深圳华控赛格股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人黄俞、主管会计工作负责人荣姝娟及会计机构负责人(会计主管
人员)黄红芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实
质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 9
第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 28
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 40
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 47
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 54
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 62
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 63
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 169
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、赛格三星、ST 三星、华控赛格 指 深圳华控赛格股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳证监局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司章程》 指 《深圳华控赛格股份有限公司章程》
本报告中所引用的货币金额除特别说明外 指 人民币金额
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
华融泰 指 深圳市华融泰资产管理有限公司
赛格集团 指 深圳市赛格集团有限公司
赛格股份 指 深圳赛格股份有限公司
会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
董事会 指 深圳华控赛格股份有限公司第六届董事会
监事会 指 深圳华控赛格股份有限公司第六届监事会
清控人居 指 北京清控人居环境研究院有限公司
中环世纪 指 北京中环世纪工程设计有限责任公司
成都支付通 指 成都支付通新信息技术服务有限公司
清华控股 指 清华控股有限公司
同方股份 指 同方股份有限公司
同方金控 指 同方金融控股（深圳）有限公司
奥融信 指 深圳市奥融信投资发展有限公司
PPP 指 Public-Private-Partnership，政府和社会资本合作模式
迁安华控 指 迁安市华控环境投资有限责任公司
遂宁华控 指 遂宁市华控环境治理有限责任公司
玉溪华控 指 玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司
华赛凯迪 指 深圳市华控凯迪投资发展有限公司
玖骐环境 指 玖骐(苏州)环境创新发展有限公司
玖骐测试 指 玖骐(苏州)测试科技有限公司
奥原新材 指 内蒙古奥原新材料有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 华控赛格 股票代码 000068
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳华控赛格股份有限公司
公司的中文简称 华控赛格
公司的外文名称（如有） SHENZHEN HUAKONG SEG CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）HUAKONG SEG
公司的法定代表人 黄俞
注册地址 深圳市大工业区兰竹大道以北 CH3 主厂房
注册地址的邮政编码 518118
办公地址 深圳市大工业区兰竹东路 6 号
办公地址的邮政编码 518118
公司网址 http://www.huakongseg.com.cn
电子信箱 sz_hksg@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 丁勤
联系地址 深圳市大工业区兰竹东路 6 号
电话 0755-28339057
传真 0755-89938787
电子信箱 qin.ding@huakongseg.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券部
四、注册变更情况
组织机构代码 统一社会信用代码 914403002793464898
公司原主营业务是生产经营彩管玻壳及其材料、玻璃器材、平面显示器件玻璃
及其材料。2012 年 9 月 13 日，公司召开的 2012 年第二次临时股东大会审
议通过了《关于修改〈公司章程〉中有关经营范围条款的议案》，增加了以下
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
经营范围：电视机、通讯产品、音响、逆电器、液晶电视显示屏及电视机配套
的电源板、主板、结构件的批发、佣金代理（拍卖除外），进出口及相关配套
业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理
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的商品，按国家有关规定办理申请）。2013 年 5 月 9 日，公司召开了 2013 年第
三次临时股东大会，审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款及其附件的议
案》，经营范围变更为：受托资产管理、投资咨询、企业管理咨询、经济信息
咨询（不含限制项目）；市场营销策划；投资兴办实业（具体项目另行申报）；
国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；货物及技术进出口业务（不涉及国
营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家
有关规定办理申请）。
2014 年 3 月 10 日，公司股东深圳市华融泰资产管理有限公司与股东赛格股份、
赛格集团就华控赛格的控制权有关事项共同签署了《控制权安排的协议》约定：
历次控股股东的变更情况（如有） 赛格集团及关联方仅作为公司的财务投资人保留在公司的股东地位，而不再实
际参与公司的经营管理，并将控制权让渡给华融泰。在公司 2014 年第一次临
时股东大会批准董事变更事项后，华融泰成为了公司的控股股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
签字会计师姓名 张朝铖、刘国平
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 205,898,377.12 412,929,685.18 -50.14% 297,563,205.88
归属于上市公司股东的净利润（元） -132,885,591.79 32,603,312.37 -507.58% 9,975,175.39
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-140,902,548.05 30,325,235.64 -564.64% 1,858,522.94
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -49,603,851.94 17,866,483.96 -377.64% 48,108,799.17
基本每股收益（元/股） -0.1320 0.0324 -507.41% 0.0099
稀释每股收益（元/股） -0.1320 0.0324 -507.41% 0.0099
加权平均净资产收益率 -22.54% 5.09% -27.63% 1.61%
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2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 3,443,687,264.26 2,803,698,323.72 22.83% 1,313,724,067.11
归属于上市公司股东的净资产（元） 522,842,983.89 656,832,547.37 -20.40% 624,229,938.88
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 38,662,918.57 47,745,208.58 49,338,118.72 70,152,131.25
归属于上市公司股东的净利润 -14,590,147.13 -15,580,330.55 -18,299,944.23 -84,415,169.88
归属于上市公司股东的扣除非经
-15,927,487.94 -17,072,272.57 -18,975,870.76 -88,926,916.78
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -156,433,492.91 86,590,647.97 -10,070,923.65 30,309,916.65
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -206,894.87 -10,088.02 -34,653.37
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
4,133,199.88 1,366,697.64 1,413,962.29
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,771,828.66 4,848,800.51 9,123,809.68
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -243,273.44 -1,996,041.12 30,500.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目 435,416.67
减：所得税影响额 375,990.23 939,223.02 102,332.50
少数股东权益影响额（税后） 1,061,913.74 1,427,485.93 2,314,634.18
合计 8,016,956.26 2,278,076.73 8,116,652.45 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
报告期内，公司业务主要集中在宏观环境咨询、水环境与水务规划设计、城市水系统综合技术服务、
海绵城市建设、水环境综合治理、EPC总承包和智慧化解决方案等领域。公司致力于通过顶层规划、方案
设计、投融资、工程建设、运营维护和全过程技术服务，为城市、区域或流域提供系统化、全方位的环境
综合服务，使公司成为国内卓越的环境综合治理服务的高科技环保企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
在建工程 期末在建工程增加：主要是子公司迁安华控、遂宁华控和玉溪华控对海绵城市 PPP 项目建设投入增加。
期末其他流动资产增加：新增投资理财产品；子公司迁安华控、遂宁华控和玉溪华控预付的工程款进项
其他流动资产
税金以及取得的进项税留抵税额增加导致的其他流动资产增加。
其他非流动资产 期末其他非流动资产增加：主要是因为预付的工程款增加所致。
长期股权投资 新增联营企业奥原新材导致长期股权投资增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
1、人才和技术优势
公司依托清华大学深厚的学科和技术优势，在人居环境科学领域尤其是环境综合治理方面，具有强大
的人力资源和研究基础；同时，公司拥有完整的设计及监理资质，承担了多项大中型工业与民用建筑工程
的规划、园林景观及建筑设计任务，多项工程获得国内、国际奖项。
公司控股子公司清控人居是专业从事环境技术综合服务的技术团队，以清华大学环境学院和建筑学院
为依托，多学科融合从事宏观环境咨询、水务规划规划设计、智慧化水系综合解决方案等领域的工作，在
城市环境咨询和智慧水务领域拥有国内领先的高端人才、技术研发、外部专家和政府资源等优势。
公司全资子公司玖骐环境是以公司与清华大学环境学院战略合作为基础，为促进清华大学环境学院的
技术研发、成果示范和产业转化，延长清华苏州环境创新研究院的创新链条而设立的平台，为清华大学环
境学院及相关科技成果的产业转化提供综合测试、示范验证、投资孵化、协同推广等多方位服务。
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2、品牌及经验优势
公司控股子公司清控人居长期为国内生态环境、城乡建设、水务等政府行政部门提供专业咨询、智慧
化解决方案和水务系统建设运营等服务，是中国城市规划协会地下管线委员会副主任委员单位、中国城镇
供水排水协会水系统规划设计专业委员会发起单位和智慧水务产业技术创新战略联盟副理事长单位。截止
2018年底，已累计完成数百项环保、水务、市政和智慧城市工程的咨询、设计、运营等项目，参与多项课
题研究工作，编制多项国家级技术指南和导则，拥有68项具有自主知识产权的专利和软件著作权，并在国
家重大科技计划支持下不断深化研发和拓展项目示范。
3、资质优势
公司全资子公司中环世纪拥有中华人民共和国住房和城乡建设部颁发的市政行业（给水工程、排水工
程）专业甲级、建筑行业（建筑工程）甲级及市政行业（道路工程）乙级设计资质，房屋建筑工程及市政
公用工程监理甲级资质，是一家集咨询、设计、监理及EPC工程总承包为一体的设计单位。
4、声誉优势
清控人居承担了多项海绵城市规划项目，其中南宁、镇江、萍乡、福州海绵城市规划项目，以及贵安
新区生态文明建设规划获得省级优秀规划奖；南宁、镇江海绵城市规划获2017年全国优秀城乡规划设计三
等奖；萍乡海绵城市规划荣获2017年全国优秀城乡规划设计表扬奖；迁安典型项目-公检法大楼雨水综合
利用改造项目获得亚洲园林协会举办的“市政园林（设计类）”银奖；昆明呈贡斗南湿地公园、晋宁东大
河湿地公园荣获2018国际风景园林师联合会（IFLA）杰出奖和2018年英国景观行业协会（BALI）国家景观
奖。
中环世纪承担了多项大中型工业与民用建筑工程的规划、园林景观及建筑设计项目，包括北京2008
年奥运会马术比赛馆（方案入围）、上海宝钢2号门厂前区规划、广西北海经济园区一期工程规划、北京
西现代城（石景雅居住宅小区）、北京远见茗苑（北京红居危改小区工程）、北京大雄城市花园、八达岭
别墅、中华人民共和国最高人民检察院办公楼工程、沈阳金利大厦、北京百盛二期工程、北京创世纪大厦、
北京鸿翔大厦及中国国际航空公司等二百多个大型建筑及装饰工程的设计任务，其中“沈阳金利商贸大厦”
获美国建筑师学会旧金山分会优秀建筑设计奖，“最高人民检查院综合办公大楼”获北京市规划委优秀工
程设计三等奖，“埋地聚乙烯给水管道工程技术规程”获华夏建设科学技术奖。
5、技术创新优势
科技与创新是公司发展的重要环节，清控人居在科技研发、行业技术标准、自主知识产权方面具有丰
富产出。在科技研发方面，清控人居参与“863计划”、“国家水体污染控制与治理科技重大专项”、十
三五课题-给水和排水管网运行安全保障集成智能监管平台等数十项国家和地方课题，编制规划环境影响
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跟踪评价技术指南、“三线一单”技术指南等技术标准。在智慧水务相关领域，具有住建部唯一推荐排水
普查平台、海绵城市一体化管控平台、城市给水和排水物联网系统V1.0、智慧水务管理平台V1.0、防汛应
急指挥调度平台V1.0等，参与编制《城市排水防涝设施普查数据采集与管理技术导则（试行）》（建城【2013】
88号）、《城市排水（雨水）防涝规划编制大纲》（建城【2013】98号）、《城市排水防涝设施数据采集
与维护技术规范》、《城市内涝防治规划规范》等部级文件及行业标准，同时在排水防涝规划、排水管网
建模、排水信息化、排水系统监测管控等方面拥有丰富的项目经验。
6、海绵城市建设运营经验优势
清控人居具有突出的专业化技术服务能力和经验，在2015-2016年国家第一、二批30个海绵城市建设
试点申报中，清控人居协助河北迁安、江西萍乡、贵州贵安新区和安徽池州、山东青岛、云南玉溪、福建
福州和广东珠海八个地区申报成功。公司中标迁安、遂宁和玉溪海绵城市建设PPP项目，三个项目建设期
接近尾声，部分项目转入运营期，具有丰富的海绵城市与水环境治理工程建设与运营经验。清控人居为三
个海绵城市建设PPP项目提供从系统化方案、设计、施工到运营全流程的技术服务，并为迁安、遂宁、萍
乡、嘉兴、贵州贵安新区和厦门等海绵城市试点城市提供一体化管控平台服务，协助相关城市在全国试点
城市竞争性评比中取得佳绩，在海绵城市与水环境治理全过程服务中占据了行业领先地位。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
近年来，国家环保政策密集推出，环保行业进入高速发展期。基于十九大报告中生态文明建设的重大
指示，根据气十条、水十条、土十条三大领域重点整治方针，公司牢固树立与践行“绿水青山就是金山银
山”的理念，坚持履行节约资源和环境保护的基本国策，将山水林田湖草的系统化治理思路融入公司“创
美丽环境，造绿水青山”的全过程环境治理理念。
2018年，国家以前所未有的决心和力度加强生态环境保护，支撑生态修复，促进环境保护行业蓬勃发
展，污染防治、改善环境质量已经成为中央的“三大攻坚战”之一。公司在踏实履行现有海绵城市建设项
目的基础上，大力推动水环境综合治理、黑臭水体整治、智慧化解决方案等业务拓展，同时修炼内功，不
断深化环境治理能力和效果考核的服务水平。随着《土壤污染防治法》的通过，公司在原有土壤检测与评
估业务基础上，与清华大学环境学院、南方科技大学等高校与研究院开展深入合作，积极完善土壤风控与
修复产业链，扩大服务范围。
报告期内，公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》等法律、法规赋予的职责，严格执行股东
大会决议,积极推进董事会决议的实施,不断规范公司治理。
2018年度公司实现营业收入20,589.84万元，年末总资产为344,368.73万元，净资产为52,284.30万元。
（一）推动海绵城市项目顺利进入运营期
公司积极推进“迁安市海绵城市建设PPP项目”、“遂宁市海绵城市建设PPP项目”和“玉溪市海绵城
市建设PPP项目”建设。截至本报告期末，遂宁海绵城市建设项目，在连续三年的全国第一批海绵城市试
点城市考核评比中名列前茅，在连片效应、内涝治理、理顺体制、技术创新和海绵管控方面均取得了明显
成效，有效推动了遂宁市城市规划建设管理变革和实现城市发展转型升级；迁安海绵城市建设项目，在海
绵城市建设大会上多次得到国家住建部专家和领导的肯定，申报了多项透水混凝土专利技术；玉溪海绵城
市建设，多个项目获得中国建设报海绵样板的专题报道和多家媒体“组团”宣传。根据相关政策及工程实
施情况，公司将不断加强沟通，持续完善项目细节，及时解决相关问题，以保证三个海绵城市项目可以在
2019年通过相关考核验收环节，顺利转入运营期。
（二）拓展融资渠道，提高资金使用率
公司一直重视融资渠道的建立和维护，充分利用构建起的股权和债权融资多元化融资平台优势，发挥
公司的融资功能，优化资本结构，为实现公司发展提供资金支持。
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报告期内，公司继续加强与金融机构合作，重点做好沟通工作，为公司业务发展提供资金上的支持和
保障。在面对融资环境收紧，成本上行的市场环境下，2018年公司及项目公司分别获得工商银行、建设银
行、招商银行、交通银行、浦发银行等金融单位共计23.94亿元的授信额度，保持融资通道畅通，为公司
正常经营提供了强有力的资金保障。
（三）对外投资，开拓新业务
为了不断拓展公司的业务范围，拓宽公司盈利模式，完善公司的战略布局，寻找新的利润增长点，提
高公司投资效益，公司于2018年9月19日召开了第六届董事会第三十四次临时会议，审议并通过了《关于
对内蒙古奥原新材料有限公司增资的议案》。9月20日，公司与奥原新材及原股东签署了《增资扩股之投
资协议》，并向其支付了增资款项。增资完成后，公司持有奥原新材76.19%的股权。本次投资满足了公司
战略发展的需求，有利于公司的长期发展。
（四）继续加大坪山园区出租力度
面对外部环境影响致使租赁经营形势明显下滑的不利局面，公司通过各种途径，不断加大公司坪山园
区厂房的出租力度。2018年通过提高出租率及租金调整等方式，仓租业务取得了较好的经济效益，全年收
入达到1,897.51万元，比去年同期增加了12.85%，达到历史新高。
（五）信息披露及投资者关系管理
报告期内，公司始终严格遵照国家法律、法规的相关规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并做
好信息披露前的保密工作，确保所有股东均能公平、公正地获得信息。公司董事会设立专门机构并配备相
应人员，依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等。在不涉及经营机密的前提下，在公司网站上主
动披露经营情况等信息，使所有投资者有平等的机会获得信息。报告期内，公司认真做到信息披露真实、
准确、完整、及时、公平。
（六）规范公司治理结构，建立健全内控制度
报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所等监管部门发布的相关法律法规及规章制度性规范文件
的要求，公司不断完善公司治理结构，及时修订和完善公司治理制度及内部控制制度，进一步规范了公司
经营管理、风险控制，切实提高了公司规范运作水平，维护了公司和广大股东的合法权益。截至目前，公
司内部控制制度符合中国证监会、深圳证券交易所、财政部等监管机构对上市公司内部控制的基本要求，
满足了公司稳健运行及控制经营风险的要求，能够确保公司所属财产的安全、完整，能够对公司各项业务
的健康运行及公司经营风险的控制提供保证，能够对编制真实公允的财务报表提供保障。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析 ”中的 “一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 205,898,377.12 100% 412,929,685.18 100% -50.14%
分行业
环保行业 186,923,252.09 90.78% 396,114,598.31 95.93% -52.81%
其他 18,975,125.03 9.22% 16,815,086.87 4.07% 12.85%
分产品
环保设备及材料 36,317,648.77 17.64% 166,442,451.92 40.31% -78.18%
技术咨询规划服务 150,605,603.32 73.15% 229,672,146.39 55.62% -34.43%
仓租服务业 18,975,125.03 9.22% 16,815,086.87 4.07% 12.85%
分地区
国内 205,898,377.12 100.00% 412,929,685.18 100.00% -50.14%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分行业
环保行业 186,923,252.09 142,485,136.40 23.77% -52.81% -37.47% -18.70%
分产品
环保设备及材料 36,317,648.77 23,281,736.64 35.89% -78.18% -78.17% -0.04%
技术咨询规划服务 150,605,603.32 119,203,399.76 20.85% -34.43% -1.68% -26.36%
分地区
国内 205,898,377.12 149,725,566.44 27.28% -50.14% -36.59% -15.53%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
14
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
环保行业 材料费、人工成本 142,485,136.40 95.16% 227,878,934.94 96.50% -37.47%
其他 材料费、折旧、 房产税 7,240,430.04 4.84% 8,259,205.47 3.50% -12.34%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
环保设备及材料 材料费 23,281,736.64 15.55% 106,643,170.26 45.16% -78.17%
技术咨询规划服务 人工成本 119,203,399.76 79.61% 121,235,764.68 51.34% -1.68%
仓租服务业 折旧、房产税 7,240,430.04 4.84% 8,259,205.47 3.50% -12.34%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比：新增1户。
本期新纳入合并范围的子公司情况如下：
名称 变更原因
玖骐（苏州）测试科技有限公司 投资设立
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 81,237,036.95
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.45%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 12.80%
15
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 26,365,452.78 12.80%
2 客户二 15,094,339.62 7.33%
3 客户三 14,912,196.07 7.24%
4 客户四 14,857,323.53 7.22%
5 客户五 10,007,724.95 4.86%
合计 -- 81,237,036.95 39.45%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 9,099,379.84
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 52.72%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 4,670,333.24 27.06%
2 供应商二 1,592,083.72 9.22%
3 供应商三 1,200,102.58 6.95%
4 供应商四 843,665.43 4.89%
5 供应商五 793,194.87 4.60%
合计 -- 9,099,379.84 52.72%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 10,023,362.10 10,789,525.03 -7.10%
因本期项目减少，部分员工闲置工时的人工成本在
管理费用 83,107,810.58 58,601,084.86 41.82%
管理费用列示所致
财务费用 38,247,105.91 28,497,873.52 34.21% 本期借款平均余额较上年同期数据增长所致。
研发费用 20,582,560.45 19,024,853.66 8.19%
16
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司为国家级高新技术企业，经过多年技术研发和实践应用，在生态环境规划咨询、水系统规划设计、
智慧水务技术研发和综合解决方案等方面均有较多的积累。2018年公司专注于区域环境大数据管理与综合
决策系统设计与研发、海绵城市建设智慧监测管控系统与分析技术研发、海绵城市设施技术集成与关键参
数优化、和智慧雨洪管理技术研发，同时也参与了国家环境保护相关课题的研究。2018年公司研发投入
2,058.25万元，研发出相关领域先进技术、配套软硬件设备产品和综合解决方案，提高了公司的核心竞争
力。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 51 42 21.43%
研发人员数量占比 9.43% 7.57% 1.86%
研发投入金额（元） 20,582,560.45 19,024,853.66 8.19%
研发投入占营业收入比例 10.00% 4.61% 5.39%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
市场经济趋势下行，导致收入大幅减少。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 309,974,022.77 368,935,571.20 -15.98%
经营活动现金流出小计 359,577,874.71 351,069,087.24 2.42%
经营活动产生的现金流量净额 -49,603,851.94 17,866,483.96 -377.64%
投资活动现金流入小计 242,963,047.13 77,729,102.63 212.58%
投资活动现金流出小计 920,939,706.23 826,070,600.16 11.48%
投资活动产生的现金流量净额 -677,976,659.10 -748,341,497.53 -9.40%
筹资活动现金流入小计 726,308,578.91 896,984,128.00 -19.03%
17
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 93,288,624.89 66,357,647.20 40.58%
筹资活动产生的现金流量净额 633,019,954.02 830,626,480.80 -23.79%
现金及现金等价物净增加额 -94,522,768.03 100,102,733.96 -194.43%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动现金流入增加：主要是因为收回支付的保证金导致
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -7,768,912.87 5.73% 投资合营和联营企业的投资损失 否
资产减值 29,456,398.09 -21.71% 应收账款计提坏账准备、商誉计提减值 否
其他收益 4,133,199.88 -3.05% 与收益相关的政府补助 是
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额
比例
货币资金 548,342,131.03 15.92% 642,852,678.77 22.93% -7.01%
应收账款 195,117,908.67 5.67% 246,353,286.42 8.79% -3.12%
存货 21,207,432.36 0.62% 13,056,018.12 0.47% 0.15%
长期股权投资 90,249,605.41 2.62% 49,375,126.25 1.76% 0.86%
固定资产 167,004,221.44 4.85% 178,623,187.93 6.37% -1.52%
在建工程 1,893,619,947.47 54.99% 1,341,644,083.39 47.85% 7.14%
短期借款 808,000,000.00 23.46% 800,000,000.00 28.53% -5.07%
长期借款 636,520,000.00 18.48% 76,000,000.00 2.71% 15.77%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
18
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产：
项目 余额 受限原因
货币资金 4,025,270.14 保函保证金
固定资产 137,782,026.11 抵押
合计 141,807,296.25 ---
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
174,560,000.00 272,267,872.00 -35.89%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
被投资 产负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日的 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 进展情 有） 有）
况
巨潮资
讯网
石墨化 （http:/
内蒙古
内蒙古 工产品 /www.c
瀚璞科 2018 年
奥原新 研发、 48,000, 自有资 2038-1- 石墨化 713,844. ninfo.c
收购 76.19% 技发展 完成 0.00 否 08 月
材料有 生产加 000.00 金 31 工产品 57 om.cn）
有限公 20 日
限公司 工及销 公司公
司
售 告：
2018-3
1号
深圳市 巨潮资
北京清 前海弘 讯网
控人居 泰清环 2018 年 （http:/
技术咨 16,560, 自有资 2033-7- 技术咨
环境研 收购 7.94% 投资合 完成 0.00 0.00 否 04 月 /www.c
询规划 000.00 金 16 询规划
究院有 伙企业 27 日 ninfo.c
限公司 （有限 om.cn）
合伙） 公司公
19
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
告：
2018-2
1号
64,560, 713,844.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
000.00 57
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
项目名 投资方 资金来 项目进 预计收
固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
称 式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
巨潮资
讯网
重庆信
（http://
托 鑫盛
2018 年 www.cni
13 号集 金融 65,000,0 65,000,0 自有 4,185,14
其他 否 0.00% 0.00 不适用 11 月 03 nfo.com.
