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公司公告

华天酒店:2011年半年度报告2011-08-28  

						华 天 酒 店 集 团 股份有限 公司
   二 0 一 一 年半 年度报告




          二 0 一一年八月




                                  1
                         目   录



第一章 公司基本情况………………………………………………4

第二章 主要财务数据和指标………………………………………5

第三章 股本变动及股东情况………………………………………7

第四章 董事、监事、高级管理人员情况…………………………9

第五章 董事会报告…………………………………………………10

第六章 重要事项……………………………………………………14

第七章 财务报告……………………………………………………20

第八章 备查文件……………………………………………………20




                                                            2
            华天酒店集团股份有限公司 2011 年半年度报告

    重要提示:公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存

在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连

带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存

在异议。

    公司董事长陈纪明先生、财务总监钟巧萍女士、财务经理石笑峰女士声明:保证半年度

报告中财务报告的真实、完整。

    公司五届董事会第三次会议,应到董事应到 9 名,实到 9 名,公司半年度财务报告未经

审计。




                                                                                 3
                          第一章 公司基本情况


公司法定中文名称:华天酒店集团股份有限公司

英文名称:HUATIAN HOTEL GROUP CO.,LTD.

         公司法定代表人:陈纪明

公司董事会秘书:刘胜              证券事务代表:孙静

联系地址:长沙市解放东路 300 号本公司董事会秘书室

电    话:0731-84442888-80928,80889

传    真:0731-84442270,84449370

电子信箱:huatianzqb@163.com

公司注册地址:长沙市解放东路 300 号

办公地址:长沙市解放东路 300 号本公司贵宾楼五楼

邮政编码:410001

公司国际互联网网址:http://www.huatian-hotel.com

公司电子信箱:resv@huatian-hotel.com

公司信息披露报纸:《证券时报》

登载公司定期报告网址:http://www.cninfo.com.cn

公司定期报告备臵地点:公司贵宾楼五楼董事会秘书室

公司股票上市交易所:深圳证券交易所

公司股票简称:华天酒店

公司股票代码:000428




                                                       4
                             第二章      主要财务数据和指标
    1、主要财务数据和指标
                                                                               单位:(人民币)元
                                                                         本报告期末比上年度期末增
                                        本报告期末       上年度期末
                                                                                 减(%)
              总资产(元)            4,881,285,760.51 4,559,850,681.98                       7.05%
归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,490,179,109.46 1,393,276,695.95                        6.96%
              股本(股)                718,926,000.00   553,020,000.00                      30.00%
归属于上市公司股东的每股净资产(元/
                                                   2.07             2.52                   -17.86%
                  股)
                                                                         本报告期比上年同期增减
                                    报告期(1-6 月)      上年同期
                                                                                   (%)
            营业总收入(元)            842,973,678.59   649,013,335.87                      29.89%
            营业利润(元)              131,033,980.71     60,384,864.54                   117.00%
            利润总额(元)              123,618,524.63     97,477,488.90                     26.82%
  归属于上市公司股东的净利润(元)        96,902,413.51    81,167,328.39                     19.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                          47,947,985.32    43,493,882.75                     10.24%
          益后的净利润(元)
        基本每股收益(元/股)                     0.135            0.147                     -8.16%
        稀释每股收益(元/股)                     0.135            0.147                     -8.16%
    加权平均净资产收益率 (%)                   6.72%            6.15%                       0.57%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
                                                 3.33%            3.29%                       0.04%
              收益率(%)
  经营活动产生的现金流量净额(元)      162,982,737.13   177,242,723.08                      -8.05%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/
                                                   0.23             0.32                   -28.13%
                  股)

注:1)公司股本增加是报告期内完成了 2010 年度权益分配方案,以公司 2010 年末总股本

553,020,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股,转增后总股本增至

718,926,000 股;

    2)归属于上市公司股东的每股净资产减少是因为公司股本增加;

    3)营业收入增加主要是报告期内公司房地产业收入增加;

    4)营业利润增加主要是因为公司营业收入以及投资收益增加;

    5)利润总额增加主要是因为公司营业收入以及投资收益增加;

    6)营业利润增长幅度与利润总额增长幅度差距较大的原因是本期华天之星股权转让产生

的投资收益在营业利润反映,去年同期湘潭华天并购损益在营业外收入反映。

    7)归属于上市公司股东的净利润增加主要是因为公司营业收入以及投资收益增加;

    8)每股经营活动产生的现金流量净额减少主要是因为公司股本增加。

    2、扣除的非经常性损益项目及其金额
                                                                               单位:(人民币)元


                                                                                                5
                非经常性损益项目                              金额               附注(如适用)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -7,415,456.08
所得税影响额                                                      1,853,864.03
少数股东权益影响额                                                  529,965.35
                                                                              本期华天之星股权转
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            53,986,054.89
                                                                              让收益
                      合计                                      48,954,428.19           -

    3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――净资产收益率和每

股收益的计算及披露》要求计算2011年半年度利润的净资产收益率和每股收益如下:
                                       净资产收益率                   每股收益(元)
            项   目
                                全面摊薄       加权平均       基本每股收益       稀释每股收益
           营业利润                    7.93%          8.17%             0.182            0.182
   归属母公司所有者的净利润             6.5%          6.72%             0.135            0.135
  扣除非经常性损益后的净利润           3.22%          3.33%             0.067            0.067




                                                                                                 6
                                  第三章      股本变动及股东情况

      一、股本变动情况
      1、2011 年 5 月 19 日,公司控股股东华天实业控股集团有限公司因追加承诺锁定的
 47,410,155 股解除限售上市流通。
      二、公司股本结构变动情况表
                      本次变动前                    本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                          发行      公积金转
                     数量         比例         送股             其他          小计        数量      比例
                                          新股          股
一、有限售条件
                 36,469,350     6.59%              10,940,805 -47,410,155 -36,469,350 0           0.00%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 36,469,350      6.59%              10,940,805 -47,410,155 -36,469,350 0           0.00%
3、其他内资持股
  其中:境内非国
有法人持股
      境内自然
人持股
4、外资持股
  其中:境外法人
持股
      境外自然
人持股
5、高管股份
二、无限售条件
                 516,550,650    93.41%             154,965,195 47,410,155 202,375,350 718,926,000 100.00%
股份
1、人民币普通股 516,550,650     93.41%             154,965,195 47,410,155 202,375,350 718,926,000 100.00%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数     553,020,000    100.00%            165,906,000 0           165,906,000 718,926,000 100.00%




      三、报告期末股东总数及主要股东持股情况

                                                                                      单位:股
         股东总数                                                                                 52,637
             前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件股 质押或冻结的股份
         股东名称              股东性质    持股比例     持股总数
                                                                          份数量             数量
 华天实业控股集团有限
                            国有法人           45.43%   326,637,675                  0       151,086,000
 公司
 通用资产管理公司-         境外法人            1.22%     8,744,597                  0                   0



                                                                                                     7
GEAM 信托基金中国A
股基金
广西君合投资有限公司 国有法人                 0.80%   5,785,000                 0           0
黄兆京                    境内自然人          0.65%   4,700,740                 0           0
谢定英                    境内自然人          0.58%   4,193,239                 0           0
林学灿                    境内自然人          0.43%   3,111,271                 0           0
中国银行-泰信蓝筹精
                          国有法人            0.41%   2,931,271                 0           0
选股票型证券投资基金
通用电气资产管理公司
-GEAM 信托基金中国 境外法人                  0.38%   2,759,855                 0           0
A 股基金 II
沈国祥                    境内自然人          0.37%   2,659,700                 0           0
沈长胜                    境内自然人          0.37%   2,656,069                 0           0
            前 10 名无限售条件股东持股情况
                股东名称                  持有无限售条件股份数量                股份种类
华天实业控股集团有限公司                                  326,637,675 人民币普通股
通用资产管理公司-GEAM 信托基金
                                                            8,744,597 人民币普通股
中国A股基金
广西君合投资有限公司                                        5,785,000 人民币普通股
黄兆京                                                      4,700,740 人民币普通股
谢定英                                                      4,193,239 人民币普通股
林学灿                                                      3,111,271 人民币普通股
中国银行-泰信蓝筹精选股票型证券投
                                                            2,931,271 人民币普通股
资基金
通用电气资产管理公司-GEAM 信托
                                                            2,759,855 人民币普通股
基金中国 A 股基金 II
沈国祥                                                      2,659,700 人民币普通股
沈长胜                                                      2,656,069 人民币普通股
 上述股东关联关系或一 前 10 名无限售条件股东与本公司控股股东华天集团无关联关系,未知其他无限售
     致行动的说明         条件股东之间有关联关系。




                                                                                           8
                       第四章 董事、监事、高级管理人员情况

    一、公司董事、监事、高级管理人员变更情况
    公司四届董事会任期于 2011 年 6 月 13 日到期,公司于 2011 年 5 月 25 日召开四届董事会第二十二次
会议,审议通过了《关于公司第四届董事会换届选举及第五届董事会董事候选人的议案》。根据《中华人
民共和国公司法》、《公司章程》等相关规定,华天实业控股集团有限公司(占公司总股本的 45.43%)提名
陈纪明、刘岳林、吴莉萍、李征兵、胡小龙、戴晓凤、赵立华、伍中信、彭光武为公司第五届董事会董事
候选人;其中,胡小龙、戴晓凤、赵立华、伍中信、彭光武为独立董事候选人,并经 2011 年第三次临时
股东大会审议通过。
    2011 年 6 月 30 日,公司董事会收到独立董事赵立华先生提交的书面辞职申请,赵立华先生因个人原
因,请求辞去公司第五届董事会独立董事职务。鉴于赵立华先生的辞职未导致公司董事会人数低于法定最
低人数要求,根据相关规定,赵立华先生的辞职申请自送达董事会时生效。根据《中华人民共和国公司法》、
《公司章程》的有关规定,华天实业控股集团有限公司(占公司总股本的 45.43%)提名王舜良先生担任公
司五届董事会独立董事,并经 2011 年 7 月 19 日召开的公司 2011 年第五次临时股东大会审议通过。
    二、公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份情况。
                                                             其中:持有 期末持有
                        年初持股 本期增持 本期减持 期末持股
   姓名        职务                                          限制性股 股票期权 变动原因
                          数      股份数量 股份数量  数
                                                               票数量     数量
陈纪明     董事长               0         0        0       0          0         0
吴莉萍     总经理、董事         0         0        0       0          0         0
刘岳林     董事                 0         0        0       0          0         0
李征兵     董事                 0         0        0       0          0         0
戴晓凤     独立董事             0         0        0       0          0         0
胡小龙     独立董事             0         0        0       0          0         0
王舜良     独立董事             0         0        0       0          0         0
彭光武     独立董事             0         0        0       0          0         0
伍中信     独立董事             0         0        0       0          0         0
郭敏       监事会主席           0         0        0       0          0         0
潘小青     监事                 0         0        0       0          0         0
吴冰颖     监事                 0         0        0       0          0         0
袁翠玲     监事                 0         0        0       0          0         0
李萱       监事                 0         0        0       0          0         0
刘胜       董事会秘书           0         0        0       0          0         0
胡代成     副总经理             0         0        0       0          0         0
钟巧萍     财务总监             0         0        0       0          0         0




                                                                                                 9
                                  第五章    董事会报告


       1、宏观经济形势

       2011 年上半年,国内宏观经济形势依然复杂严峻。主要体现在通货膨胀压力依然很大,

报告期内 CPI 指数屡创新高。房地产市场价格水平整体依然维持高位,二、三线城市房价甚

至逆势上涨。在此情况下,国家宏观经济的调控政策依然维持“从严从紧”的局面。

       报告期内,央行连续六次提高存款准备金率,连续两次提高人民币存贷款基准利率,同

时对贷款规模进行严格控制。企业的融资难度加大,融资成本提高。在房市调控方面,继 2011

年 1 月 26 日“新国八条”进一步对购买二套房做出了限制性规定后,7 月 12 日举行的国务

院常务会议明确:房价上涨过快的二、三线城市也要采取必要的限购措施,房市调控仍将继

续。

       2、公司经营现状

       面对复杂的宏观经济形势,本公司灵活应对,加强管理创新,积极推进发展方式转变,

努力打造市场竞争优势,经营管理各项工作取得较好业绩。

       报告期内,公司实现营业收入 84,297.37 万元,比上年 64,901.33 万元增长 19,396.04

万元,增长 29.89%,酒店业实现营业收入 65,095.24 万元,比上年 58,354.22 万元增长

6,741.02 万元,增长 11.55%;其他行业实现营业收入 3,158.86 万元,比上年 1,976.16 万元,

增长 1,182.70 万元,增长 59.85%;房地产业上营业收入 16,608.97 万元,比上年 5,253.40

万元,增长 11,355.57 万元,增长 216.16%。

       报告期,公司实现净利润 9,690.24 万元,比上年同期 8,116.73 万元增长 1,573.51 万元,

增长 19.39%,其中酒店业实现利润 4,418.76 万元,比上年同期 4,994.65 万元减少 468.17

万元。扣除非经常性损益后,公司上半年实现经常性损益 4,794.79 万元,比上年 4,349.39

万元增长 445.40 万元,增长 10.24%。公司上半年每股收益为 0.135 元。

       报告期内,因张家界华天城项目的启动、中部华天城的施工及湘潭国金和益阳大厦项目

的装修改造,公司贷款增加。在财务费用增加的情况下,公司业绩仍保持稳步增长,显示出

公司良好的成长性,财务杠杆得到充分利用。目前公司主营业务经常性损益稳步增长,公司

主业突出,酒店业发展迅速,经营效果良好。

       3、公司未来发展


                                                                                      10
       (1)公司经济型酒店业务调整

       2011 年 6 月 30 日,公司五届董事会第二次会议审议通过了《关于转让湖南华天之星酒

店管理有限公司 92.99%股权的议案》,拟转让华天之星旗下直营的 21 家经济型酒店。其他

商务型酒店及托管/特许经营/加盟酒店/咨询服务项目及总部其他相关业务将在转让前进行

剥离,剥离后全部由本公司控股子公司湖南华天国际酒店管理有限公司承接。

       公司主要发展方向是高星级酒店,在经济型酒店业务领域起步较晚,且经济型酒店只是

做为一种酒店形态的补充,并非公司投资的主要领域。建立在集约化运作、规模化经营、标

准化管理、品牌化推广以及严格成本控制的基础之上的经济型酒店管理,与高星级酒店的经

营管理亦有所不同。按照公司目前“酒店+商业+地产+旅游”的发展模式,公司的主要重心仍

是高星级酒店的经营管理,对于自营经济型酒店的投入有限。考虑到公司的资金安排以及未

来发展的战略规划,公司拟转让自营经济型酒店。本次转让是公司专注主业发展,对经济型

酒店业务结构进行的一次调整,而非公司战略的调整,符合公司当前商业发展模式,有利于

公司战略的实施,将本次出售资产获得的资金投入目前运作的其他项目之中有利于降低财务

成本,提高资金使用效率。

       (2)房地产调控对公司的影响

       2011 年 1 月 26 日,“新国八条”的颁布,标志着对于房地产市场进一步调控的开始。就

公司而言,房地产业是公司第二大业务,难免受到影响,但公司并非纯粹的房地产企业,公

司进行的房地产开发项目都是依托公司自有的高星级酒店所进行的城市综合体开发。目前建

设中涉及房地产的项目大部分位于三线城市,相比一线城市来说,受政策调控影响有限。报

告期内,华盾公司的 LOHO 小镇项目大部分已销售完毕,华天苑项目也正在销售中,所受影响

不大。

       二、主营业务分行业、产品情况表
                                                                         单位:(人民币)万元
                                       主营业务分行业情况
                                                           营业收入比 营业成本比
                                                                                  毛利率比上年
  分行业或分产品     营业收入      营业成本   毛利率(%) 上年同期增 上年同期增
                                                                                  同期增减(%)
                                                             减(%)    减(%)
酒店服务业             64,998.64    26,834.08       58.72%       11.22%     7.46%         1.45%
房地产业               16,608.97    14,046.62       15.43%     216.16%    302.78%       -18.19%
生产制造业              2,689.76     1,057.98       60.67%     123.18%    144.21%        -3.38%
                                       主营业务分产品情况
餐饮                   31,976.65    14,882.07       53.46%        9.92%     5.13%         2.12%



                                                                                           11
客房                     24,874.60    8,876.58      64.31%        13.88%         5.00%         3.01%
娱乐                      4,521.04    1,082.57      76.05%        27.67%         5.90%         4.92%
光电产品                  2,689.76    1,057.98      60.67%       123.18%       144.21%        -3.38%
售房收入                 16,608.97   14,046.62      15.43%       216.68%       303.74%       -18.23%
其他                      3,626.35    1,992.86      45.05%        -8.83%        48.00%       -21.10%

注:房地产业毛利率比上年同期下降 18.19%的主要原因是本期确认的房地产收入主要是华盾公司华天苑项
目销售收入,华盾公司华天苑确认的商品房收入全部为职工福利房,均为公司内部职工购买,售价略高于成
本价,利润比较低。

    三、主营业务分地区情况
                                                                               单位:(人民币)万元
                  地区                              营业收入               营业收入比上年增减(%)
湖南地区                                                       68,085.73                       39.25%
北京地区                                                        5,590.97                     -11.72%
吉林地区                                                        7,188.64                       25.40%
湖北地区                                                        2,917.67                       -1.16%
河南地区                                                          301.44                     -30.43%
上海地区                                                          212.92                     -43.17%



    四、投资情况
    1、募集资金投资事项
    报告期内,公司无募集资金。

    2、非募集资金投资情况
    项目名称                项目概况                    项目进度                  项目收益情况
益阳大厦项目     项目计划总投资 30000 万元,其    项目第一期酒店已建设       处于建设期,无营业收
                 中:益阳大厦改造成为四星级酒     完成,预计将于9月左右      入。
                 店,益阳大厦周边进行商业地产     开始试营业,第二期商业
                 和住宅开发。项目第一期已投入     地产及住宅开发正在进
                 资金 14000 万元。                行前期报建工作。
                 湘潭国际金融大厦地处湖南省       项目主体建设已完工,正     处于建设期,无营业收
                 湘潭市高新区中心繁华地带,北     在进行装修,预计于10       入。
                 距火车站约 5 公里,紧靠建设路    月左右试营业。
                 和河东大道,东面有湘潭市自来
湘潭国际金融大   水公司、西面与步步高商场仅隔
    厦项目       建设路。国际金融大厦地上现已
                 建成房屋一栋,总层数 32 层(含
                 地下 1 层)。项目计划总投资 2
                 亿元,其中:1-2 层进行商业地
                 产开发,3 层以上改造成为四星
                 级酒店。
                     宁乡灰汤温泉华天城项目开     项目第一期的五星级温 处于建设期,无营业收
    湖南宁乡灰   发建设和规划控制面积约7平方      泉酒店项目工程已完工, 入。
汤温泉中部华天   公里,其中征用地3800亩以上,     预计将于10月左右开始
  城项目第一期   租用地4000亩以上。范围西起灰     试营业,正在进行商业小
                 汤温泉乌江以东500米处,东接      镇与温泉住宅的建设。预
                 偕乐桥乡及黄茅山一带,南与湘     计2011年9月前可开始对



