2017-2019 年度财务报表及附注（更正后）
一、更正后 2017 年度财务报表和涉及科目附注
1、附注五、31、其他应付款
项 目 期末数 期初数
往来款 1,373,801,791.14 580,844,750.68
促销费 346,479,110.20 149,022,820.63
押金保证金 387,681,923.88 156,564,972.43
待付股权款 2,147,211,536.96 251,120,612.02
待支付应收账款转让客
1,005,011,614.17 --
户回款
股权激励回购义务 56,331,850.00 --
其他 89,091,213.67 77,536,369.13
合 计 5,405,609,040.02 1,215,089,524.89
2、附注五、28、应交税费
税 项 期末数 期初数
增值税 115,832,708.86 45,263,403.14
营业税 -- 1,107,407.17
企业所得税 239,396,414.17 174,503,939.03
个人所得税 37,798,771.02 5,993,273.97
城市维护建设税 6,987,337.50 3,835,811.55
教育费附加 4,937,103.37 2,718,716.66
防洪费/水利建设基金/堤围费等 516,045.51 120,337.73
土地增值税 684,729.60 202,799.66
房产税 1,862,083.73 1,221,780.31
土地使用税 3,323,673.46 2,986,330.48
其他税金 4,384,801.42 1,735,702.32
合 计 415,723,668.64 239,689,502.02
3、附注五、43、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额
141,565,294.8 -276,830,412.2
调整前 上期末未分配利润
1 1
调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --
141,565,294.8 -276,830,412.2
调整后 期初未分配利润
1 1
639,190,547.2
加：本期归属于母公司所有者的净利润 418,395,707.02
8
减：提取法定盈余公积 20,722,840.60 --
185,262,927.9
应付普通股股利 --
9
574,770,073.5
期末未分配利润 141,565,294.81
0
4、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
业绩补偿 3,949,612.00 --
5、附注五、55、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
336,338,440.82 202,404,386.64
所得税
递延所得税费用 -3,424,155.40 -47,429,808.12
合 计 332,914,285.42 154,974,578.52
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 1,156,706,210.38 653,820,212.77
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 289,176,552.60 163,455,053.19
某些子公司适用不同税率的影响 -5,380,960.21 -6,062,816.75
对以前期间当期所得税的调整 2,535,180.91 -93,115.00
权益法核算的合营企业和联营企业损益 7,879,289.28 1,064,567.80
无须纳税的收入（以“-”填列） -- -17,801,631.53
不可抵扣的成本、费用和损失 18,121,172.41 1,784,257.76
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -- --
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时
-7,703,258.83 -573,917.43
性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
32,985,570.50 14,314,068.52
影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -4,676,181.84 -1,176,474.78
其他 -23,079.40 64,586.74
所得税费用 332,914,285.42 154,974,578.52
二、更正后 2018 年度财务报
1、附注五、25、其他应付款
项 目 期末数 期初数
往来款 4,003,578,416.98 1,373,801,791.14
促销费 532,391,603.85 346,479,110.20
押金保证金 1,203,595,538.88 387,681,923.88
待付股权款 2,049,244,731.75 2,147,211,536.96
待支付应收账款转让客户回款 746,831,734.75 1,005,011,614.17
股权激励回购义务 51,241,255.00 56,331,850.00
其他 166,498,277.81 89,091,213.67
合 计 8,753,381,559.02 5,405,609,040.02
2、附注五、24、应交税费
税 项 期末数 期初数
增值税 158,650,897.07 115,832,708.86
企业所得税 265,614,871.14 239,396,414.17
个人所得税 17,403,843.19 37,798,771.02
城市维护建设税 8,030,344.64 6,987,337.50
教育费附加 5,433,150.26 4,937,103.37
防洪费/水利建设基金/堤围费等 803,971.47 516,045.51
土地增值税 743,015.32 684,729.60
房产税 1,840,787.21 1,862,083.73
土地使用税 3,245,393.54 3,323,673.46
其他税金 5,637,923.78 4,384,801.42
合 计 467,404,197.62 415,723,668.64
3、附注五、36、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额
调整前 上期末未分配利润 574,770,073.50 141,565,294.81
调整 期初未分配利润合计数（调增+，
-- --
调减--）
调整后 期初未分配利润 574,770,073.50 141,565,294.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润 448,205,940.99 639,190,547.28
