国际实业：光大证券股份有限公司关于公司2016年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见2017-04-18
光大证券股份有限公司关于新疆国际实业股份有限公司2016
年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“本保荐机构”），作为新疆
国际实业股份有限公司（以下简称“国际实业”或“公司”）2008 年非公开发行股
票项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所主
板上市公司规范运作指引》等的规定和要求，对国际实业《2015 年年度募集资金存
放与使用情况的专项报告》及中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 CAC 证
专字[2017]0060 号《专项审核报告》进行了核查，现将核查结果说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
2008 年 1 月 30 日公司取得中国证券监督管理委员会证监许可【2008】178 号《关
于核准新疆国际实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，2008 年 2 月 22 日完成
非公开发行股票工作，本次非公开发行股票募集资金 43,580.99 万元，扣除本次发
行费用 1,644.07 万元后为人民币 41,936.92 万元，上述募集资金到位情况经五洲松
德联合会计师事务所验证，并出具“五洲审字[2008]8-158 号”《验资报告》。
（二）2016 年度内募集资金使用情况
2016 年度公司募集资金整体使用及账户余额（截止 2016 年 12 月 31 日）：
项目 金额(元)
期初尚未使用的募集资金余额 23,998,716.17
减：本期直接投入变更后募投项目的金额 23,470,697.42
加：本期利息收入 81,512.30
期末尚未使用的募集资金账户余额 609,531.05
（三）募集资金存放及账户余额
2013 年 7 月经公司股东大会审议通过，将剩余募集资金 16,034.56 万元全部变
更用于增资新疆昊睿新能源有限公司，进而投资建设呼图壁县工业园区生物柴油一
期项目，公司董事会批准在中信银行乌鲁木齐高新技术开发区支行开设募集资金专
户，账号 750130182600008152。为保证募集资金规范使用，2013 年 7 月，新疆昊睿
新能源有限公司、中信银行乌鲁木齐高新技术开发区支行及光大证券股份有限公司
签订了三方监管协议，公司与银行、保荐机构三方对募集资金进行监控。截止目前
该账户资金已全部使用完毕。
截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金存放专项帐户的存储情况如下：
募集资金开户银行 账号 账户余额 备注
中信银行股 份 有限公司 750111018260002352 608,424.17 （为利息结余部分）
乌鲁木齐分行 （国际实业本部）
中信银行乌 鲁 木齐高新 750130182600008152 1,106.88 2017 年 2 月 27 日余额为 0
技术开发区支行 （昊睿新能源公司）
合计 609,531.05
二、募集资金的实际使用情况
公司本次募集资金投资项目为增资新疆国际煤焦化有限责任公司，进而投资建
设 70 万吨/年捣固焦二期改扩建工程,2008 年 3 月，公司完成对煤焦化公司
41,936.92 万元的增资，后因煤焦化市场供需变化, 公司于 2010 年 12 月完成煤焦
化公司重组，逐步退出煤焦化产业，70 万吨/年捣固焦二期改扩建项目未实施，募
集资金全部变更为其他用途。
募集资金使用的具体情况：
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 41,936.92 2,347.07
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 41,936.92 43,023.52（含利息）
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 100%
是否 募集资金 调 整 本年 截至 截至期末投资 项目达 本 年 是否达 项 目
承诺投资项目
已变 承诺投资 后 投 度投 期末 进度（%）(3) 到预定 度 实 到预计 可 行
和超募资金投
更项 总额 资 总 入金 累计 ＝(2)/(1) 可使用 现 的 效益 性 是
向