                                                                                                 12
                 乡接界,北至东雾山(具体以双 外销售。
                 方共同框定的项目总体用地蓝
                 线范围为依据及各子项目建设
                 用地红线范围为准)。项目建设
                 内容:依托灰汤温泉建设大型国
                 际会议度假中心(五星级酒店)、
                 室内外温泉泳池、体育活动中
                 心、生态主题公园和网球场等休
                 闲健身场所、大型游乐场所、大
                 型湿地公园、酒店式公寓、高档
                 商品住宅小区等。规划项目第一
                 期投资约11亿元,第二、三期的
                 投资将按合同与规划分期进行,
                 滚动开发。
                 本项目地处湖南省张家界市市 目前项目仍在筹备阶段。 处于建设期,无营业收
                 区中心天门山索道站旁边,大庸                      入。
                 路以北,天门山索道站以西,仙
                 人溪以东,澧水以南,张家界市
                 城市主干道迎宾路与大庸路的
                 交汇处。出门即可乘坐至张家界
                 著名的天门山景区的索道,距张
                 家界新火车站不到 1 公里,两分
张家界华天城项
                 钟即至;距荷花机场 2 公里,五
      目
                 分钟车程;距汽车站 1 公里,五
                 分钟可达常张高速,驱车 40 分
                 钟即可抵达张家界核心景区。北
                 接张家界市区南门大码头,背靠
                 澧水河沿河风光带,夜听澧水潺
                 流,南观天门仙山,地理位臵极
                 其优越。项目计划分二期进行开
                 发。




                                                                                     13
                                  第六章    重要事项


    一、公司治理情况

    2007 年以来,公司根据中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》

精神,不断加强公司治理的提升和完善,建立健全公司内部控制制度,公司治理水平得到显

著提升。目前本公司治理基本符合中国证监会关于公司治理的相关要求。公司不存在关联方

非经营性资金占用情况及违规对外担保情况。

    报告期内,公司完善和健全了内幕信息登记管理的各项制度,公司董事、监事、高级管

理人员以及其他内幕信息知情人签订了《防范内幕交易承诺函》并建立了内幕信息知情人档

案,规范了公司接待特定对象调研的程序。

    报告期内,公司正与华天集团积极推动紫东阁华天大酒店和郴州华天大酒店的同业竞争

解决方案。

    二、2010 年度利润分配方案及公积金转增股本方案执行情况

    2011 年 2 月 24 日,公司四届董事会第二十二次会议审议通过《公司 2010 年度利润分配

预案》,以公司 2010 年末总股本 553,020,000 股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增

3 股,转增后总股本增至 718,926,000 股。2011 年 3 月 18 日召开的 2010 年度股东大会审议

通过《公司 2010 年度利润分配方案》。报告期内,公司实施了 2010 年度权益分派方案,股权

登记日为 2011 年 3 月 28 日,除息除权日为 2011 年 3 月 29 日。

    三、公司 2011 年半年度无利润分配或公积金转增股本预案。

    四、重大诉讼

    本公司 2011 年上半年无重大诉讼事项。
    五、关联交易

    本公司 2011 年上半年无重大关联交易。

    1、公司控股股东华天实业控股集团有限公司为公司提供财务资助人民币 5000 万元,期

限一年,公司按照同期银行贷款基准利率支付利息,经公司四届董事会第二十二次会议和 2011

年第三次临时股东大会审议通过。




                                                                                   14
    2、公司拟与控股股东华天实业控股集团有限公司全资子公司银河(长沙)高科技实业有

限公司共同出资设立邵阳华天城臵业有限责任公司,拟设立的公司注册资本为人民币1亿元,

本公司投资金额为人民币7000万元,已经公司五届董事会第一次会议和2011年第四次临时股

东大会审议通过。

    公司与控股股东华天实业控股集团有限公司及其控股子公司之间的关联交易,有利于上

市公司的发展,且定价公允,并按照相关规定履行了法定程序和信息披露义务,不存在损害

其他股东尤其是中小股东利益的情形。

    六、重大合同及其履行情况

    报告期内公司未签订重大合同。

    七、重大资产收购、出售及企业合并事项

    报告期内,公司无重大资产收购、出售及企业合并事项

    八、担保事项
    1、报告期公司对外担保发生额为 11400 万元,余额为 101400 万元。均为对本公司控股
子公司的贷款担保,不存在逾期担保情况。
                                                                             单位:(人民币)万元
                             公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
               担保额度
                                      实际发生日                                           是否为关联
 担保对象名    相关公告                             实际担保                      是否履行
                           担保额度 期(协议签                  担保类型 担保期            方担保(是
     称        披露日和                               金额                          完毕
                                        署日)                                               或否)
                   编号
报告期内审批的对外担保                                  报告期内对外担保实际发
                                                  0.00                                              0.00
     额度合计(A1)                                         生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担                                  报告期末实际对外担保余
                                                  0.00                                              0.00
    保额度合计(A3)                                          额合计(A4)
                                          公司对子公司的担保情况
                                        实际发生
               担保额度相                                                                  是否为关联
担保对象名                              日期(协 实际担保                         是否履行
               关公告披露 担保额度                              担保类型 担保期            方担保(是
      称                                  议签署      金额                          完毕
                 日和编号                                                                    或否)
                                            日)
湖南国际金 2009 年 11 月
                                        2010 年 01              连带责任
融大厦有限 25                40,000.00              40,000.00            10 年    否      否
                                        月 21 日                担保
公司          日,2009-058
湖南灰汤温
              2010 年 4 月
泉华天城置                              2010 年 09              连带责任
              22             50,000.00              50,000.00            13 年    否      否
业有限责任                              月 16 日                担保
              日,2010-028
公司
益阳市资阳 2011 年 5 月
                                        2011 年 06              连带责任
商贸投资开 26                  7,800.00               1,400.00           10 年    否      否
                                        月 28 日                担保
发有限公司 日,2011-018
湘潭国际金 2011 年 2 月 10,000.00 2011 年 03 10,000.00 连带责任 9 年              否      否



                                                                                                    15
融大厦有限 25                      月 31 日           担保
公司          日,2011-006
报告期内审批对子公司担                           报告期内对子公司担保实
                                       17,800.00                                       11,400.00
    保额度合计(B1)                               际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公                           报告期末对子公司实际担
                                      107,800.00                                     101,400.00
  司担保额度合计(B3)                             保余额合计(B4)
                              公司担保总额(即前两大项的合计)
报告期内审批担保额度合                           报告期内担保实际发生额
                                       17,800.00                                       11,400.00
      计(A1+B1)                                    合计(A2+B2)
报告期末已审批的担保额                           报告期末实际担保余额合
                                      107,800.00                                     101,400.00
    度合计(A3+B3)                                    计(A4+B4)
实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例                                               68.05%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                             0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
                                                                                       40,000.00
债务担保金额(D)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                  26,891.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                          66,891.00
                                                   以上未到期担保均为公司为控股子公司的担保,公
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                                                   司对其拥有控制权,不存在不可控的担保风险。




    2、公司独立董事公司独立董事王舜良先生、戴晓凤女士、胡小龙先生、彭光武先生、伍

中信先生对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见 :

    根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题

的通知》[证监发(2003)56 号]的要求,经过我们检查、核实,2011 年上半年,华天酒店集团

股份有限公司与控股股东华天实业控股集团有限公司及其关联方之间的资金往来为经营性资

金往来,目前公司控股股东及其关联方不存在非经营性占用公司资金的问题。

    我们对公司对外担保情况进行了核查。

    2011 年上半年,公司对外担保发生额为 11400 万元,余额为 101400 万元。均为对本公

司控股子公司的贷款担保。公司无逾期担保。

     综上,我们认为公司符合中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方往来及上市公

司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003)56 号]的要求。



                                                         二 0 一一年八月二十六日


    九、委托理财及证券投资情况



                                                                                            16
    报告期,公司没有进行委托理财和证券投资。



    十、持有非上市金融企业股权情况

    报告期,公司未持有非上市金融企业股权。


    十一、报告期接待调研及采访情况

    报告期内,由于公司运作中的项目较多以及时间安排等问题,公司未接受投资者现场调

研,仅接受电话咨询。公司依据已披露的公开资料,就公司日常经营情况及公司发展前景,

与投资者进行沟通,未有不公平披露行为。机构投资者接待明细如下:
  接待时间        接待地点         接待方式         接待对象     谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 04 月                                   方正证券公司研
              公司证券部      电话沟通                         公司未来发展
25 日                                           究员
2011 年 05 月                                   海通证券公司研
              公司证券部      电话沟通                         公司未来发展
06 日                                           究员



    十二、承诺事项

    1、本报告期内,公司无承诺事项。

    2、公司持股 5%以上股东承诺事项:
           承诺事项             承诺人          承诺内容                 履行情况
                                          1、自改革方案实施
                                          之日起,华天集团持
                                          有的原非流通股股
                                          票在二十四个月内
                                          不上市交易或者转
                                          让。2、在前项规定
                                          期满后,通过深圳证
                                          券交易所挂牌交易
                                          出售原非流通股股
                                          份,出售数量占该公
                             华天实业控股                    报告期,华天集团严格履行了上述承
股改承诺                                  司股份总数的比例
                             集团有限公司                    诺。
                                          在十二个月内不超
                                          过百分之五,在二十
                                          四个月内不超过百
                                          分之十。3、通过深
                                          圳证券交易所挂牌
                                          交易出售的股份数
                                          量,达到华天酒店的
                                          股份总数百分之一
                                          的,自该事实发生之
                                          日起两个工作日内



                                                                                         17
                                          做出公告。4、持有
                                          的非流通股股份自
                                          获得上市流通权之
                                          日起三十六个月内
                                          通过证券交易所减
                                          持华天酒店股票价
                                          格不低于 5.98 元/股
                                          (若自非流通股股
                                          份获得流通权之日
                                          起至出售股份期间
                                          有派息、送股、资本
                                          公积金转增股份等
                                          除权、除息事项,则
                                          对该价格进行除权、
                                          除息处理)。
收购报告书或权益变动报告书中
                             无           无                    无
所作承诺
重大资产重组时所作承诺       无           无                  无
发行时所作承诺               无           无                  无
                                          1、为促进上市公司
                                          主业的发展,解决同
                                          业竞争问题,公司控
                                          股股东出具了《关于
                                          避免同业竞争的承
                                          诺函》,内容如下:
                                          承诺自本承诺书出
                                          具后适当时期,将通
                                          过股权转让、资产重
                                          组等方式将本公司
                                          拥有的郴州华天大
                                          酒店 38.87%股权、株
                                          洲华天大酒店有限
                                          公司 44.71%、紫东阁
                                                              1、本公司和华天集团已完成了株洲华
                                          华天大酒店有限公
                                                              天大酒店有限责任公司的收购工作,
                             华天实业控股 司 38.87%股权的股
其他承诺(含追加承诺)                                        正积极推动其他两家酒店的注入工
                             集团有限公司 权逐步转入湖南华
                                                              作。2、报告期,华天集团严格履行了
                                          天大酒店股份有限
                                                              上述承诺。
                                          公司。具体工作时间
                                          安排为:在与湖南华
                                          天大酒店股份有限
                                          公司协商一致并获
                                          得湖南省国资委批
                                          准的前提下,在 2008
                                          年 12 月 31 日以前
                                          将本公司所持株洲
                                          华天大酒店 44.71%
                                          股权注入湖南华天
                                          大酒店股份有限公
                                          司,一并解决株洲华
                                          天大与湖南华天大
                                          酒店股份有限公司


                                                                                           18
                                      之间经营性欠款的
                                      历史遗留问题;2012
                                      年 12 月 31 日以前
                                      将本公司所持紫东
                                      阁华天大酒店
                                      38.87%股权、郴州华
                                      天大酒店 41.82%股
                                      权注入湖南华天大
                                      酒店股份有限公司。
                                      2、其所持有的本公
                                      司 3646.935 万股流
                                      通股部分两年内不
                                      减持,锁定日期从
                                      2009 年 5 月 12 日到
                                      2011 年 5 月 11 日。



    十三、其它事项

    1、报告期内,公司未改聘会计师事务所。

    2、公司2011年半年度财务报告未经审计。

    3、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评

的情况,也没有受到其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况。

    4、华天酒店集团股份有限公司五届董事会第二次会议审议通过了《关于转让湖南华天之

星酒店管理有限公司92.99%股权的议案》,同意公司将持有的湖南华天之星酒店管理有限公

司(以下简称"华天之星")92.99%股权转让给七天四季酒店(广州)有限公司。2011年第五

次临时股东大会审议通过了该议案。参照北京湘资国际资产评估有限公司的评估报告,本次

股权转让价格为1.26亿元(本公司持股92.99%)。

    5、公司五届董事会第一次会议和2011年第四次临时股东大会审议通过了《关于设立湖南

邵阳华天城臵业有限公司的议案》和《关于竞购新林大酒店实物资产及土地使用权的议案》。

同意公司与控股股东华天实业控股集团有限公司全资子公司银河(长沙)高科技实业有限公

司共同出资设立邵阳华天城臵业有限责任公司,并由邵阳华天城臵业有限责任公司参与竞购

在湖南省联合产权交易所挂牌出售的新林大酒店实物资产及土地使用权。邵阳华天城臵业有

限责任公司注册资本为人民币1亿元,本公司投资金额为人民币7000万元。邵阳华天城臵业有

限责任公司已于8月16日收到湖南省联合产权交易所确认,成为上述资产的最终受让方,成交

价格为人民币1.53亿元。



                                                                               19
    6、经湖南省工商行政管理局核准,公司控股子公司湖南华辉投资有限公司已于 2011 年

5 月 10 日注销登记。本次控股子公司的注销登记,造成公司投资损失人民币22818.64 元,

金额较少,对公司经营无不利影响。


                                     第七章      财务报告



    一、会计报表(附后)

    二、会计报表附注(附后)




                                     第八章      备查文件



    一、载有董事长签名的半年度报告文本;

    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告

文本;

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿;

    四、其他相关资料。




                                                                 华天酒店集团股份有限公司


                                                                      董事长: 陈纪明


财务报表

一、资产负债表

编制单位:华天酒店集团股份有限公司                    2011 年 06 月 30 日     单位:(人民币)元
                                      期末余额                              年初余额
           项目
                              合并                母公司             合并               母公司



                                                                                               20
流动资产:
   货币资金                368,842,372.98     180,542,164.98     365,294,243.26      91,893,373.21
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产
   应收票据                                                          100,000.00
   应收账款                107,623,183.75      10,730,166.05      39,314,896.36       6,255,245.24
   预付款项                286,476,760.22      50,020,427.00     339,044,034.77      44,787,042.75
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息
   应收股利
   其他应收款              281,804,980.77     867,171,488.81     111,299,152.04     620,309,785.51
   买入返售金融资产
   存货                    296,049,984.65        7,159,247.50    287,737,109.37        7,595,947.57
   一年内到期的非流动资
产
   其他流动资产                 754,270.80                          3,285,403.53
流动资产合计              1,341,551,553.17   1,115,623,494.34   1,146,074,839.33    770,841,394.28
非流动资产:
   发放委托贷款及垫款
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资            131,504,765.23    1,219,839,183.53     96,056,444.64    1,274,590,862.94
   投资性房地产
   固定资产               2,140,614,145.04    320,434,358.32    2,212,204,870.38    332,867,544.40
   在建工程                 845,252,158.23      9,880,500.00      594,051,742.88        109,000.00
   工程物资
   固定资产清理                  1,400.00
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                201,695,667.49      47,466,331.73     213,542,255.29      47,910,657.55
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用            201,499,768.75      41,232,895.55     276,092,547.29      44,153,026.75
   递延所得税资产           19,166,302.60         776,077.77      21,827,982.17         779,210.49
   其他非流动资产
非流动资产合计            3,539,734,207.34   1,639,629,346.90   3,413,775,842.65   1,700,410,302.13
资产总计                  4,881,285,760.51   2,755,252,841.24   4,559,850,681.98   2,471,251,696.41
流动负债:
   短期借款                370,000,000.00     350,000,000.00     309,000,000.00     154,000,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                 78,316,179.74        6,198,082.67     82,162,490.87      10,383,306.78



                                                                                               21
     预收款项                  94,438,308.91      14,804,578.23      178,092,554.08      14,761,139.24
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬               8,210,938.72                          17,255,483.41
     应交税费                  67,960,397.16         222,433.85       70,509,624.10        7,629,125.66
     应付利息                   1,481,329.48                           1,990,000.00        1,990,000.00
     应付股利                   1,316,000.00
     其他应付款               194,723,248.14     330,133,273.55      186,618,718.24     321,024,314.92
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负
                              133,640,398.80      70,000,000.00      250,738,975.16     220,000,000.00
债
  其他流动负债                 500,000,000.00     500,000,000.00     301,131,172.36      300,000,000.00
流动负债合计                 1,450,086,800.95   1,271,358,368.30   1,397,499,018.22    1,029,787,886.60
非流动负债:
  长期借款                   1,489,000,000.00    455,000,000.00    1,305,000,000.00     445,000,000.00
  应付债券
  长期应付款                  229,490,223.21                         233,939,572.60
  专项应付款
  预计负债
  递延所得税负债                42,069,025.11                         42,370,490.91
  其他非流动负债                17,823,207.64                         27,271,818.76
非流动负债合计               1,778,382,455.96     455,000,000.00   1,608,581,882.27      445,000,000.00
负债合计                     3,228,469,256.91   1,726,358,368.30   3,006,080,900.49    1,474,787,886.60
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          718,926,000.00     718,926,000.00      553,020,000.00     553,020,000.00
  资本公积                    196,572,154.89     222,456,462.13      362,478,154.89     388,362,462.13
  减:库存股
  专项储备
  盈余公积                     31,157,417.65      31,157,417.65       31,157,417.65      31,157,417.65
  一般风险准备
  未分配利润                  543,523,536.92      56,354,593.16      446,621,123.41      23,923,930.03
  外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
                             1,490,179,109.46   1,028,894,472.94   1,393,276,695.95     996,463,809.81
合计
少数股东权益                   162,637,394.14                        160,493,085.54
所有者权益合计               1,652,816,503.60   1,028,894,472.94   1,553,769,781.49      996,463,809.81
负债和所有者权益总计         4,881,285,760.51   2,755,252,841.24   4,559,850,681.98    2,471,251,696.41


二、 利润表

编制单位:华天酒店集团股份有限公司                      2011 年 06 月 30 日      单位:(人民币)元
                                        本期金额                               上期金额
            项目
                                合并              母公司               合并                母公司
一、营业总收入                842,973,678.59     126,750,832.42      649,013,335.87      113,158,883.65
其中:营业收入                842,973,678.59     126,750,832.42      649,013,335.87      113,158,883.65



