南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京公用发展股份有限公司
2018 年年度报告
2019-04
2019 年 03 月
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人周伟、主管会计工作负责人孙彬及会计机构负责人(会计主管人
员)孙祥声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及 2019 年展望和未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不
构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告“第
四节 经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制
定对策情况。敬请投资者留意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 572,646,934 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以
公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................5
第三节 公司业务概要 ................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................11
第五节 重要事项 ...................................................30
第六节 股份变动及股东情况 .........................................49
第七节 优先股相关情况 .............................................54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................55
第九节 公司治理 ...................................................61
第十节 公司债券相关情况 ...........................................67
第十一节 财务报告 .................................................68
第十二节 备查文件目录 ............................................196
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、南京公用、南京中北（更名前） 指 南京公用发展股份有限公司或南京中北（集团）股份有限公司（更名前）
中北的士 指 南京公用发展股份有限公司中北的士分公司
南京港华 指 南京港华燃气有限公司
中北房产 指 南京中北房地产开发有限公司
中北盛业 指 南京中北盛业房地产开发有限公司
中北置业 指 南京中北置业有限公司
朗宁公司 指 杭州朗宁投资有限公司
朗优公司 指 杭州朗优置业有限公司
南京朗鑫樾 指 南京朗鑫樾置业有限公司
南京颐成 指 南京颐成房地产开发有限公司
南京旭晟辉 指 南京旭晟辉企业管理咨询有限公司
南京绿北 指 南京绿北房地产投资有限公司
中北汽服 指 南京公用发展股份有限公司中北汽车服务分公司
中北汽销 指 南京公用发展股份有限公司中北汽车销售分公司
中北友好 指 南京中北友好国际旅行社有限公司
中北小贷 指 南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司
中北运通 指 南京中北运通旅游客运有限公司
河西新能源 指 南京河西新能源客运服务有限公司
能网公司 指 南京能网新能源科技发展有限公司
环境公司 指 南京城建环境投资有限公司
唐山丰润 指 华润电力唐山丰润有限公司
唐山电厂 指 唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司
赛德控股 指 赛德控股有限公司
公用控股 指 南京公用控股（集团）有限公司
市城建集团、南京城建 指 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司
公交集团、南京公交 指 南京公共交通（集团）有限公司
报告期 指 2018 年 1 月 1 日－2018 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 南京公用 股票代码 000421
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 南京公用发展股份有限公司
公司的中文简称 南京公用
公司的外文名称（如有） NanJing Public Utilities Development Co.,Ltd.
公司的法定代表人 周伟
注册地址 南京市建邺区应天大街 927 号
注册地址的邮政编码 210019
办公地址 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技园科技创新综合体 A4 号楼 18 楼
办公地址的邮政编码 210019
公司网址 http://www.nj-public.com/
电子信箱 securities@nj-public.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐宁 王琴
南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技 南京市建邺区白龙江东街 8 号新城科技
联系地址
园科技创新综合体 A4 号楼 18 楼 园科技创新综合体 A4 号楼 18 楼
电话 025-86383650 025-86383611
传真 025-86383600 025-86383695
电子信箱 securities@nj-public.com securities@nj-public.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 证券法务部
四、注册变更情况
组织机构代码 报告期内无变更
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公司上市以来主营业务的变化情况（如有）报告期内无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼
签字会计师姓名 邱平、郑艳
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 3,507,914,294.81 3,609,320,538.83 -2.81% 3,887,661,966.69
归属于上市公司股东的净利润（元） 143,204,514.39 148,521,217.61 -3.58% 192,604,472.38
归属于上市公司股东的扣除非经常
107,973,693.78 140,845,368.94 -23.34% 190,087,152.73
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 939,806,273.23 3,123,808,779.95 -69.91% -137,062,142.90
基本每股收益（元/股） 0.2501 0.2594 -3.59% 0.3363
稀释每股收益（元/股） 0.2501 0.2594 -3.59% 0.3363
加权平均净资产收益率 5.72% 6.13% -0.41% 8.21%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 11,434,237,473.56 10,920,099,958.39 4.71% 7,042,308,684.01
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,553,995,891.92 2,475,854,832.51 3.16% 2,394,932,749.18
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,002,078,403.17 731,391,405.58 693,763,960.03 1,080,680,526.03
归属于上市公司股东的净利润 58,500,914.35 28,462,583.53 32,064,361.22 24,176,655.29
归属于上市公司股东的扣除非经
32,987,810.51 25,769,995.51 33,678,988.53 15,536,899.23
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 187,649,985.11 641,771,722.77 176,491,819.28 -66,107,253.93
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-25,875,983.44 -19,487,870.34 -19,697,440.75
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 548,261.00 4,858,302.31 4,764,201.94
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 10,990,269.69
位可辨认净资产公允价值产生的收益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 39,074,198.25 652,075.07 133,953.88
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,642,758.40 8,507,749.10 -6,038,142.76
减：所得税影响额 4,466,864.11 -4,321,227.85 -8,322,946.78
少数股东权益影响额（税后） -10,318,180.82 -8,824,364.68 -15,031,800.56
合计 35,230,820.61 7,675,848.67 2,517,319.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司主要业务为客运业务、燃气业务及房地产业务。报告期内公司主要业务经营模式均未
发生重大变化。
客运业务：主要以出租汽车运营为主。分公司中北的士及参股公司河西新能源共拥有巡游出租汽车
2363辆，占南京巡游出租汽车市场总额的近20%。公司继续推进客运平台优势互补，积极调整承包模式、
推行优惠政策、控制营运成本，合作网约车平台发包车辆、稳定营运队伍。
燃气业务：2018年，总结去年经验，认真做好资源的需求预测，加强调度管理，进一步缓解冬供期间
的供需矛盾，实现全年管道天然气销售总量6.98亿立方米，较2017年增加0.58亿立方米；全年共新发展民
用、工商用户6.99万户，期末客户总数达151.47万户；新建及改造危旧管网共计约128公里，期末管网长
度达到4010公里。
房地产业务：在建项目：公司与朗诗集团共同投资开发三个项目：杭州“中北朗诗熙华府”精装修
商品房项目基本已经售罄，“南京溧水2017G06”、“南京江宁上坊2017G62”两个项目均处于前期工程阶
段；与绿地城开共同投资合作开发“扬州GZ050”项目，已进入销售阶段。2018年，公司与江苏建信集团
共同合作投资了南京2018G11项目，正处于前期规划阶段，运行状况良好。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
预付账款 主要系公司子公司南京港华预付天然气气款增加
其他应收款 主要系公司子公司朗优公司向少数股东杭州朗辉投资管理有限公司提供股东借款
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司品牌一直具有较高的知名度和良好的形象。公司客运业务拥有国家道路旅客运输二级企业资质；
南京港华拥有管道燃气（天然气）经营许可证、南京市管道燃气特许经营权证、三级市政公用工程施工总
承包建筑业企业资质证书、燃气燃烧器具安装维修建筑业企业资质证书、市政行业（城镇燃气工程）专业
甲级工程设计资质证书、市政公用工程施工总承包二级建筑业企业资质证书等；汽车服务产业拥有上海大
众4S 特约汽车经销店，一类资质的修理厂，形成汽车销售、维修保养、二手车交易等汽车服务产业链；
旅游业务具有出境游及台湾游资质，是江苏省五星级旅行社。公司与金智科技合资设立的能网公司拥有从
事新能源及智慧城市相关的电动汽车充电桩、充电站、充电塔的建设及运营、智慧停车服务、基于光伏发
电的合同能源管理、分布式能源等业务的资源及技术优势。各产业的资源优势，为公司的持续发展奠定了
坚实基础。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，国内经济增速再度回落、结构优化趋势延续、传统产业窒碍难行。公司董事会在全体股东大
力支持下，公司上下提振发展信心、制定应对举措、加大落实力度、细化管理流程，在产业经营、项目拓
展、企业管理等方面力求平稳、力争效益，取得了较好的成绩。
报告期内，公司实现营业收入35.08亿元，利润总额3.27亿元，归属于母公司所有者净利润1.43亿元，
每股收益0.25元。截至2018年12月31日，公司资产总额为114.34亿元，归属于母公司所有者权益为25.54
亿元。
客运产业：作为网约车冲击的“重灾区”，公司继续推进客运平台优势互补，积极调整承包模式、推
行优惠政策、控制营运成本，合作网约车平台发包车辆、稳定营运队伍。2018年末，公司共拥有2363辆巡
游出租运营车辆，企业品牌形象继续保持行业领先，在南京巡游出租汽车行业乘客满意度和客运市场守法
率中继续保持行业第一。
燃气产业：全面开展对标找差、持续推进降本增效。2018年，总结去年经验，认真做好资源的需求预
测，加强调度管理，进一步缓解冬供期间的供需矛盾，实现全年管道天然气销售总量6.98亿立方米，较2017
年增加0.58亿立方米；全年共新发展民用、工商用户6.99万户，期末客户总数达151.47万户；新建及改造
危旧管网共计约128公里，期末管网长度达到4010公里。
房地产业：公司根据现有的项目运作模式对产业管理方式进行改变，成立房地产事业部，进行扁平化
管理，充分发挥现有人员优势，做到专人专事专业，推动房地产业不断发展。报告期内，公司与江苏建信
集团共同合作投资了南京2018G11项目，正在进行开工前期准备。其他几个在建项目，杭州“中北朗诗熙
华府”精装修商品房项目基本已经售罄，“南京溧水2017G06”、“南京江宁上坊2017G62”两个项目均处
于前期工程阶段；与绿地城开共同投资合作开发“扬州GZ050”项目，已进入销售阶段。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入350,791.43万元，较上年同期减少2.81%，其中：汽车营运收入11,027.45
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万元，较上年同期减少17.60%，主要系传统出租车受网约车的影响，车辆承包金的下调使营业收入减少；
房地产开发收入2,136.06万元，较上年同期减少34.66%，主要系英郡项目楼盘交付面积较上年同期减少；
汽车销售收入20,472.18万元，较上年同期增加8.34%，主要系中北汽销汽车销售量较上年同期增加；旅游
服务收入38,107.08万元，较上年同期减少29.37%，主要系中北友好受东南亚旅游市场的冲击，东南亚出
境旅游人数减少；燃气销售收入196,505.17万元，较上年同期增加5.10%，主要系南京港华2018年燃气供
应量较上年同期增加；工程施工收入50,985.59万元，较上年同期增加7.01%，主要系南京港华燃气安装、
施工工程收入较上年同期增加。本期营业成本269,274.86万元，较上年同期减少0.94%。管理费用、销售
费用、研发费用、财务费用合计发生额55,865.22万元，较上年同期增加1.90%。本期现金及现金等价物净
增加额为-72,867.06万元。
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,507,914,294.81 3,609,320,538.83 -2.81%
营业成本 2,692,748,640.83 2,718,329,213.81 -0.94%
销售费用 364,653,902.73 363,792,532.73 0.24%
管理费用 159,159,664.54 157,236,635.50 1.22%
主要系公司子公司南京燃气工程设计院
研发费用 2,385,999.60 100.00% 有限公司开展双热源LNG气化工艺设计
等项目产生的各项研发费用。
财务费用 32,452,653.38 27,195,031.68 19.33%
主要系公司子公司南京港华收到燃气冬
供财政补贴及子公司安庆中北巴士有限
其他收益 51,476,841.42 1,403,978.30 3,566.50%
公司收到公交燃油、线路、卡币合一等
财政补贴。
主要系公司出售豫园股份、部分松芝股
投资收益 50,539,889.44 30,239,510.62 67.13%
份股票，投资收益增加。
归属于母公司所有者的净利润 143,204,514.39 148,521,217.61 -3.58%
主要系公司子公司朗优公司楼盘预售回
经营活动产生的现金流量净额 939,806,273.23 3,123,808,779.95 -69.91%
款金额较上年同期减少。
主要系公司及公司子公司中北盛业向合
投资活动产生的现金流量净额 23,959,891.10 -1,629,602,697.17 101.47% 营企业南京颐成、联营企业南京朗鑫樾
提供股东借款较上年同期减少。
主要系公司及公司子公司朗优公司归还
筹资活动产生的现金流量净额 -1,693,746,849.60 351,774,367.92 -581.49%
银行借款增加。
主要系公司子公司朗优公司楼盘预售回
现金及现金等价物净增加额 -728,670,639.87 1,845,940,370.41 -139.47% 款金额较上年同期减少，公司及公司子
公司朗优公司归还银行借款增加。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,507,914,294.81 100% 3,609,320,538.83 100% -2.81%
分行业
汽车营运 110,274,522.79 3.14% 133,825,839.01 3.71% -17.60%
房产开发 21,360,640.95 0.61% 32,693,118.69 0.91% -34.66%
汽车销售 204,721,790.63 5.84% 188,965,857.66 5.24% 8.34%
旅游服务 381,070,810.88 10.86% 539,500,147.10 14.95% -29.37%
电力销售 0.00 0.00% 133,703,622.23 3.70% -100.00%
燃气销售 1,965,051,700.96 56.02% 1,869,784,261.47 51.80% 5.10%
工程施工 509,855,860.82 14.53% 476,469,623.67 13.20% 7.01%
其他 315,578,967.78 9.00% 234,378,069.00 6.49% 34.65%
分产品
汽车营运 110,274,522.79 3.14% 133,825,839.01 3.71% -17.60%
房产开发 21,360,640.95 0.61% 32,693,118.69 0.91% -34.66%
汽车销售 204,721,790.63 5.84% 188,965,857.66 5.24% 8.34%
旅游服务 381,070,810.88 10.86% 539,500,147.10 14.95% -29.37%
电力销售 0.00 0.00% 133,703,622.23 3.70% -100.00%
燃气销售 1,965,051,700.96 56.02% 1,869,784,261.47 51.80% 5.10%
工程施工 509,855,860.82 14.53% 476,469,623.67 13.20% 7.01%
其他 315,578,967.78 9.00% 234,378,069.00 6.49% 34.65%
分地区
江苏 3,484,271,293.74 99.33% 3,416,714,572.39 94.66% 1.98%
河北 0.00 0.00% 133,703,622.23 3.70% -100.00%
安徽 9,248,436.81 0.26% 12,059,740.88 0.34% -23.31%
西藏 11,036,886.59 0.31% 10,929,724.00 0.30% 0.98%
山东 1,648,488.19 0.05% 11,083,551.89 0.31% -85.13%
浙江 787,004.71 0.02% 10,733,031.00 0.30% -92.67%
上海 21,689.62 0.00% 14,096,296.44 0.39% -99.85%
河南 900,495.15 0.03% 100.00%
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（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
旅游服务 381,070,810.88 367,327,432.10 3.61% -29.37% -28.83% -0.72%
燃气销售 1,965,051,700.96 1,637,182,883.45 16.68% 5.10% 11.97% -5.12%
工程施工 509,855,860.82 228,714,565.25 55.14% 7.01% -13.53% 10.65%
分产品
旅游服务 381,070,810.88 367,327,432.10 3.61% -29.37% -28.83% -0.72%
燃气销售 1,965,051,700.96 1,637,182,883.45 16.68% 5.10% 11.97% -5.12%
工程施工 509,855,860.82 228,714,565.25 55.14% 7.01% -13.53% 10.65%
分地区
江苏 3,484,271,293.74 2,662,884,651.40 23.57% 1.98% 2.28% -0.23%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 平方米 762.4 3,073.97 -75.20%
房地产开发
库存量 平方米 134,737.18 135,499.58 -0.56%
销售量 万千瓦时 0 30,934 -100.00%
电力销售
生产量 万千瓦时 0 30,934 -100.00%
销售量 台 1,522 1,339 13.67%
汽车销售
库存量 台 371 356 4.21%
销售量 万立方米 69,766 68,660.18 1.61%
燃气销售
库存量 万立方米 615.06 877.18 -29.88%
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、房地产开发销售量：房地产开发销售量 2018 年 762.40 平方米，较上年同期减少 75.20%，主要原
因是公司销售英郡项目、龙池湾项目较上年同期减少。
2、电力销售销售量、生产量：电力销售量、生产量 2018 年为 0 万千瓦时，较上年同期减少 100%，主
要原因是公司子公司唐山电厂替代电量于 2017 年全部结束，2018 年无替代电量。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
汽车营运 原材料 16,944,367.67 16.96% 13,522,320.60 13.54% 25.31%
汽车营运 折旧 45,343,276.45 45.40% 47,256,618.03 47.31% -4.05%
汽车营运 人工成本 14,795,108.98 14.81% 11,270,742.39 11.28% 31.27%
房产开发 土地成本 7,326,508.92 67.14% 6,890,353.23 35.07% 6.33%
房产开发 建筑安装 3,154,586.62 28.91% 8,419,774.21 42.85% -62.53%
房产开发 工程成本 430,971.11 3.95% 1,253,940.10 6.38% -65.63%
汽车销售 进货成本 200,371,514.26 100.00% 189,485,917.05 100.00% 5.74%
旅游服务 东南亚出境 54,467,375.90 14.83% 272,256,726.43 52.75% -79.99%
旅游服务 邮轮游 130,721,835.16 35.59% 78,066,440.41 15.13% 67.45%
旅游服务 欧美游 51,032,066.58 13.89% 51,501,303.57 9.98% -0.91%
电力销售 替代电量成本 0.00 0.00% 55,948,634.18 100.00% -100.00%
燃气销售 原材料 1,547,845,796.55 94.54% 1,363,681,414.78 93.27% 13.50%
燃气销售 折旧 25,788,780.97 1.58% 26,000,742.55 1.78% -0.82%
燃气销售 人工成本 40,505,416.19 2.47% 41,317,366.83 2.83% -1.97%
工程施工 原材料 55,302,347.53 24.18% 49,066,519.79 18.55% 12.71%
工程施工 人工成本 67,809,982.60 29.65% 78,611,196.69 29.72% -13.74%
工程施工 工程分包 87,830,941.97 38.40% 68,520,620.73 25.91% 28.18%
其他 原材料 52,721,986.62 36.97% 42,025,233.29 37.99% 25.45%
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 折旧 6,040,237.72 4.24% 6,984,586.25 6.31% -13.52%
其他 人工成本 27,189,325.40 19.06% 24,512,546.58 22.16% 10.92%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、报告期内，公司以 57.16 万元出售子公司南京嘉宇物业管理有限公司 100%股权，自 2018 年 8 月起不再
纳入公司合并报表范围；
2、报告期内，公司以 1,000 万元现金收购南京中北交通咨询服务有限公司 49%股权，公司累计持有该公司
100%股权，自 2018 年 12 月起纳入公司合并报表范围；
3、报告期内，公司子公司南京港华能源投资发展有限公司吸收合并子公司南京港华栖霞燃气有限公司，
合并后，两公司的债权债务由南京港华能源投资发展有限公司承担。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 112,119,927.20
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 3.20%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 南京电气绝缘子有限公司 28,483,341.63 0.81%
2 南京华新有色金属有限公司 28,445,314.44 0.81%
3 长安马自达汽车有限公司 22,637,578.46 0.65%
4 弓箭玻璃器皿（南京）有限公司 17,095,908.24 0.49%
5 可隆（南京）特种纺织品有限公司 15,457,784.43 0.44%
合计 -- 112,119,927.20 3.20%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
16
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 1,764,452,698.13
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 76.33%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 中国石油天然气股份有限公司天然气销售东部分公司 1,207,576,074.43 52.24%
2 上海大众汽车销售有限公司 231,095,508.40 9.99%
3 江苏省天然气有限公司 156,894,885.93 6.79%
4 江苏省华建建设股份有限公司 104,227,897.41 4.51%
5 江苏金卓建设工程有限公司 64,658,331.96 2.80%
合计 -- 1,764,452,698.13 76.33%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 364,653,902.73 363,792,532.73 0.24%
管理费用 159,159,664.54 157,236,635.50 1.22%
财务费用 32,452,653.38 27,195,031.68 19.33%
主要系公司子公司南京燃气工程设计院有限公司开展双
研发费用 2,385,999.60 100%
热源 LNG 气化工艺设计等项目产生的各项研发费用。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
研发项目 研发目的 项目进展 项目拟达到的目标 为公司未来的影响
双热源LNG气化工 充分利用已有设备，达到 已完成项目的立项及前 传统设计中采用电能、热水及空 响应国家节能方针，发展节能技术，节
艺设计 节能目的。 期研发（包括设备工况 气作为热源，现研究引入已有的 约能源，为企业降低生产成本，加强设
分析及对比研究）。 蒸汽作为热源，以期在不影响工 计院的技术储备，提高设计院在行业内
况的情况下达到节能的目的。 的美誉度及竞争力。
LNG储备站除雾工 充分利用空温式气化器，已完成项目的立项及前 在保证减少水雾的前提下，达到 响应国家节能方针，发展节能技术，节
艺设计 达到节能目的。 期研发（包括理论分析 节能的目的。 约能源，为企业降低生产成本，减少水
及部分应用试验）。 雾对站内外环境和交通等公共设施的影
响，加强设计院的技术储备，提高设计
院在行业内的美誉度及竞争力。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
液化石油气储配 将水喷雾灭火系统应用 已完成项目的立项及前 在传统水喷淋灭火系统的基础 响应国家节能方针，节约水资源，雾化
站消防喷淋系统 于液化石油气储罐，达到 期研发（包括消防喷淋 上，更改喷头为水雾喷头，以期 水滴降温效果显著，为企业降低生产成
工艺设计 更好的冷却降温效果。 冷却系统的比选）。 达到罐体的全覆盖，以及更显著 本，加强设计院的技术储备，提高设计
的冷却效果。 院的美誉度和竞争力。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 8 0 100.00%
研发人员数量占比 0.31% 0.00% 0.31%
研发投入金额（元） 2,385,999.60 0.00 100.00%
研发投入占营业收入比例 0.07% 0.00% 0.07%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 5,404,658,035.77 7,432,182,113.01 -27.28%
经营活动现金流出小计 4,464,851,762.54 4,308,373,333.06 3.63%
经营活动产生的现金流量净额 939,806,273.23 3,123,808,779.95 -69.91%
投资活动现金流入小计 424,921,010.05 390,841,915.57 8.72%
投资活动现金流出小计 400,961,118.95 2,020,444,612.74 -80.15%
投资活动产生的现金流量净额 23,959,891.10 -1,629,602,697.17 101.47%
筹资活动现金流入小计 3,047,009,666.45 4,240,502,100.00 -28.15%
筹资活动现金流出小计 4,740,756,516.05 3,888,727,732.08 21.91%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,693,746,849.60 351,774,367.92 -581.49%
现金及现金等价物净增加额 -728,670,639.87 1,845,940,370.41 -139.47%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
18
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）经营活动产生的现金流量净额：本年度经营活动产生的现金流量净额 939,806,273.23 元，较上
年度减少 69.91%，主要原因是公司子公司朗优公司楼盘预售回款金额较上年度减少。
（2）投资活动现金流出小计：本年度投资活动现金流出小计 400,961,118.95 元，较上年度减少 80.15%，
主要原因是公司向合营企业南京颐成、联营企业南京朗鑫樾提供股东借款较上年度减少。
（3）投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额 23,959,891.10 元，较上
年度增加 101.47%，主要原因是公司向合营企业南京颐成、联营企业南京朗鑫樾提供股东借款较上年度减
少。
（4）筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额-1,693,746,849.60 元，较
上年度减少-581.49%，主要原因是公司及公司子公司朗优公司归还银行借款增加。
（5）现金及现金等价物净增加额：本年度现金及现金等价物净增加额-728,670,639.87 元，较上年度
减少-139.47%，主要原因是公司子公司朗优公司楼盘预售回款金额较上年度减少,公司及公司子公司朗优
公司归还银行借款增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
公司对合营企业、联营企业的投
主要是公司对合营企业、联营企业的
投资收益 50,539,889.44 15.46% 资收益具有可持续性，出售股票
投资收益以及出售股票的投资收益
的投资收益不具有可持续性
主要是公司持有的交易性金融资产公
公允价值变动损益 -31,342.07 -0.01% 不具有持续性
允价值变动损益
资产减值 7,959,390.54 2.44% 主要是计提的各项坏账损失 具有持续性
主要是公司收到的各项非经常性政府
营业外收入 18,618,407.61 5.70% 补贴以及非同一控制下企业合并形成 不具有可持续性
的营业外收入
营业外支出 31,067,301.23 9.50% 主要是公司资产报废损失 不具有可持续性
19
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
比重
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 增减
比例 比例
主要系本期公司子公司朗优公司向少
货币资金 1,761,768,614.15 15.41% 2,498,199,894.14 22.88% -7.47% 数股东提供借款，以及公司归还银行
借款。
应收账款 305,563,890.53 2.67% 386,870,879.84 3.54% -0.87%
存货 2,413,075,193.97 21.10% 2,238,689,756.49 20.50% 0.60%
投资性房地产 128,676,117.18 1.13% 125,316,891.08 1.15% -0.02%
长期股权投资 543,063,884.90 4.75% 502,671,908.54 4.60% 0.15%
固定资产 3,158,857,108.16 27.63% 2,928,238,680.95 26.82% 0.81%
在建工程 317,243,050.69 2.77% 276,300,039.44 2.53% 0.24%
短期借款 1,344,580,000.00 11.76% 1,854,500,000.00 16.98% -5.22% 主要系本期公司归还银行到期借款。
主要系本期公司及公司子公司朗优公
长期借款 13,496,761.99 0.12% 177,747,226.32 1.63% -1.51%
司归还银行到期借款。
主要系本期公司子公司南京港华预付
预付账款 235,635,926.61 2.06% 84,466,263.88 0.77% 1.29%
天然气气款增加。
主要系本期公司对联营企业南京朗鑫
樾、合营企业南京颐成的股东借款，
长期应收款 693,018,827.20 6.06% 1,379,116,215.04 12.63% -6.57% 根据会计准则要求，将一年内到期的
长期应收款重分类至一年内到期的非
流动资产。
应付票据及应
437,299,367.72 3.82% 401,299,875.07 3.67% 0.15%
付账款
主要系本期公司子公司朗优公司楼盘
预收账款 4,882,955,707.00 42.70% 3,816,119,352.50 34.95% 7.75%
预售，预收款项增加。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值 58,162.76 -31,342.07 78,819.23 136,981.99
20
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
3.可供出售金
85,653,052.38 8,581,027.44 49,192,112.06 22,098,085.95
融资产
金融资产小计 85,711,215.14 -31,342.07 8,581,027.44 78,819.23 49,329,094.05 22,098,085.95
上述合计 85,711,215.14 -31,342.07 8,581,027.44 78,819.23 49,329,094.05 22,098,085.95
金融负债 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
本报告期末资产权利受限总额为 1,640,471,565.96 元，其中：银行承兑汇票等 24,184,997.16 元，
存货抵押借款 1,541,000,000.00 元,投资性房地产抵押借款 6,413,550.19 元，固定资产抵押借款
67,689,226.49 元，无形资产抵押借款 1,183,792.12 元。
21
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
92,310,200.00 534,901,100.00 -82.74%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产负债
被投资公司 投资 投资 持股 资金 投资 产品 是否
主要业务 合作方 表日的进展情 预计收益 本期投资盈亏
