申万宏源:关于计提资产减值准备的公告2021-03-31
证券代码:000166 证券简称:申万宏源 公告编号:临 2021-33
申万宏源集团股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,公司 2020
年度计提资产减值准备人民币 81,490.73 万元,超过公司上一会计年
度经审计净利润的 10%。具体资产减值准备计提情况详见下表:
金额单位:万元
资产项目 2020 年度计提资产减值准备金额
应收款项(含其他应收款) 34,987.07
买入返售金融资产 18,594.63
融出资金 16,093.15
债权投资 8,962.63
大宗商品存货 1,660.51
其他债权投资 1,110.31
货币资金 82.43
合计: 81,490.73
二、计提资产减值准备对公司的影响
2020 年度,公司计提资产减值准备人民币 81,490.73 万元,减少
2020 年 度 利 润 总 额 人 民 币 81,490.73 万 元 , 减 少 净 利 润 人 民 币
61,211.70 万元,减少归属于母公司所有者权益人民币 59,963.67 万元。
1
三、计提资产减值准备的具体说明
(一)应收款项(含其他应收款)
2020 年,公司计提应收款项(含其他应收款)信用减值准备人
民币 34,987.07 万元,主要是公司对年内新增的已发生信用减值的应
收款项(含其他应收款)预估可回收金额后,根据公司会计政策,将
账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为信用减值损失。
(二)买入返售金融资产
2020 年 , 公 司计 提 买 入 返售 金 融 资 产 信用 减 值 准 备人 民 币
18,594.63 万元,主要一是公司对已发生信用减值的股票质押项目,
根据会计政策预估可回收金额后,相应将账面价值和预估可回收金额
之间的差额确认为信用减值损失;二是公司股票质押业务规模减少,
相应计提信用减值准备减少。
(三)融出资金
2020 年,公司计提融出资金信用减值准备人民币 16,093.15 万元,
主要一是公司融出资金业务规模增加,相应计提信用减值准备增加;
二是公司个别融出资金项目出现资不抵债,根据会计政策预估可回收
金额后,相应将账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为信用减
值损失。
(四)债权投资
2020 年,公司计提债权投资信用减值准备人民币 8,962.63 万元,
主要是融资人因未按期履行还本付息义务,已构成违约。根据公司会
计政策,对抵质押物预估可回收金额后,将账面价值和预估可回收金
额之间的差额确认为信用减值损失。
(五)大宗商品存货
2
2020 年,公司计提存货商品跌价准备人民币 1,660.51 万元,主
要是公司期末持有存货商品价值下跌,根据公司会计政策,确认为存
货跌价准备。
(六)其他债权投资
2020 年,公司计提其他债权投资信用减值准备人民币 1,110.31
万元,主要是公司对个别已发生信用减值的其他债权投资,根据会计
政策预估可回收金额后,相应将账面价值和预估可回收金额之间的差
额确认为信用减值损失。
(七)货币资金
2020 年,公司计提货币资金信用减值准备人民币 82.43 万元,主
要是公司存续期三个月(含)以上的定期存款规模增加,根据会计政
策,相应计提的预期信用减值损失。
特此公告。
申万宏源集团股份有限公司董事会
二 O 二一年三月三十日
3