                                                                                                   22
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                 766,351,226.14   121,351,100.19   589,205,957.07   110,888,934.91
其中:营业成本                 419,386,765.41    52,360,856.36   288,911,996.39    49,702,500.05
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备
金净额
       保单红利支出
       分保费用
       营业税金及附加           49,107,879.29     7,085,597.24    36,017,719.95     6,302,832.04
       销售费用                 12,248,921.90       835,777.11    12,152,179.81       837,741.11
       管理费用                222,839,850.95    28,363,657.81   199,677,716.93    27,107,350.31
       财务费用                 59,649,611.80    32,906,802.80    53,382,894.81    27,235,786.28
       资产减值损失              3,118,196.79      -201,591.13      -936,550.82      -297,274.88
  加:公允价值变动收益
(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”
                                54,411,528.26    28,456,873.37      577,485.74      9,214,723.43
号填列)
         其中:对联营企业
和合营企业的投资收益
     汇兑收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”
                               131,033,980.71    33,856,605.60    60,384,864.54    11,484,672.17
号填列)
  加:营业外收入                   772,388.53      323,894.32     39,093,034.11       320,143.24
  减:营业外支出                 8,187,844.61      706,545.07      2,000,409.75     1,000,472.00
     其中:非流动资产处置
损失
四、利润总额(亏损总额以
                               123,618,524.63    33,473,954.85    97,477,488.90    10,804,343.41
“-”号填列)
  减:所得税费用                18,492,660.86     1,043,291.72    11,244,710.03      205,638.91
五、净利润(净亏损以“-”
                               105,125,863.77    32,430,663.13    86,232,778.87    10,598,704.50
号填列)
     归属于母公司所有者
                                96,902,413.51    32,430,663.13    81,167,328.39    10,598,704.50
的净利润
     少数股东损益                8,223,450.26                      5,065,450.48
六、每股收益:
     (一)基本每股收益                0.135                             0.147
     (二)稀释每股收益                0.135                             0.147
七、其他综合收益
八、综合收益总额               105,125,863.77    32,430,663.13    86,232,778.87    10,598,704.50
     归属于母公司所有者
                                96,902,413.51    32,430,663.13    81,167,328.39    10,598,704.50
的综合收益总额
     归属于少数股东的综
                                 8,223,450.26                      5,065,450.48
合收益总额



                                                                                            23
三、 现金流量表

编制单位:华天酒店集团股份有限公司          2011 年 1-6 月                  单位:(人民币)元
                                      本期金额                            上期金额
          项目
                               合并              母公司            合并             母公司
一、经营活动产生的现金流
量:
     销售商品、提供劳务收
                            688,050,250.14     122,319,350.60    663,460,331.70   106,556,641.51
到的现金
     客户存款和同业存放
款项净增加额
     向中央银行借款净增
加额
     向其他金融机构拆入
资金净增加额
     收到原保险合同保费
取得的现金
     收到再保险业务现金
净额
     保户储金及投资款净
增加额
     处置交易性金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣
金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加
额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动
                             73,811,734.96       79,506,475.41    54,312,707.38   313,424,311.85
有关的现金
       经营活动现金流入
                            761,861,985.10     201,825,826.01    717,773,039.08   419,980,953.36
小计
     购买商品、接受劳务支
                            262,663,406.63       31,510,277.18   246,716,031.23    21,442,662.11
付的现金
     客户贷款及垫款净增
加额
     存放中央银行和同业
款项净增加额
     支付原保险合同赔付
款项的现金
     支付利息、手续费及佣
金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职
                            139,098,677.94       27,981,635.63   118,395,243.44    25,113,291.80
工支付的现金
     支付的各项税费          83,798,517.40      19,047,959.32     70,363,526.49    10,535,476.90
     支付其他与经营活动     113,318,646.00     147,274,203.07    105,055,514.84    32,771,530.82


                                                                                            24
有关的现金
       经营活动现金流出
                             598,879,247.97    225,814,075.20    540,530,316.00     89,862,961.63
小计
         经营活动产生的
                             162,982,737.13     -23,988,249.19   177,242,723.08    330,117,991.73
现金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量:
     收回投资收到的现金         5,000,000.00     5,000,000.00
     取得投资收益收到的
现金
     处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的            18,136.50         18,136.50
现金净额
     处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流入
                                5,018,136.50     5,018,136.50
小计
     购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的       298,863,373.59     13,737,820.26    195,737,726.36     18,503,974.95
现金
     投资支付的现金          105,301,676.37    105,301,676.37    106,100,000.00    106,582,528.65
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营
                                                                    1,306,546.76
业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动
有关的现金
       投资活动现金流出
                             404,165,049.96    119,039,496.63    303,144,273.12    125,086,503.60
小计
         投资活动产生的
                            -399,146,913.46    -114,021,360.13   -303,144,273.12   -125,086,503.60
现金流量净额
  三、筹资活动产生的现金
流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数
股东投资收到的现金
     取得借款收到的现金      694,000,000.00    460,000,000.00    739,000,000.00    154,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动
                             338,680,000.00    199,200,000.00
有关的现金
       筹资活动现金流入
                            1,032,680,000.00   659,200,000.00    739,000,000.00    154,000,000.00
小计
     偿还债务支付的现金      559,000,000.00    404,000,000.00    436,200,000.00    350,000,000.00
     分配股利、利润或偿付
                              87,394,937.72     28,541,598.91     89,725,821.35     44,701,335.29
利息支付的现金
     其中:子公司支付给少
数股东的股利、利润
     支付其他与筹资活动
                                7,098,576.36                        6,671,235.37
有关的现金


                                                                                              25
       筹资活动现金流出
                            653,493,514.08   432,541,598.91   532,597,056.72   394,701,335.29
小计
         筹资活动产生的
                            379,186,485.92   226,658,401.09   206,402,943.28   -240,701,335.29
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
                            143,022,309.59    88,648,791.77    80,501,393.24    -35,669,847.16
加额
     加:期初现金及现金等
                            219,791,758.45    91,893,373.21   225,014,383.16   154,735,309.06
价物余额
六、期末现金及现金等价物
                            362,814,068.04   180,542,164.98   305,515,776.40   119,065,461.90
余额




                                                                                          26
四、 合并所有者权益变动表

编制单位:华天酒店集团股份有限公司                                            2011 半年度                     单位:(人民币)元
                                                 本期金额                                             上年金额
                                     归属于母公司所有者权益                          归属于母公司所有者权益
                                                                      所有                                                 所有
                       实收                                      少数      实收                                       少数
         项目                                     一般 未分           者权                             一般 未分           者权
                       资本 资本 减:库 专项 盈余                股东      资本 资本 减:库 专项 盈余                 股东
                                                  风险 配利 其他      益合                             风险 配利 其他      益合
                       (或 公积 存股 储备 公积                  权益      (或 公积 存股 储备 公积                   权益
                                                  准备 润             计                               准备 润             计
                       股本)                                              股本)
                       553,0 362,4               31,15        446,6    160,4 1,553, 553,0 389,5       29,35          322,3         165,3 1,459,
一、上年年末余额       20,00 78,15              7,417.        21,12    93,08 769,7 20,00 38,35       3,861.          09,04         69,05 590,3
                        0.00 4.89                   65         3.41     5.54 81.49 0.00 6.64             19           9.34          5.47 22.64
  加:会计政策变更
                                                                                                                    -4,088               -4,088
  前期差错更正                                                                                                      ,600.4               ,600.4
                                                                                                                         7                    7
  其他
                       553,0 362,4               31,15        446,6    160,4 1,553, 553,0 389,5       29,35          318,2         165,3 1,455,
二、本年年初余额       20,00 78,15              7,417.        21,12    93,08 769,7 20,00 38,35       3,861.          20,44         69,05 501,7
                        0.00 4.89                   65         3.41     5.54 81.49 0.00 6.64             19           8.87          5.47 22.17
                      165,9 -165,9                             96,90   2,144, 99,04         -27,06   1,803,          128,4         -4,875 98,26
三、本年增减变动金额
                      06,00 06,00                             2,413.    308.6 6,722.        0,201.    556.4          00,67         ,969.9 8,059.
(减少以“-”号填列)
                       0.00 0.00                                  51        0     11            75        6           4.54              3    32
                                                               96,90   8,223, 105,1                                  136,0         7,479, 143,4
  (一)净利润                                                2,413.    450.2 25,86                                  17,91          828.3 97,74
                                                                  51        6 3.77                                    5.96              2 4.28
  (二)其他综合收益


                                                                                                                                            27
                                     96,90   8,223, 105,1                      136,0    7,479, 143,4
  上述(一)和(二)
                                    2,413.    450.2 25,86                      17,91     828.3 97,74
小计
                                        51        6 3.77                        5.96         2 4.28
                                             -4,763 -4,763   -27,06                     -11,03 -38,10
  (三)所有者投入和
                                             ,141.6 ,141.6   0,201.                     9,798. 0,000.
减少资本
                                                  6      6       75                         25     00
                                             -6,800 -6,800
                                                                                        900,0 900,0
     1.所有者投入资本                       ,000.0 ,000.0
                                                                                        00.00 00.00
                                                  0      0
    2.股份支付计入所
有者权益的金额
                                             2,036, 2,036,   -27,06                     -11,93 -39,00
     3.其他                                  858.3 858.3    0,201.                     9,798. 0,000.
                                                  4     4        75                         25     00
                                             -1,316 -1,316            1,803,   -7,617   -1,316 -7,129
  (四)利润分配                             ,000.0 ,000.0             556.4   ,241.4   ,000.0 ,684.9
                                                  0      0                 6        2        0      6
                                                                      1,803,   -1,803
     1.提取盈余公积                                                   556.4   ,556.4
                                                                           6        6
     2.提取一般风险准
备
                                             -1,316 -1,316                     -5,530   -1,316 -6,846
    3.对所有者(或股
                                             ,000.0 ,000.0                     ,200.0   ,000.0 ,200.0
东)的分配
                                                  0      0                          0        0      0
                                                                               -283,4         -283,4
     4.其他
                                                                                84.96          84.96
  (五)所有者权益内 165,9 -165,9


                                                                                                 28
部结转                   06,00 06,00
                          0.00 0.00
                      165,9 -165,9
    1.资本公积转增资
                      06,00 06,00
本(或股本)
                       0.00 0.00
    2.盈余公积转增资
本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏
损
     4.其他
  (六)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
  (七)其他
                         718,9 196,5            31,15         543,5      162,6 1,652, 553,0 362,4        31,15         446,6        160,4 1,553,
四、本期期末余额         26,00 72,15           7,417.         23,53      37,39 816,5 20,00 78,15        7,417.         21,12        93,08 769,7
                          0.00 4.89                65          6.92       4.14 03.60 0.00 4.89              65          3.41         5.54 81.49



五、 母公司所有者权益变动表

编制单位:华天酒店集团股份有限公司                                               2011 半年度                               单位:(人民币)元


                                                本期金额                                                 上年金额
                         实收资                                           所有者 实收资                                           所有者
         项目                   资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配               资本公 减:库 专项储 盈余公 一般风 未分配
                         本(或                                           权益合 本(或                                           权益合
                                  积     存股   备     积   险准备 利润                   积     存股   备     积   险准备 利润
                         股本)                                             计   股本)                                             计
一、上年年末余额         553,020 388,362                31,157,       23,923, 996,463 553,020 388,362            29,353,         13,222, 983,958


                                                                                                                                             29
                         ,000.00 ,462.13   417.65    930.03 ,809.81 ,000.00 ,462.13    861.19     121.94 ,445.26
  加:会计政策变更
  前期差错更正
  其他
                         553,020 388,362   31,157,   23,923, 996,463 553,020 388,362   29,353,   13,222, 983,958
二、本年年初余额
                         ,000.00 ,462.13    417.65    930.03 ,809.81 ,000.00 ,462.13    861.19    121.94 ,445.26
                              -165,90
三、本年增减变动金额 165,906                         32,430, 32,430,                   1,803,5   10,701, 12,505,
                              6,000.0
(减少以“-”号填列) ,000.00                         663.13 663.13                      56.46    808.09 364.55
                                    0
                                                     32,430, 32,430,                             18,035, 18,035,
  (一)净利润
                                                      663.13 663.13                               564.55 564.55
  (二)其他综合收益
  上述(一)和(二)                                 32,430, 32,430,                             18,035, 18,035,
小计                                                  663.13 663.13                               564.55 564.55
  (三)所有者投入和
减少资本
     1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
有者权益的金额
     3.其他
                                                                                       1,803,5   -7,333,7 -5,530,2
  (四)利润分配
                                                                                         56.46      56.46 00.00
                                                                                       1,803,5   -1,803,5
     1.提取盈余公积
                                                                                         56.46      56.46
     2.提取一般风险准
备
    3.对所有者(或股                                                                            -5,530,2 -5,530,2
东)的分配                                                                                          00.00 00.00

                                                                                                              30
     4.其他
                             -165,90
  (五)所有者权益内 165,906
                             6,000.0
部结转               ,000.00
                                   0
                              -165,90
    1.资本公积转增资 165,906
                              6,000.0
本(或股本)          ,000.00
                                    0
    2.盈余公积转增资
本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏
损
     4.其他
  (六)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
  (七)其他
                                                             1,028,8
                         718,926 222,456   31,157,   56,354,         553,020 388,362   31,157,   23,923, 996,463
四、本期期末余额                                             94,472.
                         ,000.00 ,462.13    417.65    593.16         ,000.00 ,462.13    417.65    930.03 ,809.81
                                                                 94




                                                                                                             31
                         华天酒店集团股份有限公司

                                  财务报表附注
                                   2011 年上半年度

                                                                金额单位:人民币元

    一、公司基本情况

    华天酒店集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名为湖南华天大酒店股份有限

公司,系经湖南省体改委湘体改字(1994)34 号文批准,并经湖南省人民政府湘政办函

(1995)210 号文同意,由华天实业控股集团有限公司独家发起,在对华天大酒店改组的基础

上采取社会募集方式设立的股份有限公司。

    经 历 次 增 资 后 , 公 司 现 有 注 册 资 本 718,926,000,000.00 元 , 股 份 总 数

718,926,000,000.00 股(每股面值 1 元)。公司于 2010 年 9 月 26 日更名为华天酒店集团股

份有限公司,并经湖南省工商行政管理局办理工商变更登记手续,取得变更后注册号为

430000000002373 的企业法人营业执照。

    本公司属旅游服务行业,经营范围为:提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务;投资汽

车出租、文化娱乐产业;零售香烟;生产、销售计算机软硬件,并提供计算机系统集成科研

成果转让。




    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

     (一) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》,本财务报表符合企业会计准则

的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理


                                   第 14 页 共 77 页
    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取

得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减

的,调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首

先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差

额计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资

后,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八) 外币业务

    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外

币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产

有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益;以历史成本计量的

外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项

目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。

     (九) 金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、

                                  第 15 页 共 77 页
其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交

易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,

按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金

融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,按照履行相关现时义

务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额

两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下

方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确

认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同

时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间

按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单

位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资

本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现实义务全部或部分解除时,相应

终止确认该金融负债或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

                                 第 16 页 共 77 页
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融

资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并

将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资

产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所

转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值

变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价

值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列

两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,

与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃

市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以

市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单

独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测

试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与

预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资

产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市

场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产

                                 第 17 页 共 77 页
的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时,确认其减值损失,并将原直

接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

     (十) 应收款项

     1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据
                          金额 100 万元以上(含)的款项
或金额标准

单项金额重大并单项计提    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

坏账准备的计提方法        准备。

     2. 按组合计提坏账准备的应收款项

     (1)确定组合的依据:

     对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项,本公

司以账龄作为信用风险特征组合。

     (2)按组合计提坏账准备的计提方法:账龄分析法根据以前年度按账龄划分的各段应

收款项实际损失率作为基础,结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的

比例,据此计算本年应计提的坏账准备。

     (3)账龄分析法
账   龄                                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年,以下同)                       6                               6

1-2 年                                            10                             10

2-3 年                                            20                             20

3-4 年                                            30                             30

4 年以上                                         100                             100

     3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由                对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据

                                      表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不

                                      能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。

                                      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
坏账准备的计提方法
                                      失,并据此计提相应的坏账准备。

     4.本公司与控股子公司之间的应收款项不计提坏账准备。

     对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量


                                       第 18 页 共 77 页
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。



    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货主要包括原材料、在产品、物料用品、库存商品、产成品、已完工开发产品、在建

开发产品、拟开发产品、低值易耗品等,按照实际成本进行初始计量。

    2. 发出存货的计价方法

    本公司非房地产行业:库存原材料、物料用品、低值易耗品发出领用时采用先进先

出法核算。库存商品在取得时按售价计价,售价与实际成本价之间的差异,列进销差价

科目核算,期末按销存比例调整销售成本。

    本公司房地产行业:项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积 /开发产品占地

面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。发出开发产品按建筑面积平

均法分摊法核算。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决

算后,按有关开发项目的预算成本/建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本;如果

公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待

公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净

值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1) 低值易耗品

    按照分次摊销法进行摊销。

    (2) 包装物

    按照使用一次转销法进行摊销。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

                                   第 19 页 共 77 页
发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的

面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项

直接相关费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;

投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值

不公允的除外)。

    2. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按

照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值

不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投

资,采用权益法核算。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致

同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够

控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

期股权投资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金

流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资的

减值,按本附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (十三) 固定资产

    1. 确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会

计年度,单位价值较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均

法计提折旧。

    固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入

                                   第 20 页 共 77 页
企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认

条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下:

     a、母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司

           类    别             折旧年限(年)        残值率(%)     年折旧率(%)

房屋及建筑物                        30-35               4            2.74-3.2

机器设备                             10                 4               9.6

运输设备                              5                 4              19.2

电子设备                              5                 4              19.2

其他设备                              5                 4              19.2

     b、控股的文化娱乐公司

           类    别             折旧年限(年)        残值率(%)     年折旧率(%)

房屋及建筑物                         20                4.5             4.775

机器设备                             10                 10              9.6

运输设备                              5                 10              18

电子设备                              5                 10              18

其他设备                              5                 10              18

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本附注二之资产减值所述方法计提

固定资产减值准备。

    4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有

权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行

使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选

择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租

赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,

几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的

最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];

(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较


                                 第 21 页 共 77 页
低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

   (十四) 在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成

本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本附注二之资产减值所述方法

计提在建工程减值准备。

    (十五) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资

本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

    2.借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费

用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连

续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资

产的购建或者生产活动重新开始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款

费用停止资本化。

    3.借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的

利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存

入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息

金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专

门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。

    (十六) 无形资产

                                  第 22 页 共 77 页
    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。外购土

地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。

    2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体为:土

地使用权按使用寿命摊销;管理软件按 5 年摊销。

    3.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本附注二之

资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够

使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形

资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和

其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该

无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十七) 长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账,包括固定资产装修改造支出及其他已经发生但应由本

期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,在受益期或规定的期限内分期平均摊

销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全

部转入当期损益。

   (十八) 附回购/回租条件的资产转让

   1.采用售后回购方式销售商品的,收到的款项确认为负债;回购价格大于原售价的,差

额应在回购期间按期计提利息,计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品

商品收入确认条件的,销售的商品按售价确认收入,回购的商品作为购进商品处理;
    2.采用售后租回方式销售商品的,售后租回交易认定为经营租
赁的,应分别以下情况处理:
    (1) 有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价
与资产账面价值之间的差额计入当期损益;
    (2) 售后租回交易如果不是按照公允价值达成的,售价低于公允
价值的差额,应计入当期损益;但若该损失将由低于市价的未来租赁
付款额补偿时,有关损失应予以递延(递延收益),并按与确认租金