名称 方式 金额 比例 来源 期限 类型 涉诉
况
房地产投资；工程管理服务；室内外装饰设 南京市城市
南京绿北房 所参与的"扬州
计、施工；建筑材料、装饰材料、金属材料 建设开发 股权
地产投资有 其他 3,910,200.00 49.00% 自有资金 长期 GZ050"项目已 -894,290.36 -894,290.36 否
销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批 （集团）有 投资
限公司 全面开工
准后方可开展经营活动） 限责任公司
合作参与南京
南京建信中 "商品房开发、销售;建筑技术服务;物业管理 江苏省建信
股权 2018G11 项目，
北房地产开 服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批 新设 78,400,000.00 49.00% 自有资金 建设集团有 长期 0.00 0.00 否
投资 正在进行开工
发有限公司 准后方可开展经营活动)" 限公司
前期准备
南京中北交 公共交通咨询服务;企业管理服务。(依法须 2018-12-17
股权 2018 年 12 月已
通咨询服务 经批准的项目,经相关部门批准后方可开展 收购 10,000,000.00 100.00% 自有资金 -- 至 14,030,755.86 14,030,755.86 否
投资 完成收购
有限公司 经营活动) 2023-12-16
合计 -- -- 92,310,200.00 -- -- -- -- -- -- 13,136,465.50 13,136,465.50 --
22
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否为固定 本报告期投入 截至报告期末累计 截止报告期末累 未达到计划进度和
项目名称 投资方式 投资项目涉及行业 资金来源 项目进度 预计收益
资产投资 金额 实际投入金额 计实现的收益 预计收益的原因
购买办公房产 收购 是 房地产 46,632,000.00 46,632,000.00 自有资金 40.00% 0.00 0.00 不适用
更型出租车 其他 是 出租汽车 3,184,380.00 3,184,380.00 银行贷款 100.00% 0.00 0.00 不适用
油坊桥高中压调压站
自建 是 燃气 597,500.00 29,895,200.00 募集资金 58.87% 0.00 0.00 不适用
及配套高压管线项目
合计 -- -- -- 50,413,880.00 79,711,580.00 -- -- 0.00 0.00 --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
证券 证券代 最初 期初 本期公允价 计入权益的累计 本期购 本期 报告期 期末账 资金
证券简称 会计计量模式 会计核算科目
品种 码 投资成本 账面价值 值变动损益 公允价值变动 买金额 出售金额 损益 面价值 来源
自有
境内外股票 002454 松芝股份 27,000,000.00 公允价值计量 83,680,576.20 8,581,027.44 49,192,112.06 35,457,506.12 22,098,085.95 可供出售金融资产
资金
合计 27,000,000.00 -- 83,680,576.20 0.00 8,581,027.44 0.00 49,192,112.06 35,457,506.12 22,098,085.95 -- --
23
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
用于南京
港华项目
2015 年 定向增发 26,000 59.75 15,068.98 0 0 0.00% 11,577.53 建设，存放 0
于募集资
金专户
合计 -- 26,000 59.75 15,068.98 0 0 0.00% 11,577.53 -- 0
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司投入 59.75 万元至南京港华油坊桥高中压调压站及配套高压管线项目。截至 2018 年 12 月 31 日，公司募
集资金累计投入 15,068.98 万元，其中对承诺投资项目累计投入 15,068.98 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额为 646.51 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 11,577.53 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期 项目达 项目可
是否已
募集资金 本报告 截至期末 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资 变更项 调整后投
承诺投资 期投入 累计投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
金投向 目(含部 资总额(1)
总额 金额 金额(2) ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
分变更)
(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
支付标的资产现金购买 否 11,173.96 11,173.96 0 11,173.96 100.00% 是 否
支付本次交易相关费用 否 1,407.17 1,407.17 0 905.5 64.35% 是 否
油坊桥高中压调压站及 否 5,077.97 5,077.97 59.75 2,989.52 58.87% 是 否
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
配套高压管线项目
南京川气东送天然气利
否 8,340.9 8,340.9 0 0 0% 是 否
用工程项目二期
承诺投资项目小计 -- 26,000 26,000 59.75 15,068.98 -- -- -- --
超募资金投向
不适用 0.00%
合计 -- 26,000 26,000 59.75 15,068.98 -- -- 0 -- --
报告期内，油坊桥高中压调压站及配套高压管线项目已经施工完成并投入使用。2019 年 1 月，川气东
未达到计划进度或预计
送天然气利用工程项目二期调压站选址及高压管线选线方案已经市政府同意。鉴于 2019 年全国天然
收益的情况和原因（分
气投资项目需进入在线审批监管平台进行审批，“川气东送”天然气利用二期工程下一步还需要完成
具体项目）
规划条件审批（征询交通、铁路、水利、园林、街道等相关部门意见），规划许可证的办理等。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
用于南京港华项目建设，存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中 公司募集资金的存放、使用、管理及披露规范，不存在违规情形，募集资金的使用披露及时、真实、
存在的问题或其他情况 准确、完整。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
南京港华 城市管道燃
子
燃气有限 气的生产、 70000 万元 4,156,600,137.31 1,596,797,824.54 2,494,593,447.98 239,175,342.75 197,205,093.29
公司
公司 输配、销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
南京嘉宇物业管理有限公司 股权转让 剥离低效劣质企业，有利于公司发展。
增加了公司 在南京地区房地产业务的开发能力，提
南京建信中北房地产开发有限公司 股权投资
升综合竞争实力，有利于公司长远发展。
主要控股参股公司情况说明
唐山赛德热电有限公司、唐山燕山赛德热电有限公司 2018 年净利润较上年度分别下降-141.92%、-141.94%，
主要系公司替发电量指标结束，年度内无营业收入所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、客运产业
出租汽车行业继续处于低迷状态，政策性壁垒尚未突破，运价市场机制建立仍待时日。从业劳动力短
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
缺问题日益严重，巡游车企业要与网约车企业竞争承包驾驶员。尽管网约车管理办法在各地陆续执行，但
南京作为“网约车重灾区”市场竞争依然严峻，2019年的出租汽车行业仍将面临劳动力资源和企业经营效
益的双重挑战。
2、能源产业
十三五期间，随着国内产量的增加和进口能力的增强，天然气供求总体上将进入宽平衡状态。天然气
行业布局分析，受产业链发展不协调等因素影响，局部地区部分时段还可能出现供应紧张状况。随着油气
体制改革深入推进，天然气行业在面临挑战同时迎来新的发展机遇。
3、房地产行业
2019年，中央经济工作会议中定调房地产市场的四点：构建房地产市场健康发展长效机制，坚持住房
不炒，因城施策、分类指导；住建部定的目标是：稳房价、稳地价、稳预期。综上所述预计：2019的房地
产市场，没有全国调控周期，也没有大起大落，各地将按照中央的要求，完成目标。
（二）未来发展战略
2019年是公司成立40周年，公司将立足主营、发挥优势，走好专业化、多元化转型发展道路，以“创
新、发展”为主线，坚持“稳主业、促转型、强管理、聚共识”，合理优化资源配置，积极寻求市场机遇，
扎实推进创新转型，全力提升公司治理能力，进一步增强企业的核心竞争力。
（三）下一年度经营计划
1、传统产业发展力求稳定
客运产业调整模式、降本增效，一方面继续推行个人承包模式，尽最大可能降低停驶率，遏制下滑趋
势，逐步回归正轨；另一方面强化管理、精简机构，不断降低成本、提高运转效率。继续做好2019年度企
业经营管理、驾驶员服务规范、车容车貌展现和重点区域运营等四个方面的工作,主要关注月度投诉率、
工单办结率、违章率、GPS在线率、工作任务达标率五项指标，确保公司南京市综合排名第一。
燃气产业要抓住机遇，调整经营思路，深耕市场。重点做好商业客户的开发，通过落实推进市委市政
府关于“优化营商环境”、“瓶改管”政策，并持续提供安全、优质的服务环境，将特许经营范围内的商
业客户做到全覆盖，实现社会效应与经济效益的双丰收。借助公司在主城区独家供应的优势，依托优质服
务和品牌质量，积极探索增值业务、延伸业务发展。
房地产业继续理顺管理架构，做好现有各项目的阶段性工作，把控关键节点，加强成本控制、销售跟
进、风险防控等，确保公司投资收益。继续积极寻找二、三级土地市场机遇，研究政策变化、挖掘潜在项
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
目，在充分调研的基础上，寻求新的合作项目。
2、新业务拓展力度加大
公司将紧扣主业进行积极探索。一是继续探索拓展能源产业，关注热电、微电网、分布式储能等细分
市场项目投资机遇，扩大能源产业规模。二是研究房地产投资新渠道。随着国内资本市场的日趋成熟、资
金渠道的多元化和房地产行业轻资产概念的兴起，短短几年，国内房地产基金规模已从百亿上升至数千亿。
公司应积极研究多种渠道，分散投资风险，获取更高、更稳定的投资回报。三是尝试进行多元化投资和产
业培育，寻求产业拓展和围绕新兴产业进行股权投资的机会，拓展公司产业布局。
3、基础管理再度提档升级
强化内部管控：管控工作要更加贴近生产实际、市场要求，更加注重关键节点、过程跟踪，更加强调
整改落实、形成闭环，抓好方向把控、产业运营、风险防控，通过管理实现增利。
深化对标找差：公司对标找差工作已经取得不错的成效。新的一年思想要再解放、标杆要再提升、压
力要再传导，将对标找差看成一场自我革命、作为一种有效手段，去粗取精、提标扩面，推动公司思想水
平、经营水平、管理水平、盈利水平再上新台阶。
发挥财务实效：以提升业务能力为要求、提供决策支持为目标，加强资金统筹管理、涉税业务管理、
信息系统升级、人才队伍储备，为公司基础工作、重点项目、重要谋划的顺利推进提供有力的财务保障。
构建人才梯队：深化落实《南京公用发展股份有限公司人才队伍建设三年行动计划》，对公司“十三
五”期间人才管理机制、人才规模结构、人才培养机制、人才激励机制进行逐步优化、调整，力争到“十
三五”末，形成与公司产业拓展、项目挖掘相匹配的人才队伍管理体系，构建专业、忠诚、高效的人才梯
队，满足公司多元化发展的需求。
（四）可能面对的风险
1、行业风险
客运行业受互联网经济不断冲击，公司出租汽车产业营运车辆在2018年曾出现大幅停驶现象，经营规
模、经济效益出现滑坡。2019年，公司全面推行个人承包模式后，效果尚待检验，后续发展存在不确定性。
2、政策风险
2019年，多数房企在后市销售谨慎预期下，投资拿地积极性已显著转淡，土地市场将形成“量平价跌”
或“量价齐跌”趋势。预计全国土地购置面积增速也将出现小幅下跌；南京地区土地供应与拍卖保持平稳，
未来底价拿地和合作拿地越来越多，土地地价的高溢价不再，供应量也会有所放缓。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、经营风险
随着环保政策的落实力度进一步加大，天然气需求在未来2-3年内仍将保持旺盛的增长势头，短期内
将继续维持供不应求的态势。城市燃气企业获取资源的难度加大，特别是在冬季供需矛盾将更加突出；国
家发改委颁布的天然气价格指导意见，压缩了燃气产业利润空间，价格联动缓慢，将继续影响燃气产业市
场发展和经营规模、效益。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司重视对投资者的合理回报，《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机制、
利润分配的形式。公司严格执行《公司章程》以及股东大会决议，实施现金分红，分红标准和比例明确、
清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并发挥应有职责，中小股东有充分表达意见和诉求
的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
2018年5月18日，公司2017年年度股东大会审议通过了《 2017年度利润分配预案》，以总股本
572,646,934股为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税）。股
权登记日为：2018年6月13日，除权除息日为：2018年6月14日。报告期内已实施完成。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）2018年公司利润分配预案 以总股本572,646,934 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利
1.00元（含税），共计分配现金股利5,726.47万元。本年度未实施送股及资本公积转增股本。
（2）2017年公司利润分配方案 以总股本572,646,934 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利
0.50元（含税），共计分配现金股利2,863.23万元。本年度未实施送股及资本公积转增股本。
（3）2016年公司利润分配方案 以总股本572,646,934 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利
1.00元（含税），共计分配现金股利5,726.47万元。本年度未实施送股及资本公积转增股本。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
（含其他方
分红年度合并报 占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 表中归属于上市 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 （含其他方 表中归属于上
（含税） 公司普通股股东 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
式） 市公司普通股
的净利润 的净利润的比 的金额 普通股股东的
股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 57,264,693.40 143,204,514.39 39.99% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 28,632,346.70 148,521,217.61 19.28% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 57,264,693.40 192,604,472.38 29.73% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 572,646,934
现金分红金额（元）（含税） 28,632,346.70
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 57,264,693.40
可分配利润（元） 683,682,459.40
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2018 年度利润分配预案经 2019 年 3 月 20 召开的第十届董事会第七次会议审议通过，拟定以现有股本 572,646,934 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税），共计派发现金股利人民币 57,264,693.40 元。本次利
润分配预案尚需经股东大会审议通过实施。
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三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
南京公用控股（集团）有限公司、
南京市城市建设投资控股（集 因本次发行取得的公司股份，自新增股份取得之日 2015 年 03 履行完毕，相关股份自
股份锁定期承诺 3年
团）有限责任公司、南京公共交 起 36 个月内不得转让 月 04 日 2018 年 3 月 7 日解除限售。
通（集团）有限公司
目前该承诺在履行中，港华
燃气的部分未取得相应权
港华燃气存在部分房产未取得相应权属证明，若因
属证明的房产使用过程中，
关于房产瑕疵风 上述权属瑕疵使港华燃气受到处罚或者房屋被强 2014 年 11
南京公用控股（集团）有限公司 长期 无受到处罚或者房屋被强
险的补偿承诺 拆等遭受损失，公用控股承诺按照重组前持股比例 月 21 日
拆等遭受损失的情况，公用
将相应的损失补偿给公司。
资产重组时所作承诺 控股无违反承诺的情形，无
其他追加承诺。
重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司
的生产经营构成同业竞争的业务和经营活动，也不
会以任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经
南京公用控股（集团）有限公司、
避免同业竞争的 济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的 2014 年 04 正常履行，无违反承诺的情
南京市城市建设投资控股（集 长期
承诺 帮助，不利用控股股东的地位损害公司及其它股东 月 08 日 形，无其他追加承诺。
团）有限责任公司
的正当权益。公用控股、南京城建及所控制的其他
企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入
股任何可能会与公司生产经营构成竞争的业务，公
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
用控股及南京城建将按照公司的要求，将该等商业
机会让与公司，由公司在同等条件下优先收购有关
业务所涉及的资产或股权，以避免与公司存在同业
竞争。如果违反上述声明与承诺并造成公司经济损
失的，公用控股及南京城建将赔偿公司因此受到的
全部损失。
一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司
（包括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法
避免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法
签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、
规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准
程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三
方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交
易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公
司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证
不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利
用关联交易损害公司及非关联股东的利益。二、公
南京公用控股（集团）有限公司、
规范关联交易的 用控股及南京城建承诺在公司股东大会对涉及公 2014 年 04 正常履行，无违反承诺的情
南京市城市建设投资控股（集 长期
承诺 用控股及南京城建控制的其他企业的有关关联交 月 08 日 形，无其他追加承诺。
团）有限责任公司
易事项进行表决时，履行回避表决的义务。三、公
用控股及南京城建将不会要求和接受公司给予的
与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方
的条件相比更为优惠的条件。四、公用控股及南京
城建保证将依照公司的章程规定参加股东大会，平
等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股
东地位谋取不正当利益，不损害公司及其他股东的
合法权益。除非公用控股及南京城建不再控制公
司，本承诺始终有效。若公用控股及南京城建违反
上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将
由公用控股及南京城建承担。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文
件要求，保持公司独立性。不存在相关投资协议、
对标的公司高管人员的安排等影响标的公司独立
性的情况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、
业务、机构、财务、人员上保持独立：1、资产独
立、完整保证上市公司的资产具备完整性和独立
性，其权属清晰、不存在或有事项。2、业务独立
保证上市公司拥有独立开展经营活动及面对市场
自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于公
用控股及南京城建及其下属企业。3、机构独立（1）
保证上市公司依法建立独立、完整的组织机构，并
与公用控股及南京城建及其下属企业机构完全分
开。上市公司与公用控股及南京城建及其下属公司
在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。（2）
南京公用控股（集团）有限公司、
保持上市公司独 保证上市公司能够独立自主运作，公用控股及南京 2014 年 04 正常履行，无违反承诺的情
南京市城市建设投资控股（集 长期
立性的承诺 城建及其下属企业不超越董事会、股东大会，直接 月 08 日 形，无其他追加承诺。
团）有限责任公司
或间接干预上市公司的决策和经营。（3）保证遵守
上市公司股东大会、董事会、监事会议事规则、独
立董事工作制度、总经理工作细则、信息披露管理
办法等管理制度及细则，不进行不符合现行法律、
法规和规范性文件规定的修改 4、财务独立（1）
保证上市公司与公用控股及南京城建及其下属企
业财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会
计核算体系和财务管理制度。（2）上市公司财务决
策独立，公用控股及南京城建不干涉上市公司的资
金使用。（3）上市公司在银行独立开户，与控股股
东账户分开。（4）上市公司作为独立纳税的法人实
体，进行独立的税务登记，并依据国家税法独立交
纳税金。5、人员独立（1）上市公司的劳动、人事、
工资及社会保障管理制度独立于公用控股及南京
34
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
城建及其下属企业。（2）保证上市公司总经理、副
总经理、董事会秘书等高级管理人员不在公用控股
及南京城建及其下属公司担任董事、监事以外的其
他职务。保证公用控股及南京城建的高级管理人员
不在上市公司及其控股子公司担任除董事、监事之
外的职务。
首次公开发行或再融资时所作
承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当
详细说明未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计划
35
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）
15 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了2018年度的财务报表，并对
期初余额、上期发生额进行相应调整，对财务报表的影响列示如下：
单位：元
会计政策变更原因 影响科目 期初余额/上期发生额
应收票据 -8,664,920.77
本公司将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目 应收账款 -386,870,879.84
应收票据及应收账款 395,535,800.61
应收股利 -1,530,000.00
本公司将应收股利并入其他应收款项目
其他应收款 1,530,000.00
应付票据 -166,069,375.97
本公司将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目 应付账款 -235,230,499.10
应付票据及应付账款 401,299,875.07
应付利息 -3,214,103.65
本公司将应付利息、应付股利并入其他应付款项目 应付股利 -13,849,993.05
其他应付款 17,064,096.70
36
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
专项应付款 -39,589,059.80
本公司将专项应付款并入长期应付款项目
长期应付款 39,589,059.80
利息费用 42,247,125.76
本公司在财务费用项目下增加利息费用和利息收入项目
利息收入 18,086,394.54
本公司将原计入营业外收入项目的收到的扣缴个人所得税税款手 其他收益 514.08
续费调整至其他收益项目
营业外收入 -514.08
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司以 57.16 万元出售子公司南京嘉宇物业管理有限公司 100%股权，自 2018 年 8 月起不再
纳入公司合并报表范围；
2、报告期内，公司以 1,000 万元现金收购南京中北交通咨询服务有限公司 49%股权，公司累计持有该公司
100%股权，自 2018 年 12 月起纳入公司合并报表范围；
3、报告期内，公司子公司南京港华能源投资发展有限公司吸收合并子公司南京港华栖霞燃气有限公司，
合并后，两公司的债权债务由南京港华能源投资发展有限公司承担。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 100
境内会计师事务所审计服务的连续年限 13
境内会计师事务所注册会计师姓名 邱平、郑艳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
境外会计师事务所名称（如有） 不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
37
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度内部控制审计机构，公司支付
的内部控制审计费用共 40 万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
38
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类
关联 关联 关联 关联交易 获批的交 是否超 可获得的
交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 交易 交易 关联交易定价原则 交易 金额 易额度 过获批 同类交易 披露日期 披露索引
额的比 结算方式
类型 内容 价格 （万元） （万元） 额度 市价
例
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京城建历史文化街区 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 81.41 1.09% 197.17 否 81.41
开发有限责任公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定， 详见 2018 年
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行， 3 月 22 日《中
南京城建资产经营管理 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 23.43 0.31% 18.87 是 23.43 国证券报》、《证
有限公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三 券时报》及巨潮
费用 2018 年 03
方的价格或收费标准 资讯网之《关于
月 22 日
参照南京市行业价格制定， 2018 年度日常
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行， 关联交易预计
工程 提供劳务 市场 按合同约
南京市煤气总公司 一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 284.94 3.82% 248.11 是 284.94 的公告》
物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三 （2018-06）。
费用
方的价格或收费标准
公司为其 参照南京市行业价格制定，
与公司受同
南京幕燕建设发展有限 工程 提供劳务 严格按市场经营规则进行， 市场 按合同约
一公司（市城 192.44 2.58% 172.64 是 192.44
公司 物业 而收取的 定价遵循市场公允价格，原 价格 定执行
建集团）控制
费用 则上不偏离市场独立第三
39
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京东部园林绿化建设 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 441.97 5.92% 433.96 否 441.97
发展有限公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
严格按市场经营规则进行，
南京市城市建设投资控 系公司第二 车辆 提供劳务 市场 按合同约
定价遵循市场公允价格，原 8.41 0.35% 1.5 是 8.41
股（集团）有限责任公司 大股东 修理 而收取的 价格 定执行
则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
严格按市场经营规则进行，
南京市城市建设投资控 系公司第二 包车 提供劳务 市场 按合同约
定价遵循市场公允价格，原 1.2 0.05% 3否 1.2
股（集团）有限责任公司 大股东 费用 而收取的 价格 定执行
则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
与公司受同 公司租出 严格按市场经营规则进行，
南京扬子浦口公交客运 场地 市场 按合同约
一公司（市城 场地而收 定价遵循市场公允价格，原 121.52 3.31 % 157.6 否 121.52
有限公司 租赁 价格 定执行
建集团）控制 取的费用 则上不偏离市场独立第三
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
与公司受同 公司租出 严格按市场经营规则进行，
南京扬子公交六合客运 场地 市场 按合同约
一公司（市城 场地而收 定价遵循市场公允价格，原 230.48 6.27% 270 否 230.48
有限公司 租赁 价格 定执行
建集团）控制 取的费用 则上不偏离市场独立第三
方的价格或收费标准
南京江南公交客运有限 与公司受同 场地 公司租出 参照南京市行业价格制定， 市场 按合同约
179.05 4.87% 188 否 179.05
公司 一公司（市城 租赁 场地而收 严格按市场经营规则进行， 价格 定执行
40
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
建集团）控制 取的费用 定价遵循市场公允价格，原
则上不偏离市场独立第三
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京城南历史街区保护 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 0 0.00% 93 否 75.58
建设有限公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司向其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京公共交通（集团）有 销售 销售商品 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 0 0.00% 430 否 0
限公司 车辆 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
与公司受同 公司租出 严格按市场经营规则进行，
南京城建土地整理开发 场地 市场 按合同约
一公司（市城 场地而收 定价遵循市场公允价格，原 33.84 3.26% 0是 33.84
有限公司 租赁 价格 定执行
建集团）控制 取的费用 则上不偏离市场独立第三
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京城建环境投资有限 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 13.72 0.03% 0是 13.72
公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
工程 提供劳务 市场 按合同约
南京公交场站有限公司 一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 39.54 0.08% 0是 39.54
物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
41
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京市白下区危旧房开 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 23.73 0.32% 0是 23.73
发有限责任公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京松竹物业管理有限 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 2.22 0.03% 0是 2.22
公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京城建街区商业管理 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 9.08 0.12% 0是 9.08
有限责任公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
包车 提供劳务 市场 按合同约
南京水务集团有限公司 一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 3.95 0.16% 0是 3.95
费用 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
与公司受同 严格按市场经营规则进行，
南京城市建设管理集团 工程 提供劳务 市场 按合同约
一公司（市城 定价遵循市场公允价格，原 70.39 0.14% 0是 70.39
有限公司 物业 而收取的 价格 定执行
建集团）控制 则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
与公司受同 公司为其
工程 严格按市场经营规则进行， 市场 按合同约
南京市市政工程总公司 一公司（市城 提供劳务 8.77 0.12% 0是 8.77
物业 定价遵循市场公允价格，原 价格 定执行
建集团）控制 而收取的
则上不偏离市场独立第三
42
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
费用 方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
公司为其
严格按市场经营规则进行，
南京市城市建设投资控 系公司第二 工程 提供劳务 市场 按合同约
定价遵循市场公允价格，原 59.43 0.80% 53 否 59.43
股（集团）有限责任公司 大股东 物业 而收取的 价格 定执行
则上不偏离市场独立第三
费用
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
与公司受同 公司租出 严格按市场经营规则进行，
南京市液化气石油气公 场地 市场 按合同约
一公司（市城 场地而收 定价遵循市场公允价格，原 8.33 0.23% 0是 8.33
司 租赁 价格 定执行
建集团）控制 取的费用 则上不偏离市场独立第三
方的价格或收费标准
参照南京市行业价格制定，
与公司受同 公司租出 严格按市场经营规则进行，
场地 市场 按合同约
南京公交场站有限公司 一公司（市城 场地而收 定价遵循市场公允价格，原 17.5 1.69% 0是 17.5
租赁 价格 定执行
建集团）控制 取的费用 则上不偏离市场独立第三
方的价格或收费标准
合计 -- -- 1,855.35 -- 2,266.85 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
公司第九届董事会第二十七次会议审议通过的《关于 2018 年度日常关联交易预计的议案》，预计关联交易总额为 2,266.85
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，
万元：提供劳务金额约为 1,221.25 万元，销售商品金额为 430.00 万元，租赁资产金额约为 615.60 万元。报告期内，实际发