合资金 企业 00.00 00.00 资金 1.51
日 cn）公司
信托计
公告：
划
2018-37
号
巨潮资
讯网
（http://
华润信
2018 年 www.cni
托 润格 金融 45,000,0 45,000,0 自有 2,403,77
其他 否 0.00% 0.00 不适用 11 月 03 nfo.com.
1 号资金 企业 00.00 00.00 资金 3.58
日 cn）公司
信托
公告：
2018-37
号
110,000, 110,000,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
000.00 000.00
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
20
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况：
单位：元
公司 主要
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业务
北京清控人居环境 技术咨 14,600 万元
子公司 185,181,109.72 137,912,628.59 77,488,862.89 -27,277,299.15 -28,678,198.96
研究院有限公司 询规划 人民币
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
北京清控人居环境研究院2017年度净利润2,134,238.06元，2018年度净利润金额-28,678,198.96元；
北京中环世纪工程设计有限责任公司2017年度净利润19,528,568.63元，2018年度净利润5,819,198.16元，
两家公司的经营业绩较上年均有较大降低，主要是因为2018年市场经济趋势下行，项目减少导致收入减少，
利润减少。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
21
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
1、行业发展趋势
“十三五”以来，环境管理从污染物总量控制单一目标向环境改善与总量控制双重目标转变，体现国
家坚定了持续强化污染治理、加快实现生态环境质量改善的决心，同时也为环保产业发展带来广阔空间。
国家各级政府对“绿色发展”的重视程度提到了前所未有的高度，明确要不断加强污染防治和生态建设，
大力推动绿色发展，解决存量污染物治理和生态环境修复问题，并对实施重点流域和海域综合治理，全面
整治黑臭水体，加大污水处理设施建设力度提出了更高的要求，环境治理及相关服务的水平要求也相应提
高。公司将充分利用行业机会，坚持水环境综合治理与土壤修复行业技术开发和应用的发展方向，发挥公
司的技术优势、人才优势，积极参与我国的生态环境保护事业，构建生态安全屏障，努力使公司成为国内
卓越的流域水环境综合治理服务提供商和具有较强竞争力的高科技环保企业。
2、公司整体经营目标
公司整体发展规划及经营策略：持续专注环保领域，以宏观环境战略咨询为龙头，以水环境、水务咨
询和智慧解决方案为核心，致力于城市水系统综合技术服务，使其成为流域水环境综合治理行业领袖企业；
并加强对城市智慧排水领域的渗透，积极拓展土壤等环境修复业务，使其成为公司业务的新增长点。
经营策略：深度协作调结构，重构体系拼市场，创新强基要效益。
（1）宏观环境战略咨询：服务清华大学学科建设，服务国家部委高端咨询，建立精干的宏观环境咨
询业务队伍，为公司提供前端的市场信息和业务发展机遇。
（2）以水环境、水务咨询和智慧解决方案为核心：建立从水厂、管网设施到河流水系的规划咨询、
监测监控、智慧系统解决方案的业务体系，是公司实现营收的主要业务板块，是公司发展的动力源。
（3）城市水系统综合技术服务：打通从宏观战略咨询，到水系统规划设计，到智慧系统解决方案的
技术服务路径，实现具有高端智库、创新性、高科技属性的咨询服务企业。
（4）以技术创新为核心：加强技术创新和人才投入，通过精准定位、提高管理水平等措施建立客户
管理体系，提高规划咨询、智慧水务等各业务板块的技术能力提升，建立以技术和人才为核心的业务体系
和管理制度，逐步恢复行业领先地位。
（5）厉行成本控制，营造和谐经营环境：随着公司的快速发展，经营环境的不确定性日益增加，公
司未来的成本控制工作，须进一步开拓创新，优化财务成本结构，降低成本平台，形成成本领先的竞争力。
（6）夯实规章体系建设工作，持续梳理公司各层级规章制度：优化制度结构，健全公司制度体系。
以成本效益为核心，通过改进流程、细化项目成本核算、深化项目全面预算等措施建立科学高效的业务运
营管理体系，低营运资金成本，提高公司盈利能力。
22
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7）优化人力资源管理机制,加大人才培养和引进力度：公司与多家猎头公司签订了合作协议，构建
了符合公司发展战略所需要的科学合理的人力资源管理体系。在人才培养方面，公司健全了培训课程体系
和管理机制，为公司未来的快速发展，提供充足的人才储备。
3、业务经营计划
公司将在董事会的领导下，持续深化投资体系、工程体系和运营体系建设；构建项目全周期业务运作、
财务管理、风险控制机制，通过稳定增长有质量，全面发展可持续；勇于创新求再造，资产优化提效益，
实现公司主营业务稳定发展。公司将立足发展战略，持续专注于环境产业，聚焦主业，积极推进各项环保
业务拓展，依托自身技术及品牌优势，争取在新兴业务取得突破。
（1）业务拓展计划
根据公司市场战略规划与资源配置确定2019年市场开拓目标，项目主要定位于能快速实现业绩的项
目。公司要依靠自身优势及技术，主要从项目的规划及设计入手，为客户提供规划设计、项目投资及指导、
建设施工管理、运营管控及监测考核等全价值链的服务。通过多学科融合开展城市水系统、黑臭水体治理
等领域的规划设计、投融资、建设运营等全流程服务，提供智慧水务研发和综合解决方案、环境系统集成、
环境监测与土壤修复等创新领域服务，拥有系统全面的流域治理解决能力。
（2）融资计划
公司将根据经营现状，通过制定合理的财务和资金计划，不断丰富融资渠道，加强与金融机构合作，
建立良好的银企关系。不断挖掘适合公司业务需要的金融产品，利用上市公司平台融资平台等方式，为公
司业务发展提供资金支持和保障，以满足自身经营发展及投资项目的资金需求。
（3）制度建设计划
为实现公司发展战略提供制度保障，公司继续加大风险管理体系建设，强化风险管理能力，构建层次
清晰、结构完整、科学合理、适用性强的公司规章制度体系，从制度建设层面落实公司董事会管理“系统
化、制度化、专业化、精细化”要求。以满足公司稳健运行及控制经营风险的需要，能够确保公司所属财
产的安全、完整，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。
（4）人才培养计划
公司将持续加强创新和人才投入，提高规划咨询、智慧水务等各业务板块的技术能力提升，建立以技
术和人才为核心的业务体系和管理制度，精简冗余人员。在人才培养方面，公司健全了培训课程体系和管
理机制，为公司未来的快速发展，提供了充足的人才储备。此外，公司将继续加强人力资本投入，建立健
全符合行业和公司特性的人才使用、流动、评价、激励体系。
23
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）投资计划
公司将视企业发展实际需要，运用公司管理、市场、资金、规模等方面的优势，通过收购、兼并、控
股、参股等多种资本经营方式，选择适当的时机逐步收购环保领域企业，进一步提升公司综合竞争力，切
实优化投资者回报，增加长期价值投资的吸引力，实现公司可持续发展。
4、可能面临的风险因素
（1）PPP经营模式风险
近年来，公司积极响应政策，切实参与并有效实施政府与社会资本的环保产业合作模式，积极开拓PPP
业务项目建设。PPP模式这一新型业务合作模式具有投资总额大、建设及运营期、投资回报期长的特点，
目前可借鉴的行业投资经验尚不完整，且国家相关法律、法规以及配套制度尚在逐步完善过程中，外部政
策以及环境变化、公司项目投资、建设以及综合融资能力的变化都将给项目盈利能力带来影响。
对此，公司将综合考虑自身经营状况及融资能力，结合新型业务模式，稳步实施细分领域业务模式，
充分论证项目可行性，同时在建设期运营期制定对项目整体把控措施，确保项目整体盈利能力以及投资回
报。
（2）政策性风险
国家产业政策大力支持环保行业，行业迎来发展机遇。但不排除因宏观经济形势变化、供给侧结构性
改革等因素，国家对环保行业政策局部调整，可能会给公司业绩带来增长带来一定影响。对此，公司将加
强对政策的研究、跟踪，及时采取相应措施。
（2）行业竞争风险
国家产业政策对环保领域大力扶持的政策驱动下，各界资本力量涌入环保行业，特别是以央企、大型
国企及外企外代表的雄厚力量使得环保行业格局日益变化，行业竞争异常激烈。对此，我们积极应对快速
的市场变化，持续做好技术创新和商业模式的创新。
（3）环保督查及考核风险
近年来国家持续完善环保法律法规，不断加强环保督查力度。公司PPP项目虽然都已经过充分的项目
论证、风险识别、评估及应对措施等，但是在陆续完工进入考核验收环节时，项目运营可能存在考核不合
格，从而影响到PPP项目预期效益的风险。对此，公司将严格执行相关法律法规，积极接受相关执法部门
监督检查，加强前期沟通，合法合规开展经营活动。充分发挥公司技术研发、运营管理优势，实现绩效考
核达标，确保收益获取。
（4）成本控制风险
受近年资本市场行情影响，企业融资渠道单一，信托等其他渠道也大幅收紧；银行贷款用途仅为流动
24
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
资金，无法满足企业多样化的资金需求，加上资金成本快速上升，一定程度影响了公司盈利水平。对此，
公司一方面加强企业成本管理，积极控制运营成本；另一方面公司将持续提升资金利用效率，创新融资方
式，有效利用股权及资产证券化等相关融资工具，积极降低资金成本。
（5）经营管理风险
随着业务的不断拓展和规模的扩张，以及各子公司在区域分布、员工素质、企业文化上存在诸多差异，
对公司整体的经营管理水平提出了更高要求。如果管理模式、组织结构、制度流程等方面的管理水平无法
匹配公司业务扩展的需求，公司的经营管理效率将出现下降，进而降低公司的市场竞争力。
对此，公司将结合内控体系建设工作，进一步完善投资、建设、运营管理等相关制度流程体系，加强
总部能力建设，不断提升公司的经营管理水平，增强公司整体的凝聚力与向心力。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 01 月 02 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 01 月 03 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 01 月 08 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 01 月 09 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 01 月 18 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 01 月 22 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 01 月 23 日 电话沟通 个人 海绵城市建设进度，定增价格，定增进度。
2018 年 01 月 24 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 02 月 01 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 02 月 06 日 电话沟通 个人 定增价格，定增进度。
2018 年 02 月 07 日 电话沟通 个人 公司对股价下跌的举措，定增价格，定增进度。
2018 年 02 月 08 日 电话沟通 个人 公司运营情况，定增进度，坪山工改工进度。
2018 年 02 月 24 日 电话沟通 个人 公司运营情况，定增进度，坪山工改工进度。
2018 年 02 月 26 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 02 月 28 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 定增进度，坪山工改工进度。
2018 年 03 月 05 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 03 月 08 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 03 月 09 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
25
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 03 月 15 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度，坪山工改工进度。
2018 年 03 月 20 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度，公司运营情况。
2018 年 03 月 21 日 电话沟通 个人 定增进度，坪山工改工进度。
2018 年 03 月 22 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 03 月 26 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 03 月 27 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 03 月 28 日 电话沟通 个人 赛格减持相关问题，定增进度。
2018 年 04 月 04 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 04 月 09 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 04 月 10 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 04 月 11 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 04 月 12 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 04 月 13 日 电话沟通 个人 公司运营情况。
2018 年 04 月 17 日 电话沟通 个人 公司运营情况。
2018 年 04 月 18 日 电话沟通 个人 定增价格。
2018 年 04 月 19 日 电话沟通 个人 公司运营情况。
2018 年 04 月 20 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 04 月 23 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 04 月 24 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度，公司运营情况。
2018 年 04 月 26 日 电话沟通 个人 赛格减持问题，定增进度。
2018 年 04 月 27 日 电话沟通 个人 定增进度，坪山工改工进度。
2018 年 05 月 08 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 05 月 10 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 05 月 15 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 05 月 16 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 05 月 18 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 05 月 21 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 05 月 25 日 电话沟通 个人 公司运营情况。
2018 年 05 月 29 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 05 月 30 日 电话沟通 个人 定增进度，公司运营情况。
2018 年 06 月 01 日 电话沟通 个人 定增进度，海绵城市进度。
2018 年 06 月 04 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 06 月 05 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 06 月 06 日 电话沟通 个人 定增进度。
26
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 06 月 11 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 06 月 19 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 06 月 21 日 电话沟通 个人 定增进度。
2018 年 06 月 26 日 电话沟通 个人 定增失效原因。
2018 年 06 月 27 日 电话沟通 个人 定增失效后，公司后续运营计划。
2018 年 07 月 04 日 电话沟通 个人 定增失效后，公司后续运营计划。
2018 年 07 月 05 日 电话沟通 个人 公司后续运营计划。
2018 年 07 月 16 日 电话沟通 个人 公司后续运营计划，坪山工改工进度。
2018 年 08 月 03 日 电话沟通 个人 公司后续运营计划，坪山工改工进度。
2018 年 08 月 06 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 08 月 15 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 08 月 22 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 08 月 27 日 电话沟通 个人 公司土地产权状况。
2018 年 08 月 30 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 10 月 09 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况，坪山工改工进度。
2018 年 10 月 11 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况，赛格减持问题。
2018 年 10 月 12 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 10 月 16 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 10 月 24 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 11 月 05 日 电话沟通 个人 公司委托理财问题，公司目前运营情况。
2018 年 11 月 15 日 电话沟通 个人 公司目前运营情况。
2018 年 11 月 16 日 电话沟通 个人 公司股票异常波动的原因，公司经营状况。
2018 年 11 月 19 日 电话沟通 个人 公司股票异常波动的原因，公司经营状况。
2018 年 11 月 21 日 电话沟通 个人 公司关注函进展，同方股份与公司的关系。
2018 年 11 月 23 日 电话沟通 个人 公司关注函进展。坪山工改工进度。
2018 年 11 月 23 日 电话沟通 个人 公司关注函进展。
1、公司定增失败后，主营业务有无变化；
2018 年 11 月 27 日 电话沟通 其他 2、公司项目正常，业绩下滑的原因，年底是否能扭亏；
3、公司未来经营规划及战略目标。
2018 年 12 月 03 日 电话沟通 个人 公司坪山工改工进度，大股东基本经营情况。
接待次数 82
接待机构数量 0
接待个人数量 81
接待其他对象数量 1
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
27
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：
公司2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案：根据大华会计 师事务所出具的【大华审字
[2017]003419号】审计报告，公司2016年度实现归属上市公司股东的净利润为人民币9,975,175.39元，年
初未分配利润为人民币-1,744,398,771.50元，年末可供股东分配的利润为人民币-1,734,423,596.11元。
根据国家现行会计政策和《公司章程》的有关规定，公司2016年度不进行利润分配，也不实施资本公积金
转增股本。
公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案：根据大华会计师事务所出具的【大华审字
[2018]004058号】审计报告，公司2017年度实现归属上市公司股东的净利润为人民币32,603,312.37元，
年初未分配利润为人民币-1,734,423,596.11元，年末可供股东分配的利润为人民币-1,701,820,283.74
元。根据国家现行会计政策和《公司章程》的有关规定，公司2017年度不进行利润分配，也不实施资本公
积金转增股本。
公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案：根据大华会计师事务所出具的【大华审字[2019]
005986号】审计报告，公司2018年度实现归属上市公司股东的净利润为人民币-132,885,591.79元，年初
未分配利润为人民币-1,701,820,283.74元，年末可供股东分配的利润为人民币-1,834,705,875.53元。根
据国家现行会计政策和《公司章程》的有关规定，公司2018年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转
增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
（含其他方
分红年度合并报 占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 表中归属于上市 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 （含其他方 表中归属于上
（含税） 公司普通股股东 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
式） 市公司普通股
的净利润 的净利润的比 的金额 普通股股东的
股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
28
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 0.00 -132,885,591.79 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 32,603,312.37 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 9,975,175.39 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
持有的非流通股份自获得上市流通
权之日起，在 12 个月内不上市交易
或者转让；在上述期满后，在 12 个
月内通过证券交易所挂牌交易出售
赛格集
的原非流通股股份占公司股份总数
股改承诺 团、赛格 2008 年 01 月 10 日 长期有效 正在履行
的比例不超过 5%，在 24 个月内不
股份
超过 10%；承诺人承诺如有违反上
款承诺的卖出交易，本承诺人将把
卖出股票所获资金划入赛格三星账
户归赛格三星所有；
华融泰承诺：将遵守 ST 三星股权分
置改革时三星康宁所作出的承诺：
收购报告书或权益变 通过证券交易所挂牌交易出售的股
华融泰 2013 年 01 月 18 日 长期有效 正在履行
动报告书中所作承诺 份数量达到 ST 三星股份总数百分之
一的，自该事实发生之日起两个工
作日内将及时履行公告义务。
资产重组时所作承诺
1、本公司保证不利用股东地位损害
发行人及其他股东利益。2、在本公
司作为发行人的股东期间，本公司
首次公开发行或再融 避免同业竞 及本公司控制的其他企业保证不在
华融泰 2014 年 04 月 10 日 长期有效 正在履行
资时所作承诺 争承诺函 中国境内外以任何形式直接或间接
从事与发行人主营业务或者主营产
品相竞争或者构成竞争威胁的业务
活动，包括不在中国境内外投资、
29
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
收购、兼并与发行人主营业务或者
主营产品相同或者相似的公司、企
业或者其他经济组织。3、本公司严
格履行承诺，若违反上述承诺，本
公司将立即停止违反承诺的行为，
并对由此给发行人造成的损失依法
承担赔偿责任。
1、本公司及本公司控股、参股或实
际控制的其他企业及其他关联方
（如有）尽量减少或避免与发行人
之间的关联交易。对于确有必要且
无法避免的关联交易，本公司保证
关联交易按照公平、公允和等价有
偿的原则进行，依法与发行人签署
相关交易协议，以与无关联关系第
三方进行相同或相似交易的价格为
基础确定关联交易价格以确保其公
允性、合理性，按有关法律法规、
规章、规范性法律文件、章程、内
部制度的规定履行关联交易审批程
序，及时履行信息披露义务，并按
照约定严格履行已签署的相关交易
协议；2、发行人股东大会或董事会
对涉及本公司及本公司控股、参股
关于减少和 或实际控制的其他企业及其他关联
华融泰 规范关联交 方（如有）的相关关联交易进行表 2017 年 04 月 10 日 长期有效 正在履行
易的承诺函 决时，本公司将严格按照相关规定
履行关联股东或关联董事回避表决
义务；3、本公司保证，截至本承诺
函出具之日，除已披露的情形外，
本公司及本公司控股、参股或实际
控制的其他企业及其他关联方（如
有）与发行人在报告期内不存在其
他重大关联交易；4、本公司承诺依
照发行人章程的规定平等地行使股
东权利并承担股东义务，不利用实
际控制人地位影响发行人的独立
性，本公司保证不利用关联交易非
法转移发行人的资金、利润、谋取
其他任何不正当利益或使发行人承
担任何不正当的义务，不利用关联
交易损害发行人及其他股东的利
益；5、本公司将严格履行上述承诺，
如违反上述承诺与发行人进行关联
30
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
交易而给发行人造成损失的，本公
司愿意承担赔偿责任。
1、本人保证不利用实际控制人的地
位损害发行人及其他股东利益。2、
在本人作为公司实际控制人期间，
本人及本人控制的其他企业保证不
在中国境内外以任何形式直接或间
接从事与发行人主营业务或者主营
产品相竞争或者构成竞争威胁的业
务活动，包括不在中国境内外投资、
收购、兼并与发行人主营业务或者
主营产品相同或者相似的公司、企
业或者其他经济组织。3、在本人作
实际控制
避免同业竞 为公司实际控制人期间，本人家庭
人黄俞先 2017 年 04 月 15 日 长期有效 正在履行
争的承诺函 成员及本人家庭成员控制的其他企
生
业保证不在中国境内外以任何形式
直接或间接从事与发行人主营业务
或者主营产品相竞争或者构成竞争
威胁的业务活动，包括不在中国境
内外投资、收购、兼并与发行人主
营业务或者主营产品相同或者相似
的公司、企业或者其他经济组织。4、
本人严格履行承诺，若违反上述承
诺，本人将立即停止违反承诺的行
为，并对由此给发行人造成的损失
依法承担赔偿责任。
1、本人及本人控股、参股或实际控
制的其他企业及其他关联方（如有）
尽量减少或避免与发行人之间的关
联交易，对于确有必要且无法避免
的关联交易，本人保证关联交易按
照公平、公允和等价有偿的原则进
行，依法与发行人签署相关交易协
实际控制 关于减少和 议，以与无关联关系第三方进行相
人黄俞先 规范关联交 同或相似交易的价格为基础确定关 2014 年 04 月 15 日 长期有效 正在履行
生 易的承诺函 联交易价格以确保其公允性、合理
性，按有关法律法规、规章、规范
性法律文件、章程、内部制度的规
定履行关联交易审批程序，及时履
行信息披露义务，并按照约定严格
履行已签署的相关交易协议；2、发
行人股东大会或董事会对涉及本人
及本人控股、参股或实际控制的其
31
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
他企业及其他关联方（如有）的相
关关联交易进行表决时，本人将严
格按照相关规定履行关联股东或关
联董事回避表决义务；3、本人保证，
截至本承诺函出具之日，除已披露
的情形外，本人及本人控股、参股
或实际控制的其他企业及其他关联
方（如有）与发行人在报告期内不
存在其他重大关联交易；4、本人承
诺依照发行人章程的规定平等地行
使股东权利并承担股东义务，不利
用实际控制人地位影响发行人的独
立性，本人保证不利用关联交易非
法转移发行人的资金、利润、谋取
其他任何不正当利益或使发行人承
担任何不正当的义务，不利用关联
交易损害发行人及其他股东的利
益；5、本人将严格履行上述承诺，
如违反上述承诺与发行人进行关联
交易而给发行人造成损失的，本人
其愿意承担赔偿责任。
自华控赛格本次非公开发行
11,000.00 万股股票发行结束之日
2015 年 1
（即新增股份上市首日）起三十六
买卖上市公 月 21 日至
华融泰 个月内，不转让或者委托他人管理 2015 年 01 月 19 日 履行完毕
司股票 2018 年 1
深圳市华融泰资产管理有限公司本
月 22 日
次认购的华控赛格的股份，也不由
华控赛格回购该部分股份。
股权激励承诺
公司董事、
监事、高级
管理人员将
适时增持累
计市值不低
于 1000 万
其他对公司中小股东
华控赛格 元的公司股 2015 年 07 月 11 日
所作承诺
票，并承诺
自增持之日
起 6 个月内
不通过二级
市场减持公
司股票。
承诺是否按时履行 是
32
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；
并于 2018 年 9 月 7 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个
人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在
编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，
已经按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
列报项目 2017年12月31日之前列报金额 影响金额 2018年1月1日经重列后金额
应收票据 425,978.42 -425,978.42 ---
应收账款 246,353,286.42 -246,353,286.42 ---
应收票据及应收账款 --- 246,779,264.84 246,779,264.84
应付账款 702,268,926.63 -702,268,926.63 ---
应付票据及应付账款 --- 702,268,926.63 702,268,926.63
长期应付款 --- 7,930,000.00 7,930,000.00
专项应付款 7,930,000.00 -7,930,000.00 ---
管理费用 77,625,938.52 -19,024,853.66 58,601,084.86
研发支出 --- 19,024,853.66 19,024,853.66
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：
名称 变更原因
玖骐（苏州）测试科技有限公司 投资设立
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 50
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 张朝铖、刘国平
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制情况进行审计，期间共计支
付内部控制审计会计师事务所内控审计报酬为 20 万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联 关联交 交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
关联交易方 交易 易金额 过获批 易结算
关系 易内容 定价 易价格 额的比 度（万 交易市 期 引
类型 （万元） 额度 方式
原则 例 元） 价
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同方股份有 控股股 环保设 2018 年
销售 按合同 ninfo.c
限公司及其 东之重 备及材 公允 市场价 128.25 3.53% 40,000 否 -- 04 月 17
商品 约定 om.cn）
下属公司 要股东 料 日
公司公
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2018-1
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限公司及其 东之重 术咨询 公允 市场价 2,508.3 16.65% 否 04 月 17
劳务 约定 om.cn）
下属公司 要股东 与服务 日
公司公
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2018-1
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研究院有限 劳务 约定 om.cn）
的子公 与服务 日
公司 公司公
司
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35
