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公司公告

深天马A:年度关联方资金占用专项审计报告2021-03-13  

                          关于天马微电子股份有限公司
  控股股东及其他关联方占用
      资金情况的专项说明




致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                              目    录


关于天马微电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情
                                                             1-2
况的专项说明

天马微电子股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资
                                                              1
金情况表
                                                       致同会计师事务所(特殊普通合伙)
                                                       中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                       赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                       电话 +86 10 8566 5588
                                                       传真 +86 10 8566 5120
                                                       www.grantthornton.cn




               关于天马微电子股份有限公司
       控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

                                             致同专字(2021)第 110A001918 号



天马微电子股份有限公司全体股东:

    我们接受天马微电子股份有限公司(以下简称“深天马”)委托,根据中国
注册会计师执业准则审计了天马微电子股份有限公司 2020 年 12 月 31 日的合并及
公司资产负债表,2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2021)第 110A002619
号无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
(2003)56 号文)的要求,深天马编制了本专项说明所附的《天马微电子股份有
限公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表》(以下简称“占用资金
情况表”)。

    编制和对外披露占用资金情况表,并确保其真实性、合法性及完整性是深天
马管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计深天马 2020 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有
重大方面没有发现不一致。除了对深天马实施于 2020 年度财务报表审计中所执行
的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对占用资金情况表所载资料执行额
外的审计程序。为了更好地理解 2020 年度深天马控股股东及其他关联方占用上市
公司资金情况,占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。




                                    1
   本专项说明仅供天马微电子股份有限公司披露年度报告时使用,不得用作任
何其他用途。




致同会计师事务所                     中国注册会计师
(特殊普通合伙)                     (项目合伙人)
                                         张伟

                                     中国注册会计师
                                         赵书曼

中国北京                             二〇二一年三月十一日




                                 2
                                                                        天马微电子股份有限公司2020年度控股股东及其他关联方占用资金情况表

编制单位:天马微电子股份有限公司                                                                                                                                                                                                            单位:万元


                                                                                                    上市公司核算的       2020年期初占用资 2020年度占用累计发生 2020年度占用资金 2020年度偿还累计发 2020年期末占用资
       非经营性资金占用                         资金占用方名称       占用方与上市公司的关联关系                                                                                                                           占用形成原因          占用性质
                                                                                                        会计科目               金余额       金额(不含利息)    的利息(如有)        生金额             金余额

现大股东及其附属企业                                    无                       无                         无                                                                                                                                非经营性占用


              小计


前大股东及其附属企业                                    无                       无                         无                                                                                                                                非经营性占用


              小计


              总计


                                                                                                    上市公司核算的       2020年期初占用资 2020年度占用累计发生 2020年度占用资金 2020年度偿还累计发 2020年期末占用资
       其他关联资金往来                         资金往来方名称       往来方与上市公司的关联关系                                                                                                                           往来形成原因          往来性质
                                                                                                        会计科目               金余额       金额(不含利息)    的利息(如有)        生金额             金余额


                                 中航华东光电有限公司                   同受最终控制方控制         应收账款                        1,170.54             1,654.13                           2,381.57           443.10        销售商品           经营性往来


                                 厦门天马显示科技有限公司                子公司的联营企业          应收账款                                             1,884.06                           1,791.23            92.83    提供租赁/提供服务      经营性往来


                                 中国航空无线电电子研究所               同受最终控制方控制         应收账款                          45.40                                                    42.40              3.00       销售商品           经营性往来


       大股东及其附属企业        厦门天马显示科技有限公司                子公司的联营企业          其他应收款                                            381.68                                0.05           381.63        提供服务           经营性往来


                                 深圳市中航物业资产管理有限公司        最终控制方的联营企业        其他应收款                        34.77               110.85                               86.16            59.46        提供租赁           经营性往来


                                 之寓置业有限公司                   本公司持股5%以上股东之孙公司   其他应收款                                             24.65                               15.95              8.70       租赁押金           经营性往来


                                 中航物业管理有限公司                  最终控制方的联营企业        其他应收款                                             12.25                               11.20              1.05       提供租赁           经营性往来


                                 厦门天马微电子有限公司                        子公司              其他应收款                     57,192.90           523,916.74         2,214.61        468,682.60        112,427.04        往来款           非经营性往来


                                 上海天马微电子有限公司                        子公司              其他应收款                        73.98             43,351.39         1,673.03         43,299.32           126.05         往来款           非经营性往来


                                 武汉天马微电子有限公司                        子公司              其他应收款                    262,459.29           267,416.10                         131,027.32        398,848.07        往来款           非经营性往来


  上市公司的子公司及其附属企业   上海天马有机发光显示技术有限公司              子公司              其他应收款                    274,061.31            47,282.42                          36,009.93        285,333.80        往来款           非经营性往来


                                 上海中航光电子有限公司                        子公司              其他应收款                        14.24               890.08                              493.87           410.45         往来款           非经营性往来


                                 成都天马微电子有限公司                        子公司              其他应收款                          2.50              355.36                              178.80           179.06         往来款           非经营性往来


                                 深圳中航显示技术有限公司                      子公司              其他应收款                                            960.82                              141.98           818.84         往来款           非经营性往来


关联自然人及其控制的法人         无                                              无                无


              总计                                                                                                               595,054.93           888,240.53         3,887.64        684,162.38        799,133.08




公司法定代表人:                                                                主管会计工作的公司负责人:                                                                 公司会计机构负责人:


                                                                                                                     1