                                 第 23 页 共 77 页
费用相一致的方法在租赁期内进行分摊;如果售价大于公允价值,其
大于公允价值的部分应计入递延收益,并在租赁期内摊销。

    (十九) 预计负债

    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现实义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠

的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

    2. 公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

    (二十) 收入

    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协

议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

    1. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商

品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2.房地产开发产品销售

    在取得预售许可证后开始预售,预售商品房所取得价款,先作为预收账款管理,商品房

竣工验收办理移交手续时确认营业收入的实现。

    3. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地

计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在

资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的

劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计

不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

    物业管理在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与

物业管理相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。

    4. 让渡资产使用权


                                 第 24 页 共 77 页
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确

认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十一) 政府补助

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产

的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入

当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收

益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿以前的相关费用或损失的,直接计入

当期损益。

    (二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵

扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价

值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列

情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十三) 经营租赁/融资租赁

    1. 经营租赁

    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始

直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    2. 融资租赁

                                 第 25 页 共 77 页
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各

个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用

之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采

用实际利率法计算确认当期的融资收入。

    (二十四) 资产减值

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公

允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物

资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不

含长期股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发

生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,

以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和

使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额

与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的

差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的(总部

资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总

部资产和商誉的分摊额),确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资

产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账

面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各

单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。



    三、税项

     税   种                   计 税 依 据                        税   率




                                  第 26 页 共 77 页
增值税              销售货物                                                  17%、4%等

营业税              应纳税营业额                                  服务业按 5%~20%、 房地产按 5%

                    有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他
土地增值税                                                        实行四级超率累进税率 30%~60%
                    附着物产权产生的增值额

                    从价计征的,按房产原值一次减除 20%后余值的
房产税                                                                        1.2%、12%
                    1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴

城市维护建设税      应缴流转税税额                                               7%

教育费附加          应缴流转税税额                                               3%

地方教育附加        应缴流转税税额                                              1.5%

企业所得税          应纳税所得额                                                25%




       四、企业合并及合并财务报表

       (一) 子公司情况

       1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
       子公司            子公司                      业务        注册                  经营
                                     注册地
         全称            类型                        性质        资本                  范围
湖南华天国际酒店
                         非全资      长沙市     酒店管理      100 万元   酒店管理咨询服务
管理有限公司
北京东方华天大酒
                         全资        北京市     住宿餐饮      500 万元   住宿;餐饮及烟、酒。
店有限公司
益阳华天置业有限                                房地产及酒               房地产开发和销售,投
                         全资        益阳市                  1000 万元
公司                                            店管理                   资、管理及经营酒店
                                                                         房地产开发和销售、资产
北京北方华天置业                                房地产及酒
                         全资        北京市                  8000 万元   管理、物业管理、酒店管
有限公                                          店管理
                                                                         理
                                                                         以湘菜为特征的农副产
湖南华天湘菜产业
                         非全资      长沙市     贸易及投资   2400 万元   品的收购和销售、食品,
发展股份有限公司
                                                                         农业酒店、旅游业投资。
湖南华天家园物业
                         全资        长沙市     物业管理      200 万元   物业管理
管理有限公司
                                                                         房地产开发和销售、资产
                                                                         业投资、游乐场、公众高
湖南灰汤温泉华天                                                         尔夫、体育健身与休闲、
                                                房地产及酒
城置业有限责任公         非全资      长沙市                  10000 万元 湿地公园建设、观光农业
                                                店
司                                                                       投资、物业管理;种养殖
                                                                         业经营;商业批发与零
                                                                         售。


                                       第 27 页 共 77 页
                                                                              预包装食品,散装食品批
                                                                              发兼零售、物流信息咨
湖南华天物流有限                                                              询、货物配送、仓储、包
                        非全资        长沙市       物流业        300 万元
公司                                                                          装、搬运装卸;农副产品、
                                                                              日用百货、酒店用品、针
                                                                              纺织品的销售。
                                                                              房地产开发经营、物业管
湖南张家界华天城                                   房地产及酒
                        非全资        张家界                    10,000 万元 理、酒店建设投资、汽车
置业有限责任公司                                   店
                                                                              租赁

     (续上表)
       子公司           期末实际        实质上构成对子公司净投资     持股比          表决权    是否合并
         全称            出资额                的其他项目余额        例(%)        比例(%)        报表
湖南华天国际酒店
                         900,000.00                                   90              90         是
管理有限公司
北京东方华天大酒
                       5,000,000.00                                  100             100         是
店有限公司
益阳华天置业有限
                     10,000,000.00                                   100             100         是
公司
北京北方华天置业
                     80,000,000.00                                   100             100         是
有限公
湖南华天湘菜产业
                     24,000,000.00                                    55              55         是
发展股份有限公司
湖南华天家园物业
                       2,000,000.00                                  100             100         是
管理有限公司
湖南灰汤温泉华天
城置业有限责任公     62,000,0000.00                                   62              62         是
司
湖南华天物流有限
                       2,100,000.00                                   70              70         是
公司
湖南张家界华天城
                     70,000,000.00                                    70              70         否
置业有限责任公司

     (续上表)
                                                                从母公司所有者权益中冲减子公司少
                                         少数股东权益中用
         子公司         少数股东                                数股东分担的本期亏损超过少数股东
                                         于冲减少数股东损
         全称             权益                                  在该子公司期初所有者权益中所享有
                                               益的金额
                                                                            份额后的余额
湖南华天国际酒店管
                       6,933,009.78
理有限公司
北京东方华天大酒店
有限公司
益阳华天置业有限公
司



                                        第 28 页 共 77 页
北京北方华天置业有
限公
湖南华天湘菜产业发
                        9,237,185.55
展股份有限公司
湖南华天家园物业管
理有限公司
湖南灰汤温泉华天城
                       38,000,000.00
置业有限责任公司
湖南华天物流有限公
                          849,626.61
司
湖南张家界华天城置
                       30,000,000.00
业有限公司

       2. 同一控制下企业合并取得的子公司
         子公司         子公司                         业务        注册                   经营
                                        注册地
         全称            类型                          性质        资本                   范围
湖南华天文化娱乐                                                              酒店服务业,娱乐、桑拿、
                        非全资       长沙市         酒店服务   350 万美元
有限公司                                                                      保龄球等
株洲华天大酒店有
                        非全资       株洲市         住宿餐饮   8,500 万元     住宿、餐饮、娱乐
限公司

 (续上表)
                        期末实际       实质上构成对子公司净投资     持股比        表决权         是否合并
                         出资额               的其他项目余额         例(%)        比例(%)             报表
湖南华天文化娱乐
                     15,106,875.00                                    75            75           是
有限公司
株洲华天大酒店有
                     52,196,120.01                                  44.71         44.71          是
限公司

     (续上表)
                                                               从母公司所有者权益中冲减子公司少
                                         少数股东权益中用
         子公司         少数股东                               数股东分担的本期亏损超过少数股东
                                         于冲减少数股东损
         全称             权益                                 在该子公司期初所有者权益中所享有
                                                益的金额
                                                               份额后的余额
湖南华天文化娱乐有
                        9,519,456.61
限公司
株洲华天大酒店有限
                       71,787,178.30
公司

       3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
         子公司         子公司                         业务       注册                    经营
                                       注册地
         全称            类型                          性质       资本                    范围
                                                                              建筑材料、装饰材料、日用
长沙华盾实业有限
                         全资          长沙市      房地产      800 万元       百货、化工产品、服装销售、
公司
                                                                              房地产开发。



                                        第 29 页 共 77 页
                                                                            研制、生产、销售光电高技
湖南华天光电惯导                                                            术产品及相关软件,并提供
                     非全资         长沙市      制造业        2,000 万元
技术有限公司                                                                相关技术服务;经营允许的
                                                                            进出口业务。
                                                                            建设、经营、管理、湖南
湖南国际金融大厦                                              6,665.34 万 国 际 金融 大厦及物 业管
                      全资          长沙市      住宿餐饮
有限公司                                                      元            理;工程建设监理及咨询
                                                                            服务;住宿、餐饮、娱乐。
                                                                            客房、水吧、游泳池、美
                                                                            发室;写字楼出租;百货、
                                                                            服装、酒店用品的销售;
湖北华天大酒店有
                      全资          武汉市      住宿餐饮      39,000 万元 主食、热菜、烧烤、生食
限公司
                                                                            海产品、凉菜、烘烤;商
                                                                            务服务;停车服务;洗涤
                                                                            服务;物业管理。
                                                                            餐饮;住宿;洗浴、生活美
长春华天酒店管理
                      全资          长春市      住宿餐饮      2,000 万元    容、游泳;经销百货;清洁
有限公司
                                                                            服务。
湘潭国际金融大厦                                                            商品房销售、租赁、物业管
                      全资          湘潭市      住宿餐饮       800 万元
有限公司                                                                    理及配套的商场服务。
                                                                            投资管理、资产管理;信息
益阳市资阳商贸投
                      全资          益阳市      房地产业      3750 万元     咨询;企业投资管理咨询策
资开发有限公司
                                                                            划;房地产开发、销售。

 (续上表)
       子公司        期末实际        实质上构成对子公司净投资       持股比       表决权    是否合并
         全称         出资额                 的其他项目余额         例(%)       比例(%)        报表
长沙华盾实业有限
                   56,923,152.10                                    100          100           是
公司
湖南华天光电惯导
                   11,400,000.00                                     57           57           是
技术有限公司
湖南国际金融大厦
                     6,155,001.00                                   100          100           是
有限公司
湖北华天大酒店有
                   309,462,550.00                                   100          100           是
限公司
长春华天酒店管理
                   405,509,800.00                                   100          100           是
有限公司
湘潭国际金融大厦
                   24,030,920.19                                    100          100           是
有限公司
益阳市资阳商贸投
                   33,850,000.00                                    100          100           是
资开发有限公司

 (续上表)
         子公司      少数股东         少数股东权益中用        从母公司所有者权益中冲减子公司少
         全称          权益           于冲减少数股东损        数股东分担的本期亏损超过少数股东


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                                            益的金额       在该子公司期初所有者权益中所享有
                                                                     份额后的余额
长沙华盾实业有限公
司
湖南华天光电惯导技     26,437,768.70
术有限公司
湖南国际金融大厦有
限公司
湖北华天大酒店有限
公司
长春华天酒店管理有
限公司
湘潭国际金融大厦有
限公司
益阳市资阳商贸投资
开发有限公司

       4.其他说明

       (1)根据公司 2010 年第二次临时股东大会决议通过,公司出资 3,500 万元与湖南迅润

投资管理有限公司共同出资成立湖南华辉投资有限公司,拟以湖南华辉投资有限公司为主体

收购益阳市资阳商贸投资开发有限公司 100%的股权。2010 年 5 月 21 日公司与益阳市资阳区

国有资产管理局签订了《股权转让合同》,收购主体由湖南华辉投资有限公司变更为本公司。

经本公司第四次临时股东大会决议通过,公司决定解散湖南华辉投资有限公司。

       经湖南省工商行政管理局核准,华天酒店控股子公司湖南华辉投资有限公司已于 2011

年 5 月 10 日注销登记。本次控股子公司解散清算,公司投资人民币 35,000,000 元,收回人

民币 34,977,181.36 元,投资损失人民币 22,818.64 元,金额较少,对公司经营无重大影响。

       (2)华天酒店集团股份有限公司五届董事会第二次会议审议通过了《关于转让湖南华

天之星酒店管理有限公司 92.99%股权的议案》,同意公司将持有的湖南华天之星酒店管理

有限公司(以下简称"华天之星")92.99%股权转让给七天四季酒店(广州)有限公司。2011

年第五次临时股东大会审议通过了该议案。参照北京湘资国际资产评估有限公司的评估报

告,本次股权转让价格为 1.26 亿元(本公司持股 92.99%)。

       (3)本公司与银河(长沙)高科技实业有限公司共同投资成立湖南张家界华天城置业

有限公司(公司名称以湖南省工商登记部门核准为准),设立公司的注册资本为人民币1亿

元,其中本公司认缴出资人民币7,000万元,占总股本的70%,银河(长沙)高科技实业有限

公司认缴出资人民币3,000万元,占总股本的30%。



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       (二) 合并范围发生变更的说明

       1)根据本附注四(一)4(2)所述,本公司子公司湖南华天之星酒店管理有限公司已

于 2011 年 7 月 1 日由七天四季酒店(广州)有限公司实际接管,7 月份公司收到股权转让

款 6,500 万,累计收到股权转让款 7,000 万,故本期只合并 1-6 月损益表。

       2)湖南张家界华天城置业有限公司目前正在筹建中,本期未纳入合并报表。



       五、合并财务报表项目注释

       (一) 合并资产负债表项目注释

       1. 货币资金

       (1) 明细情况

                                   期末数                                     期初数
  项    目           外币                                          外币
                            汇率            人民币金额                      汇率        人民币金额
                     金额                                          金额

库存现金

        人民币                                   658,372.02                               1,427,175.21

       小    计                                  658,372.02                               1,427,175.21

银行存款

        人民币                               362,155,696.02                             218,364,583.24

       小    计                              362,155,696.02                             218,364,583.24

其他货币资金

        人民币                                 6,028,304.94                             145,502,484.81

       小    计                                6,028,304.94                             145,502,484.81

       合    计                              368,842,372.98                             365,294,243.26

       (2)其他货币资金说明

        子公司长沙华盾实业有限公司办理银行按揭出售房屋存入的按揭保证金

6,028,304.94 元;

       2. 应收账款

   (1) 明细情况

       1) 类别明细情况

                                                                   期末数

  种    类                                   账面余额                               坏账准备

                                    金额                 比例(%)             金额          计提比例(%)


                                       第 32 页 共 77 页
单项金额重大并单项计提坏账
                                         11,310,000.00                9.89
准备

按组合计提坏账准备

组合 1                                  102,344,623.28               89.52          6,031,439.53           5.89

组合小计                                102,344,623.28               89.52          6,031,439.53           5.89

单项金额虽不重大但单项计提
                                             672,027.58               0.59            672,027.58          100.00
坏账准备

 合      计                             114,326,650.86               100.00         6,703,467.11           5.86

       续上表

                                                                            期初数

  种       类                                          账面余额                                坏账准备

                                                金额              比例(%)             金额             计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备

组合 1                                    42,539,603.58               98.76         3,224,707.22           7.58

组合小计                                  42,539,603.58               98.76         3,224,707.22           7.58

单项金额虽不重大但单项计提坏账
                                               532,689.29                1.24         532,689.29          100.00
准备

 合      计                               43,072,292.87              100.00         3,757,396.51           8.72

       注:上述“组合1”是指已单独计提减值准备的应收账款外,按账龄段划分的具有类似

信用风险特征的应收账款组合。

       2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收帐款

                                      期末数                                                 期初数

      账      龄             账面余额                                            账面余额
                                                       坏账准备                                         坏账准备
                          金额          比例(%)                             金额            比例(%)

 1 年以内            99,379,689.59       97.10     5,597,656.87      34,653,353.75           81.46     2,079,201.22

 1-2 年               2,205,725.84        2.16         220,572.58     6,265,158.95           14.73        626,515.90

 2-3 年                 521,231.49        0.51         104,246.30        894,871.87           2.10        178,974.38

 3-4 年                 184,303.68        0.18          55,291.10        551,718.99           1.30        165,515.70

 4 年以上                53,672.68        0.05          53,672.68        174,500.02           0.41        174,500.02

       合       计   102,344,623.28     100.00     6,031,439.53      42,539,603.58          100.00     3,224,707.22

       3)期末单项金额虽不重大但单独进行减值测试的应收帐款

       应收账款内容               账面余额                坏账准备              计提比例                理由
华森公司及 4 位自然人                 532,689.29            532,689.29              100.00            难以收回



                                               第 33 页 共 77 页
     太子奶生物公司                             139,338.29          139,338.29            100.00          难以收回

     小     计                                  672,027.58          672,027.58            100.00

           (2) 应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项

                                                               期末数                                 期初数
       单位名称
                                                账面余额                坏账准备         账面余额              坏账准备

     华天实业控股集团有限责任
                                                     255,625.26           15,337.52        78,116.08              4,686.96
     公司

       小      计                                    255,625.26           15,337.52        78,116.08              4,686.96

            (3) 应收账款金额前 5 名情况
                                                                                                       占应收账款余额的
                 单位名称                  与本公司关系            账面余额              账龄
                                                                                                           比例(%)

      第一名                                 非关联方              4,760,000.00        1 年以内                          4.16

      第二名                                 非关联方              3,630,000.00        1 年以内                          3.18

      第三名                                 非关联方              2,772,000.00        1 年以内                          2.42

      8202 房潘彬                            非关联方              2,500,000.00         1-2 年                           2.19

      第五名                                 非关联方              1,890,000.00         1-2 年                           1.65

               小     计                                          15,552,000.00                                         13.60

            (5) 其他应收关联方账款情况
                                                                                                        占应收账款余额
          单位名称                                        与本公司关系                账面余额
                                                                                                           的比例(%)

      华天实业控股集团有限责任公司                   母公司                              255,625.26                      0.22

      紫东阁华天大酒店(湖南)有限公
                                                     受同一母公司控制                    182,401.00                      0.16
      司

      湖南华天装饰有限公司                           受同一母公司控制                     42,783.00                      0.04

          小     计                                                                      480,809.26                      0.42




               3. 预付款项

            (1) 账龄分析

                                                期末数                                                         期初数
账    龄                                      比例      坏账                                              比例          坏账
                            账面余额                                    账面价值          账面余额                                 账面价值
                                              (%)       准备                                              (%)           准备

1 年以内               149,229,360.75         52.09               149,229,360.75       91,357,012.98      26.95                 91,357,012.98

1-2 年                     84,861,065.94      29.62                84,861,065.94      177,936,988.69      52.48                 177,936,988.69

2-3 年                     52,386,333.53      18.29                52,386,333.53       69,690,700.00      20.56                 69,690,700.00

3 年以上                                                                                   59,333.10       0.01                     59,333.10



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合    计                286,476,760.22   100.00                  286,476,760.22        339,044,034.77       100.00           339,044,034.77

            (2) 预付款项金额前 5 名情况
                                                  与本公司
           单位名称                                                   期末数                账龄            未结算原因
                                                   关系

     湖南省永安建筑股份有限公司                   非关联方          48,899,581.14        1-2 年以内         工程未完工

     深圳市维业装饰集团股份有限公司               非关联方          11,003,680.00         1 年以内          工程未完工

     湖南拓展建设工程有限公司                     非关联方           9,003,680.00         1 年以内          工程未完工

     珠海兴业幕墙工程有限公司                     非关联方           7,480,000.00          1-2 年           工程未完工

     长沙市长安安装有限公司                       非关联方           7,324,888.00         1 年以内          工程未完工

           小      计                                               83,711,829.14

            (3)无预付持有本公司 5%(含)表决权股份的股东单位款项。

            (4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明

     单位名称                                                    期末数                              未结算原因

     益阳华天产权式酒店租金                                         17,454,900.00                预付最后两年租金

     湖南国际金融大厦公司产权式酒店租金                             51,440,800.00                预付最后两年租金