在报告期内的实际履行情况（如有）
生的日常关联交易总额为 1,855.35 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用
43
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
44
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
披露日期
债务履行期
南京中北友好国际旅 2018 年 03 连带责任保
400 400 限届满之日 否 否
行社有限公司 月 22 日 证
起两年
债务履行期
南京中北运通旅游客 2018 年 03 连带责任保
315 0 限届满之日 否 否
运有限公司 月 22 日 证
起两年
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
715 0
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
715 400
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
715 0
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
715 400
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
45
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
400
保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 400
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
46
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
不适用
（2）年度精准扶贫概要
不适用
（3）精准扶贫成效
不适用
（4）后续精准扶贫计划
不适用
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司在日常经营中认真执行有关环保方面的法律
法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
期初，公司持有可供出售金融资产上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（股票代码：002454，股票简
称：松芝股份）流通股股份 7,301,970 股，约占其总股本的 1.73%；持有上海豫园旅游商城股份有限公司
（股票代码：600655，股票简称：豫园股份）流通股股份 183,657 股。报告期内，公司减持了所持豫园股
47
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
份全部股份 183,657 股，成交金额 192.26 万元；减持所持松芝股份 370 万股，成交金额为 4,919.21 万元。
本次出售后，公司不再持有豫园股份，仍持有松芝股份 5,402,955 股(注：松芝股份 2018 年 5 月 28 日实
施 2017 年年度权益分派，每 10 股转增 5 股），约占其总股本的 0.85%。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，经公司2018年3月20日召开的第九届董事会第二十七次会议审议通过，公司控股公司朗
优置业与朗辉投资签订借款合同，向朗辉投资提供了不超过人民币2.00亿元的财务资助，期限自银行下款
日起至2018年12月31日止，年利率5.70%。经公司4月24日召开的第九届董事会第二十八次会议及5月18日
召开的2017年年度股东大会审议通过，股东大会同意朗优置业在公司2017年年度股东大会审议通过该事项
之日起至2018年年度股东大会审议该事项之日止，向朗辉投资提供累计不超过5.35亿元的财务资助，年利
率5.70%。
2、公司与南京旅游集团有限责任公司签署《股权转让协议》，将公司所持控股子公司南京中北友好
国际旅行社有限公司31.43%的股权以人民币478.30万元的价格转让给旅游集团，本次关联交易尚在南京市
人民政府国有资产监督管理委员会备案审批中。
48
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 180,337,834 31.49% 0 0 0 -180,337,834 -180,337,834 0 0.00%
1、国家持股 179,649,639 31.37% 0 0 0 -179,649,639 -179,649,639 0 0.00%
2、国有法人持股 688,195 0.12% 0 0 0 -688,195 -688,195 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 392,309,100 68.51% 0 0 0 180,337,834 180,337,834 572,646,934 100.00%
1、人民币普通股 392,309,100 68.51% 0 0 0 180,337,834 180,337,834 572,646,934 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 572,646,934 100.00% 0 0 0 0 0 572,646,934 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司控股股东公用控股及其一致行动人南京城建及南京公交所持限售股份36个月锁定期届满，
于2018年3月7日解除限售上市流通。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
南京公用控股（集团）有 重大资产重组，增发股
177,929,151 177,929,151 0 0 2018 年 3 月 7 日
限公司 份 177,929,151
南京市城市建设投资控 重大资产重组，增发股
1,720,488 1,720,488 0 0 2018 年 3 月 7 日
股（集团）有限责任公司 份 1,720,488
南京公共交通（集团）有 重大资产重组，增发股
688,195 688,195 0 0 2018 年 3 月 7 日
限公司 份 688,195
合计 180,337,834 180,337,834 0 0 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
50
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露 报告期末表决权 年度报告披露日前上
报告期末普通股股东 日前上一月末 恢复的优先股股 一月末表决权恢复的
30,462 29,281 0 0
总数 普通股股东总 东总数（如有） 优先股股东总数（如
数 （参见注 8） 有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份
比例 股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
南京公用控股（集团）有限
国有法人 49.53% 283,659,711 283,659,711
公司
南京市城市建设投资控股
国有法人 4.70% 26,930,936 26,930,936
（集团）有限责任公司
境内非国有
南京高淳港华燃气有限公司 1.50% 8,593,750 8,593,750
法人
大众交通（集团）股份有限 境内非国有
1.06% 6,094,231 6,094,231
公司 法人
上海强生集团有限公司 国有法人 0.78% 4,492,800 4,492,800
胡志平 境内自然人 0.38% 2,180,100 2,180,100
韩维森 境内自然人 0.27% 1,545,485 1,545,485
汪素香 境内自然人 0.26% 1,511,000 1,511,000
沈良忠 境内自然人 0.25% 1,460,000 1,460,000
李双喜 境内自然人 0.25% 1,449,900 1,449,900
以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第
上述股东关联关系或一致行动的说明 二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致
行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
51
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京公用控股（集团）有限公司 283,659,711 人民币普通股 283,659,711
南京市城市建设投资控股（集团）有限责
26,930,936 人民币普通股 26,930,936
任公司
南京高淳港华燃气有限公司 8,593,750 人民币普通股 8,593,750
大众交通（集团）股份有限公司 6,094,231 人民币普通股 6,094,231
上海强生集团有限公司 4,492,800 人民币普通股 4,492,800
胡志平 2,180,100 人民币普通股 2,180,100
韩维森 1,545,485 人民币普通股 1,545,485
汪素香 1,511,000 人民币普通股 1,511,000
沈良忠 1,460,000 人民币普通股 1,460,000
李双喜 1,449,900 人民币普通股 1,449,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致
间关联关系或一致行动的说明 行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情
李双喜通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 795,000 股。
况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
南京公用控股（集团）有限 对集团内授权的国有资产
邹建平 1998 年 06 月 18 日 91320100249704636J
公司 经营运作，承担保值增值。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 不适用
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
52
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
南京市人民政府国有资产监督管理委员会 不适用 不适用 不适用
实际控制人报告期内控制的其他境内外上
不适用
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
53
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
54
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初持 本期增持 本期减持 其他 期末
任职 任期起始 任期终止
姓名 职务 性别 年龄 股数 股份数量 股份数量 增减变 持股数
状态 日期 日期
（股） （股） （股） 动（股）（股）
2012 年 08 2021 年 05
张冉玮 董事 现任 女 52
月 17 日 月 18 日
2011 年 05 2021 年 05
杨国平 董事 现任 男 62
月 17 日 月 18 日
2015 年 05 2021 年 05
纪伟毅 董事 现任 男 52
月 20 日 月 18 日
2014 年 05 2020 年 05
李 东 独立董事 现任 男 57
月 06 日 月 06 日
2014 年 05 2020 年 05
戴克勤 独立董事 现任 男 60
月 06 日 月 06 日
2015 年 05 2021 年 05
耿成轩 独立董事 现任 女 53
月 20 日 月 18 日
2018 年 10 2021 年 05
王艳红 职工董事 现任 女 41
月 31 日 月 18 日
2018 年 10 2021 年 05
叶兴明 监事会主席 现任 男 54
月 31 日 月 18 日
2014 年 05 2021 年 05
张 涛 监事 现任 男 40
月 06 日 月 18 日
2018 年 05 2021 年 05
蒋秋龙 职工监事 现任 男 49
月 18 日 月 18 日
2018 年 10 2021 年 05
周 伟 总经理 现任 男 38
月 11 日 月 18 日
2017 年 04 2021 年 05
王飞廷 副总经理 现任 男 43
月 28 日 月 18 日
副总经理 2017 年 12 2021 年 05
孙 彬 现任 男 36
总会计师 月 29 日 月 18 日
2017 年 12 2021 年 05
徐 宁 董事会秘书 现任 男 35
月 29 日 月 18 日
2016 年 09 2018 年 09
尹小峰 董事、总经理 离任 男 44
月 30 日 月 29 日
55
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2015 年 05 2018 年 10
叶兴明 职工董事 离任 男 54
月 19 日 月 31 日
2015 年 05 2018 年 10
陈 刚 监事会主席 离任 男 58
月 19 日 月 31 日
2014 年 02 2018 年 05
朱 伟 职工监事 离任 男 48
月 25 日 月 18 日
2012 年 05 2019 年 03
潘 明 董事长 离任 男 55
月 22 日 月 06 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
尹小峰 董事、总经理 离任 2018 年 09 月 29 日 工作变动主动辞职
叶兴明 职工董事 离任 2018 年 10 月 31 日 工作变动主动辞职
陈 刚 监事会主席 离任 2018 年 10 月 31 日 工作变动主动辞职
朱 伟 职工监事 离任 2018 年 05 月 18 日 任期届满
潘 明 董事长 离任 2019 年 03 月 06 日 工作变动主动辞职
周 伟 总经理 任免 2018 年 10 月 11 日 第十届董事会第四次会议聘任
孙 彬 副总经理 任免 2018 年 09 月 30 日 第十届董事会第三次会议聘任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
张冉玮：1966 年生，中共党员，正高级经济师，本科。曾任扬子石油化工公司审计一科科员、科长，
南京钟山风景区建设发展有限公司计划财务部经理，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司监察
（审计）室主任助理、副主任，审计室主任。现任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司财务管
理部部长、本公司董事。
杨国平：1956 年生，中共党员，高级经济师，研究生。曾任上海市公用事业管理局办公室、上海市出
租汽车公司等部门和企业负责人。现任大众交通(集团)股份有限公司董事长，总经理；并担任上海大众公
用事业（集团）股份有限公司董事长，上海交大昂立股份有限公司董事长，上海大众燃气有限公司董事长，
中国出租汽车暨汽车租赁协会副会长，上海小额贷款公司协会会长；本公司董事。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
纪伟毅：1966 年生，英国燃气专业学会远东分会主席。曾任港华燃气高级副总裁、华东区域总经理，
南京港华燃气有限公司董事、总经理及高淳港华燃气有限公司董事长。现任港华燃气执行董事、执行副总
裁，安徽省天然气开发股份有限公司副董事长，本公司董事。
李东：1961 年生，中共党员，管理学博士。曾任苏宁电器股份有限公司外部董事。现任东南大学经济
管理学院教授、博士生导师，中共江苏省委决策咨询委员、中国管理现代化研究会理事、江苏省注册管理
顾问师协会理事长；本公司独立董事。
戴克勤：1958 年生，中共党员，正高级经济师，研究生。曾任江苏紫金电子信息产业集团办公室副主
任、主任、支部书记、总经理助理，江苏宏图高科技股份有限公司总裁办主任、总裁助理、副总裁、行政
总监、总法律顾问，三胞集团有限公司党委副书记、纪委书记、法律事务高级总监。现任江苏金鼎英杰律
师事务所律师、南京港股份有限公司独立董事；本公司独立董事。
耿成轩：1965 年生，中共党员，管理学博士。曾任兰州商学院会计学系副教授，南京航空航天大学经
济与管理学院会计学系主任、会计学科带头人。现任南京航空航天大学经济与管理学院教授、博士生导师、
财务与会计研究所所长、校会计专业学位研究生培养指导委员会主任；康力电梯股份有限公司、徐州海伦
哲专用车辆股份有限公司、江苏永鼎股份有限公司、焦点科技股份有限公司及本公司独立董事。
王艳红：1977 年生，中共党员，政工师，本科。曾任本公司党群工作部副部长、南京中北物业管理有
限公司副经理、南京中北房地产开发有限公司办公室主任、南京中北汽车服务有限公司办公室主任、南京
河西新能源客运有限公司办公室主任、本公司企业管理部部长助理、党群工作部副部长。现任本公司党群
工作部部长、工会副主席、职工董事。
2、监事
叶兴明：1964 年生，中共党员，会计师，本科。曾任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司
计划财务部部长、本公司董事；南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司审计室主任；南京数字城
市投资建设有限公司董事长；本公司党委书记、职工董事。现任本公司党委副书记、纪委书记（正职待遇）、
监事会主席。
张涛：1978 年生，中共党员，高级经济师，研究生。曾任南京工程学院教师，南京市城市建设投资控
股（集团）有限责任公司企业管理部副主管、主管、企业管理部副部长、法务部兼企业管理部副部长。现
任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司法务审计部部长、本公司监事。
蒋秋龙：1969 年生，中共党员，高级会计师，大专。曾任本公司财务部部长助理、徐州中北巴士有限
公司财务总监、淮南中北巴士有限公司财务总监、安庆中北巴士有限公司总经理、企业管理部副部长。现
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
任本公司企业管理部部长。
3、高级管理人员
周伟：1980 年生，中共党员，高级经济师，研究生。曾任公司经营管理部经营管理员、资产管理部项
目管理员、资产管理部部长助理、资产管理部副部长、部长、公司副总经理、公司常务副总经理。现任公
司总经理。
王飞廷：1975 年生，中共党员，高级工程师，本科。曾任南京港华燃气有限公司市场发展部副经理（主
持工作），南京港华燃气有限公司行政事务部经理、支部书记，南京港华燃气有限公司高级经理兼南京港
华能源公司总经理、支部书记。现任公司副总经理。
孙彬：1982 年生，中共党员，高级经济师，本科。曾任公司计划财务部职员，公司汽车服务分公司财
务负责人，公司资产管理部副部长，公司纪委副书记兼任审计部部长、监督办公室主任，公司董事会秘书
兼任投资发展部部长、证券法务部部长。现任公司副总经理兼总会计师。
徐宁：1983 年生，中共党员，本科。曾任本公司办公室秘书、办公室主任助理、证券事务代表，本公
司的士分公司总经理助理、副总经理，本公司办公室主任。现任公司董事会秘书兼证券法务部部长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在股东单位 任期 任期 在股东单位是否
股东单位名称
姓名 担任的职务 起始日期 终止日期 领取报酬津贴
张冉玮 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 财务管理部部长 是
杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 董事长、总经理 是
张 涛 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 法务审计部部长 是
在股东单位
任职情况的 无
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担 任期 任期 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称
任的职务 起始日期 终止日期 领取报酬津贴
李 东 东南大学经济管理学院 教授 是
戴克勤 江苏金鼎英杰律师事务所 律师 是
耿成轩 南京航空航天大学经济与管理学院 教授 是
在其他单位任
无
职情况的说明
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事
会审议通过。公司独立董事津贴是参照同行业平均水平，提交公司董事会审议、由独立董事发表意见后提
交股东大会审议通过，按年支付。除独立董事外，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，按月发
放基薪，并依据年度审计结果、董事会薪酬与考核委员会绩效考评结果发放绩效薪。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
任职 从公司获得的税前 是否在公司关联方
姓名 职务 性别 年龄
状态 报酬总额 获取报酬
张冉玮 董事 女 52 现任 0 是
杨国平 董事 男 62 现任 0 是
纪伟毅 董事 男 52 现任 0 是
李 东 独立董事 男 57 现任 7 否
戴克勤 独立董事 男 60 现任 7 否
耿成轩 独立董事 女 53 现任 7 否
王艳红 职工董事 女 41 现任 21.75 否
叶兴明 监事会主席 男 54 现任 41.03 否
张 涛 监事 男 40 现任 0 是
蒋秋龙 职工监事 男 49 现任 21.75 否
周 伟 总经理 男 38 现任 36.23 否
王飞廷 副总经理 男 43 现任 32.82 否
孙 彬 副总经理兼总会计师 男 36 现任 32.82 否
徐 宁 董事会秘书 男 35 现任 28.72 否
潘 明 董事长 男 55 离任 41.03 否
尹小峰 董事兼总经理 男 44 离任 30.77 否
陈 刚 监事会主席 男 58 离任 24.61 否
朱 伟 职工监事 男 48 离任 36.13 否
合计 -- -- -- -- 368.66 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 320
主要子公司在职员工的数量（人） 2,297
在职员工的数量合计（人） 2,617
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,617
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 423
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 1,180
销售人员 858
技术人员 172
财务人员 104
行政人员 303
合计 2,617
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 33
本科 685
大专 472
高中及以下 1,427
合计 2,617
2、薪酬政策
公司实行多元化的薪酬政策。即对中高层管理人员实行年薪制、一般职能管理及操作人员实行岗位绩效工
资制、修理人员实行计时工资制、销售人员实行弹性工资制。
3、培训计划
公司主要按高级管理人员、经营管理人员、技能操作人员、专业技术人员等不同类别根据工作需要开展多
种形式的培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照法律、法规以及有关部门对上市公司规范运作的文件要求，不断完善公司法人治理结构，
建立健全公司内部控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层的职责明确，
议事程序规范，权力均能得到正常行使，公司运作行为规范，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证
监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务经营系统和
自主经营能力。
1、业务独立：公司拥有进行独立经营的场所、人员及组织，公司在业务方面独立于控股股东，具有
独立完整的业务体系及自主经营能力，自主决策、自主管理公司业务。
2、人员独立：公司建立了完善的人力资源管理体系及薪酬管理制度，劳动工资、人事管理与控股股
东完全分开，公司董事、监事及高级管理人员根据《公司法》和《公司章程》规定的程序产生，董事长、
总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬。
3、资产独立：公司资产独立完整，公司与控股股东之间资产关系权属明晰，公司的资金、资产及其
他资源不存在被控股股东违规占用、支配的情况。
4、机构独立：公司机构设置独立、完整；股东大会、董事会、监事会等法人治理机构均独立、有效
运作；不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东相关职能部门的现象。
5、财务独立：公司拥有独立的财务部门，按照企业会计准则的要求建立了独立规范的会计核算体系
和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）；独立在银行开户，不存在与控股股东共用银
行账户的情况；公司独立纳税，在社会保障、薪酬管理等方面独立于控股股东。公司能够独立作出财务决
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见 2018 年 5 月 19 日《中
国证券报》、《证券时报》和巨
2017 年年度股东大会 年度股东大会 56.86% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日
潮资讯网之《2017 年年度股东
大会决议公告》（2018-25）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次未亲
独立董事姓名 出席股东大会次数
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 自参加董事会会议
李东 9 2 7 0 0 否 1
戴克勤 9 2 7 0 0 否 1
耿成轩 9 2 7 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
不适用
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。各专门委员会依据公司
董事会所制定的各专门委员会工作条例规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董
事会决策参考。
（一）董事会战略委员会履职情况：
董事会战略委员会由5名董事组成，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建
议。报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略委员会工作细则》履行职责，对增强公司核心竞
争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。
（二）董事会审计委员会履职情况：
董事会审计委员会由3名董事组成，其中主任委员由独立董事、专业会计人士担任。根据中国证监会、
深交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事年报工作制度》，公司董事会审计委
员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：
1、全面指导审查财务审计工作
（1）认真审阅了公司审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的天衡会计师事务所协商
确定了公司财务报告审计工作的时间安排；
（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见；
（3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问
题进行了充分的沟通和交流，确定了审计报告提交的时间，保证审计工作按预定计划推进；
（4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，
并形成书面审议意见；
（5）在天衡会计师事务所出具了审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对天衡会计师事务所从
63
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议
案进行表决并形成决议。
2、积极关注支持内部控制建设工作
（1）审查公司内部控制评价报告，肯定公司内部控制体系建立健全并在持续完善，各项内控制度符
合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，健全、合理、有效，重点控制活动未存在重大缺陷、重大问
题和重大异常事项，并从内部财务控制及风险管理的角度提出进一步深入开展内部控制建设工作的指导意
见；
（2）持续关注公司内部控制制度的建立、健全及执行情况，监督检查内部控制的完善有效；
（3）指导做好开展内部控制审计工作的准备，为全面评估公司内部控制的合理性、完整性及实施有
效性奠定基础。
（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况：
董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。报告期内，
董事会下设的薪酬与考核委员会依据公司主要财务指标，经营目标完成情况，公司董事、监事、高管人员
分管工作范围及主要职责等情况，对公司董事、监事、高管人员的薪酬进行了审核。审核后认为，公司对
董事、监事、高管人员所支付的薪酬合理，符合公司的目标责任考核与薪酬政策、考核标准，同意公司年
度所披露对其支付的薪酬。
（四）董事会提名委员会履职情况：
董事会提名委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事。报告期内，提名委员会对公司董事会及高管
层换届的候选人任职资格、职业、学历、工作背景等进行了严格的审核并发表了意见，未有违反《公司章
程》等相关规定的情况发生。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会下设的薪酬与考核委员会为公司的考评机构，制定了以业绩为导向，以综合目标责任制为
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
基础的考评体系，对高级管理人员的薪酬采用年薪制。由董事会薪酬与考核委员会按年度对高级管理人员
的经营业绩进行客观、公正的评判，根据年度考评结果，由董事会确定其年度薪酬。公司依据《公司法》、
《公司章程》，制定并逐步完善内部管理制度，对高级管理人员的履职能力、权限、职责等作出了相应的
要求。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
94.80%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
88.30%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告的重大缺陷定性标准是内控环境
非财务报告的一般缺陷定性标准是受
无效；董事、监事、高级管理人员出现舞
到省级以下政府部门处罚但未对本公
弊行为；外部审计发现的重大错报未被公
司定期报告披露造成负面影响；非财务
司内部控制识别；重要缺陷定性标准是未
报告的重要缺陷定性标准是受到国家
定性标准 依照公认会计准则选择和应用会计政策；
政府部门处罚但未对本公司定期报告
对于期末财务报告过程的控制存在一项或
披露造成负面影响；非财务报告的重大
多项缺陷且不能合理保证财务报告达到真
缺陷定性标准是已经对外正式披露并
实、准确的目标；一般缺陷是未构成重大
对本公司定期报告披露造成负面影响。
缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
财务报告的一般缺陷定量标准是错报金额
非财务报告的一般缺陷定量标准是造
在利润总额的 3%以内，或者在资产总额、
成的直接财产损失金额在 10 万元至
营收或所有者权益总额的 0.5%以内；财务
500 万元之间的；非财务报告的重要缺
报告的重要缺陷定量标准是错报金额在利
陷定量标准是造成的直接财产损失金
定量标准 润总额的 3%至 5%之间，或者在资产总额、
额在 500 万元至 1000 万元之间的；非
营收或所有者权益总额的 0.5%至 1%之间；
财务报告的重大缺陷定量标准是造成
财务报告的重大缺陷定量标准是错报金额
的直接财产损失金额在 1000 万元以上
超过利润总额的 5%，或超过总资产、营收
的。
或所有者权益总额的 1%。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
南京公用发展股份有限公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 03 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
否
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 20 日
审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天衡审字（2019）00019 号
注册会计师姓名 邱平、郑艳
审计报告正文
南京公用发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南京公用发展股份有限公司（以下简称南京公用）财务报表，包括2018年12月31日的合并
及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权
益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京公用2018
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南
京公用，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
1、事项描述
（1）南京公用销售收入主要来源于燃气销售收入、工程建设服务收入。2018年度，燃气销售收入、
工程建设服务收入分别为人民币1,965,051,700.96元、人民币509,855,860.82元，合计约占南京公用合并
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业收入的70.55%。
（2）燃气销售收入在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入：①用户已使用天然
气；②相关的经济利益很可能流入公司；③相关的已发生的成本能够可靠的计量。燃气销售收入的发生和
完整，会对南京公用的经营成果产生很大影响。
（3）工程建设服务收入系城市燃气工程项目（含管网）及相关设施的设计、建设与运营。根据企业
会计准则，该等项目在交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认营业
收入和营业成本。在应用完工百分比法时，完工进度及预计总成本主要依赖管理层的重大估计和判断。
因此，我们将燃气销售收入、工程建设服务收入作为关键审计事项。
2、应对措施
（1）燃气销售收入：①我们了解、评估并测试了燃气销售收入入账的收入流程以及管理层关键内部
控制；②我们测试了信息系统一般控制和与收入流程相关的自动控制；③我们通过审阅销售合同及与管理
层的访谈，了解和评估了燃气销售收入确认政策；④我们针对燃气销售收入进行了抽样测试，核对至相关
销售合同中风险及报酬条款；⑤我们根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款
余额和销售收入金额；⑥我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否
在恰当的期间确认。
（2）工程建设服务收入：①我们了解、评估和测试了管理层确定完工进度、实际发生成本和预计总
成本的关键内部控制的设计和执行、以确定内部控制的有效性；②我们通过审阅业务合同及与管理层的访
谈，了解和评估了预计总收入和预计总成本的编制方法及假设的合理性，对截止2018年12月31日止累计发
生的成本与预计总成本进行对比，并检查资产负债表日后入账的大额成本，评估合同预计总成本的合理性；
③我们针对完工百分比的应用进行了抽样测试，核对至相关业务合同中主要条款和客户出具的验收单、进
度确认函等支持性文件；并对分项工程的预计收入、预计成本和毛利进行分析、计算，以确认其合理性；
④我们抽样测试了收入确认金额及期间，分析其是否已根据完工进度在资产负债表日准确确认。
四、其他信息
南京公用管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南京公用2018年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估南京公用的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京公用、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南京公用的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南
京公用持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事
项或情况可能导致南京公用不能持续经营。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（6）就南京公用中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：(项目合伙人)：邱平
中国南京
中国注册会计师：郑艳
2019年3月20日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：南京公用发展股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,761,768,614.15 2,498,199,894.14
结算备付金
拆出资金
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 58,162.76
衍生金融资产
应收票据及应收账款 312,106,522.50 395,535,800.61
其中：应收票据 6,542,631.97 8,664,920.77
应收账款 305,563,890.53 386,870,879.84
预付款项 235,635,926.61 84,466,263.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 755,690,410.95 26,225,264.80
其中：应收利息
应收股利 1,530,000.00
买入返售金融资产