减：提取法定盈余公积 8,542,513.76 20,722,840.60
应付普通股股利 -- 185,262,927.99
期末未分配利润 1,014,433,500.73 574,770,073.50
4、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
业绩补偿 49,028,838.07 3,949,612.00
5、附注五、49、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 416,373,287.06 336,338,440.82
递延所得税费用 -91,158,299.56 -3,424,155.40
合 计 325,214,987.50 332,914,285.42
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
利润总额 1,055,334,909.71 1,156,706,210.38
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 263,833,727.43 289,176,552.60
某些子公司适用不同税率的影响 -1,617,142.84 -5,380,960.21
对以前期间当期所得税的调整 2,129,041.98 2,535,180.91
权益法核算的合营企业和联营企业损益 8,608,012.25 7,879,289.28
无须纳税的收入（以“--”填列） -8,343,620.28 --
不可抵扣的成本、费用和损失 18,936,180.13 18,121,172.41
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -503,334.65 --
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时
-7,847,599.00 -7,703,258.83
性差异的纳税影响（以“--”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
59,800,589.17 32,985,570.50
影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“--”填列） -10,091,336.04 -4,676,181.84
其他 310,469.35 -23,079.40
所得税费用 325,214,987.50 332,914,285.42
三、更正后 2019 年度财务报表和涉及科目附注
1、附注五、25、交易性金融负债
项 目 2019.12.31 2019.01.01
交易性金融负债
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中：待付股权款 1,333,099,144.18 2,049,244,731.75
合 计 1,333,099,144.18 2,049,244,731.75
2、附注五、30、应交税费
税 项 2019.12.31 2018.12.31
增值税 146,440,152.67 158,650,897.07
企业所得税 252,954,834.28 265,614,871.14
个人所得税 6,140,378.05 17,403,843.19
城市维护建设税 8,406,781.67 8,030,344.64
教育费附加 6,043,336.16 5,433,150.26
房产税 1,877,479.34 1,840,787.21
土地使用税 3,495,724.12 3,245,393.54
其他税金 4,315,587.96 7,184,910.57
合 计 429,674,274.25 467,404,197.62
3、附注五、44、未分配利润
项 目 本期发生额 上期发生额
调整前 上期末未分配利润 1,014,433,500.73 574,770,073.50
调整 期初未分配利润合计数（调增+，
14,403,509.85 --
调减-）
调整后 期初未分配利润 1,028,837,010.58 574,770,073.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 206,396,680.01 448,205,940.99
减：提取法定盈余公积 -- 8,542,513.76
应付普通股股利 55,251,665.14 --
期末未分配利润 1,179,982,025.46 1,014,433,500.73
4、附注五、53、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
159,323,004.03 49,028,838.07
的金融负债
5、附注五、49、所得税费用
（1）所得税费用明细
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 430,569,906.16 416,373,287.06
递延所得税费用 -69,104,263.35 -91,158,299.56
合 计 361,465,642.81 325,214,987.50
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
本期发生 上期发生
项 目
额 额
876,367,4 1,055,334,9
利润总额
15.27 09.71
219,091,8 263,833,72
按法定（或适用）税率计算的所得税费用
53.82 7.43
-10,790,2 -1,617,142.
某些子公司适用不同税率的影响
17.27 84
2,127,366. 2,129,041.9
对以前期间当期所得税的调整
57 8
-485,493. 8,608,012.2
权益法核算的合营企业和联营企业损益
60 5
-8,343,620.
无须纳税的收入（以“-”填列） --
28
20,435,74 18,936,180.
不可抵扣的成本、费用和损失
4.90 13
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -- -503,334.65
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异 -6,935,55 -7,847,599.
的纳税影响（以“-”填列） 8.02 00
142,668,3 59,800,589.
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响
97.36 17
-4,418,42 -10,091,336
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）
3.52 .04
-228,027.
其他 310,469.35
43
361,465,6 325,214,98
所得税费用
42.81 7.50