                            小   计                                 68,895,700.00

            4. 其他应收款

           (1) 明细情况

                                                                                       期末数

       种       类                                                账面余额                              坏账准备

                                                             金额              比例(%)           金额          计提比例(%)

     单项金额重大并单项计提坏账准备                   199,971,184.27            66.23        15,223,304.81            7.61

     按组合计提坏账准备

     组合 1                                            101,953,600.51           33.77           4,896,499.20          4.80

     组合 1 小计                                       101,953,600.51           33.77           4,896,499.20          4.80

     单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

      合      计                                       301,924,784.78          100.00        20,119,804.01            6.66


            续上表

                                                                                       期初数

       种       类                                               账面余额                               坏账准备

                                                          金额               比例(%)             金额          计提比例(%)

     单项金额重大并单项计提坏账准备                  86,679,932.14             65.98       15,144,054.68           17.47

     按组合计提坏账准备


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组合 1                                           44,697,710.88          34.02        4,934,436.30              11.04

组合 1 小计                                      44,697,710.88          34.02        4,934,436.30              11.04

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

 合       计                                     131,377,643.02        100.00        20,078,490.98             15.28


          注:上述“组合1”是指已单独计提减值准备的应收账款外,按账龄段划分的具有类似

信用风险特征的应收账款组合。

          2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收帐款

                                       期末数                                               期初数

     账    龄               账面余额                                            账面余额
                                                      坏账准备                                           坏账准备
                       金额            比例(%)                             金额            比例(%)

 1 年以内         99,959,400.30          98.04      4,518,689.25       23,551,965.62        52.69       1,413,117.94

 1-2 年            1,109,197.15           1.09        110,919.72       13,304,521.74        29.76       1,330,452.17

 2-3 年              612,017.30           0.60        122,403.46        4,355,840.35          9.75           871,168.07

 3-4 年              183,569.98           0.18         55,070.99        3,093,835.78          6.92           928,150.73

 4 年以上             89,415.78           0.09         89,415.78          391,547.39          0.88           391,547.39

     合 计       101,953,600.51         100.00      4,896,499.20       44,697,710.88        100.00      4,934,436.30

          3) 期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款

           其他应收款内容                   账面余额               坏账准备         计提比例                   理由
                                                                                                      按预计未来现金流
北京湘华天餐饮管理有限公司                  31,652,299.45         9,441,684.30             29.83      量现值与账面余额
                                                                                                         的差额计提
                                                                                                     预计分 4 年收回,按
                                                                                                      预计未来现金流量
北京万市房地产开发有限公司                  46,151,484.82         5,781,620.51             12.53
                                                                                                      现值与账面余额的
                                                                                                             差额计提
七天四季酒店(广州)有限公                                                                            股权转让款处于收
                                           122,167,400.00
司                                                                                                    款期不提减值准备

小    计                                   199,971,184.27        15,223,304.81              7.61

      (2)本期无其他应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项

      (3) 其他应收款金额前 5 名情况
                                                                                              占其他应         款项性质或
                                          与本公司
                单位名称                                    账面余额             账龄         收款余额            内容
                                            关系
                                                                                             的比例(%)

七天四季酒店(广州)有限公司             非关联方         122,167,400.00        1 年以内             40.46     股权转让款

北京万市房地产开发有限公司               非关联方          46,151,484.82         1-2 年              15.29     补偿款、滞


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北京湘华天餐饮管理有限公司             关联方             31,652,299.45     1-5 年             10.48     往来款

华融金融租赁股份有限公司               非关联方            3,651,590.68     1-2 年              1.21     保证金

湖南省湘诚置业担保有限公司             非关联方            2,959,150.00    1 年以内             0.98     按揭保证金

              合计:                                   206,581,924.95                          68.42


       (4)其他应收关联方款项
                                                                                        占其他应收款余额
              单位名称                          与本公司关系            账面余额
                                                                                              的比例(%)

北京湘华天餐饮管理有限公司               联营企业                     31,652,299.45                     10.48

湖南华天装饰有限公司                     受同一母公司控制                 984,527.96                     0.33

湖南华天国际旅行社有限责任公司           受同一母公司控制                 131,827.99                     0.04

小     计                                                             32,768,655.40                     10.85




       5. 存货

       (1) 明细情况
                                       期末数                                      期初数

  项     目                            跌价                                            跌价
                   账面余额                        账面价值            账面余额                   账面价值
                                       准备                                            准备

库存商品          7,510,074.80                    7,510,074.80       6,897,165.24                 6,897,165.24

原材料           35,357,858.99                   35,357,858.99      35,861,369.78                35,861,369.78

维修材料               662,767.72                   662,767.72         515,581.79                      515,581.79

在产品           22,178,659.80                   22,178,659.80      23,596,905.84                23,596,905.84

物料用品           9,440,052.47                   9,440,052.47       3,869,932.37                 3,869,932.37

开发成本                                                            40,041,172.51                40,041,172.51

开发产品         219,666,451.34                 219,666,451.34      174,225,384.90              174,225,384.90

低值易耗品         1,113,134.86                   1,113,134.86       1,351,585.35                 1,351,585.35

周转材料               120,984.67                   120,984.67        1,378,011.59                1,378,011.59

  合     计      296,049,984.65                 296,049,984.65      287,737,109.37              287,737,109.37

       (2)存货——开发产品

项目名称                    竣工时间             期初数               本期增加              本期减少                期末数

华盾公司乐活小镇            2009.12             41,863,911.97        65,522,946.75          16,716,726.14       90,670,132.58

华盾公司华天苑              2010.12           132,361,472.93        71,002,187.89       75,870,721.05           127,492,939.77

北方国际公寓                  2009.1                                 1,503,379.00                                 1,503,379.00



                                                第 37 页 共 77 页
            小   计                      174,225,384.90         138,028,513.64       92,587,447.19     219,666,451.35




       6.其他流动资产

       (1) 明细情况

                 项   目                       期末数                                 期初数

 待摊费用                                            754,270.80                           3,285,403.53

 合计                                                754,270.80                           3,285,403.53




       7. 长期股权投资

       (1) 明细情况
        被投资               核算     初始投资                  期初              增减               期末
         单位                方法       成本                    数                变动               数

湖南华辉投资有限
                           成本法   35,000,000.00        35,000,000.00       -35,000,000.00
公司

紫东阁华天大酒店
                           权益法   70,383,221.26        61,056,444.64            448,320.59     61,504,765.23
(湖南)有限公司

湖南张家界华天城
                           成本法   70,000,000.00                             70,000,000.00      70,000,000.00
置业有限公司

 合    计                           175,383,221.26       96,056,444.64        35,448,320.59    131,504,765.23

       (续上表)
                 被投资              持股          表决权                           本期计提减     本期现
                                                                       减值准备
                 单位               比例(%)       比例(%)                             值准备       金红利

湖南华辉投资有限公司

紫东阁华天大酒店(湖南)有限
                                       36.13            36.13
公司
湖南张家界华天城置业有限公
                                       70.00            70.00
司
  合    计

       (2)其他说明

        1)经湖南省工商行政管理局核准,华天酒店控股子公司湖南华辉投资有限公司已于

2011 年 5 月 10 日注销登记。

        2)张家界华天城置业有限责任公司的详细说明见本附注四(二)4(3)。

       8. 固定资产

       (1) 明细情况


                                            第 38 页 共 77 页
  类 别                    期初数                本期增加              本期减少              期末数

1) 账面原值小计       3,039,065,951.57              7,189,736.42    31,784,872.40    3,014,470,815.59

   房屋建筑物          2,278,775,852.95                                              2,278,775,852.95

    机器设备             438,771,240.54               539,238.97       713,302.59      438,597,176.92

    电子设备              82,969,779.89             3,174,042.15    13,085,204.12       73,058,617.92

    运输工具              41,036,742.30             1,657,848.14     7,589,099.93       35,105,490.51

        其他             197,512,335.89             1,818,607.16    10,397,265.76      188,933,677.29

2) 累计折旧小计         826,861,081.19             71,551,722.57    24,556,133.21      873,856,670.55

   房屋建筑物            379,631,851.80            38,714,632.38                       418,346,484.18

    机器设备             233,703,217.99            18,251,088.20       696,344.42      251,257,961.77

    电子设备              58,624,309.45             4,228,887.71    10,024,776.70       52,828,420.46

    运输工具              32,729,346.68             1,769,722.40     7,262,060.55       27,237,008.53

        其他             122,172,355.27             8,587,391.88     6,572,951.54      124,186,795.61

  3) 减值准备

4) 账面价值合计        2,212,204,870.38                                              2,140,614,145.04

   房屋建筑物          1,899,144,001.15                                              1,860,429,368.77

    机器设备             205,068,022.55                                                187,339,215.15

    电子设备              24,345,470.44                                                 20,230,197.46

    运输工具               8,307,395.62                                                  7,868,481.98

        其他              75,339,980.62                                                 64,746,881.68

        (2) 融资租入固定资产

          项    目              账面原值                 累计折旧                     账面净值

         机器设备               58,552,937.29                34,902,270.43               23,650,666.86

          小    计              58,552,937.29                34,902,270.43               23,650,666.86

        (3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
               单位                 项目             未办妥产权证书原因       预计办结产权证书时间

 益阳华天置业有限公司               综合楼                未竣工结算                2011 年下半年

 益阳华天置业有限公司               贵宾楼                未竣工结算                2011 年下半年




    9. 在建工程

    (1) 明细情况

   项    目                                         期末数                          期初数

 益阳置业贵宾楼、综合楼工程                          1,601,000.00                            73,908.00



                                           第 39 页 共 77 页
灰汤温泉酒店工程                                  611,750,826.61                  440,410,081.63

株洲华天装修改造                                      6,780,273.78                  1,997,276.17

益阳市资阳商贸投资开发有限公司                        34,166,452.57                 14,112,433.54

湘潭国金大厦装修改造                              139,590,017.77                   136,015,043.54

武汉华天装修改造                                       7,705,886.00                     300,000.00

潇湘华天装修改造工程                                  28,476,071.50                 1,034,000.00

本部酒店装修改造工程                                   9,880,500.00

立体车库改造                                                                            109,000.00

华盾公司酒店装修改造                                   5,301,130.00

  合   计                                         845,252,158.23                  594,051,742.88

     (2) 重大在建工程增减变动情况
                                                                               转入固
  工程名称                  预算数           期初数             本期增加                   其他减少
                                                                               定资产
益阳置业贵宾楼、综合楼
                                               73,908.00        1,563,000.00                35,908.00
工程
灰汤温泉酒店工程              40 亿       440,410,081.63      171,340,744.98

株洲华天装修改造                            1,997,276.17        4,782,997.61

益阳市资阳商贸投资开
                                            14,112,433.54      20,054,019.03
发有限公司
湘潭国金大厦装修改造                      136,015,043.54        3,574,974.23

武汉华天装修改造                              300,000.00        7,405,886.00

潇湘华天装修改造工程                        1,034,000.00       27,442,071.50

华天本部酒店装修改造
                                                                9,880,500.00
工程
立体车库改造                                  109,000.00                                   109,000.00

华盾公司酒店装修改造                                            5,301,130.00

  合   计                                 594,051,742.88      251,345,323.35              144,908.00

     (续上表)

                   工程进    利息资本化       本期利息资本      本期资本化
  工程名称                                                                     资金来源        期末数
                   度(%)      累计金额           化金额         年利率(%)
益阳置业贵宾
                   100.00                                                        自筹        1,601,000.00
楼、综合楼工程
灰汤温泉酒店工
                   90.00    28,792,539.34     16,487,142.65            6.60      借款      611,750,826.61
程
株洲华天装修改
                                                                                 自筹        6,780,273.78
造

益阳市资阳商贸                                                                              34,166,452.57



                                          第 40 页 共 77 页
 投资开发有限公                                                             借款
 司
 湘潭国金大厦装
                             3,307,252.59    3,307,252.59        7.26       借款      139,590,017.77
 修改造
 武汉华天装修改
                                                                            自筹        7,705,886.00
 造
 潇湘华天装修改
                                                                            自筹       28,476,071.50
 造工程
 本部酒店装修改
                                                                            借款        9,880,500.00
 造工程

 立体车库改造                                                               自筹

 华盾公司酒店装
                                                                            自筹        5,301,130.00
 修改造

        合   计            32,099,791.93    19,794,395.24                             845,252,158.23

       (3)其他转出说明:

       酒店本部立体车库改造 109,000.00 元,本期全部转入长期待摊费用。



       10. 无形资产

        (1) 明细情况

 项     目                 期初数            本期增加        本期减少               期末数

① 账面原值小计        242,641,640.28          756,916.68    9,622,446.41      233,776,110.55

土地使用权             238,923,535.62                        8,944,138.60      229,979,397.02

财务软件                1,946,391.33            88,000.00       18,000.00           2,016,391.33

其他                    1,771,713.33           668,916.68      660,307.81           1,780,322.20

② 累计摊销小计        29,099,384.99         3,149,491.39      168,433.32          32,080,443.06

土地使用权             26,738,642.24         2,934,981.53                          29,673,623.77

财务软件                1,566,188.63           108,441.38       23,499.98           1,651,130.03

其他                        794,554.12         106,068.48      144,933.34             755,689.26

③ 减值准备

④ 账面价值合计        213,542,255.29                                          201,695,667.49

土地使用权             212,184,893.38                                          200,305,773.25

财务软件                    380,202.70                                                365,261.30

其他                        977,159.21                                              1,024,632.94

        11. 长期待摊费用

       (1)明细情况



                                         第 41 页 共 77 页
        项 目            期初数         本期增加        本期摊销         其他减少            期末数

 酒店装修费        47,153,500.99      1,102,000.00     4,325,560.29                       43,929,940.70

 东方华天改造            806,583.62      46,667.00       207,569.49                          645,681.13

 芙蓉华天改造      10,368,373.72       2,563,316.30    2,376,458.88                       10,555,231.14

 益阳华天评星改
                       8,129,798.92      60,000.00     1,059,290.76                        7,130,508.16
 造

 国金大厦装修      20,146,803.75                       4,257,047.16                       15,889,756.59

 光电融资租赁
                         350,001.23                      233,333.34                          116,667.89
 服务费
 北方华天置业
                   72,910,034.10                       6,952,764.54                       65,957,269.56
 装修改造
 华天之星门店改
                   55,210,031.14      16,594,277.54    9,677,784.70   62,126,523.98
 造

 商务酒店装修      17,297,502.02         256,903.44      856,468.45                       16,697,937.01

 灰汤温泉              1,082,635.20      80,298.78                                         1,162,933.98

 长春华天装修改
                   39,299,700.12                       2,388,120.36                       36,911,579.76
 造
 株洲华天装修改
                         931,017.17                      126,399.90                          804,617.27
 造

 其他                  2,406,565.31      400,000.00    1,108,919.75                        1,697,645.56

   合 计          276,092,547.29      21,103,463.06   33,569,717.62     62,126,523.98    201,499,768.75

       (2)其他说明

       其他减少 62,126,523.98 元,系华天之星股权转让所致。



       12. 递延所得税资产/递延所得税负债

       (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

  项    目                                            期末数                        期初数

递延所得税资产

   资产减值准备                                          6,307,268.18                   5,958,971.87

   企业合并中资产账面价值小于计税基础                    9,989,991.18                 10,217,982.62

   会计与税收折旧政策差异                                1,429,955.04                   1,429,955.04

   可抵扣亏损                                            1,439,088.20                   4,221,072.64

  合    计                                              19,166,302.60                 21,827,982.17

递延所得税负债

   负债账面价值小于计税基础                              3,602,811.54                   3,602,811.54

   企业合并中资产账面价值大于计税基础                   38,466,213.57                 38,767,679.37


                                         第 42 页 共 77 页
  合      计                                              42,069,025.11            42,370,490.91

       (2) 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

  项      目                                     期末数                      期初数

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损                                            2,196,935.65                  2,291,007.27

  小      计                                          2,196,935.65                  2,291,007.27

          (3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

     项     目                                                            金额

可抵扣暂时性差异小计                                                               76,665,210.40

     资产减值准备                                                                  25,229,072.72

     企业合并中资产账面价值小于计税基础                                            39,959,964.72

     会计与税收政策差异                                                             5,719,820.16

     可抵扣亏损                                                                     5,756,352.80

应纳税暂时性差异小计                                                              168,276,100.44

     负债账面价值小于计税基础                                                      14,411,246.16

     企业合并中资产的账面价值大于计税基础                                         153,864,854.28




       13. 短期借款

       (1) 明细情况
                    项   目                          期末数                      期初数

担保借款                                               240,000,000.00             279,000,000.00

- 抵押借款                                             240,000,000.00              40,000,000.00

- 保证借款                                                                        104,000,000.00

- 质押借款                                                                        135,000,000.00

 信用借款                                              130,000,000.00              30,000,000.00

合     计                                              370,000,000.00             309,000,000.00


       (2) 其他说明

          1) 详见本财务报表附注十(三)1 所述



       14. 应付账款

       (1) 明细情况
  项      目                                         期末数                      期初数



                                          第 43 页 共 77 页
采购款                                                  48,733,513.45             56,028,943.64

工程款                                                  29,582,666.29             26,133,547.23

  合     计                                             78,316,179.74             82,162,490.87

       (2) 无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。



       15. 预收款项

       (1) 明细情况

  项     目                                        期末数                       期初数

酒店消费款                                              70,992,334.91             59,251,096.19

销售房款                                                21,215,239.00            118,765,824.42

其他                                                     2,230,735.00                    75,633.47

  合     计                                             94,438,308.91            178,092,554.08

       (2) 无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。



       16. 应付职工薪酬

              项   目      期初数            本期增加           本期减少            期末数

工资、奖金、津贴和补贴         11,109,6
                                            107,926,478.37     116,193,267.63      2,842,838.83
                                    27.09
职工福利费                                  8,061,096.87         7,957,704.30        103,392.57
社会保险费                     1,791,86
                                             10,238,260.94      10,939,671.59      1,090,459.15
                                     9.80
其中:医疗保险费                    306,6
                                              2,677,535.71       2,736,301.68        247,905.18
                                    71.15
         基本养老保险费      1,326,522
                                              6,716,737.57       7,351,674.34        691,585.89
                                     .66
         失业保险费          108,559.82         507,813.99         511,889.57        104,484.24

         工伤保险费          10,364.72          149,569.11         154,639.45             5,294.38

         生育保险费          39,751.45          186,604.56         185,166.55            41,189.46

工会经费                   1,978,770.29       1,571,647.71       1,745,480.77      1,804,937.23

住房公积金                   110,225.00       1,509,339.78       1,475,100.00        144,464.78

职工教育经费               1,877,223.09         747,309.58         707,372.24      1,917,160.43

职工奖励及福利基金           387,768.14                             80,081.41        307,686.73

合     计                 17,255,483.41     130,054,133.25     139,098,677.94      8,210,938.72