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房屋 房屋租 按合同 ninfo.c
限公司及其 东之重 公允 市场价 778.38 61.59% 1,500 否 -- 04 月 17
租赁 赁 约定 om.cn）
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公司公
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合计 -- -- 3,808.84 -- 46,500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易 2018 年度公司与清华控股有限公司下属子公司同方股份有限公司和北京清华同衡规
进行总金额预计的，在报告期内的实 划设计研究院有限公司关联交易预计金额分别为 41,500 万元和 5,000.00 万元，合计总
际履行情况（如有） 额 46,500 万元，在报告期内的实际履行总金额为 3,808.84 万元，未超过预计额。
交易价格与市场参考价格差异较大的
不适用
原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资产 转让资产
关联交易 关联交易 关联交易 转让价格 关联交易 交易损益
关联方 关联关系 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
类型 内容 定价原则 （万元） 结算方式 （万元）
值（万元）值（万元）
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深圳市前 居归属于 （http://
控股股东
海弘泰清 收购子公 收购子公 母公司净 2018 年 www.cnin
之重要股 按合同
环投资合 司少数股 司少数股 资产金额 1,545.67 1,656 0 04 月 27 fo.com.cn
东的子公 约定
伙企业（有 东股权 东股权 为基础确 日 ）公司公
司
限合伙） 定转让价 告：
格 2018-21
号
转让价格与账面价值或评估价值差异较大
未进行评估
的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情况 公司对清控人居的持股比例由 70%变为 79.54%
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的
不适用
业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
36
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本报告期内，公司将位于深圳市大工业区兰竹东路 23 号厂区内的部分区域用于仓储租赁，与深圳市
亨运通货运有限公司等公司签订了仓储租赁合同，实现租赁收益 1,173.47 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
37
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
信托理财产品 自有资金 65,000,000.00 65,000,000.00
信托理财产品 自有资金 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 110,000,000.00 110,000,000.00
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018 年 1 月 23 日，控股股东华融泰持有的 110,000,000 股份已经解除限售，占解除限售前本公司
无限售条件股份总数的 12.2676%，占本公司股份总数的 10.9271%。详情请参见公司于 2018 年 1 月 22 日
指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网披露的《关于非公开发行股份解除限售的提
示性公告》（公告编号：2018-02）。
2、由于资本市场环境的变化，公司未能在中国证监会批复文件《关于核准深圳华控赛格股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2383 号）规定的 6 个月有效期内完成本次非公开发行股票事
宜，中国证监会关于公司本次非公开发行股票的批复到期自动失效。详情请参见公司于 2018 年 6 月 26 日
指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网披露的《关于非公开发行股票核准批文到期
失效的公告》（公告编号：2018-26）。
3、根据公司的发展需要，为拓宽公司盈利模式、提高公司投资效益，公司于 2018 年 9 月 19 日召开
了第六届董事会第三十四次临时会议，审议并通过了对奥原新材增资 4800 万元的议案。详情请参见公司
于 2018 年 9 月 20 日指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网披露的《关于对内蒙古
38
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
奥原新材料有限公司增资的议案》（公告编号：2018-31）。
4、为了公司业务开展的需要，公司于 2018 年 10 月 26 日召开了第六届董事会第三十五次临时会议，
审议通过了《关于设立深圳华控赛格股份有限公司湖北分公司的议案》，设立了“深圳华控赛格股份有限公
司湖北分公司”。详情请参见公司于 2018 年 10 月 27 日指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》及
巨潮资讯网披露的《关于设立深圳华控赛格股份有限公司湖北分公司的公告》（公告编号：2018-32）。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
39
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 110,000,000 10.93% -110,000,000 -110,000,000 0 0.00%
1、其他内资持股 110,000,000 10.93% -110,000,000 -110,000,000 0 0.00%
其中：境内法人持股 110,000,000 10.93% -110,000,000 -110,000,000 0 0.00%
二、无限售条件股份 896,671,464 89.07% 110,000,000 110,000,000 1,006,671,464 100.00%
1、人民币普通股 896,671,464 89.07% 110,000,000 110,000,000 1,006,671,464 100.00%
三、股份总数 1,006,671,464 100.00% 0 0 1,006,671,464 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经证监会《关于核准深圳华控赛格股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕1286
号）核准，公司向控股股东华融泰非公开发行人民币普通股（A股）110,000,000 股，发行价格为人民币
4.81 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 529,100,000 元 ， 扣 除 发 行 费 用 6,976,169.80 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 为
522,123,830.20元。上述非公开发行股份于2015年1月21日在深交所上市。根据《上市公司证券发行管理
办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等有关规定，控股股东华融泰承诺认购的上述股份自非公
开发行新增股份上市首日起三十六个月内不进行转让。
2018年1月23日，华融泰上述110,000,000 股份已经解除限售，占解除限售前本公司无限售条件股份
总数的12.2676%，占本公司股份总数的10.9271%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数 数
深圳市华融泰资 非公开发行新增股份限
110,000,000 110,000,000 0 0 2018 年 1 月 23 日
产管理有限公司 售三十六个月
合计 110,000,000 110,000,000 0 0 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
48,294 前上一月末普通 62,179 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
股份数量 数量
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
深圳市华融泰资
境内非国有法人 26.48% 266,533,049 430,000 266,533,049 质押 266,103,049
产管理有限公司
深圳赛格股份有
国有法人 17.01% 171,211,746 -10,000,000 171,211,746
限公司
深圳市赛格集团
国有法人 5.79% 58,325,983 58,325,983 质押 10,000,000
有限公司
陈进平 境内自然人 0.72% 7,295,500 7,295,500
深圳市百士贸易
境内非国有法人 0.52% 5,264,114 -4,802,600 5,264,114
有限公司
付云峰 境内自然人 0.34% 3,418,259 358,370 3,418,259
高玫 境内自然人 0.31% 3,123,207 3,123,207
曹增保 境内自然人 0.30% 3,063,000 3,063,000 质押 3,040,000
赵永康 境内自然人 0.29% 2,913,619 2,913,619
李阳 境内自然人 0.26% 2,570,900 2,570,900 质押 2,159,500
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
（1）赛格集团与赛格股份之间存在关联关系及一致行动人关系，赛格集团持有赛
上述股东关联关系或一致行动的说 格股份 56.7%的股份；
明 （2）其他流通股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人，未知其他流通股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市华融泰资产管理有限公司 266,533,049 人民币普通股 266,533,049
深圳赛格股份有限公司 171,211,746 人民币普通股 171,211,746
深圳市赛格集团有限公司 58,325,983 人民币普通股 58,325,983
陈进平 7,295,500 人民币普通股 7,295,500
深圳市百士贸易有限公司 5,264,114 人民币普通股 5,264,114
付云峰 3,418,259 人民币普通股 3,418,259
高玫 3,123,207 人民币普通股 3,123,207
曹增保 3,063,000 人民币普通股 3,063,000
赵永康 2,913,619 人民币普通股 2,913,619
李阳 2,570,900 人民币普通股 2,570,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以
（1）赛格集团与赛格股份之间存在关联关系及一致行动人关系，赛格集团持有
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
赛格股份 56.7%的股份；
名股东之间关联关系或一致行动的
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
说明 （2）其他流通股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人，未知其他流通股东之间是否存在关联关系。
股东陈进平因参与融资融券业务，通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保
前 10 名普通股股东参与融资融券业 证券账户持有公司股份 400,000 股，持股比例为 0.04%。
务情况说明（如有）（参见注 4） 股东赵永康因参与融资融券业务，通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易
担保证券账户持有公司股份 2,913,619 股，持股比例为 0.29%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
资产管理；投资咨询（不
含限制项目）；投资兴办实
统一社会信用代码：
深圳市华融泰资产管理有限公司 黄俞 2009 年 06 月 29 日 业（具体项目另行申报）；
91440300691179395Y
国内贸易（不含专营、专
控、专卖商品）。
深圳市华融泰资产管理有限公司通过全资孙公司中国健康管理投资有限公司间接持有
同方康泰产业集团有限公司（01312.HK）56.77%的股权（截止 2018 年 12 月 31 日）。
控股股东报告期内控股和参股的
其他境内外上市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
黄俞 本人 中国 否
现任深圳市华融泰资产管理有限公司董事长，深圳华控赛格股份有限公司董事长，同方
康泰产业集团有限公司主席兼执行董事，鹏华基金管理有限公司监事会主席，深圳市前
主要职业及职务 海清控弘泰投资发展有限公司董事长、总经理，深圳市前海弘泰基金管理有限公司董事
长，深圳市奥融信投资发展有限公司执行（常务）董事、总经理，同方股份有限公司副
董事长、总裁，同方金融控股（深圳）有限公司董事长等。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
（截止本报告披露日）
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
法定代表人/
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
单位负责人
投资兴办实业（具体项目另行申报）；经营与管
理电子专业市场；经营网上贸易；互联网技术开
发；从事广告业务；房屋租赁；销售计算机、软
件及辅助设备、电子产品；文化艺术交流活动策
划（不含演出）；承办展览展示活动；儿童产业
链项目的投资及经营；儿童游乐设备租赁服务
（不包括金融租赁活动）；游乐场经营及服务（限
分支经营）；餐饮服务（限分支经营）；企业管理
咨询；教育咨询；预包装食品兼散装食品、乳制
人民币
品（含婴幼儿配方奶粉）批发零售（限分支经营）；
深圳赛格股份有限公司 陈惠劼 1996 年 07 月 16 日 1,235,656,249
文化用品、工艺礼品、玩具、童装、电子产品、
元
工艺品、日用百货的销售；摄影服务；新能源的
技术开发；光伏发电和光伏一体化建筑工程总承
包；碲化镉薄膜太阳能电池组件的技术开发、技
术服务；投资建设光伏电站、承接建筑一体化光
伏幕墙工程；国内贸易（不含专营、专卖、专控
商品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）^信息服务业务（仅限互
联网信息服务）；食品销售；制造、销售碲化镉
太阳能电池组件产品。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
赛格股份于2017年10月13日至2018年1月3日之间，采用集中竞价方式，进行了23次减持交易（每个交
易日算作一次），共计减持公司无限售条件流通股10,066,600股，占公司总股本的0.9999%。（详情请见
公司于2018年1月5日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露的2018-01号公告）。
赛格股份本次减持，符合相关法律法规的规定，与公司披露的股东减持计划一致，遵守了其在华控赛
格《股权分置改革说明书》中所作出的承诺。该股改承诺，自2008年01月10日起长期有效，具体内容如下：
“持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在上述期满后，在12个
月内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过5%，在24个月内不超过
10%；承诺人承诺如有违反上款承诺的卖出交易，本承诺人将把卖出股票所获资金划入赛格三星账户归赛
格三星所有；承诺人承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份达到赛格三星股份总数百分之一的，自该事
实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务；承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东
因此而遭受的损失。承诺人声明：本承诺人将忠诚履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有
能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份” 。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初 本期增 本期减
其他增 期末持
任职 持股 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 减变动 股数
状态 数 数量 数量
（股） （股）
（股） （股） （股）
黄 俞 董事长 现任 男 50 2013 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
孙盛典 副董事长 离任 男 63 2013 年 04 月 08 日 2019 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0
童利斌 董事 现任 男 47 2013 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
董事、
邢春琪 现任 男 49 2013 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
总经理
董事、
潘文堂 离任 男 53 2016 年 04 月 08 日 2019 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0
首席运营官
张诗平 董事 现任 男 55 2014 年 03 月 28 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
刘 佼 董事 现任 女 32 2014 年 03 月 28 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
孙 枫 独立董事 现任 男 66 2014 年 03 月 28 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
任 意 独立董事 现任 女 35 2017 年 08 月 07 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
雷 达 独立董事 现任 男 56 2013 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
林 涛 独立董事 现任 男 47 2013 年 04 月 08 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
监事会
郑 丹 离任 女 53 2014 年 03 月 28 日 2019 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0
主席
张逸明 职工监事 现任 男 45 2014 年 03 月 17 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
罗霄虎 监事 离任 男 32 2014 年 03 月 28 日 2016 年 05 月 27 日 0 0 0 0 0
叶伯乐 副总经理 离任 男 52 2013 年 04 月 19 日 2019 年 04 月 12 日 0 0 0 0 0
赵小伟 副总经理 现任 男 40 2015 年 07 月 07 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
朱明扬 副总经理 现任 男 55 2016 年 07 月 11 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
杜 郁 副总经理 现任 男 50 2016 年 07 月 11 日 2016 年 04 月 08 日 1,200 0 0 0 1,200
荣姝娟 财务总监 现任 女 40 2016 年 07 月 11 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
董事会
丁 勤 现任 女 37 2014 年 05 月 08 日 2016 年 04 月 08 日 0 0 0 0 0
秘书
合计 -- -- -- -- -- -- 1,200 0 0 1,200
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因工作原因，申请辞去公司第六届董事会董事、副董事长职
孙盛典 董事、副董事长 离任 2019 年 04 月 12 日
务，同时辞去所担任的董事会专门委员会相关职务。
因个人原因，申请辞去公司第六届董事会董事、首席运营官
潘文堂 董事、首席运营官 离任 2019 年 04 月 12 日
职务、及董事会专门委员会职务。
因工作原因，申请辞去公司第六届监事、监事会主席职务。
郑 丹 监事、监事会主席 离任 2019 年 04 月 12 日
继续履职到股东大会选举出新的监事时生效。
因工作原因，申请辞去公司副总经理职务，同时申请辞去子
叶伯乐 副总经理 离任 2019 年 04 月 12 日
公司林芝华控赛格投资有限公司监事职务。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
黄俞 男，1968年出生，英国格林威治大学研究生毕业。曾任职于中农信河北贸易公司、中亚信托有
限公司等。现任深圳市华融泰资产管理有限公司董事长，深圳华控赛格股份有限公司董事长，同方康泰产
业集团有限公司主席兼执行董事，鹏华基金管理有限公司监事会主席，深圳市前海清控弘泰投资发展有限
公司董事长、总经理，深圳市前海弘泰基金管理有限公司董事长，深圳市奥融信投资发展有限公司执行（常
务）董事、总经理，同方股份有限公司副董事长、总裁，同方金融控股（深圳）有限公司董事长等。
童利斌 男，1972年出生，清华大学博士。曾任清华控股有限公司副总裁。现任中国凯利集团有限公
司副总裁、深圳市华融泰资产管理有限公司董事、深圳华控赛格股份有限公司董事、北京三益能源环保发
展股份有限公司董事、山东中安科技股份有限公司董事。
邢春琪 男，1969年出生，中央财政金融学院学士，高级会计师。曾任深圳市赛格集团有限公司财务
部副部长，深圳华控赛格股份有限公司董事会秘书、副总经理、财务负责人。现任深圳华控赛格置业有限
公司董事长、林芝华控赛格投资有限公司董事长、北京清控人居环境研究院有限公司董事，成都支付通新
信息技术服务有限公司董事，深圳市华控凯迪投资发展有限公司董事长、深圳华控赛格股份有限公司董事、
总经理。
张诗平 男，1963年出生，浙江大学经济学硕士。曾任湖南省财政厅、省会计师事务所会计师，深圳
市福田区投资管理公司财务负责人，深圳市天基权科技集团股份有限公司财务总监、董事会秘书，中联医
药集团中联大药房控股有限公司财务总监等。现任深圳市华融泰资产管理有限公司财务总监、重庆康乐制
药有限公司董事、陕西紫光辰济药业有限公司董事，深圳华控赛格股份有限公司董事。
刘佼 女，1987年出生，澳大利亚麦考瑞大学金融硕士。曾任普华永道融资并购部顾问，美国通用电
气财务分析师，亦庄互联云计算产业基金投资经理。现任深圳市华融泰资产管理有限公司项目执行总监、
同方金融控股（深圳）有限公司监事，投资总监、北京同方厚持投资集团有限公司董事、深圳华控赛格股
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
份有限公司董事。
孙枫 男，1952年出生，武汉大学经管学院经济学硕士，注册会计师。曾任深圳市财政局副局长，深
圳市商业银行董事长、党委书记，深圳发展银行董事长、党委书记，鹏华基金管理有限公司董事长、监事
长。现任杭州银行股份有限公司外部监事、深圳市普惠安创业管理有限公司董事、深圳华控赛格股份有限
公司独立董事。
任意 女，1984 年出生，中国国籍，中南财经政法大学法学学士、管理学学士。曾任职于广东融关律
师事务所，北京大成（深圳）律师事务所合伙人。现任北京市天同（深圳）律师事务所合伙人、深圳华控
赛格股份有限公司独立董事。
雷达 男，1962年出生，中国人民大学国际经济系世界经济专业博士。现任中国人民大学经济学院教
授、博士生导师，中国世界经济学会副会长，教育部国际经济与贸易教学指导委员会委员，中国国际经济
合作学会常务理事，南开大学国际经济研究所学术委员，高升控股股份有限公司独立董事，深圳华控赛格
股份有限公司独立董事、家家悦集团股份有限公司独立董事、西部超导材料科技股份有限公司独立董事。
林涛 男，1972年出生，会计学博士。现任厦门大学会计系教授，同时兼任深圳华控赛格股份有限公
司、福建闽华电源股份有限公司等公司独立董事。
郑丹 女, 1965年出生，理学硕士，高级经济师。曾任深圳鸿基集团股份有限公司（股票代码：000040）
独立董事、深圳华控赛格股份有限公司董事、深圳赛格股份有限公司（股票代码：000058）党委副书记、
纪委书记、董事、副总经理兼董事会秘书，深圳赛格智美体育文化发展有限公司总裁兼CEO；2019年1月
至今，任玉禾田环境发展集团股份有限公司风控中心负责人；2018年7月至今，任万讯自控股份有限公司
独立董事。兼职职务：信披网络股份有限公司董事、深圳华控赛格股份有限公司（股票代码：000068）监
事会主席、中国上市公司协会第二届董秘委员会常委、区域召集人、香港特许秘书公会联席成员、《新财
富》金牌董秘“名人堂”成员、《新财富》金牌董秘评选专家委员会委员。
罗霄虎 男，1986年出生，江西财经大学学士。现任深圳华控赛格股份有限公司监事。
张逸明 男，1973年出生，深圳电大工商企业管理专业毕业。曾任深圳赛格三星股份有限公司设备处
置部监督组组长。现任深圳华控赛格股份有限公司现场管理部综合事务组组长、职工监事。
赵小伟 男，1978年出生，南开大学法律硕士，注册税务师及法律职业资格。曾任中税税务代理有限
公司金融机构部高级经理、资本市场部总监；西安曲江文化产业风险投资有限公司总经理助理、副总经理，
西安曲江美霖影视基金常务副总经理；中银粤财股权投资基金管理（广东）有限公司夹层基金业务负责人。
现任深圳华控赛格股份有限公司副总经理、深圳华控赛格置业有限公司董事、总经理，凯利易方资本管理
有限公司董事、总经理，广东顺控创新发展城市建设投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表，
49
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
佛山市顺德区轨道交通投资有限公司董事，佛山市顺德区顺控桂畔海水系治理有限公司董事，中车资本（天
津）股权投资基金管理有限公司董事。
朱明扬 男，1964年出生，清华大学环境工程硕士。曾任清华大学科技开发总公司环境事业部职员，
北京华清环境技术有限公司副总经理，同方股份有限公司水务工程公司副总经理、总经理，同方环境股份
有限公司副总经理，北京清控人居环境研究院有限公司副院长。现任深圳华控赛格股份有限公司副总经理。
杜郁 男，1969年出生，清华大学土木系学士。曾任北京建工集团有限责任公司副总工程师、北京清
控人居环境研究院有限公司副院长。现任深圳华控赛格股份有限公司副总经理。
荣姝娟 女，1979年出生，中央财经大学财政学硕士，注册会计师。曾任安永华明会计师事务所审计
经理、北京清控人居环境研究院有限公司董事会秘书。现任北京清控人居环境研究院有限公司财务总监，
深圳华控赛格股份有限公司财务总监。
丁勤 女，1982年出生，学士学位。曾任贵州赤天化股份有限公司证券事务管理，珠海恒基达鑫国际
化工仓储股份有限公司证券事务管理，深圳市微讯移通信息技术有限公司证券事务代表，深圳华控赛格股
份有限公司证券部经理、证券事务代表、深圳市前海华泓投资有限公司董事。现任深圳华控赛格股份有限
公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
黄 俞 深圳市华融泰资产管理有限公司 董事长 2010 年 01 月 05 日 是
张诗平 深圳市华融泰资产管理有限公司 财务总监 2013 年 10 月 01 日 是
刘 佼 深圳市华融泰资产管理有限公司 项目执行总监 2014 年 10 月 16 日 否
童利斌 深圳市华融泰资产管理有限公司 董事、总经理 2010 年 08 月 11 日 是
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的决策程序：公司第六届董事会下设薪酬与考核委员会，每
年对公司董事与高级管理人员的工作进行考核，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案需上报薪酬与
50
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
考核委员会审议通过。
公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的确定依据：参照本地区的薪酬情况及公司内部各阶层报酬
水平情况，同时根据公司上年度经营效益情况和公司经营班子报告董事会并获得批准的年度人力费计划。
公司董事、监事、高级管理人员报酬确定的实际支付情况：在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员
的薪酬按月支付；公司独立董事津贴按季度支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
黄 俞 董事长 男 50 现任 0 是
孙盛典 副董事长 男 63 离任 0 是
童利斌 董事 男 47 现任 0 是
邢春琪 董事、总经理 男 49 现任 180.31 否
潘文堂 董事、首席运营官 男 53 离任 189.35 否
张诗平 董事 男 55 现任 0 是
刘 佼 董事 女 32 现任 0 是
孙 枫 独立董事 男 66 现任 10 否
任 意 独立董事 女 36 现任 10 否
雷 达 独立董事 男 57 现任 10 否
林 涛 独立董事 男 47 现任 10 否
郑 丹 监事会主席 女 53 离任 0 否
张逸明 职工监事 男 45 现任 27.15 否
罗霄虎 监事 男 32 离任 0 否
丁 勤 董事会秘书 女 37 现任 83.16 否
叶伯乐 副总经理 男 52 离任 71.58 否
赵小伟 副总经理 男 40 现任 149.66 否
朱明扬 副总经理 男 55 现任 150.45 否
杜 郁 副总经理 男 50 现任 148.55 否
荣姝娟 财务总监 女 40 现任 147.69 否
合计 -- -- -- -- 1,187.9 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
51
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 77
主要子公司在职员工的数量（人） 464
在职员工的数量合计（人） 541
当期领取薪酬员工总人数（人） 541
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 141
销售人员 63
技术人员 239
财务人员 28
行政人员 70
合计 541
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 32
大专 109
本科 264
硕士及以上 136
合计 541
2、薪酬政策
公司严格遵守《劳动法》等相关法律法规及其他部门规章，不断完善公司人力资源管理制度和各项工
作流程，严格执行相关政策，切实保障员工在劳动保护、工资支付、社会保险等方面的切身利益。公司薪
酬政策符合国家相关法律规定。员工薪酬水平综合考虑了同行业的薪酬水平和公司内部公平性，兼顾岗位
价值、工作绩效和个人能力的基础上予以确定，员工薪酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规
定按月发放。
3、培训计划
公司致力于加强人才队伍建设，重视人才培训，建立了完整的培训体系，根据经营和管理的需要，
通过定期与不定期、内培与外培相结合的培训方式，不断提高员工知识技能和素质。通过有计划的培训，
对员工潜力进一步的发掘，推动公司和个人不断进步，实现公司和员工个人双赢。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
53
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会、
深圳证券交易所关于公司治理的有关要求，通过建立、健全内控制度，不断推进公司规范化、程序化管理，
提升公司治理水平，依法履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，充分保障了投资者的合法权益，
推动了公司的持续发展。公司目前已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和
监督有效的内控制度，并严格依法规范运作。公司治理符合《公司法》及中国证监会相关规定的要求，不
存在差异。
1、关于股东与股东大会
公司股东大会的召集、召开程序合法合规，股东按其所持有的股份享有其权利和承担相应的义务，会
议邀请了见证律师进行见证。在涉及关联交易事项表决时，关联股东进行了回避，保障了关联交易决策程
序合法合规，关联交易公开、公平、公正地进行，不存在控股股东及其关联方以各种形式占用或转移公司
的资金、资产及其他资源的情况。在严格履行披露义务的前提下，公司重视投资者关系管理工作，公司通
