深圳西林实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:深圳西林实业股份有限公司
公司法定英文名称:SHENZHEN XILIN INDUSTRIALCO.,LTD.
2、公司法定代表人:焦志仁
3、公司董事会秘书:黄茜华
董事会授权代表:贺 黎
联系地址:深圳市宝安区宝城34区
电 话:7800006-68 7809810
传 真:7808357
E-mail:szszxldm@sz.gd.cninfo.net
4、公司注册地址:深圳市宝安区宝城34区
公司办公地址:深圳市宝安区宝城34区
邮政编码:518133
公司国际互联网网址:www.szxilin.com
公司E-mail:szxilin@public.szptt.net.cn
5、公司选定的信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深圳西林
股票代码:0065
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现主要利润指标情况: (单位:元)
利润总额: 20089073.87
净利润: 16472082.13
扣除非经常性损益后净利润: 15960360.72
主营业务利润: 31073328.98
其它业务利润: 1446480.70
营业利润: 19564657.70
投资收益: 285737.56
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: 238678.61
经营活动产生的现金流量净额: -666275.20
现金及现金等价物净增加额: -2200025.17
注:扣除非经常性损益新股申购冻结资金利息511,721.41元。
2、截止报告期公司前三年的主要会计数据和财务指标:
(单位:元)
项目\年度 1999 1998 1997
调整后 调整前
主营业务收入
238393408.42 166809546.41 166809546.41 101249276.66
净利润 16472082.13 9466354.94 13027142.41 11720935.67
总资产 238449837.56 166396912.28 169957699.75 117534194.73
股东权益 132251150.48 116083710.40 119644557.87 64080404.90
每股收益 0.206 0.19 0.261 0.31
每股净资产 1.65 2.32 2.39 1.71
调整后的每股净资产1.640 2.32 2.39
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.008
净资产收益率 12.46％ 8.15％ 10.89％ 18.29％
财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理资产损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 /年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润 /年度末股东权益× 100％
3、报告期内股东权益变动情况 (单位:元)
项目
股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
5000 50235374.15 3178093.59 1059364.53 12670302.66
116083770.40
本期增加
3000 2470812.32 823604.11 16167380.08
本期减少
15000000.00 1303432.24
期末数
8000 35235374.15 5648905.91 1882968.64 11366870.42
132251150.48
变动原因:
(1)年度内股本增加3000万股是上年以每10股送3股,资本公积金转增3股所致;
(2)年度内资本公积金减少15,000,000.00元是转增股本所致;
(3)年度内盈余公积金、法定公益金增加是公司按净利润10％提取盈余公积金和按5％提取公益金所致;
(4)年度内未分配利润减少是公司4月份以5000万股为基数,每10股送3股、派0.6元(含税)和会计政策变更调减了1999年年初留存收益计3,560,787.47元所致;
(5)股东权益增加是净利润增加所致。
三、股东情况介绍
1、股东情况介绍:
(1) 报告期末公司股东总数为10747户,其中未流通法人 股2户 ,公 众 股 为10745户 (其中:公司高级管理人员持股为11户);
(2)持有公司5％以上股份的股东为两家发起人:
名称 持股数量(万股) 占股本比例 法定代表人 经营范围
中国北方工业深圳公司
5174.4 64.68％ 潘福明 国内商业、进出口业务
西安惠安化工厂
825.6 10.32％ 胡高社 化工原料
两家发起人法人股没有质押或冻结情况。
(3)公司前10名股东的持股情况如下:
名称 持股数 占股东
(万股) 比例
中国北方工业深圳公司 5174.4 64.68％
西安惠安化工厂 825.6 10.32％
海南新世纪房地产开发公司 37.96 0.47％
湖南证券股份有限公司第一营业部 37.56 0.47％
海南物华实业贸易公司 28.47 0.36％
湖南雨花实业有限公司 27.03 0.34％
徐定秀 26.00 0.33％
福建兴业证券公司上海金陵东路证券交易营业部 23.06 0.29％