       17. 应交税费

                                        第 44 页 共 77 页
  项 目                            期末数                  期初数

增值税                                  1,738,103.69            571,079.58

营业税                                 15,317,464.46         10,398,923.79

企业所得税                             28,501,245.09         28,865,681.62

个人所得税                              8,347,157.86         15,714,707.57

城市维护建设税                               945,067.51       1,739,292.80

土地增值税                              2,163,863.14            493,146.78

房产税                                  9,869,845.44          9,778,032.89

土地使用税                                   350,212.08         399,408.32

车船使用税                                   24,748.11              28,144.30

印花税                                                               2,448.10

教育费附加                                   701,534.67       2,421,166.11

其他税费                                      1,155.11              97,592.24

  合     计                            67,960,397.16         70,509,624.10



       18. 应付股利
  单位名称                         期末数                  期初数

湖南省烟草株洲市分公司                  1,316,000.00

  合     计                             1,316,000.00




       19. 其他应付款

       (1) 明细情况

   项     目                        期末数                  期初数

 押金保证金                             16,609,091.48          9,439,667.17

 工程款                                 47,038,161.95         79,682,735.11

 应付暂收款                             32,533,966.55         18,779,087.17

 股权收购                                     516,262.00            516,262.00

 土地收购款                                                   10,470,400.00

 收华辉公司往来款                                             34,975,282.00

 收华天集团往来款                       20,771,085.51          7,248,303.17

 收紫东阁往来款                         44,788,089.93

 其他                                   32,466,590.72         25,506,981.62

   合     计                           194,723,248.14        186,618,718.24



                         第 45 页 共 77 页
       (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况

   单位名称                                      期末数                             期初数

 华天实业控股集团有限责任公司                           20,771,085.81                    7,248,303.17

   小       计                                          20,771,085.81                    7,248,303.17

       (3)其他应付关联方款项

       单位名称                                  期末数                             期初数

 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司                       44,788,089.93

 北京湘华天餐饮管理有限公司                                     4,253.50

 湖南华天装饰有限公司                                    2,050,513.10                   14,158,178.44

       小    计                                         46,842,856.53                   14,158,178.44




       20. 一年内到期的非流动负债

       (1) 明细情况

  项    目                                       期末数                             期初数

一年内到期的长期借款                                  130,000,000.00                 240,000,000.00

一年内到期的长期应付款                                  3,640,398.80                  10,738,975.16

  小    计                                            133,640,398.80                 250,738,975.16

       (2)一年内到期的长期借款

  项    目                                       期末数                             期初数

抵押借款                                              60,000,000.00                  210,000,000.00

保证借款                                                                              30,000,000.00

信用借款                                              70,000,000.00

  小    计                                            130,000,000.00                 240,000,000.00

       1)抵押物详见本财务报表附注十(三)2 所述。

       3) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款
                                                                     年利率
贷款单位                借款起始日     借款到期日        币种                           期末数
                                                                       (%)
中国工商银行股份
                                        2011.11.20/                                   20,000,000.00
有限公司长沙全通          2009.05.21                       RMB               6.65
                                         2012.05.20                                   20,000,000.00
支行(总店)
                                        2011.07.21/                                   10,000,000.00
中国光大银行长沙                        2011.10.21/                                   10,000,000.00
                          2010.01.21                       RMB               6.40
湘府支行                                2012.01.21/                                   10,000,000.00
                                         2012.04.21                                   10,000,000.00

中信银行长沙分行          2009.06.16     2012.06.16        RMB               6.40     30,000,000.00


                                       第 46 页 共 77 页
交通银行北京世纪
                              2007.12.14         2011.12.14       RMB            7.48             20,000,000.00
城支行

小 计                                                                                            130,000,000.00

        (3) 一年内到期的长期应付款

  借款单位                  初始金额       年利率(%)      应计利息                期末数             借款条件

华融金融租赁经
                          40,000,000.00      5.886       32,884.03             3,640,398.80            担保
营股份公司租金

   小     计              40,000,000.00      5.886       32,884.03             3,640,398.80




       21.其他流动负债

        (1) 明细情况

  项     目                                             期末数                              期初数

短期融资券                                                    500,000,000.00                     300,000,000.00

预提费用                                                                                           1,131,172.36

  合     计                                                   500,000,000.00                     301,131,172.36

       (2)其他说明

       公司2010年第三次临时股东大会审议通过了《关于发行短期融资券的议案》,同意公司

申请发行不超过5亿元人民币的短期融资券。2010年10月28日,公司完成了2010年度第一期

短期融资券3亿元人民币的发行。2011年1月31日,华天酒店已完成2011年度第一期短期融资

券2亿元人民币的发行,上述募集资金已到达公司指定账户。



       22.长期借款

       (1) 明细情况

  项     目                                             期末数                              期初数

       保证借款                                               50,000,000.00                      517,000,000.00

       抵押借款                                          1,299,000,000.00                        728,000,000.00

       信用借款                                               140,000,000.00                     60,000,000.00

  合     计                                              1,489,000,000.00                   1,305,000,000.00

       (2) 金额前 5 名的长期借款

                                             借款                       借款                           年利率
               贷款单位                                                                 币种
                                            起始日                   到期日                             (%)

中国工商银行股份有限公司长
                                           2010-9-16               2023-9-15               RMB       5.31/6.40
沙全通支行(中部华天城)



                                              第 47 页 共 77 页
中国光大银行长沙湘府支行
                                 2011-3-31               2020-3-31              RMB          7.26
(湘潭国金)
中国光大银行长沙湘府支行
                                 2010-1-21               2020-1-21              RMB          5.94
(国金)
中国工商银行股份有限公司长
                                 2009-5-21               2014-5-20              RMB          5.76
沙全通支行
交通银行股份有限公司北京世
                                 2008-12-14              2017-12-14             RMB          7.48
纪城支行(北方)

                合 计

       续上表

                                              期末数                            期初数
  贷款单位
                                原币金额           人民币金额        原币金额          人民币金额

中国工商银行股份有限公司长沙
                                                  500,000,000.00                      380,000,000.00
全通支行(中部华天城)
中国光大银行长沙湘府支行
                                                  100,000,000.00
(湘潭国金)
中国光大银行长沙湘府支行(潇
                                                  350,000,000.00                      370,000,000.00
湘)
中国工商银行股份有限公司长沙
                                                  120,000,000.00                      140,000,000.00
全通支行
交通银行股份有限公司北京世纪
                                                   60,000,000.00                      60,000,000.00
城支行

  合     计                                     1,130,000,000.00                      950,000,000.00

        (3) 其他说明

       1)抵押借款的抵押物详见本财务报表附注十(三)1 所述。

       23. 长期应付款

       (1) 金额前 5 名的长期应付款
  单     位                     初始金额          年利率(%)           期末数              借款条件

国金公司产权式酒店销售款       102,881,600.00                      102,881,600.00

华盾产权式酒店销售款            82,502,317.14                      82,064,000.00

湖南省烟草株洲市分公司          26,544,706.65                      12,402,123.21

益阳置业产权式酒店销售款        20,142,500.00                      20,142,500.00

湖南省益中投资公司               7,000,000.00                         7,000,000.00

  小     计                    239,081,123.79                      224,490,223.21

        (2) 其他说明

         1)国金公司产权式酒店销售款、益阳置业产权式酒店销售款、华盾产权式酒店销售

款系各子公司销售的产权式酒店时承诺回购的金额,各子公司在收到该部分产权式酒店的销

                                     第 48 页 共 77 页
售款时,按照售后回购方式销售商品的有关会计处理规定,将收到的款项作为负债处理。

             2)2001 年 12 月湖南省烟草公司株洲市分公司以在烟草批发大厦作为投资投入本公

司子公司株洲华天大酒店有限公司,该大厦经湖南恒信会计师事务所湘恒资评字(2001)第

03 号评估报告评估价值为 79,949,732.85 元,各股东一致同意以其中 37,000,000.00 元作

为实收资本,其余 42,949,732.85 元作为株洲华天大酒店有限公司对湖南省烟草公司株洲市

公司的长期负债,历年偿还后形成上述余额。

             3)湖南省益中投资公司系子公司湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司的少数股东,

长期应付款中的 700 万元系该股东按出资比例对湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司提

供的资金支持。



        24. 其他非流动负债

        (1) 明细情况

  项     目                                        期末数                        期初数

国金大厦产权式酒店递延收益                             8,315,918.53                    15,002,351.65

益阳阳光大厦产权式酒店递延收益                         9,207,289.11                    11,969,467.11

芙蓉华天环保改造专项款                                      300,000.00                    300,000.00

合     计                                             17,823,207.64                    27,271,818.76

        (2) 其他说明

        系本公司的子公司湖南国金大厦有限公司与益阳华天置业有限公司采用售后租回方式

(经营租赁)销售的产权式酒店收到的销售款项,扣除资产账面价值及相关税金后的差额作

为递延收益,在租赁期内平均摊销,计入摊销年度当期损益。



        25. 股本
            (1) 明细情况
                                                                本期增减变动(+,-)
                项目                期初数
                                                  发行新股               送股          公积金转股

(一)有限售条件股份               36,469,350.00

1.国家持股

2.国有法人持股                  36,469,350.00

3.其他内资持股

其中:境内法人持股



                                        第 49 页 共 77 页
     境内自然人持股

4.外资持股

其中:境外法人持股

     境外自然人持股

(一)无限售条件股份         516,550,650.00                               165,906,000.00

1.人民币普通股            516,550,650.00                               165,906,000.00

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

      已流通股份合计       516,550,650.00                               165,906,000.00

(三)股份总数               553,020,000.00

    续上表

                                       本期增减变动(+,-)
               项目                                                       期末数
                                     其他                     小计

(一)有限售条件股份                  -36,469,350.00     -36,469,350.00

1.国家持股

2.国有法人持股                     -36,469,350.00     -36,469,350.00

3.其他内资持股

其中:境内法人持股

     境内自然人持股

4.外资持股

其中:境外法人持股

     境外自然人持股

(二)无限售条件股份                   36,469,350.00     202,375,350.00   718,926,000.00

1.人民币普通股                      36,469,350.00     202,375,350.00   718,926,000.00

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计                       36,469,350.00     202,375,350.00   718,926,000.00

  (三)股份总数                                                          718,926,000.00

    (2) 股本变动情况说明

     华天酒店2010年度权益分派方案为:以公司现有总股本553,020,000股为基数,以资本

公积向全体股东每10股转增3股。转增前本公司总股本为553,030,000股,转增后总股本增至

                                   第 50 页 共 77 页
718,926,000股。本次权益分派股权登记日为2011年3月28日;除权除息日为2011年3月29日。

本次所送(转增)的无限售条件流通股的起始交易日为2011年3月29日。



       26. 资本公积

       (1) 明细情况

  项 目                            期初数         本期增加           本期减少         期末数

资本溢价(股本溢价)        347,416,642.62                       165,906,000.00    181,510,642.62

其他资本公积                  15,061,512.27                                         15,061,512.27

  合    计                  362,478,154.89                                         196,572,154.89

       (2) 本期减少说明

       详见本附注五 25(2)



       27. 盈余公积

  项    目                期初数                本期增加             本期减少        期末数

法定盈余公积             31,157,417.65                                              31,157,417.65

  合    计               31,157,417.65                                              31,157,417.65




       28. 未分配利润

       (1) 明细情况
  项    目                                                      金    额          提取或分配比例

调整前上期末未分配利润                                          446,621,123.41         ——

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                             ——

调整后期初未分配利润                                            446,621,123.41         ——

加:本期归属于母公司所有者的净利润                               96,902,413.51         ——

减:提取法定盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

其他

期末未分配利润                                                  543,523,536.92




   (二) 合并利润表项目注释

       1. 营业收入、营业成本

                                            第 51 页 共 77 页
       (1) 明细情况
                  项   目                          本期数                          上年同期数

             主营业务收入                           842,973,678.59                         649,013,335.87

             主营业务成本                           419,386,765.41                         288,911,996.39

       (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
                                          本期数                                           上年同期数
  行业名称
                                     收入                     成本                      收入                    成本

       酒店服务业               649,986,406.33                268,340,765.23         584,427,060.17       249,705,652.29

        房地产业                166,089,665.42                140,466,227.38          52,534,121.00        34,874,121.93

       生产制造业                26,897,606.84                10,579,772.80           12,052,154.70            4,332,222.17

             小   计            842,973,678.59                419,386,765.41         649,013,335.87       288,911,996.39


       (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
                                本期数                                            上年同期数
  产品名称
                             收入                      成本                收入                   成本

餐饮                        319,766,504.87         148,820,687.32     290,897,448.92      141,559,590.62

客房                        248,745,999.30          88,765,756.78     218,431,944.60           84,540,880.71

娱乐                         45,210,448.63          10,825,723.55      35,411,671.68           10,222,704.03

光电产品                     26,897,606.84          10,579,772.80      12,052,154.70           4,332,222.17

售房收入                    166,089,665.42         140,466,227.38      52,446,634.00           34,791,540.15

其他                         36,263,453.53          19,928,597.58      39,773,481.97           13,465,058.71

  小    计                  842,973,678.59         419,386,765.41     649,013,335.87       288,911,996.39


       (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
                                 本期数                                           上年同期数
   地区名称
                              收入                     成本                收入                   成本

湖南地区                    680,857,335.02          351,418,527.26     488,929,638.46      215,038,264.60

北京地区                     55,909,724.53           21,370,125.66      63,334,445.88          27,923,925.25

吉林地区                     71,886,363.50           26,275,326.69      57,326,424.29          22,428,400.30

湖北地区                     29,176,655.54           13,335,985.80      29,519,627.24          12,287,606.24

河南地区                      3,014,400.00            4,091,500.00       4,333,000.00           5,166,000.00

上海地区                      2,129,200.00            2,895,300.00       3,746,500.00           3,343,900.00

江西地区                                                                 1,370,800.00           1,494,300.00

内蒙古地区                                                                 452,900.00           1,229,600.00


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       小     计            842,973,678.59        419,386,765.41       649,013,335.87     288,911,996.39

       公司前 5 名客户的营业收入情况

  客户名称                                      营业收入               占公司全部营业收入的比例(%)

第一名                                              8,316,239.32                   0.99

第二名                                              5,500,170.94                   0.65

第三名                                              4,094,017.09                   0.49

第四名                                              3,859,829.06                   0.46

华天实业控股集团有限公司                            2,544,900.05                   0.30

  小 计                                            24,315,156.46                  2.89



       2. 营业税金及附加

                                                           上年同期
         项    目                本期数                                                  计缴标准
                                                           数

营业税                           40,844,368.20      31,402,026.49

城市维护建设税                    2,986,128.78          2,116,041.06

教育费附加                        2,027,507.84          1,272,087.23    详见本附注税项说明(附注三)

其他                              3,249,874.47          1,227,565.17

合     计                        49,107,879.29      36,017,719.95



       3. 销售费用

       (1) 明细情况

       项     目                               本期数                        上年同期数

     职工薪酬                                    5,332,727.00                           4,317,939.57

     折旧费                                          54,673.21                             34,266.29

     修理费                                             1,955.00                            7,602.75

     制服费                                          35,487.08                             50,286.74

     差旅费                                          60,960.40                             81,390.00

     广告费                                      1,405,080.24                           3,139,509.26

     培训费                                             7,450.00                              670.00

     应酬费                                          46,889.06                             29,251.35

     办公费                                          88,319.90                            144,612.26

     物料用品及低耗品摊销                           291,980.50                            198,787.17




                                             第 53 页 共 77 页
     燃料费                    22,358.64                  4,545.00

     租赁费                3,382,115.17               1,627,513.00

     运杂费                    20,445.54                  4,572.50

     邮电费                    67,261.14                 55,558.46

     其他                  1,431,219.02               2,455,675.46

     合       计          12,248,921.90              12,152,179.81



       4. 管理费用

       (1) 明细情况

项     目                     本期数                上年同期数

职工薪酬                          49,980,082.86          41,468,101.94

折旧费                            49,325,494.51          48,855,284.10

无形资产摊销                       1,623,229.99           2,608,817.44

长期待摊费用摊销                  23,843,660.70          19,205,937.44

办公费                                 884,325.54           687,250.50

应酬费                                 817,470.46           772,654.81

税费                              11,742,345.11          16,537,923.91

中介机构费用                           848,660.11         1,807,900.00

水电及能源费                      41,710,345.81          35,462,745.37

广告费                                   6,667.01           254,478.00

物料用品                           2,186,662.82           2,227,769.17

制服费                                 474,517.72           554,335.41

差旅费                                 596,212.39           588,165.02

保险费                                 815,197.86           826,178.26

诉讼费                                 967,555.00         1,191,636.31

租赁费                            10,644,750.40           9,894,464.02

环保费                                 300,664.00           256,311.20

物料用品及低耗品摊销                   359,017.64           644,523.26

修理费                             1,715,317.31           1,130,003.74

科大无形资产使用费                 4,911,814.72

售房返租款                        10,518,420.00          10,581,745.00

递延收益摊销                      -9,448,611.12         -16,795,038.46

邮电费                                 464,674.49           331,424.57



                       第 54 页 共 77 页
存货盘亏                                      -88,958.93                 -52,010.21

其他支出                                   17,640,334.55              20,637,116.13

 合计                                    222,839,850.95              199,677,716.93




   5.财务费用
  项    目                                  本期数                 上年同期数

利息支出                                      59,782,073.19            50,252,259.89

   减:利息收入                                4,666,964.27             2,084,202.10

其他                                           4,534,502.88             5,214,837.02

  合    计                                    59,649,611.80            53,382,894.81


       其他主要系信用卡佣金。


       6. 资产减值损失

  项    目                                  本期数                 上年同期数

坏账损失                                       3,118,196.79              -936,550.82

  合    计                                     3,118,196.79              -936,550.82



       7. 投资收益

  项     目                              本期数                  上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益                      448,320.59             577,485.74

股权转让取得的投资收益                      53,986,054.89

其他                                              -22,847.22

  合     计                                 54,411,528.26                577,485.74




       8. 营业外收入

       (1)明细情况

  项     目                              本期数                  上年同期数

非流动资产处置利得合计                              18,136.50

其中:固定资产处置利得                               18,136.50

负商誉                                                                38,380,326.73

债务重组利得

补偿金及滞纳金

其他                                                754,252.03           712,707.38



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合     计                                                772,388.53                  39,093,034.11




       9. 营业外支出

  项     目                                     本期数                            上年同期数

对外捐赠                                                                              1,010,000.00

罚款支出                                                   3,700.00                      16,825.98

其他                                                8,184,144.61                        973,583.77

  合     计                                         8,187,844.61                      2,000,409.75

其他主要系华天之星结业门店长期待摊费用余额摊销及员工安置费等支出。

       10. 所得税费用

  项     目                                        本期数                         上年同期数

按税法及相关规定计算的当期所得税                   18,914,431.53                     11,087,429.08

递延所得税调整                                       -421,770.67                        157,280.95

  合     计                                        18,492,660.86                     11,244,710.03




       (三) 合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金为 73,811,734.96 元,其中主要明细如下:
  项     目                                                           本期数

利息收入                                                                             4,666,964.27

收北京万市房地产欠款                                                                10,000,000.00

收华天实业控股集团有限公司往来款                                                    13,522,782.64

收紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司                                                  44,873,818.72



  合 计                                                                             73,811,734.96


2.支付其他与经营活动有关的现金为 113,318,646.00 元,其中主要明细如下:
                        项   目                                          本期数

水电及能源费                                                                        41,710,345.81

租赁费                                                                              14,026,865.57