存货 2,413,075,193.97 2,238,689,756.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 456,430,922.82
其他流动资产 381,887,624.24 124,052,950.66
流动资产合计 6,316,595,215.24 5,367,228,093.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 63,097,559.49 129,033,685.92
持有至到期投资
长期应收款 693,018,827.20 1,379,116,215.04
长期股权投资 543,063,884.90 502,671,908.54
投资性房地产 128,676,117.18 125,316,891.08
固定资产 3,158,857,108.16 2,928,238,680.95
在建工程 317,243,050.69 276,300,039.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 129,704,862.27 132,514,317.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,989,543.71 17,072,433.16
递延所得税资产 69,037,304.72 61,540,093.69
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他非流动资产 1,954,000.00 1,067,600.00
非流动资产合计 5,117,642,258.32 5,552,871,865.05
资产总计 11,434,237,473.56 10,920,099,958.39
流动负债：
短期借款 1,344,580,000.00 1,854,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 437,299,367.72 401,299,875.07
预收款项 4,882,955,707.00 3,816,119,352.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 127,143,457.76 127,892,296.92
应交税费 95,607,968.13 116,515,020.43
其他应付款 190,560,300.10 125,396,438.16
其中：应付利息 2,181,071.23 3,214,103.65
应付股利 18,903,561.01 13,849,993.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 459,926,142.15 432,515,484.56
其他流动负债
流动负债合计 7,538,072,942.86 6,874,238,467.64
非流动负债：
长期借款 13,496,761.99 177,747,226.32
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 352,816,827.09 377,511,948.28
长期应付职工薪酬
73
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
预计负债
递延收益 68,036,761.43 52,926,742.05
递延所得税负债 2,924,614.05 15,923,485.21
其他非流动负债
非流动负债合计 437,274,964.56 624,109,401.86
负债合计 7,975,347,907.42 7,498,347,869.50
所有者权益：
股本 572,646,934.00 572,646,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 407,350,699.37 405,698,181.48
减：库存股
其他综合收益 8,581,027.44 47,770,455.60
专项储备 3,569,022.95 2,463,220.96
盈余公积 148,073,727.82 133,241,740.33
一般风险准备
未分配利润 1,413,774,480.34 1,314,034,300.14
归属于母公司所有者权益合计 2,553,995,891.92 2,475,854,832.51
少数股东权益 904,893,674.22 945,897,256.38
所有者权益合计 3,458,889,566.14 3,421,752,088.89
负债和所有者权益总计 11,434,237,473.56 10,920,099,958.39
法定代表人：周伟 主管会计工作负责人：孙彬 会计机构负责人：孙祥
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 732,104,021.47 494,347,750.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 58,162.76
衍生金融资产
应收票据及应收账款 4,867,608.38 4,049,161.69
其中：应收票据
应收账款 4,867,608.38 4,049,161.69
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
预付款项 25,212,911.89 14,980,628.11
其他应收款 293,725,323.94 10,189,376.32
其中：应收利息
应收股利 7,607,006.68 1,530,000.00
存货 52,281,791.29 40,453,300.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,697,270.96 163,469.12
流动资产合计 1,115,888,927.93 564,241,849.09
非流动资产：
可供出售金融资产 32,069,085.95 98,009,052.38
持有至到期投资
长期应收款 574,336,541.95 853,932,058.99
长期股权投资 1,740,237,241.34 1,881,937,635.50
投资性房地产
固定资产 153,687,080.54 187,461,233.68
在建工程 55,105,487.10 49,066.45
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,782,320.38 30,226,708.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,045,806.04 1,663,051.53
递延所得税资产 5,645,895.39 5,564,785.15
其他非流动资产
非流动资产合计 2,588,909,458.69 3,058,843,592.59
资产总计 3,704,798,386.62 3,623,085,441.68
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 800,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 43,832,327.89 45,881,848.76
预收款项 25,768,708.56 4,408,737.67
应付职工薪酬 59,968,639.91 63,655,177.43
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
应交税费 6,087,241.35 8,244,765.09
其他应付款 1,248,954,864.05 492,388,646.25
其中：应付利息 116,966.67 1,010,620.32
应付股利 12,309,993.05 12,309,993.05
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 15,507,692.35 31,015,384.60
其他流动负债
流动负债合计 1,500,119,474.11 1,445,594,559.80
非流动负债：
长期借款 15,507,692.35
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 13,860,118.56 39,705,154.90
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,860,342.49 15,923,485.21
其他非流动负债
非流动负债合计 16,720,461.05 71,136,332.46
负债合计 1,516,839,935.16 1,516,730,892.26
所有者权益：
股本 572,646,934.00 572,646,934.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 772,241,453.84 772,241,453.84
减：库存股
其他综合收益 8,581,027.44 47,770,455.60
专项储备 3,569,022.95 2,463,220.96
盈余公积 147,237,553.83 132,405,566.34
未分配利润 683,682,459.40 578,826,918.68
所有者权益合计 2,187,958,451.46 2,106,354,549.42
负债和所有者权益总计 3,704,798,386.62 3,623,085,441.68
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,507,914,294.81 3,609,320,538.83
其中：营业收入 3,507,914,294.81 3,609,320,538.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,274,412,760.50 3,295,214,820.99
其中：营业成本 2,692,748,640.83 2,718,329,213.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 15,052,508.88 27,153,695.43
销售费用 364,653,902.73 363,792,532.73
管理费用 159,159,664.54 157,236,635.50
研发费用 2,385,999.60
财务费用 32,452,653.38 27,195,031.68
其中：利息费用 55,490,201.78 42,247,125.76
利息收入 23,392,012.57 18,086,394.54
资产减值损失 7,959,390.54 1,507,711.84
加：其他收益 51,476,841.42 1,403,978.30
投资收益（损失以“－”号填列） 50,539,889.44 30,239,510.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,189,309.71 23,833,726.11
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -31,342.07 31,342.07
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,826,273.13 325,759.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 339,313,196.23 346,106,308.01
加：营业外收入 18,618,407.61 14,087,899.48
减：营业外支出 31,067,301.23 36,383,561.40
77
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 326,864,302.61 323,810,646.09
减：所得税费用 85,842,672.52 74,535,129.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 241,021,630.09 249,275,516.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 241,021,630.09 249,275,516.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 143,204,514.39 148,521,217.61
少数股东损益 97,817,115.70 100,754,299.06
六、其他综合收益的税后净额 -39,189,428.16 -11,977,621.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -39,189,428.16 -11,977,621.29
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -39,189,428.16 -11,977,621.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -39,189,428.16 -11,977,621.29
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 201,832,201.93 237,297,895.38
归属于母公司所有者的综合收益总额 104,015,086.23 136,543,596.32
归属于少数股东的综合收益总额 97,817,115.70 100,754,299.06
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2501 0.2594
（二）稀释每股收益 0.2501 0.2594
法定代表人：周伟 主管会计工作负责人：孙彬 会计机构负责人：孙祥
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 390,955,998.33 388,640,138.11
减：营业成本 289,908,066.41 287,017,671.56
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
税金及附加 3,793,455.28 3,266,772.45
销售费用 29,457,584.18 26,279,634.02
管理费用 26,922,755.86 22,461,496.94
研发费用
财务费用 48,029,761.60 16,932,473.25
其中：利息费用 53,094,527.27 22,120,069.39
利息收入 7,278,707.13 5,565,978.44
资产减值损失 324,440.96 266,780.58
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 160,947,861.34 187,150,991.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17,451,980.50 25,410,545.87
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -31,342.07 31,342.07
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,612,643.70 -397,065.67
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 155,049,097.01 219,200,577.61
加：营业外收入 4,279,807.96 3,573,842.10
减：营业外支出 1,528,715.43 694,535.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,800,189.54 222,079,883.80
减：所得税费用 9,480,314.63 8,621,675.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,319,874.91 213,458,208.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 148,319,874.91 213,458,208.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -39,189,428.16 -11,977,621.29
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -39,189,428.16 -11,977,621.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -39,189,428.16 -11,977,621.29
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 109,130,446.75 201,480,587.04
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2590 0.3728
（二）稀释每股收益 0.2590 0.3728
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,819,819,324.83 6,729,033,334.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,262,005.39 446,714.22
收到其他与经营活动有关的现金 575,576,705.55 702,702,064.36
经营活动现金流入小计 5,404,658,035.77 7,432,182,113.01
购买商品、接受劳务支付的现金 3,040,136,737.96 2,771,588,920.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 412,794,483.74 392,865,715.15
支付的各项税费 410,113,588.33 363,199,541.66
支付其他与经营活动有关的现金 601,806,952.51 780,719,155.67
经营活动现金流出小计 4,464,851,762.54 4,308,373,333.06
经营活动产生的现金流量净额 939,806,273.23 3,123,808,779.95
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,265,983.35 260,590,347.97
取得投资收益收到的现金 13,402,930.69 46,082,626.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
9,474,546.62 4,814,583.68
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 521,111.48 -5,078,796.58
收到其他与投资活动有关的现金 345,256,437.91 84,433,153.51
投资活动现金流入小计 424,921,010.05 390,841,915.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
318,580,255.64 333,211,819.96
的现金
投资支付的现金 82,380,863.31 313,655,859.94
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,373,576,932.84
投资活动现金流出小计 400,961,118.95 2,020,444,612.74
投资活动产生的现金流量净额 23,959,891.10 -1,629,602,697.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 150,000.00 4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 150,000.00 4,000,000.00
取得借款收到的现金 2,347,061,200.00 3,390,600,300.00
发行债券收到的现金 599,744,444.45
收到其他与筹资活动有关的现金 100,054,022.00 845,901,800.00
筹资活动现金流入小计 3,047,009,666.45 4,240,502,100.00
偿还债务支付的现金 3,658,326,385.23 2,445,504,884.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 234,512,015.66 321,187,545.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 103,083,161.70 135,974,314.04
支付其他与筹资活动有关的现金 847,918,115.16 1,122,035,301.29
筹资活动现金流出小计 4,740,756,516.05 3,888,727,732.08
筹资活动产生的现金流量净额 -1,693,746,849.60 351,774,367.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,310,045.40 -40,080.29
五、现金及现金等价物净增加额 -728,670,639.87 1,845,940,370.41
加：期初现金及现金等价物余额 2,466,254,256.86 620,313,886.45
六、期末现金及现金等价物余额 1,737,583,616.99 2,466,254,256.86
81
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 365,067,536.88 416,719,211.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,382,551,217.15 1,376,114,418.15
经营活动现金流入小计 1,747,618,754.03 1,792,833,629.78
购买商品、接受劳务支付的现金 297,591,638.48 253,164,483.13
支付给职工以及为职工支付的现金 61,723,839.33 56,630,789.29
支付的各项税费 25,230,071.02 33,922,479.60
支付其他与经营活动有关的现金 566,145,516.07 1,318,389,030.78
经营活动现金流出小计 950,691,064.90 1,662,106,782.80
经营活动产生的现金流量净额 796,927,689.13 130,726,846.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 217,861,213.67 990,347.97
取得投资收益收到的现金 106,494,276.95 200,939,904.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
4,196,715.00 2,528,513.37
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 328,552,205.62 204,458,765.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,001,929.26 36,864,150.98
投资支付的现金 10,070,663.31 406,164,721.19
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 71,072,592.57 443,028,872.17
投资活动产生的现金流量净额 257,479,613.05 -238,570,106.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 1,071,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 780,800.00
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 1,072,380,800.00
82
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
偿还债务支付的现金 831,015,384.60 650,415,384.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,321,225.28 72,085,296.86
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 912,336,609.88 722,500,681.46
筹资活动产生的现金流量净额 -812,336,609.88 349,880,118.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,814,420.94
五、现金及现金等价物净增加额 240,256,271.36 242,036,858.79
加：期初现金及现金等价物余额 471,847,750.11 229,810,891.32
六、期末现金及现金等价物余额 712,104,021.47 471,847,750.11
83
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 工具 减： 一般
少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年期末余额 572,646,934.00 405,698,181.48 47,770,455.60 2,463,220.96 133,241,740.33 1,314,034,300.14 945,897,256.38 3,421,752,088.89
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 572,646,934.00 405,698,181.48 47,770,455.60 2,463,220.96 133,241,740.33 1,314,034,300.14 945,897,256.38 3,421,752,088.89
三、本期增减变动金额（减少以
1,652,517.89 -39,189,428.16 1,105,801.99 14,831,987.49 99,740,180.20 -41,003,582.16 37,137,477.25
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -39,189,428.16 143,204,514.39 97,817,115.70 201,832,201.93
（二）所有者投入和减少资本 1,652,517.89 -34,434,952.84 -32,782,434.95
1．所有者投入的普通股 -37,631,998.85 -37,631,998.85
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
84
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
4．其他 1,652,517.89 3,197,046.01 4,849,563.90
（三）利润分配 14,831,987.49 -43,464,334.19 -104,385,745.02 -133,018,091.72
1．提取盈余公积 14,831,987.49 -14,831,987.49
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -28,632,346.70 -104,385,745.02 -133,018,091.72
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他
（五）专项储备 1,105,801.99 1,105,801.99
1．本期提取 16,640,979.94 16,640,979.94
2．本期使用 -15,535,177.95 -15,535,177.95
（六）其他
四、本期期末余额 572,646,934.00 407,350,699.37 8,581,027.44 3,569,022.95 148,073,727.82 1,413,774,480.34 904,893,674.22 3,458,889,566.14
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 般
减：
风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 险
先续 股
他 准
股债
备
一、上年期末余额 572,646,934.00 404,917,381.48 59,748,076.89 1,600,840.55 111,895,919.50 1,244,123,596.76 1,183,449,555.48 3,578,382,304.66
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 572,646,934.00 404,917,381.48 59,748,076.89 1,600,840.55 111,895,919.50 1,244,123,596.76 1,183,449,555.48 3,578,382,304.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”
780,800.00 -11,977,621.29 862,380.41 21,345,820.83 69,910,703.38 -237,552,299.10 -156,630,215.77
号填列）
（一）综合收益总额 -11,977,621.29 148,521,217.61 100,754,299.06 237,297,895.38
（二）所有者投入和减少资本 780,800.00 -193,413,484.12 -192,632,684.12
1．所有者投入的普通股 -122,672,000.00 -122,672,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 780,800.00 -70,741,484.12 -69,960,684.12
（三）利润分配 21,345,820.83 -78,610,514.23 -144,893,114.04 -202,157,807.44
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．提取盈余公积 21,345,820.83 -21,345,820.83
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -57,264,693.40 -144,893,114.04 -202,157,807.44
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 862,380.41 862,380.41
1．本期提取 16,407,924.72 16,407,924.72
2．本期使用 -15,545,544.31 -15,545,544.31
（六）其他
四、本期期末余额 572,646,934.00 405,698,181.48 47,770,455.60 2,463,220.96 133,241,740.33 1,314,034,300.14 945,897,256.38 3,421,752,088.89
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 572,646,934.00 772,241,453.84 47,770,455.60 2,463,220.96 132,405,566.34 578,826,918.68 2,106,354,549.42
87
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 572,646,934.00 772,241,453.84 47,770,455.60 2,463,220.96 132,405,566.34 578,826,918.68 2,106,354,549.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
-39,189,428.16 1,105,801.99 14,831,987.49 104,855,540.72 81,603,902.04
填列）
（一）综合收益总额 -39,189,428.16 148,319,874.91 109,130,446.75
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 14,831,987.49 -43,464,334.19 -28,632,346.70
1．提取盈余公积 14,831,987.49 -14,831,987.49
2．对所有者（或股东）的分配 -28,632,346.70 -28,632,346.70
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 1,105,801.99 1,105,801.99
1．本期提取 2,378,311.22 2,378,311.22
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．本期使用 -1,272,509.23 -1,272,509.23
（六）其他
四、本期期末余额 572,646,934.00 772,241,453.84 8,581,027.44 3,569,022.95 147,237,553.83 683,682,459.40 2,187,958,451.46
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股
一、上年期末余额 572,646,934.00 771,460,653.84 59,748,076.89 1,600,840.55 111,895,919.50 451,504,790.51 1,968,857,215.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 572,646,934.00 771,460,653.84 59,748,076.89 1,600,840.55 111,895,919.50 451,504,790.51 1,968,857,215.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 780,800.00 -11,977,621.29 862,380.41 20,509,646.84 127,322,128.17 137,497,334.13
（一）综合收益总额 -11,977,621.29 213,458,208.33 201,480,587.04
（二）所有者投入和减少资本 780,800.00 -836,173.99 -7,525,565.93 -7,580,939.92
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 780,800.00 -836,173.99 -7,525,565.93 -7,580,939.92
（三）利润分配 21,345,820.83 -78,610,514.23 -57,264,693.40
1．提取盈余公积 21,345,820.83 -21,345,820.83
2．对所有者（或股东）的分配 -57,264,693.40 -57,264,693.40
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 862,380.41 862,380.41
1．本期提取 2,436,157.37 2,436,157.37
2．本期使用 -1,573,776.96 -1,573,776.96
（六）其他
四、本期期末余额 572,646,934.00 772,241,453.84 47,770,455.60 2,463,220.96 132,405,566.34 578,826,918.68 2,106,354,549.42
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、公司基本情况
南京公用发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1992年5月经南京市经济体制改
革委员会宁体改（92）071号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。公司原名
为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994年经宁体改字（1994）333号文批准更名为“南京中北（集
团）股份有限公司”。 2016年经公司第九届董事会第八次会议及 2015 年年度股东大会审议通过了《关
于变更公司名称及证券简称的议案》，同意将公司中文名称由“南京中北（集团）股份有限公司”变更为
“南京公用发展股份有限公司”，英文名称由“NanJing Zhongbei(Group)Co.,Ltd.”变更为“NanJing
PublicUtilities Development Co.,Ltd.”，证券简称由“南京中北”变更为“南京公用”。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116号文批复同意于1996年7月25日采取“上网定
价”方式按1：5.6溢价向社会公开发行1374万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218号文同
意，于1996年8月6日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实施了送、转、配股，截至2005年12月31日，
本公司股本总额为256,337,906股。根据本公司2005年6月12日《2004年度股东大会决议》、2006年4月14
日《关于2004年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公告》，公司增加注册资本51,267,581.00元，
由资本公积金转增，变更后的注册资本为人民币307,605,487.00元。根据公司2006年11月23日《2006年度
临时股东会决议》，公司增加注册资本人民币44,078,613元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2007
年1月8日，变更后注册资本为人民币351,684,100元。
根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1224号《关