金鑫证券投资基金 19.91 0.25％
张凤林 18.98 0.24％
前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
本报告期内共召开2次股东大会。
股东大会决议刊登于1999年3月11日和1999年9月11日的《中国证券报》和《证券时报》,会议过程经深圳市公证处公证,合法有效。
五、董事会报告
1、公司的经营情况
报告期内,经营班子围绕董事会制定的经营目标,在主要原材料大幅提价的情况下,克服困难,努力开拓经营,加强内部管理、提高劳动生产率,节能降耗,扩大了生产能力,使经营业务收入有了大幅度的增长,同时加快扩建改造项目的节奏和配套设施的完善,使公司的综合实力大大提高。
截止报告期末,共完成主营业务收入238,393,408.42元(比去年同期增长42.9％),利润总额为20,089,073.87元 (比去年同期增长83％),净利润为16,472,082.13元 (比去年同期增长74％)。
(1)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位:
本公司是集建材生产、建筑幕墙及室内外装饰工程的设计、制造、施工为一体的一级企业。目前在本行业中进入全国前八强(资料来源:国家建设部颁发的8家建筑幕墙设计、制作、安装定点企业证书)。
(2)公司主营业务范围及经营情况
A、铝型材
公司是广东省首家专业铝合金型材的生产企业,产品共30多个系列,3000多个品种,通过了ISO9001国内外双重认证和中国“方圆”产品质量认证。铝合金型材销往全国各地,并出口到香港、日本、东南亚 、美洲及欧洲等地。先进的技术、高品质的产品和优良的服务为公司树立了良好的形象和可靠的信誉,公司连续五年被评为“深圳市产品质量监检好企业”,产品评为“深圳市精品”、“广东省采用国际标准产品”。截止报告期末,铝合金型材产量达4000吨,销量达4486吨,销售收入10,622万元。
B、建筑幕墙及铝窗工程
公司已在北京、广州、深圳、郑州、西安、苏州、长春等地完成几十个大型面积建筑幕墙项目,两个项目获得 “鲁班奖”,被评为“全国铝门窗幕墙行业优秀企业”,进入同行业前八强,99年公司继续坚持技术进步,促进市场开拓的方针,又开发出了“全单元幕墙”、“半 单 元 幕墙”、“点接式幕墙”,使幕墙的工厂化生产比例大幅提高,安装更加快捷、加工更加精确,性能更加优良。“通长槽复合节点式干挂石材幕墙”以其性能优良,安全可靠,更换方便等特点获中科院专家认可。99年先中标了 “厦门国际会展中心”、“苏州信息大厦”、“苏州星海大厦”、“银川市电信局”、“广州中海锦苑”等15个项目,合同造价2.2亿元;99年竣工了“深圳公路枢纽中心”、“广州华景新城”、“西安电信”等5个项目,实现销售收入13174万元。
C、DR系列节能环保门窗是公司适应国内铝窗改善性能、节能防噪、更新换代的要求,在引进国际先进技术的基础上,自行研制开发的高档门窗,具有隔热保温、隔音防噪 、装 饰 性强、不老化、不变形、无污染等优点。与普通铝窗相比可节省取暖及制冷费用30％左右,隔断噪音量达30-40分贝以上,同时可以回收处理,不会造成环境污染和资源浪费,是一种环保产品。十一月份,此产品参加“99中国(深圳)国际住宅与建筑科技展示交易会”,获得一致好评。此产品已用于“西安电信”、“厦门会展”和部分高档民用住宅。
D、公司引进国外先进的表面仿真处理技术,是当今世界最先进的技术之一,可以对铝材、铝板表面进行各类仿木纹、仿石纹等装饰处理,颜色逼真,耐蚀性强,用这种铝材制作的门窗和装饰材料,可达到与整体装修相协调的效果,又避免了木材容易受潮、发霉及虫蛀的缺点,同时减少了木材使用量,有效的保护我们地生存环境。
(3)公司控股子公司经营情况
公司报告期内投资55万元控股成立的“深圳市西林展览责任有限公司”,占55％的股份,该公司主营:展览器材的生产、销售、租赁、展览设计,展览会特种装饰制作。99年承接了“昆明99世界园艺博览会”、“深圳高新技术成果交易会”、“广交会”等多个大型展览的展览用具及展览工程。报告期共实现销售收入966万元。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
A、生产所需原材料铝锭及燃油、化工材料、玻璃等在下半年出现较大的涨幅,造成生产成本的提高。
B、已开发节能环保门窗等项目符合国家产业发展方向,技术已经成熟,产品已推向 市场,但因为还只有单套设备,生产能力有限,尚未达到产业化生产规模,急需要筹措资金,扩大规模以保证公司的可持续发展。
C、解决方案:对主要原材料铝锭在期货市场通过套期保值方式稳定成本。此外,采取技术改造,加强管理,降低生产成本,扩大新产品的宣传扩大。主动调整公司资产结构,加速产业升级和产品更新换代,公司拟在2000年进行配股筹资,确保开发的高新技术产品迅速产业化,以满足国内外市场需求。
2、公司财务状况
截止报告期末,公司总资产为238,449,837.56元,比上年增加43.3％;长期负债0元;股东权益132,251,150.48元,比上年增加13.9％;主营业务利润31,073,328.98元,比上年增加38.05％;净利润16,472,082.13 元,比上年增加74％。
主要原因:总资产增加主要是贷款比上年增加所致,股东权益增加主要是99年净利润增加所致,主营业务利润增加主要是生产规模扩大;盈利增加,净利润比上年增加幅度较大原因是99年经过改造以后,公司产品档次提高,技术水平提高,生产规模扩大。
3、公司投资情况
(1)报告期内募集资金使用和说明:(单位:万元)
项目名称 计划投资额 98年实际投资额 99年实际投资额 项目进度