售房返租款                                                                          10,518,420.00

广告费                                                                               1,411,747.25

偿付株洲烟草公司债务                                                                 4,011,032.25

按揭保证金                                                                           2,959,150.00

中介机构费用                                                                           848,660.11


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修理费                                                                           1,717,272.31

无形资产使用费                                                                   4,911,814.72

办公费及差旅费                                                                   1,629,818.23

诉讼费                                                                             967,555.00

财产保险费                                                                         815,197.86

应酬费                                                                             864,359.52

环保费                                                                             300,664.00

制服费                                                                             510,004.80

邮电费                                                                             531,935.63



合计                                                                           113,318,646.00




       3. 现金流量表补充资料

       (1) 现金流量表补充资料

                           补充资料                              本期数           上年同期数

 1) 将净利润调节为经营活动现金流量:

       净利润                                                  96,902,413.51       81,167,328.39

       加:少数股东损益                                        8,223,450.26         5,065,450.48

           资产减值准备                                        3,118,196.79          -936,550.82

             固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧    71,551,722.57       66,208,113.97

           无形资产摊销                                        3,149,491.39         2,628,238.30

           长期待摊费用摊销                                    33,569,717.62       23,737,497.01

           处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                                 -18,136.50
             益以“-”号填列)

           固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

           公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

           财务费用(收益以“-”号填列)                        59,649,611.80       53,382,894.81

           投资损失(收益以“-”号填列)                       -54,411,528.26         -577,485.74

           递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -190,322.45         -123,415.30

           递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

           存货的减少(增加以“-”号填列)                      -9,270,276.12      -48,590,417.36

           经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -20,068,922.89        5,833,873.70

           经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           -29,204,177.39       27,827,522.37

           其他                                                  -18,503.20       -38,380,326.73


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            经营活动产生的现金流量净额                               162,982,737.13    177,424,723.08

 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

      债务转为资本

      一年内到期的可转换公司债券

      融资租入固定资产

 3) 现金及现金等价物净变动情况:

      现金的期末余额                                                 362,814,068.04    305,515,776.40

      减:现金的期初余额                                             219,791,758.45    225,014,383.16

      加:现金等价物的期末余额

      减:现金等价物的期初余额

      现金及现金等价物净增加额                                       143,022,309.59     80,501,393.24

      (2) 现金和现金等价物的构成

                         项    目                                    期末数             期初数

1) 现金                                                            362,814,068.04     219,791,758.45

   其中:库存现金                                                      658,372.02      1,427,175.31

            可随时用于支付的银行存款                               362,155,696.02     218,364,583.24

            可随时用于支付的其他货币资金

2) 现金等价物

   其中:三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额                                        362,814,068.04     219,791,758.45

      现金流量表补充资料的说明:

      (1)2011 年现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 362,814,068.04 元,资产负

债表中货币资金期末数为 368,842,372.98 元,差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符

合现金及现金等价物标准的其他货币资金-按揭保证金 6,028,304.94 元。

      (2)2010 年现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 219,791,758.45 元,资产负

债表中货币资金期末数为 365,294,243.26 元,差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符

合现金及现金等价物标准的其他货币资金 145,502,484.81 元,其中,一年期的定期存款

139,480,000.00 元,按揭保证金 6,022,484.81 元。



       (四) 资产减值准备明细

                                                                   本期减少
 项    目                期初数            本期计提                                      期末数
                                                            转回              转销



                                            第 58 页 共 77 页
坏账准备               23,835,887.49           3,118,196.79          12,530.87       118,282.29         26,823,271.12

  合     计            23,835,887.49           3,118,196.79          12,530.87       118,282.29         26,823,271.12




       六、关联方及关联交易

       (一) 关联方情况

       1. 本公司的母公司情况

              母公司名称                关联关系          企业类型         注册地      法人代表            业务性质

华天实业控股集团有限公司                控股股东        国有独资          长沙市      陈纪明               实业投资

 (续上表)
                                                                母公司对本公司       本公司最终控
               母公司名称                     注册资本                                                    组织机构代码
                                                                的持股比例(%)             制方

华天实业控股集团有限公司                       5 亿元               45.43%           湖南省国资委          183769583

       华天实业控股集团有限公司原系军队企业,1998 年 11 月 20 日经中共广州军区委员会

(1998)广党字第 15 号文件批复,于 1998 年 11 月 28 日将该公司移交湖南省人民政府,根

据湘政发[2004]16 号《湖南省人民政府关于省国资委履行出资人职责有关问题的通知》,由

湖南省国资委履行其出资人职责。

       2. 本公司的子公司情况详见本附注企业合并及合并财务报表之说明。

       3. 本公司的合营和联营企业情况                                                                 单位:万元
 被投资                                                                                          持股比       表决权
                 企业类型      注册地         法人代表         业务性质        注册资本
     单位                                                                                         例(%)       比例(%)
联营企业

紫东阁华
天大酒店
                有限责任      长沙市          陈纪明           酒店服务      15,000.00         36.13%        36.13%
(湖南)有
限公司

       (续上表)
     被投资        期末资产       期末负债         期末净资产总       本期营业收入        本期净利
                                                                                                          组织机构代码
      单位           总额              总额               额                 总额            润

联营企业

紫东阁华天
大酒店(湖
                  18,012.10       1,634.69             16,377.41          3,445.18         336.39         61678017-2
南)有限公
司

       4. 本公司的其他关联方情况



                                                第 59 页 共 77 页
                  公司名称                           组织机构代码                      与本公司的关系

湖南华天国旅有限公司                                 18378810-0                       受同一母公司控制

紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司                       61678017-2                       受同一母公司控制

湖南华天装饰有限公司                                                                  受同一母公司控制




        (二) 关联交易情况

       1. 出售商品和提供劳务的关联交易

        (1) 明细情况

                                                                    本期数                       上期同期数
                   关联                  关联交                              占同类                       占同类
                          关联交易
       关联方      交易                  易定价                              交易金                       交易金
                             内容                            金额                             金额
                   类型                      方式                            额的比                       额的比
                                                                             例(%)                         例(%)

华天实业控股集     销售   酒店消费       市场价       1,036,148.85              0.18         906.117.86        0.18

团有限公司         租赁   租赁收入       市场价       1,508,751.20              4.16     1,521,254.67          3.82

紫东阁华天大酒     销售      货款        市场价         892,586.67              2.46         946,655.29        0.15
店(湖南)有限公
                   销售   酒店消费       市场价              6,812.00                        553,307.89        0.11
司
湖南华天国际旅
                   销售   酒店消费       市场价         997,227.02              0.18         648,640.88        0.13
行社
湖南华天装饰有
                   销售   酒店消费       市场价         262,992.08              0.04
限公司



       3. 关联租赁情况
                                                                                                          租赁收
                                    租赁资      租赁资产涉          租赁起始      租赁终        租赁收
 出租方名称       承租方名称                                                                              益确定
                                    产情况          及金额             日             止日        益
                                                                                                              依据
                                    国金大                                       2012 年
湖南国际金融     华天实业控股                                       2009 年 1                   150.88
                                    厦 22 楼    1645 万元                        12 月 31                 市场价
大厦有限公司     集团有限公司                                       月1日                       万元
                                    写字楼                                       日

       2009 年,本公司子公司湖南国际金融大厦有限公司与湖南华天实业控股集团有限公司

签订了写字楼租赁合同,约定湖南国际金融大厦有限公司将潇湘华天第 22 层精装修写字楼

租赁给湖南华天实业控股集团有限公司使用,面积为 2193.59 平方米,租金为 3.8 元/平米/

天,本期租金总额为 150.88 万元,影响本期净利润增加 150.88 万元。

       4. 产权式酒店“售后回租”交易


                                             第 60 页 共 77 页
    2007 年,本公司子公司湖南国际金融大厦有限公司(以下简称国金公司)和湖南益阳

置业有限公司(以下简称益阳置业)的采用产权式酒店销售模式销售了部分房产,其具体模

式为:在产权式酒店销售后,同时约定:第一,自房产销售同时由本公司租回,并自销售款

到账之日起,由本公司支付租金。第二,产权式酒店销售后的第五年或第六年由回购方对该

部分出售的房产按原售价进行回购,业主在第五年或第六年可以行使是否回购的选择权,第

十年或第十二年则由回购方强制回购。其中湖南国际金融大厦有限公司的产权式酒店回购方

由华天实业控股集团有限公司(以下简称华天集团)和湖南华天国际酒店管理有限公司(华

天国际)两公司组成,华天集团为本公司的控股股东,回购比例为 60%,回购金额为 15,432.24

万元;华天国际为本公司控股 90%的子公司,回购比例为 40%,回购金额为 10,288.16 万元。

湖南益阳置业有限公司的回购方为华天集团,回购金额为 6,713.20 万元。

    公司对由华天集团回购部分作“售后回租”处理,结转了存货成本,出售价(非公允价值)

扣除相关成本及相关税费后的差额作递延处理,确认为其他非流动负债,分期平均摊销,本

期摊销 9,448,611.12 万元冲减了管理费用;对由华天国际回购部分, 考虑到该回购款届时

由华天酒店集团股份有限公司支付,从交易实质上看,实为融资行为,故不作销售处理, 出

售价款确认为长期应付款。



   (三) 关联方应收应付款项

  项目名称                   关联方                        期末数         期初数

应收账款      紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司                 182,401.00      204,714.00

应收账款      湖南华天国际旅行社                                             261,154.79

应收账款      华天实业控股集团有限责任公司                   255,625.26       78,116.08

应收账款      湖南华天装饰有限公司                            42,783.00       23,261.00

   小   计                                                   480,809.26      567,245.87

其他应收款    紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司                                  99,326.37

其他应收款    湖南华天国际旅行社                             131,827.99       33,473.38

其他应收款    北京湘华天餐饮管理有限公司                  31,652,299.45   28,184,132.23

其他应收款    湖南华天装饰有限公司                           984,527.96      953,098.96

   小   计                                                32,768,655.40   29,270,030.94

其他应付款    华天实业控股集团有限责任公司                20,771,085.81    7,248,303.17

其他应付款    湖南华天装饰有限公司                         2,050,513.10   14,158,178.44

其他应付款    紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司              44,788,089.93



                                      第 61 页 共 77 页
   小      计                                             67,609,688.84           21,406,481.61




       (四) 关键管理人员薪酬

           告期间         关键管理人员人数        在本公司领取报酬人数         报酬总额(万元)

本期数                           18                         5                       48.44

上年同期数                       17                         9                       62.19




       七、或有事项

       截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。



       八、承诺事项

       截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的承诺事项。



       九、资产负债表日后事项

       本公司 7 月份收到湖南华天之星酒店管理有限公司股权转让款 6,500 万,累计收到股权

转让款 7,000 万,占转让总价款的 55.55%。



       十、其他重要事项

       (一) 企业合并

       企业合并情况详见本附注企业合并及合并财务报表之说明。

       (二) 租赁

       1. 融资租赁

       (1) 融资租入

       公司融资租入固定资产详见本附注报表项目注释固定资产之说明,相应未确认融资费用

期末余额为 32,884.03 元,以后年度将支付的最低租赁付款额如下:
  剩余租赁期                                                         金   额

1 年以内                                                          3,640,398.80

  小     计                                                       3,640,398.80




   (三)其他


                                      第 62 页 共 77 页
     1、截至 2011 年 6 月 30 日本公司财产抵押情况                         单位:万元

被担保单位            抵押权人      抵押物     账面价值    担保借款金额   借款到期日   备注

                 中国银行股份有
                 限公司湖南省分   房屋建筑物   9,153.85        3,500.00   2012.10.15
                 行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                   5,000.00    2012.6.15
                 河西支行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                   2,000.00   2011.10.11
                 河西支行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                   5,000.00    2013.4.12
                 河西支行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                   5,000.00   2014.01.03
                 河西支行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物   30,037.99       2,200.00   2014.02.27
                 河西支行
华天酒店集团股
                 中国建设银行股
份有限公司
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                   5,000.00    2012.11.4
                 河西支行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                   5,000.00   2012.11.24
                 河西支行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                    2800.00   2014.03.08
                 河西支行
                 中国建设银行股
                 份有限公司长沙   房屋建筑物                    3000.00   2014.05.15
                 河西支行
                                  湖北凯旋门
                                  大酒店房屋   13,434.35
                                  建筑物
                 中国农业银行湖
                                                            10,000.00     2012.04.11
                 南省分行         湖北凯旋门
                                  大酒店土地    6,533.29
                                  使用权


                 中国农业银行湖
                                  同上                          5000.00   2012.05.19
                 南省分行



                                     第 63 页 共 77 页
湖南灰汤温泉华   中国工商银行股   上市公司担
天城置业有限责   份有限公司长沙   保+土地使    6,630.00     50000.00   2023.9.15
任公司           全通支行         用权
                                  上市公司担
湖南国际金融大   中国光大银行长
                                  保+房屋建    35,598.57    35,000.00   2020.1.21
厦有限公司       沙湘府支行
                                  筑物

                 中国建设银行股   土地使用权      915.43
株洲华天大酒店
                 份有限公司株洲                              2,000.00   2011.8.12
有限责任公司
                 城西支行         房屋建筑物    5,804.38

                 交通银行股份有
北京北方华天置
                 限公司北京世纪   房屋建筑物   29,866.99     8,000.00   2017.12.14
业有限公司
                 城支行
湘潭国际金融大   中国光大银行长
                                  在建工程      5,370.00     10000.00   2020.03.30
厦有限公司       沙湘府支行
                 中国工商银行股
益阳市资阳商贸
                 份有限公司益阳
投资开发有限公                    房屋建筑物    8,676.12     1400.00    2021.06.27
                 市朝阳开发区支
司
                 行



     2、本公司与北京万市房地产开发有限公司(以下简称万市公司)和北方通和控股有限

公司(以下简称通和公司)的债务纠纷案,已由北京市高级人民法院于 2009 年 5 月 20 日以

(2009)高民终字第 1721 号民事判决书作出终审判决,判决如下:一、万市公司于判决生

效之日起十日内付给本公司补偿款并退还押金 27,889,704.09 元;二、万市公司于判决生效

之日起十日内付给本公司违约金 500 万元以及补偿款滞纳金(自 2008 年 6 月 1 起至 2008

年 6 月 30 日止,按日 3‰计算补偿款 6,841,326.8 元的滞纳金,自 2008 年 7 月 1 起至 2008

年 7 月 31 日止,按日 3‰计算补偿款 16,841,326.8 元的滞纳金,自 2008 年 8 月 1 起至补

偿款全部付清之日止,按日 3‰计算补偿款 27,189,704.09 元未付部分的滞纳金);三、通

和公司对判决第一项、第二项内容承担连带清偿责任。判决生效后,万市公司和通和公司未

如期履行,本公司申请法院强制执行,北京市第二中级人民法院于 2009 年 9 月 2 日和发出

(2009)二字执字第 1776 号执行通知,于 2009 年 9 月 3 日发出(2009)二中执字第 1776

号执行裁定书,冻结了万市公司在通和公司的 2.94 亿元的股权、冻结了通和公司在北京中

润恒基公司投资有限公司 500 万元股权、通和公司在内蒙古兴托重载高速公路有限公司的 4

亿元股权、通和公司在内蒙古通和庙梁物流有限公司 1,800 万元股权等资产。2009 年 12 月

27 日,本公司与万市公司、通和公司达成了《解除股权查封协议》,以本公司解除对通和公

司在内蒙古兴托重载高速公路有限公司的 4 亿元股权为条件,万市公司用 16 栋钓鱼台山庄

                                     第 64 页 共 77 页
别墅包括出租的和将要出租的租赁收益权转让给本公司,全部用来偿还所欠本公司的债务,

至还清为止。目前,已有 12 栋别墅已租出,年租金约 1,240 万元。此外、其余资产查封、冻

结不变。根据以上情况,本公司上期确认了截至 2009 年 12 月 31 日应收的补偿款滞纳金违

约金 4,419 万元,违约金 500 万元,合计 4,919 万元。公司于 2010 年收回款项 1,221,71

万元,2011 年(截止到 6 月 30 日)回款 1,234.43 万元,截至 2011 年 6 月 30 日,应收万

市公司款项余额为 4,615,15 万元,计提减值准备 578.16 万元,净额为 4,036.99 万元。


       十一、母公司财务报表主要项目注释

       1. 应收账款

      (1) 明细情况

         1) 类别明细情况

                                  期末数                                                    期初数

                     账面余额                      坏账准备                账面余额                      坏账准备
  种     类
                                                             计提比                                                计提比
                  金额          比例(%)          金额                    金额         比例(%)          金额
                                                              例(%)                                                例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备

组合 1        11,655,692.91      99.99     926,476.98         7.95    6,817,581.77     98.72         651,027.80     9.55

组合小计       11,655,692.91     99.99      926,476.98        7.95    6,817,581.77     98.72         651,027.80     9.55

单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备

内部往来              950.12      0.01                        7.95      88,691.27          1.28

 合      计    11,656,643.03                926,476.98        7.95    6,906,273.04     100.00        651,027.80     9.43

       2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收帐款

                                  期末数                                                    期初数

  账     龄              账面余额                                               账面余额
                                                        坏账准备                                        坏账准备
                     金额            比例(%)                              金额             比例(%)

1 年以内          9,758,784.42       83.73              583,699.32    5,614,930.56         82.36          336,895.83

1-2 年               763,921.02          6.55            76,392.10      776,343.13         11.39              77,634.31




                                                第 65 页 共 77 页
2-3 年                     735,106.79      6.31         147,021.36          178,293.13      2.62           35,658.63

3-4 年                     397,880.68      3.41         119,364.20          67,394.17       0.99           20,218.25

4 年以上                                                                    180,620.78      2.64          180,620.78

  合     计             11,655,692.91     100.00        926,476.98        6,817,581.77    100.00          651,027.80




       (2) 应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项

                                                      期末数                                 期初数
  单位名称
                                        账面余额               坏账准备          账面余额             坏账准备

华天实业控股集团有限责任
                                        22,133.60              1,328.02
公司

  小     计                             22,133.60              1,328.02

(3) 应收账款金额前 5 名情况
                                                                                              占应收账款余额的
  单位名称                      与本公司关系               账面余额              账龄
                                                                                                      比例(%)
湖南易顺达贸易有限公              非关联方
                                                               132,502.32      1 年以内                         1.14
司
湖南金盈科技投资有限              非关联方
                                                               108,087.43      1 年以内                         0.93
公司
湖南省鑫大投资有限公              非关联方
                                                               104,130.18      1 年以内                         0.89
司

三一重工股份有限公司              非关联方                      98,676.09      1 年以内                         0.85

湖南中隆国际地产开发
                                  非关联方                      96,454.00      1 年以内                         0.83
有限公司

              小   计                                          539,850.02                                       4.64

       (4) 其他应收关联方账款情况
                                                                                                   占应收账款余额
  单位名称                                          与本公司关系             账面余额
                                                                                                     的比例(%)

华天实业控股集团有限责任公司                        本公司母公司                 22,133.60                      0.19

华天光电惯导技术有限公司                            本公司子公司                    148.62

益阳华天置业有限公司                                本公司子公司                 14,489.40                      0.12

株洲华天大酒店有限责任公司                          本公司子公司                  3,103.67                      0.03

