华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
华天酒店集团股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-062
2019 年 08 月
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人蒋利亚、主管会计工作负责人颜梦玉及会计机构负责人(会计主
管人员)邱君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“ 经营情况分析与讨论” 中”十、公司面对的风险
及应对措施“部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请
投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 5
第三节 公司业务概要 .............................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................ 10
第五节 重要事项.................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................ 53
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................ 57
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................ 58
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................ 59
第十节 财务报告.................................................................................................... 60
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................... 152
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、华天酒店 指 华天酒店集团股份有限公司
控股股东、第一大股东、集团、华天集团 指 华天实业控股集团有限公司
战略投资者、第二大股东 指 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙）
湖南华天 指 母公司
国金公司、潇湘华天（大酒店） 指 湖南国际金融大厦有限公司
益阳华天 指 益阳华天置业有限公司
灰汤华天城、灰汤华天（大酒店） 指 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司
邵阳华天（大酒店） 指 邵阳华天大酒店有限责任公司
张家界华天城 指 张家界华天城置业有限责任公司
张家界华天（大酒店） 指 张家界华天酒店管理有限公司
株洲华天（大酒店） 指 株洲华天大酒店有限责任公司
华盾公司 指 长沙华盾实业有限公司
光电惯导 指 湖南华天光电惯导技术有限公司
武汉华天（大酒店） 指 湖北华天大酒店有限责任公司
长春华天（大酒店） 指 长春华天酒店管理有限公司
湘潭华天（大酒店） 指 湘潭华天大酒店有限公司
紫东阁华天（大酒店） 指 紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司
华天物流 指 湖南华天物流有限公司
北京浩搏 指 北京浩搏基业房地产开发有限公司
华天湘菜 指 湖南华天湘菜产业发展股份有限公司
世纪华天（大酒店） 指 北京世纪华天酒店管理有限公司
永州华天城 指 永州华天城置业有限责任公司
华星置业 指 湖南华星置业有限责任公司
华天养老 指 湖南华天养老健康有限公司
华天云服 指 湖南华天云服电子商务有限公司
华天资管 指 湖南华天资产管理有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华天酒店 股票代码 000428
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 华天酒店集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华天酒店
公司的外文名称（如有） HUATIAN HOTEL GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
HUATIAN HOTEL GROUP CO.,LTD.
有）
公司的法定代表人 蒋利亚
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘胜 申智明
长沙市芙蓉区解放东路 300 号华天大 长沙市芙蓉区解放东路 300 号华天大
联系地址
酒店贵宾楼五楼 酒店贵宾楼五楼
电话 0731-84442888-80889 0731-84442888-80889
传真 0731-84449370 0731-84449370
电子信箱 huatianzqb@163.com huatianzqb@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 433,875,592.31 478,311,746.27 -9.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） -136,408,308.13 -143,188,401.06 4.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-139,288,295.68 -147,631,874.53 5.65%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 70,875,551.58 95,958,785.59 -26.14%
基本每股收益（元/股） -0.134 -0.141 4.96%
稀释每股收益（元/股） -0.134 -0.141 4.96%
加权平均净资产收益率 -5.54% -4.87% -0.67%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 7,084,824,294.89 7,196,445,970.11 -1.55%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,396,190,253.97 2,532,598,562.10 -5.39%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
6,947.13
分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 4,690,730.14 详见政府补助附注
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,189,287.71 详见政府补助附注
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,673,577.00
减：所得税影响额 7,806.51
少数股东权益影响额（税后） 1,325,593.92
合计 2,879,987.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、报告期内公司主要业务及主要业绩驱动因素
报告期内公司以酒店服务业为主、房地产业为辅。
酒店业：加快从规模速度型向质量效益型转变，推进酒店业轻资产化运作。报告期内，目前公司自营加托管酒店共58
家（已开业42家），其中自营酒店17家，托管酒店41家，累计拥有会员136万多人。报告期内，酒店业实现营业收入37,337.86
万元，比上年同期41,304.94万元，同比下降9.6%，主要受银城华天和常德华天停业以及各酒店装修改造的影响。
房地产业：实现营业收入 5,146.45万元，比上年同期4,562.66万元，增加583.79万元，同比增长12.8%。房地产收入主
要来自张家界华天城项目。
2、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性
酒店业：随着旅游行业的快速发展，人们消费水平和消费体验的提高，国内酒店住宿业已进入了快速成长阶段。旅游产
品的转型升级，旅游开发和旅游服务提质增效的特点越来越突出。酒店住宿业为不断满足消费者的体验需求，在产品设计上
不断提高主题性、文化性和特色性。在不断提升绿色卫生服务标准体系的同时，加大信息化技术的投入，让消费者更充分地
体验到放心、安心、舒心的消费环境。
报告期内，受整体经济的影响，酒店景气指数在时隔五年后又重新跌至负值。
行业地位：报告期内，公司荣膺中国酒店集团60强。
房地产业：2019年上半年，在“房住不炒、因城施策”调控主基调下，各地政府根据形势变化及时跟进政策，一城一策
以确保市场平稳运行，行业整体规模增速较2018年显著放缓。上半年一线、二线和三四线城市市场分化加剧。一线城市复苏
回升，二线城市整体趋稳。而对于需求透支、购买力不足的部分二线和多数三四线城市而言，房地产市场尤存较大的下行压
力。其中，三四线城市由于棚改货币化安置政策逐渐淡出，由棚改带动的增量购房需求快速抽离，特别是在房地产行业整体
尚处下行调整期的背景下，三四线城市成交量出现了明显的下降，也正是由于各个城市的情况不同，政策层面，城市调控有
收有放、分化明显。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司经过多年的积累，形成优质品牌、服务文化及管理文化等核心竞争力，是重要的接待基地、服务窗口；沉淀了优质
的酒店物业，是湖南省旅游酒店支柱企业。报告期内，公司实施轻资产化战略，改革转型持续赋能，保证公司核心价值及企
业文化精神传递，促使华天品牌文化、华天服务文化、进取管理团队等构成要素的公司核心竞争力得到不断完善与提升。
1、改革转型持续赋能机制。在股东的支持下，公司借力国有与民营机制融合优势，加速公司人才的市场化进程，始终
把改革创新作为激发团队潜力、对内管理创新和对外业务拓展等提升公司业绩的首要任务，通过改革创新持续赋能机制，激
活管理团队，为公司发展打好坚实基础。公司积极推行员工激励计划，进一步转换经营管理机制，创新管理模式，为公司发
展挖掘新动能。
2、持续增长的品牌影响力。为提升品牌影响力，公司对托管酒店业务进行调整，托管酒店业务定位于中高端市场，市
场区域面向经济发达城市、旅游热点城市和省会城市。在拓展模式方面，学习国际酒店经验，提供品牌、管理、市场渠道及
供应商等综合资源服务。同时，公司仍积极探索酒店旅游主业延伸和“新业态”带来的新机遇，推动公司由以酒店旅游业为
主的专业酒店集团，向综合类优质大生活服务企业集团转型升级，实现品牌价值及影响力的飞速发展。
3、优秀服务文化的凝聚力。经过多年的企业文化沉淀及管理经验水平的累积，形成了华天人专业专注、精心贴心、浓
情细意的优质服务文化，并得到广泛认可。公司具备完善的培训体系，如入职集训、员工职业规划教育、中层管理专项知识
轮训制等培训方式，并大力引进国际化经营管理人才，通过改革赋能，使得公司的核心企业文化得以传承和创新。既保留了
部队企业改制而来的准军事化管理的强执行力，又增加创新管理突破转型的新要求，顺势而为。
4、专业的职业化管理团队。公司始终坚持“内部选拨+外部引进”并行的选人用人方式，同时加大对人才梯队的培养，
重视青年员工职业发展。报告期内，在实战中形成了一批有战斗力、适应企业文化的学历高、能力强的酒店经营管理团队。
公司持续深化人力资源改革，不断提升管理团队的市场化和职业化水平，进一步为项目拓展提供人才支撑和保障。
5、持续增值的酒店物业。经过多年的沉淀，公司积累了近百万平米的自营物业，具有较好的增值空间。公司正在执行
轻资产化战略，优化酒店布局，目前已经完成武汉华天股权处置预挂牌。未来，公司将继续加快存量物业的处置盘活力度，
通过产业升级，多渠道整合资源，提高资产的使用效率及增值价值，同时将继续通过轻资产化战略，释放物业增值价值。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、报告期总体情况概述
2019年上半年，公司进一步加快轻资产运营的步伐，以“深化改革激发活力，聚焦主业抢拓市场，着力攻坚克难减债降
负，实现企业瘦身健体轻装上阵”为工作主线，改革创新，锐意进取，确保了生产经营稳定，具体体现在以下方面：（一）
聚焦主业，创新创效。一方面以“营销整合化、会员平台化、管理专业化、服务标准化、培训系统化”为重点，实施收益管
理，稳步推进品牌拓展，创新服务品质，加快旗舰店等主要酒店的装修改造和永州华天城等重点项目的建设进度，积极推动
餐饮社会化进程，开辟餐饮新的销售渠道。另一方面以华天品牌为抓手，积极向大生活服务业拓展，洗涤家政、物业保洁、
湘菜原材料开发、贸易平台建设等业务取得新进展，为公司培育新的增长点。（二）处非盘存，减债降负。北京浩搏破产重
整取得新进展，目前已于2019年6月6日在北京产权交易所网站公布重整投资人意向招募公告；武汉华天100%股权已于2019
年6月27日在湖南联合产权交易所进行预挂牌。各项工作在全力推进，同时，加快存量资产的处置盘活，降低存货，加快资
金回笼。（三）强化管理，严控风险。上半年，公司积极推进实施员工激励计划，进一步转换经营机制，为企业改革发展注
入新的动力，自推行员工激励计划以来，张家界华天、紫薇华天、娄底华天、潇湘华天等各酒店经营利润较去年同期均实现
不同程度的增长，员工的积极性、主动性显著提高。同时，公司进一步加强资金保障，强化内控管理，经营风险得到有效防
控。
2、报告期经营分析
报告期内，公司实现营业收入43,387.56 万元，比上年同期47,831.17万元减少 4,443.61万元，同比减少 9.29 %。归
属于上市公司股东的净利润为-13,640.83 万元，比上年同期-14,318.84 万元减亏678.01 万元。
报告期内，酒店业实现营业收入37,337.86 万元，同比下降9.6%，主要受银城华天和常德华天停止营业以及各酒店装修
改造的影响。餐饮收入13,523.85万元，同比下降8.81%，客房收入17,008.54万元，同比下降6.7%。
报告期内，地产业实现营业收入 5,146.45 万元，比上年同期增加 583.79万元，同比增长12.8%。房地产收入主要来自
张家界华天城项目。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 433,875,592.31 478,311,746.27 -9.29%
营业成本 194,768,461.38 224,613,518.20 -13.29%
销售费用 11,794,843.70 12,709,923.88 -7.20%
管理费用 260,564,226.58 281,074,899.40 -7.30%
财务费用 118,303,382.43 136,564,398.77 -13.37%
所得税费用 -412,896.96 1,111,932.70 -137.13% 本期所得税减少
经营活动产生的现金
70,875,551.58 95,958,785.59 -26.14%
流量净额
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上期收回出售北京世
投资活动产生的现金
-95,381,196.05 106,878,998.68 -189.24% 纪华天股权余款 2.64
流量净额
亿元，本期无
筹资活动产生的现金 本期到期债务减少，
-28,150,872.48 -603,565,591.66 95.34%
流量净额 偿还借款支出减少
现金及现金等价物净
-52,656,516.95 -400,727,807.39 86.86% 以上情况综合导致
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
酒店服务业 373,378,597.62 154,300,833.82 58.67% -9.60% -12.63% 1.43%
房地产业 51,464,530.73 28,920,967.89 43.80% 12.80% -15.16% 18.52%
其他 9,032,463.96 11,546,659.67 -27.84% -54.00% -17.07% -56.93%
分产品
餐饮 135,238,457.33 86,327,309.99 36.17% -8.81% -12.71% 2.85%
客房 170,085,370.53 61,442,208.32 63.88% -6.70% 7.90% -4.88%
娱乐 21,579,957.61 7,498,860.33 65.25% -18.64% 1.15% -6.80%
售房款 28,429,482.32 23,431,431.54 17.58% -37.69% -31.27% -7.70%
其他 78,542,324.52 16,068,651.20 79.54% 3.95% -41.08% 15.63%
分地区
湖南地区 380,455,585.56 174,227,416.08 54.21% -9.45% -13.75% 2.29%
吉林地区 28,349,098.24 12,614,309.35 55.50% -15.08% -12.67% -1.23%
湖北地区 25,070,908.51 7,926,735.95 68.38% 1.13% -2.85% 1.29%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
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本报告期末 上年同期末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
主要归还银行借款及利息，股
货币资金 272,844,804.01 3.85% 401,804,661.76 4.89% -1.04% 东及银河高科拆借资金以及
应付票据承兑
应收账款 75,667,318.58 1.07% 82,907,149.27 1.01% 0.06%
存货 841,627,966.84 11.88% 1,591,363,439.83 19.36% -7.48% 转入投资性房地产
投资性房地产 250,278,567.20 3.53% 256,602,466.23 3.12% 0.41% 存货转入
长期股权投资 465,766,096.94 6.57% 472,260,399.44 5.75% 0.82%
固定资产 3,210,837,247.41 45.32% 3,389,741,811.53 41.24% 4.08% 折旧导致账面价值减少
在建工程 592,677,082.35 8.37% 1,000,537,975.75 12.17% -3.80%
短期借款 1,600,000,000.00 22.58% 1,355,460,000.00 16.49% 6.09% 新增短期借款
主要系报告期内归还长期银
长期借款 1,351,280,296.90 19.07% 1,538,630,000.00 18.72% 0.35%
行贷款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 71,715,202.10
其中：银行存款 71,565,412.39 监管受限6,350.28万元，司法及其他冻结
806.26万元
其他货币资金 149,789.71 按揭保证金
存货 36,290,161.59 司法冻结
固定资产 2,275,252,730.64 借款抵押
在建工程 469,195,917.82 借款抵押
无形资产 305,989,989.10 借款抵押
合 计 3,158,444,001.25
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
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18,845,076.16 5,029,684.31 274.68%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
报告 报告
投资 本报 划进 披露 披露
是否为 期末 期末
投资方 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引
项目名称 固定资 累计 累计
式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如 （如
产投资 实际 实现
行业 金额 收益 有） 有）
投入 的收
的原
金额 益
因
因市
场原 详见
因， 巨潮
项目 资讯
建设 网，
2009
酒店 147,41 金融 -67,3 放 《对
灰汤华天城 88.61 年 08
自建 是 及相 0.00 0,734. 机构 14,76 缓， 外投
综合项目 % 月 04
关 93 借款 6.51 项目 资公
日
收益 告》，
无法 【20
达到 09-04
预 3】
期。
因市
场原
因，
项目
金融
建设
酒店 289,90 机构 -7,61
张家界华天 957,43 79.50 放
自建 是 及相 8,714. 借款、 8,902
酒店工程 7.00 % 缓，
关 05 募集 .60
项目
资金
收益
无法
达到
预
13
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期。
因市
场原 详见
因， 巨潮
项目 资讯
建设 网，
2013
酒店 80,276 金融 10,00 13,82 放 《对
娄底华天酒 79.45 年 04
自建 是 及相 0.00 ,271.2 机构 0,000 4,785 缓， 外投
店工程 % 月 20
关 2 借款 .00 .55 项目 资公
日
收益 告》，
无法 【20
达到 13-02
预 5】
期。
因市
场原 详见
因， 巨潮
项目 资讯
金融 建设 网，
2012
酒店 17,887 73,985 机构 放 《对
永州华天酒 23.85 年 12
自建 是 及相 ,639.1 ,199.4 借款、 缓， 外投
店工程 % 月 13
关 6 1 募集 项目 资公
日
资金 收益 告》，
无法 【20
达到 12-03
预 5
期。
18,845 591,58 10,00 -61,1
合计 -- -- -- ,076.1 0,919. -- -- 0,000 08,88 -- -- --
6 61 .00 3.56
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
14
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
湖南华天
国际酒店 酒店管理 336,218,46 90,933,270 45,754,665 -4,530,3 -4,673,723.7
子公司 100 万元
管理有限 咨询服务 9.89 .50 .62 50.65 6
公司
房地产开
益阳华天 发和销售，
125,922,01 -105,424,9 8,129,914. -7,871,1 -7,911,126.4
置业有限 子公司 投资、管理 1,000 万元
8.20 78.89 68 26.45 5
公司 及经营酒
店
房地产开
北京世纪 发和销售、
华天酒店 资产管理、 461,996,16 158,673,29 45,689,010 14,936,6 13,408,330.0
参股公司 8,000 万元
管理有限 物业及酒 2.65 8.24 .37 31.68 3
公司 店管理、酒
店管理
湖南国际
酒店服务， 6,665.34 612,935,78 -6,437,816. 53,883,970 -14,702, -14,824,241.
金融大厦 子公司
物业管理 万元 8.41 93 .70 959.29 54
有限公司
湖南华天
文化娱乐 酒店服务、 350 万美 69,356,271 66,498,982 5,033,543. 164,794.
子公司 -303,677.90
发展有限 娱乐服务 元 .34 .86 15 10
公司
长沙华盾 房地产开 1,721,577, 31,857,212 3,649,638. -1,753,9 -1,753,986.7
子公司 1,000 万元
实业有限 发与销售 219.03 .35 09 86.71 1
15
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司
长春华天
714,255,09 429,300,89 28,349,098 -12,273, -12,269,055.