铝门窗幕墙生产线扩建项目
1980 775 1175 100％
展览器材、节能保温门窗生
产线扩建项目
2988 184 2286 95％
重点项目进展情况如下:
A、门窗幕墙生产线扩建项目
a、引进节能建材生产线、仿真表面处理生产线及数控多维门窗、幕墙精加工成套设备,报告期全部完成了安装、调试。使生产加工量和精度大幅度提高。其中新型节能防噪环保门窗附合国家建筑节能的产业政策,已通过国家有关部门的节能测试。在99年11月举办的“99中国(深圳)国际住宅与建筑科技展示交易会”上获得一致好评,并带来大量的客户。
B、展览器材、节能保温门窗生产线扩建改造项目
a、新建喷涂生产线、扩建铝型材表面处理生产线,使铝型材生产彩色化,增加铝材的花色品种,提高产品附加值和销量。生产线于99年4月份正式投产,产品达到美国AAMA标准。喷涂铝材已达到铝材产量的30％左右。
b、扩建改造熔铸生产线,使铝铸棒的生产能力增加30％,降低能耗40％,提高了产品 质量。
c、新建2200吨挤压机组铝材生产线,为了力争新增设备技术先进、性能优良、效率高、效益好,保证投资效果,所以在设备选型和供货商的选择上,公司充分进行调研对比,最终公司选择具有目前世界先进水平的日本宇部设备,设备采购已经结束,整套生产线将于2000年2月份安装调试完毕。
d、按照国际标准引进德国、比利时的光谱分析和喷涂检测设备,建立起现代化的物理化学分析中心。
公司上市实际筹资4553万元,截止报告期末,募集资金投资总额为4420万元,其余募集资金133万元暂时补充流动资金。
4、经营环境及客观政策的变化及其影响
(1)公司生产所需主要材料铝锭、燃油、玻璃等在下半年均出现较大幅度的涨价,造成生产成本的提高,并且销售提价幅度相对滞后,影响了公司利润的进一步提高。
(2)建设部《建筑节能“九五”计划》和《民用建筑节能管理规定》中规定“国家鼓励建筑节能技术进步,鼓励引进国外先进的建筑节能技术、材料和设备。”八项规定中的第二项就是“节能门窗的保温隔热和密闭技术”。北京市等地区的建委已于2000年开始强制使用节能型门窗。公司于去年引进德国、意大利的先进技术,开发出隔热保温、防噪音的节能环保型建材和门窗,完全符合了国家鼓励的节能环保政策,给公司的生产和销售会带来有利的影响。
5、新年度发展计划
经过一年多的努力,公司新建、扩建、改造等项目均已基本就绪,公司的硬件设施已上了一个新台阶,以ISO9001为基础的管理模式也得到了进一步深化和加强,管理思路更加清晰,公司综合实力大大增强。新年度公司将继续坚持“市场导向,自主开发,集约生产,多元经营”的发展模式。重点开发市场,拓展销售渠道,利用国家政策,以产品的多档次全方位面向各阶层用户,做到“人无我有,人有我精”,继续保持西林在建筑装饰、建材专业方面的品牌优势。
(1)铝型材生产
加强大断面型材的技术开发,降低节能环保型材的生产成本,增强市场竞争力。积极开拓外销市场和新型铝窗型材市场,2000年预计铝材产量比1999年增长30％。
(2)发挥公司节能环保新型门窗的优势,在工程投标中主动推荐使用,领导高科技建筑节能领域的新潮流,使其更符合国家产业政策,2000年预计工程完成销售收入比1999年增长30％以上。
(3)充分利用中国北方工业公司战略调整带来的机遇,进一步拓展公司业务。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会共召开4次,董事会决议刊登记于1999年2月6日 、1999年7月20日 、1999年11月26日的《中国证券报》、《证券时报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
A、公司董事会于4月29日实施了股东大会决定的98年利润分配方案每10股送3股派0.6元(含税)和资本公积金每10股转增3股的方案。
B、已完成修改公司章程及变更注册登记。
7、董事、监事、高级管理人员
职务 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股
股份增减原因
董事长 焦志仁 男 54 1998.05-2001.05 25000 40000
送股、转增
董事 宋家林 男 47 1999.03-2001.05 0 0
董事 丁九如 男 38 1998.05-2001.05 20000 32000
送股、转增
董事 李代伟 男 34 1999.05-2001.05 10000 16000
送股、转增
董事 白阳 男 37 1998.05-2001.05 20000 32000
送股、转增
董事 郝广灿 男 50 1999.05-2001.05 0 0
董事总经理 刘广利 男 56 1998.05-2001.05 20000 32000
送股、转增
董事会秘书 黄茜华 女 35 1998.05-2001.05 4000 6400
送股、转增
监事召集人 温东庆 男 54 1999.03-2001.05 6000 9600
送股、转增
监事 陈源华 男 34 1999.03-2001.05 0 0
监事 王庆华 女 41 1999.03-2001.05 0 0
副总经理 闫 羽 男 35 1998.05-2001.05 6000 9600
送股、转增
副总经理 周 臻 男 37 1999.03-2001.05 10000 16000
送股、转增
总会计师 樊法祥 男 56 1998.05-2001.05 6000 9600
送股、转增