于核准南京中北（集团）股份有限公司向南京公用控股（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套
资金的批复》核准，公司通过发行股份及支付现金的方式，向南京公用控股（集团）有限公司、南京市城
市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京公共交通（集团）有限公司和广州市恒荣投资有限公司购买
其所持有的南京港华燃气有限公司51%的股权和南京华润燃气有限公司14%的股权，其中：发行人民币普通
股（A股）180,337,834股，发行价格为4.71元/股，购买南京港华45%的股权和华润燃气14%的股权，同时
公司向不超过10名符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票40,625,000股，每股面值1.00元，
每股发行价6.40元。截至2015年1月28日，变更后注册资本为人民币572,646,934元。
本公司统一社会信用代码为913201001349701847，住所：南京市建邺区应天大街927号，经营范围：
出租汽车服务；公共交通客运；机动车辆保险、意外伤害保险兼业代理；（汽车维修；卷烟、雪茄、烟丝
零售；机动车驾驶员培训；兼业代理意外伤害保险、机动车辆保险）。汽车配件、日用百货、日用杂品、
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
文教用品、电子产品及配件、工艺美术品、金属材料、五金交电、建筑材料、化工产品、服装销售；机油、
轮胎零售；汽车修理培训；鞋帽的生产、销售；物业管理；室内装潢；客车租赁服务；经济信息咨询服务；
商务代理服务；二手车经纪服务；汽车票务代理；提供劳务；（上海大众品牌汽车销售及配套服务；设计、
制作、代理报刊、印刷品、三维动画广告；代理发布车身、户外、馈赠品广告；自有房产租赁；停车场服
务；停车场管理服务；食品添加剂销售；货运代理服务）。括号内项目仅限取得许可证的分支机构经营。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截止2018年12月31日，本公司下设的士分公司、汽车服务分公司、物业分公司等经营单位。
本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司、汽车服务分公司（包括汽车销售、修理中心）、物
业分公司等内部独立核算单位。本公司的会计报表由总部及上述独立核算单位会计报表汇总调整后编制。
本财务报表经本公司董事会于2019年3月20日决议批准报出。
本公司2018年全年纳入合并范围的子公司共28户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本期合并范围比上年度增加2户，减少2户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准
则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未
来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2018年12月31日止的2018年年度
财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断
和估计的说明，请参阅附注五 、11“应收票据及应收账款”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的
收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生
符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第
8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
应当按照前述规定进行会计处理
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年
平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指
公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司
终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 500 万元以上（含 500 万元）
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
面价值的差额，确认减值损失
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 40.00% 40.00%
5 年以上 80.00% 80.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）本公司存货包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库存商品、低值易耗品、开发用土
地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成本）、自制半成品、产成品等。
（2）存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。期
末按照成本与可变现净值孰低计价。
房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括:
①开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；
②公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，但如有
经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”；
③维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；
④为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。
存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别计价法、
加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
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去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权
利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
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产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算
时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
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现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期损益。
15、投资性房地产
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折
旧或进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 30-40 5% 3.2%-2.4%
土地使用权 20-50 - 5%-2%
16、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。
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（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30-40 5 3.2-2.4
通用设备 5 5 19
专用设备 8-12 5 12-8
运输设备 5-10 5 19-9.5
输气设备 30-40 5 3.17-2.40
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
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19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 20-50年
营运证 10-20年
软件等 5-10年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
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E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地
产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产
是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存
在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的
无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。
公司的长期待摊费用的摊销期为：
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（1）车用周转总成件按5年平均摊销；
（2）临时性经营用房按5年平均摊销；
（3）经营办公房装璜费、服装费等按2-5年平均摊销；
（4）土地租赁费按3年平均摊销；
（5）储气井检测费按6年平均摊销；
（6）临时性经营设施按25－40年平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
24、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资
产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
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③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中
间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
燃气销售收入：在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入，①用户已使用天然气；
②相关的经济利益很可能流入公司；③相关的已发生的成本能够可靠的计量。
出租车承包收入：公司与承包车司机签订《承包合同》，在司机完成每月承包服务后，根据承包合同
约定的月承包金额计算实际完成承包合同天数的当月承包营收款，在承包营收款能够流入企业时，确认出
租车承包收入实现。
旅游服务收入：公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票
收入、旅游客运收入、旅行社团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。
房地产销售收入确认的具体条件：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售
合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书；取得了销售价款或确信
可以取得；成本能够可靠地计量。
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（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收
到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
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认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损
失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产使用寿命
内按照总额方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得
税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度
应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时
能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是
拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而
取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）
15 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了2018年度的财务报表，并对
期初余额、上期发生额进行相应调整，对财务报表的影响列示如下：
单位：元
会计政策变更原因 影响科目 期初余额/上期发生额
应收票据 -8,664,920.77
本公司将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目 应收账款 -386,870,879.84
应收票据及应收账款 395,535,800.61
应收股利 -1,530,000.00
本公司将应收股利并入其他应收款项目
其他应收款 1,530,000.00
应付票据 -166,069,375.97
本公司将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目 应付账款 -235,230,499.10
应付票据及应付账款 401,299,875.07
应付利息 -3,214,103.65
本公司将应付利息、应付股利并入其他应付款项目 应付股利 -13,849,993.05
其他应付款 17,064,096.70
本公司将专项应付款并入长期应付款项目 专项应付款 -39,589,059.80
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长期应付款 39,589,059.80
利息费用 42,247,125.76
本公司在财务费用项目下增加利息费用和利息收入项目
利息收入 18,086,394.54
本公司将原计入营业外收入项目的收到的扣缴个人所得税税款手 其他收益 514.08
续费调整至其他收益项目
营业外收入 -514.08
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%（简
增值税 应税收入
易计税征收率）（注 1）
城市维护建设税 应纳增值税额 7%、5%
教育费附加 应纳增值税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%
土地增值税 注2
其他税费 按规定缴纳
注 1：自 2018 年 5 月 1 日起，本公司原销项税率为 17%的改为 16%；原销项税率为 11%的改为 10%。
注 2：按照房地产销售收入扣除规定扣除项目金额后的余额用超率累进税率计算缴纳。土地增值税实行四
级超率累进税率：
增 值 比 例 税 率
普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额 20%的部分 0%
增值额未超过扣除项目金额 50%的部分 30%
增值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分 40%
增值额超过扣除项目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分 50%
增值额超过扣除项目金额 200%的部分 60%
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2、税收优惠
（1）增值税
根据财税〔2013〕106号《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试
点的通知》，公司提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。
（2）小型微利企业税收优惠
根据财税[2018]77号财政部《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自2018年1
月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所
得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企
业所得税。南京港华港口能源科技发展有限公司、南京中北国际商务会展服务有限公司报告期适用20%的
企业所得税税率。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 205,241.77 59,731.08
银行存款 1,737,368,452.53 2,463,842,953.36
其他货币资金 24,194,919.85 34,297,209.70
合计 1,761,768,614.15 2,498,199,894.14
其中：存放在境外的款项总额 540.99 1,769.46
（1）其他货币资金中存出投资款为 9,922.69 元。
（2）其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为 20,000,000.00 元；银行保函保证金为 97,745.25 元；
旅游保证金 1,620,000.00 元；其他受限资金 2,467,251.91 元。
（3）期末货币资金余额中除第（2）项受到限制外，无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款
项。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 58,162.76
权益工具投资 58,162.76
合计 58,162.76
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 6,542,631.97 8,664,920.77
应收账款 305,563,890.53 386,870,879.84
合计 312,106,522.50 395,535,800.61
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,664,920.77
商业承兑票据 6,542,631.97
合计 6,542,631.97 8,664,920.77
2)期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 100,000.00
合计 100,000.00
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
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□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 156,43
1,564,33 154,868,9
独计提坏账准备的 3,238. 39.79% 1.00%
2.38 05.62
应收账款 00
按信用风险特征组 236,08
312,011 6,447,2 305,563, 4,086,50 232,001,9
合计提坏账准备的 99.80% 2.07% 8,481. 60.05% 1.73%
,116.27 25.74 890.53 6.84 74.22
应收账款 06
单项金额不重大但
617,518 617,518 617,51 617,518.
单独计提坏账准备 0.20% 100.00% 0.00 0.16% 100.00% 0.00
.41 .41 8.41 41
的应收账款
393,13
312,628 7,064,7 305,563, 6,268,35 386,870,8
合计 100.00% 2.26% 9,237. 100.00% 1.59%
,634.68 44.15 890.53 7.63 79.84
47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 293,797,118.27 2,937,971.18 1.00%
1 年以内小计 293,797,118.27 2,937,971.18 1.00%
1至2年 10,417,543.51 520,877.17 5.00%
2至3年 4,211,172.20 842,234.44 20.00%
3 年以上 3,585,282.29 2,146,142.95 59.86%
3至4年 1,459,005.39 583,602.16 40.00%
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4至5年 346,201.81 138,480.72 40.00%
5 年以上 1,780,075.09 1,424,060.07 80.00%
合计 312,011,116.27 6,447,225.74 2.07%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 488,421.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
3)本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期
款项 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数
性质 期末余额
的比例
工程款、 3,495,268.34 1 年以内 34,952.68
宜兴港华燃气有限公司 1.46%
工程设计费 1,077,271.14 1-2 年 53,863.56
苏果超市有限公司 燃气款 4,450,882.30 1 年以内 1.42% 44,508.82
3,175,771.20 1 年以内 31,757.71
南京美旭房地产开发有限公司 工程款 1.23%
678,620.34 1-2 年 33,931.02
中铁（上海）投资集团有限公司 工程款 3,423,585.38 1 年以内 1.10% 34,235.85
南京华新有色金属有限公司 燃气款 3,319,016.84 1 年以内 1.06% 33,190.17
合计 19,620,415.54 6.27% 266,439.81
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 233,136,472.92 98.94% 80,873,026.12 95.75%
1至2年 825,255.91 0.35% 1,310,179.79 1.55%
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2至3年 155,339.81 0.07% 2,283,057.97 2.70%
3 年以上 1,518,857.97 0.64%
合计 235,635,926.61 -- 84,466,263.88 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款期末余额合
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
计数的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司天然
燃气款 147,259,072.47 1年以内 62.49
气销售东部分公司
上海上汽大众汽车销售有限公司 购车款 24,579,429.28 1年以内 10.43
江苏省天然气有限公司 燃气款 20,987,135.14 1年以内 8.91
诺唯真游轮控股有限公司 预付团购款 3,902,061.41 1年以内 1.66
中海石油气电集团有限责任公司浙
燃气款 3,683,155.41 1年以内 1.56
江销售分公司
合 计 200,410,853.71 85.05
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 1,530,000.00
其他应收款 755,690,410.95 24,695,264.80
合计 755,690,410.95 26,225,264.80
（1）应收利息
1)应收利息分类
□ 适用 √ 不适用
2)重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京中北交通咨询服务有限公司股利款 1,530,000.00
119
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合计 1,530,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
745,118 7,451,1 737,667,
独计提坏账准备的 96.85% 1.00%
,297.66 82.98 114.68
其他应收款
按信用风险特征组 28,155
22,289, 4,266,5 18,023,2 3,460,40 24,695,26
合计提坏账准备的 2.90% 19.14% ,666.8 93.69% 12.29%
803.73 07.46 96.27 2.06 4.80
其他应收款 6
单项金额不重大但
1,896,7 1,896,7 1,896, 1,896,78
单独计提坏账准备 0.25% 100.00% 0.00 6.31% 100.00% 0.00
87.98 87.98 787.98 7.98
的其他应收款
30,052
769,304 13,614, 755,690, 5,357,19 24,695,26
合计 100.00% 1.77% ,454.8 100.00% 17.83%
,889.37 478.42 410.95 0.04 4.80
4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
杭州朗辉投资管理有限公司 736,328,597.66 7,363,285.98 1.00% 杭州朗优公司向其少数股东提供借款
安庆市交通运输局 8,789,700.00 87,897.00 1.00% 公交车燃油补贴
合计 745,118,297.66 7,451,182.98 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
120
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
1 年以内分项
10,762,422.46 107,624.21 1.00%
1 年以内小计 10,762,422.46 107,624.21 1.00%
1至2年 2,088,113.20 104,405.67 5.00%
2至3年 3,205,104.21 641,020.85 20.00%
3 年以上 6,234,163.86 3,413,456.73 54.75%
3至4年 3,240,028.63 1,296,011.46 40.00%
4至5年 694,657.27 277,862.91 40.00%
5 年以上 2,299,477.96 1,839,582.36 80.00%
合计 22,289,803.73 4,266,507.46 19.14%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,470,968.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
3)本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
公交车燃油补贴 8,789,700.00
杭州朗优公司向其少数股东提供借款 736,328,597.66
其他 24,186,591.71 30,052,454.84
合计 769,304,889.37 30,052,454.84
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
杭州朗辉投资管理 向少数股东提供借款 736,328,597.66 1 年以内 95.71% 7,363,285.98
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
有限公司
安庆市交通运输局 公交车燃油补贴等 9,209,700.00 1 年以内 1.20% 92,097.00
南京天丰商务管理
往来款 1,557,913.12 1-2 年 0.20% 32,410.65
服务有限公司
南京化学工业园区
保证金 1,500,000.00 3-4 年 0.19% 600,000.00
非税收入专户
安庆市宜秀区罗岭
往来款 1,142,985.20 1-3 年 0.15% 181,097.04
镇财政局
合计 -- 749,739,195.98 -- 97.45% 8,268,890.67
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
预计 2019 年收取、依据
安庆市交通运输局 公交车燃油补贴 8,789,700.00 1 年以内 为安庆市交通运输局宜
交运函〔2018〕874 号
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 34,799,488.32 34,799,488.32 56,884,311.43 56,884,311.43
在产品 84,751,392.15 84,751,392.15 105,240,479.16 105,240,479.16
库存商品 49,108,542.76 49,108,542.76 36,437,842.32 36,437,842.32
周转材料 79,024.92 79,024.92 72,699.88 72,699.88
122
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2,240,343,291. 2,233,496,376. 2,025,148,902. 2,018,301,988.
房地产开发成本 6,846,914.44 6,846,914.44
21 77 44 00
房地产开发产品 10,840,369.05 10,840,369.05 21,752,435.70 21,752,435.70
2,419,922,108. 2,413,075,193. 2,245,536,670. 2,238,689,756.
合计 6,846,914.44 6,846,914.44
41 97 93 49
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
房地产开发成本 6,846,914.44 6,846,914.44
合计 6,846,914.44 6,846,914.44
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
项 目 年末数
账面余额 其中：借款费用资本 存货跌价准备 账面价值
化金额
房地产开发成本 2,240,343,291.21 183,069,610.81 6,846,914.44 2,233,496,376.77
房地产开发产品 10,840,369.05 10,840,369.05
合 计 2,251,183,660.26 183,069,610.81 6,846,914.44 2,244,336,745.82
（续）
项 目 年初数
账面余额 其中：借款费用资本 存货跌价准备 账面价值
化金额
房地产开发成本 2,025,148,902.44 153,516,694.14 6,846,914.44 2,018,301,988.00
房地产开发产品 21,752,435.70 21,752,435.70
合 计 2,046,901,338.14 153,516,694.14 6,846,914.44 2,040,054,423.70
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
123
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）主要开发成本明细情况
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额
熙华府 2015 年 2019 年至 2020 年 30 亿元 2,007,495,229.99 2,222,689,618.76
合 计 2,007,495,229.99 2,222,689,618.76
8、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 456,430,922.82
合计 456,430,922.82
2017 年 11 月 13 日，公司召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于全资子公司南京中北
盛业房地产开发有限公司与南京朗福地产有限公司签署<关于南京市 NO.2017G62 地块项目之合作协议>
并提供财务资助的议案》，2017 年投入该项目 6.7 亿元。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 370,565,462.22 124,052,950.66
车辆保险费 11,322,162.02
合计 381,887,624.24 124,052,950.66
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 82,897,559.49 19,800,000.00 63,097,559.49 148,833,685.92 19,800,000.00 129,033,685.92
按公允价值计量的 22,098,085.95 22,098,085.95 85,653,052.38 85,653,052.38
124
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
按成本计量的 60,799,473.54 19,800,000.00 40,999,473.54 63,180,633.54 19,800,000.00 43,380,633.54
合计 82,897,559.49 19,800,000.00 63,097,559.49 148,833,685.92 19,800,000.00 129,033,685.92
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合 计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 10,656,715.98 10,656,715.98
公允价值 22,098,085.95 22,098,085.95
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 11,441,369.97 11,441,369.97
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京北汽
九龙出租 1,407,470 1,407,470
1.39% 4,485.43
汽车股份 .64 .64
有限公司
北京北汽
福斯特股 2,132,529 2,132,529
1.39% 41,133.88
份有限公 .36 .36
司
南京市市
3,546,000 3,546,000 171,622.7
民卡有限 4.29%
.00 .00 2
公司
南京南大
19,800,00 19,800,00 19,800,00 19,800,00
药业有限 14.65%
0.00 0.00 0.00 0.00
责任公司
江苏高速
3,267,000 2,385,000 882,000.0 3,087,000
客运有限 8.82%
.00 .00 0 .00
公司
南京中北
（集团）
150,000.0 150,000.0
股份有限 30.00%
0 0
公司培训
中心
徐州中北 1,853,000 1,853,000
10.00%
巴士有限 .00 .00
125
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司
港华储气 10,000,00 10,000,00
10.00%
有限公司 0.00 0.00
江苏海企
港华燃气 18,978,90 18,978,90
9.41%
发展有限 0.00 0.00
公司
江苏仙龙
生态园林 2,045,733 2,045,733
14.29%
科技开发 .54 .54
有限公司
徽商银行 3,840.00 3,840.00 0.00% 236.63
63,180,63 2,385,000 60,799,47 19,800,00 19,800,00 3,304,478
合计 3,840.00 --
3.54 .00 3.54 0.00 0.00 .66
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 19,800,000.00 19,800,000.00
期末已计提减值余额 19,800,000.00 19,800,000.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
126
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
折现率
项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准备 准备
南京颐成房地产开发
693,018,827.20 693,018,827.20 708,514,282.20 708,514,282.20 8%
有限公司借款
南京朗鑫樾置业有限
670,601,932.84 670,601,932.84 8%
公司借款
合计 693,018,827.20 693,018,827.20 1,379,116,215.04 1,379,116,215.04 --
2017 年 11 月 13 日，公司召开第九届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于全资子公司南京中北
盛业房地产开发有限公司增资南京旭晟辉企业管理咨询有限公司、签署< 关于南京市溧水区 NO.2017G06
地块项目之合作协议>并提供财务资助的议案》，2017 年南京旭晟辉企业管理咨询有限公司投入该项目 7.03
亿元，其中公司投入 4.22 亿元。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
南京中北
交通咨询 22,551,0 -704,084 -21,847,
0.00
服务有限 99.89 .50 015.39
公司
南京能网 16,434,9 93,658.9 16,528,6
127