酒店管理 子公司 酒店服务 2,000 万元
3.90 6.62 .24 121.02 92
有限公司
湖北华天
大酒店有 酒店服务， 39,000 万 678,215,89 349,682,75 25,070,908 -7,897,9 -7,941,269.7
子公司
限责任公 物业管理 元 4.36 9.48 .51 27.34 1
司
湘潭华天
酒店服务、 197,180,99 -26,081,72 14,794,183 -2,602,6 -2,605,142.4
大酒店有 子公司 800 万元
物业管理 8.03 3.41 .88 87.69 9
限公司
邵阳华天
大酒店有 10,000 万 299,613,85 16,528,020 14,962,385 -12,471, -12,552,223.
子公司 酒店服务
限责任公 元 7.76 .63 .59 642.34 42
司
养老产业
湖南华天
咨询；老年 1,652,435. -18,741,87 -4,027,7 -4,027,741.7
养老健康 子公司 1,000 万元 786,804.24
人、残疾人 57 1.56 41.73 3
有限公司
养护服务
房地产开
张家界华 发经营、物
天城置业 业管理；酒 303,061,40 80,930,471 25,518,733 3,384,27
子公司 2,000 万元 1,643,392.98
有限责任 店建设投 1.80 .98 .66 8.17
公司 资；汽车租
赁服务
张家界华 酒店投资
天酒店管 管理；物业 758,424,35 348,540,69 28,397,284 -7,618,9 -7,618,902.6
子公司 8,000 万元
理有限责 管理；品牌 3.00 0.61 .30 02.60 0
任公司 输出
房地产开
邵阳华天 发经营、物
28,737,667 18,330,659 -230,870
置业有限 子公司 业管理；酒 2,000 万元 -230,870.70
.53 .69 .70
责任公司 店建设投
资
永州华天
城置业有 房地产开 182,084,16 125,202,12 10,855,243 10,191,9 10,191,960.1
子公司 5,000 万元
限责任公 发 0.85 3.32 .92 60.10 0
司
华天（湖
411,003,82 -67,787,12 21,474,772 -10,593, -10,594,736.
南）投资有 子公司 投资管理 1,000 万元
3.89 0.03 .27 580.31 69
限责任公
16
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司
湖南灰汤
房地产开
温泉华天
发和销售、 10,000 万 1,819,914, -763,026,5 37,879,895 -67,228, -67,314,766.
城置业有 子公司
酒店服务、 元 729.63 08.74 .12 266.51 51
限责任公
物业管理
司
株洲华天
大酒店有 171,551,49 138,365,28 23,796,215 339,574.
子公司 酒店服务 8,500 万元 337,734.17
限责任公 5.59 9.04 .67 92
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险。酒店业作为一个充分竞争的行业，在国内经过几十年的快速发展，行业竞争日趋白热化。不论是国
外酒店巨头还是国内新兴资本，纷纷加大对此行业的投入，市场竞争十分激烈。为应对当前市场竞争激烈的局面，公司采取
多种有效措施壮大自身实力。首先，公司始终以做强做优做精酒店主业为目标，充分利用自身多年来积累的丰富经验，加大
对公司品牌的投入和维护，以提升公司的品牌影响力；其次，从创新经营模式、提升管理水平、提升服务质量等方面，逐步
向差异化、特色化转型；最后是通过运用“互联网+”、大数据以及拓展酒店服务业的外延等来培育新的利润增长点，从而全
面提升公司的竞争力。地产市场的风险主要在于房地产项目投资规模大，涉及环节多，周期长，特别是资金回笼较慢，且其
投资收益容易受社会经济环境以及政府政策的影响。公司将加快存量项目建设，缩短建设周期，提高项目去化率，加快资金
的回笼。
2、政策风险。国家政策对中高端酒店行业的影响仍未消除；同时，房地产行业投资收益易受政府调控政策影响。为应
对政策风险给公司经营带来的不利影响，公司将采取以下应对措施：一是在酒店业方面，转变经营思路，重新细分市场，精
准定位，逐步转型到“商务+旅游+政务”的综合性酒店；二是加大去库存力度，加快资金的回笼，以规避调控风险。
3、转型风险。公司身处转型经营中，可能会遇到在专业人才、行业研究及项目储备上的先天不足，在今后的并购和投
资中可能存在一定的准入风险和后续管理风险。为尽量减少转型所付出的成本，公司在充分做好市场调研与风险评估的前提
下，严格按程序审议和执行。
4、财务风险。在公司现有的资产负债结构中，资产负债率较高，未来公司可能存在偿债风险。为最大限度减少以上风
险，公司一方面积极盘活存量资产，减少资金压力，另一方面拓宽融资渠道，优化债务结构。
17
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见当日巨潮资
讯网
（www.cninfo.co
m.cn）或《证券日
报》、《证券时报》、
2019 年第一次临 《中国证券报》、
临时股东大会 62.13% 2019 年 01 月 31 日 2019 年 02 月 01 日
时股东大会 《上海证券报》等
媒体《2019 年第
一次临时股东大
会决议公告》，公
告编号：
【2019-009】
详见当日巨潮资
讯网
（www.cninfo.co
m.cn）或《证券日
报》、《证券时报》、
2018 年度股东大
年度股东大会 62.35% 2019 年 05 月 21 日 2019 年 05 月 22 日 《中国证券报》、
会
《上海证券报》等
媒体《2018 年度
股东大会决议公
告》，公告编号：
【2019-032】
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
18
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作承诺
1、公司对补
充流动资金
的募集资金
用途作出如
下承诺： 1）
在募集资金
到位后，公
司将按照相
关要求建立
募集资金三
方监管制
度，并严格
按照非公开
发行股票预
案披露的募
集资金投资
华天酒店集
首次公开发行或再融资时所作承 募集资金使 项目使用， 2015 年 08
团股份有限 3年 正在履行
诺 用承诺 本次非公开 月 31 日
公司
发行股票补
充流动资金
将全部用于
公司酒店业
务，不直接
或间接用于
房地产项
目。（2）公
司将严格按
照《募集资
金管理办
法》存放并
使用募集资
金，使募集
资金的运用
严格按照
19
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
《募集资金
管理办法》
的规定程序
进行。公司
在本次发行
募集资金到
账后一个月
内将与保荐
机构、存放
募集资金的
商业银行签
订募集资金
专户存储三
方监管协
议，并在三
方监管协议
中明确约
定：专户内
资金不得用
于房地产及
相关业务的
支出，专户
内资金不得
向发行人房
地产子公司
或与房地产
相关业务账
户进行划
款，由保荐
机构对发行
人募集资金
不用于房地
产及相关业
务予以监
管。2、募集
资金使用期
间，公司将
采取以下措
施对募集资
金使用情况
进行监管：
（1）公司内
审部门每季
度对募集资
20
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金使用情况
进行内部审
计，如发现
公司存在将
募集资金用
于房地产业
务的情形，
将通过审计
委员会及时
报告公司董
事会并公开
披露相关情
况；（2）会
计师对公司
年度报告进
行审计及保
荐机构持续
督导过程
中，将对公
司募集资金
使用情况进
行专项核
查，如发现
公司存在将
募集资金用
于房地产业
务的情形，
将及时报告
公司董事会
并公开披露
相关情况。
股权激励承诺
（1）本公司 紫东阁华
（华天实业 天酒店、株
控股集团有 洲华天大
限公司）的 酒店、郴州
关于同业竞
酒店业务与 华天大酒
华天实业控 争、关联交
湖南华天大 2008 年 03 店已完成
其他对公司中小股东所作承诺 股集团有限 易、资金占 长期
酒店股份有 月 18 日 股权转让，
公司 用方面的承
限公司的酒 本公司与
诺
店业务实行 华天酒店
定位区分： 集团股份
本公司酒店 有限公司
投资业务主 之间目前
21
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
要定位于旅 不存在同
游酒店业， 业竞争情
湖南华天大 况，其余关
酒店股份有 于同业竞
限公司主要 争方面的
定位于城市 承诺长期
高星级商务 持续有效。
酒店、经济
型酒店的投
资与经营管
理。（2）本
公司同意与
湖南华天大
酒店股份有
限公司签署
《关于授予
酒店优先管
理权的协
议》，按照该
协议，本公
司将不参与
酒店管理，
由本公司投
资控股的酒
店管理业务
将优先交给
湖南华天大
酒店股份有
限公司。 3）
由于历史原
因，本公司
现持有紫东
阁华天酒店
38.87%股
权、株洲华
天大酒店
44.71%股
权、郴州华
天大酒店。
（4）本公司
及其他直接
或间接受本
公司控制的
企业将不开
22
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
展与湖南华
天大酒店股
份有限公司
构成实质性
竞争的经营
业务，亦不
投资控股与
该等业务构
成实质性竞
争的经济实
体。（注：湖
南华天大酒
店股份有限
公司已更名
为华天酒店
集团股份有
限公司）
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详 募集资金使用承诺超期主要系公司募投项目延期、尚在建设中，预计所有募投项目
细说明未完成履行的具体原因及 将于 2020 年底完成，公司将继续履行募集资金使用承诺直至全部募集资金使用完
下一步的工作计划 毕。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司北京浩搏基业房地产开发有限公司（以下简称“北京浩搏”）于2018年7月被法院受理破产清算（具体内
容详见公司《关于控股子公司被法院受理破产清算申请的公告》、公告编号：2018-070）。后期，华天实业控股集团有限公司
（以下简称”华天集团“）以北京浩搏的资产具有价值优势、重整可行性为由向北京市人民法院（以下简称”密云法院）申
请对北京浩搏进行破产重整，密云法院于2019年1月裁定如下：自2019年1月25日起对北京浩搏进行重整（具体内容详见公司
《关于控股子公司由破产清算转入破产重整的公告》、公告编号：2019-007）。2019年2月，北京浩搏破产管理人天职国际会
23
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）依据《中华人民共和国破产法》的有关规定，面向社会公开征集意向
重整方（具体内容详见公司《关于控股子公司重整投资人意向招募的公告》、公告编号：2019-010）。2019年4月，北京浩搏
破产管理人天职国际依据《中华人民共和国破产法》和国有资产处置的相关规定，在北京产权交易所（以下简称“北交所”）
网站发布重整投资人意向招募预披露公告（具体内容详见公司《关于控股子公司重整投资人意向招募的预披露公告》、公告
编号：2019-015）。2019年6月，北京浩搏破产管理人天职国际在北交所网站公布重整投资人意向招募公告（具体内容详见公
司《关于控股子公司重整投资人意向招募公告》、公告编号：2019-035）。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
吴静波诉北京 2013 年 7 终审判决：判决 详见本公
浩搏一案，案件 月，自然 撤销北京市丰 司在巨潮
基本情况已在 人吴静波 台区人民法院 资讯网刊
本公司《2013 年 以北京浩 民事判决，北京 登的
度报告》、《2014 搏未履行 浩搏于判决生 《2013
半年度报告》、 各方于 效后十日内支 年度报
《2014 年度报 2012 年 1 付吴静波自 告》、
告》、《2015 半年 月 18 日 2015 年 4 月 27 《2014
度报告》、《2015 签订的 日至实际清偿 半年度报
年度报告》、 《合同解 全部债务之日 告》、
《2016 半年度 除及还款 止的逾期付款 《2014
报告》、《2016 年 协议》为 违约金，以 5500 年度报
本案已终审
度报告》、《2017 由，对北 万元尚未偿付 告》、
判决，现因北
半年度报告》、 京浩搏提 部分为基数，按 《2015
京浩搏公司
《2017 年度报 起诉讼， 中国人民银行 半年度报
进入破产重 2018 年 07
告》、《2018 年半 5,022 否 要求北京 同期贷款利率 告》、
整，吴静波已 月 12 日
年度报告》、 浩搏支付 的四倍计算。影 《2015
向密云区法
《2018 年度报 其 5500 响：公司及华天 年度报
院申报破产
告》、【2015-074】 万元及违 集团增资扩股 告》、
债权。
《华天酒店集 约金。该 北京浩搏时，与 《2016
团股份有限公 案二审已 其原股东德瑞 半年度报
司：重大诉讼、 结案，北 特公司和曹德 告》、
仲裁进展公告》 京市高级 军协议约定：北 《2016
中说明； 人民法院 京浩搏股东德 年度报
【2017-005】《华 判决维持 瑞特公司和曹 告》、
天酒店集团股 了北京市 德军承诺承担 《2017
份有限公司：重 第二中级 北京浩搏 7 亿 半年度报
大诉讼、仲裁进 人民法院 元以外的债务 告》、
展公告》； 就本案作 及正式增资扩 《2017
【2017-044】《华 出的一审 股收购日前存 年度报
天酒店集团股 判决。北 在的或有债务， 告》、
24
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
份有限公司：重 京浩搏公 并以其持有北 《2018
大诉讼、仲裁公 司已在法 京浩搏 38%的 年半年度
告》、【2017-123】 定期限内 股权提供担保。 报告》、
《华天酒店集 依法向最 此案所涉债务， 《2018
团股份有限公 高人民法 属于北京浩搏 7 年度报
司：重大诉讼、 院申请再 亿元以外的债 告》、
仲裁进展公 审，2015 务，应由德瑞特 【2015-0
告》、【2018-060】 年 10 月 公司和曹德军 74】《华天
《华天酒店集 最高人民 承担。公司于 酒店集团
团股份有限公 法院做出 2017 年 12 月根 股份有限
司：重大诉讼、 裁定：本 据一审判决结 公司：重
仲裁进展公告 案由本院 果合理的预计 大诉讼、
（一）》中说明 提审；再 了可能会产生 仲裁进展
审期间， 的负债，同时确 公告》中
中止原判 认了对北京德 说明；
决的执 瑞特和曹德军 【2017-0
行。最高 的债权。鉴于北 05】《华天
人民法院 京德瑞特及曹 酒店集团
于 2017 德军除提供北 股份有限
年2月8 京浩搏 38%的 公司：重
日对本案 股权质押外，未 大诉讼、
作出判 向本公司提供 仲裁进展
决，维持 其他财产担保， 公告》；
二审判决 故北京德瑞特 【2017-0
结果。 及曹德军是否 44】《华天
2017 年 5 具有承担能力 酒店集团
月，吴静 取决于其持有 股份有限
波以“对 北京浩搏 38% 公司：重
于 2013 股权价值。根据 大诉讼、
年7月9 具有从事证券、 仲裁公
日之后的 期货相关业务 告》、
逾期付款 资格的开元资 【2017-1
违约金， 产评估有限公 23】《华天
前案未予 司，以 2017 年 酒店集团
以审理和 9 月 30 日为评 股份有限
决”为由， 估基准日，出具 公司：重
向北京市 的（开元评报字 大诉讼、
丰台区人 [2017]1-135 号） 仲裁进展
民法院提 《北京浩搏基 公告》、
起诉讼， 业房地产开发 【2018-0
请求判令 有限公司净资 60】《华天
北京浩搏 产市场价值资 酒店集团
支付其自 产评估报告》， 股份有限
2013 年 7 北京浩搏净资 公司：重
25
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
月 9 日起 产为-65,631.98 大诉讼、
至实际清 万元，净资产评 仲裁进展
偿之日止 估值为负数。故 公告
的逾期付 北京德瑞特及 （一）》
款违约 曹德军是否具
金。北京 备支付本次判
浩搏对该 决涉及相关费
案提出管 用的能力存在
辖权异 重大不确定性。
议，北京 公司于 2017 年
市丰台区 对北京德瑞特
人民法院 和曹德军的其
已驳回管 他应收账款
辖权异 219,874,461.74
议。2017 元债权全额计
年 11 月， 提坏账准备，因
北京市丰 此对本期利润
台区人民 暂无影响。
法院判决
浩搏公司
按银行同
期贷款利
率四倍支
付从 2013
年7月9
日起至实
际清偿之
日止的逾
期付款违
约金。浩
搏公司于
2017 年
12 月向北
京市第二
中级人民
法院提起
上诉，北
京市第二
中级人民
法院于
2018 年 3
月份作出
终审判
决。2019
26
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年 1 月，
因北京浩
搏公司进
入破产重
整，吴静
波已向密
云区法院
申报破产
债权。
2017 年 6 影响：公司及华
月，赵子 天集团增资扩
飞因《房 股北京浩搏时，
屋买卖合 与其原股东德
同》纠纷， 瑞特公司和曹
向北京市 德军协议约定：
丰台区人 北京浩搏股东
民法院提 德瑞特公司和 详见本公
起诉讼， 曹德军承诺承 司在巨潮
请求判令 担北京浩搏 7 资讯网刊
北京浩搏 亿元以外的债 登的
赵子飞诉北京 交付涉案 务及正式增资 《2017
浩搏一案，案件 房屋，配 扩股收购日前 年度报
基本情况已在 合过户并 存在的或有债 告》、
本公司《2017 年 支付逾期 务，并以其持有 案件审理中， 《2018
度报告》、《2018 交房违约 北京浩搏 38% 现因北京浩 年半年度
年半年度报 金。针对 的股权提供担 搏公司进入 报告》、
2017 年 06
告》、《2018 年度 1,000 否 该案，北 保。此案所涉债 破产重整，其 《2018
月 21 日
报告》、 京浩搏向 务，属于北京浩 已向密云区 年度报
【2017-055】《华 北京市第 搏 7 亿元以外 法院申报破 告》、
天酒店集团股 二中级人 的债务，应由德 产债权。 【2017-0
份有限公司：重 民法院提 瑞特公司和曹 55】《华天
大诉讼、仲裁公 出管辖权 德军承担。公司 酒店集团
告》中说明 异议。 于 2017 年 12 月 股份有限
2017 年 8 根据一审判决 公司：重
月 24 日， 结果合理的预 大诉讼、
北京市第 计了可能会产 仲裁公
二中级人 生的负债，同时 告》
民法院作 确认了对北京
出了民事 德瑞特和曹德
裁定，驳 军的债权。鉴于
回了北京 北京德瑞特及
浩搏的管 曹德军除提供
辖权异 北京浩搏 38%
议。北京 的股权质押外，
27
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
浩搏向北 未向本公司提
京市丰台 供其他财产担
区人民法 保，故北京德瑞
院提出追 特及曹德军是
加曹德军 否具有承担能
为本案第 力取决于其持
三人的申 有北京浩搏
请。案件 38%股权价值。
审理中， 根据具有从事
现因北京 证券、期货相关
浩搏公司 业务资格的开
进入破产 元资产评估有
重整，其 限公司，以 2017
已向密云 年 9 月 30 日为
区法院申 评估基准日，出
报破产债 具的（开元评报
权。 字[2017]1-135
号）《北京浩搏
基业房地产开
发有限公司净
资产市场价值
资产评估报
告》，北京浩搏
净资产为
-65,631.98 万
元，净资产评估
值为负数。故北
京德瑞特及曹
德军是否具备
支付本次判决
涉及相关费用
的能力存在重
大不确定性。公
司于 2017 年对
北京德瑞特和
曹德军的其他
应收账款
219,874,461.74
元债权全额计
提坏账准备，因
此对本期利润
暂无影响。
公司诉北京德 2017 年 3 终审判决：（1） 本案已终审 2019 年 01 详见本公
16,101.06 否
瑞特经济发展 月 28 日， 维持一审判决 判决。我司已 月 25 日 司在巨潮
28
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司、曹德军一 公司因债 第一项；（2）撤 向湖南高院 资讯网刊
案，案件基本情 权债务纠 销湖一审判决 申请执行，湖 登的
况已在本公司 纷，将北 第二项、第四 南高院现指 《2017
《2017 年度报 京德瑞特 项；（3）变更一 定长沙开福 年度报
告》、《2018 年半 经济发展 审判决第三项 区法院执行。 告》、
年度报告》、 公司（以 为：对于上述第 《2018
《2018 年度报 下简称 一项的本金及 年半年度
告》、【2017-060】 “北京德 利息，华天酒店 报告》、
《华天酒店集 瑞特”）、 有权以北京德 《2018
团股份有限公 曹德军列 瑞特和曹德军 年度报
司：重大诉讼、 为被告向 分别享有的北 告》、
仲裁公告》、 湖南省高 京浩搏基业房 【2017-0
【2018-061】《华 院提起了 地产有限开发 60】《华天
天酒店集团股 诉讼。湖 公司 30.4%、 酒店集团
份有限公司：重 南高级人 7.6%的股权折 股份有限
大诉讼、仲裁进 民法院于 价或者以拍卖、 公司：重
展公告（二）》、 2018 年 5 变卖该股权的 大诉讼、
【2019-005】《华 月下达民 价款优先受偿； 仲裁公
天酒店集团股 事判决 （4）驳回华天 告》、
份有限公司：重 书，裁定： 酒店的其他诉 【2018-0
大诉讼、仲裁进 （1）由被 讼请求。因本案 61】《华天
展公告》中说明 告北京德 判决尚未执行， 酒店集团
瑞特和被 目前无法就此 股份有限
告曹德军 案件给公司带 公司：重
于本判决 来的影响进行 大诉讼、
生效后 30 评估。 仲裁进展
日内向原 公告
告华天酒 （二）》、
店集团股 【2019-0
份有限公 05】《华天
司支付 酒店集团
112,568,8 股份有限
89.72 元 公司：重
及相应利 大诉讼、
息，利息 仲裁进展
计算至 公告》
2017 年 3
月 28 日
为
37,250,93
2.09
元,2017
年 3 月 28
日以后的
29
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
利息，以
112,568,8
89.72 元
为本金，
按照年利
率 13%计
算至本金
付清之日
止；（2）
由被告北
京德瑞特
和被告曹
德军于本
判决生效
后 30 日
内向原告
华天酒店
集团股份
有限公司
支付
48,441,68
3.63 元及
相应利
息，利息
计算至
2017 年 3
月 28 日
为
30,257,72
6.3
元,2017
年 3 月 28
日以后的
利息，以
48,441,68
3.63 元为
本金，按
照年利率
24%计算
至本金付
清之日
止；（3）
对于上述
本金及利
30
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
息，原告
华天酒店
集团股份
有限公司
有权以被
告北京德
瑞特和被
告曹德军
分别享有
的北京浩
博
30.4%、
7.6%的股
权折价或
者以拍
卖、变卖
该股权的
价款优先
受偿。（4）
驳回原告
华天酒店
集团股份
有限公司
的其他诉
讼请求。
北京德瑞
特、曹德
军因不服
湖南省高
院一审判
决，向最
高人民法
院提起上
诉，最高
人民法院
于 2018
年 10 月
受理案
件，并于
2018 年
11 月进行
了公开审
理，2018
年 12 月
31
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
下达判
决。北京
德瑞特、
曹德军因
不服湖南
省高院一
审判决，
向中华人
民共和国
最高人民
法院（以
下简称
“最高人
民法院”）
提起上
诉，最高
人民法院
于 2018
年 10 月
受理上诉
案件，并
于 2018
年 12 月
底下达终
审判决。
公司控股 详见本公
公司诉盛世华
子公司湖 司在巨潮
轩、长花灰韶诉
南灰汤温 资讯网刊
讼一案，案件基
泉华天城 登的
本情况已在本
置业有限 《2017
公司《2017 年度
责任公司 截止本公告披 年度报
报告》、《2018 年
（以下简 露之日，本案正 告》、
半年度报告》、
称“灰汤 在审理中，无法 《2018
《2018 年度报
置业”） 就此案件给公 年半年度
告》、【2018-003】 本案正在审 2019 年 05
14,881.2 否 2017 年底 司带来的影响 报告》、
《华天酒店集 理中。 月 18 日
向湖南省 进行评估。暂不 《2018
团股份有限公
高级人民 会对公司当期 年度报
司：重大诉讼、
法院提交 财务报表产生 告》、
仲裁公告》、
了《民事 重大影响。 【2018-0
【2019-031】《华
起诉状》， 03】《华天
天酒店集团股
因项目合 酒店集团
份有限公司：重
作合同纠 股份有限
大诉讼、仲裁进
纷一案， 公司：重
展公告》中说明
公司已将 大诉讼、
32
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
台山市盛 仲裁公
世华轩投 告》、
资有限公 【2019-0
司（以下 31】《华天
简称“盛 酒店集团
世华 股份有限
轩”）、湖 公司：重
南长花灰 大诉讼、
韶旅游公 仲裁进展
路建设投 公告》
资有限公
司（以下
简称“长
花灰韶”）
列为被告
向湖南省
高院提起
了诉讼，
并收到湖
南省高院
下达的
《受理案
件通知
书》。后期
盛世华轩
作为反诉
人向湖南
省高院提
起反诉，
请求判
令：被反
诉人灰汤
置业返还
反诉人已
支付的承
包费 2200
万元及利
息 633.6
万元；赔
偿前期施
工经济损
失
4431.44
万元及融
33
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资利息损
失
1461.10
万元；解
除为履行
《合作合
同》而签
订的《商
品买卖合
同》，返还
反诉人支
付的购房
款 741.11
万元及利
息；支付
违约金
500 万等。
2019 年 1
月，盛世
华轩以合
作开发合
同纠纷一
案向湖南
省高院申
请财产保
全。2019
年 5 月，
公司收到
湖南省高
院对盛世
华轩申请
财产保全
出具的
《民事裁
定书》、
《财产保
全告知
书》。
北京德瑞特经 北京德瑞 本案已立案受 本案因德瑞 详见本公
济发展公司、曹 特经济发 理，尚未开庭审 特、曹德军未 司在巨潮
德军以公司和 展公司 理，因此案件对 按规定缴纳 2019 年 04 资讯网刊
41,768 否
华天集团未全 （以下简 公司本期及期 诉讼费用，密 月 09 日 登的
额履行出资义 称“北京 后利润的影响 云法院已裁 【2019-0
务为由提起诉 德瑞特”） 尚无法判断。 定按撤诉处 14】《华天
34
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