公司1999年董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为:860000元。200000元至250000元的1 人,150000至200000元的3人;50000元以下的3人。董事焦志仁、宋家林、丁九如、李代伟、白阳、郝广灿,监事陈源华未在公司领取报酬。
离任的董事姓名及原因:杨文权、刘树楷因工作变动原因离任,王德龙因退休离任。
离任的监事姓名及原因:罗胜英因退休离任,李代伟、周臻因工作变动而离任。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经中天信会计师事务所审计,截止1999年12月31日,公司实现利润总额为20,089,073.87元,净利润16,472,082.13元,提取10％的法定盈余公积金1,647,208.21元,5％的法定公益金823,604.11元,由于会计政策变更,调减了1998年度净利润计3,560,787.46元;调减了1999年年初留存收益计3,560,787.47元,其中未分配利润3,026,669.35元,盈余公积金534,118.12元。未分配的利润为11,366,870.42元,董事会根据公司生产规模扩大后资金需求增加的实际情况,拟定:本年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增。本预案须经股东大会批准。
9、其它报告事项:
公司选定《中国证券报》和《证券时报》为本公司的信息披露报刊,没有变更。
六、监事会报告
一九九九年公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《证券法》认真履行监督职责,本年度共召开了三次会议,会议的议题分别是:总结九八年监事会工作,制定九九年工作重点;选举监事会新的召集人;审议了一九九九年度中期报告,并以会议纪要的形式提出了五个方面的八条建议;参加了一九九九年度的股东大会,并列席了首届第三次、第四次董事会,在闭会期间,监事对照公司章程提出了九条关于规范运作的建议。
监事会认为:
1、一九九九年公司董事会和经理班子按照股东大会决议的要求,确实履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,认真贯彻执行深圳市证管办有关文件,规范公司的行为,全面落实了人员、资产、财务三分开,增强了公司独立运作的能力,建立了较健全的内部控制制度。未发现公司董事及经理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程、内幕交易或损害公司利益的行为。
2、同意中天信会计师事务所出具的一九九九年度无保留意见的审计报告,该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司上市募集的资金用于一九九九年度实际投入项目与招股说明书承诺投入的项目一致。
4、一九九九年度公司未发生重大关联交易。少额关联交易能遵照市场竞争的原则公开、公平地进行,未损害公司利益。
5、同意董事会关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度决议,按有关规定提取了坏帐准备、存货跌价准备。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东没有发生变更,公司董事会无换届,公司总经理、董事会秘书无变更。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项。
(1)关联方应收应付款项余额:公司其他应收款1999年12月31日余额中有应收中国北方工业深圳公司3,596,566.14元,系1997年7月深圳西林实业公司与中国北方工业深圳公司签订土地使用权转让协议,中国北方工业深圳公司将宝安区宝城34区宝民路边约4,100平方米的土地使用权,转让给深圳西林实业公司,转让价格700元 /平方米,由西林公司决定开发用途,由双方创造条件尽快正式办理转让手续。根据此协议公司已付给中国北方工业深圳公司290万元,因该宗土地周边正大规模建造居民住宅,本公司有可能搬迁,因而须调整该宗土地原定用途,故暂缓办理土地使用权转让手续;其他800,299.60元系公司代中国北方工业深圳公司垫付的职工宿舍地价款。预付深圳北方实业发展公司40万元系购买职工住宅而支付的款项,因尚未办理产权手续,故预付帐款科目余额尚未结转。
(2)采购货物:1999年度公司自深圳北方投资开发公司购买原材料-铝锭,共计3,472,264.50公斤,总金额为44,294,046.68元,定价原则参照市场价,平均单价为12.76元/公斤。
(3)其它应披露事项:1999年度,中国北方工业深圳公司为本公司短期借款39,000,000元提供借款担保。
6、公司按《公司法》、《公司章程》建立、健全了法人治理结构。公司与大股东有各自的经营班子,公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书均没有在大股东单位任职,财务人员也没有在关联公司兼职,公司有独立的劳动、人事、工资管理制度。公司资产完整并有独立的产、供、销系统。公司设立了独立的财务部门,建立了独立规范的财务核算体系,并依法独立纳税。根据“三分开”的要求,公司改选焦志仁为董事长。
7、本公司第一大股东中国北方工业深圳公司将其持有的本公司64.68％股份中的51％于1999年12月22日协议委托给中国万宝工程公司管理。托管期限自2000年1月1日起至2001年12月31日止。
8、报告期内续聘“中天信会计师事务所”为本公司的审计机构。
9、报告期内公司无其它重大合同(含担保)。
10、报告期内公司名称及股票简称均无更改。
