合肥百货大楼集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2014]001848 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
合肥百货大楼集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2013 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 合肥百货大楼集团股份有限公司 2013 年度控 1-2
股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2014] 001848 号
合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥百
货大楼集团股份有限公司（以下简称合肥百货）2013 年度财务报表，
包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 8 日签发了大华
审字[2014] 004089 号标准意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就合肥百货
编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下
简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是合肥百货管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计合肥
百货 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对合肥百
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大华特字[2014] 001848 号关联方资金占用情况的专项说明
货实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解合肥百货 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：合肥百货大楼集团股份有限公司 2013 年度控股股东及其
他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李静
中国北京 中国注册会计师：沈素莹
二〇一四年四月八日
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附件：
合肥百货大楼集团股份有限公司
2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
资金占用方 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2013 年期初占 2013 年度占用 2013 年度偿还 2013 年期末占 占用形成
占用性质
类别 名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 原因
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计
关联自然人
及其控制的
法人
小计
其他关联人及
其附属企业
小计
合肥百货大楼集团蚌埠百大
子公司 其他应收款 4,030.00 4,030.00 往来 非经营性占用
购物中心有限责任公司
巢湖百大购物中心有限责任公司 子公司 其他应收款 4,650.25 4,650.25 往来 非经营性占用
上市公司的
合肥蜀山百大购物中心有限公司 子公司 其他应收款 3,417.86 415.58 1,018.00 2,815.44 往来 非经营性占用
子公司及其
附属企业 安徽百大合家福连锁超市股
子公司 其他应收款 721.80 529.99 1,244.69 7.10 往来 非经营性占用
份有限公司
合肥百大集团蚌埠合家福百
子公司的附属 其他应收款 3.78 3.78 往来 非经营性占用
大超市有限责任公司
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资金占用方 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2013 年期初占 2013 年度占用 2013 年度偿还 2013 年期末占 占用形成
占用性质
类别 名称 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额 原因
合肥和景商贸有限公司 子公司的附属 其他应收款 6.40 12.80 19.20 往来 非经营性占用
宿州百大农产品物流有限责
子公司 其他应收款 9,000.00 6,600.00 15,600.00 往来 非经营性占用
任公司
安徽冠雅商贸有限公司 子公司 其他应收款 1,598.60 300.00 350.01 1,548.59 往来 非经营性占用
合肥百大购物中心有限
子公司 其他应收款 0.93 0.93 往来 非经营性占用
责任公司
合肥百大滨湖购物中心
子公司 其他应收款 618.32 618.32 往来 非经营性占用
有限责任公司
合肥周谷堆大兴农产品国际物
子公司的附属 其他应收款 10,177.30 10,177.30 往来 非经营性占用
流园有限责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠百货
子公司 其他应收款 1,548.27 1,548.27 往来 非经营性占用
大楼有限责任公司
亳州百大合家福连锁超市有
子公司 其他应收款 0.36 0.36 往来 非经营性占用
限责任公司
合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 子公司 其他应收款 1,500.00 1,500.00 往来 非经营性占用
淮南百大商厦有限公司 子公司 其他应收款 1,000.00 100.00 1,100.00 往来 非经营性占用
合肥合鑫商贸有限公司 子公司 其他应收款 1,965.38 1,965.38 往来 非经营性占用
合肥周谷堆农产品批发市场
子公司 其他应收款 10,000.00 10,000.00 往来 非经营性占用
股份有限公司
安徽百大易商城有限责任公司 112.49 112.49 往来 非经营性占用
小计 24,428.69 33,881.42 18,726.71 39,583.40
总计 24,428.69 33,881.42 18,726.71 39,583.40
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