湖南华天装饰有限责任公司                            同一控股股东                 20,425.00                      0.18

  小计                                                                           60,300.29                      0.52




       2. 其他应收款

     (1) 明细情况


                                                  第 66 页 共 77 页
      1) 类别明细情况

                                                                          期末数

  种     类                                            账面余额                             坏账准备

                                                 金额              比例(%)           金额         计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备                122,167,400.00         14.06

按组合计提坏账准备

组合 1                                         57,362,024.18          6.60      1,976,242.97               3.45

组合小计                                       57,362,024.18          6.60      1,976,242.97               3.45

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

内部往来                                      689,618,307.60         79.34

                  合   计                     869,147,731.78        100.00      1,976,242.97               0.23

       续上表

                                                                       期初数

  种     类                                          账面余额                             坏账准备

                                              金额              比例(%)            金额          计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备                 3,900,684.67          0.63       1,306,729.36            33.50

按组合计提坏账准备

组合 1                                        11,528,159.39          1.85       1,159,084.78            10.05

组合小计                                      11,528,159.39          1.85       1,159,084.78            10.05

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

内部往来                                    607,346,755.59          97.52

  合     计                                 622,775,599.65         100.00       2,465,814.14             0.40

       2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收帐款

                                  期末数                                             期初数

 账    龄              账面余额                                           账面余额
                                              坏账准备                                            坏账准备
                   金额           比例(%)                            金额            比例(%)

1 年以内      54,205,246.73         94.50   1,014,617.89           7,839,122.60        68.00         470,347.36

1-2 年          1,066,469.64         1.86     106,646.96           2,532,545.14        21.97         253,254.51

2-3 年          1,054,162.78         1.84     210,832.56             705,066.71           6.12       141,013.34

3-4 年           559,999.25          0.98     167,999.78             224,221.96           1.94       67,266.59

4 年以上         476,145.78          0.82     476,145.78             227,202.98           1.97       227,202.98

 合    计     57,362,024.18        100.00   1,976,242.97          11,528,159.39       100.00     1,159,084.78

       3) 期末单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款


                                            第 67 页 共 77 页
       其他应收款内容          账面余额              坏账准备         计提比例               理由
                                                                                    股权转让款在收款
  七天四季酒店(广州)       122,167,400.00                                         期内未计提减值准
  有限公司                                                                          备

   小     计                 122,167,400.00

         (2) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股东单位款项。

         (3) 其他应收款金额前 5 名情况
                                                                                  占其他应收
                                与本公司关                                                          款项性质
  单位名称                                           账面余额          账龄       款余额的比
                                    系                                                              或内容
                                                                                    例(%)

北京北方华天置业有限公司       本公司子公司      200,179,184.86   1 年之内               23.03      往来款

长沙华盾实业有限公司           本公司子公司      171,513,171.03   1 年之内               19.73      往来款

益阳华天置业有限公司           本公司子公司      137,244,260.72   1 年之内               15.79      往来款

湖南灰汤温泉华天城置业有限
                               本公司子公司       69,833,374.39   1 年之内                8.03      往来款
公司

华天光电惯导技术有限公司       本公司子公司       40,745,190.54   1 年之内                4.69      往来款

  小    计                                       619,515,181.54                          71.27

         (4) 其他应收关联方款项
                                                                                          占其他应收款余
  单位名称                                  与本公司关系              账面余额
                                                                                            额的比例(%)

北京东方华天大酒店有限公司                本公司子公司                11,639,582.41                     1.34

益阳市资阳商贸投资开发有限公司            本公司子公司                30,575,022.55                     3.52

湘潭市国际金融大厦有限公司                本公司子公司                25,575,948.92                     2.94

湖南华天物流有限公司                      本公司子公司                   118,797.51                     0.01

北京湘华天餐饮管理有限公司                联营企业                     7,283,771.65                     0.84

湖南华天装饰有限责任公司                  同一控股股东                   972,966.96                     0.11

湖南华天国际旅行社有限责任公司            同一控股股东                   123,900.99                     0.01

  小     计                                                           76,289,990.99                     8.77




        3. 长期股权投资

        (1) 明细情况
   被投资         核算
                             初始投资成本              期初数                 增减变动                期末数
       单位       方法
湖南华天文
化娱乐有限      成本法        27,637,597.00           15,106,875.00                                 15,106,875.00
公司



                                            第 68 页 共 77 页
湖南华天光
电惯导技术   成本法   11,400,000.00       11,400,000.00                     11,400,000.00
有限公司
湖南华天国
际酒店管理   成本法      900,000.00           900,000.00                        900,000.00
有限公司
长沙华盾实
             成本法   20,897,292.42       56,923,152.10                     56,923,152.10
业有限公司
益阳华天置
             成本法   10,000,000.00       10,000,000.00                     10,000,000.00
业有限公司
北京东方华
天大酒店有   成本法    1,500,000.00         3,500,000.00                      3,500,000.00
限公司
湖南华天之
星酒店管理   成本法   90,200,000.00       90,200,000.00    -90,200,000.00
有限公司
湖南国际金
融大厦有限   成本法    6,155,001.00         6,155,001.00                      6,155,001.00
公司
北京北方华
天置业有限   成本法   80,000,000.00       80,000,000.00                     80,000,000.00
公司
湖南华天湘
菜产业发展
             成本法   13,200,000.00       13,200,000.00                     13,200,000.00
股份有限公
司
湖南华天家
园物业管理   成本法    2,000,000.00         2,000,000.00                      2,000,000.00
有限公司
湖北华天大
酒店管理有   成本法   309,462,550.00     309,462,550.00                     309,462,550.00
限公司
湖南灰汤温
泉华天城有   成本法   62,000,000.00       62,000,000.00                     62,000,000.00
限责任公司
长春华天酒
店管理有限   成本法   405,509,800.00     405,509,800.00                     405,509,800.00
公司
株洲华天大
酒店有限公   成本法   52,196,120.01       52,196,120.01                     52,196,120.01
司
湖南华辉投
             成本法   35,000,000.00       35,000,000.00    -35,000,000.00
资有限公司



                                 第 69 页 共 77 页
湖南华天物
                   成本法             2,100,000.00        2,100,000.00                          2,100,000.00
流有限公司
湘潭国际金
融大厦有限         成本法            24,030,920.19       24,030,920.19                         24,030,920.19
公司
益阳市资阳
商贸投资开         成本法            33,850,000.00       33,850,000.00                         33,850,000.00
发有限公司
紫东阁华天
大酒店(湖          权益法            70,383,221.26       61,056,444.64      448,320.59         61,504,765.23
南)有限公司
 湖南张家界        成
华天城置业         本                70,000,000.00                       70,000,000.00         70,000,000.00
有限公司           法

 合    计                       1,328,422,501.88     1,274,590,862.94    -54,751,679.41     1,219,839,183.53

(续上表)
                                           表决权比例                    本期计提减
      被投资单位            持股比例(%)                     减值准备                      本期现金红利
                                              (%)                          值准备
湖南华天文化娱乐
                                75             75
有限公司
湖南华天光电惯导
                                57             57
技术有限公司
湖南华天国际酒店
                                90             90
管理有限公司
长沙华盾实业有限
                                55             55
公司
益阳华天置业有限
                               100            100
公司
北京东方华天大酒
                               100            100
店有限公司
湖南华天之星酒店
管理有限公司
湖南国际金融大厦
                               100            100
有限公司
北京北方华天置业
                               100            100
有限公司
湖南华天湘菜产业
                                55             55
发展股份有限公司
湖南华天家园物业
                               100            100
管理有限公司
湖北华天大酒店管
                               100            100
理有限公司




                                               第 70 页 共 77 页
湖南灰汤温泉华天
                       62          62
城有限责任公司
长春华天酒店管理
                       100         100
有限公司
株洲华天大酒店有
                      44.71       44.71                                 1,064,000.00
限公司
湖南华辉投资有限
公司
湖南华天物流有限
                      75.00       75.00
公司
湘潭国际金融大厦
                      100.00     100.00
有限公司
益阳市资阳商贸投
                      100.00     100.00
资开发有限公司
紫东阁华天大酒店
                      36.13       36.13
(湖南)有限公司
湖南张家界华天城
                      70.00       70.00
置业有限公司
  合     计                                                               1,064,000.00

       (2)其他说明

       1)华天酒店集团股份有限公司五届董事会第二次会议审议通过了《关于转让湖南华天

之星酒店管理有限公司 92.99%股权的议案》,同意公司将持有的湖南华天之星酒店管理有

限公司(以下简称"华天之星")92.99%股权转让给七天四季酒店(广州)有限公司。2011

年第五次临时股东大会审议通过了该议案。参照北京湘资国际资产评估有限公司的评估报

告,本次股权转让价格为 1.26 亿元(本公司持股 92.99%)。

       2)经湖南省工商行政管理局核准,华天酒店控股子公司湖南华辉投资有限公司已于

2011 年 5 月 10 日注销登记。

       3)本公司与银河(长沙)高科技实业有限公司共同投资成立湖南张家界华天城置业有

限公司(公司名称以湖南省工商登记部门核准为准),设立公司的注册资本为人民币1亿元,

其中本公司认缴出资人民币7,000万元,占总股本的70%,银河(长沙)高科技实业有限公司

认缴出资人民币3,000万元,占总股本的30%。

       4. 营业收入/营业成本

       (1) 明细情况
  项     目                                            本期数           上年同期数

主营业务收入                                           126,750,832.42   113,158,883.65

主营业务成本                                           52,360,856.36    49,702,500.05


                                   第 71 页 共 77 页
        (2) 主营业务收入/主营业务成本(分行业)
                                  本期数                                     上年同期数
行业名称
                           收入                   成本                 收入                  成本

酒店业                 126,750,832.42          52,360,856.36       113,158,883.65         49,702,500.05

 小     计             126,750,832.42          52,360,856.36       113,158,883.65         49,702,500.05

        (3) 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
                                  本期数                                    上年同期数
产品名称
                          收入                    成本                收入                   成本

餐饮                    69,374,091.05          30,476,816.04       60,666,363.37          29,709,832.45
                        69,374,091.05
客房                    47,247,000.00          16,581,643.06       43,925,274.03          16,013,884.49

其他                    10,129,741.37           5,302,397.26         8,567,246.25          3,978,783.11

  小     计            126,750,832.42          52,360,856.36       113,158,883.65         49,702,500.05

        (4) 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
                                  本期数                                    上年同期数
地区名称
                          收入                    成本                收入                   成本

湖南地区               126,750,832.42          52,360,856.36       113,158,883.65         49,702,500.05

  小     计            126,750,832.42          52,360,856.36       113,158,883.65         49,702,500.05

        (5) 公司前五名客户的营业收入情况

  客户名称                                        营业收入            占公司全部营业收入的比例(%)

湖南中隆国际地产开发有限公司                        1,201,695.00                                       0.95

湖南瑞格医药有限公司                                  699,836.74                                       0.55

湖南省外事侨务办公室                                  662,896.38                                       0.52

湖南辉鹏投资有限公司                                  564,682.08                                       0.45

湖南省第一工程公司                                    468,512.66                                       0.37

   小    计                                         3,597,622.86                                       2.84




        5. 投资收益

        (1) 明细情况

  项     目                                                        本期数                 上年同期数

成本法核算的长期股权投资收益                                   28,008,552.78               8,637,237.69

权益法核算的长期股权投资收益                                       448,320.59                577,485.74

其他

  合     计                                                    28,456,873.37               9,214,723.43



                                           第 72 页 共 77 页
       (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

  被投资单位                               本期数            上年同期数                   说明

株洲华天大酒店有限公司                   1,064,000.00             1,064,098.00   子公司分配股利

长春华天酒店管理有限公司                                          7,573,139.69   子公司分配股利

湖南华天之星酒店管理有限公
                                        26,967,400.00                            股权转让收益
司

湖南华辉投资有限公司                        -22,847.22                           公司清算损益

  小     计                             28,008,552.78             8,637,237.69




       6. 现金流量表补充资料

                             补充资料                                  本期数              上年同期数

(1) 将净利润调节为经营活动现金流量:

       净利润                                                          32,430,663.13       10,598,704.50

       加:资产减值准备                                                  -201,591.13            -297,274.88

              固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                       13,127,506.34       12,979,640.84
              折旧

              无形资产摊销                                                729,325.82            734,784.81

              长期待摊费用摊销                                          3,942,131.20        2,013,567.02

              处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                                          -18,136.50
              失(收益以“-”号填列)

              固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

              公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

              财务费用(收益以“-”号填列)                             32,906,802.80       27,235,786.28

              投资损失(收益以“-”号填列)                            -28,456,873.37       -9,214,723.43

              递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

              递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

              存货的减少(增加以“-”号填列)                              436,700.07        1,020,645.80

              经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -109,902,220.50      112,613,560.47

                                                                       31,017,442.95
              经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                    172,433,300.32

              其他

              经营活动产生的现金流量净额                              -23,988,249.19      330,117,991.73

(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

       债务转为资本

       一年内到期的可转换公司债券



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     融资租入固定资产

(3) 现金及现金等价物净变动情况:

    现金的期末余额                                           180,542,164.98     119,065,461.90

    减:现金的期初余额                                        91,893,373.21     154,735,309.06

    现金及现金等价物净增加额                                  88,648,791.77     -35,669,847.16




     十二、其他补充资料

     (一) 非经常性损益

     1. 当期非经常性损益明细表

                           项   目                                    金额             说明

非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分                   18,136.50

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                           56,592,753.75

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

           除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -10,040,291.44


                                         第 74 页 共 77 页
其他符合非经常性损益定义的损益项目

小   计                                                                     46,570,598.81

减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)                              -1,853,864.03

     少数股东权益影响额(税后)                                                 -529,965.35

归属于母公司所有者的非经常性损益净额                                        48,954,428.19



      (二) 净资产收益率及每股收益
      1. 明细情况

                                  加权平均净资产收益率                    每股收益(元/股)
          报告期利润
                                          (%)                 基本每股收益            稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
                                                  6.72                      0.135                0.135
润
扣除非经常性损益后归属于公
                                                  3.33                      0.067                0.067
司普通股股东的净利润


      2. 加权平均净资产收益率的计算过程

                        项   目                                   序号                  本期数

归属于公司普通股股东的净利润                                        1                   96,902,413.51

非经常性损益                                                        2                   48,954,428.19

扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                  3=1-2                 47,947,985.32

归属于公司普通股股东的期初净资产                                    4                1,393,276,695.95

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产              5

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                              6

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产                7

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                              8
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增
                                                                    9
减变动

发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数                 10

报告期月份数                                                       11                                6

                                                               12=4+1×1/2
                                                              +5×6/11-7×
加权平均净资产                                                                       1,441,727,902.70
                                                                8/11±9×
                                                                  10/11

加权平均净资产收益率                                             13=1/12                          6.72

同一控制企业合并被合并方不予加权计算的净资产                       14

扣除非经常损益加权平均净资产收益率                            15=3/(12-13)                      3.33




                                          第 75 页 共 77 页
  3. 基本每股收益的计算过程

                       项    目                               序号                    本期数

归属于公司普通股股东的净利润                                    1                      96,902,413.51

非经常性损益                                                    2                      48,954,428.19

扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润             3=1-2                     47,947,985.32

期初股份总数                                                    4                     553,020,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                      5                     165,906,000.00

发行新股或债转股等增加股份数                                    6

增加股份次月起至报告期期末的累计月数                            7                                    2

因回购等减少股份数                                              8

减少股份次月起至报告期期末的累计月数                            9

报告期缩股数                                                  10

报告期月份数                                                  11                                     6

                                                           12=4+5+6×
发行在外的普通股加权平均数                                  7/11-8×                  718,926,000.00
                                                            9/11-10

基本每股收益                                                13=1/12                              0.135

扣除非经常损益基本每股收益                                  14=3/12                              0.067

    4. 稀释每股收益的计算过程

    公司稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

 一、资产负债类项目         期末余额            年初余额             增减比例    变动原因
                                                                                 华盾公司和益阳置业
                                                                                 确认了房产收入增加
 应收账款               107,623,183.75          39,314,896.36          173.75%   应收账款 3,000 多万;
                                                                                 光电本期增加 1,800 多
                                                                                 万
                                                                                 华盾公司预付账款结
 预付款项               286,476,760.22         339,044,034.77          -15.50%   转开发成本减少 7,100
                                                                                 万
                                                                                 华天之星股权转让款
 其他应收款             281,804,980.77         111,299,152.04          153.20%   1.26 亿,张家界华天增
                                                                                 加往来款 3,000 多万
                                                                                 本期增加张家界投资
 长期股权投资           131,504,765.23          96,056,444.64           36.90%   款 7,000 万,减少华辉
                                                                                 投资 3,500 万
                                                                                 中部华天城增加 1.7 亿
 在建工程               845,252,158.23         594,051,742.88           42.29%
                                                                                 投资,国金公司增加


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                                                                       城增加 2,000 万投资
                                                                       上半年长期待摊费用
长期待摊费用        201,499,768.75        276,092,547.29     -27.02%
                                                                       摊销
                                                                       华盾公司确认房款收
预收款项              94,438,308.91       178,092,554.08     -46.97%   入,预付账款减少
                                                                       7,900 万
                                                                       各公司计提的年终奖
应付职工薪酬          8,210,938.72         17,255,483.41     -52.42%
                                                                       进行摊销
一年内到期的非流                                                       一年内到期的长期借
                    133,640,398.80        250,738,975.16     -46.70%
动负债                                                                 款减少 1.1 亿
其他流动负债        500,000,000.00        301,131,172.36      66.04%   本期增加 2 亿短期融券
长期借款           1,489,000,000.00     1,305,000,000.00      14.10%   借款增加
                                                                       益阳置业、国金公司产
其他非流动负债        17,823,207.64        27,271,818.76     -34.65%
                                                                       权式酒店收益摊销
股本                718,926,000.00        553,020,000.00      30.00%   资本公积转增股本
资本公积            196,572,154.89        362,478,154.89     -45.77%   资本公积转增股本
二、损益类项目        本年金额             上年金额         增减比例   变动原因
                                                                       本期酒店业收入增加
营业收入             842,973,678.59        649,013,335.87     29.89%   6,500 万,房地产收入
                                                                       增加 1.1 亿
营业成本             419,386,765.41        288,911,996.39     45.16%   收入增加所致
营业税金及附加        49,107,879.29         36,017,719.95     36.34%   收入增加所致
管理费用             222,839,850.95        199,677,716.93     11.60%   收入增加所致
财务费用              59,649,611.80         53,382,894.81     11.74%   贷款增加所致
                                                                       本期华天之星股权转
投资收益              54,411,528.26            577,485.74   9322.14%
                                                                       让收益 5,398 万
                                                                       去年同期湘潭华天合
营业外收入               772,388.53         39,093,034.11    -98.02%
                                                                       并损益 3,838 万
                                                                       本期华天之星停业的
                                                                       几家门店的长摊进损
营业外支出             8,187,844.61          2,000,409.75    309.31%
                                                                       益及职工安置费支出
                                                                       等
所得税费用            18,492,660.86         11,244,710.03     64.46%   利润增加




                                                            华天酒店集团股份有限公司



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