11、会计政策和会计估计的变更:本公司本年度按照财政部财会字[1999]35号文和财会字[1999]49号文的有关规定,对坏帐准备、存货跌价准备会计政策进行了变更,并已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。上述会计政策变更的累计影响数为3,560,787.47元,其中因坏帐准备计提比例变更的累计影响数为2,690,574.25元,存货计价方法变更的累计影响数为870,213.22元;由于会计政策变更,调减了1998年度净利润计3,560,787.47元;调减了1999年年初留存收益计3,560,787.47元,其中未分配利润3,026,669.35元,盈余公积金534,118.12元。注:第7项重大事项经深圳证券交易所同意于1999年12月24日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
八、财务会计报告
1、审计报告
中天信审字(2000)第004号
深圳西林实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、1999年度的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天信会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:郑卫军
中国注册会计师:杨彦文
二零零零年一月二十六日
2、会计报表(附后)
3、会计附注
(一)公司简介
深圳西林实业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经深圳市人民政府深府函[1997]54号文批准,由中国北方工业深圳公司和西安惠安化工厂共同发起,以募集方式设立的股份有限公司。
公司注册资本为人民币8,000万元,股份总额为8,000万股,其中中国北方工业深圳公司5,174.40万股,占股本总额的64.68％;西安惠安化工厂825.60万股,占股本总额的10.32％;社会公众股2,000万股,占股本总额的25％。
本公司经营范围主要包括铝型材、铝门窗、铝制品的生产、销售,建筑幕墙和室内外装饰工程设计、制作、施工,机械安装及修理、自营进出口业务等,是一家集材料生产、工程设计、制作安装、维修服务于一体的专业化公司。
(二)公司主要会计政策和会计估计
1、外币业务核算方法
公司发生外币业务时,将外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价折合为记帐本位币金额。按期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额,一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
2、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为 (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回应收款项。
坏帐损失的核算采用备抵法。本公司原于决算日按资产负债表日应收账款余额的3‰ 计提坏账准备。根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,一般情况下坏账准备按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的6％计提,确有证据证 明不能收回的,按其余额的100％计提。
3、存货核算方法
公司存货分为原材料、产成品、自制半成品、委托加工材料、在产品和工程施工等。原材料、自制半成品取得时按实际价格核算,领用或发出时采用全月一次加权平均法核算;委托加工材料、在产品和产成品按实际成本计价,领用或发出时采用全月一次加权平均法核算;工程施工按实际成本计价,成本结转时采用完工百分比法。
根据本公司董事会决议, 自1999年1月1日起,一般情况下期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单项存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于工程施工成本中没有确凿证据表明能够在可预见的未来取得收益时,按谨慎性原则合理估计其损失,计提存货跌价准备。
4、长期投资核算方法
公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算;占被投资企业有表决权资本总额20％(含20％)以上的采用权益法核算;占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的纳入合并会计报表范围。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
5、固定资产计价和折旧方法
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产采用平均年限法,按分类折旧率计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、
估计经济使用年限、预计残值(残值率为5％)确定其折旧率如下:
资产名称 折旧年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 8-35年 11.87-2.71
机器设备 8-16年 11.87-5.94
运输工具 6年 15.83