过各种途径确保了全部股东尤其是中小股东充分行使其知情权和参与权的权利。
公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面保持了独立性，控股股东没有超越股东大会
直接或间接干预公司决策和经营活动的情况，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产的情
况。
2、关于董事与董事会
公司董事会的构成按照法律法规及公司实际要求设立，董事会成员的任职资格符合《公司章程》及其
他法律法规要求，均具备董事所必需的专业知识、技能和素质，能够认真、忠实、勤勉地履行各自职责；
董事会的召集、召开合法合规。公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，召开董事会会
议并形成决议。公司全体董事均以认真负责的态度积极出席董事会会议，审慎决策，并对所议事项发表了
明确的意见。全体董事切实履行了勤勉、诚信的义务，切实维护了全部股东尤其是中小股东的利益。独立
董事均认真履行了职责，维护公司整体利益，尤其关注了涉及中小股东的合法权益不受损害的事项。公司
董事会下设了发展战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会，各个专门委员会均已制定
了相关的工作细则，确保了董事会的高效运作和科学决策。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、关于监事和监事会
公司监事会的结构组成合法合规，监事会成员均能认真履行各自的职责，能独立有效地行使监督和检
查职能，对公司负有忠实和勤勉义务；监事会的召集、召开合法合规，并严格按照《公司章程》、《监事
会议事规则》等规定进行，以确保监事会的工作效率和科学决策，对公司风险管理、会计政策、定期报告
等事项进行审核并提出审议意见；通过列席董事会会议、定期检查公司依法运作及财务情况等方式，对董
事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，维护公司及股东的合法权益；同时，对董事、高
级管理人员执行公司职务的行为进行监督，维护了公司和中小投资者的利益。
4、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，与相关利益者积极合作，实现社会、股东、银行、公司、
员工、消费者等各方利益的协调平衡。
5、关于信息披露与透明度
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法规以及《公司章程》、《信息
披露管理制度》等制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司通过接听专线咨询电话、回复
公司邮箱中的电子邮件、网上平台交流等方式增强信息披露的透明度，并指定《证券时报》、《中国证券
报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定媒体，确保公司所有股东能够公平地获
取信息。
报告期内，公司真实、准确、完整、及时地披露了公司有关经营活动与重大事项的状况。公司对信息
披露的内部控制严格、充分、有效，未有违反相关监管部门要求的情形发生。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、
机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
业务方面：公司从事的业务完全独立于控股股东，拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力。
公司与控股股东之间不存在同业竞争的情况；
人员方面：公司人员独立，公司经营班子成员、财务负责人、董事会秘书没有在控股股东或其他股东
单位担任任何职务；
55
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产方面：公司资产独立，权属清晰，不存在控股股东占用公司非经营性资产的情况；
机构方面：公司组织机构独立，内部职能部门独立运作，公司及其下属职能部门与控股股东及其下属
职能部门之间不存在上下级关系；
财务方面： 公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系，按照企业会计准则的要求建立了规范、
独立的财务管理制度，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
巨潮资讯网
（http://www.cninfo
.com.cn）《2018 年第
2018 年第一次临时股东大会 临时股东大会 49.81% 2018 年 03 月 30 日 2018 年 03 月 31 日
一次临时股东大会
决议公告》（公告编
号 2018-06）
巨潮资讯网
（http://www.cninfo
.com.cn）《2017 年年
2017 年年度股东大会 年度股东大会 50.00% 2018 年 05 月 08 日 2018 年 05 月 09 日
度股东大会决议公
告》（公告编号
2018-24）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
孙枫 8 1 7 0 0否 0
任意 8 1 7 0 0否 1
雷达 8 1 7 0 0否 0
林涛 8 1 7 0 0否 0
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事充分行使国家法规和《公司章程》赋予的职权，勤勉尽责，积极参加公司的
董事会，促进公司董事会决策及决策程序的科学化，推进公司内部制度建设，维护公司整体利益特别是中
小股东的合法权益。
公司董事会、股东大会的召集、召开符合法定程序，独立董事对重大经营决策事项和其他重大事项均
发表了独立、公正意见，并履行了相关程序，合法有效。公司独立董事对报告期内历次董事会会议审议的
议案未提出异议。公司对独立董事关于经营发展、公司治理等各方面的意见和建议均积极听取，并予以采
纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）发展战略委员会履职情况
公司第六届董事会发展战略委员会由黄俞、孙盛典、童利斌、邢春琪、雷达（独立董事）、林涛（独
立董事）、任意（独立董事）7名董事组成，董事长黄俞担任发展战略委员会召集人。根据公司制定并实
施的《发展战略委员会工作细则》，发展战略委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性投资
进行研究，向董事会提出合理化建议，对公司发展项目进行审查，向董事会报告工作并对董事会负责。
报告期内，发展战略委员会召开会议情况如下：
1、2018年4月19日，公司召开了第六届董事会发展战略委员会第十三次会议，董事长黄俞先生作为发
展战略委员会召集人，主持了该次会议。会议讨论了关于拟签订股转协议受让关联企业深圳市前海弘泰清
环投资合伙企业（有限公司）持有北京清控人居环境研究院有限公司9.54%的股权事项。
股权转让顺利完成后，公司对清控人居的持股比例增加到79.54%，进一步加强对清控人居的控制权，
进而增厚上市公司盈利水平，为公司贡献更大收益。
2、2018年9月18日召开了第六届董事会发展战略委员会第十四次会议事长黄俞先生作为发展战略委员
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
会召集人，主持了该次会议。会议讨论了关于向内蒙古奥原新材料有限公司（以下简称：“奥原新材”）
增资的议题。
公司用自有资金4800万元对奥原新材进行增资，投资款将全部计入奥原新材料注册资本，本次增资完
成后，公司持有奥原新材料76.19%的股权，奥原新材料注册资本由1,500万元增加至6,300万元。经过查看
该议题详细的项目资料，认为本次对外投资符合公司发展需要，能够增加新的业务增长点。
（二）提名委员会履职情况
公司第六届董事会提名委员会由任意（独立董事）、邢春琪、雷达（独立董事）三名董事组成，召集
人由独立董事任意担任。根据公司制定并实施的《董事会提名委员会工作细则》，提名委员会主要负责对
公司董事和总经理人员的人选、选择标准和程序进行选择、审查并提出建议，向董事会报告工作并对董事
会负责。
报告期内，提名委员会召开会议情况如下：
公司于2018年4月13日召开了第六届董事会第二十次会议，补选了任意女士为提名委员会委员并担任
召集人。本年度，公司未发生董事及高管人员变动情况。
（三）薪酬与考核委员会履职情况
公司第六届董事会薪酬与考核委员会由雷达（独立董事）、潘文堂、林涛（独立董事）3名董事组成，
独立董事雷达担任薪酬与考核委员会召集人。根据公司制定并实施的《董事会薪酬与考核委员会工作细
则》，薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事和高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查
公司董事及高级管理人员薪酬标准，以及确定公司薪酬政策与方案。根据2018年度董事、监事、高管薪酬
披露情况根据相关规定，薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高管2018年度的薪酬披露情况核查如下：
公司《2018年年度报告》披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬是按实际担任的具体管理职务，按
公司相关薪酬管理制度领取薪酬，符合本地区薪酬平均水平。公司目前没有实施股权激励计划。
（四）审计委员会履职情况
公司董事会对审计委员会由林涛（独立董事）、张诗平、任意（独立董事）3名董事组成，独立董事
林涛担任审计委员会召集人。根据公司制定并实施的《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会主要负
责监督公司内部审计制度的制定与实施，内部审计与外部审计之间的沟通，以及与年度审计会计师事务所
进行沟通与协调。报告期内，审计委员会按照相关规定及要求，认真做好各项工作。主要工作如下：
1、审查公司内部控制制度的建立健全及执行情况
本报告期，公司继续完善公司内部控制制度，董事会审计委员会对公司内控制度进行了认真审核，认
为公司的内控制度已基本建立健全，符合有关法律法规的要求。公司内部控制制度能够得到有效的执行。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、监督指导公司的内部控制规范建设工作对公司内部控制规范建设和运行情况进行检查和监督，审
核公司的内控规范建设工作方案，检查公司内部控制缺陷、评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建
议。此外，还对公司上一年度内部控制自我评价报告进行了审核。
3、2018年年报相关工作
（1）了解公司报告期内的基本经营情况
2018年12月4日，审计委员会通过电话、电子邮件等方式听取了公司财务总监对公司报告期内财务情
况的全面汇报，与年度审计注册会计师就年审进度安排等具体事项进行了沟通，并签署了书面的沟通审阅
意见。
（2）审阅公司财务会计报表
2019年1月9日，审计委员会审阅了公司编制的2018年度财务会计报表初稿，认为公司财务报表能够反
映公司的财务状况和经营成果，同意提交年审注册会计师审计。4月1日，年审注册会计师出具初步审计意
见后，审计委员会再次审阅了经初步审计后的公司财务会计报表及财务报告，认为该报表真实、准确、完
整地反映了公司截至2018年12月31日的财务状况和经营成果，同意以此报表为基础制作2018年年度报告及
摘要。
4、对会计师事务所审计工作的沟通和督促情况
2018年12月4日，通过电子邮件等多种沟通方式，公司审计委员会与年审会计师主要就审计安排等具
体事项进行了沟通。根据公司2018年度报告的披露日期，双方协商确定本年度财务报告审计工作的时间安
排，并对公司2018年年审做了部署安排，确定了公司审计总体计划。审计委员会委员同时要求会计师事务
所提交书面的时间安排计划。审计委员会委员还督促会计师事务所严格按照审计计划开展审计工作，确保
在预定时间内顺利完成审计工作。
5、对会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结
审计委员会认为：在本次审计工作中，大华会计师事务所（特殊普通合伙）及审计人员能遵守职业道
德规范，恪守独立、客观、公正的原则，严格按照有关审计法规、准则执业，按时完成公司2018年度财务
会计报告的审计工作；审计人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关资质；由该事务所审定的
财务报表能反映公司2018年度财务状况和经营情况，出具的审计结论符合公司实际情况。因此，建议公司
董事会继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会每年对高级管理人员进行考评并进行奖励。公司董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责
制定公司董事和高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员薪酬标准，
确定公司薪酬政策与方案。公司正在逐步建立完善的激励和约束机制。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 18 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）单项缺陷：
a．影响水平达到或超过评价年度报表税前 （1）重大缺陷判定标准：
利润的 1％，认定为重大缺陷；b．影响水
一个或多个控制缺陷的组合，由于其
平低于评价年度报表税前利润的 1％，但
影响程度或汇总后影响程度的。
是达到或超过 0.1％，认定为重要缺陷；
（2）重要缺陷判定标准：
c．不属于重大缺陷和重要缺陷的，认定为
一个或多个控制缺陷的组合，其影响程
一般缺陷。
度或汇总后影响程度的严重性或其经
定性标准 （2）影响同一个重要会计科目或披露事项
济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致
的多个缺陷的汇总。
企业某类业务或多类业务偏离业务控
a．汇总后的影响水平达到或超过评价年度
制目标。
公司合并报表税前利润；b．汇总后的影响
（3）一般缺陷判定标准：
水平低于评价年度公司合并报表税前利润
指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺
的 1％，但是达到或超过 0.1％，认定为重
陷。
要缺陷；c．不属于重大缺陷和重要缺陷的，
认定为一般缺陷。
定量标准 0 0
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
华控赛格公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 18 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的
公司债券：否
62
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 18 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2019]005986 号
注册会计师姓名 张朝铖、刘国平
审计报告
大华审字[2019]005986号
深圳华控赛格股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳华控赛格股份有限公司(以下简称华控赛格公司)财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司
股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华控赛格公司
2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华
控赛格公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
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1.在建工程账面价值的确认；
2.商誉的减值
（一）在建工程账面价值的确认
1.事项描述
请参阅合并财务报表附注七、注释 10。截至 2018 年 12 月 31 日，华控赛格公司合并财务报表中在建
工程的账面价值为 1,893,619,947.47 元，占资产总额的比重为 54.99%。
公司会定期收集各工程项目进度资料，对在建工程进行核算，年度终了会对各项在建工程资本化支出、
期末在建工程完工进度进行评估，并根据评估结果调整在建工程的账面价值。
由于在建工程的账面价值金额较大，对财务报表整体影响较为重大，因此我们将在建工程账面价值的
确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
（1）我们对华控赛格公司与在建工程的确认相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及
测试；
（2）复核管理层对各项成本费用归集的正确性；
（3）获取公司管理层判断工程施工进度所使用的资料，并与公司管理层讨论该等资料是否能够对应
年末在建工程的进度；
（4）现场访谈施工单位相关人员，了解年末在建工程的进度情况；
（5）对重大在建工程的施工合同进行检查；
（6）对重大在建工程的年末进度情况向施工方进行函证；
（7）评估管理层在财务报表中对在建工程账面价值的披露是否恰当。
基于已执行的审计工作，我们认为，华控赛格公司管理层对在建工程账面价值的列报与披露是适当的。
（二）商誉的减值
1.事项描述
请参阅合并财务报表附注六、注释 12。截至 2018 年 12 月 31 日，华控赛格公司合并财务报表中商誉
的账面价值为 18,485,445.79 元，商誉减值准备为 10,250,956.65 元。
管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉
减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，特别是在预测相关资产组的未来收入
及长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在重大不确定性，
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受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很
大的影响。
由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对商誉减值所实施的重要审计程序包括：
（1）我们对公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解和评估；
（2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；
（3）与公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未
来收入及现金流折现率等的合理性；
（4）与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的
假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性；
（5）评价由公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质；
（6）测试未来现金流量净现值的计算是否准确；
（7）评估管理层于 2018 年 12 月 31 日对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值测试中采用的假设和方法是可接受的、管理层
对商誉减值的总体评估是可以接受的、管理层对商誉减值的相关判断及估计是合理的。
四、其他信息
华控赛格公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或
我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
华控赛格公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，华控赛格公司管理层负责评估华控赛格公司的持续经营能力，披露与持续经营相
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关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华控赛格公司、终止运营或别无其他现实
的选择。
治理层负责监督华控赛格公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，
并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚
假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华控赛
格公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致华控赛格公司不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
6.就华控赛格公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
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响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张朝铖
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：刘国平
二〇一九年四月十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳华控赛格股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 548,342,131.03 642,852,678.77
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 195,885,525.17 246,779,264.84
其中：应收票据 767,616.50 425,978.42
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应收账款 195,117,908.67 246,353,286.42
预付款项 3,820,185.39 8,451,212.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 68,584,207.65 39,722,126.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 21,207,432.36 13,056,018.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 22,667,000.00 46,667,000.00
其他流动资产 283,687,909.51 120,226,756.30
流动资产合计 1,144,194,391.11 1,117,755,056.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 90,249,605.41 49,375,126.25
投资性房地产
固定资产 167,004,221.44 178,623,187.93
在建工程 1,893,619,947.47 1,341,644,083.39
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,636,879.89 38,587,388.52
开发支出
商誉 18,485,445.79 28,736,402.44
长期待摊费用 1,345,044.78 3,206,972.70
递延所得税资产 540,634.60 1,301,046.12
其他非流动资产 92,611,093.77 44,469,059.46
非流动资产合计 2,299,492,873.15 1,685,943,266.81
资产总计 3,443,687,264.26 2,803,698,323.72
流动负债：
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短期借款 808,000,000.00 800,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 829,799,289.62 702,268,926.63
预收款项 2,989,163.19 1,506,108.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,794,159.96 30,823,217.51
应交税费 5,104,375.27 23,264,245.94
其他应付款 10,283,160.49 44,792,914.62
其中：应付利息 2,663,781.40 1,695,055.57
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 9,600,000.00 4,000,000.00
其他流动负债 9,757,646.69 10,934,518.61
流动负债合计 1,704,327,795.22 1,617,589,932.20
非流动负债：
长期借款 636,520,000.00 76,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 156,118,578.91 7,930,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 7,100,000.00 5,456,607.97
递延收益 3,161,978.96 3,923,968.10
递延所得税负债 103,179.77 192,944.43
其他非流动负债
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非流动负债合计 803,003,737.64 93,503,520.50
负债合计 2,507,331,532.86 1,711,093,452.70
所有者权益：
股本 1,006,671,464.00 1,006,671,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,193,168,262.76 1,194,271,603.31
减：库存股
其他综合收益 -397.13 234.01
专项储备
盈余公积 157,709,529.79 157,709,529.79
一般风险准备
未分配利润 -1,834,705,875.53 -1,701,820,283.74
归属于母公司所有者权益合计 522,842,983.89 656,832,547.37
少数股东权益 413,512,747.51 435,772,323.65
所有者权益合计 936,355,731.40 1,092,604,871.02
负债和所有者权益总计 3,443,687,264.26 2,803,698,323.72
法定代表人：黄俞 主管会计工作负责人：荣姝娟 会计机构负责人：黄红芳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 107,395,410.00 110,297,694.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 111,373,839.53 153,289,236.94
其中：应收票据
应收账款 111,373,839.53 153,289,236.94
预付款项 2,273,603.85 4,019,482.52
其他应收款 63,565,493.61 292,865,053.79
其中：应收利息
应收股利
存货 814,021.81 15,584.18
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 110,000,000.00 434,354.09
流动资产合计 395,422,368.80 560,921,405.97
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 824,364,032.28 760,748,302.35
投资性房地产
固定资产 164,393,157.49 174,806,015.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,602,381.62 35,617,097.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 786,806.17 1,376,911.09
递延所得税资产
其他非流动资产 1,406,286.89
非流动资产合计 1,025,552,664.45 972,548,326.55
资产总计 1,420,975,033.25 1,533,469,732.52
流动负债：
短期借款 808,000,000.00 800,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 60,186,478.94 76,365,791.76
预收款项 1,114,558.24 181,146.44
应付职工薪酬 13,800,635.30 15,197,148.77
应交税费 1,510,351.59 9,547,367.79
其他应付款 15,453,440.17 14,987,500.91
其中：应付利息 1,604,307.24 1,588,888.90
应付股利
持有待售负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,038,378.01 3,810,103.93
流动负债合计 902,103,842.25 920,089,059.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 902,103,842.25 920,089,059.60
所有者权益：
股本 1,006,671,464.00 1,006,671,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,196,601,212.24 1,196,601,212.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 157,709,529.79 157,709,529.79
未分配利润 -1,842,111,015.03 -1,747,601,533.11
所有者权益合计 518,871,191.00 613,380,672.92
负债和所有者权益总计 1,420,975,033.25 1,533,469,732.52
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 205,898,377.12 412,929,685.18
其中：营业收入 205,898,377.12 412,929,685.18
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 337,563,320.90 363,409,582.84
其中：营业成本 149,725,566.44 236,138,140.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,420,517.33 8,682,608.28
销售费用 10,023,362.10 10,789,525.03
管理费用 83,107,810.58 58,601,084.86
研发费用 20,582,560.45 19,024,853.66
财务费用 38,247,105.91 28,497,873.52
其中：利息费用 46,182,036.26 34,955,333.84
利息收入 8,036,349.01 6,559,783.46
资产减值损失 29,456,398.09 1,675,497.08
加：其他收益 4,133,199.88 1,390,629.26
投资收益（损失以“－”号填列） -7,768,912.87 -8,789,361.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,694,993.65 -8,789,361.21
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -132,975.65 -10,088.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -135,433,632.42 42,111,282.37
加：营业外收入 52,070.00 52,268.88
减：营业外支出 295,343.44 2,048,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -135,676,905.86 40,115,551.25
减：所得税费用 4,011,602.62 7,471,467.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -139,688,508.48 32,644,084.17
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -139,688,508.48 32,644,084.17
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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归属于母公司所有者的净利润 -132,885,591.79 32,603,312.37
少数股东损益 -6,802,916.69 40,771.80
六、其他综合收益的税后净额 -631.14 -703.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -631.14 -703.88