讼，案件基本情 与曹德军 理。 酒店集团
况已在本公司 以华天酒 股份有限
【2019-014】《华 店和华天 公司：重
天酒店集团股 集团未全 大诉讼、
份有限公司：重 额履行出 仲裁公
大诉讼、仲裁公 资义务为 告》
告》中说明 由向法院
提起诉
讼，请求
判令两被
告（即公
司和华天
集团）共
同向第三
人（即北
京浩搏基
业房地产
开发有限
公司）支
付股权对
价款余额
人民币
41768 万
元及逾期
支付的利
息；诉讼
费用由两
被告承
担。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好、不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
35
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同 获批 可获
关联 是否 关联 披
关联 关联 关联 关联 交易 类交 的交 得的
关联 交易 超过 交易 披露 露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 易额 同类
关系 定价 获批 结算 日期 索
方 类型 内容 价格 （万 额的 度（万 交易
原则 额度 方式 引
元） 比例 元） 市价
刊
登
于
《
证
券
时
报》
、
《
证
参照
向关 券
华天 公司
联人 日
实业 同类 按约 2019
销售 报》
控股 控股 酒店 型业 定方 年 04
产品、 - 17.15 0.05% 250 否 - 、
集团 股东 消费 务对 式结 月 25
商品、 《
有限 外协 算 日
提供 上
公司 议价
劳务 海
执行
证
券
报》
、
《
中
国
证
券
报》
及
36
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
巨
潮
资
讯
网
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《
日
常
关
联
交
易
预
计
公
告》
，
公
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编
号
【2
019-
026
】
刊
登
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《
证
参照 券
向关
公司 时
湖南 联人
受同 同类 按约 2019 报》
华天 销售
一母 酒店 型业 定方 年 04 、
装饰 产品、 - 11.39 0.03% 80 否 -
公司 消费 务对 式结 月 25 《
有限 商品、
控制 外协 算 日 证
公司 提供
议价 券
劳务
执行 日
报》
、
《
上
海
37
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
证
券
报》
、
《
中
国
证
券
报》
及
巨
潮
资
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《
日
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易
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，
公
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编
号
【2
019-
026
】
湖南 向关 参照 刊
华天 联人 公司 登
受同 按约 2019
物业 销售 同类 于
一母 酒店 定方 年 04
管理 产品、 型业 - 6.89 0.02% 50 否 - 《
公司 消费 式结 月 25
有限 商品、 务对 证
控制 算 日
责任 提供 外协 券
公司 劳务 议价 时
38
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
执行 报》
、
《
证
券
日
报》
、
《
上
海
证
券
报》
、
《
中
国
证
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报》
及
巨
潮
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《
日
常
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联
交
易
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，
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编
号
39
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】
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《
证
券
时
报》
、
《
证
券
日
报》
、
《
湖南 参照 上
向关
华天 公司 海
联人
国际 受同 同类 按约 2019 证
销售
旅行 一母 酒店 型业 定方 年 04 券
产品、 - 11.66 0.03% 220 否 -
社有 公司 消费 务对 式结 月 25 报》
商品、
限责 控制 外协 算 日 、
提供
任公 议价 《
劳务
司 执行 中
国
证
券
报》
及
巨
潮
资
讯
网
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《
日
常
关
联
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交
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公
告》
，
公
告
编
号
【2
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】
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《
证
券
时
报》
、
《
证
参照
接受 券
华天 公司
关联 日
实业 同类 按约 2019
人提 报》
控股 控股 出租 型业 219.4 100.0 定方 年 04
供的 - 600 否 - 、
集团 股东 场地 务对 5 0% 式结 月 25
劳务、 《
有限 外协 算 日
服务、 上
公司 议价
租赁 海
执行
证
券
报》
、
《
中
国
证
券
报》
及
41
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
巨
潮
资
讯
网
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《
日
常
关
联
交
易
预
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公
告》
，
公
告
编
号
【2
019-
026
】
刊
登
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《
证
湖南 参照 券
接受
华天 公司 时
关联
国际 受同 同类 按约 2019 报》
人提
旅行 一母 商旅 型业 定方 年 04 、
供的 - 0 100 否 -
社有 公司 服务 务对 式结 月 25 《
劳务、
限责 控制 外协 算 日 证
服务、
任公 议价 券
租赁
司 执行 日
报》
、
《
上
海
42
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
证
券
报》
、
《
中
国
证
券
报》
及
巨
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《
日
常
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联
交
易
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公
告》
，
公
告
编
号
【2
019-
026
】
华天 参照 刊
控股
实业 公司 登
股东、 按约 2019
控股 同类 于
受同 关联 出租 152.1 定方 年 04
集团 型业 - 3.55% 340 是 - 《
一母 租赁 场地 3 式结 月 25
有限 务对 证
公司 算 日
公司、 外协 券
控制
银河 议价 时
43
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（长 执行 报》
沙）高 、
科技 《
实业 证
有限 券
公司 日
报》
、
《
上
海
证
券
报》
、
《
中
国
证
券
报》
及
巨
潮
资
讯
网
的
《
日
常
关
联
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公
告》
，
公
告
编
号
44
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
【2
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026
】
刊
登
于
《
证
券
时
报》
、
《
证
券
日
报》
、
《
湖南 参照 上
华天 公司 海
国际 受同 同类 按约 2019 证
旅行 一母 关联 出租 型业 定方 年 04 券
- 46.07 1.08% 170 否 -
社有 公司 租赁 场地 务对 式结 月 25 报》
限责 控制 外协 算 日 、
任公 议价 《
司 执行 中
国
证
券
报》
及
巨
潮
资
讯
网
的
《
日
常
关
联
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
交
易
预
计
公
告》
，
公
告
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号
【2
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026
】
464.7
合计 -- -- -- 1,810 -- -- -- -- --
4
大额销货退回的详细情况 -
2019 年 4 月 25 日，公司第七届董事会第七次会议审议通过了《关于对公司 2019 年
按类别对本期将发生的日常关联
日常关联交易进行预计的议案》对公司 2019 年日常关联交易预计金额为 1810 万元：
交易进行总金额预计的，在报告
其中销售产品、商品、提供劳务预计交易金额为 600 万元，接受劳务、服务、租赁预
期内的实际履行情况（如有）
计金额 700 万元，提供租赁预计金额 510 万元。报告期内实际履行与预计基本一致。
交易价格与市场参考价格差异较
-
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
关联方 关联关系 形成原 是否存在 期初余额 本期新增 本期收回 利率 本期利 期末余
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
因 非经营性 （万元） 金额（万 金额（万 息（万 额（万
资金占用 元） 元） 元） 元）
关联债权对公司经营
成果及财务状况的影 不适用
响
应付关联方债务：
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
华天实业
资金拆
控股集团 控股股东 21,316.21 12,106.45 12,967.38 1,108.89 20,455.28
借、担保
有限公司
银河（长
沙）高科技 受同一母 资金拆
14,289.19 76.06 447.27 14,213.13
实业有限 公司控制 借、担保
公司
关联债务对公司经营成 关联债务为控股股东华天集团及其子公司对华天酒店及其子公司的资金拆借及担保，有利于
果及财务状况的影响 缓解公司资金压力，保证公司日常经营。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年6月28日，公司召开了第七届董事会2019年第二次临时会议审议通过了（1）华天集团向公司提供财务资助1亿
元，资助期限不超过6个月，借款利率参照市场利率执行。（2）公司拟向湖南三湘银行股份有限公司申请授信额度2.5亿元，
授信期限1年，华天集团提供连带责任保证担保，并按照不超过实际贷款金额2%收取担保费。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关联交易公告 2019 年 06 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
托管情况说明
报告期，公司品牌输出继续得到发展，保持对公司利润贡献度，报告期内，新签托管酒店1家，累计托管达到41家。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
√ 适用 □ 不适用
承包情况说明
公司旗下承包经营的酒店有芙蓉华天大酒店。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
关联方华天集团、银河（长沙）高科技实业有限公司租赁公司全资子公司湖南国际金融大厦有限公司潇湘华天写字楼22
层物业，根据市场原则定价，租金为253,542.44元/月,即304.25万元/年。
关联方湖南华天国际旅行社有限责任公司租赁公司控股子公司湖南华天文化娱乐发展有限公司中栋6楼有关办公区，租
金为126.78万元/年。
上述租赁有关原则和依据按照公司2019年与关联方签订的《日常关联交易框架协议》执行。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
2018 年
华天实业控股 131,000 2018 年 10 月 40,600 连带责任 至还清之 否 是
08 月 29
48
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
集团有限公司 日 09 日 保证 日止
湖南省担保集
30,000 0 否 否
团有限公司
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发
40,600
度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余
161,000 40,600
额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
张家界华天酒 2014 年
2014 年 05 月 连带责任 至还清之
店管理有限公 01 月 09 40,000 14,305 否 否
08 日 保证;抵押 日止
司 日
2014 年
娄底华天酒店 2014 年 03 月 连带责任 至还清之
01 月 29 24,000 10,000 否 否
管理有限公司 31 日 保证;抵押 日止
日
湖南灰汤温泉 2010 年
2010 年 09 月 连带责任
华天城置业有 04 月 22 50,000 18,755 10 年 否 否
16 日 保证;抵押
限责任公司 日
湖北华天大酒 2017 年 连带责任
2017 年 07 月 至还清之
店有限责任公 05 月 16 35,000 19,480 保证;抵押; 否 否
21 日 日止
司 日 质押
湖北华天大酒 2017 年 连带责任
2017 年 07 月 至还清之
店有限责任公 05 月 16 35,000 11,520 保证;抵押; 否 否
28 日 日止
司 日 质押
2017 年
湖南国际金融 2017 年 09 月 连带责任
06 月 17 10,000 1,000 2年 否 否
大厦有限公司 22 日 保证
日
2017 年
湖南国际金融 2017 年 10 月 连带责任
06 月 17 10,000 4,000 2年 否 否
大厦有限公司 11 日 保证
日
2017 年
湖南国际金融 2018 年 03 月 连带责任
06 月 17 10,000 3,000 2年 否 否
大厦有限公司 10 日 保证
日
2017 年
长春华天酒店 2018 年 05 月 连带责任 至还清之
11 月 18 40,000 12,888.33 否 否
管理有限公司 30 日 保证;抵押 日止
日
长春华天酒店 2017 年 40,000 2018 年 05 月 5,661.65 连带责任 至还清之 否 否
49
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
管理有限公司 11 月 18 30 日 保证;抵押 日止
日
2017 年
长春华天酒店 2019 年 04 月 连带责任 至还清之
11 月 18 40,000 4,977.02 否 否
管理有限公司 30 日 保证;抵押 日止
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
105,587
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
199,000 105,587
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
146,187
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
360,000 146,187
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 61.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 40,600
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
1、张家界华天酒店管理有限责任公司以其酒店在建工程及土地作为资产抵押；2、娄底华天酒店管理有限责任公司以其
酒店在建工程及土地作为资产抵押；3、湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司以其酒店在建工程及土地作为资产抵押；4、
湖北华天大酒店有限责任公司以其酒店房产作为资产抵押，同时华天酒店将持有的湖北华天大酒店有限责任公司 100%股权
予以质押；5、长春华天酒店管理有限公司以其酒店房产作为资产抵押。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同 合同 合同 合同 合同 评估 评估 定价 交易 是否 关联 截至 披露 披露
订立 订立 标的 签订 涉及 涉及 机构 基准 原则 价格 关联 关系 报告 日期 索引
50
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司 对方 日期 资产 资产 名称 日 （万 交易 期末
方名 名称 的账 的评 （如 （如 元） 的执
称 面价 估价 有） 有） 行情
值 值 况
（万 （万
元） 元）
（如 （如
有） 有）
永州
华天
见巨
城置
潮资
业与
株洲 讯
永州 好棒
市好 永州 网，
华天 美公
棒美 华天 2013 2015 《20
城置 无关 司签
房地 城委 年 11 市场 年 04 14 年
业有 无 否 联关 订委
产开 托合 月 10 价 月 24 年度
限责 系 托合
发有 作开 日 日 报
任公 作开
限公 发 告》
司 发合
司 （20
同，
15-02
合同
4）
已到
期。
详见
巨潮
灰汤
资讯
华天
网，
与盛
关于
世华
签订
湖南 轩公
《灰
灰汤 台山 司签
灰汤 汤华
温泉 市盛 订委
华天 2013 2013 天城
华天 世华 无关 托合
城委 年 08 市场 年 07 房地
城置 轩投 无 否 联关 作开
托合 月 01 价 月 06 产开
业有 资有 系 发合
作开 日 日 发项
限责 限公 同，
发 目合
任公 司 目前
作合
司 已经
同》
暂停
的公
合作
告
开
（20
发。
13-03
4）
51
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
公司半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
52
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 41,550 0.00% 41,550 0.00%
3、其他内资持股 41,550 0.00% 41,550 0.00%
其中：境内法人持股 0
境内自然人持股 41,550 0.00% 41,550 0.00%
1,018,8 100.00 1,018,8 100.00
二、无限售条件股份
84,450 % 84,450 %
1,018,8 100.00 1,018,8 100.00
1、人民币普通股
84,450 % 84,450 %
1,018,9 100.00 1,018,9 100.00
三、股份总数
26,000 % 26,000 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
53
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
按相关规定解
李征兵 34,650 0 0 34,650 董监高锁定股
除限售
按相关规定解
郭敏 6,900 0 0 6,900 董监高锁定股
除限售
合计 41,550 0 0 41,550 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 32,195 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 报告期 持有无限
限售条
末持有 内增减 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 件的普
的普通 变动情 普通股数 股份状态 数量
通股数
股数量 况 量
量
华天实业控
330,908, 330,908,9
股集团有限 国有法人 32.48% 0 0 质押 164,580,000
920 20
公司
湖南华信恒
源股权投资 境内非国有法 272,000, -28,000, 272,000,0
26.69% 0 质押 264,819,600
企业（有限合 人 000 000 00
伙）
14,000,0 14,000, 14,000,00
姜雅芳 境内自然人 1.37% 0
00 000 0
华夏人寿保
险股份有限 14,000,0 14,000, 14,000,00
其他 1.37% 0
公司－分红 00 000 0
－个险分红
10,000,0 10,000, 10,000,00
邓彩琼 境内自然人 0.98% 0
00 000 0
54
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7,347,75
贾云鹏 境内自然人 0.72% 0 0 7,347,759
9
华夏人寿保
险股份有限 6,255,71 6,255,7
其他 0.61% 0 6,255,712
公司－分红 2 12
－个险分红
5,727,80 5,727,8
林海文 境内自然人 0.56% 0 5,727,800
0 00
5,471,50
张朝阳 境内自然人 0.54% 0 0 5,471,500
0
4,930,86
王慧荣 境内自然人 0.48% 0 0 4,930,863
3
湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙）认购公司 2015 年非公开发行股票，成为公司
战略投资者或一般法人因配售
第二大股东，持股 300,000,000 股，锁定期为三年，自 2015 年 11 月 17 日起，已于 2018
新股成为前 10 名普通股股东的
年 11 月 19 日解除限售。2019 年 5 月 21 日至 2019 年 6 月 11 日期间以集中竞价和大
情况（如有）（参见注 3）
宗交易方式减持本公司股票 28,000,000 股。
上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东华天实业控股集团有限公司与其他前九名股东无关联关系，未知其他股
的说明 东是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
华天实业控股集团有限公司 330,908,920 人民币普通股 330,908,920
湖南华信恒源股权投资企业（有
272,000,000 人民币普通股 272,000,000
限合伙）
姜雅芳 14,000,000 人民币普通股 14,000,000
华夏人寿保险股份有限公司－
14,000,000 人民币普通股 14,000,000
分红－个险分红
邓彩琼 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
贾云鹏 7,347,759 人民币普通股 7,347,759
华夏人寿保险股份有限公司－
6,255,712 人民币普通股 6,255,712
分红－个险分红
林海文 5,727,800 人民币普通股 5,727,800
张朝阳 5,471,500 人民币普通股 5,471,500
王慧荣 4,930,863 人民币普通股 4,930,863
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件 公司控股股东华天实业控股集团有限公司与其他前九名股东无关联关系，未知其他股
普通股股东和前 10 名普通股股 东是否存在关联关系。
东之间关联关系或一致行动的
55
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
56
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
57
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增 本期减 期初被授
期初持 期末持 本期被授予 期末被授予
任职 持股份 持股份 予的限制
姓名 职务 股数 股数 的限制性股 的限制性股
状态 数量 数量 性股票数
（股） （股） 票数量（股） 票数量（股）
（股） （股） 量（股）
蒋利亚 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
侯跃 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
李征兵 董事 现任 46,200 0 0 46,200 0 0 0
向军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周志宏 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
许长龙 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈爱文 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵晓强 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张超 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭敏 监事会主席 现任 9,200 0 0 9,200 0 0 0