其他 5-8年 19-11.87
6、收入确认原则
销售产品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)公司的产品销售在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
(2)公司既未保留通常与所有权相联系的继续管理权,也未对已售出商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
建筑安装工程的收入,在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认:
(1)工程合同的总收入能够可靠地计量;
(2)与工程合同相关的经济利益能够流入公司;
(3)在资产负债表日工程合同完工进度和为完成合同尚需发生成本能够可靠地确定;
(4)为完成合同已经发生的工程合同成本能够清楚地区分和可靠地计量,以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。
7、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
8、会计政策和会计估计的变更
本公司本年度按照财政部财会字[1999]35号文和财会字[1999]49号文的有关规定,对坏帐准备、存货跌价准备会计政策进行了变更,并已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述会计政策变更的累计影响数为3,560,787.47元,其中因坏帐准备计提比例变更的累计影响数为2,690,574.25元,存货计价方法变更的累计影响数为870,213.22元;由于会计政策变更,调减了1998年度净利润计3,560,787.47元;调减了1999年年初留存收益计3,560,787.47元,其中未分配利润3,026,669.35元,盈余公积金534,118.12元。
(三)或有事项
1、公司预付帐款1998年12月31日余额中有预付深圳财经期货经纪公司954,080.65元,系公司为避免原材料采购风险,委托深圳财经期货经纪公司通过期货市场购买原材料,1998年度共支付期货保证金230.20万元,并通过实物交割购得原材料铝锭126.52万元,尚余保证金93.8万元及部分未结清的手续费。1998年9月12日,中国证券监督管理委员会宣布取消深圳财经期货经纪公司经营许可证,目前该公司客户保证金的清退工作仍在进行中。本公司根据财会字(1999)35号文件及其补充规定已将此笔预付帐款转为应收帐款,并相应提取了坏帐准备。
2、本公司承建的宝安广场工程尚结存工程施工成本8,742,182.18元,由于甲方未按合同及时付款,本公司已向法院提起诉讼,目前本案正在审理中。本公司已按其余额的10％提取存货跌价准备874,218.22元。
3、北京高斓房地产开发有限公司拖欠本公司1,009,624.41元,本公司已于1999年2月15日提出仲裁申请,目前该案正在审理中。
(四)承诺事项
本公司没有对外提供任何经济担保和其他财务承诺。
(五)资产负债表日后事项
本公司不存在重大资产负债表日后事项。
九、公司的其它有关资料
1、公司于1998年5月4日在深圳市工商局变更注册登记;
2、企业法人营业执照注册号:深司字N42496
3、税务登记号码:440306192472028
4、公司未流通股票托管在深圳证券登记公司;
5、公司聘请的会计师事务所为:中天信会计师事务所
办公地址:北京西城区金融大街35号国企大厦1202室
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、主管会计签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证券报、证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
深圳西林实业股份有限公司
二零零零年一月二十八日
现金流量表
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 218107147.24
收取的租金 100000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 23333752.26
现金流入小计 241540899.50
购买商品、接受劳务支付的现金 192501299.80
经营租赁所支付现金
支付给职工及为职工支付的现金 10872947.01
实际交纳的增值税款 1631219.27
支付的所得税款 2517812.76
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2961152.37
支付的其他与经营活动有关的现金(注:23) 31722743.49
现金流出小计 242207174.70
经营活动产生的现金流量净额 -666275.20
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 900.00
处置子公司及其他营业单位所收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29839719.35
权益性投资所支付的现金 550000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30389719.35
