特发信息:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明审核报告2019-04-16
深圳市特发信息股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明审核报告
天 职 业 字 [2019]15325 号
目 录
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2019]15325 号
深圳市特发信息股份有限公司全体股东:
我们审计了深圳市特发信息股份有限公司(以下简称“特发信息”)财务报表,包括2018年12月31
日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,并于2019年4月12日签署了天职业字[2019]15321号无保留
意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知(2017修订)》的要求及其他相关规定,特发信息编制了后附的2018年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”),并确保
其真实性、合法性及完整性是特发信息管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报
表进行复核。经复核,我们认为,特发信息汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复
核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解特发信息2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务
报表一并阅读。
中国注册会计师:
屈先富
(项目合伙人)
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京 中国注册会计师: 扶交亮
二○一九年四月十二日
中国注册会计师: 段姗
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 单位:人民币万元
占用方与上市公司的关联关 上市公司核算的会计科 2018年期初占用资 2018年度占用累计发 2018年度占用资金的 2018年度偿还累计 2018年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
系 目 金余额 生金额(不含利息) 利息(如有) 发生金额 金余额
现大股东及其附属企业
小计 - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - -
总计 - - - -
往来方与上市公司的关联关 上市公司核算的会计科 2018年期初占用资 2018年度占用累计发 2018年度占用资金的 2018年度偿还累计 2018年期末占用资
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
系 目 金余额 生金额(不含利息) 利息(如有) 发生金额 金余额
深圳市特发服务股份有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 3.02 22.81 - 25.47 0.36 房租、水电 经营性资金往来
深圳市特发集团有限公司龙华地产分公司 控股股东控制的法人 应收账款 6.48 - - 6.48 - 商品购销 经营性资金往来
大股东及其附属企业 深圳黎明镒清图像技术有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 - 52.26 - 52.26 - 房租、水电 经营性资金往来
深圳市特发黎明光电(集团)有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 - 195.50 - 195.50 - 房租、水电 经营性资金往来
深圳市特发服务股份有限公司 控股股东控制的法人 其他应收款 0.47 4.20 - 4.67 - 电费 经营性资金往来
广东特发信息光缆有限公司 全资子公司 其他应收款 418.07 - 418.07 往来 经营性资金往来
广东特发信息光缆有限公司 全资子公司 长期应收款 4,426.93 - - - 4,426.93 往来 经营性资金往来
深圳特发信息光纤有限公司 控股子公司 其他应收款 171.66 781.42 - 706.18 246.90 房租、水电及往来 经营性资金往来
深圳市特发信息光网科技股份有限公司 控股子公司 其他应收款 2,599.35 2,777.72 - 3,203.23 2,173.84 房租、水电及往来 经营性资金往来
成都傅立叶电子科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 4,000.00 118.98 1,113.31 3,005.67 流动资金借款 非经营性资金往来
上市公司的子公司及其
深圳特发东智科技有限公司 全资子公司 其他应收款 139.80 13,037.94 178.21 492.18 12,863.77 往来、流动资金借款 非经营性资金往来
附属企业
深圳市特发泰科通信科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,819.38 16,952.77 15,255.44 3,516.71 往来 经营性资金往来
常州特发华银电线电缆有限公司 控股子公司 其他应收款 187.77 456.29 - 71.26 572.80 往来 经营性资金往来
深圳市特发信息光电技术有限公司 控股子公司 其他应收款 48.44 1,139.53 - 1,145.88 42.09 房租、水电及往来 经营性资金往来
重庆特发信息光缆有限公司 全资子公司 其他应收款 22.08 23.84 - 45.92 - 代垫费用 经营性资金往来
山东特发光源光通信有限公司 控股子公司 其他应收款 23.82 - - 23.82 - 代垫费用 经营性资金往来
关联自然人 陈传荣 其他应收款 126.56 282.04 - 408.60 - 备用金 经营性资金往来
深圳特发信息有线电视有限公司 占股20%以下公司(注1) 应收账款(注2) 371.55 19.30 - 19.30 371.55 销售及租金水电 经营性资金往来
其他关联方及其附属企业 深圳特发信息有线电视有限公司 占股20%以下公司(注1) 其他应收款(注2) 3,966.08 - - - 3,966.08 借款及利息 非经营性资金往来
深时代科技有限公司 全资子公司之联营公司 其他应收款 45.76 - - - 45.76 往来 经营性资金往来
总计 14,377.22 39,745.62 297.19 22,769.50 31,650.53
注: 1、深圳市特发信息有线电视有限公司原为本公司持股60%的子公司,2007年本公司将所持的50%股权转让予第三方;截止2018年12月31日,本公司持有该公司10%股权、表决权比例为10%。
2、应收账款及其他应收款主要系以前年度发生应收款,已计提分别专项坏账准备3,633,346.02元和39,660,844.23元;应收账款本期发生额为应收租金水电费。
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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