目 额（1） 额 投入 状态日 效益 否 发
（含 金额 期 生 重
部分 (2) 大 变
变 化
更）
承诺投资项目
1. 增资新疆国
际煤焦化有限
责任公司，进而 2010.1
是 41,936.92 0 0 0 0% - - 是
投资建设 70 万 2.31
吨/年捣固焦二
期改扩建工程
…
承诺投资项目
41,936.92 0 0 0 0%
小计
超募资金投向
1
…
归还银行贷款 - - - - -
（如有）
补充流动资金 - - - - -
（如有）
…
超募资金投向
小计
合计
未达到计划进
度或预计收益
不适用
的情况和原因
（分具体项目）
2009 年下半年，受世界金融危机的影响，国内经济出现下滑，焦炭市场产能过剩，竞争加剧，公司
项目可行性发
原募投项目—煤焦化公司“二期 70 万吨/年捣固焦技改工程”项目一直未实施；
生重大变化的
2010 年公司对煤焦化公司实施重大资产重组，重组后，本公司已不再直接持有煤焦化公司股权，为
情况说明
此，本公司决定放弃实施原募集资金投资项目。
超募资金的金
不适用
额、用途及使用
进展情况
募集资金投资
项目实施地点 不适用
变更情况
募集资金投资
项目实施方式 不适用
调整情况
募集资金投资
项目先期投入 不适用
及置换情况
用闲置募集资
金暂时补充流 本年度未发生
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及 无
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
三、变更募集资金情况
1、2008 年 9 月 8 日经公司 2008 年第五次临时股东大会审议通过，公司变更募
集资金 7,700 万元用于煤焦化公司一期 2*20 孔焦化扩建工程，实际投资 7,036.65
万元，结余 663.35 万元，该项目已按计划建成并于 2009 年 4 月投产并产生效益。
2010 年 12 月因公司不再持有煤焦化公司股权，该项目一并转出，至 2010 年底，项
目累计实现效益为 5020 万元。
2、公司于 2010 年 12 月完成煤焦化公司重组，重组完成后公司不再直接持有煤
焦化公司股权，根据公司 2010 年 5 月 5 日召开的第四次临时股东大会决议，在收到
股权转让款后，按照股权交割时点的募集资金余额，将同等数量现金转入国际实业
募集资金专用账户，待明确了投资项目后，再履行相关审批程序，实施投资项目。
截止 2010 年 12 月 23 日公司募集资金专用账户已转入同等数量资金，余额为
34,900.27 万元。
3、2010 年 12 月 24 日和 2011 年 1 月 12 日，经公司第四届董事会第二十次会
议和 2011 年第一次临时股东大会审议通过，决定变更部分募集资金投向，由公司募
集资金专户支出 9,500 万元，用于受让张亚东所持新疆中油化工集团有限公司剩余
50%股权，已实施。
4、2013 年 3 月 4 日和 2013 年 3 月 21 日，经公司第五届董事会第十四次会议
决议和 2013 年第一次临时股东大会审议通过，公司变更募集资金 10,000 万元增资
新疆中油化工集团有限公司，使其注册资本由 4 亿元增至 5 亿元，主要用于中油化
工经营业务，拓展油品、化产品批发、零售等业务，已实施。
5、2013 年 6 月 17 日和 2013 年 7 月 3 日，经公司第五届董事会第十九次会议
和 2013 年第二次临时股东大会审议通过，决定将剩余的募集资金 16,034.56 万元（不
含未结利息）全部变更用于增资子公司新疆昊睿新能源有限公司，进而投资建设呼
图壁县工业园区的生物柴油一期项目。根据可研报告，项目总投资额 17711.68 万元，
资金主要来源于公司以募集资金增资部分，不足部分以自有资金补充。
项目实施情况：2013 年 7 月，公司以募集资金 16,034.56 万元增资新疆昊睿新
能源有限公司，2014 年 4 月生物柴油项目全面开工，2014 年 10 月项目主体建成，
2015 年 9 月进入带料调试，通过多次带料试运行，可生产出合格的生物柴油产品，
但附加值产品甾醇提取未完全达到预期，为此，报告期对除杂工艺、甾醇提取工艺
进行优化，但因存在污水处理设施需提标改造，优化后的工艺尚未调试。因冬季无
法施工,力争在 2017 年 6 月完成污水处理提标改造，经验收合格后，再对优化后的
除杂工艺、甾醇提取工艺进行调试。
截止 2016 年 12 月 31 日，该项目实际投资总额 1.77 亿元，其中使用募集资金
16486.87 万元（含利息），截至 2017 年 2 月 27 日，用于该项目的募集资金已全部