投资活动产生的现金流量净额 -30388819.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 51500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 51500000.00
偿还债务所支付的现金 19000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1764332.94
偿付利息所支付的现金 1709661.68
融资租赁所支付的现金 0.00
减少注册资本所支付的现金 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 170964.28
现金流出小计 22644958.90
筹资活动产生的现金流量净额 28855041.10
四、汇率变动对现金的影响额 28.28
五、现金及现金等价物净增加额 -2200025.17
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 0.00
以投资偿还债务 0.00
以固定资产进行长期投资 0.00
以存货偿还债务 0.00
融资租赁固定资产 0.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 16472082.13
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1866868.50
固定资产折旧 2587489.80
无形资产摊销 362650.44
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 2640.47
固定资产报废损失
财务费用 1895651.69
投资损失(减收益) -285737.56
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 198220.91
经营性应收项目的减少(减增加) -45921645.52
经营性应付项目的增加(减减少) 21181715.71
其他 973788.23
经营活动产生的现金流量净额 -666275.20
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 29200118.76
减:货币资金的期初余额 31400143.93
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2200025.17
利润及利润分配表
项目 注释 1999年度 1998年度 1998年度
(调整后) (调整前)
一、主营业务收入 238393408.42 166809546.41 166809546.41
减:折扣与折让 0.00 0.00 0.00
主营业务收入净额 238393408.42 166809546.41 166809546.41
减:主营业务成本 202890020.63 141964613.95 141964613.95
主营业务税金及附加 4430058.81 2335979.60 2335979.60
二、主营业务利润 31073328.98 22508952.86 22508952.86
加:其他业务利润 20 1446480.70 1352519.93 1352519.93
减:存货跌价损失 4005.00 870213.22 0.00
营业费用 3036506.30 2369644.41 2369644.41
管理费用 8584780.45 8449822.25 5759248.00
财务费用 21 1329860.23 1127865.22 1127865.22
三、营业利润 19564657.70 11043927.69 14604715.16
加:投资收益 22 285737.56 0.00 0.00
补贴收入 0.00 0.00 0.00
营业外收入 610178.43 808002.93 808002.93
减:营业外支出 371499.82 51125.75 51125.75
四、利润总额 20089073.87 11800804.87 15361592.34
减:所得税 3616991.74 2334449.93 2334449.93
减:少数股东损益 0.00 0.00 0.00
五、净利润 16472082.13 9466354.94 13027142.41
加:年初未分配利润 12365600.61 7623900.96 7623900.96
盈余公积转入 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 28837682.74 17090255.90 20651043.37
减:提取法定盈余公积 1647208.21 946635.49 1302714.24
提取法定公益金 823604.11 473317.75 651357.12
七、可供股东分配的利润 26366870.42 15670302.66 18696972.01
减:已分配优先股股利 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 3000000.00 3000000.00
转作股本的普通股股利 15000000.00 0.00 0.00
八、未分配利润 11366870.42 12670302.66 15696972.01
资产负债表
资产 注释 1999.12.31 1998.12.31
流动资产 调整后 调整前