邓泉清 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
凌洁 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
葛晓炳 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
唐尚 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
常务副总经
任晓波 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
副总经理、
刘胜 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘书
丁伟民 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
邓永平 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 55,400 0 0 55,400 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
58
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
59
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：华天酒店集团股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 272,844,804.01 331,392,916.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 75,667,318.58 40,566,275.20
应收款项融资
预付款项 106,291,868.62 112,208,096.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 473,003,386.28 445,727,271.15
其中：应收利息
应收股利
60
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 841,627,966.84 892,340,546.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,460,099.25 4,557,081.18
流动资产合计 1,771,895,443.58 1,826,792,187.63
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 26,382,631.58
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 465,766,096.94 459,628,601.05
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 26,382,631.58
投资性房地产 250,278,567.20 229,120,740.32
固定资产 3,210,837,247.41 3,290,017,374.00
在建工程 592,677,082.35 575,053,003.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 536,883,684.47 543,776,916.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 181,284,294.28 200,651,645.34
递延所得税资产 6,675,233.12 6,845,185.90
其他非流动资产 42,144,013.96 38,177,684.43
非流动资产合计 5,312,928,851.31 5,369,653,782.48
资产总计 7,084,824,294.89 7,196,445,970.11
流动负债：
短期借款 1,600,000,000.00 1,349,460,000.00
向中央银行借款
61
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,790,646.64 58,683,647.56
应付账款 259,992,749.40 261,454,236.54
预收款项 66,412,671.36 83,193,697.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,185,558.00 9,475,422.26
应交税费 19,895,387.48 30,808,296.01
其他应付款 723,908,550.64 758,472,894.98
其中：应付利息 300,714.09 4,114,363.08
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 296,907,490.80 355,749,952.54
其他流动负债
流动负债合计 3,020,093,054.32 2,907,298,147.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,351,280,296.90 1,405,674,556.95
应付债券 100,000,000.00 100,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 201,596,114.34 200,192,316.77
长期应付职工薪酬
预计负债 3,006,350.00 5,610,000.00
62
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 840,000.00 840,000.00
递延所得税负债 122,022,345.58 122,654,441.52
其他非流动负债
非流动负债合计 1,778,745,106.82 1,834,971,315.24
负债合计 4,798,838,161.14 4,742,269,462.92
所有者权益：
股本 1,018,926,000.00 1,018,926,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,453,067,151.30 1,453,067,151.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,892,652.14 70,892,652.14
一般风险准备
未分配利润 -146,695,549.47 -10,287,241.34
归属于母公司所有者权益合计 2,396,190,253.97 2,532,598,562.10
少数股东权益 -110,204,120.22 -78,422,054.91
所有者权益合计 2,285,986,133.75 2,454,176,507.19
负债和所有者权益总计 7,084,824,294.89 7,196,445,970.11
法定代表人：蒋利亚 主管会计工作负责人：颜梦玉 会计机构负责人：邱君
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 80,338,142.81 103,167,922.65
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 21,459,071.93 11,437,662.49
63
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 39,075,606.64 39,230,574.42
其他应收款 4,506,806,919.14 4,317,656,213.76
其中：应收利息
应收股利
存货 3,483,210.87 3,316,264.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 513,378.32 591,480.22
流动资产合计 4,651,676,329.71 4,475,400,118.13
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 1,382,631.58
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,657,260,074.10 1,651,122,578.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,382,631.58
投资性房地产
固定资产 177,982,446.08 178,566,097.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 37,924,891.94 38,575,991.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,078,928.63 22,113,065.32
递延所得税资产
其他非流动资产 1,539,146.22 1,539,146.22
非流动资产合计 1,894,168,118.55 1,893,299,511.08
资产总计 6,545,844,448.26 6,368,699,629.21
64
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 1,565,000,000.00 1,347,460,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,533,164.64 23,596,509.59
应付账款 17,745,064.00 16,747,613.00
预收款项 15,511,239.35 13,236,558.15
合同负债
应付职工薪酬 864,349.05 598,185.82
应交税费 958,429.27 695,644.52
其他应付款 1,388,046,826.05 1,321,298,529.50
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 153,436,592.68 153,649,054.42
其他流动负债
流动负债合计 3,173,095,665.04 2,877,282,095.00
非流动负债：
长期借款 492,000,000.00 568,000,000.00
应付债券 100,000,000.00 100,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 17,541,857.35
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 592,000,000.00 685,541,857.35
负债合计 3,765,095,665.04 3,562,823,952.35
所有者权益：
65
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 1,018,926,000.00 1,018,926,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,505,139,040.47 1,505,139,040.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,892,652.14 70,892,652.14
未分配利润 185,791,090.61 210,917,984.25
所有者权益合计 2,780,748,783.22 2,805,875,676.86
负债和所有者权益总计 6,545,844,448.26 6,368,699,629.21
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 433,875,592.31 478,311,746.27
其中：营业收入 433,875,592.31 478,311,746.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 612,657,621.26 682,562,298.20
其中：营业成本 194,768,461.38 224,613,518.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 27,226,707.17 27,599,557.95
销售费用 11,794,843.70 12,709,923.88
管理费用 260,564,226.58 281,074,899.40
66
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
研发费用
财务费用 118,303,382.43 136,564,398.77
其中：利息费用 114,807,264.41 133,549,246.03
利息收入 397,556.61 1,064,106.05
加：其他收益 6,880,017.85 5,521,901.00
投资收益（损失以“－”号
6,137,495.89 1,830,124.36
填列）
其中：对联营企业和合营企
6,137,495.89
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-172,125.32 -84,251.22
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
8,285.00 128,249.79
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -165,928,355.53 -196,854,528.00
加：营业外收入 21,514.55 48,004.28
减：营业外支出 2,696,429.42 703,347.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-168,603,270.40 -197,509,871.55
填列）
减：所得税费用 -412,896.96 1,111,932.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -168,190,373.44 -198,621,804.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-168,190,373.44 -198,621,804.25
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
67
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1.归属于母公司所有者的净利润 -136,408,308.13 -143,188,401.06
2.少数股东损益 -31,782,065.31 -55,433,403.19
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -168,190,373.44 -198,621,804.25
归属于母公司所有者的综合收
-136,408,308.13 -143,188,401.06
益总额
68
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属于少数股东的综合收益总
-31,782,065.31 -55,433,403.19
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.134 -0.141
（二）稀释每股收益 -0.134 -0.141
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：蒋利亚 主管会计工作负责人：颜梦玉 会计机构负责人：邱君
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 56,421,554.39 59,896,639.99
减：营业成本 32,956,745.85 39,840,262.26
税金及附加 2,361,719.96 2,249,974.29
销售费用 985,182.58 975,192.69
管理费用 37,811,998.33 32,730,813.44
研发费用
财务费用 13,632,255.96 18,327,178.50
其中：利息费用 13,580,299.45 17,612,269.50
利息收入 239,701.04 839,743.71
加：其他收益 150,000.00 168,362.67
投资收益（损失以“－”
6,137,495.89 3,462,484.17
号填列）
其中：对联营企业和合营
6,137,495.89 3,462,484.17
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-93,237.64 -36,239.45
号填列）
69
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”
5,200.00
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-25,126,890.04 -30,632,173.80
列）
加：营业外收入 15.60
减：营业外支出 19.20 8,462.41
三、利润总额（亏损总额以“－”
-25,126,893.64 -30,640,636.21
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-25,126,893.64 -30,640,636.21
列）
（一）持续经营净利润（净亏
-25,126,893.64 -30,640,636.21
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
70
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -25,126,893.64 -30,640,636.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
417,146,694.95 490,967,020.08
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,189,287.71 5,386,901.00
收到其他与经营活动有关的现
6,300,206.90 13,677,496.14
金
经营活动现金流入小计 426,636,189.56 510,031,417.22
71
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现
91,451,184.62 120,785,326.22
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
157,001,445.53 156,889,393.22
现金
支付的各项税费 45,934,700.21 63,864,575.45
支付其他与经营活动有关的现
61,373,307.62 72,533,336.74
金
经营活动现金流出小计 355,760,637.98 414,072,631.63
经营活动产生的现金流量净额 70,875,551.58 95,958,785.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
534,965.39 437,907.46
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
282,600,000.00
金
投资活动现金流入小计 534,965.39 283,037,907.46
购建固定资产、无形资产和其
95,916,161.44 176,158,908.78
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
72
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
投资活动现金流出小计 95,916,161.44 176,158,908.78
投资活动产生的现金流量净额 -95,381,196.05 106,878,998.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,112,000,000.00 1,733,460,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
58,290,085.80 30,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,170,290,085.80 1,763,460,000.00
偿还债务支付的现金 974,484,260.05 1,951,707,074.60
分配股利、利润或偿付利息支
101,804,495.94 142,347,598.89
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
122,152,202.29 272,970,918.17
金
筹资活动现金流出小计 1,198,440,958.28 2,367,025,591.66
筹资活动产生的现金流量净额 -28,150,872.48 -603,565,591.66
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,656,516.95 -400,727,807.39
加：期初现金及现金等价物余
253,786,118.86 759,372,758.41
额
六、期末现金及现金等价物余额 201,129,601.91 358,644,951.02
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
50,980,224.27 68,837,965.34
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 16,089,639.92 55,954,510.47
73
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
经营活动现金流入小计 67,069,864.19 124,792,475.81
购买商品、接受劳务支付的现
17,687,837.69 26,522,720.37
金
支付给职工以及为职工支付的
28,220,346.21 26,548,067.84
现金
支付的各项税费 2,613,646.98 20,887,530.59
支付其他与经营活动有关的现
12,081,472.85 12,005,993.21
金
经营活动现金流出小计 60,603,303.73 85,964,312.01
经营活动产生的现金流量净额 6,466,560.46 38,828,163.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
5,215.60 226,677.41
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
264,600,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
18,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 5,215.60 282,826,677.41
购建固定资产、无形资产和其
5,868,620.08 1,670,876.94
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 5,868,620.08 1,670,876.94
投资活动产生的现金流量净额 -5,863,404.48 281,155,800.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,029,000,000.00 1,533,460,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,029,000,000.00 1,533,460,000.00
74
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 887,460,000.00 1,779,797,074.60
分配股利、利润或偿付利息支
70,406,192.24 60,995,243.18
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
94,566,743.58 429,700,317.29
金
筹资活动现金流出小计 1,052,432,935.82 2,270,492,635.07
筹资活动产生的现金流量净额 -23,432,935.82 -737,032,635.07
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,829,779.84 -417,048,670.80
加：期初现金及现金等价物余
95,179,654.17 568,650,576.66
额
六、期末现金及现金等价物余额 72,349,874.33 151,601,905.86
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其 权益
本 先 续 公积 储备 公积
股 收益 准备 润 计
他
股 债
1,0
18, 1,45 70,8 -10, 2,53 -78, 2,45
一、上年期末 926 3,06 92,6 287, 2,59 422, 4,17
余额 ,00 7,15 52.1 241. 8,56 054. 6,50
0.0 1.30 4 34 2.10 91 7.19
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
75
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1,0
18, 1,45 70,8 -10, 2,53 -78, 2,45
二、本年期初 926 3,06 92,6 287, 2,59 422, 4,17
余额 ,00 7,15 52.1 241. 8,56 054. 6,50
0.0 1.30 4 34 2.10 91 7.19
0
三、本期增减 -136 -136 -31, -168
变动金额（减 ,408, ,408, 782, ,190,
少以“－”号 308. 308. 065. 373.