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -631.14 -703.88
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -631.14 -703.88
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -139,689,139.62 32,643,380.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 -132,886,222.93 32,602,608.49
归属于少数股东的综合收益总额 -6,802,916.69 40,771.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1320 0.0324
（二）稀释每股收益 -0.1320 0.0324
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的
净利润为：0.00 元。
法定代表人：黄俞 主管会计工作负责人：荣姝娟 会计机构负责人：黄红芳
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 53,472,633.49 247,353,885.96
减：营业成本 29,690,616.60 145,316,271.74
税金及附加 5,803,526.95 7,023,801.55
销售费用 769,713.10 722,906.46
管理费用 56,663,789.93 38,943,969.64
研发费用
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财务费用 41,759,510.60 33,547,257.92
其中：利息费用 52,968,915.56 37,049,778.29
利息收入 11,273,772.47 3,570,006.23
资产减值损失 12,274,035.56 272,321.31
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） -997,712.67 19,750,270.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -997,712.67 -249,729.11
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -94,486,271.92 41,277,628.23
加：营业外收入 6,790.00 14,829.99
减：营业外支出 30,000.00 2,048,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -94,509,481.92 39,244,458.22
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -94,509,481.92 39,244,458.22
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -94,509,481.92 39,244,458.22
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -94,509,481.92 39,244,458.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
75
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,565,394.41 303,366,474.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 251,459.79 23,931.62
收到其他与经营活动有关的现金 79,157,168.57 65,545,165.32
经营活动现金流入小计 309,974,022.77 368,935,571.20
购买商品、接受劳务支付的现金 101,977,883.25 125,009,679.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 123,323,090.47 115,191,643.63
支付的各项税费 38,006,950.41 46,769,229.32
支付其他与经营活动有关的现金 96,269,950.58 64,098,535.00
经营活动现金流出小计 359,577,874.71 351,069,087.24
经营活动产生的现金流量净额 -49,603,851.94 17,866,483.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000.00 19,300,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
40,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 241,923,047.13 58,429,102.63
76
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资活动现金流入小计 242,963,047.13 77,729,102.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 471,293,885.42 792,950,600.16
投资支付的现金 158,000,000.00 28,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 291,645,820.81 5,020,000.00
投资活动现金流出小计 920,939,706.23 826,070,600.16
投资活动产生的现金流量净额 -677,976,659.10 -748,341,497.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 259,054,128.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 259,054,128.00
取得借款收到的现金 578,120,000.00 630,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 148,188,578.91 7,930,000.00
筹资活动现金流入小计 726,308,578.91 896,984,128.00
偿还债务支付的现金 4,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,728,624.89 36,357,647.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,560,000.00
筹资活动现金流出小计 93,288,624.89 66,357,647.20
筹资活动产生的现金流量净额 633,019,954.02 830,626,480.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37,788.99 -48,733.27
五、现金及现金等价物净增加额 -94,522,768.03 100,102,733.96
加：期初现金及现金等价物余额 638,839,628.92 538,736,894.96
六、期末现金及现金等价物余额 544,316,860.89 638,839,628.92
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,757,248.86 146,029,810.07
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,168,374.82 66,264,199.64
经营活动现金流入小计 93,925,623.68 212,294,009.71
购买商品、接受劳务支付的现金 35,706,176.58 58,460,404.06
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 43,390,701.08 35,641,094.99
支付的各项税费 18,367,474.14 13,816,340.11
支付其他与经营活动有关的现金 18,575,592.32 41,455,731.46
经营活动现金流出小计 116,039,944.12 149,373,570.62
经营活动产生的现金流量净额 -22,114,320.44 62,920,439.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 17,100,000.00
取得投资收益收到的现金 20,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 493,976,406.39 1,538,333.33
投资活动现金流入小计 493,976,406.39 38,638,333.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 248,128.00 1,257,491.51
投资支付的现金 174,613,442.60 271,633,936.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 255,000,000.00 280,000,000.00
投资活动现金流出小计 429,861,570.60 552,891,427.51
投资活动产生的现金流量净额 64,114,835.79 -514,253,094.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,000,000.00 550,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 550,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,953,497.22 35,949,313.87
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 52,953,497.22 65,949,313.87
筹资活动产生的现金流量净额 -44,953,497.22 484,050,686.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 38,477.13 -48,088.34
五、现金及现金等价物净增加额 -2,914,504.74 32,669,942.70
加：期初现金及现金等价物余额 106,284,644.60 73,614,701.90
六、期末现金及现金等价物余额 103,370,139.86 106,284,644.60
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 其他综 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 存股 合收益 储备 险准备
股 债
一、上年期末余额 1,006,671,464.00 1,194,271,603.31 234.01 157,709,529.79 -1,701,820,283.74 435,772,323.65 1,092,604,871.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,006,671,464.00 1,194,271,603.31 234.01 157,709,529.79 -1,701,820,283.74 435,772,323.65 1,092,604,871.02
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -1,103,340.55 -631.14 -132,885,591.79 -22,259,576.14 -156,249,139.62
号填列）
（一）综合收益总
-631.14 -132,885,591.79 5 -6,802,916.69 -139,689,139.62
额
（二）所有者投入
-1,103,340.55 -15,456,659.45 -16,560,000.00
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
79
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 -1,103,340.55 -15,456,659.45 -16,560,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
80
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,006,671,464.00 1,193,168,262.76 -397.13 157,709,529.79 -1,834,705,875.53 413,512,747.51 936,355,731.40
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 其他综 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 存股 合收益 储备 险准备
股 债
一、上年期末余额 1,006,671,464.00 1,194,271,603.31 937.89 157,709,529.79 -1,734,423,596.11 176,677,423.85 800,907,362.73
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,006,671,464.00 1,194,271,603.31 937.89 157,709,529.79 -1,734,423,596.11 176,677,423.85 800,907,362.73
三、本期增减变动 -703.88 32,603,312.37 259,094,899.80 291,697,508.29
81
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金额（减少以“－”
号填列）
（一）综合收益总
-703.88 32,603,312.37 40,771.80 32,643,380.29
额
（二）所有者投入
259,054,128.00 259,054,128.00
和减少资本
1．所有者投入的
259,054,128.00 259,054,128.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
82
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,006,671,464.00 1,194,271,603.31 234.01 157,709,529.79 -1,701,820,283.74 435,772,323.65 1,092,604,871.02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储 所有者权益合
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
益 备 计
股 债 他
一、上年期末余额 1,006,671,464.00 1,196,601,212.24 157,709,529.79 -1,747,601,533.11 613,380,672.92
加：会计政策变更
前期差错更正
83
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他
二、本年期初余额 1,006,671,464.00 1,196,601,212.24 157,709,529.79 -1,747,601,533.11 613,380,672.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
-94,509,481.92 -94,509,481.92
列）
（一）综合收益总额 -94,509,481.92 -94,509,481.92
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,006,671,464.00 1,196,601,212.24 157,709,529.79 -1,842,111,015.03 518,871,191.00
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储 所有者权益合
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
益 备 计
股 债 他
一、上年期末余额 1,006,671,464.00 1,196,601,212.24 157,709,529.79 -1,786,845,991.33 574,136,214.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,006,671,464.00 1,196,601,212.24 157,709,529.79 -1,786,845,991.33 574,136,214.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
39,244,458.22 39,244,458.22
列）
（一）综合收益总额 39,244,458.22 39,244,458.22
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
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1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,006,671,464.00 1,196,601,212.24 157,709,529.79 -1,747,601,533.11 613,380,672.92
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三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
深圳华控赛格股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1997年6月经深圳市人民政府批
准，由深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深业腾美有限公司、深圳市赛格进出口公司、
深圳市赛格储运有限公司作为发起人，在原深圳中康玻璃有限公司基础上进行分立，并以募集方式向社会
公众发行股票于1997年6月6日正式设立的股份有限公司。1997年6月11日在深圳证券交易所上市。
原深圳中康玻璃有限公司是一家专业化生产彩色显像管玻壳的企业，于1989年设立，1994年开始生产，
1995年10月，经深圳市政府批准认定为高新技术先进技术企业，并一次性通过国内外权威认证机构ISO9002
质量体系认证，是“八五”期间国家计划重点工程项目，是20世纪80年代我国电子工业史上一次性投资最
大的项目。本公司承接了原深圳中康玻璃有限公司的主要资产及业务，并享受原深圳中康玻璃有限公司的
所有优惠政策。
韩国三星康宁株式会社（现更名为“韩国三星康宁精密玻璃株式会社”）于1998年6月26日全资收购
本公司股东深业腾美有限公司，间接持有本公司股权。三星康宁（马来西亚）有限公司于2004年3月25日
收购了深圳市赛格集团有限公司14.09%的股权，本公司于1998年9月24日由深圳市赛格中康股份有限公司
更名为深圳市赛格三星股份有限公司，于2004年6月14日由深圳市赛格三星股份有限公司更名为深圳赛格
三星股份有限公司。
股权分置改革实施情况：公司以截至2007年6月30日的资本公积金和总股本为基础，向流通股股东转
增103,563,697股（相当于每10股转增4.602831股）；向三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西亚）
有限公司两家非流通股东分别转增4,301,128股和2,836,122股（相当于每10股转增0.256084股）。实施股
权分置改革方案的股份变更登记日：2008年1月11日。2008年1月14日，原非流通股股东持有的非流通股股
份性质变更为有限售条件的流通股。实施股权分置改革后，公司注册资本增至人民币896,671,464.00元。
2013年1月16日，公司股东三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西亚）有限公司分别与深圳市华
融泰资产管理有限公司、深圳市长润投资管理有限公司(现更名为工布江达长润投资管理有限公司)签订了
《股份转让协议》。根据《股份转让协议》，三星康宁将其持有的公司股份156,103,049股（占公司总股
本的17.41%）转让给深圳市华融泰资产管理有限公司，三星康宁马来西亚将其持有的公司股份113,585,801
股（占公司总股本的12.67%）转让给深圳市长润投资管理有限公司。
2013年3月8日公司名称更名为“深圳华控赛格股份有限公司”，英文名称变更为“SHENZHEN HUAKONG
SEG CO.,LTD.”。
2014年10月31日，公司非公开发行股票的议案通过了中国证券监督管理委员会审核，根据证监许可
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
[2014]1286号文《关于核准深圳华控赛格股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司发行11,000万
股。2015年1月21日，公司向深圳市华融泰资产管理有限公司非公开发行11,000万股。非公开发行完成后，
公司股本变更为100,667.15万股，注册资本变更为100,667.15万元。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2018年12月31日，本公司累计发行股本
总数100,667.15万股，注册资本为100,667.15万元，注册地址：深圳市坪山新区大工业区兰竹大道以北CH3
主厂房，实际控制人为黄俞。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属计算机、通信及其他电子设备制造业，主要产品或服务为受托资产管理、投资咨询、企业管
理咨询、经济信息咨询（不含限制项目）；市场营销策划；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸
易（不含专营、专卖、专控商品）；货物及技术进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可
证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2019年4月18日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共11户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
林芝华控赛格投资有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
深圳华控赛格置业有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
北京清控人居环境研究院有限公司 控股子公司 一级 79.54 79.54
深圳华控赛格香港有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
北京中环世纪工程设计有限责任公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
北京华控宜境仪器有限公司 控股孙公司 二级 75.00 75.00
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司 控股子公司 一级 51.00 51.00
遂宁市华控环境治理有限责任公司 控股子公司 一级 90.00 90.00
迁安市华控环境投资有限责任公司 控股子公司 一级 52.80 52.80
玖骐（苏州）环境创新发展有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
玖骐（苏州）测试科技有限公司 全资孙公司 二级 100.00 100.00
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因
玖骐（苏州）测试科技有限公司 投资设立
2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
无。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行
确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号
——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固
定资产分类及折旧方法、无形资产摊销方法、收入确认等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期为12个月，并且作为资产和负债的流动性划分的标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司深圳华控赛格香港有限公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财
务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
（3）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成
本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成
本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转
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入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
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体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
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计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条
件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
收益。
（2）外币财务报表的折算
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的加权
平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差
额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例
降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权
益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报
表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融
负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
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在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产
和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市
场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
③持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该
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项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
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（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于
且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且
能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
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④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务
人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处
行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
①可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表
日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生
减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本
公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损
益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证
券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益
工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工
具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
对于存在限售期的可供出售权益性投资，可以按照证券交易所的期末收盘价作出相应调整后确定，即
从收盘价中扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补
偿金额；也可以根据《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
（证监会计字〔2007〕21号）规定的估值模型确定，方法一经确定，不得随意变更。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
②持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
特殊风险组合 其他方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3 年以上 20.00% 20.00%
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3－4 年 20.00% 20.00%
4－5 年 20.00% 20.00%
5 年以上 20.00% 20.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、
发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均
法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法；
其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的
购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时
间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费
用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公
允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关
会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法。
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②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
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部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
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本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
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的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相