货币资金 1 29200118.76 31400143.93 31400143.93
短期投资 0.00 0.00 0.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00
应收帐款 2 61039165.03 35122338.06 34168257.41
其他应收款 20263326.36 15065678.36 15065678.36
减:坏帐准备 4878149.48 3011280.99 320706.74
应收款项净额 76424341.91 47176735.43 48913229.03
预付帐款 3 17589723.85 7024666.29 7978746.94
应收补贴款 0.00 0.00 0.00
存货 4 41206989.42 39362860.33 39362860.33
减:存货跌价准备 874218.22 870213.22 0.00
存货净额 40332771.20 38492647.11 39362860.33
待摊费用 0.00 0.00 0.00
待处理流动资产净损失 0.00 0.00 0.00
一年内到期长期债权投资 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 163546955.72 124094192.76 127654980.23
长期投资长期股权投资 5 835,737.56 0.00 0.00
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 835737.56 0.00 0.00
减:长期投资减值准备 0.00 0.00 0.00
长期投资净额 835737.56 0.00 0.00
固定资产固定资产原价 6 63386331.87 31462472.03 31462472.03
减:累计折旧 10530680.23 7943190.43 7943190.43
固定资产净值 52855651.64 23519281.60 23519281.60
工程物资 0.00 0.00 0.00
在建工程 7 4076261.35 1285556.19 1285556.19
固定资产清理 0.00 0.00 0.00
待处理固定资产净损失 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 56931912.99 24804837.79 24804837.79
无形资产及其他资产
无形资产 8 17135231.29 17497881.73 17497881.73
开办费 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 17135231.29 17497881.73 17497881.73
递延税项递延税款借项 0.00 0.00 0.00
资产总计 238449837.56 166396912.28 169957699.75
负债及股东权益
流动负债 调整后 调整前
短期借款 9 44000000.00 11500000.00 11500000.00
应付票据 0.00 0.00 0.00
应付帐款 10 28042105.24 8937886.66 8937886.66
预收帐款 11 16622753.12 14571187.16 14571187.16
代销商品款 0.00 0.00 0.00
应付工资 409863.90 337676.89 337676.89
应付福利费 2745925.35 1726195.80 1726195.80
应付股利 12 97.80 3562638.48 3562638.48
应交税金 13 8691880.54 5450035.52 5450035.52
其他应交款 212490.00 118836.75 118836.75
其他应付款 14 3667495.55 1700583.85 1700583.85
预提费用 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 104392611.50 47905041.11 47905041.11
长期负债长期借款 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00
住房周转金 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 15 1806075.58 2408100.77 2408100.77
长期负债合计 1806075.58 2408100.77 2408100.77
递延税项递延税款贷项 0.00 0.00 0.00
负债合计 106198687.08 50313141.88 50313141.88
少数股东权益 0.00 0.00 0.00
股东权益股本 16 80000000.00 50000000.00 50000000.00
资本公积 17 35235374.15 50235374.15 50235374.15
盈余公积 18 5648905.91 3178093.59 3712211.71
其中:公益金 1882968.64 1059364.53 1237403.90
未分配利润 19 11366870.42 12670302.66 15696972.01
股东权益合计 132251150.48 116083770.40119644557.87
负债与股东权益总计 238449837.56 166396912.28 169957699.75