填列） 13 13 31 44
-136 -136 -31, -168
（一）综合收 ,408, ,408, 782, ,190,
益总额 308. 308. 065. 373.
13 13 31 44
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
76
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,0
18, 1,45 70,8 -146 2,39 -110 2,28
四、本期期末 926 3,06 92,6 ,695, 6,19 ,204, 5,98
余额 ,00 7,15 52.1 549. 0,25 120. 6,13
0.0 1.30 4 47 3.97 22 3.75
0
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
1,0
1,45 65,7 472, 3,01 2,916
18, -94,1
一、上年期末 3,06 97,8 421, 0,21 ,038,
926 73,96
余额 7,15 64.1 230. 2,24 278.0
,00 7.57
1.30 3 22 5.65 8
0.0
77
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0
加：会计政策
变更
前期差错更
正
同一控制
下企业合并
其
他
1,0
18, 1,45 65,7 472, 3,01 2,916
-94,1
二、本年期初 926 3,06 97,8 421, 0,21 ,038,
73,96
余额 ,00 7,15 64.1 230. 2,24 278.0
7.57
0.0 1.30 3 22 5.65 8
0
三、本期增减 -143 -143
-55,4 -198,
变动金额（减 ,188, ,188
33,40 621,8
少以“－”号 401. ,401
3.19 04.25
填列） 06 .06
-143 -143
-55,4 -198,
（一）综合收 ,188, ,188
33,40 621,8
益总额 401. ,401
3.19 04.25
06 .06
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
78
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,0
18, 1,45 65,7 329, 2,86 2,717
-149,
四、本期期末 926 3,06 97,8 232， 7,02 ,416,
607,3
余额 ,00 7,15 64.1 829. 3,84 473.8
70.76
0.0 1.30 3 16 4.59 3
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
79
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1,018 210,
1,505, 70,892
一、上年期末 ,926, 917, 2,805,87
139,04 ,652.1
余额 000.0 984. 5,676.86
0.47 4
0 25
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
1,018 210,
1,505, 70,892
二、本年期初 ,926, 917, 2,805,87
139,04 ,652.1
余额 000.0 984. 5,676.86
0.47 4
0 25
三、本期增减 -25,1
变动金额（减 26,8 -25,126,
少以“－”号 93.6 893.64
填列） 4
-25,1
（一）综合收 26,8 -25,126,
益总额 93.6 893.64
4
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
80
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,018 185,
1,505, 70,892
四、本期期末 ,926, 791, 2,780,74
139,04 ,652.1
余额 000.0 090. 8,783.22
0.47 4
0 61
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
81
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1,01
1,505, 65,79 165,06
一、上年期末 8,92 2,754,92
139,0 7,864 4,892.1
余额 6,00 7,796.77
40.47 .13 7
0.00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
1,01
1,505, 65,79 165,06
二、本年期初 8,92 2,754,92
139,0 7,864 4,892.1
余额 6,00 7,796.77
40.47 .13 7
0.00
三、本期增减
变动金额（减 -30,640 -30,640,6
少以“－”号 ,636.21 36.21
填列）
（一）综合收 -30,640 -30,640,6
益总额 ,636.21 36.21
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
82
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,01
1,505, 65,79 134,42
四、本期期末 8,92 2,724,28
139,0 7,864 4,255.9
余额 6,00 7,160.56
40.47 .13 6
0.00
三、公司基本情况
华天酒店集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省体改委湘体改字〔1994〕34号文批
准，并经湖南省人民政府湘政办函〔1995〕210号文同意,由华天实业控股集团有限公司（以下简称华天集
团）发起设立，于1996年8月3日在湖南省市场监督管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。公司现持有
统 一 社 会 信 用 代 码 为 914300006167701771 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本 1,018,926,000.00 元 ， 股 份 总 数
1,018,926,000 股 （ 每 股 面 值 1 元 ）。 其 中 ， 有 限 售 条 件 的 流 通 股 份 41,550 股 ， 无 限 售 条 件 的 股 份
1,018,884,450股。公司股票于1996年8月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司及子公司属旅游服务及房地产开发行业。主要经营范围包括：酒店住宿、餐饮、文化娱乐及房
地产开发。主要产品或提供的劳务：住宿、餐饮及商品房销售。
本财务报表业经公司2019年8月23日第七届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将湖南国际金融大厦有限公司（以下简称国金公司）、株洲华天大酒店有限公司（以下简称株
83
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
洲华天）和湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司（以下简称灰汤置业）、益阳市资阳商贸投资开发有限
公司（以下简称益阳商贸投）、张家界华天酒店管理有限责任公司（以下简称张家界华天酒店）、张家界华
天置业有限责任公司（以下简称张家界华天置业）、邵阳华天置业有限责任公司（以下简称邵阳华天置业）、
永州华天酒店管理有限责任公司（以下简称永州华天酒店）、永州华天置业有限责任公司（以下简称永州
华天置业）等27家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体
中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制
定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3、营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房
地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以
其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
84
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
无
85
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)
的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进
行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融
资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该
处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自
身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认
时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计
准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
86
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
(5) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产
在终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(6) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
(7) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款
承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
87
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
A、合同付款是否发生逾期超过（含）30日。如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经
显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付
款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
B、公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
C、债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
D、债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
E、债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
F、是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利
变化。
G、信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
H、若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否将发生
显著变化。
I、 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变
化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的
时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
J、金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
K、对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
L、同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
M、作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
N、预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
O、 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免
息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合计量预期信用损失的应收款项
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① 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票 承兑票据出票人 参考历史信用损失经验，结合当前状况
应收票据——商业承兑汇票 以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 类似账龄的款项信用 参考历史信用损失经验，结合当前状况
风险特征相似 以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款账龄与整个存续期预期信用损失率
对照表，计算预期信用损失
应收账款——本公司合并报表 本公司合并报表范围 参考历史信用损失经验，结合当前状况
范围内的内部往来组合 内的内部往来组合 以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合 类似账龄的款项信用 参考历史信用损失经验，结合当前状况
风险特征相似 以及对未来经济状况的预测，编制其他
应收款账龄与整个存续期预期信用损失
率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——应收押金保证 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况
金 以及对未来经济状况的预测，通过违约
其他应收款——本公司合并报 风险敞口和整个存续期预期信用损失
表范围内的内部往来组合 率，计算预期信用损失
② 应收账款及其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款 其他应收款
计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内（含，下同） 6 6
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 30 30
4年以上 100 100
(6) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
非房地产业：存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
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产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
房地产业：存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂
时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2. 发出存货的计价方法
非房地产行业：原材料、物料用品、低值易耗品发出领用时采用月末一次加权平均法核算。
房地产行业：(1) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。(2) 开
发产品按实际成本入账，发出开发产品按可售建筑面积平均法核算。(3)公共配套设施按实际成本入账。
如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分
配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提
公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
领用时一次性进损益。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且
短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
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的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照
假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
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所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 4、4.5 2.74-4.775
机器设备 年限平均法 10 4、10 9-9.6
运输工具 年限平均法 5 4、10 18-19.2
电子设备 年限平均法 5 4、10 18-19.2
其他设备 年限平均法 5 4、10 18-19.2
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
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统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40－50
管理软件 5
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的投资性房地产、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
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（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发
产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系
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的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(2) 酒店客房、餐饮及娱乐服务收入
本集团对外提供酒店客房、餐饮及娱乐服务的，在酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服务
费的权利时确认收入。
(3) 加盟（托管）费收入
合同或协议规定一次性收取使用费,且不提供后续服务的,在取得收款权利的凭据时—次性确认收入；
需要提供后续服务的,在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。
合同或协议规定分期收取使用费或管理费的,按合同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法
计算确定的金额分期确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
24、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能
够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
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日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
1.本公司根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)及其
解读和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报
表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款 40,566,275.20 应收票据
应收账款 40,566,275.20
应付票据及应付账款 320,137,884.10 应付票据 58,683,647.56
应付账款 261,454,236.54
资产减值损失 84,251.22 资产减值损失（损失以“-”号 -84,251.22
填列）
2．财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企
业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11
号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管
理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行
上述解释对公司期初财务数据无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、6%、9%、10%、16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑 实行四级超率累进税率 30%～60%或
土地增值税
物和其他附着物产权产生的增值额 由税务局核定征收
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 20-30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 356,252.27 374,076.71
银行存款 272,338,762.03 328,948,860.82
其他货币资金 149,789.71 2,069,979.17
合计 272,844,804.01 331,392,916.70
其他说明
1) 期末其他货币资金系按揭保证金 149,789.71元。
2) 期末银行存款中受限金额为71，565，412.39元。
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2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 30,361, 29.81 18,440, 60.73 11,921, 31,726, 18,440, 121.66 13,286,2
47.51%
准备的应收账款 782.73 % 098.40 % 684.33 376.26 098.40 % 77.86
其中：
单项金额重大并
15,818, 15.53 4,856,3 30.70 10,962, 17,183, 4,856,3 12,326,7
单项计提坏账准 25.73% 28.26%
453.69 % 22.74 % 130.95 047.22 22.74 24.48
备
单项金额不重大
14,543, 14.28 13,583, 93.40 959,55 14,543, 13,583, 959,553.
但单项计提坏账 21.78% 93.40%
329.04 % 775.66 % 3.38 329.04 775.66 38
准备
按组合计提坏账 71,508, 70.20 7,762,8 10.86 63,745, 35,042, 7,762,8 27,279,9
52.48% 22.15%
准备的应收账款 454.49 % 20.24 % 634.25 817.58 20.24 97.34
其中：
按信用风险特征
71,508, 70.20 7,762,8 10.86 63,745, 35,042, 7,762,8 27,279,9
组合计提坏账准 52.48% 22.15%
454.49 % 20.24 % 634.25 817.58 20.24 97.34
备
101,87
100.00 26,202, 25.72 75,667, 66,769, 100.00 26,202, 40,566,2
合计 0,237.2 39.24%
% 918.64 % 318.58 193.84 % 918.64 75.20
2
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
信用风险高，根据预
万鸿冰、李驰 4,370,855.66 2,022,800.00 46.28% 计可回收金额与账面
余额的差额计提
信用风险高，根据预
曾康乐 1,847,549.88 1,042,274.94 56.41% 计可回收金额与账面
余额的差额计提
湖南兴威华天大酒店 信用风险高，根据预
1,350,000.00 675,000.00 50.00%
有限公司 计可回收金额与账面
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余额的差额计提
湖南华天国际旅行社 关联方欠款，根据回
有限责任公司（以下 8,250,048.15 1,116,247.80 13.53% 款折现值与账面余额
简称华天国旅） 的差额计提
合计 15,818,453.69 4,856,322.74 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
历年离职员工担保 8,207,094.22 8,124,300.81 98.99% 收回的可能性很低
存在商业纠纷的应收
3,055,597.61 2,547,196.13 83.36% 收回的可能性很低
账款
失联客户 2,840,092.15 2,471,733.66 87.03% 收回的可能性很低
其他 440,545.06 440,545.06 100.00% 已形成坏账损失
合计 14,543,329.04 13,583,775.66 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 58,890,415.36 3,533,424.92 6.00%
1-2 年 5,701,536.11 570,153.62 10.00%
2-3 年 1,740,331.22 348,066.24 20.00%
3-4 年 2,664,280.48 799,284.14 30.00%
4 年以上 2,511,891.32 2,511,891.32 100.00%
合计 71,508,454.49 7,762,820.24 --
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 58,890,415.36
1至2年 5,701,536.11
2至3年 1,740,331.22
3 年以上 5,176,171.80
3至4年 2,664,280.48
4至5年 2,511,891.32
合计 71,508,454.49
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
单项金额重大并
单项计提坏账准 4,856,322.74 4,856,322.74
备
按信用风险特征
组合计提坏账准 7,762,820.24 7,762,820.24
备
单项金额不重大
但单项计提坏账 13,583,775.66 13,583,775.66
准备
合计 26,202,918.64 26,202,918.64
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华天国旅 8,250,048.15 8.10 1,116,247.80
万鸿冰、李驰 4,370,855.66 4.29 2,022,800.00
张敏 2,566,924.76 2.52 256,692.48
曾康乐 1,847,549.88 1.81 1,042,274.94
湖南兴威华天大酒店有限公司 1,350,000.00 1.33 675,000.00
小 计 18,385,378.45 18.05 5,113,015.22
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,618,651.42 9.05% 13,447,449.66 11.98%
1至2年 4,489,802.14 4.22% 4,489,802.14 4.00%
2至3年 483,506.58 0.45% 483,506.58 0.43%
3 年以上 91,699,908.48 86.28% 93,787,338.44 83.58%
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合计 106,291,868.62 -- 112,208,096.82 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末，预付产权式酒店租金9,169.99万元，账龄均系3年以上。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
湖南名正电力建设有限公司 1,043,296.00 0.94
绿园供电公司 963,765.39 0.87
工商银行 679,166.65 0.61
湖南省电力公司长沙电业局 640,804.11 0.58
长沙市芙蓉区昌隆食品商行 606,070.65 0.55
小 计 3,933,102.80 3.56
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 473,003,386.28 445,727,271.15
合计 473,003,386.28 445,727,271.15
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 9,461,223.66 8,970,444.14
应收暂付款 1,031,644,020.97 1,015,837,470.35
股权转让款
其他 34,033,089.87 22,882,179.56
合计 1,075,138,334.50 1,047,690,094.05
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 601,962,822.90
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 172,125.32
2019 年 6 月 30 日余额 602,134,948.22
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 47,548,412.95
1至2年 18,258,424.33
2至3年 3,953,759.08
3 年以上 21,708,776.84
3至4年 8,431,978.66
4至5年 13,276,798.18
合计 91,469,373.20
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
单项金额重大并单项
575,831,222.99 0.00 575,831,222.99
计提坏账准备
按信用风险特征组合
21,103,765.49 172,125.32 21,275,890.81
计提坏账准备
单项金额不重大但单
5,027,834.42 0.00 5,027,834.42
项计提坏账准备
合计 601,962,822.90 172,125.32 602,134,948.22
①本期计提坏账准备172,125.32元。
②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
北京浩搏基业房地产 932,471,272.32 530,954,079.19 56.94 已进入破产程序，具体详见本财
开发有限公司（以下简 务报表十六（七）所述。
称北京浩搏）
北京德瑞特经济发展 24,050,000.00 24,050,000.00 100.00 信用风险高，收回可能性极低,
公司（以下简德瑞特公 全额计提
司）
北京万市房地产开发 14,940,926.93 14,940,926.93 100.00 官司款，收回可能性极低,全额
有限公司 计提
湖南华天光电惯导技 2,964,816.04 2,964,816.04 100.00 存在争议，收回可能性极低,全
术有限公司 额计提
湖南高地光电科技发 1,628,690.06 1,628,690.06 100.00 收回可能性极低,全额计提
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展有限公司
曾康乐 1,326,521.54 663,260.77 50.00 信用风险高，根据预计可收回金
额与账面余的差额计提
喜瑞母婴护理中心 1,258,899.99 629,450.00 50.00 信用风险高，根据预计可收回金
额与账面余的差额计提
其他 5,027,834.42 5,027,834.42 100.00
小 计 983,668,961.3 580,859,057.4 59.05
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1 年以内 5,207.93
万元，1-2 年为
5,427.12 万元，2-3
北京浩搏 往来款 932,471,272.32 86.73% 530,954,079.19
年为 4,948.89 万
元，3 年以上
77,663.19 万元。
德瑞特公司 垫付及索赔款 24,050,000.00 5 年以上 2.24% 24,050,000.00
北京万市房地产
官司补偿款 14,940,926.93 5 年以上 1.39% 14,940,926.93
开发有限公司
1-2 年为 400.00 万
远东国际租赁有
保证金 4,300,000.00 元，2-3 年为 30.00 0.40% 460,000.00
限公司
万元。
1 年以内 383.43 万
元，1-2 年为 30.86
万元，2-3 年为
湖南华天物业管
往来款 5,261,063.41 43.57 万元，3-4 0.49% 845,255.94
理有限责任公司
年为 16.15 万元,4
年以上为 52.09 万
元。
合计 -- 981,023,262.66 -- 91.25% 571,250,262.06
5、存货
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
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（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 25,426,540.28 25,426,540.28 25,664,323.37 25,664,323.37
库存商品 248,420.05 248,420.05 183,482.00 183,482.00
周转材料 436,914.49 436,914.49 535,038.09 535,038.09
开发成本 531,374,142.10 531,374,142.10 531,374,142.10 531,374,142.10
开发产品 306,454,037.70 22,312,087.78 284,141,949.92 356,895,648.80 22,312,087.78 334,583,561.02
合计 863,940,054.62 22,312,087.78 841,627,966.84 914,652,634.36 22,312,087.78 892,340,546.58
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 22,312,087.78 22,312,087.78
合计 22,312,087.78 22,312,087.78
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
1) 开发成本期末余额中含有的借款费用资本化金额为155,347,208.38元。
2) 开发产品期末余额中含有的借款费用资本化金额为78,186,514.34元。
（4）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,426,540.28 25,426,540.28 25,664,323.37 25,664,323.37
库存商品 248,420.05 248,420.05 183,482.00 183,482.00
周转材料 436,914.49 436,914.49 535,038.09 535,038.09
开发成本 531,374,142.10 531,374,142.10 531,374,142.10 531,374,142.10
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开发产品 306,454,037.70 22,312,087.78 284,141,949.92 356,895,648.80 22,312,087.78 334,583,561.02
合计 863,940,054.62 22,312,087.78 841,627,966.84 914,652,634.36 22,312,087.78 892,340,546.58
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
6、其他流动资产
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 2,460,099.25 2,105,391.45
预缴税费 203,468.84
待抵扣增值税 2,248,220.89
合计 2,460,099.25 4,557,081.18
7、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
湖南银
河金谷
5,651,2 -408,77 5,242,4
商务服
01.48 1.13 30.35
务有限
公司
浙江皓
谷网络 3,124,4 -23,814 3,100,6
科技有 93.36 .69 78.67
限公司
北京星
亿华天
文化旅
游产业
发展有
106
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限公司
北京世
纪华天
酒店管
理有限 450,85 457,42
6,570,0
公司 2,906.2 2,987.9
81.71
（以下 1 2
简称北
京世纪
华天）
459,62 465,76
6,137,4
小计 8,601.0 6,096.9
95.89
5 4
459,62 465,76
6,137,4
合计 8,601.0 6,096.9
95.89
5 4
8、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
26,382,631.58
(权益工具投资)
合计 26,382,631.58
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 267,372,583.15 267,372,583.15
2.本期增加金额 27,743,003.88 27,743,003.88
（1）外购
（2）存货\固定资产\
27,743,003.88 27,743,003.88
在建工程转入
（3）企业合并增加
107
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 295,115,587.03 295,115,587.03
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 11,625,959.78 11,625,959.78
2.本期增加金额 6,585,177.00 6,585,177.00
（1）计提或摊销 6,585,177.00 6,585,177.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 18,211,136.78 18,211,136.78
三、减值准备
1.期初余额 26,625,883.05 26,625,883.05
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 26,625,883.05 26,625,883.05
四、账面价值
1.期末账面价值 250,278,567.20 250,278,567.20
2.期初账面价值 229,120,740.32 229,120,740.32
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
108
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
10、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,210,833,564.61 3,290,017,374.00
固定资产清理 3,682.80
合计 3,210,837,247.41 3,290,017,374.00
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
4,220,571,333. 5,205,395,957.
