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公司公告

特发信息:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明审核报告2019-04-16  

						  深圳市特发信息股份有限公司
  控股股东及其他关联方
  资金占用情况的专项说明审核报告
  天 职 业 字 [2019]15325 号




                               目 录

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明              1

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表   2

                                 0
                 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                                                                        天职业字[2019]15325 号


深圳市特发信息股份有限公司全体股东:


    我们审计了深圳市特发信息股份有限公司(以下简称“特发信息”)财务报表,包括2018年12月31
日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,并于2019年4月12日签署了天职业字[2019]15321号无保留
意见的审计报告。

    根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知(2017修订)》的要求及其他相关规定,特发信息编制了后附的2018年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”),并确保
其真实性、合法性及完整性是特发信息管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报
表进行复核。经复核,我们认为,特发信息汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复
核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

    为了更好地理解特发信息2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务
报表一并阅读。




                                                     中国注册会计师:
                                                                               屈先富
                                                     (项目合伙人)

      天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)

                     中国北京                        中国注册会计师:   扶交亮

                 二○一九年四月十二日



                                                     中国注册会计师:   段姗




                                             1
                                                                              2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:深圳市特发信息股份有限公司                                                                                                                                                                                                              单位:人民币万元
                                                                  占用方与上市公司的关联关   上市公司核算的会计科 2018年期初占用资      2018年度占用累计发 2018年度占用资金的 2018年度偿还累计 2018年期末占用资
    非经营性资金占用                   资金占用方名称                                                                                                                                                                       占用形成原因          占用性质
                                                                              系                       目               金余额          生金额(不含利息)    利息(如有)        发生金额           金余额
  现大股东及其附属企业

          小计                                                                                                           -                      -                                    -                   -
  前大股东及其附属企业

          小计                                                                                                           -                      -                                    -                   -

          总计                                                                                                           -                      -                                    -                   -
                                                                  往来方与上市公司的关联关   上市公司核算的会计科 2018年期初占用资      2018年度占用累计发 2018年度占用资金的 2018年度偿还累计 2018年期末占用资
    其它关联资金往来                   资金往来方名称                                                                                                                                                                       往来形成原因          往来性质
                                                                              系                       目               金余额          生金额(不含利息)    利息(如有)        发生金额           金余额
                         深圳市特发服务股份有限公司              控股股东控制的法人          应收账款                            3.02                  22.81              -              25.47                0.36 房租、水电              经营性资金往来

                         深圳市特发集团有限公司龙华地产分公司    控股股东控制的法人          应收账款                            6.48                     -               -               6.48                  -    商品购销              经营性资金往来

   大股东及其附属企业    深圳黎明镒清图像技术有限公司            控股股东控制的法人          应收账款                              -                   52.26              -              52.26                  -    房租、水电            经营性资金往来

                         深圳市特发黎明光电(集团)有限公司      控股股东控制的法人          应收账款                              -                  195.50              -              195.50                 -    房租、水电            经营性资金往来

                         深圳市特发服务股份有限公司              控股股东控制的法人          其他应收款                          0.47                   4.20              -               4.67                  -    电费                  经营性资金往来

                         广东特发信息光缆有限公司                全资子公司                  其他应收款                      418.07                                       -                                  418.07 往来                   经营性资金往来

                         广东特发信息光缆有限公司                全资子公司                  长期应收款                   4,426.93                        -               -                 -            4,426.93 往来                     经营性资金往来

                         深圳特发信息光纤有限公司                控股子公司                  其他应收款                      171.66                   781.42              -              706.18              246.90 房租、水电及往来       经营性资金往来

                         深圳市特发信息光网科技股份有限公司      控股子公司                  其他应收款                   2,599.35                  2,777.72              -          3,203.23            2,173.84 房租、水电及往来         经营性资金往来

                         成都傅立叶电子科技有限公司              全资子公司                  其他应收款                            -                4,000.00          118.98         1,113.31            3,005.67 流动资金借款             非经营性资金往来
  上市公司的子公司及其
                         深圳特发东智科技有限公司                全资子公司                  其他应收款                      139.80             13,037.94             178.21             492.18         12,863.77 往来、流动资金借款       非经营性资金往来
        附属企业
                         深圳市特发泰科通信科技有限公司          控股子公司                  其他应收款                   1,819.38              16,952.77                           15,255.44            3,516.71 往来                     经营性资金往来

                         常州特发华银电线电缆有限公司            控股子公司                  其他应收款                      187.77                   456.29              -              71.26               572.80 往来                   经营性资金往来

                         深圳市特发信息光电技术有限公司          控股子公司                  其他应收款                       48.44                 1,139.53              -          1,145.88                42.09 房租、水电及往来        经营性资金往来

                         重庆特发信息光缆有限公司                全资子公司                  其他应收款                       22.08                    23.84              -              45.92                  -    代垫费用              经营性资金往来

                         山东特发光源光通信有限公司              控股子公司                  其他应收款                       23.82                       -               -              23.82                  -    代垫费用              经营性资金往来

       关联自然人        陈传荣                                                              其他应收款                      126.56                   282.04              -              408.60                 -    备用金                经营性资金往来

                         深圳特发信息有线电视有限公司            占股20%以下公司(注1)      应收账款(注2)                 371.55                    19.30              -              19.30               371.55 销售及租金水电         经营性资金往来

其他关联方及其附属企业 深圳特发信息有线电视有限公司              占股20%以下公司(注1)      其他应收款(注2)            3,966.08                        -               -                 -            3,966.08 借款及利息               非经营性资金往来

                         深时代科技有限公司                      全资子公司之联营公司        其他应收款                       45.76                       -               -                 -                45.76 往来                    经营性资金往来

          总计                                                                                                           14,377.22              39,745.62             297.19        22,769.50           31,650.53

          注:           1、深圳市特发信息有线电视有限公司原为本公司持股60%的子公司,2007年本公司将所持的50%股权转让予第三方;截止2018年12月31日,本公司持有该公司10%股权、表决权比例为10%。

                         2、应收账款及其他应收款主要系以前年度发生应收款,已计提分别专项坏账准备3,633,346.02元和39,660,844.23元;应收账款本期发生额为应收租金水电费。

      法定代表人:                                                                           主管会计工作的负责人:                                                                               会计机构负责人:




                                                                                                                             2