使用完毕，累计使用募集资金 16486.98 万元（含利息），该项目后期工艺调试改进
所需资金以其自有资金支付。
变更募集资金项目资金使用情况(截止 2016 年 12 月 31 日)
单位：万元
截至期 变更后
变更后 项目达
对应 末投资 是否 的项目
项目拟 本年度实 截至期末实 到预定 本年度
的原 进度 达到 可行性
变更后的项目 投入募 际投入金 际累计投入 可使用 实现的
承诺 (%)(3) 预计 是否发
集资金 额 金额(2) 状态日 效益
项目 =(2)/( 效益 生重大
总额(1) 期
1) 变化
2010 年
一期 2*20 孔焦化扩 2009 年 4
7,700 0 7,036.65 91.39% 已转出 - 是
建工程 月1日
公司
70 万
收购中油化工剩余 吨/年
9,500 0 9,500 100% -569.6 否 否
50%股权 捣固
增资中油化工 焦二 10,000 0 10,000 100% -359.7 否 否
增资新疆昊睿新能 期改
源有限公司，进而 扩建
16,034. 16,486.87 2017 年 7
投资建设其在呼图 工程 2,347.07 100% 否 否
56 （含利息） 月 31 日
壁县工业园区的生
物柴油一期项目
43,023.52
合计
（含利息）
1、增资中油化工未达到预计收益，主要是油品调价周期较短，加之经济依旧疲
软，油品市场交易不景气，油品经营业务难度增加；另外，中油化工从本公司受
让的生物柴油项目、吉国炼化厂，两项目尚未投入生产，投资成本增大。
未达到计划进度或预计收益的情况和
2、生物柴油项目未达到预计收益，主要是经过多次带料调试生产，已生产出合
原因(分具体项目)
格的生物柴油，但附加值产品甾醇提取未完全达到预期，报告期对除杂工艺、甾
醇提取工艺进行优化，此外污水处理设施需提标改造，待污水处理提标改造完成
并验收通过后，再进行调试。原预定的可使用状态时间后延至 2017 年 7 月。
变更后的项目可行性发生重大变化的 一期 2*20 孔焦化扩建工程：因 2010 年公司对煤焦化公司实施重组，已建成的
情况说明 70 万吨/年捣固一期 2*20 孔焦化扩建工程随煤焦化公司一并转出。
2015 年至 2016 年进行了多次带料调试生产，已生产出合格的生物柴油，但副产
生物柴油项目进展情况说明 品甾醇提取未完全达到预期，现阶段除杂工艺、甾醇提取、污水处理仍在工艺优
化调试中。
四、募集资金管理情况
公司在募集资金管理和使用方面严格按照证监会《上市公司监管指引第 2 号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所主板上市公司规范
运作指引》的相关规定，制定有完善的募集资金管理制度，对募集资金实行专户管
理，并及时与保荐机构、银行签署三方监管协议，共同监控募集资金的使用；加强
募集资金使用管理，募集资金变更、暂时补充流动资金均严格履行了审批程序，并
按规定及时进行披露；每年年度结束后对募集资金使用情况进行自查，并聘请审计
机构进行专项审计，出具审计报告，保荐机构进行核查并出具保荐意见。
公司募集资金不存在用于抵质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投
资，也没有用于金融类资产的投资情形。
五、募集资金使用、结余募集资金使用计划及相关事宜
报告期，公司严格按照深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所主
板上市公司规范运作指引》以及公司相关管理制度的相关规定，及时、真实、准确、
完整披露募集资金的存放与使用情况，募集资金使用程序合法。
截止目前，公司增资新疆昊睿新能源有限公司用于建设生物柴油一期项目的募
集资金已全部使用完毕，新疆昊睿新能源有限公司募集资金专户余额为 0，该项目
工程建设基本完成，处于改进、调试阶段。截止目前公司本部募集资金专户余额为
60.84 万元（为利息结余），根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》关
于节余募集资金使用的有关规定，公司决定将该募集资金余额 60.84 万元及未结利
息部分转出募集资金专户，用于补充流动资金，至此，公司募集资金全部使用完毕。
六、核查结论
经核查，光大证券认为国际实业《2016 年年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》业经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具的 CAC 证专字
[2017]0060 号《专项审核报告》，与公司募集资金实际使用情况相符。