1.期初余额 635,848,673.43 83,476,072.32 20,776,573.11 244,723,304.65
76 27
2.本期增加
5,315,512.00 81,562.34 635,603.35 964,465.78 6,997,143.47
金额
（1）购置 5,315,512.00 81,562.34 635,603.35 228,485.66 6,261,163.35
（2）在建
248,275.86 248,275.86
工程转入
（3）企业
合并增加
(4)其他增加
487,704.26 487,704.26
[注]
3.本期减少
487,704.26 41,272.22 366,225.25 51,844.83 947,046.56
金额
（1）处置
41,096.63 360,698.92 51,020.00 452,815.55
或报废
2)合并范围减
少
3) 其他减少
487,704.26 175.59 5,526.33 824.83 494,231.01
[注]
4,225,399,141. 5,211,446,054.
4.期末余额 635,888,963.55 83,745,450.42 20,776,573.11 245,635,925.60
50 18
二、累计折旧
1,081,318,192. 1,887,260,564.
1.期初余额 500,585,200.12 75,779,067.37 18,174,365.71 211,403,739.11
41 72
2.本期增加 64,864,569.48 14,887,448.81 1,129,015.82 227,710.38 4,567,785.85 85,676,530.34
109
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金额
（1）计提 64,864,569.48 14,887,448.81 1,129,015.82 227,710.38 4,567,785.85 85,676,530.34
3.本期减少
7,408.16 39,452.76 346,783.92 48,979.20 442,624.04
金额
（1）处置
39,452.76 346,783.92 48,979.20 435,215.88
或报废
2)合并范围减
少
3) 其他减少
7,408.16 7,408.16
[注]
1,146,175,353. 1,972,494,471.
4.期末余额 515,433,196.17 76,561,299.27 18,402,076.09 215,922,545.76
73 02
三、减值准备
1.期初余额 27,820,997.21 286,274.62 7,583.39 3,163.33 28,118,018.55
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 27,820,997.21 286,274.62 7,583.39 3,163.33 28,118,018.55
四、账面价值
1.期末账面 3,051,402,790. 3,210,833,564.
120,169,492.76 7,176,567.76 2,371,333.69 29,713,379.84
价值 56 61
2.期初账面 3,111,432,144. 3,290,017,374.
134,977,198.69 7,689,421.56 2,599,044.07 33,319,565.54
价值 14 00
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 424,437,003.49
110
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
张家界华天大酒店房屋及建筑物 247,465,465.03 尚未办理竣工决算
娄底华天大酒店地下车库 40,491,560.25 政策因素，暂无法审批
华星置业房屋及建筑物 19,754,474.61 正在办理
总店立体车库 5,776,413.54 报建手续不全
邵阳华天大酒店锅炉房 421,002.24 本期新增，尚未办理权证
（4）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 3,682.80
合计 3,682.80
其他说明
11、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 592,677,082.35 575,053,003.08
合计 592,677,082.35 575,053,003.08
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
灰汤温泉酒店
147,410,734.93 147,410,734.93 147,414,105.96 147,414,105.96
工程
灰汤体育公园
张家界华天酒
289,908,714.05 289,908,714.05 288,951,277.05 288,951,277.05
店工程
娄底华天酒店
80,276,271.22 80,276,271.22 80,819,473.11 80,819,473.11
工程
长春华天锅炉
111
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
改造
永州酒店工程 73,985,199.41 73,985,199.41 56,771,984.22 56,771,984.22
其他零星工程 1,096,162.74 1,096,162.74 1,096,162.74 1,096,162.74
合计 592,677,082.35 592,677,082.35 575,053,003.08 575,053,003.08
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
灰汤
1,200, 147,41 147,41 66,300 金融
温泉 3,371. 88.61
000,00 4,105. 0,734. 88.00 ,182.8 机构
酒店 03 %
0.00 96 93 6 贷款
工程
灰汤 600,00 150,52 金融
体育 0,000. 3,208. 机构
公园 00 15 贷款
张家
界华 1,000, 288,95 289,90 36,281 金融
957,43 79.50
天酒 000,00 1,277. 8,714. 79.50 ,833.6 机构
7.00 %
店工 0.00 05 05 2 贷款
程
娄底
533,00 80,819 80,276 13,475 金融
华天 248,27 294,92 79.45
0,000. ,473.1 ,271.2 79.45 ,787.0 机构
酒店 5.86 6.03 %
00 1 2 4 贷款
工程
长春
华天 85.00
85.00 其他
锅炉 %
改造
永州 238,00 56,771 17,887 73,985 金融
674,42 23.85
酒店 0,000. ,984.2 ,639.1 ,199.4 23.85 机构
3.97 %
工程 00 2 6 1 贷款
其他
1,096, 1,096,
零星 其他
162.74 162.74
工程
112
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3,571, 575,05 18,845 592,67 266,58
248,27 972,72
合计 000,00 3,003. ,076.1 7,082. -- -- 1,011. --
5.86 1.03
0.00 08 6 35 67
其他说明
其他减少共计972,721.03元，其中本期工程结算核减 294,926.03元，进项税抵扣减少在建工程
677,795.00元。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 661,972,502.25 5,814,458.01 667,786,960.26
2.本期增加
85,991.38 85,991.38
金额
（1）购置 85,991.38 85,991.38
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 661,972,502.25 5,900,449.39 667,872,951.64
二、累计摊销
1.期初余额 118,828,376.60 4,734,737.38 123,563,113.98
2.本期增加
6,816,422.10 162,801.59 6,979,223.69
金额
（1）计提 6,816,422.10 162,801.59 6,979,223.69
3.本期减少
金额
（1）处置
113
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.期末余额 125,644,798.70 4,897,538.97 130,542,337.67
三、减值准备
1.期初余额 446,929.50 446,929.50
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 446,929.50 446,929.50
四、账面价值
1.期末账面
535,880,774.05 1,002,910.42 536,883,684.47
价值
2.期初账面
542,697,196.15 1,079,720.63 543,776,916.78
价值
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
总店酒店装修改
22,113,065.32 131,067.97 4,165,204.66 18,078,928.63
造
芙蓉华天改造 1,070,227.59 188,843.52 881,384.07
益阳华天评星改
1,013,421.20 235,333.86 778,087.34
造
潇湘华天装修 5,683,500.77 289,171.19 1,240,886.54 4,731,785.42
经济型酒店改造 10,090,886.75 1,203,163.54 8,887,723.21
长春华天装修改
43,727,881.81 653,000.00 4,425,986.78 39,954,895.03
造
株洲华天装修改
3,267,435.53 2,978,285.71 2,265,771.22 3,979,950.02
造
武汉华天装修改
2,680,624.41 61,691.88 342,856.09 2,399,460.20
造
湘潭华天装修改
5,456,785.84 2,361,474.42 807,291.49 7,010,968.77
造
114
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星沙华天装修改
3,968,194.48 40,854.00 3,458,270.04 550,778.44
造
邵阳华天装修工
1,392,966.67 177,199.97 1,215,766.70
程
张家界酒店改造 7,119,507.85 1,431,735.92 5,687,771.93
灰汤华天酒店养
46,256,190.34 2,952,522.78 43,303,667.56
老公寓装修
待摊酒店租金 32,261,552.93 1,090,569.96 31,170,982.97
其他 14,549,403.85 11,105.73 1,908,365.59 12,652,143.99
合计 200,651,645.34 6,526,650.90 25,894,001.96 181,284,294.28
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 868,110.92 217,027.73 868,110.92 217,027.73
企业合并中资产账面
25,832,821.56 6,458,205.39 26,512,632.68 6,628,158.17
价值小于计税基础
合计 26,700,932.48 6,675,233.12 27,380,743.60 6,845,185.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
企业合并中资产账面
108,416,310.52 27,104,077.63 110,944,694.28 27,736,173.57
价值大于计税基础
剩余股权按公允价值
379,673,071.80 94,918,267.95 379,673,071.80 94,918,267.95
计量
合计 488,089,382.32 122,022,345.58 490,617,766.08 122,654,441.52
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
115
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税资产 6,675,233.12
递延所得税负债 122,022,345.58
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,759,284,152.16 1,759,284,152.16
资产减值准备 723,680,451.88 723,508,326.56
合计 2,482,964,604.04 2,482,792,478.72
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 100,730,352.19 100,730,352.19
2020 年 181,712,504.32 181,712,504.32
2021 年 395,463,193.15 395,463,193.15
2022 年 371,638,048.42 371,638,048.42
2023 年 709,740,054.08 709,740,054.08
合计 1,759,284,152.16 1,759,284,152.16 --
15、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
14,688,784 14,688,784 10,722,455 10,722,455
预付工程及设备款
.96 .96 .43 .43
27,455,229 27,455,229 27,455,229 27,455,229
预付土地购买款
.00 .00 .00 .00
42,144,013 42,144,013 38,177,684 38,177,684
合计
.96 .96 .43 .43
116
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16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,053,000,000.00 729,000,000.00
保证借款 167,000,000.00 220,000,000.00
信用借款 240,000,000.00 260,460,000.00
抵押及保证借款 140,000,000.00 140,000,000.00
合计 1,600,000,000.00 1,349,460,000.00
短期借款分类的说明：
保证借款系由控股股东华天集团为本公司提供担保。
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 47,790,646.64 58,683,647.56
合计 47,790,646.64 58,683,647.56
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货物采购款 86,823,770.25 81,219,922.16
工程款 173,168,979.15 180,234,314.38
合计 259,992,749.40 261,454,236.54
其他说明：
账龄超过1年的大额应付账款主要为尚未结算的工程款。
19、预收款项
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
117
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
酒店餐饮业 38,124,615.32 42,225,556.33
地产业 22,474,163.80 22,438,603.50
其他 5,813,892.24 18,529,537.96
合计 66,412,671.36 83,193,697.79
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,275,957.22 135,269,603.38 139,376,428.85 5,169,131.75
二、离职后福利-设定
199,465.04 17,139,884.26 17,322,923.05 16,426.25
提存计划
合计 9,475,422.26 152,409,487.64 156,699,351.90 5,185,558.00
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
4,850,944.72 111,409,137.82 115,822,916.89 437,165.65
和补贴
2、职工福利费 6,574,859.53 6,574,859.53
3、社会保险费 518,887.82 8,300,499.09 8,024,512.60 794,874.31
其中：医疗保险
483,594.12 7,101,009.16 6,822,014.69 762,588.59
费
工伤保险
21,879.92 681,616.57 671,210.77 32,285.72
费
生育保险
13,413.78 517,873.36 531,287.14
费
4、住房公积金 6,663.77 7,462,036.86 7,468,700.63
5、工会经费和职工教
3,891,791.50 1,523,070.08 1,485,439.20 3,929,422.38
育经费
6、短期带薪缺勤 7,669.41 7,669.41
118
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 9,275,957.22 135,269,603.38 139,376,428.85 5,169,131.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 193,432.14 16,520,776.32 16,706,585.70 7,622.76
2、失业保险费 6,032.90 619,107.94 616,337.35 8,803.49
合计 199,465.04 17,139,884.26 17,322,923.05 16,426.25
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 421,288.03 2,956,017.73
企业所得税 15,884,472.33 19,874,350.13
个人所得税 469,166.00 771,259.63
城市维护建设税 280,103.47 273,820.62
土地增值税 1,938,343.47
房产税 2,607,647.59 3,860,173.73
土地使用税 762,518.91
教育费附加 189,603.94 187,524.27
其他税费 43,106.12 184,287.52
合计 19,895,387.48 30,808,296.01
22、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 300,714.09 4,114,363.08
其他应付款 723,607,836.55 754,358,531.90
合计 723,908,550.64 758,472,894.98
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 118,356.16
119
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应付借款利息 300,714.09 3,996,006.92
合计 300,714.09 4,114,363.08
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 45,908,807.70 49,541,286.54
工程款 89,584,200.69 94,886,932.62
应付暂收款 22,886,612.44 20,332,102.10
关联方往来款 407,183,299.96 431,191,381.23
商务卡 37,800,595.16 38,964,260.37
其他 120,244,320.60 119,442,569.04
合计 723,607,836.55 754,358,531.90
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
账龄超过1年的大额其他应付款主要为尚未结算的工程尾款及关联方往来款。
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 234,589,620.42 293,219,620.42
一年内到期的长期应付款 62,317,870.38 62,530,332.12
合计 296,907,490.80 355,749,952.54
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 492,000,000.00 912,624,556.95
抵押及保证借款 859,280,296.90 493,050,000.00
合计 1,351,280,296.90 1,405,674,556.95
120
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
25、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
华天酒店 2018 年度第一期债权融资计
100,000,000.00 100,000,000.00
划
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
华天酒
店 2018
100,00 2018 年 100,00 100,00 100,00
年度第
0,000.0 12 月 3年 0,000.0 0,000.0 0,000.0
一期债
0 25 日 0 0 0
权融资
计划
100,00 100,00 100,00
合计 -- -- -- 0,000.0 0,000.0 0,000.0
0 0 0
26、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 201,596,114.34 200,192,316.77
合计 201,596,114.34 200,192,316.77
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
国金公司产权式酒店融资款 124,446,920.00 144,172,920.00
融资租赁款 59,460,894.34 36,394,796.77
益阳置业产权式酒店融资款 10,688,300.00 12,624,600.00
湖南省益中投资公司 7,000,000.00 7,000,000.00
其他说明：
1)国金公司产权式酒店融资款、益阳置业产权式酒店融资款系各公司销售产权式酒店时承诺回购的金
121
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
额，各子公司在收到该部分产权式酒店的销售款时，按照售后回购方式销售商品的有关会计处理规定，将
收到的款项作为负债处理。
2)公司向远东国际租赁有限责任公司、苏州融华租赁有限公司及海通恒信国际租赁股份有限公司以融
资租赁的方式累计借入资金243,489,000.00元，累计已偿还121,710,235.28元，尚余121,778,764.72元，
其中重分类计入一年内到期的其他非流动负债62,317,870.38元。
3) 湖南省益中投资有限公司系子公司灰汤置业的少数股东，期末余额7,000,000.00 元系该股东为灰
汤置业提供的财务资助款。
27、预计负债
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
详见本财务报表附注或有事
未决诉讼 3,006,350.00 5,610,000.00
项之说明
合计 3,006,350.00 5,610,000.00 --
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 840,000.00 840,000.00
合计 840,000.00 840,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
长春华天
燃煤小锅 与资产相
840,000.00 840,000.00
炉淘汰改 关
造项目
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,018,926,00 1,018,926,00
122
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0.00 0.00
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,404,485,446.23 1,404,485,446.23
其他资本公积 48,581,705.07 48,581,705.07
合计 1,453,067,151.30 1,453,067,151.30
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 70,892,652.14 70,892,652.14
合计 70,892,652.14 70,892,652.14
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -10,287,241.34 472,421,230.22
调整后期初未分配利润 -10,287,241.34 472,421,230.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -136,408,308.13 -477,613,683.55
减：提取法定盈余公积 5,094,788.01
期末未分配利润 -146,695,549.47 -10,287,241.34
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
123
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主营业务 413,505,154.88 188,514,226.36 465,994,278.12 215,700,720.07
其他业务 20,370,437.43 6,254,235.02 12,317,468.15 8,912,798.13