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
新能源科 97.04 4 55.98
技发展有
限公司
南京松竹
1,840,57 316,296. 2,156,87
物业管理
3.81 68 0.49
有限公司
南京颐成
房地产开 9,484,95 -710,847 -8,774,1
0.00
发有限公 0.09 .25 02.84
司
50,311,6 -1,004,9 -30,621, 18,685,5
小计
20.83 76.13 118.23 26.47
二、联营企业
华润电力
144,971, 14,788,6 7,971,87 151,788,
唐山丰润
373.07 88.05 5.11 186.01
有限公司
南京河西
新能源客 16,525,5 -2,352,4 14,173,0
运服务有 72.70 85.36 87.34
限公司
南京中北
迪滴新能
1,477,60 1,477,60
源汽车租
5.73 5.73
赁服务有
限公司
南京港华
8,089,01 30,419.5 8,119,43
平凡能源
7.11 4 6.65
有限公司
南京名气
家网络科 318,467. 316,210. -2,257.0
技有限公 84 83 1
司
南京华保
天然气技
术服务有
限公司
南京华润
38,103,0 2,718,63 1,105,80 41,927,4
燃气有限
07.87 7.25 1.99 47.11
公司
卓佳公用 3,155,50 111,712. 3,267,21
工程（马 4.35 10 6.45
128
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鞍山）有
限公司
南京市栖
霞区中北
68,461,0 850,877. 69,311,9
农村小额
48.42 08 25.50
贷款有限
公司
南京城建
60,774,3 2,056,68 209,068. 62,621,9
环境投资
26.98 9.04 00 48.02
有限公司
南京绿北
房地产投 90,275,5 3,910,20 -894,290 93,291,5
资有限公 95.98 0.00 .36 05.62
司
南京朗鑫
20,208,7 -9,113,7 -11,095,
樾置业有 0.00
67.66 04.49 063.17
限公司
南京建信
中北房地 78,400,0 78,400,0
产开发有 00.00 00.00
限公司
452,360, 82,310,2 316,210. 8,194,28 1,105,80 8,180,94 -11,095, 524,378,
小计
287.71 00.00 83 5.84 1.99 3.11 063.17 358.43
502,671, 82,310,2 316,210. 7,189,30 1,105,80 8,180,94 -41,716, 543,063,
合计
908.54 00.00 83 9.71 1.99 3.11 181.40 884.90
注：公司对南京华保天然气技术服务有限公司的长期股权投资已减至 0 元。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 140,107,831.43 140,107,831.43
2.本期增加金额 3,255,236.16 9,937,400.00 13,192,636.16
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工
程转入
129
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）企业合并增加 3,255,236.16 9,937,400.00 13,192,636.16
3.本期减少金额 456,444.63 456,444.63
（1）处置 456,444.63 456,444.63
（2）其他转出
4.期末余额 142,906,622.96 9,937,400.00 152,844,022.96
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 14,790,940.35 14,790,940.35
2.本期增加金额 6,281,421.74 3,540,199.27 9,821,621.01
（1）计提或摊销 4,057,282.76 20,702.92 4,077,985.68
（2）企业合并增加 2,224,138.98 3,519,496.35 5,743,635.33
3.本期减少金额 444,655.58 444,655.58
（1）处置 444,655.58 444,655.58
（2）其他转出
4.期末余额 20,627,706.51 3,540,199.27 24,167,905.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 122,278,916.45 6,397,200.73 128,676,117.18
2.期初账面价值 125,316,891.08 125,316,891.08
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
130
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,158,857,108.16 2,928,238,680.95
合计 3,158,857,108.16 2,928,238,680.95
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 专用设备 运输设备 电子设备 输气管道 合计
一、账面原值：
1.期初余额 622,974,115.06 415,890,819.09 291,105,692.61 106,075,163.84 2,802,821,122.72 4,238,866,913.32
2.本期增加金额 90,883,855.55 10,132,959.93 209,670,608.94 20,951,370.09 203,830,464.18 535,469,258.69
（1）购置 493,396.23 1,825,353.81 23,395,095.76 3,446,643.21 414,511.72 29,575,000.73
（2）在建工程转入 83,501,130.53 7,518,491.23 7,663,686.57 11,891,635.41 203,415,952.46 313,990,896.20
（3）企业合并增加 6,889,328.79 789,114.89 178,611,826.61 5,613,091.47 191,903,361.76
3.本期减少金额 3,486,677.08 29,652,298.94 27,898,012.95 1,966,001.07 42,085,760.38 105,088,750.42
（1）处置或报废 3,486,677.08 29,647,659.94 27,898,012.95 1,953,771.07 42,085,760.38 105,071,881.42
（2）处置子公司减
4,639.00 12,230.00 16,869.00
少
（3）转入投资性房
地产
4.期末余额 710,371,293.53 396,371,480.08 472,878,288.60 125,060,532.86 2,964,565,826.52 4,669,247,421.59
二、累计折旧
1.期初余额 371,993,307.15 195,167,296.74 128,047,988.77 73,191,441.57 528,482,998.14 1,296,883,032.37
2.本期增加金额 27,865,090.23 22,692,130.36 135,571,282.15 11,927,294.26 70,647,220.69 268,703,017.69
（1）计提 22,834,220.85 22,015,418.04 46,435,897.41 7,639,527.65 70,647,220.69 169,572,284.64
（2）企业合并增加 5,030,869.38 676,712.32 89,135,384.74 4,287,766.61 99,130,733.05
3.本期减少金额 1,400,056.05 26,353,199.12 23,815,939.38 1,525,486.65 15,846,255.43 68,940,936.63
（1）处置或报废 1,400,056.05 26,348,792.07 23,815,939.38 1,514,300.06 15,846,255.43 68,925,342.99
（2）处置子公司减
4,407.05 11,186.59 15,593.64
少
（3）转入投资性房
地产
131
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
4.期末余额 398,458,341.33 191,506,227.98 239,803,331.54 83,593,249.18 583,283,963.40 1,496,645,113.43
三、减值准备
1.期初余额 13,745,200.00 13,745,200.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 13,745,200.00 13,745,200.00
四、账面价值
1.期末账面价值 298,167,752.20 204,865,252.10 233,074,957.06 41,467,283.68 2,381,281,863.12 3,158,857,108.16
2.期初账面价值 237,235,607.91 220,723,522.35 163,057,703.84 32,883,722.27 2,274,338,124.58 2,928,238,680.95
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
亚东调压站大楼 79,612,153.67 手续正在办理过程中
（6）固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 317,243,050.69 276,300,039.44
合计 317,243,050.69 276,300,039.44
132
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（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
燃气管网配套工程 243,676,858.35 243,676,858.35 224,516,978.80 224,516,978.80
房屋建筑物 55,105,487.10 55,105,487.10
其他工程 18,460,705.24 18,460,705.24 51,733,294.19 51,733,294.19
营运车辆 49,766.45 49,766.45
合计 317,243,050.69 317,243,050.69 276,300,039.44 276,300,039.44
在建工程变动情况
本期转入固定资产
项目名称 期初余额 本期增加金额 本期其他减少金额 期末余额
金额
燃气管网配套工程 224,516,978.80 406,950,552.69 222,607,479.43 165,183,193.71 243,676,858.35
房屋建筑物 55,105,487.10 55,105,487.10
其他工程 51,733,294.19 69,448,878.80 86,196,157.12 16,525,310.63 18,460,705.24
营运车辆 49,766.45 5,138,193.20 5,187,259.65 700.00 -
合 计 276,300,039.44 536,643,111.79 313,990,896.20 181,709,204.34 317,243,050.69
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本
利
期 本
息 其
转 期
资 中：
入 工程累 利 资
本 本期
固 本期其他减 计投入 工程 息 金
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 化 利息
定 少金额 占预算 进度 资 来
累 资本
资 比例 本 源
计 化金
产 化
金 额
金 率
额
额
新城科技园 其
140,392,100.00 55,105,487.10 55,105,487.10 39.25% 40.00%
办公楼 他
宁 杭 公 路
DN300 次高压 其
16,886,567.68 8,856,044.16 6,668,514.30 103,242.71 15,421,315.75 91.32% 99.00%
管线移改工 他
程
八卦洲 LNG 储
备站及配套 其
43,150,000.00 8,800.00 9,435,177.27 9,443,977.27 21.89% 20.00%
中压燃气管 他
网工程
133
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五塘中压调 其
12,500,000.00 5,433.02 4,810,000.00 4,815,433.02 38.52% 40.00%
压站 他
龙翔路一期
其
DN500 中压燃 7,386,497.00 4,494,976.29 107,839.43 4,602,815.72 62.31% 70.82%
他
气工程
杨家坟地块
其
中压燃气工 6,384,469.00 954,368.90 3,305,537.88 4,259,906.78 66.72% 70.00%
他
程
铁心桥高中
其
压调压站改 5,634,000.00 3,085,060.97 858,664.57 3,943,725.54 70.00% 75.00%
他
造工程
溴化锂空调
其
大客户工商 4,555,261.00 3,476,160.61 3,476,160.61 76.31% 80.00%
他
工程
南京生态科
技岛二期经 其
8,489,389.00 1,313.99 3,292,065.79 3,293,379.78 38.79% 40.00%
济适用住房 他
项目
综合体总管
其
支管预留及 6,827,370.00 3,185,405.36 1,549.88 3,183,855.48 46.63% 50.00%
他
锅炉工程
马群高中压
其
调压站改造 5,197,300.00 3,156,455.22 9,089.13 3,165,544.35 60.91% 65.00%
他
工程
新 港 大 道
其
DN300 中压燃 4,616,263.00 2,993,200.42 122,202.68 3,115,403.10 67.49% 70.00%
他
气工程
合计 262,019,216.68 30,217,218.94 83,714,578.15 104,792.59 113,827,004.50
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
（4）工程物资
□ 适用 √ 不适用
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 营运证 软件等 合计
一、账面原值
1.期初余额 167,604,904.49 123,968,790.00 37,769,208.89 329,342,903.38
2.本期增加
9,794,878.95 1,474,565.27 11,269,444.22
金额
（1）购置 1,474,565.27 1,474,565.27
（2）内部
研发
（3）企业
9,794,878.95 9,794,878.95
合并增加
3.本期减少金
295,638.16 295,638.16
额
（1）处置 295,638.16 295,638.16
4.期末余额 177,104,145.28 123,968,790.00 39,243,774.16 340,316,709.44
二、累计摊销
1.期初余额 67,097,896.78 111,739,849.27 17,990,840.10 196,828,586.15
2.本期增加
5,236,811.86 4,737,114.14 3,878,772.57 13,852,698.57
金额
（1）计提 2,035,607.79 4,737,114.14 3,878,772.57 10,651,494.50
（2）
3,201,204.07 3,201,204.07
企业合并
3.本期减少
69,437.55 69,437.55
金额
（1）处置 69,437.55 69,437.55
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4.期末余额 72,935,114.45 116,626,963.41 21,869,612.67 210,611,847.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
104,838,874.19 7,491,826.59 17,374,161.49 129,704,862.27
价值
2.期初账面
100,507,007.71 12,228,940.73 19,778,368.79 132,514,317.23
价值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
双热源 LNG 气化工艺设计 596,499.90 596,499.90
LNG 储备站除雾工艺设计 795,333.20 795,333.20
液化石油气储配站消防喷淋系统工艺设计 994,166.50 994,166.50
合计 2,385,999.60 2,385,999.60
22、商誉
（1）商誉账面原值
□ 适用 √ 不适用
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（2）商誉减值准备
□ 适用 √ 不适用
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及改造费用 6,035,664.67 55,472.10 1,377,952.53 4,713,184.24
储气井检验检测费 125,416.64 70,689.40 54,727.24
临时设施 8,006,351.79 1,527,719.63 6,478,632.16
设备租赁费 2,905,000.06 1,161,999.99 1,743,000.07
合计 17,072,433.16 55,472.10 4,138,361.55 12,989,543.71
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 36,922,069.83 9,230,509.54 44,165,830.55 11,041,457.65
内部交易未实现利润 123,911,838.96 30,977,959.74 91,964,738.42 22,991,184.61
可抵扣亏损 24,550,620.26 6,137,655.08 57,103,063.62 14,275,765.91
递延收益 90,764,721.43 22,691,180.36 52,926,742.05 13,231,685.52
合计 276,149,250.48 69,037,304.72 246,160,374.64 61,540,093.69
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允价
11,441,369.97 2,860,342.49 63,693,940.84 15,923,485.21
值变动
其他 257,086.23 64,271.56
合计 11,698,456.20 2,924,614.05 63,693,940.84 15,923,485.21
137
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 69,037,304.72 61,540,093.69
递延所得税负债 2,924,614.05 15,923,485.21
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 43,837,571.37 27,666,481.52
资产减值准备 9,906,412.44 7,340,584.15
合计 53,743,983.81 35,007,065.67
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 3,722,585.18
2019 年 9,310,019.71 5,913,380.33
2020 年 7,339,313.93 9,326,578.46
2021 年 349,835.26 4,370,885.44
2022 年 498,938.06 4,333,052.11
2023 年 26,339,464.41
合计 43,837,571.37 27,666,481.52 --
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
旅游质量保证金 1,027,600.00 1,067,600.00
预付长期资产款 926,400.00
合计 1,954,000.00 1,067,600.00
138
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26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 24,580,000.00
保证借款 4,500,000.00
信用借款 1,320,000,000.00 1,850,000,000.00
合计 1,344,580,000.00 1,854,500,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 57,191,310.06 166,069,375.97
应付账款 380,108,057.66 235,230,499.10
合计 437,299,367.72 401,299,875.07
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 57,191,310.06 166,069,375.97
合计 57,191,310.06 166,069,375.97
（2）应付账款列示
单位： 元
139
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
货款及工程款 340,144,717.42 227,479,988.36
长期资产购置款 26,245,624.15 2,377,205.70
其他 13,717,716.09 5,373,305.04
合计 380,108,057.66 235,230,499.10
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商品房销售预收款 4,162,303,844.00 3,052,326,565.07
工程款预收款 517,424,524.27 559,592,597.14
燃气预收款 177,752,458.11 157,334,610.80
其他 25,474,880.62 46,865,579.49
合计 4,882,955,707.00 3,816,119,352.50
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南京高科置业有限公司 7,743,740.44 工程未完工
南京地铁建设有限责任公司 7,032,363.73 工程未完工
南京金融城建设发展股份有限公司 7,007,193.62 工程未完工
合计 21,783,297.79 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预收房款
项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例
熙华府 4,157,733,844.00 3,049,507,800.00 2019 年至 2020 年 99.42%
140
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例
其他 4,570,000.00 2,818,765.07
合 计 4,162,303,844.00 3,052,326,565.07
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 119,333,900.04 363,655,993.55 364,911,613.94 118,078,279.65
二、离职后福利-设定提
8,558,396.88 53,589,319.62 53,082,538.39 9,065,178.11
存计划
三、辞退福利 30,000.00 30,000.00
合计 127,892,296.92 417,275,313.17 418,024,152.33 127,143,457.76
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
94,348,477.96 293,908,695.00 296,183,642.62 92,073,530.34
补贴
2、职工福利费 103,385.00 10,405,725.44 10,469,270.44 39,840.00
3、社会保险费 292,810.90 24,154,263.07 24,154,263.07 292,810.90
其中：医疗保险费 292,810.90 21,400,924.82 21,400,924.82 292,810.90
工伤保险费 851,644.04 851,644.04
生育保险费 1,901,694.21 1,901,694.21
4、住房公积金 24,212,646.82 24,049,280.52 163,366.30
5、工会经费和职工教育
5,247,285.15 7,169,254.36 6,249,748.43 6,166,791.08
经费
其他 19,341,941.03 3,805,408.86 3,805,408.86 19,341,941.03
合计 119,333,900.04 363,702,043.55 364,957,663.94 118,078,279.65
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
141
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、基本养老保险 1,157,586.42 44,762,666.93 44,762,666.93 1,157,586.42
2、失业保险费 172,433.11 1,161,285.07 1,161,285.07 172,433.11
3、企业年金缴费 7,228,377.35 7,665,367.62 7,158,586.39 7,735,158.58
合计 8,558,396.88 53,589,319.62 53,082,538.39 9,065,178.11
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,062,520.01 29,712,586.66
企业所得税 32,207,372.99 28,872,800.06
个人所得税 1,005,716.00 1,354,012.46
城市维护建设税 437,107.35 1,399,832.35
土地增值税 46,379,046.81 46,386,743.99
教育费附加 311,248.53 826,515.22
房产税 1,191,939.72 932,590.79
印花税 19,340.55 70,185.30
各项基金 2,217,545.83 2,310,985.79
土地使用税 2,395,260.03 2,270,147.52
其他税金 2,380,870.31 2,378,620.29
合计 95,607,968.13 116,515,020.43
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,181,071.23 3,214,103.65
应付股利 18,903,561.01 13,849,993.05
其他应付款 169,475,667.86 108,332,341.46
合计 190,560,300.10 125,396,438.16
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 798,000.00 975,333.33
短期借款应付利息 1,383,071.23 2,238,770.32
142
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 2,181,071.23 3,214,103.65
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 18,903,561.01 13,849,993.05
合计 18,903,561.01 13,849,993.05
应付股利说明：部分法人股存在确权诉讼、部分无法联系以及部分法人股持有者将红利暂存公司。
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 34,860,142.54 27,440,766.10
工程项目尾款 2,512,946.41 3,622,522.32
人工费用 7,141,270.59 6,193,400.77
事故处理费 2,700,744.17 1,766,039.17
往来款 27,935,637.16 23,555,665.40
子公司少数股东减资款 37,781,998.85
暂存款 21,333,732.59 14,971,473.03
中介服务费 1,500,000.00 1,535,383.94
向关联企业借款 7,000,000.00
其他 26,709,195.55 29,247,090.73
合计 169,475,667.86 108,332,341.46
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
34、持有待售负债
□ 适用 √ 不适用
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
143
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
一年内到期的长期借款 459,926,142.15 432,515,484.56
合计 459,926,142.15 432,515,484.56
36、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 12,632,648.58 160,981,866.68
信用借款 864,113.41 16,765,359.64
合计 13,496,761.99 177,747,226.32
长期借款分类的说明：
期末余额 期初余额
贷款单位 起始日 终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
江西银行股份有限公司苏
2017-4-17 2020-4-10 RMB 4.750% 252,291.74 1,257,667.29
州分行
中国光大银行郑州纬五路
2017-12-26 2020-12-25 RMB 5.225% 490,933.36 981,866.68
支行
中国工商银行苏州工业园
2018-8-23 2021-8-22 RMB 5.700% 611,821.67
区支行
南京银行南京分行营业部 2016-3-25 2019-3-25 RMB 4.180% 9,384,615.41
南京银行南京分行营业部 2016-3-31 2019-3-31 RMB 4.180% 6,123,076.94
浙商银行股份有限公司 2017-6-14 2020-1-5 RMB 5.700% 50,000,000.00
浙商银行股份有限公司 2017-3-6 2020-1-5 RMB 5.700% 50,000,000.00
浙商银行股份有限公司 2017-12-6 2019-12-6 RMB 5.700% 30,000,000.00
浙商银行股份有限公司 2017-10-9 2019-10-9 RMB 5.700% 30,000,000.00
建设银行合肥庐阳支行 2017-9-26 2020-9-25 RMB 5.225% 5,120,001.00
兴业银行合肥分行营业部 2017-12-20 2020-12-19 RMB 5.750% 7,021,714.22
合计 13,496,761.99 177,747,226.32
144
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
38、应付债券
（1）应付债券
□ 适用 √ 不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□ 适用 √ 不适用
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□ 适用 √ 不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
□ 适用 √ 不适用
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 311,295,308.22 337,922,888.48
专项应付款 41,521,518.87 39,589,059.80
合计 352,816,827.09 377,511,948.28
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
服务保证金[注 1] 18,913,991.16 50,738,362.31
预收驾驶员承包金 619,968.11
子公司少数股东借款及利息 291,561,003.99 285,099,566.32
其他 820,313.07 1,464,991.74
合 计 311,295,308.22 337,922,888.48
[注1]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。
（2）专项应付款
单位：人民币元
145
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合作村地块的燃气设施拆迁补
39,589,059.80 216,052.94 39,373,006.86 [注 1]
偿及异地功能重置
员工改制提留费用 2,153,494.01 4,982.00 2,148,512.01 [注 2]
合计 39,589,059.80 2,153,494.01 221,034.94 41,521,518.87 --
[注 1] 根据南京市城市建设需要，南京港华燃气有限公司及南京港华栖霞燃气有限公司与南京市城市建
设投资控股（集团）有限责任公司、南京市煤气总公司及南京城建土地整理开发有限公司就港华燃气位于
合作村地块的燃气设施拆迁补偿及异地功能重置事宜签署相关补偿协议。截止 2018 年 12 月 31 日，公司
已完成前期拆迁工作并收取相关补偿款项 4,720.73 万元，后期拆迁重置工作正在进行中。按照财政部财
会[2009]8 号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入专项应付款，用于弥补后续重建的费
用。
[注 2] 员工改制提留的费用为安庆中北巴士有限公司改制时提取的尚未支付的员工身份置换的经济补偿
金、内退人员生活费、离退休人员的医疗、统筹等费用。
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
□ 适用 √ 不适用
（2）设定受益计划变动情况
□ 适用 √ 不适用
41、预计负债
□ 适用 √ 不适用
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 37,313,250.00 17,061,083.53 1,372,786.67 53,001,546.86
亚东拆迁补偿[注 1] 15,613,492.05 578,277.48 15,035,214.57
合计 52,926,742.05 17,061,083.53 1,951,064.15 68,036,761.43 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
146
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增补助 本期计入其他
负债项目 期初余额 营业外收 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
金额 收益金额
入金额 金额 相关
建造燃气中
与资产相
压管网的补 1,462,500.00 37,500.00 1,425,000.00
关
助[注 2]
老旧燃气管
改造工程政 与资产相
35,850,750.00 919,250.00 34,931,500.00
府补贴[注 关
3]
与资产相
购车补贴 17,061,083.53 416,036.67 16,645,046.86
关
与资产相
合计 37,313,250.00 17,061,083.53 1,372,786.67 53,001,546.86
关
注1: 根据《市政府关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区规划选址的批复（宁政复（2011）108号）》、
《关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区聚宝山剩余地块环境综合整治项目的备案通知书（玄发改
[2013]211号）》文件精神，公司与南京紫金（玄武）科技创业特别社区建设有限公司签订迁建协议。截
止2018年12月31日，公司已完成前期拆迁工作并收取全部补偿款项2,680万元，后期迁建工作正在进行中。
按照财政部财会[2009]8号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用于弥补后
续重建的费用。该项补偿按受益年限分摊，本期结转578,277.48元，期末余额为15,035,214.57元。
注2：2015年句容市宝华镇人民政府针对宝一路站西路口至312国道的天然气东延工程给予江苏宝华天
然气有限公司150.00万元补贴。该项补贴按40年的受益年限分摊，本期结转3.75万元，期末余额为142.5
万元。
注3: 根据《市政府办公厅关于加快推进危旧燃气管道改造的实施意见（宁政办发（2017）13号）》
文件，将危旧燃气管道改造任务纳入“十三五”规划，从16年开始，计划在2019年底前完成，主城六区南
京港华燃气公司所属380公里改造项目所需资金约5亿元，市财政局按照改造计划项目的投资30%给予补助
（最高不超过1.75亿元），剩余70%部分由南京港华燃气公司自筹解决。截止2018年12月31日，公司已收
到老旧燃气管改造工程政府补贴3,677万元，该项补助按管网使用年限40年摊销，本期摊销919,250.00元，
期末余额为34,931,500.00元。
43、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
147
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 572,646,934.00 572,646,934.00