应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值
之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位
财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投
资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑
物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资
性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物（含附属
年限平均法 12-25 5 3.80-7.92
设备）
通用设备 年限平均法 6-12 5 7.92-15.83
专用设备 年限平均法 5-12 5 7.92-19.00
运输工具 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75
其他设备 年限平均法 3--5 5 19.00-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
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①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立
的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将
会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在
租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈
判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，
计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、著作权
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与专有技术、软件、商标权等。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依 据
非专有技术 3-5年 受益期限
土地使用权 50年 受益期限
软件 3-5年 受益期限
商标权 10年 受益期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
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对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期
末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期
间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途
之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长
期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
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的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经
本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安
排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞
退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化
及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独
立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
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项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）
股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
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若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经
济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分
类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具；
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产
或金融负债的合同义务；
②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可
变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、
注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎
回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
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权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司在商品已经发出，并经客户验收为确认销售收入的时点。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
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售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
①当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分
比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按
照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）合同总收入能够可靠地计量；
2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为
当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确
认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收
入。
②建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期
确认为合同费用。
2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）BOT项目运营收入
公司采用建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，按照以下规定进行处理：公司参与
建造服务的，建造期间，公司对于所提供的建造服务应当按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认
相关的收入和费用；公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，公司未确认建造服务收
入，项目公司按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别转入金融资产或无形资产。基础设施
建成后，项目公司应当按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关的收入。
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27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对
象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应
收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通
常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
项目 核算内容
采用总额法核算的政府补助类别 所有政府补助
采用净额法核算的政府补助类别 ---
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方
法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率
贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计
入当期损益。
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28、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额
（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
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除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／（十六）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018
年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续
费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表
时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，
已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
列报项目 2017年12月31日之前列报金额 影响金额 2018年1月1日经重列后金额
应收票据 425,978.42 -425,978.42 ---
应收账款 246,353,286.42 -246,353,286.42 ---
应收票据及应收账款 --- 246,779,264.84 246,779,264.84
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应付账款 702,268,926.63 -702,268,926.63 ---
应付票据及应付账款 --- 702,268,926.63 702,268,926.63
长期应付款 --- 7,930,000.00 7,930,000.00
专项应付款 7,930,000.00 -7,930,000.00 ---
管理费用 77,625,938.52 -19,024,853.66 58,601,084.86
研发费用 --- 19,024,853.66 19,024,853.66
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
城市维护建设税 实缴增值税 7%
增值税 产品国内销售收入 17%、16%
增值税 技术咨询规划服务收入 6%
增值税 仓库租金收入 5%
增值税 资金占用费 6%
增值税 建筑安装工程收入 11%，10%
教育费附加 实缴增值税 3%
地方教育费附加 实缴增值税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳华控赛格股份有限公司 25.00%
林芝华控赛格投资有限公司 25.00%
深圳华控赛格置业有限公司 25.00%
北京清控人居环境研究院有限公司 15.00%
深圳华控赛格香港有限公司 16.50%
北京中环世纪工程设计有限责任公司 25.00%
北京华控宜境仪器有限公司 25.00%
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司 25.00%
遂宁市华控环境治理有限责任公司 25.00%
迁安市华控环境投资有限责任公司 25.00%
玖骐（苏州）环境创新发展有限公司 25.00%
玖骐（苏州）测试科技有限公司 25.00%
121
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2、税收优惠
公司子公司北京清控人居环境研究院有限公司（以下简称“清控人居”）于2017年10月25日获得北京市
科技技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证
书编号：GR201711002472），认定有效期为3年，自2017年至2019年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的第二十八条及其实施条例第九十三条规定，国家需要重点扶
持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。2018年子公司清控人居所得税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 97,853.52 129,383.67
银行存款 544,219,007.37 638,710,245.25
其他货币资金 4,025,270.14 4,013,049.85
合计 548,342,131.03 642,852,678.77
其中：存放在境外的款项总额 55,123.70 7,498.32
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
保函保证金 4,025,270.14 4,013,049.85
合计 4,025,270.14 4,013,049.85
2、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 767,616.50 425,978.42
应收账款 195,117,908.67 246,353,286.42
合计 195,885,525.17 246,779,264.84
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 767,616.50 425,978.42
合计 767,616.50 425,978.42
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（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
78,057,2 69,057,2 9,000,000 55,536, 55,536,47
独计提坏账准备的 28.72% 88.47% 18.16% 100.00%
23.03 23.03 .00 478.75 8.75
应收账款
按信用风险特征组
193,229, 7,111,37 186,117,9 249,843 3,490,431 246,353,28
合计提坏账准备的 71.10% 3.68% 81.68% 1.40%
285.85 7.18 08.67 ,717.86 .44 6.42
应收账款
单项金额不重大但
494,067. 494,067. 494,067 494,067.4
单独计提坏账准备 0.18% 100.00% 0.16% 100.00%
47 47 .47 7
的应收账款
271,780, 76,662,6 195,117,9 305,874 59,520,97 246,353,28
合计 100.00% 28.21% 100.00% 19.46%
576.35 67.68 08.67 ,264.08 7.66 6.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江贝力生科技有限公司 55,459,298.50 55,459,298.50 100.00% 客户破产清算
江苏神龙海洋工程集团有
18,000,000.00 9,000,000.00 50.00% 客户破产重整
限公司
延安市新区管理委员会 3,367,924.53 3,367,924.53 100.00% 预计难以收回
永兴县人民政府 1,230,000.00 1,230,000.00 100.00% 预计难以收回
合计 78,057,223.03 69,057,223.03 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 95,998,922.96
1至2年 76,772,984.49 3,838,649.22 5.00%
2至3年 8,187,477.24 818,747.72 10.00%
3至4年 11,652,482.86 2,330,496.57 20.00%
4至5年 462,935.00 92,587.00 20.00%
5 年以上 154,483.30 30,896.66 20.00%
合计 193,229,285.85 7,111,377.17 3.68%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1. 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
珠海市贵稀废旧金属回收有限公司 494,067.47 494,067.47 100.00 款项难以收回
合计 494,067.47 494,067.47 100.00 ---
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 17,218,870.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 77,180.25 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
第一名 56,622,160.00 20.83 1,625,000.00
第二名 55,459,298.50 20.41 55,459,298.50
第三名 46,204,999.54 17 1,627,493.94
第四名 18,000,000.00 6.62 9,000,000.00
第五名 9,416,194.73 3.46 197,064.22
合计 185,702,652.77 68.32 67,908,856.66
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
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1 年以内 3,365,307.00 88.09% 6,858,415.02 81.15%
1至2年 201,587.50 5.28% 515,530.31 6.10%
2至3年 132,502.89 3.47% 672,549.84 7.96%
3 年以上 120,788.00 3.16% 404,716.98 4.79%
合计 3,820,185.39 -- 8,451,212.15 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因
第一名 296,317.70 7.76 2018年 预付材料款
第二名 225,000.00 5.88 2018年 预付材料款
第三名 219,997.00 5.76 2018年 预付材料款
第四名 193,924.50 5.08 2018年 预付材料款
第五名 171,214.31 4.48 2018年 预付材料款
合计 1,106,453.51 28.96 --- ---
其他说明：
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 68,584,207.65 39,722,126.73
合计 68,584,207.65 39,722,126.73
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
比例
按信用风险特征组
70,625,7 2,041,511.6 68,584,20 40,549, 39,722,126.
合计提坏账准备的 100.00% 2.89% 100.00% 827,760.18 2.04%
19.25 0 7.65 886.91 73
其他应收款
70,625,7 2,041,511.6 68,584,20 40,549, 39,722,126.
合计 100.00% 2.89% 100.00% 827,760.18 2.04%
19.25 0 7.65 886.91 73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 47,307,488.80
1至2年 11,812,826.11 590,641.31 5.00%
2至3年 8,502,105.81 850,210.58 10.00%
3至4年 2,632,546.80 526,509.36 20.00%
4至5年 100,000.00 20,000.00 20.00%
5 年以上 270,751.73 54,150.35 20.00%
合计 70,625,719.25 2,041,511.60 2.89%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,291,871.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 78,120.02 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 58,953,912.36 32,680,598.53
备用金 691,032.32 913,720.62
往来款 7,750,817.11 5,177,210.16
仓租款 2,550,544.22 1,334,318.57
其他 679,413.24 444,039.03
合计 70,625,719.25 40,549,886.91
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 40,000,000.00 1 年以内 56.64%
第二名 保证金 5,000,000.00 1 至 2 年 7.08% 250,000.00
第三名 履约保证金 4,515,000.00 2 至 3 年 6.39% 451,500.00
第四名 往来款 4,500,000.00 1 至 2 年 6.37% 225,000.00
第五名 履约保证金 2,145,796.50 2 至 3 年 3.04% 214,579.65
合计 -- 56,160,796.50 -- 79.52% 1,141,079.65
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,522,938.37 3,522,938.37 2,539,555.12 2,539,555.12
在产品 9,684,436.52 9,684,436.52 5,196,082.16 5,196,082.16
库存商品 4,995,851.86 --- 4,995,851.86 5,304,796.66 5,304,796.66
发出商品 2,988,621.43 --- 2,988,621.43
低值易耗品 15,584.18 15,584.18 15,584.18 15,584.18
合计 21,207,432.36 21,207,432.36 13,056,018.12 13,056,018.12
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露
要求：否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要
求：否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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6、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目融资款 22,667,000.00 46,667,000.00
合计 22,667,000.00 46,667,000.00
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 95,509,328.84 21,987,216.81
待认证进项税金 78,178,580.67 97,805,185.40
其他 434,354.09
理财产品 110,000,000.00
合计 283,687,909.51 120,226,756.30
其他说明：
公司购买的理财产品为委托重庆国际信托股份有限公司购买的信托理财6500万元和委托华润深国投信
托有限公司购买的信托理财4500万元。
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提
被投资单位 期初余额 追加投 减少 期末余额 备期末
认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 其他
资 投资 余额
益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
深圳市华控凯迪投
9,285,040.99 -1,773,470.91 7,511,570.08
资发展有限公司
中新苏州工业园区 -370
1,073,
清城环境发展有限 1,347,354.52 97,349.91 ,785.
919.22
公司 21
-370
1,073,
小计 10,632,395.51 -1,676,121.00 ,785. 7,511,570.08
919.22
21
二、联营企业
深圳华烯新材料有
9,131,934.41 -1,332,450.14 7,799,484.27
限公司
128
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凯利易方资本管理
2,217,339.63 63,036.15 2,280,375.78
有限公司
深圳市前海华泓投
99,738.23 32.76 99,770.99
资有限公司
成都支付通新信息
26,293,746.97 -3,847,498.05 22,446,248.92
技术服务有限公司
深圳华控赛格科技
有限公司
深圳市五色检测技
999,971.50 -1,155.24 998,816.26
术服务有限公司
内蒙古奥原新材料 48,000,0
713,844.57 48,713,844.57
有限公司 00.00
中新苏州工业园区 370,
清城环境发展有限 28,709.33 785. 399,494.54
公司 21
370,
48,000,0
小计 38,742,730.74 -4,375,480.62 785. 82,738,035.33
00.00
21
48,000,0 1,073,
合计 49,375,126.25 -6,051,601.62 90,249,605.41
00.00 919.22
其他说明：
2018年5月22日，清控人居与中新苏州工业园区市政公用发展集团有限公司、曜昂环境技术（上海）
有限公司（以下简称“曜昂环境”）签订了股权转让及增资协议书，约定清控人居将其持有中新苏州工业园
区清城环境发展有限公司（以下简称“苏州清城环境”）的42.6%股权作价人民币100万元转让给曜昂环境，
并由曜昂环境以货币对苏州清城环境增资160万元，股权转让并增资完成后清控人居对苏州清城环境的持
股比例由60%下降至15%。股权变更后清控人居推荐1名董事，仍对苏州清城环境可以施加重大影响，故将
其列为联营企业披露。
9、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 167,004,221.44 178,623,187.93
合计 167,004,221.44 178,623,187.93
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 通用设备 其他设备 合计
一、账面原值：
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1.期初余额 897,844,212.91 133,516,385.89 6,969,722.71 119,622,939.39 32,207,097.20 1,190,160,358.10
2.本期增加金额 253,752.14 376,246.74 629,998.88
（1）购置 253,752.14 376,246.74 629,998.88
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 478,919.14 2,172,162.75 2,651,081.89
（1）处置或报废 478,919.14 2,172,162.75 2,651,081.89
4.期末余额 897,844,212.91 133,516,385.89 6,744,555.71 119,622,939.39 30,411,181.19 1,188,139,275.09
二、累计折旧
1.期初余额 268,095,569.04 99,154,014.94 5,019,844.84 112,946,733.04 27,503,071.90 512,719,233.76
2.本期增加金额 10,008,514.13 368,634.99 71,452.94 1,369,652.88 11,818,254.94
（1）计提 10,008,514.13 368,634.99 71,452.94 1,369,652.88 11,818,254.94
3.本期减少金额 218,406.90 2,001,964.56 2,220,371.46
（1）处置或报废 218,406.90 2,001,964.56 2,220,371.46
4.期末余额 278,104,083.17 99,154,014.94 5,170,072.93 113,018,185.98 26,870,760.22 522,317,117.24
三、减值准备
1.期初余额 467,764,146.95 30,504,865.13 548,924.33 498,817,936.41
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 467,764,146.95 30,504,865.13 548,924.33 498,817,936.41
四、账面价值
1.期末账面价值 151,975,982.79 3,857,505.82 1,574,482.78 6,055,829.08 3,540,420.97 167,004,221.44
2.期初账面价值 161,984,496.92 3,857,505.82 1,949,877.87 6,127,282.02 4,704,025.30 178,623,187.93
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
130
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
房屋及建筑物 472,301,150.93 141,533,361.69 279,389,812.00 51,377,977.24
专用设备 122,940,333.39 94,684,913.65 24,703,555.88 3,551,863.86
运输设备 1,345,590.08 1,252,415.67 93,174.41
通用设备 56,303,358.52 53,288,827.64 199,362.98 2,815,167.90
其他设备 8,524,464.88 8,016,700.72 507,764.16
合计 661,414,897.80 298,776,219.37 304,292,730.86 58,345,947.57
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 59,755,342.71
合计 59,755,342.71
10、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,893,619,947.47 1,341,644,083.39
工程物资
合计 1,893,619,947.47 1,341,644,083.39
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
迁安海绵城市建设 582,497,620.64 582,497,620.64 346,803,385.23 346,803,385.23
遂宁海绵城市建设 717,254,768.06 717,254,768.06 483,095,033.51 483,095,033.51
玉溪海绵城市建设 593,867,558.77 593,867,558.77 511,745,664.65 511,745,664.65
合计 1,893,619,947.47 1,893,619,947.47 1,341,644,083.39 1,341,644,083.39
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
利息
本期转 本期 工程累 本期
资本 其中：本期
期初余 本期增加 入固定 其他 计投入 工程进 利息 资金
项目名称 预算数 期末余额 化累 利息资本化
额 金额 资产金 减少 占预算 度 资本 来源
计金 金额
额 金额 比例 化率
额
10,326 金融
迁安海绵城 1,119,58 346,803, 235,694,23 10,120,371.