合计 433,875,592.31 194,768,461.38 478,311,746.27 224,613,518.20
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 718,295.58 744,784.03
教育费附加 523,948.67 554,236.24
房产税 22,015,843.76 21,590,797.44
土地使用税 2,648,172.51 2,599,032.81
印花税 57,678.90 56,818.42
土地增值税 513,464.91 1,189,452.38
其他 749,302.84 864,436.63
合计 27,226,707.17 27,599,557.95
其他说明：
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,806,977.39 8,352,505.43
租赁费 747,158.08 1,418,641.48
物料用品 320,491.82 610,389.33
广告及推广费 350,508.52 307,230.00
应酬费、办公费、差旅费 262,345.47 138,060.32
邮电费 91,720.22 48,743.27
折旧费、修理费 69,849.66 32,230.78
制服费、培训费 46,039.98
其他 2,099,752.56 1,802,123.27
合计 11,794,843.70 12,709,923.88
其他说明：
36、管理费用
单位： 元
124
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 62,098,643.05 66,010,863.38
折旧费、摊销费 107,348,164.41 115,366,359.37
办公费、应酬费、差旅费 1,290,032.85 826,157.86
中介机构费用 2,471,493.15 1,083,665.38
水电及能源费 31,053,904.88 31,282,214.89
物料用品、制服费 1,820,811.73 2,544,751.22
保险费、环保费、邮电费 1,639,514.03 1,722,817.88
租赁费 10,103,219.71 8,136,351.54
修理费 3,302,874.40 3,758,063.32
售房返租款 32,802,576.43 33,566,649.15
其他支出 6,632,991.94 16,777,005.41
合计 260,564,226.58 281,074,899.40
其他说明：
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 114,807,264.41 133,549,246.03
减：利息收入 397,556.61 1,064,106.05
金融机构手续费及其他 3,893,674.63 4,079,258.79
合计 118,303,382.43 136,564,398.77
38、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,880,017.85 5,521,901.00
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,137,495.89 1,830,124.36
合计 6,137,495.89 1,830,124.36
其他说明：
125
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
40、资产减值损失
是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -172,125.32 -84,251.22
合计 -172,125.32 -84,251.22
其他说明：
41、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 8,285.00 128,249.79
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废利得 10,460.00 10,460.00
其他 11,054.55 48,004.28 11,054.55
合计 21,514.55 48,004.28 21,514.55
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 11,797.87 11,797.87
预计诉讼赔款 120,675.63 120,675.63
税收滞纳金及罚款支出 2,339,512.94 474,086.27 2,339,512.94
赔偿款 98,000.00 98,000.00
其他 126,442.98 229,261.56 126,442.98
合计 2,696,429.42 703,347.83 2,696,429.42
126
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 49,246.20 1,516,037.19
递延所得税费用 -462,143.16 -404,104.49
合计 -412,896.96 1,111,932.70
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -168,603,270.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 -42,227,879.49
调整以前期间所得税的影响 49,246.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,202.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -663,715.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
42,335,187.15
亏损的影响
所得税费用 -412,896.96
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 397,556.61 1,064,106.05
与收益相关的政府补助 135,000.00
经营性暂收应付款增加 10,132,922.42
受限的货币资金减少 5,891,595.74 120,002.26
其他 11,054.55 2,225,465.41
合计 6,300,206.90 13,677,496.14
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
127
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用的付现支出 3,918,016.65 4,325,187.67
管理费用的付现支出 37,981,937.81 66,131,027.50
支付的信用卡佣金及银行手续费 3,893,674.63 1,373,773.74
税收滞纳金及罚款 2,437,512.94
受限的货币资金净增加
经营性暂付应收款 12,895,046.98
其他 247,118.61 703,347.83
合计 61,373,307.62 72,533,336.74
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
出售理财产品 18,000,000.00
出售子公司股权余款 264,600,000.00
合计 282,600,000.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
私募债融资款
融资租赁款 58,290,085.80 30,000,000.00
收回银行借款质押保证金
产权式酒店融资款净增加
关联方资金拆借(净额)
合计 58,290,085.80 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行融资费用 1,637,018.87 2,324,350.00
归还融资租赁款 35,436,449.97 30,214,908.02
128
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归还私募债及中期票据融资款
银行借款质押保证金
偿付产权式酒店融资款净减少 54,243,879.11 6,970,600.00
关联方资金拆借(净额) 30,834,854.34 233,461,060.15
合计 122,152,202.29 272,970,918.17
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -168,190,373.44 -198,621,804.25
加：资产减值准备 172,125.32 84,251.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
92,261,707.34 99,379,788.13
生物资产折旧
无形资产摊销 6,979,223.69 7,920,806.64
长期待摊费用摊销 25,901,761.07 32,117,794.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-30,542.87 -128,249.79
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 114,807,264.41 133,549,246.03
投资损失（收益以“－”号填列） -6,137,495.89 -1,830,124.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号
169,952.78 227,991.45
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-632,095.94 -632,095.94
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 22,969,575.86 38,388,104.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-35,413,961.06 -38,733,985.89
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
18,018,410.31 24,237,063.81
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 70,875,551.58 95,958,785.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 201,129,601.91 358,644,951.02
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减：现金的期初余额 253,786,118.86 759,372,758.41
现金及现金等价物净增加额 -52,656,516.95 -400,727,807.39
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 201,129,601.91 253,786,118.86
其中：库存现金 356,252.27 374,076.71
可随时用于支付的银行存款 200,773,349.64 253,412,042.15
三、期末现金及现金等价物余额 201,129,601.91 253,786,118.86
其他说明：
期末货币资金中扣除了不符合现金及现金等价物标准的按揭保证金149,789.71元及使用受限的银行
存款71,565,412.39元；期初货币资金中扣除了不符合现金及现金等价物标准的按揭保证金2,069,979.17
元及使用受限的银行存款75,536,818.67元。
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
监管受限 6,350.28 万元，司法及其他
货币资金 71,715,202.10 冻结 806.26 万元，按揭保证金 14.98
万元
存货 36,290,161.59 司法冻结
固定资产 2,275,252,730.64 借款抵押
无形资产 305,989,989.10 借款抵押
在建工程 469,195,917.82 借款抵押
合计 3,158,444,001.25 --
48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
长春华天燃煤小锅炉淘汰改
840,000.00 其他收益 840,000.00
造项目
税收返还 4,690,730.14 其他收益 4,690,730.14
文化旅游产业扶持资金 1,746,800.00 其他收益 1,746,800.00
130
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其他 442,487.71 其他收益 442,487.71
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司子公司北京浩搏因亏损严重，资不抵债，债权人华天集团于2018年6月4日向北京市密云区人民
法院申请破产清算。2018年7月27日，北京市密云区人民法院对北京浩搏下达《民事裁定书》（〔2018〕京
0118破申9号），裁定受理华天集团提出的破产清算申请，并聘请破产管理人对北京浩搏进行了接管，故本
公司自2018年8月1日起开始不再将北京浩搏纳入合并范围，具体详见本财务报表十六（七）所述。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖南国际金融 非同一控制下
长沙市 长沙市 住宿和餐饮业 100.00%
大厦有限公司 的企业合并
湖南灰汤温泉
住宿和餐饮
华天城置业有 宁乡县 宁乡县 62.00% 投资设立
业、房地产业
限责任公司
湖南华天国际
酒店管理有限 长沙市 长沙市 住宿和餐饮业 90.00% 投资设立
公司
长春华天酒店
长春市 长春市 住宿和餐饮业 100.00% 投资设立
管理有限公司
株洲华天大酒 同一控制下的
株洲市 株洲市 住宿和餐饮业 44.71%
店有限公司 企业合并
张家界华天城
置业有限责任 张家界市 张家界市 房地产业 70.00% 投资设立
公司
张家界华天酒
张家界市 张家界市 住宿和餐饮业 94.42% 投资设立
店管理有限责
131
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
任公司
邵阳华天大酒
店有限责任公 邵阳市 邵阳市 住宿和餐饮业 70.00% 投资设立
司
北京东方餐饮
北京市 北京市 住宿和餐饮业 100.00% 投资设立
管理有限公司
益阳华天置业 住宿和餐饮
益阳市 益阳市 100.00% 投资设立
有限公司 业、房地产业
湖南华天湘菜
产业发展股份 长沙市 长沙市 商业 85.00% 投资设立
有限公司
湖南华天物流
长沙市 长沙市 商业 70.00% 投资设立
有限公司
华天（湖南）
投资有限责任 长沙市 长沙市 投资管理 70.00% 投资设立
公司
邵阳华天置业
邵阳市 邵阳市 房地产业 70.00% 投资设立
有限责任公司
永州华天酒店
管理有限责任 永州市 永州市 住宿和餐饮业 100.00% 投资设立
公司
娄底华天酒店
管理有限责任 娄底市 娄底市 住宿和餐饮业 60.00% 投资设立
公司
永州华天城置
同一控制下的
业有限责任公 永州市 永州市 房地产业 70.00%
企业合并
司
湖南华天文化
同一控制下的
娱乐发展有限 长沙市 长沙市 住宿和餐饮业 75.00%
企业合并
公司
长沙华盾实业 非同一控制下
长沙市 长沙市 房地产业 100.00%
有限公司 的企业合并
湖北华天大酒
非同一控制下
店有限责任公 武汉市 武汉市 住宿和餐饮业 100.00%
的企业合并
司
湘潭华天大酒 非同一控制下
湘潭市 湘潭市 住宿和餐饮业 100.00%
店有限公司 的企业合并
益阳市资阳商
非同一控制下
贸投资开发有 益阳市 益阳市 房地产业 100.00%
的企业合并
限公司
132
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
益阳银城华天
非同一控制下
酒店管理有限 益阳市 益阳市 住宿和餐饮业 100.00%
的企业合并
责任公司
娄底华天置业
娄底市 娄底市 房地产业 60.00% 投资设立
有限责任公司
湖南华星置业
长沙市 长沙市 房地产业 57.00% 分立
有限责任公司
湖南华天商业
长沙市 长沙市 物业管理 100.00% 投资设立
管理有限公司
湖南华天资产
管理有限责任 长沙市 长沙市 资产管理 100.00% 投资设立
公司
湖南华天养老
长沙市 长沙市 健康养老 100.00% 投资设立
健康有限公司
湖南华天云服
电子商务有限 长沙市 长沙市 电子商务 100.00% 投资设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有株洲华天44.71%的股权,为该公司的第一大股东,该公司的董事长、总经理及财务负责人均由本
公司派出，且本公司在该公司董事会中占有2个席位，拥有三分之二的表决权,能够主导该公司的财务和经
营决策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益，故将其纳入合并财务报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
湖南华天国际酒店管
10.00% -467,372.38 9,093,327.05
理有限公司
灰汤置业 38.00% -25,579,611.27 -289,950,073.32
张家界华天城置业有
30.00% 493,017.89 24,279,141.59
限责任公司
张家界华天酒店 5.58% -425,134.77 19,448,570.54
株洲华天 55.29% 186,747.14 76,507,865.75
邵阳华天大酒店有限 30.00% -3,765,667.03 4,958,406.19
133
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责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
湖南
华天
国际 322,80 13,413 336,21 242,28 245,28 282,75 15,048 297,80 199,20 202,20
3,000, 3,000,
酒店 4,913. ,556.7 8,469. 5,199. 5,199. 9,866. ,594.4 8,461. 1,467. 1,467.
000.00 000.00
管理 11 8 89 39 39 94 3 37 11 11
有限
公司
607,99 1,211, 1,819, 2,430, 152,89 2,582, 599,04 1,238, 1,837, 2,359, 173,72 2,533,
灰汤
3,551. 921,17 914,72 051,23 0,000. 941,23 1,828. 529,16 570,99 562,74 0,000. 282,74
置业
38 8.25 9.63 8.37 00 8.37 74 9.58 8.32 0.55 00 0.55
张家
界华
天城 119,20 183,85 303,06 222,13 222,13 153,71 161,60 315,32 236,03 236,03
置业 7,134. 4,267. 1,401. 0,929. 0.00 0,929. 8,625. 2,149. 0,775. 3,696. 0.00 3,696.
有限 22 58 80 82 82 39 81 20 20 20
责任
公司
张家
115,07 643,34 758,42 296,83 113,05 409,88 121,14 652,12 773,26 304,05 113,05 417,10
界华
9,441. 4,911. 4,353. 3,662. 0,000. 3,662. 1,602. 2,005. 3,607. 4,014. 0,000. 4,014.
天酒
08 92 00 39 00 39 04 89 93 72 00 72
店
73,358 98,193 171,55 33,186 33,186 64,751 103,59 168,34 30,318 30,318
株洲
,487.5 ,008.0 1,495. ,206.5 0.00 ,206.5 ,761.4 4,688. 5,649. ,094.8 0.00 ,094.8
华天
1 8 59 5 5 2 33 75 8 8
邵阳
华天
25,511 274,10 299,61 229,51 53,574 283,08 10,607 281,79 292,40 263,32 263,32
大酒
,318.0 2,539. 3,857. 1,031. ,806.1 5,837. ,033.8 3,403. 0,437. 0,192. 0.00 0,192.
店有
2 74 76 03 0 13 8 14 02 97 97
限责
任公
134
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
湖南华天
国际酒店 45,754,665 -4,673,723. -4,673,723. -682,501.8 58,965,657 -8,738,952. -8,738,952. 1,153,457.
管理有限 .62 76 76 6 .12 34 34 17
公司
37,879,895 -67,314,76 -67,314,76 -1,523,586. 44,935,576 -58,903,39 -58,903,39 -31,785,54
灰汤置业
.12 6.51 6.51 17 .47 1.33 1.33 2.39
张家界华
天城置业 25,518,733 1,643,392. 1,643,392. 1,149,797. 49,436,122 4,768,995. 4,768,995. -5,733,334.
有限责任 .66 98 98 47 .85 48 48 96
公司
张家界华 28,397,284 -7,618,902. -7,618,902. 23,593,775 25,109,313 -11,857,26 -11,857,26 28,722,706
天酒店 .30 60 60 .68 .78 4.14 4.14 .78
23,796,215 1,673,018. 26,891,038 1,311,188. 1,311,188.
株洲华天 337,734.17 337,734.17 47,164.26
.67 64 .68 49 49
邵阳华天
大酒店有 14,962,385 -12,552,22 -12,552,22 -52,977,86 16,625,527 -9,006,753. -9,006,753. 10,579,303
限责任公 .59 3.42 3.42 0.28 .99 70 70 .04
司
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
湖南银河金谷
商务服务有限 长沙市 长沙市 其他金融业 25.00% 权益法核算
公司
浙江皓谷网络
杭州市 杭州市 服务业 20.00% 权益法核算
科技有限公司
北京星亿华天
文化旅游产业 北京市 北京市 服务业 50.00% 权益法核算
发展有限公司
135
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
北京世纪华天 北京市 北京市 服务业 49.00% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京星亿 北京星亿
湖南银河 湖南银河
浙江皓谷 华天文化 浙江皓谷 华天文化
金谷商务 北京世纪 金谷商务 北京世纪
网络科技 旅游产业 网络科技 旅游产业
服务有限 华天 服务有限 华天
有限公司 发展有限 有限公司 发展有限
公司 公司
公司 公司
5,102,982. 13,818,503 240,176,64 6,993,928. 14,185,630 226,008,16
流动资产 97,706.56 998,610.09
18 .77 4.02 67 .43 4.05
非流动资 18,427,470 1,737,539. 221,819,51 18,478,266 1,847,841. 228,740,47
240,661.84 303,494.62
产 .36 69 8.63 .87 47 2.60
23,530,452 15,556,043 461,996,16 25,472,195 16,033,471 454,748,63 1,302,104.
资产合计 338,368.40
.54 .46 2.65 .54 .90 6.65 71
2,560,731. 207,855,36 6,322,446. 2,867,389. 214,016,16 4,195,266.
流动负债 52,650.14 411,005.11
11 4.41 76 62 8.44 41
非流动负 95,467,500 95,467,500
债 .00 .00
2,560,731. 303,322,86 6,322,446. 2,867,389. 309,483,66 4,195,266.
负债合计 52,650.14 411,005.11
11 4.41 76 62 8.44 41
归属于母
20,969,721 15,503,393 158,673,29 -5,984,078. 22,604,805 15,622,466 145,264,96 -2,893,161.
公司股东
.43 .32 8.24 36 .92 .79 8.21 70
权益
按持股比
例计算的 5,242,430. 3,100,678. 77,749,916 5,651,201. 3,124,493. 71,179,834
净资产份 35 67 .13 48 36 .42
额
379,673,07 379,673,07
--其他
1.79 1.79
对联营企
业权益投 5,242,430. 3,100,678. 457,422,98 5,651,201. 3,124,493. 450,852,90
资的账面 35 67 7.92 48 36 6.21
价值
45,689,010 42,404,035 1,524,528.
营业收入 24,720.48 370,649.00 89,780.18 614,132.52
.37 .18 26
136
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
-1,635,084. -119,073.4 13,408,330 -2,970,916. -1,933,895. 7,997,375. -3,264,719.
净利润 136,220.20
53 7 .03 66 50 54 62
综合收益 -1,635,084. -119,073.4 13,408,330 -2,970,916. -1,933,895. 7,997,375. -3,264,719.