注：参见附注三、公司基本情况。
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□ 适用 √ 不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √ 不适用
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 358,741,931.60 358,741,931.60
其他资本公积 46,956,249.88 1,652,517.89 48,608,767.77
合计 405,698,181.48 1,652,517.89 407,350,699.37
47、库存股
□ 适用 √ 不适用
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入其 税后归
项目 期初余额 本期所得 税后归属于 期末余额
他综合收益当 减：所得税费用 属于少
税前发生额 母公司
期转入损益 数股东
二、将重分类进
损益的其他综合 47,770,455.60 -25,960,963.53 26,291,607.34 -13,063,142.71 -39,189,428.16 8,581,027.44
收益
可供出售 47,770,455.60 -25,960,963.53 26,291,607.34 -13,063,142.71 -39,189,428.16 8,581,027.44
148
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
金融资产公允价
值变动损益
其他综合收益合
47,770,455.60 -25,960,963.53 26,291,607.34 -13,063,142.71 -39,189,428.16 8,581,027.44
计
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,463,220.96 16,640,979.94 15,535,177.95 3,569,022.95
合计 2,463,220.96 16,640,979.94 15,535,177.95 3,569,022.95
说明：根据财企[2012]16 号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，公司 2018 年度
计提安全生产费用 16,640,979.94 元，本期使用 15,535,177.95 元。
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 133,241,740.33 14,831,987.49 148,073,727.82
合计 133,241,740.33 14,831,987.49 148,073,727.82
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,314,034,300.14 1,244,123,596.76
调整后期初未分配利润 1,314,034,300.14 1,244,123,596.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 143,204,514.39 148,521,217.61
减：提取法定盈余公积 14,831,987.49 21,345,820.83
应付普通股股利 28,632,346.70 57,264,693.40
期末未分配利润 1,413,774,480.34 1,314,034,300.14
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,192,335,327.03 2,550,124,261.52 3,374,942,469.83 2,607,696,844.96
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他业务 315,578,967.78 142,624,379.31 234,378,069.00 110,632,368.85
合计 3,507,914,294.81 2,692,748,640.83 3,609,320,538.83 2,718,329,213.81
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,381,057.40 6,686,279.60
教育费附加 3,360,270.81 4,520,000.92
房产税 5,749,858.39 5,710,454.10
土地使用税 6,075,121.16 6,044,762.06
土地增值税 -6,257,519.27 1,046,771.18
营业税 182,135.75
其他税金及附加 1,743,720.39 2,963,291.82
合计 15,052,508.88 27,153,695.43
[注]南京中北盛业房地产开发有限公司本期土地增值税清算，退回土地增值税9,093,163.46元。
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 156,158,534.54 153,267,290.98
折旧及摊销 79,840,613.96 74,297,804.47
修理费 27,825,999.88 32,895,656.96
劳务费 32,943,496.02 29,092,227.95
运杂费 672,670.15 567,840.33
检验检测费 922,144.92 961,407.72
广告宣传费 21,224,251.77 20,147,127.04
综合业务费 11,943,302.58 11,548,856.23
业务招待费 503,453.82 518,589.42
办公费 1,732,615.42 2,151,520.08
水电费 1,315,148.20 1,565,331.05
车辆费 1,790,771.56 1,753,961.77
劳动保护费 1,364,183.01 2,056,133.13
警卫消防费 9,623,091.54 11,406,348.80
房租及物管费 11,011,275.30 14,881,894.48
150
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他费用 5,782,350.06 6,680,542.32
合计 364,653,902.73 363,792,532.73
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 86,850,259.06 82,231,532.64
折旧及摊销 24,251,565.40 25,803,992.37
修理费 3,388,166.28 2,499,962.34
办公费 1,620,550.46 1,784,066.53
通讯费 3,851,765.31 3,594,791.22
业务招待费 2,250,525.46 3,222,192.57
房租及物管费 4,558,284.62 4,718,701.48
车辆费 3,736,440.47 5,052,248.51
保险费 1,913,911.65 1,921,275.56
聘请中介机构费 4,227,761.53 3,363,061.53
税费及基金 32,796.34
综合业务费 350,620.82 408,786.82
董事会费 829,890.24 896,566.35
其他费用 21,329,923.24 21,706,661.24
合计 159,159,664.54 157,236,635.50
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,385,999.60
合计 2,385,999.60
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 55,490,201.78 42,247,125.76
减：利息收入 23,392,012.57 18,086,394.54
汇兑损失 -1,310,045.40 40,080.29
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
金融机构手续费 1,664,509.57 2,994,220.17
合计 32,452,653.38 27,195,031.68
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,959,390.54 1,507,711.84
合计 7,959,390.54 1,507,711.84
59、其他收益
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
老旧燃气管改造工程政府补贴 919,250.00 919,250.00 与资产相关
建造燃气中压管的补助 37,500.00 37,500.00 与资产相关
增值税即征即退 135,617.59 446,714.22 与收益相关
收到燃气冬供损失补助 39,930,800.00 与收益相关
安庆中北巴士新能源汽车购车补贴 416,036.67 与资产相关
安庆中北巴士公交行业补贴 10,014,737.50 与收益相关
个税手续费返还 22,899.66 514.08 与收益相关
合计 51,476,841.42 1,403,978.30
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,189,309.71 23,833,726.11
处置长期股权投资产生的投资收益 553,051.83 2,575,975.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
147,088.74 620,733.00
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,691,987.58 3,209,076.31
处置可供出售金融资产取得的投资收益 38,958,451.58
合计 50,539,889.44 30,239,510.62
61、公允价值变动收益
单位： 元
152
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-31,342.07 31,342.07
益的金融资产
合计 -31,342.07 31,342.07
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 2,155,473.74 325,759.18
无形资产处置收益 1,670,799.39
合计 3,826,273.13 325,759.18
63、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 1,618,008.87 3,901,552.31 548,261.00
气柜剩余租赁期间经营损失补贴 4,442,700.00
股权投资成本与公允价值的差额 10,990,269.69 10,990,269.69
其他 6,010,129.05 5,743,647.17 6,010,129.05
合计 18,618,407.61 14,087,899.48 17,548,659.74
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否
发放 发放 是否特 与资产相关/
补助项目 性质类型 影响当年 本期发生金额 上期发生金额
主体 原因 殊补贴 与收益相关
盈亏
因从事国家鼓励和扶
拨基层党组织 安庆市交 财政补 持特定行业、产业而获
否 否 7,000.00 与收益相关
建设经费 通运输局 助 得的补助（按国家级政
策规定依法取得）
因承担国家为保障某
购买、报
购车补贴、报 南京市 种公用事业或社会必
废公交 否 否 40,000.00 与资产相关
废车补贴等 财政局 要产品供应或价格控
车
制职能而获得的补助
2017 年度汽 因承担国家为保障某
修行业 VOCS 南京市 VOCS 治 种公用事业或社会必
否 否 69,661.00 与收益相关
治理项目资金 财政局 理补贴 要产品供应或价格控
补助 制职能而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
南京市 入境补 持特定行业、产业而获
入境补贴 否 否 31,600.00 23,800.00 与收益相关
财政局 贴 得的补助（按国家级政
策规定依法取得）
153
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
因从事国家鼓励和扶
南京市社会
社保补 持特定行业、产业而获
社保补贴款 保险管理 否 否 1,069,747.87 2,041,752.31 与收益相关
贴 得的补助（按国家级政
中心
策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
南京经济技
铸铁管安全资 安全生 持特定行业、产业而获
术开发区管 否 否 1,400,000.00 与收益相关
金补助 产 得的补助（按国家级政
理委员会
策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
黄标车 南京市 财政补 持特定行业、产业而获
否 否 36,000.00 与收益相关
淘汰补贴 财政局 助 得的补助（按国家级政
策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
自主开发南京
南京市 财政补 持特定行业、产业而获
旅游产品 否 否 100,000.00 50,000.00 与收益相关
财政局 助 得的补助（按国家级政
成效奖励
策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
旅行社综合 南京市 财政补 持特定行业、产业而获
否 否 100,000.00 350,000.00 与收益相关
排名奖励 财政局 助 得的补助（按国家级政
策规定依法取得）
因从事国家鼓励和扶
2018 省级旅
南京市 财政补 持特定行业、产业而获
游发展专项资 否 否 200,000.00 与收益相关
财政局 助 得的补助（按国家级政
金旅行社奖励
策规定依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 1,618,008.87 3,901,552.31 --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 30,255,308.40 34,202,235.03 30,255,308.40
其他 811,992.83 2,181,326.37 811,992.83
合计 31,067,301.23 36,383,561.40 31,067,301.23
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 93,275,611.99 99,366,019.96
递延所得税费用 -7,432,939.47 -24,830,890.54
合计 85,842,672.52 74,535,129.42
154
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 326,864,302.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 81,716,075.65
子公司适用不同税率的影响 -84,169.42
调整以前期间所得税的影响 1,077,695.87
非应税收入的影响 -24,139,435.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,437,706.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,641,467.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,608,339.16
损的影响
其他 3,867,927.88
所得税费用 85,842,672.52
66、其他综合收益
详见附注 48。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款等 489,451,043.58 672,001,799.46
政府补助 56,518,757.74 3,901,552.31
其他 29,606,904.23 26,798,712.59
合计 575,576,705.55 702,702,064.36
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款等 459,666,938.71 640,096,625.98
付现的经营费用 130,267,206.70 133,435,761.37
其他 11,872,807.10 7,186,768.32
合计 601,806,952.51 780,719,155.67
155
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到南京朗鑫樾及南京颐成房产项目资金及利息 330,228,791.39 4,898,553.51
与资产相关的拆迁补贴 42,764,600.00
老旧管网改造补贴款 36,770,000.00
非同一控制下企业合并增加的现金净额 15,027,646.52
合计 345,256,437.91 84,433,153.51
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付南京朗鑫樾及南京颐成房产项目资金 1,373,576,932.84
合计 1,373,576,932.84
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
杭州朗优置业有限公司收到少数股东借款 400,000,000.00
收到南京公用控股（集团）有限公司重大资产重组补偿 780,800.00
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司收到少数股东借款 42,000,000.00 367,727,000.00
票据贴现 77,394,000.00
收到淮北中北巴士有限公司还款 1,700,000.00
收到南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司借款 21,500,000.00
杭州朗优置业有限公司收到少数股东借款利息 25,892,655.33
南京中北友好国际旅行社收到少数股东借款 8,961,366.67
合计 100,054,022.00 845,901,800.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
杭州朗优置业有限公司支付少数股东借款 735,080,000.00 868,849,261.29
子公司减资归还少数股东出资款 126,672,000.00
156
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司归还少数股东借款 68,000,000.00 86,398,500.00
兑付票据 20,000,000.00 40,000,000.00
归还南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司借款 19,500,000.00
南京中北友好国际旅行社归还少数股东借款 3,961,366.67
偿还安徽安凯汽车股份有限公司借款 69,485.71
其他 1,307,262.78 115,540.00
合计 847,918,115.16 1,122,035,301.29
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 241,021,630.09 249,275,516.67
加：资产减值准备 7,959,390.54 1,507,711.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 173,650,270.32 170,846,038.10
无形资产摊销 10,651,494.50 10,562,446.47
长期待摊费用摊销 4,138,361.55 2,791,207.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
26,429,035.26 33,876,475.85
益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 31,342.07 -31,342.07
财务费用（收益以“－”号填列） 54,185,904.75 41,636,746.05
投资损失（收益以“－”号填列） -50,539,889.44 -30,239,510.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,497,211.03 -24,830,890.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 64,271.56
存货的减少（增加以“－”号填列） -143,547,596.57 -177,611,566.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 361,706,392.16 -912,074,188.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 261,552,877.47 3,758,100,135.88
经营活动产生的现金流量净额 939,806,273.23 3,123,808,779.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,737,583,616.99 2,466,254,256.86
减：现金的期初余额 2,466,254,256.86 620,313,886.45
现金及现金等价物净增加额 -728,670,639.87 1,845,940,370.41
157
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,000,000.00
其中： --
南京中北交通咨询服务有限公司 10,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 25,027,646.52
其中： --
南京中北交通咨询服务有限公司 25,027,646.52
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -15,027,646.52
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 571,582.29
其中： --
南京嘉宇物业管理有限公司 571,582.29
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 50,470.81
其中： --
南京嘉宇物业管理有限公司 50,470.81
其中： --
处置子公司收到的现金净额 521,111.48
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,737,583,616.99 2,466,254,256.86
其中：库存现金 205,241.77 59,731.08
可随时用于支付的银行存款 1,737,368,452.53 2,463,842,953.36
可随时用于支付的其他货币资金 9,922.69 2,351,572.42
三、期末现金及现金等价物余额 1,737,583,616.99 2,466,254,256.86
158
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
69、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 24,184,997.16 银行承兑汇票保证金等
存货 1,541,000,000.00 借款抵押物
固定资产 67,689,226.49 借款抵押物
投资性房地产 6,413,550.19 借款抵押物
无形资产 1,183,792.12 借款抵押物
合计 1,640,471,565.96 --
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 28,814,150.64 6.8632 197,757,278.67
欧元
港币 312.42 0.8762 273.74
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
159
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
□ 适用 √ 不适用
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
□ 适用 √ 不适用
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期末 购买日至期末
被购买方 股权取 股权取得 股权取得 购买日的确
股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净
名称 得时点 比例 方式 定依据
入 利润
南京中北交
2018 年 11 月 2018 年 11 月 股权交割
通咨询服务 10,000,000.00 49.00% 现金 3,864,195.62 4,075,232.91
30 日 30 日 完成
有限公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 10,000,000.00
合并成本合计 10,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 20,990,269.69
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -10,990,269.69
160
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
南京中北交通咨询服务有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 25,027,646.52 25,027,646.52
应收款项 3,649,113.34 3,649,113.34
存货 1,284,924.24 1,284,924.24
固定资产 92,772,628.71 92,772,628.71
无形资产 6,593,674.88 6,593,674.88
预付款项 1,146,742.23 1,146,742.23
其他应收款 16,294,761.00 16,294,761.00
其他流动资产 19,614,064.88 19,614,064.88
可供出售金融资产 3,840.00 3,840.00
投资性房地产 7,449,000.82 7,449,000.82
其他非流动资产 926,400.00 926,400.00
应付款项 2,716,717.39 2,716,717.39
预收款项 7,063,919.80 7,063,919.80
应付职工薪酬 2,225,365.26 2,225,365.26
应交税费 131,419.02 131,419.02
其他应付款 19,152,278.90 19,152,278.90
一年内到期的非流动负债 25,488,062.32 25,488,062.32
长期应付款 13,000,000.00 13,000,000.00
专项应付款 2,153,494.01 2,153,494.01
递延收益 14,831,683.75 14,831,683.75
净资产 48,986,331.10 48,986,331.10
减：少数股东权益 6,149,046.02 6,149,046.02
取得的净资产 42,837,285.08 42,837,285.08
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
161
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本
□ 适用 √ 不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
南京嘉 571,582 2018 年 资产交 553,051
100.00% 出售
宇物业 .29 07 月 31 接 .83
162
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
管理有 日
限公司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
吸收合并
南京港华能源投资发展有限公司股东会决议：同意南京港华能源投资发展有限公司吸收合并南京港华
栖霞燃气有限公司，合并方式为吸收合并，南京港华能源投资发展有限公司存续，南京港华栖霞燃气有限
公司注销。合并后两公司的债权债务由南京港华能源投资发展有限公司承担。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
南京中北友好国际旅行社有限公司 南京 南京 旅游服务、旅游客运 71.43% 设立
南京利达出租汽车有限公司 南京 南京 服务业 100.00% 设立
南京中北房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 95.00% 设立
南京长发客运有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京金宫实业有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京金元出租汽车有限公司 南京 南京 汽车出租 100.00% 设立
南京华发客运有限公司 南京 南京 汽车出租 100.00% 设立
南京中北置业房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
南京中北盛业房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立
南京中北国际商务会展服务有限公司 南京 南京 会议服务等 100.00% 设立
南京中北运通旅游客运有限公司 南京 南京 旅游运输 70.00% 设立
英属维尔 英属维尔
赛德控股有限公司 实业投资 81.08% 设立
京群岛 京群岛
163
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
唐山赛德热电有限公司 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立
唐山燕山赛德热电有限公司 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立
杭州朗宁投资有限公司 杭州 杭州 投资管理及咨询等 72.86% 设立
杭州朗优置业有限公司 杭州 杭州 房地产开发 70.00% 设立
南京江北中北旅游客运有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司 南京 南京 投资管理及咨询等 60.00% 设立
非同一控制
南京中北交通咨询服务有限公司 南京 南京 公共交通咨询服务 100.00%
下企业合并
非同一控制
安庆中北巴士有限公司 安庆 安庆 城市及近郊公共汽车客运 73.78%
下企业合并
同一控制下
南京港华燃气有限公司 南京 南京 管道燃气生产、输配、销售 51.00%
企业合并
城镇煤气管道、设备安装、市政 同一控制下
南京煤气管线工程有限公司 南京 南京 99.00%
公用工程施工等 企业合并
燃气工程设计、监理及技术咨 同一控制下
南京燃气工程设计院有限公司 南京 南京 99.40%
询；城镇燃气工程总承包 企业合并
同一控制下
南京公用物业管理有限责任公司 南京 南京 物业管理等 100.00%
企业合并
同一控制下
江苏宝华天然气有限公司 句容 句容 管道燃气的输配、销售等 100.00%
企业合并
同一控制下
南京燃气输配有限公司 南京 南京 城镇煤气管道、设备安装等 60.00%
企业合并
同一控制下
南京港华能源投资发展有限公司 南京 南京 天然气分布式能源项目投资 100.00%
企业合并
同一控制下
南京港华港口能源科技发展有限公司 南京 南京 天然气分布式能源项目投资等 70.00%
企业合并
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 的损益 分派的股利
南京中北友好国际旅行社有限公司 28.57% -1,740,628.51 -542,279.24
南京中北房地产开发有限公司 5.00% 419,689.47 35,490.00 19,742,160.53
唐山赛德热电有限公司 40.00% -4,092,676.35 8,945,378.84 16,168,526.76
唐山燕山赛德热电有限公司 40.00% -4,092,613.84 8,942,378.52 15,761,685.16
南京港华燃气有限公司 49.00% 91,586,680.28 83,447,000.00 777,458,490.94
164
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
杭州朗优置业有限公司 30.00% 5,107,632.88 14,623,397.51
南京旭晟辉企业管理咨询有限公司 40.00% -976,928.71 2,277,040.13
安庆中北巴士有限公司 26.22% 1,051,193.36 7,200,239.38
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
南京中
北友好
40,936, 1,406,1 42,342, 44,315, 44,315, 40,647, 1,625,0 42,272, 38,152, 38,152,
国际旅
242.86 33.57 376.43 655.13 655.13 880.20 59.80 940.00 794.44 794.44
行社有
限公司
南京中
北房地
47,163, 140,937 188,101 24,159, 24,159, 40,855, 142,847 183,703 24,452, 24,452,
产开发
169.11 ,847.93 ,017.04 937.80 937.80 676.85 ,518.57 ,195.42 870.23 870.23
有限公
司
唐山赛
德热电 80,469, 8,845,8 89,315, 48,893, 48,893, 318,240 16,415, 334,655 256,933 1,003,5 257,937
有限公 493.89 16.44 310.33 993.42 993.42 ,227.65 488.63 ,716.28 ,481.08 40.31 ,021.39
司
唐山燕
山赛德 40,329, 8,845,8 49,175, 9,770,8 9,770,8 200,062 16,415, 216,477 139,804 1,003,5 140,808
热电有 295.53 16.45 111.98 99.06 99.06 ,009.83 488.61 ,498.44 ,504.32 40.30 ,044.62
限公司
南京港
3,412,7 4,156,6 2,470,4 2,559,8 3,274,8 3,835,0 2,174,0 2,265,1
华燃气 743,814 89,339, 560,169 91,053,
85,263. 00,137. 62,591. 02,312. 55,198. 24,249. 78,216. 31,517.
有限公 ,874.21 721.43 ,051.16 301.85
10 31 34 77 05 21 11 96
司
杭州朗
4,690,4 4,698,5 4,649,7 4,649,7 3,666,1 3,680,1 3,488,4 3,648,4
优置业 8,052,2 13,989, 160,000
85,149. 37,420. 92,762. 92,762. 65,885. 55,326. 36,110. 36,110.
有限公 70.68 440.90 ,000.00
80 48 10 10 52 42 98 98
司
南京旭
晟辉企
546,045 704,840 705,387 3,796,8 695,897 699,694 352,372 718,395 718,748 1,581,6 709,031 710,613
业管理
.37 ,985.90 ,031.27 85.02 ,545.94 ,430.96 .20 ,817.23 ,189.43 42.03 ,625.31 ,267.34
咨询有
限公司
165
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
安庆中
北巴士 53,614, 127,624 181,239 110,576 48,173, 158,750
有限公 456.71 ,911.58 ,368.29 ,482.26 964.83 ,447.09
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
南京中北友
378,868,971 -6,093,424. -6,093,424. 538,950,833 -4,361,333.
好国际旅行 -329,929.55 648,471.14 648,471.14
.91 26 26 .63 51
社有限公司
南京中北房
6,084,285.7 5,400,554.0 5,400,554.0 -1,721,686. 5,738,372.9 2,253,497.0 2,253,497.0
地产开发有 158,167.59
2 5 5 03 6 0 0
限公司
唐山赛德热 -10,231,690 -10,231,690 -34,679,659 66,897,808. 22,631,540. 22,631,540. -4,180,807.
电有限公司 .88 .88 .10 03 87 87 03
唐山燕山赛
-10,231,534 -10,231,534 121,340,075 66,897,808. 22,624,196. 22,624,196. -86,130,184
德热电有限
.59 .59 .33 04 33 33 .24
公司
南京港华燃 2,494,593,4 197,205,093 197,205,093 95,069,493. 2,220,773,7 186,905,745 186,905,745 352,970,065
气有限公司 47.98 .29 .29 51 08.93 .07 .07 .72
杭州朗优置 52,248,207. 17,025,442. 17,025,442. 688,247,479 -25,303,552 -25,303,552 1,881,136,4
业有限公司 53 94 94 .89 .17 .17 08.48
南京旭晟辉
53,965,356. -2,442,321. -2,442,321. 5,225,737.9 -1,865,077. -1,865,077.
企业管理咨 -5,768.85 9,122.20
67 78 78 2 91 91
询有限公司
安庆中北巴 3,660,312.1 4,009,127.9 4,009,127.9 14,090,485.