582,497,620.64 53.27% 53.27% ,534.2 机构
市建设 8,300.00 385.23 5.41 59
7 贷款
131
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
19,222 金融
遂宁海绵城 1,001,38 483,095, 234,159,73 17,394,942.
717,254,768.06 75.14% 75.14% ,404.1 机构
市建设 0,000.00 033.51 4.55 84
2 贷款
玉溪海绵城 1,410,39 511,745, 82,121,894.
593,867,558.77 44.15% 44.15%
市建设 0,000.00 664.65 12
29,548
3,531,35 1,341,64 551,975,86 1,893,619,947.4 27,515,314.
合计 -- -- ,938.3 --
8,300.00 4,083.39 4.08 7 43
9
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,735,802.89 5,261,319.63 1,907,049.99 978,297.41 58,882,469.92
2.本期增加金额 17,045.93 17,045.93
（1）购置 17,045.93 17,045.93
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 50,735,802.89 5,261,319.63 1,924,095.92 978,297.41 58,899,515.85
二、累计摊销
1.期初余额 15,118,705.23 2,903,019.32 1,891,209.35 382,147.50 20,295,081.40
2.本期增加金额 1,014,716.04 908,300.48 11,107.24 183,430.80 2,117,554.56
（1）计提 1,014,716.04 908,300.48 11,107.24 183,430.80 2,117,554.56
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 16,133,421.27 3,811,319.80 1,902,316.59 565,578.30 22,412,635.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 850,000.00 850,000.00
132
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）计提 850,000.00 850,000.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 850,000.00 850,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 34,602,381.62 599,999.83 21,779.33 412,719.11 35,636,879.89
2.期初账面价值 35,617,097.66 2,358,300.31 15,840.64 596,149.91 38,587,388.52
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
北京清控人居环境研究
5,659,543.11 5,659,543.11
院有限公司
北京中环世纪工程设计
23,076,859.33 23,076,859.33
有限责任公司
合计 28,736,402.44 28,736,402.44
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成商誉的事项
北京清控人居环境研
5,659,543.11 5,659,543.11
究院有限公司
北京中环世纪工程设
4,591,413.54 4,591,413.54
计有限责任公司
合计 10,250,956.65 10,250,956.65
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
资产组或资产组组合的构成：上述收购北京清控人居环境研究院有限公司和北京中环世纪工程设计有
限责任公司产生的商誉所在的资产组分别为北京清控人居环境研究院有限公司的相关资产组和北京中环
世纪工程设计有限责任公司的相关资产组。
对北京清控人居环境研究院公司非同一控制下合并形成的商誉=并购成本-购买日账面可辨认净资产
133
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
的公允价值*收购股权比例，即50,000,000.00-83,959,453.16*52.81%= 5,659,543.11元。该资产组与购买日所
确认的资产组一致。
对北京中环世纪工程设计公司非同一控制下合并形成的商誉=并购成本-购买日账面可辨认净资产的公
允价值*收购股权比例，即36,000,000.00-12,923,140.67*100.00%= 23,076,859.33元。该资产组与购买日所确
认的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利
润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：
期末
被投资单位名称或形成商誉的事项
增长率(%) 折现率(%)
北京清控人居环境研究院有限公司 6.67 14.76
北京中环世纪工程设计有限责任公司 7.43 14.72
管理层所采用的加权平均增长率低于本公司所在行业产品的长期平均增长率，采用能够反映相关资产
组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组合的可收回金额。
基 于 上 述 假 设 , 截 至 2018 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 对 北 京 清 控 人 居 环 境 研 究 院 有 限 公 司 的 商 誉
5,659,543.11元全额计提减值准备，对北京中环世纪工程设计有限责任公司的商誉23,076,859.33元计提
减值准备4,591,413.54元。
商誉减值测试的影响
其他说明
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入房屋装修费 3,150,368.94 1,805,324.16 1,345,044.78
其他 56,603.76 56,603.76
合计 3,206,972.70 1,861,927.92 1,345,044.78
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
134
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产减值准备 2,162,538.34 540,634.60 3,895,955.91 712,450.90
政府补助 3,923,968.10 588,595.22
合计 2,162,538.34 540,634.60 7,819,924.01 1,301,046.12
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
412,719.11 103,179.77 771,777.72 192,944.43
产评估增值
合计 412,719.11 103,179.77 771,777.72 192,944.43
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 380,811,262.06 1,150,886,160.15
资产减值准备 576,209,577.35 555,270,718.34
政府补助 3,161,978.96
待抵扣成本 2,541,142.85
合计 962,723,961.22 1,706,156,878.49
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 920,075,151.40
2019 115,815,895.60 115,815,895.60
2020 37,137,623.00 36,294,144.09
2021 64,897,372.37 62,566,440.63
2022 12,696,845.81 16,134,528.43
2023 113,869,518.86
2024
2025
2026
2027
2028 36,394,006.42
合计 380,811,262.06 1,150,886,160.15 --
其他说明：
135
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款 92,611,093.77 44,469,059.46
合计 92,611,093.77 44,469,059.46
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 800,000,000.00 800,000,000.00
保证借款 8,000,000.00
合计 808,000,000.00 800,000,000.00
短期借款分类的说明：
17、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 829,799,289.62 702,268,926.63
合计 829,799,289.62 702,268,926.63
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 46,939,226.87 65,543,821.91
应付工程款 737,186,079.21 593,180,419.12
应付设备款 10,289,651.60 15,841,598.95
应付设计咨询费 34,881,211.19 27,493,178.03
其他款 503,120.75 209,908.62
合计 829,799,289.62 702,268,926.63
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
产品销售款 1,528,341.02 575,019.05
136
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
工程项目款 144,000.00 290,283.02
技术服务款 1,172,043.93 459,660.38
租金 144,778.24 181,146.44
合计 2,989,163.19 1,506,108.89
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,227,092.38 128,626,814.47 130,587,102.58 28,266,804.27
二、离职后福利-设定提
596,125.13 11,151,220.13 11,219,989.57 527,355.69
存计划
三、辞退福利 1,035,841.00 1,035,841.00
合计 30,823,217.51 140,813,875.60 142,842,933.15 28,794,159.96
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
29,584,689.60 112,440,819.82 114,380,968.83 27,644,540.59
补贴
2、职工福利费 2,265,676.39 2,265,676.39
3、社会保险费 300,252.96 6,155,999.84 6,158,091.72 298,161.08
其中：医疗保险费 267,054.20 5,363,311.68 5,364,164.88 266,201.00
工伤保险费 11,867.53 210,282.49 211,486.04 10,663.98
生育保险费 21,331.23 436,066.38 436,101.51 21,296.10
补充医疗保险 146,339.29 146,339.29
4、住房公积金 26,308.00 6,822,883.76 6,849,191.76
5、工会经费和职工教育
315,841.82 941,434.66 933,173.88 324,102.60
经费
合计 30,227,092.38 128,626,814.47 130,587,102.58 28,266,804.27
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 573,306.31 10,763,595.56 10,832,296.64 504,605.23
2、失业保险费 22,818.82 387,624.57 387,692.93 22,750.46
合计 596,125.13 11,151,220.13 11,219,989.57 527,355.69
137
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,350,257.34 12,758,526.87
企业所得税 1,791,157.05 5,261,303.47
个人所得税 1,754,132.63 1,350,975.49
城市维护建设税 119,520.90 836,840.24
房产税 1,868,635.26
土地使用税 539,870.64
教育费附加 85,372.15 597,743.07
其他 3,935.20 50,350.90
合计 5,104,375.27 23,264,245.94
其他说明：
21、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,663,781.40 1,695,055.57
其他应付款 7,619,379.09 43,097,859.05
合计 10,283,160.49 44,792,914.62
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,059,474.16 106,166.67
短期借款应付利息 1,604,307.24 1,588,888.90
合计 2,663,781.40 1,695,055.57
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
138
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 2,699,438.00 39,154,258.81
往来款 366,956.42 152,463.97
预提费用 1,791,131.96 1,113,387.33
其他 2,761,852.71 2,677,748.94
合计 7,619,379.09 43,097,859.05
22、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 9,600,000.00 4,000,000.00
合计 9,600,000.00 4,000,000.00
其他说明：
23、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 9,757,646.69 10,934,518.61
合计 9,757,646.69 10,934,518.61
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 636,520,000.00 76,000,000.00
合计 636,520,000.00 76,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
25、长期应付款
139
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 156,118,578.91 7,930,000.00
合计 156,118,578.91 7,930,000.00
（1）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
玉溪海绵城市建设 7,930,000.00 104,543,200.00 112,473,200.00
迁安海绵城市建设 43,645,378.91 43,645,378.91
合计 7,930,000.00 148,188,578.91 156,118,578.91 --
其他说明：
该等资金为政府方在建设期内投入项目的非债权性资金，在项目建设期结束后抵减项目总投资。
26、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
投资损失 7,100,000.00 5,456,607.97 投资损失
合计 7,100,000.00 5,456,607.97 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2016年本公司无偿放弃华赛科技70%的表决权，对该项投资由成本法转为权益法核算。因华赛科技出
现超额亏损，在将长投的账面价值减记至零的情况下，仍有一部分未确认的投资损失。因本公司尚未足额
缴纳华赛科技的注册资本，对于这一部分未确认的投资损失，2018年度继续确认预计负债。
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,923,968.10 1,177,750.95 1,939,740.09 3,161,978.96
合计 3,923,968.10 1,177,750.95 1,939,740.09 3,161,978.96 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
入金额
京津冀战略
1,161,422.82 242,736.39 918,686.43 与收益相关
环评一期
福建环保公 490,474.27 275,292.87 215,181.40 与收益相关
140
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益项目
长江经济带
国家级新区
414,963.77 560,000.00 908,763.20 -31,698.11 34,502.46 与收益相关
规划实施环
境影响核查
连云港市三
线一单编制
325,273.20 44,003.49 281,269.71 与收益相关
技术和应用
模式研究
十三五-给水
和排水管网
运行安全保 1,484,349.17 413,600.00 226,853.81 1,671,095.36 与收益相关
障集成智能
监管平台
城市总规环
评技术要点 47,484.87 6,241.27 41,243.60 与收益相关
（三线一单）
涉及大连斑
海豹国家级
自然保护区
250,000.00 235,849.06 -14,150.94 与收益相关
的开发活动
与环境管理
制度研究
合计 3,923,968.10 1,223,600.00 1,939,740.09 -45,849.05 3,161,978.96 与收益相关
其他说明：
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,006,671,464.
股份总数 1,006,671,464.00
00
其他说明：
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 690,113,322.01 1,103,340.55 689,009,981.46
其他资本公积 504,158,281.30 504,158,281.30
合计 1,194,271,603.31 1,103,340.55 1,193,168,262.76
141
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2018年5月购买子公司清控人居少数股东持有的9.54%的股权，购买前持有子公司70%的股权，
增资后持有子公司79.54%的股权。购买成本与购买日取得的按新增持股比例计算确定应享有子公司自购买
日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价1,103,340.55元。
30、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、将重分类进损益的其他综合收
234.01 -631.14 -631.14 -397.13
益
外币财务报表折算差额 234.01 -631.14 -631.14 -397.13
其他综合收益合计 234.01 -631.14 -631.14 -397.13
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 107,510,451.91 107,510,451.91
任意盈余公积 50,199,077.88 50,199,077.88
合计 157,709,529.79 157,709,529.79
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,701,820,283.74
调整后期初未分配利润 -1,701,820,283.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -132,885,591.79
期末未分配利润 -1,834,705,875.53
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
142
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 186,923,252.09 142,485,136.40 396,114,598.31 227,878,934.94
其他业务 18,975,125.03 7,240,430.04 16,815,086.87 8,259,205.47
合计 205,898,377.12 149,725,566.44 412,929,685.18 236,138,140.41
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 437,967.52 1,429,926.16
教育费附加 312,834.00 1,021,334.82
房产税 4,632,004.42 4,825,165.08
土地使用税 840,212.09 852,472.32
车船使用税 9,375.00 2,962.50
印花税 188,124.30 550,747.40
合计 6,420,517.33 8,682,608.28
其他说明：
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 7,105,168.07 6,858,847.10
差旅费 765,990.47 1,369,117.04
租赁费 365,923.48 535,565.66
广告宣传费 38,238.23 178,582.30
业务费 327,930.70 486,207.66
其他 1,420,111.15 1,361,205.27
合计 10,023,362.10 10,789,525.03
其他说明：
36、管理费用
143
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单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 52,015,361.02 28,550,774.11
折旧摊销费 10,632,777.11 11,180,310.67
差旅费 1,807,952.67 1,304,389.89
董事会经费 558,439.73 360,110.02
租赁费 7,498,404.03 6,817,157.09
业务招待费 936,378.24 1,006,706.33
车辆费用 1,716,574.04 1,546,216.20
其他 7,941,923.74 7,835,420.55
合计 83,107,810.58 58,601,084.86
其他说明：
37、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪资 13,010,187.58 13,011,396.69
社会保险 2,277,311.80 1,593,042.95
房租 995,031.27 792,051.71
住房公积金 892,678.08 632,147.79
差旅费 618,696.08 614,827.55
其他 2,788,655.64 2,381,386.97
合计 20,582,560.45 19,024,853.66
其他说明：
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 46,182,036.26 34,955,333.84
减：利息收入 8,036,349.01 6,559,783.46
汇兑损益 -38,502.38 48,130.09
其他 139,921.04 54,193.05
合计 38,247,105.91 28,497,873.52
其他说明：
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39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 18,355,441.44 1,675,497.08
十二、无形资产减值损失 850,000.00
十三、商誉减值损失 10,250,956.65
合计 29,456,398.09 1,675,497.08
其他说明：
40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,133,199.88 1,390,629.26
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,694,993.65 -8,789,361.21
处置长期股权投资产生的投资收益 -73,919.22
合计 -7,768,912.87 -8,789,361.21
其他说明：
42、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -132,975.65 -10,088.02
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 52,070.00 52,268.88 52,070.00
合计 52,070.00 52,268.88
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
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44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 160,000.00 2,048,000.00 160,000.00
其他 135,343.44 135,343.44
合计 295,343.44 2,048,000.00 295,343.44
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,340,955.76 7,484,522.12
递延所得税费用 670,646.86 -13,055.04
合计 4,011,602.62 7,471,467.08
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -135,676,905.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 -33,919,226.47
子公司适用不同税率的影响 2,572,705.20
调整以前期间所得税的影响 1,072,066.04
非应税收入的影响 -193,750.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,379,646.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,457.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
30,440,359.25
损的影响
研发费用加计扣除的影响 -2,334,738.89
所得税费用 4,011,602.62
其他说明
46、其他综合收益
详见附注七、30。
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47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 53,210,911.41 20,149,160.10
仓租收入 18,713,400.53 18,914,177.42
利息收入 3,350,145.89 2,087,418.41
保证金 151,500.00 19,470,297.39
政府补助 3,401,210.74 4,104,648.60
其他 330,000.00 819,463.40
合计 79,157,168.57 65,545,165.32
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 64,436,437.05 3,921,553.22
付现费用 29,297,013.53 43,108,991.78
付保证金 2,536,500.00 17,067,990.00
合计 96,269,950.58 64,098,535.00
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回项目融资款 24,000,000.00 8,000,000.00
收到的 PPP 项目保证金 37,323,900.81
收到项目融资利息 2,923,047.13 13,105,201.82
收回投资保证金 215,000,000.00
合计 241,923,047.13 58,429,102.63
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的 PPP 项目保证金 36,645,820.81 5,020,000.00
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支付的投资保证金 255,000,000.00
合计 291,645,820.81 5,020,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府投入的项目款 148,188,578.91 7,930,000.00
合计 148,188,578.91 7,930,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买子公司少数股权 16,560,000.00
合计 16,560,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -139,688,508.48 32,644,084.17
加：资产减值准备 29,456,398.09 1,675,497.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
11,818,254.94 12,249,070.72
物资产折旧
无形资产摊销 2,117,554.56 2,147,997.92
长期待摊费用摊销 1,861,927.92 1,861,927.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
132,975.65 10,088.02
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 46,143,533.88 35,003,463.93
投资损失（收益以“－”号填列） 7,768,912.87 8,789,361.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 760,411.52 50,433.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -89,764.65 -63,488.66
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,151,414.24 -3,338,083.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -155,153,909.14 -126,345,619.86
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列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
153,419,775.14 53,181,751.76
列）
经营活动产生的现金流量净额 -49,603,851.94 17,866,483.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 544,316,860.89 638,839,628.92
减：现金的期初余额 638,839,628.92 538,736,894.96
现金及现金等价物净增加额 -94,522,768.03 100,102,733.96
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 544,316,860.89 638,839,628.92
其中：库存现金 97,853.52 129,383.67
可随时用于支付的银行存款 544,219,007.37 638,710,245.25
三、期末现金及现金等价物余额 544,316,860.89 638,839,628.92
其他说明：
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,025,270.14 保函保证金
固定资产 137,782,026.11 抵押
合计 141,807,296.25 --
其他说明：
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 106,472.69 6.8632 730,743.36
欧元
港币 149,361.71 0.8762 130,870.73
应收账款 -- --
149
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其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 1,177,750.95 递延收益 1,939,740.09
计入其他收益的政府补助 2,193,459.79 其他收益 2,193,459.79
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于 2018 年 10 月投资成立全资孙公司玖骐（苏州）测试科技有限公司，注册资本 1,000 万元，截
至资产负债表日，实缴资本 50 万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
林芝华控赛格投资有限公司 西藏林芝 西藏林芝 资产管理等 100.00% 设立
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深圳华控赛格置业有限公司 深圳 深圳 兴办实业等 100.00% 设立
非同一控
北京清控人居环境研究院有限公司 北京 北京 技术咨询规划 79.54%
制下合并
深圳华控赛格香港有限公司 香港 香港 CORP 100.00% 设立
非同一控
北京中环世纪工程设计有限责任公司 北京 北京 技术咨询规划 100.00%
制下合并
北京华控宜境仪器有限公司 北京 北京 技术咨询规划 75.00% 设立
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司 玉溪市 玉溪市 海绵城市建设项目投资与管理 51.00% 设立
遂宁市华控环境治理有限责任公司 遂宁市 遂宁市 海绵城市建设项目投资与管理 90.00% 设立
迁安市华控环境投资有限责任公司 迁安市 迁安市 海绵城市建设项目投资与管理 52.80% 设立
玖骐（苏州）环境创新发展有限公司 苏州市 苏州市 环境技术研发咨询 100.00% 设立
玖骐（苏州）测试科技有限公司 苏州市 苏州市 环境技术研发咨询 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数 本期向少数股东
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
股东的损益 宣告分派的股利
北京清控人居环境研究院有限公司 20.46% -6,188,190.84 28,216,923.81
迁安市华控环境投资有限责任公司 47.20% 13,197.85 158,450,446.46
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司 49.00% -244,963.15 --- 206,971,376.85
遂宁市华控环境治理有限责任公司 10.00% 1,953.30 20,019,920.55
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
其他说明：
151
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京清
控人居
174,021, 11,159,5 185,181, 44,252,4 3,161,97 47,414,4 207,862, 17,012,1 224,874, 54,505,5 3,923,96 58,429,4
环境研
521.47 88.25 109.72 22.33 8.96 01.29 259.67 19.67 379.34 03.85 8.10 71.95
究院有
限公司
迁安市
华控环
192,207, 626,175, 818,383, 198,638, 284,045, 482,683, 166,740, 369,496, 536,236, 144,564, 56,000,0 200,564,
境投资
998.26 875.78 874.04 396.70 378.91 775.61 036.20 420.73 456.93 320.05 00.00 320.05
有限责
任公司
玉溪市
华控环
境海绵 210,843, 641,517, 852,360, 317,497, 112,473, 429,970, 187,243, 533,531, 720,775, 289,936, 7,930,00 297,866,
城市建 567.19 391.04 958.23 193.23 200.00 393.23 404.76 664.65 069.41 629.41 0.00 629.41
设有限
公司
遂宁市
华控环
133,422, 717,254, 850,676, 254,357, 396,120, 650,477, 232,396, 483,095, 715,491, 495,311, 20,000,0 515,311,
境治理
002.92 986.24 989.16 783.68 000.00 783.68 346.80 096.01 442.81 770.31 00.00 770.31
有限责
任公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京清控人
77,488,862.8 -28,678,198.9 -28,678,198.9 -23,773,655.3 118,912,974. -38,220,336.1
居环境研究 2,134,238.06 2,134,238.06
9 6 6 5 54 7
院有限公司
迁安市华控
环境投资有 27,961.55 27,961.55 451,269.44 -63,515.12 -63,515.12 -114,195.80
限责任公司
玉溪市华控
-517,875.00 -517,875.00 -150,000.00 -211,560.00 -211,560.00 -211,560.00
环境海绵城
152
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
市建设有限
公司
遂宁市华控
环境治理有 19,532.98 19,532.98 20,000.00 -10,201.50 -10,201.50 -100,140.00
限责任公司
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于 2018 年 5 月购买子公司清控人居少数股东持有的 9.54%的股权，购买前持有子公司 70%的
股权，增资后持有子公司 79.54%的股权。购买成本与购买日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子
公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额的差额调减资本公积-股本溢价 1,103,340.55 元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
--现金 16,560,000.00
购买成本/处置对价合计 16,560,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 15,456,659.45
差额 1,103,340.55
其中：调整资本公积 1,103,340.55
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 7,511,570.08 10,632,395.51
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,676,121.00 -2,330,582.94
--综合收益总额 -1,676,121.00 -2,330,582.94
联营企业： -- --
投资账面价值合计 82,738,035.33 38,742,730.74
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -6,018,872.65 -6,458,778.27
153
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
--综合收益总额 -6,018,872.65 -6,458,778.27
其他说明
（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（3）与合营企业投资相关的未确认承诺
（4）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风
险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影
响。
1.信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管
理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这
些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重
大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用
书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
154
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
截止2018年12月31日，本公司的前五大应收账款占本公司应收账款总额68.32%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本
公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
2.流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借
款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上
货币资金 548,342,131.03 548,342,131.03 548,342,131.03 --- --- ---
应收票据及应收账款 195,885,525.17 272,548,192.85 272,548,192.85 --- --- ---
其他应收款 68,584,207.65 70,625,719.25 70,625,719.25 --- --- ---
一年内到期的非流动资产 22,667,000.00 22,667,000.00 22,667,000.00 --- --- ---
金融资产小计 835,478,863.85 914,183,043.13 914,183,043.13 --- --- ---
--- --- ---
短期借款 808,000,000.00 808,000,000.00 808,000,000.00
应付票据及应付账款 829,799,289.62 829,799,289.62 829,799,289.62 --- --- ---
其他应付款 10,283,160.49 10,283,160.49 10,283,160.49 --- --- ---
一年内到期的非流动负债 9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 --- --- ---
长期借款 115,600,000 323,920,0 197,000,000
636,520,000.00 636,520,000.00 ---
.00 00.00 .00
金融负债小计 115,600,000 323,920,0 197,000,000
2,294,202,450.11 2,294,202,450.11 1,657,682,450.11
.00 00.00 .00
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上
货币资金 642,852,678.77 642,852,678.77 642,852,678.77 --- --- ---
应收票据及应收账款 246,779,264.84 306,300,242.50 306,300,242.50 --- --- ---
其他应收款 39,722,126.73 40,549,886.91 40,549,886.91 --- --- ---
一年内到期的非流动资产 46,667,000.00 46,667,000.00 46,667,000.00 --- --- ---
金融资产小计 976,021,070.34 1,036,369,808.18 1,036,369,808.18 --- --- ---
短期借款 800,000,000.00 800,000,000.00 800,000,000.00 --- --- ---
应付票据及应付账款 702,268,926.63 702,268,926.63 702,268,926.63 --- --- ---
其他应付款 44,792,914.62 44,792,914.62 44,792,914.62 --- --- ---
155
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- ---
长期借款 4,000,000.0 30,750,00 41,250,000.