士有限公司 1 8 8 78
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
166
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
南京华润燃气有限公司 南京 南京 燃气销售 19.60% 权益法
华润电力唐山丰润有限公司 唐山 唐山 电力和热能 20.00% 权益法
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
南京中北交通咨询服务有限公司
其中：现金和现金等价物 72,642,525.62
非流动资产 26,652,336.83
资产合计 133,642,195.49
流动负债 206,284,721.11
非流动负债 85,179,531.21
负债合计 66,048,109.31
少数股东权益 151,227,640.52
归属于母公司股东权益 47,274,130.76
按持股比例计算的净资产份额 7,782,949.83
--内部交易未实现利润 1,558,706.80
对合营企业权益投资的账面价值 22,551,099.89
营业收入 85,156,309.95
财务费用 2,184,118.55
所得税费用 16,389.71
167
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
净利润 13,046,220.37
其他综合收益 13,046,220.37
综合收益总额 8,160,000.00
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
华润电力唐山丰润有限 华润电力唐山丰润有限
南京华润燃气有限公司 南京华润燃气有限公司
公司 公司
流动资产 311,067,110.33 171,561,956.19 362,381,010.84 180,798,039.19
非流动资产 2,225,180,644.28 125,869,435.44 2,361,496,035.37 171,095,709.61
资产合计 2,536,247,754.61 297,431,391.63 2,723,877,046.21 351,893,748.80
流动负债 424,000,318.61 69,271,256.84 689,153,055.14 144,265,177.69
非流动负债 1,353,306,505.93 16,881,477.75 1,309,867,125.72 15,862,359.21
负债合计 1,777,306,824.54 86,152,734.59 1,999,020,180.86 160,127,536.90
归属于母公司股东权益 758,940,930.07 211,278,657.04 724,856,865.35 191,766,211.90
按持股比例计算的净资
151,788,186.01 41,410,616.78 144,971,373.07 37,586,177.52
产份额
--商誉 516,830.35 516,830.35
对联营企业权益投资的
151,788,186.01 41,927,447.11 144,971,373.07 38,103,007.87
账面价值
营业收入 1,350,267,580.15 738,212,660.85 1,168,007,437.16 1,083,524,217.15
净利润 73,943,440.27 26,943,203.22 40,672,832.19 50,990,714.96
综合收益总额 73,943,440.27 26,943,203.22 40,672,832.19 50,990,714.96
本年度收到的来自联营
7,971,875.11 35,766,166.27
企业的股利
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 18,685,526.47 27,760,520.94
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -300,891.63 -148,513.70
--综合收益总额 -300,891.63 -148,513.70
168
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
联营企业： -- --
投资账面价值合计 330,662,725.31 269,285,906.77
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -9,313,039.46 -4,465,570.78
--综合收益总额 -9,313,039.46 -4,465,570.78
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款
等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
169
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1） 外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与
所持有美元或港币的银行存款有关，由于美元或港元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外
汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或港元的银行存款于本公司总资产所占比例为1.73%，此外本公
司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。 于资产负债表日，本公司外币
资产及外币负债的余额如下：
单位：人民币元
项目 资产 负债
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
美元 197,757,278.67 649,476.48
港币 273.74 1,515.02
敏感性分析 本公司承受外汇风险主要与美元或港币与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相
关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理
反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期利润总额的影响如下：
单位：人民币元
本年利润增加/减少 美元影响 港币影响
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
人民币贬值 9,887,863.93 32,473.83 13.69 75.75
人民币升值 -9,887,863.93 -32,473.83 -13.69 -75.75
本公司管理层认为：外汇汇率可能发生的合理变动占当期利润总额的比例为3.03%，故本公司所面临
的外汇风险并不重大。
（2）利率风险－公允价值变动风险
由于本公司短期借款1,344,580,000.00元、一年内到期的长期借款459,926,142.15元、长期借款
13,496,761.99元，短期借款贷款利率主要为现行基准利率及下浮12%区间，一年内到期的长期借款及长期
借款主要为固定利率借款。因此本公司管理层认为利率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并
无利率对冲的政策。
170
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司
的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利
率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理
层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。 在上述假设的基础
上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50基点的情况下，本公司2018年度归属于母公司所有者的
净利润将会减少/增加人民币147.11万元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之借款的利率
变化。
（4）其他价格风险
本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价
格风险。本公司已指定员工密切监控投资产品之价格变动。由于上述原因，且本公司交易性金融资产的投
资金额较小，故本公司管理层认为公司面临之价格风险较小。
2、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施
回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，
本公司管理层认为所承担的信用风险在可控范围内。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要、并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，短期借款余额
1,344,580,000.00元合同义务到期期限为1-12个月，一年内到期的长期借款合同义务于2019年到期，长期
借款合同按月或季度等额还本，按月或季度结息，到期日为2020年或2021年。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 22,098,085.95 22,098,085.95
（2）权益工具投资 22,098,085.95 22,098,085.95
持续以公允价值计量的资
22,098,085.95 22,098,085.95
产总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的权益工具投资均为在国内A股上市的股票投资。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
172
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
南京公用控股（集团）有限公司 南京市 国有独资 124,181.00 万元 49.53% 49.53%
南京市城市建设投资控股（集团）
南京市 国有独资 2,001,487.00 万元 4.70% 4.70%
有限责任公司
本企业的母公司情况的说明
（1）公司控股股东：南京公用控股（集团）有限公司持有公司股份的比例为49.53%，系公司控股股
东。南京公用控股（集团）有限公司是经南京市政府批准，授权对市政公用系统的国有资产依法行使资产
收益、重大决策及经营者选择等出资者权力，并对国有资产承担保值增值的国有独资公司。该公司成立于
1998年6月18日，注册资本124,181.00万元，法定代表人邹建平。
（2）公司第二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有公司股份的比例为4.70%，
并通过其100%控股的南京公用控股（集团）有限公司合计持有本公司54.23%的股份。南京市城市建设投资
控股（集团）有限责任公司是经南京市政府批准成立，并被南京市人民政府授予国有资产投资主体职能的
国有独资公司。公司成立于2002年11月28日，注册资本2,001,487.00万元，法定代表人邹建平。
（3）本公司的最终控制方是：南京市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。南
京市人民政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门，通过其100%控
股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司54.23%的股份。
173
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京华润燃气有限公司 联营企业
南京港华平凡能源有限公司 联营企业
南京华保天然气技术服务有限公司 联营企业
南京松竹物业管理有限公司 合营企业
南京颐成房地产开发有限公司 合营企业
南京朗鑫樾置业有限公司 联营企业
卓佳公用工程（马鞍山）有限公司 联营企业
南京城建环境投资有限公司 联营企业
南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京城市建设管理集团有限公司 受同一公司控制
南京公共交通（集团）有限公司 受同一公司控制
南京扬子浦口公交客运有限公司 受同一公司控制
南京扬子公交六合客运有限公司 受同一公司控制
南京江南公交客运有限公司 受同一公司控制
南京水务集团有限公司 受同一公司控制
南京公交场站有限公司 受同一公司控制
南京市煤气总公司 受同一公司控制
南京公用水务有限公司 受同一公司控制
南京秦淮河建设开发有限公司 受同一公司控制
南京东部园林绿化建设发展有限公司 受同一公司控制
南京城建隧桥经营管理有限责任公司 受同一公司控制
南京城建历史文化街区开发有限责任公司 受同一公司控制
南京幕燕建设发展有限公司 受同一公司控制
174
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京城建资产经营管理有限公司 受同一公司控制
南京钟山风景区建设发展有限公司 受同一公司控制
南京城建土地整理开发有限公司 受同一公司控制
南京市城市建设（控股）有限公司 受同一公司控制
南京市白下区危旧房改造开发有限责任公司 受同一公司控制
南京江南大酒店有限公司 受同一公司控制
南京城南历史文化保护与复兴集团有限公司 受同一公司控制
南京城建街区商业管理有限责任公司 受同一公司控制
南京市市政工程总公司 受同一公司控制
南京市液化石油气公司 受同一公司控制
南京旅游集团有限责任公司 受同一公司控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南京华润燃气有限公司 采购燃气 4,398,296.76
南京港华平凡能源有限公司 采购燃气 1,389,379.09
卓佳公用工程（马鞍山）有
工程材料采购 1,112,615.17
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京港华平凡能源有限公司 燃气销售 1,305,550.54 6,868,590.96
南京华润燃气有限公司 燃气销售 8,590,018.40 4,187,252.18
南京华润燃气有限公司 提供劳务（设计） 771,698.11
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 车辆修理 84,054.57 28,647.01
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 提供劳务（物管服务） 594,339.62
南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 汽车租赁 11,990.29 11,165.05
南京城建隧桥经营管理有限责任公司 提供劳务（工程） 9,199.48
南京城市建设管理集团有限公司 提供劳务（工程） 703,948.97 2,170,808.67
南京城建土地整理开发有限公司 提供劳务（工程） 4,714,379.27
南京钟山风景区建设发展有限公司 提供劳务（工程） 2,176,483.53
175
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京公交场站有限公司 提供劳务（工程） 395,401.02
南京市白下区危旧房改造开发有限责任公司 提供劳务（物管服务） 237,297.17
南京东部园林绿化建设发展有限公司 提供劳务（物管服务） 4,419,661.98 4,360,974.41
南京幕燕建设发展有限公司 提供劳务（物管服务） 1,924,428.13 1,712,318.65
南京城建资产经营管理有限公司 提供劳务（物管服务） 234,321.87 250,439.61
南京市煤气总公司 提供劳务（物管服务） 2,849,422.57 1,828,270.30
南京城建历史文化街区开发有限责任公司 提供劳务（物管服务） 814,145.73 1,510,834.48
南京华保天然气技术服务有限公司 提供劳务（物管服务） 141,509.44
南京城南历史文化保护与复兴集团有限公司 提供劳务（物管服务） 73,980.68
南京松竹物业管理有限公司 提供劳务（物管服务） 22,233.98 34,592.49
南京城建土地整理开发有限公司 汽车销售 192,222.22
南京城建街区商业管理有限责任公司 提供劳务（物管服务） 90,801.89
南京市市政工程总公司 提供劳务（物管服务） 87,744.43
南京水务集团有限公司 汽车租赁 39,514.56
南京城建环境投资有限公司 提供劳务（工程） 137,235.03
南京朗鑫樾置业有限公司 提供劳务（人员管理） 1,886,792.46 314,465.41
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 托管收益/承包 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
名称 名称 类型 收益定价依据 收益/承包收益
南京市城市建设
南京公用发展股 赛德控股有限公
投资控股（集团） 2007 年 06 月 22 日
份有限公司 司 18.92%股权
有限责任公司
关联管理/出包情况说明
鉴于本公司已实际拥有赛德控股有限公司（以下简称“赛德控股”）81.08%的股权，为便于对赛德控股的
集中管理，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司将其所持赛德控股18.92%的股权交由本公司代
为持有，并直接注册于本公司名下，同时将其对赛德控股的股东权益交由本公司代为行使。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
176
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京扬子浦口公交客运有限公司 场地租赁 1,215,238.09 1,215,238.10
南京华润燃气有限公司 场地租赁 1,222,857.14 1,672,857.14
南京扬子公交六合客运有限公司 场地租赁 2,304,761.91 2,304,761.90
南京江南公交客运有限公司 场地租赁 1,790,476.20 2,447,619.06
南京市液化气石油气公司 房屋租赁 83,333.33
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南京市煤气总公司 固定资产 7,817,378.15 6,011,389.47
南京市煤气总公司 土地 2,048,023.83 1,767,938.08
南京城建土地整理开发有限公司 场地租赁 338,404.02
南京公交场站有限公司 固定资产 175,000.00 175,000.00
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
南京市栖霞区中北农村小额贷
5,000,000.00 2018 年 05 月 11 日 2018 年 07 月 11 日 年利率 7%，利息 55,948.64
款有限公司
南京市栖霞区中北农村小额贷
10,000,000.00 2018 年 06 月 27 日 2018 年 08 月 26 日 年利率 7%，利息 94,195.49
款有限公司
南京市栖霞区中北农村小额贷
1,500,000.00 2018 年 08 月 23 日 2018 年 12 月 23 日 年利率 7%，利息 28,616.37
款有限公司
南京市栖霞区中北农村小额贷
1,500,000.00 2018 年 08 月 30 日 2018 年 12 月 23 日 年利率 7%，利息 26,690.26
款有限公司
南京市栖霞区中北农村小额贷
1,500,000.00 2018 年 09 月 06 日 2018 年 12 月 23 日 年利率 7%，利息 24,764.16
款有限公司
南京市栖霞区中北农村小额贷
2,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2019 年 06 月 12 日 年利率 7%
款有限公司
南京旅游集团有限责任公司 2,000,000.00 2018 年 11 月 9 日 2019 年 11 月 8 日 年利率 6%
南京旅游集团有限责任公司 3,000,000.00 2018 年 12 月 10 日 2019 年 12 月 9 日 年利率 6%
拆出
南京中北盛业房地产以借款的
南京朗鑫樾置业有限公司 666,330,308.62 2017 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日
形式注入南京朗鑫樾置业有限
177
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司 6.7 亿元，本期归还 2.07
亿元，本期发生利息收入
49,456,612.44 元。
南京旭晟辉企业管理咨询有限
公司以借款的形式注入南京颐
成房地产开发有限公司 7.03 亿
南京颐成房地产开发有限公司 708,183,333.33 2017 年 12 月 01 日 2020 年 12 月 01 日
元，本期归还 6,500 万元，本期
发生利息收入 53,813,150.69
元。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,686,600.00 3,419,600.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京市城市建设投资控股（集团）有限
应收账款 24,614.00 246.14 8,068.00 80.68
责任公司
应收账款 南京港华平凡能源有限公司 2,016,221.28 43,240.70 1,823,898.27 18,238.98
应收账款 南京水务集团有限公司 4,100.00 41.00
应收账款 南京城建隧桥经营管理有限责任公司 68,254.45 682.54
应收账款 南京公交场站有限公司 3,000.00 600.00 3,000.00 150.00
应收账款 南京扬子公交六合客运有限公司 2,160,000.00 21,600.00 12,380.94 123.81
应收账款 南京扬子浦口公交客运有限公司 21,600.00 216.00 638,000.00 6,380.00
应收账款 南京钟山风景区建设发展有限公司 1,766,482.53 88,324.13 1,766,482.53 17,664.83
应收账款 南京城建土地整理开发有限公司 699,379.27 6,993.79
应收账款 南京幕燕建设发展有限公司 62,822.08 628.22 607,200.00 6,072.00
178
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收账款 南京市煤气总公司 40,000.00 400.00 14,463.98 144.64
应收账款 南京城建资产经营管理有限公司 1,020.00 10.20
应收账款 南京市市政工程总公司 675.00 6.75
南京市白下区危旧房改造开发有限责任
应收账款 150,307.50 1,503.08
公司
应收账款 南京华润燃气有限公司 194,089.14 1,940.89
长期应收款 南京颐成房地产开发有限公司 693,018,827.20 708,514,282.20
长期应收款 南京朗鑫樾置业有限公司 670,601,932.84
一年内到期的
南京朗鑫樾置业有限公司 456,430,922.82
非流动资产
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 南京钟山风景区建设发展有限公司 - 20,000.00
其他应付款 南京公交场站有限公司 - 10,000.00
其他应付款 南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 2,000,000.00
其他应付款 南京旅游集团有限责任公司 5,000,000.00
应付账款 南京城建土地整理开发有限公司 214,594.50
预收账款 南京城建隧桥经营管理有限责任公司 1,016,745.55 16,568.04
预收账款 南京城市建设管理集团有限公司 8,690,942.25 3,014,327.81
预收账款 南京城建资产经营管理有限公司 3,960.00 3,960.00
预收账款 南京江南大酒店有限公司 48,470.00
预收账款 南京公交场站有限公司 158,983.41 431,224.54
预收账款 南京城建历史文化街区开发有限责任公司 22,500.00 22,500.00
预收账款 南京幕燕建设发展有限公司 51,867.47 9,193.79
预收账款 南京江南公交客运有限公司 18,660.94 6,600.94
预收账款 南京市白下区危旧房改造开发有限责任公司 250,612.74 250,612.74
预收账款 南京华润燃气有限公司 37,931.79 14,149.90
预收账款 南京城建环境投资有限公司 5,900.00
预收账款 南京公用水务有限公司 391,521.68
预收账款 南京钟山风景区建设发展有限公司 367,211.80 4,000.00
179
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、关联方承诺
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所作承诺 南京公用控股（集团）有限公司、股份锁定期承 因本次发行取得的公司股份，自新增股份取得之日起36个月内不得转 2015年03月 3年 履行完毕，相关股份自
南京市城市建设投资控股（集团）诺 让。 04日 2018年3月7日解除限售。
有限责任公司、南京公共交通（集
团）有限公司
南京公用控股（集团）有限公司 关于房产瑕疵 港华燃气存在部分房产未取得相应权属证明，若因上述权属瑕疵使港 2014年11月 长期 目前该承诺在履行中，港
风险的补偿承 华燃气受到处罚或者房屋被强拆等遭受损失，公用控股承诺按照重组 21日 华燃气的部分未取得相
诺 前持股比例将相应的损失补偿给公司。 应权属证明的房产使用
过程中，无受到处罚或者
房屋被强拆等遭受损失
的情况，公用控股无违反
承诺的情形，无其他追加
承诺。
南京公用控股（集团）有限公司、避免同业竞争 重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司的生产经营构成同 2014年04月 长期 正常履行，无违反承诺的
南京市城市建设投资控股（集团）的承诺 业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与公司竞争的企业、 08日 情形，无其他追加承诺。
有限责任公司 机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，
不利用控股股东的地位损害公司及其它股东的正当权益。公用控股、
南京城建及所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参
与或入股任何可能会与公司生产经营构成竞争的业务，公用控股及南
京城建将按照公司的要求，将该等商业机会让与公司，由公司在同等
条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与公司存在同
业竞争。如果违反上述声明与承诺并造成公司经济损失的，公用控股
及南京城建将赔偿公司因此受到的全部损失。
180
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京公用控股（集团）有限公司、规范关联交易 一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司（包括其控制的企 2014年04月 长期 正常履行，无违反承诺的
南京市城市建设投资控股（集团）的承诺 业）之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易， 08日 情形，无其他追加承诺。
有限责任公司 将与公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规
章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格
依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，
保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程
的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移
公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及非关联股东的利益。
二、公用控股及南京城建承诺在公司股东大会对涉及公用控股及南京
城建控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决
的义务。三、公用控股及南京城建将不会要求和接受公司给予的与其
在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的
条件。四、公用控股及南京城建保证将依照公司的章程规定参加股东
大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东地位谋
取不正当利益，不损害公司及其他股东的合法权益。除非公用控股及
南京城建不再控制公司，本承诺始终有效。若公用控股及南京城建违
反上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将由公用控股及南
京城建承担。
南京公用控股（集团）有限公司、保持上市公司 促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文件要求，保持公司 2014年04月 长期 正常履行，无违反承诺的
南京市城市建设投资控股（集团）独立性的承诺 独立性。不存在相关投资协议、对标的公司高管人员的安排等影响标 08日 情形，无其他追加承诺。
有限责任公司 的公司独立性的情况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、业务、
机构、财务、人员上保持独立：1、资产独立、完整保证上市公司的
资产具备完整性和独立性，其权属清晰、不存在或有事项。2、业务
独立保证上市公司拥有独立开展经营活动及面对市场自主经营的能
力，在产、供、销等环节不依赖于公用控股及南京城建及其下属企业。
3、机构独立（1）保证上市公司依法建立独立、完整的组织机构，并
与公用控股及南京城建及其下属企业机构完全分开。上市公司与公用
控股及南京城建及其下属公司在办公机构和生产经营场所等方面完
全分开。（2）保证上市公司能够独立自主运作，公用控股及南京城
建及其下属企业不超越董事会、股东大会，直接或间接干预上市公司
181
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
的决策和经营。（3）保证遵守上市公司股东大会、董事会、监事会
议事规则、独立董事工作制度、总经理工作细则、信息披露管理办法
等管理制度及细则，不进行不符合现行法律、法规和规范性文件规定
的修改4、财务独立（1）保证上市公司与公用控股及南京城建及其下
属企业财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会计核算体系和
财务管理制度。（2）上市公司财务决策独立，公用控股及南京城建
不干涉上市公司的资金使用。（3）上市公司在银行独立开户，与控
股股东账户分开。（4）上市公司作为独立纳税的法人实体，进行独
立的税务登记，并依据国家税法独立交纳税金。5、人员独立（1）上
市公司的劳动、人事、工资及社会保障管理制度独立于公用控股及南
京城建及其下属企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、董事
会秘书等高级管理人员不在公用控股及南京城建及其下属公司担任
董事、监事以外的其他职务。保证公用控股及南京城建的高级管理人
员不在上市公司及其控股子公司担任除董事、监事之外的职务。
首次公开发行或再融资时所
作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承
诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行的
不适用
具体原因及下一步的工作计
划
182
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司的子公司杭州朗优置业有限公司按房地产经营惯例为商品房购承人向银行提供按揭贷款担保，担保
期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至借款人取得《房屋所有权证》并办妥抵押登记手续之日
止。截止2018年12月31日，杭州朗优置业有限公司提供担保的按揭贷款总额为95,003.60万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
183
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 57,264,693.40
拟分配的股利：经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2018 年度母公司实现净利润 14,831.99
万元，公司期末累计可分配利润为 68,368.25 万元。考虑公司 2019 年投资计划以及公司资金情况，公司
拟以现有总股本 572,646,934 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计分配现
金股利 5,726.47 万元，剩余 62,641.78 万元结转下一年度。本次分配，不进行资本公积金转增股本。本
分配预案需提交公司 2018 年年度股东大会审议。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
□ 适用 √ 不适用
184
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）未来适用法
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
□ 适用 √ 不适用
（2）其他资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
□ 适用 √ 不适用
（2）报告分部的财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
（4）其他说明
□ 适用 √ 不适用
185
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□ 适用 √ 不适用
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 4,867,608.38 4,049,161.69
合计 4,867,608.38 4,049,161.69
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
□ 适用 √ 不适用
2)期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□ 适用 √ 不适用
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
186
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
按信用风险特征组
4,921,7 54,161. 4,867,60 4,091, 42,553.1 4,049,161
合计提坏账准备的 97.89% 1.10% 97.47% 1.04%
69.76 38 8.38 714.84 5 .69
应收账款
单项金额不重大但
106,271 106,271 106,27 106,271.
单独计提坏账准备 2.11% 100.00% 0.00 2.53% 100.00%
.00 .00 1.00 00
的应收账款
5,028,0 160,432 4,867,60 4,197, 148,824. 4,049,161
合计 100.00% 100.00%
40.76 .38 8.38 985.84 15 .69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 4,897,177.76 48,971.78 1.00%
1 年以内小计 4,897,177.76 48,971.78 1.00%
1至2年 6,192.00 309.60 5.00%
2至3年 12,400.00 2,480.00 20.00%
3 年以上 6,000.00 2,400.00 40.00%
3至4年 6,000.00 2,400.00 40.00%
4至5年 40.00%
5 年以上 80.00%
合计 4,921,769.76 54,161.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,608.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
187
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3)本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例
南京扬子公交六合客运有限公司 租赁款 2,160,000.00 1年以内 42.96% 21,600.00
南京奥通汽车配件有限公司 配件款 579,703.00 1年以内 11.53% 5,797.03
上海上汽大众汽车销售有限公司 修理款 488,896.60 1年以内 9.72% 4,888.97
中国人民财产保险股份有限公司南 修理款 269,487.01 1年以内 5.36% 2,694.87
京市分公司
李豪杰 售车款 117,900.00 1年以内 2.34% 1,179.00
合计 3,615,986.61 - 71.91% 36,159.87
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 7,607,006.68 1,530,000.00
其他应收款 286,118,317.26 8,659,376.32
合计 293,725,323.94 10,189,376.32
（1）应收利息
1)应收利息分类
□ 适用 √ 不适用
2)重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京中北交通咨询服务有限公司 1,530,000.00
赛德控股有限公司 7,607,006.68
合计 7,607,006.68 1,530,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,093,4 726,361 286,118, 5,981, 413,528. 5,568,244
合计提坏账准备的 1.42% 17.74% 54.53% 6.91%
90.38 .20 317.26 772.79 47 .32
其他应收款
合并范围内的关联 282,751 282,751, 3,091, 3,091,132
97.92% 28.18%
方组合 ,188.08 188.08 132.00 .00
单项金额不重大但
1,896,7 1,896,7 1,896, 1,896,78
单独计提坏账准备 0.66% 100.00% 17.29% 100.00%
87.98 87.98 787.98 7.98
的其他应收款
10,969
288,741 2,623,1 286,118, 2,310,31 8,659,376
合计 100.00% ,692.7 100.00%
,466.44 49.18 317.26 6.45 .32
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
189
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
1 年以内 1,847,012.84 18,470.13 1.00%
1 年以内小计 1,847,012.84 18,470.13 1.00%
1至2年 570,787.95 28,539.40 5.00%
2至3年 102,000.00 20,400.00 20.00%
3 年以上 1,573,689.59 658,951.67 41.87%
3至4年 1,500,000.00 600,000.00 40.00%
4至5年 40.00%
5 年以上 73,689.59 58,951.67 80.00%
合计 4,093,490.38 726,361.20 17.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 312,832.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
3)本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方内部往来 282,751,188.08 3,091,132.00
其他 5,990,278.36 7,878,560.77
合计 288,741,466.44 10,969,692.77
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
南京港华燃气有限公司 子公司借款 200,152,250.00 1 年以内 69.32%
南京中北盛业房地产开发有限公司 子公司借款 80,000,000.00 1 年以内 27.71%
南京中北运通旅游客运有限公司 子公司借款 2,503,819.44 1 年以内 0.87%
190
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京天丰商务管理服务有限公司 往来款 1,557,913.12 1 年-2 年 0.54% 32,410.65
南京化学工业园区 保证金 1,500,000.00 3 年-4 年 0.52% 600,000.00
合计 -- 285,713,982.56 -- 98.96% 632,410.65
6)涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,382,408,385.65 1,382,408,385.65 1,512,638,603.80 1,512,638,603.80
对联营、合营企
357,828,855.69 357,828,855.69 369,299,031.70 369,299,031.70
业投资
合计 1,740,237,241.34 1,740,237,241.34 1,881,937,635.50 1,881,937,635.50
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
赛德控股有限公司 206,684,106.70 162,077,233.54 44,606,873.16
南京中北房地产开发有限公
47,500,000.00 47,500,000.00
司
南京中北友好国际旅行社 5,604,400.00 5,604,400.00
南京长发客运有限公司 52,223,678.97 52,223,678.97
南京利达出租汽车有限公司 11,924,163.69 11,924,163.69
南京金宫实业有限公司 11,220,000.00 11,220,000.00
南京华发客运有限公司 3,943,300.00 3,943,300.00
南京金元出租汽车有限公司 14,635,125.44 14,635,125.44
南京中北盛业房地产开发有
350,000,000.00 350,000,000.00
限公司
南京中北运通旅游客运有限
10,482,444.00 10,482,444.00
公司
杭州朗宁投资有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00
南京江北中北旅游客运有限
15,000,000.00 15,000,000.00
公司
191
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
南京港华燃气有限公司 742,621,385.00 742,621,385.00
南京中北交通咨询服务有限
31,847,015.39 31,847,015.39
公司
合计 1,512,638,603.80 31,847,015.39 162,077,233.54 1,382,408,385.65
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
南京中北
交通咨询 22,551,0 -704,084 -21,847,
服务有限 99.89 .50 015.39
公司
南京能网
新能源科 16,434,9 93,658.9 16,528,6
技发展有 97.04 4 55.98
限公司
38,986,0 -610,425 -21,847, 16,528,6
小计
96.93 .56 015.39 55.98
二、联营企业
华润电力
144,971, 14,788,6 7,971,87 151,788,
唐山丰润
373.07 88.05 5.11 186.01
有限公司
南京河西
新能源客 16,525,5 -2,352,4 14,173,0
运服务有 72.70 85.36 87.34
限公司
南京华润
38,103,0 2,718,63 1,105,80 41,927,4
燃气有限
07.87 7.25 1.99 47.11
公司
南京中北
迪滴新能
1,477,60 1,477,60
源汽车租
5.73 5.73
赁服务有
限公司
南京市栖 68,461,0 850,877. 69,311,9
192
南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
霞区中北 48.42 08 25.50
农村小额
贷款有限
公司
南京城建
60,774,3 2,056,68 209,068. 62,621,9
环境投资
26.98 9.04 00 48.02
有限公司
330,312, 18,062,4 1,105,80 8,180,94 341,300,
小计
934.77 06.06 1.99 3.11 199.71
369,299, 17,451,9 1,105,80 8,180,94 -21,847, 357,828,
合计
031.70 80.50 1.99 3.11 015.39 855.69
（3）其他说明
□ 适用 √ 不适用
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 267,743,315.86 255,799,654.74 282,235,115.50 257,804,467.59
其他业务 123,212,682.47 34,108,411.67 106,405,022.61 29,213,203.97
合计 390,955,998.33 289,908,066.41 388,640,138.11 287,017,671.56
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 100,698,352.94 155,334,661.52
权益法核算的长期股权投资收益 17,451,980.50 25,410,545.87
处置长期股权投资产生的投资收益 2,575,975.20
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
147,088.74 620,733.00
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,691,987.58 3,209,076.31
处置可供出售金融资产取得的投资收益 38,958,451.58
合计 160,947,861.34 187,150,991.90
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -25,875,983.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 548,261.00
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 10,990,269.69
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 39,074,198.25
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,642,758.40
减：所得税影响额 4,466,864.11
少数股东权益影响额 -10,318,180.82
合计 35,230,820.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.72% 0.2501 0.2501
扣除非经常性损益后归属于公司
4.31% 0.1886 0.1885
普通股股东的净利润
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南京公用发展股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
195
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第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
南京公用发展股份有限公司
二〇一九年三月二十日
196