76,000,000.00 76,000,000.00 ---
0 0.00 00
金融负债小计 4,000,000.0 30,750,00 41,250,000.
1,627,061,841.25 1,627,061,841.25 1,551,061,841.25
0 0.00 00
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市华融泰资产
深圳 资产管理 10,769.2308 万元 26.48% 26.48%
管理有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是黄俞。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市华控凯迪投资发展有限公司 合营企业
深圳华烯新材料有限公司 联营企业
凯利易方资本有限公司 联营企业
深圳市前海华泓投资有限公司 联营企业
成都支付通新信息技术服务有限公司 联营企业
深圳华控赛格科技有限公司 联营企业
深圳市五色检测技术服务有限公司 联营企业
内蒙古奥原新材料有限公司 联营企业
中新苏州工业园区清城环境发展有限公司 联营企业
其他说明
156
深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
同方股份有限公司 控股股东之重要股东
北京清华同衡规划设计研究院有限公司 控股股东之重要股东的子公司
深圳市赛格集团有限公司 公司股东
深圳赛格股份有限公司 公司股东
北京同方软件股份有限公司 控股股东之重要股东的子公司
芜湖同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
扬州同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
惠州市同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
同方计算机有限公司 控股股东之重要股东的子公司
南京同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
滁州同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
淮安同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
北京同方物业管理有限公司 控股股东之重要股东的子公司
深圳市前海弘泰基金管理有限公司 控股股东之重要股东的子公司
温州同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
淮安空港同方水务有限公司 控股股东之重要股东的子公司
深圳市前海弘泰清环投资合伙企业（有限合伙） 控股股东之重要股东的子公司
黄俞 董事长
孙盛典 副董事长
童利斌 董事
邢春琪 董事/总经理
潘文堂 董事/首席运营官
张诗平 董事
刘佼 董事
孙枫 独立董事
任意 独立董事
雷达 独立董事
林涛 独立董事
郑丹 监事会主席
张逸明 职工监事
罗霄虎 监事
其他说明
157
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
同方计算机有限公司 购买商品 否 68,777.78
中新苏州工业园区清
接受劳务 182,114.15 否 337,747.18
城环境发展有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京清华同衡规划设计研究院有限公司 提供劳务 3,939,062.26 10,711,813.12
同方股份有限公司及其下属公司 销售商品 1,282,461.60 100,206,758.98
同方股份有限公司及其下属公司 提供劳务 25,082,991.18 14,808,775.05
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
同方股份有限公司 办公地点 6,537,235.55 6,303,825.00
北京同方物业管理有限公司 物业管理 1,145,554.67 1,208,727.20
同方股份有限公司 车辆 100,990.38
合计 7,783,780.60 7,512,552.20
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
158
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单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
根据公司业务发展的需要，公司向北京银行股份有限公司深圳分行（以下简称“北京银行”）申请期限1
年、额度最高不超过人民币10,000万元的综合授信；向华夏银行股份有限公司深圳大中华支行（以下简称“华
夏银行”）申请期限1年、额度最高不超过人民币10,000万元的综合授信；向招商银行股份有限公司深圳分
行（以下简称“招商银行”）申请期限1年、额度最高不超过人民币20,000万元的综合授信；向上海浦东发展
银行股份有限公司深圳分行（以下简称“浦发银行”）申请额度最高不超过人民币20,000万元的综合授信。
应上述金融机构的风控要求，为支持公司的发展，公司控股股东深圳市华融泰资产管理有限公司（以下简
称“华融泰”）将分别与北京银行、华夏银行和浦发银行签订《最高额保证合同》，与招商银行签订《最高
额不可撤销担保书》，为公司上述综合授信提供连带责任保证。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
11,878,841.00 12,312,816.77
（5）其他关联交易
1）因公司海绵城市PPP项目建设的资金需要，在公司募集资金到位前，公司向中国建设银行深圳分行
（以下简称“建设银行”）申请以专项资管计划形式进行的债务性融资。应建设银行理财资金投资资管计
划的风控要求，为支持公司的发展，公司控股股东华融泰与建设银行签订《差额补足协议》（以下简称“协
议”），对建设银行资管计划产品按照约定的预期收益率按时全额退出提供差额补足义务。
2）购买子公司少数股权
交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 定价方式及决策程序
购买子公司少数股权 深圳市前海弘泰清环投资合伙企业（有限合伙） 16,560,000.00 --- 详见注 1
合计 --- 16,560,000.00 --- ---
注 1：为进一步提高本公司对子公司清控人居的持股比例，本公司于 2018 年 4 月 25 日召开了第六届
董事会第三十三次临时会议，审议通过了《关于公司拟签订<股权转让协议>的议案》。本公司于 2018 年 5
月购买子公司清控人居少数股东持有的 9.54%的股权，购买前持有子公司 70%的股权，增资后持有子公司
79.54%的股权。
定价依据：本次股权转让以清控人居归属于母公司净资产为基础确定转让价格，截止 2017 年 12 月
31 日，清控人居归属于母公司净资产为 16,620 万元，本次转让股权对应净资产为 1,586 万元。公司经
与股权出让方弘泰清环协商，约定拟以 2018 年 5 月 10 日为股权转让基准日，目标股权转让款总计为
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1,656 万元，转让溢价约为 70 万元，溢价率为 4.4%。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
同方股份有限公司及其下
46,204,999.54 1,627,493.94 82,421,952.05 459,781.12
属公司
北京清华同衡规划设计研
6,385,456.80 110,502.54 20,672,960.80 465,921.94
究院有限公司
预付款项
同方股份有限公司及其下
406,782.38 18,849.65
属公司
其他应收款
同方股份有限公司及其下
1,222,721.51 90,097.50 1,076,480.00 26,849.00
属公司
北京清华同衡规划设计研
1,595,000.00 319,000.00 1,595,000.00 159,500.00
究院有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
同方股份有限公司 615,302.34
其他应付款
同方股份有限公司 6,078.50 2,797.80
预收账款
淮安同方控源截污工程有限
969,780.00 ---
公司
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
①资产抵押
2016年6月22日，本公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订抵押合同，抵押物为本公司房
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屋建筑物，抵押物价值经认定为903,266,234.00元，账面价值为137,782,026.11元。
2017年，本公司子公司迁安市华控环境投资有限责任公司与中国建设银行股份有限公司迁安支行签订
固定资产贷款合同，同时签订最高额应收账款质押合同，以《迁安市海绵城市PPP项目合同》约定的应收
账款设定质押；2017年12月18日，本公司子公司遂宁市华控环境治理有限责任公司与中国工商银行股份有
限公司遂宁分行签订固定资产借款合同，同时签订质押合同，以《遂宁市河东新区海绵城市建设一期改造
及联盟河水系治理PPP项目合同》项下应收账款收益权设定质押，质押物价值经认定为100,000.00万元。
②对关联方提供财务资助
1）对迁安市华控环境投资有限责任公司的财务资助
公司及控股子公司清控人居、全资子公司中环世纪共出资17,733.9万元与同方股份共同投资组建了迁
安市华控环境投资有限责任公司，公司承诺为迁安市华控环境投资有限责任公司提供不超过7.8 亿元的临
时性资金支持。
截至审计报告日止，上述财务资助尚未实施。
2）对遂宁市华控环境治理有限责任公司的财务资助
公司与遂宁市河东开发建设投资有限公司共同出资20,028.00万元成立遂宁市华控环境治理有限责任
公司作为PPP项目的实施主体，公司承诺对项目公司在任一时点的财务资助总额不超过7.5亿元。
截至审计报告日止，公司向遂宁市华控环境治理有限责任公司调剂资金余额为0.00万元。
3）对玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司的财务资助
公司与玉溪市家园建设投资有限公司和同方股份有限公司共同出资42,312.00万元成立玉溪市华控环
境海绵城市建设有限公司作为PPP项目的实施主体，公司承诺为玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司提
供不超过10亿元的临时性资金支持。
截至审计报告日止，上述财务资助尚未实施。
③开出保函
保函号码 受益人 银行 保函金额 到期日
BH791016000024 遂宁市河东新区建设局 浦发银行深圳分行 2,000万元 2019年11月30日
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 111,373,839.53 153,289,236.94
合计 111,373,839.53 153,289,236.94
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（1）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
73,459,2 64,459,2 9,000,000 55,536, 55,536,47
独计提坏账准备的 40.82% 87.75% 26.49% 100.00%
98.50 98.50 .00 478.75 8.75
应收账款
按信用风险特征组
105,987, 3,613,56 102,373,8 153,610 321,199.3 153,289,23
合计提坏账准备的 58.90% 3.41% 73.27% 0.21%
401.04 1.51 39.53 ,436.32 8 6.94
应收账款
单项金额不重大但
494,067. 494,067. 494,067 494,067.4
单独计提坏账准备 0.28% 100.00% 0.24% 100.00%
47 47 .47 7
的应收账款
179,940, 68,566,9 111,373,8 209,640 56,351,74 153,289,23
合计 100.00% 38.11% 100.00% 26.88%
767.01 27.48 39.53 ,982.54 5.60 6.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江贝力生科技有限公司 55,459,298.50 55,459,298.50 100.00% 客户破产清算
江苏神龙海洋工程集团有
18,000,000.00 9,000,000.00 50.00% 客户破产重整
限公司
合计 73,459,298.50 64,459,298.50 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 23,185,584.49
1至2年 59,449,485.43 2,972,474.27 5.00%
2至3年 6,410,872.38 641,087.24 10.00%
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深圳华控赛格股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 89,045,942.30 3,613,561.51 4.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
1. 按特殊风险组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
北京清控人居环境研究院有限公司 6,119,853.66 --- ---
北京中环世纪工程设计有限责任公司 10,821,605.08 --- ---
合计 16,941,458.74 --- ---
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 12,292,362.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 77,180.25 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
第一名 55,459,298.50 30.82 55,459,298.50
第二名 48,500,000.00 26.95 1,625,000.00
第三名 27,093,474.35 15.06 1,320,324.61
第四名 18,000,000.00 10.00 9,000,000.00
第五名 10,821,605.08 6.02
合计 159,874,377.93 88.85 67,404,623.11
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 63,565,493.61 292,865,053.79
合计 63,565,493.61 292,865,053.79
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
63,724,5 159,056. 63,565,49 292,965 100,203.0 292,865,05
合计提坏账准备的 100.00% 0.25% 100.00% 0.03%
50.32 71 3.61 ,256.82 3 3.79
其他应收款
63,724,5 159,056. 63,565,49 292,965 100,203.0 292,865,05
合计 100.00% 0.25% 100.00% 0.03%
50.32 71 3.61 ,256.82 3 3.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 44,546,182.76
1至2年 22,000.00 1,100.00 5.00%
3至4年 617,406.80 123,481.36 20.00%
5 年以上 172,376.73 34,475.35 20.00%
合计 45,357,966.29 159,056.71 0.35%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用特殊风险组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
深圳华控赛格置业有限公司 10,000,000.00 --- ---
遂宁市华控环境治理有限责任公司 8,366,584.03 --- ---
合计 18,366,584.03 --- ---
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 58,853.68 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 236,013.76 156,832.87
往来款 20,167,825.54 290,703,938.58
保证金及押金 40,770,166.80 770,166.80
仓租款 2,550,544.22 1,334,318.57
合计 63,724,550.32 292,965,256.82
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 40,000,000.00 1 年以内 62.77%
第二名 往来款 10,000,000.00 2 至 3 年、3 至 4 年 15.69%
第三名 往来款 8,366,584.03 1 年以内、1 至 2 年 13.13%
第四名 往来款 1,575,000.00 1 年以内 2.47%
第五名 仓租 1,404,070.75 1 年以内 2.20%
合计 -- 61,345,654.78 -- 96.26%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 764,759,654.60 764,759,654.60 748,146,212.00 748,146,212.00
对联营、合营企业投资 59,604,377.68 59,604,377.68 12,602,090.35 12,602,090.35
合计 824,364,032.28 824,364,032.28 760,748,302.35 760,748,302.35
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 末余额
林芝华控赛格投资有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
深圳华控赛格置业有限公司 22,600,000.00 22,600,000.00
北京清控人居环境研究院有限公司 105,307,710.00 16,560,000.00 121,867,710.00
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北京中环世纪工程设计有限责任公司 100,500,000.00 100,500,000.00
深圳华控赛格香港公司有限公司 16,822.00 53,442.60 70,264.60
迁安市华控环境投资有限责任公司 88,669,680.00 88,669,680.00
遂宁市华控环境治理有限责任公司 180,252,000.00 180,252,000.00
玉溪市华控环境海绵城市建设有限公司 215,800,000.00 215,800,000.00
玖骐（苏州）环境创新发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 748,146,212.00 16,613,442.60 764,759,654.60
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下确 其他综 宣告发放
投资单位 期初余额 追加投 减少 其他权 计提减 期末余额 备期末
认的投资损 合收益 现金股利 其他
资 投资 益变动 值准备 余额
益 调整 或利润
一、合营企业
深圳市华控
凯迪投资发 9,285,040.99 -1,773,470.91 7,511,570.08
展有限公司
小计 9,285,040.99 -1,773,470.91 7,511,570.08
二、联营企业
深圳市前海
华泓投资有 99,738.23 32.76 99,770.99
限公司
凯利易方资
本管理有限 2,217,339.63 63,036.15 2,280,375.78
公司
深圳市五色
检测技术服 999,971.50 -1,155.24 998,816.26
务有限公司
内蒙古奥原
48,000,0
新材料有限 713,844.57 48,713,844.57
00.00
公司
48,000,0
小计 3,317,049.36 775,758.24 52,092,807.60
00.00
48,000,0
合计 12,602,090.35 -997,712.67 59,604,377.68
00.00
4、营业收入和营业成本
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 34,603,911.27 22,450,186.56 230,544,312.60 138,579,605.45
其他业务 18,868,722.22 7,240,430.04 16,809,573.36 6,736,666.29
合计 53,472,633.49 29,690,616.60 247,353,885.96 145,316,271.74
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -997,712.67 -249,729.11
合计 -997,712.67 19,750,270.89
6、其他
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -206,894.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,133,199.88
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
5,771,828.66
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -243,273.44
减：所得税影响额 375,990.23
少数股东权益影响额 1,061,913.74
合计 8,016,956.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -22.54% -0.1320 -0.1320
扣除非经常性损益后归属于公司
-23.90% -0.1400 -0.1400
普通股股东的净利润
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第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公告并披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他相关资料。
深圳华控赛格股份有限公司
法定代表人：黄俞
二〇一九年四月十八日
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