136,220.20
总额 53 7 .03 66 50 54 62
其他说明
公司于2017年12月转让子公司北京世纪华天51%股权，剩余股权比例为49%，剩余股权在处置日按公允价值
计量，本期由此在合并报表层面调增对北京世纪华天的长期股权投资账面价值379,673,071.79元,调整后
期末对北京世纪华天的长期股权投资账面价值为457,422,987.92元。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
华天集团 长沙市 实业投资 52,600 万元 32.48% 32.48%
本企业的母公司情况的说明
华天实业控股集团有限公司（简称华天集团）是一家以酒店业为主，覆盖旅行社及景区、旅游（商业）地产、装饰物业
等领域的综合性酒店旅游集团，湖南省属旅游龙头骨干企业。公司为国有独资集团企业，直属湖南省国资委管理。集团旗下
核心企业——华天酒店集团股份有限公司（股票简称“华天酒店”，股票代码000428）是区域内最早的旅游服务类上市公司。
本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
华天国旅 受同一母公司控制
湖南华天装饰有限公司 受同一母公司控制
银河（长沙）高科技实业有限公司（以下简称银河高科） 受同一母公司控制
湖南华天物业管理有限公司 受同一母公司控制
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
137
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华天集团 酒店消费 171,451.34 221,984.22
华天国旅 酒店消费 116,605.00 72,739.53
湖南华天装饰有限公司 酒店消费 113,872.50 91,176.89
湖南华天物业管理有限公司 酒店消费 68,873.10 50,293.58
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
华天集团及银河高科 房屋建筑物 1,521,254.64 1,554,741.38
华天国旅 房屋建筑物 460,705.80 466,204.81
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
华天集团 房屋建筑物 2,194,524.00 0.00
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
华天集团 406,000,000.00 2018 年 10 月 09 日 2023 年 12 月 31 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
华天集团 20,000,000.00 2018 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 24 日 否
华天集团 60,000,000.00 2019 年 06 月 06 日 2020 年 06 月 05 日 否
华天集团 60,000,000.00 2019 年 05 月 31 日 2020 年 05 月 30 日 否
华天集团 77,000,000.00 2019 年 04 月 15 日 2020 年 01 月 10 日 否
华天集团 90,000,000.00 2018 年 10 月 25 日 2019 年 09 月 25 日 否
华天集团 100,000,000.00 2018 年 12 月 25 日 2021 年 12 月 25 日 否
银河高科 143,050,000.00 2014 年 05 月 08 日 2021 年 12 月 31 日 否
138
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
银河高科 120,000,000.00 2014 年 03 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 否
关联担保情况说明
本期公司向华天集团支付银行借款担保费4,134,786.08元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
华天实业控股集团有
173,519,357.91 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日
限公司
银河（长沙）高科技
119,987,813.46 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日
实业有限公司
拆出
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,096,900.00 939,200.00
（7）其他关联交易
2006年至2007年,本公司子公司益阳华天置业有限公司采用产权式酒店销售模式销售了部分房产，其
具体模式为：在产权式酒店销售后，同时约定：第一，自房产销售同时由本公司租回，并自销售款到账之
日起，由本公司支付租金。第二，产权式酒店销售后的第五年或第六年由华天集团对该部分出售的房产按
原售价进行回购，业主在第五年或第六年可以行使是否回购的选择权，第十年或第十二年则由华天集团强
制回购。华天集团承诺回购金额共计6,713.20万元。
截至2019年6月30日，华天集团已完成上述产权式酒店回购金额6,579.3万元，其中将回购金额
5,253.00万元对应的产权式酒店物业回租给益阳置业，将回购金额1,326.30万元对应的产权式酒店物业转
售给益阳置业，转售价款为1,419.14万元。
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
139
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
华天国旅 8,250,048.15 1,116,247.80 9,377,641.68 1,116,247.80
华天集团
湖南华天装饰有
166,814.35 19,761.37 99,299.35 19,761.37
限公司
湖南华天物业管
36,344.41 488.06 8,134.41 488.06
理有限公司
小 计 8,453,206.91 1,136,497.23 9,485,075.44 1,136,497.24
预付款项
湖南华天装饰有
1,165,048.55
限公司
小 计 1,165,048.55
其他应收款
湖南华天装饰有
111,619.26 35,168.44 118,438.00 35,168.44
限公司
湖南华天物业管
5,261,063.41 845,255.94 4,058,136.62 845,255.94
理有限公司
湖南银河金谷商
25,002.70 1,543.68 24,976.61 1,543.68
务服务有限公司
北京浩搏 932,471,272.32 530,954,079.19 932,471,272.32 530,954,079.19
小 计 937,868,957.69 531,836,047.25 936,672,823.55 531,836,047.25
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
湖南华天装饰有限公司 36,491,287.83 37,854,209.55
小 计 36,491,287.83 37,854,209.55
预收款项
华天国旅 88,599.96 250.40
湖南华天物业管理有限公司 191.00 191.00
湖南华天装饰有限公司 425.00 425.00
华天集团
小 计 89,215.96 866.40
其他应付款
湖南华天装饰有限公司 50,902,309.06 65,063,323.52
140
华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
华天集团 204,552,783.38 213,162,128.20
银河高科 142,131,263.01 142,891,890.33
北京世纪华天 7,029,808.73 6,859,554.49
华天国旅 32,389.76 32,389.76
湖南华天物业管理有限公司 2,534,746.02 3,182,094.93
小 计 407,183,299.96 431,191,381.23
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
售后租回业务承诺
1. 2012年至2013年,本公司及子公司国金公司、益阳华天置业有限公司采用“售后租回”方式出售部
分房产业务，其具体操作模式为：(1) 公司将部分酒店客房以公允价值出售给非特定的客户，并在买受人
付清全部房款后办理产权过户及交接手续，同时约定，业主将其所购房产租赁给公司经营，租赁期限为10
－15年。(2) 租金为市场公允价，租赁期满后，同等条件下，公司有优先续租权。(3) 租赁期达到一定的
年限后，如业主对所拥有的房产进行转让，转让价款不高于合同约定的价款时,公司有优先购买权。
截至2019年6月30日,在剩余租赁期内上述租赁合同租金总计为38,300.88万元,其中已预付租金
9,217.69万元,未付租金29,083.19万元。
2．2016年至2017年,子公司国金公司采用“售后租回并回购”的模式出售部分酒店客房业务，合同约
定公司将酒店客户出售给业主的同时租回经营，租期5年，租赁到期后由公司强制回购，截至2019年6月30
日,在剩余租赁期内上述租赁合同租金总计2,595.57万元。
综上，截至2019年6月30日，售后租回业务本公司未来需支付的产权式酒店租金及“售后租回”酒店
客房租金总额为40,896.45万元，其中已预付租金9,217.69万元,未付租金31,678.76万元，具体情况如下
单位:万元
年度 合同应付租金 已预付的租金 以后年度需支付租金
A B C=A-B
2019年 2,699.04 53.44 2,645.60
2020年 5,412.92 8.91 5,404.01
2021年 5,392.92 5,392.92
2022年 4,491.68 4,491.68
2023年 4,632.29 461.77 4,170.52
2024年 4,694.09 461.77 4,232.31
2025年 4,233.23 105.52 4,127.72
2026年 4,233.23 3,120.57 1,112.67
2027年 4,091.51 3,990.18 101.33
2028年 1,000.82 1,000.82
2029年 14.71 14.71
合 计 40,896.45 9,217.69 31,678.76
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 公司分公司常德华天大酒店因长期亏损，本期经本公司管理层批准后终止经营，原酒店KTV租户龚
波林以常德华天大酒店单方终止租赁协议为由，向常德市武陵区人民法院提起诉讼，要求常德华天大酒店
赔偿其经济损失及违约金420万元。同时，常德华天大酒店以承租户未按期缴纳物业租金及水电费为由，
向常德市武陵区人民法院提起反诉，要求龚波林支付欠缴的租金、水电费及相关损失83万元。
本案一审公司败诉，常德华天城赔偿损失310.86万元，龚波林需支付租金、水电费等30.78万元，目
前二审尚未判决，本公司根据预计最可能会发生的损失计提预计负债300万元。
2. 2013年8月，本公司子公司灰汤置业2018年1月向湖南省高级人民法院（以下简称湖南省高院）提
交了《民事起诉状》，因项目合作合同纠纷一案，公司将台山市盛世华轩投资有限公司（以下简称盛世华
轩）、湖南长花灰韶旅游公路建设投资有限公司（以下简称长花灰韶）列为被告向湖南省高院提起了诉讼，
请求判令被告盛世华轩向原告灰汤置业支付承包金10,560万元及按合同约定支付迟延履行至付清之日止
的利息；请求判令被告盛世华轩向原告支付违约金700万元；请求依法判令解除原告灰汤置业与被告盛世
华轩、长花灰韶于2013年8月签订的《灰汤华天城房地产开发项目合作合同》及《灰汤华天城房地产开发
项目合作合同之补充协议》，并将土地及附着物予以返还给原告；请求判令被告盛世华轩向灰汤置业支付
前期投入资金利息损失3,621.20万元。盛世华轩于2018年2月向湖南省高级人民法院提起反诉，请求判令
灰汤置业返还前期收取的项目承包费2,200.00万元及利息；赔偿盛世华轩前期项目投入损失4,431.44万元，
赔偿盛世华轩为履行合同而支付的购房款741.11万元及利息；判令灰汤置业支付违约金500万元。
截至2019年6月30日，上述诉讼事项正在审理中。本公司预计该诉讼事项不会对本公司财务造成重大
影响。
3. 长沙东广建筑工程有限公司（以下简称东广工程公司）于2014年7月17日与盛世华轩、灰汤置业签
订《建设工程施工承包合同》，合同约定由东广工程公司负责承建盛世华轩与灰汤置业合作开发的福泽世
家地产开发项目，后因盛世华轩自身原因致使项目停工至今。东广工程公司于2018年11月26日向宁乡县人
民法院提起诉讼，请求法院判令盛世华轩投资和灰汤置业公司支付其前期投入工程款1,168.32万元及利息，
并赔偿其他损失210万元。
本案已于2019年2月21日在宁乡市法院开庭，现尚处于申请工程造价鉴定阶段，尚未取得一审判决。
因《建设工程施工承包合同》明确约定，工程款的支付由盛世华轩提供连带担保责任，如果发生拖欠工程
款或人工工资或其他纠纷，东广工程公司同意只限于向盛世华轩追偿，东广工程公司不得以任何形式向灰
汤置业索求，故本公司预计该诉讼事项不会对本公司财务造成重大影响。
4. 2017年3月28日，本公司因债权债务纠纷，将德瑞特公司、曹德军列为被告向湖南省高级人民法院
（以下简称湖南省高院）提起诉讼，请求判令德瑞特公司、曹德军立即向本公司偿还债权本金
161,010,573.35 元及利息，并支付滞纳金23,679,295.93 元和违约金 1,000万元。同时，请求判令对德
瑞特公司、曹德军分别持有的北京浩搏30.4%、7.6%的质押股权准予拍卖、变卖等方式依法变价，公司对
拍卖、变卖所得价款在债权本金 161,010,573.35 元及利息、滞纳金、违约金范围内享有优先受偿权，及
请求判令本案诉讼费用由德瑞特公司和曹德军两方共同承担。
湖南省高院于2018年5月下达民事判决书，裁定：（1）由德瑞特公司和曹德军于本判决生效后30日内
向本公司支付112,568,889.72元及相应利息，利息计算至2017年3月28日为37,250,932.09元,2017年3月28
日以后的利息，以112,568,889.72元为本金，按照年利率13%计算至本金付清之日止；（2）由德瑞特公司
和曹德军于本判决生效后30日内向本公司支付48,441,683.63元及相应利息，利息计算至2017年3月28日为
30,257,726.3元,2017年3月28日以后的利息，以48,441,683.63元为本金，按照年利率24%计算至本金付清
之日止；（3）对于上述本金及利息，本公司有权以德瑞特公司和曹德军分别享有的北京浩博30.4%、7.6%
的股权折价或者以拍卖、变卖该股权的价款优先受偿。
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
德瑞特公司、曹德军因不服湖南省高院一审判决，向最高人民法院提起上诉，最高人民法院于2018年
12月21日下达终审判决：（1）维持一审判决第一项；（2）撤销湖一审判决第二项、第四项；（3）变更一审
判决第三项为：对于上述第一项的本金及利息，本公司有权以德瑞特公司和曹德军分别享有的北京浩搏
30.4%、7.6%的股权折价或者以拍卖、变卖该股权的价款优先受偿。本案目前由长沙市开福区法院执行，
执行存在重大不确定性，故本公司目前无法就此案件带来的财务影响进行评估。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
截至本财务报表报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司资产、负债为各个产品共同占有，故无报告分部。本公司按产品/地区分类的主营收入及主营
业务成本明细如下：
(1) 分产品
产品名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
餐饮 135,238,457.33 86,327,309.99 148,310,736.10 98,895,799.54
客房 170,085,370.53 61,442,208.32 182,290,476.14 56,941,928.64
娱乐 21,579,957.61 7,498,860.33 26,524,081.00 7,413,303.92
售房收入 28,429,482.32 23,431,431.54 45,626,599.05 34,090,253.72
其他 78,542,324.52 16,068,651.20 75,559,853.98 27,272,232.38
小 计 433,875,592.31 194,768,461.38 478,311,746.27 224,613,518.20
(2) 分区域
地区名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
湖南地区 380,455,585.56 174,227,416.08 420,139,423.88 202,009,821.87
北京地区
吉林地区 28,349,098.24 12,614,309.35 33,381,549.09 14,444,621.20
湖北地区 25,070,908.51 7,926,735.95 24,790,773.30 8,159,075.13
小 计 433,875,592.31 194,768,461.38 478,311,746.27 224,613,518.20
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、本公司子公司北京浩搏因亏损严重，资不抵债，2018年6月4日债权人华天集团向北京市密云区人
民法院（以下简称密云区法院）提出对北京浩搏的破产清算申请。2018年7月27日，北京市密云区人民法
院对北京浩搏下达《民事裁定书》（〔2018〕京0118破申9号），裁定受理华天集团提出的破产清算申请，并
聘请破产管理人对北京浩搏进行了接管，故本公司自2018年8月1日开始不再将北京浩搏纳入合并范围。截
至2018年7月31日，北京浩搏的资产总额为90,522.02万元，其中开发成本-金方大厦账面价值为90,504.54
万元，负债总额167,260.17万元，净资产-76,738.15万元，2018年1-7月份净利润为-4,967.31万元。
2018年12月6日，华天集团考虑到北京浩搏资产具有重整的可行性，向密云区法院提出破产重整，密
云区法院于2019年1月25日下达《民事裁定书》（〔2018〕京0118破申9号），裁定自2019年1月25日起对北京
浩搏进行破产重整。
截至2019年6月30日，本公司对北京浩搏的债权余额为93,247.13万元，北京浩搏归属于本公司的累计
超额亏损金额为53,095.41万元，因北京浩搏不再纳入本公司合并报表，故本公司在合并报表层面因承担
北京浩搏的超额亏损已累计确认债权损失53,095.41万元，本公司将该部分超额亏损在合并报表层面作为
坏账准备列报。
本公司于资产负债表日对北京浩搏的债务清偿比例及可收回的债权金额进行了测算，本公司预计对北
京浩搏债权的可收回金额将高于目前的账面价值，故本期无需补提坏账准备。
截至本财务报表报出日止，北京浩搏破产程序正在进行中。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 16,264, 51.46 9,130,9 113.53 7,133,8 17,392, 9,130,9 111.90 8,261,39
80.57%
准备的应收账款 707.46 % 07.11 % 00.35 300.99 07.11 % 3.88
其中：
单项金额重大并
8,250,0 26.10 1,116,2 13.53 7,133,8 9,377,6 1,116,2 8,261,39
单项计提坏账准 43.44% 11.90%
48.15 % 47.80 % 00.35 41.68 47.80 3.88
备
单项金额不重大
8,014,6 25.36 8,014,6 100.00 8,014,6 8,014,6 100.00
但单项计提坏账 37.13%
59.31 % 59.31 % 59.31 59.31 %
准备
按组合计提坏账 15,343, 48.54 1,018,3 6.64% 14,325, 4,194,6 19.43% 1,018,3 24.28% 3,176,26
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华天酒店集团股份有限公司 2019 年半年度报告全文
准备的应收账款 622.54 % 50.96 271.58 19.57 50.96 8.61
其中：
按信用风险特征
15,343, 48.54 1,018,3 14,325, 4,194,6 1,018,3 3,176,26
组合计提坏账准 6.64% 19.43% 24.28%
622.54 % 50.96 271.58 19.57 50.96 8.61
备
31,608, 100.00 10,149, 32.11 21,459, 21,586, 100.00 10,149, 136.18 11,437,66
合计
330.00 % 258.07 % 071.93 920.56 % 258.07 % 2.49
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
关联方欠款，根据回
华天国旅 8,250,048.15 1,116,247.80 13.53% 款折现值与账面余额
的差额计提
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 810,411.51
1至2年 127,684.53
2至3年 64,241.66
3 年以上 16,013.26
3至4年 13,137.45
4至5年 2,875.81
合计 1,018,350.96
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
华天国旅 8,250,048.15 26.10 1,116,247.80
145
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王升宇 394,277.78 1.25 394,277.78
上海携程国际旅行社有限公司 314,141.02 0.99 18,848.46
北京钱袋宝支付技术有限公司(美团网） 169,242.20 0.54 10,154.53
总参二炮 166,667.32 0.53 10,000.04
小 计 9,294,376.47 29.40 1,549,528.61
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 4,506,806,919.14 4,317,656,213.76
合计 4,506,806,919.14 4,317,656,213.76
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,320,000.00 4,315,000.00
应收暂付款 197,195,412.26 190,815,598.96
股权转让款
内部往来 4,424,520,056.19 4,239,763,146.58
其他 7,653,908.31 9,551,688.20
合计 4,633,689,376.76 4,444,445,433.74
2）坏账准备计提情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 947,971.07
1至2年 438,500.39
2至3年 279,514.59
3 年以上 3,721,306.86
3至4年 354,865.48
4至5年 3,366,441.38
合计 5,387,292.91
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3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
长沙华盾实业有限
内部往来 1,553,582,539.14 33.53%
公司
灰汤置业 内部往来 891,848,029.70 19.25%
国金公司 内部往来 357,116,312.46 7.71%
长沙华盾实业有限
内部往来 232,289,474.52 5.01%
公司星沙华天
娄底华天酒店管理
内部往来 223,938,466.25 4.83%
有限责任公司
合计 -- 3,258,774,822.07 -- 70.33%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,689,423,501. 1,571,167,048. 1,689,423,501. 1,571,167,048.
对子公司投资 118,256,453.00 118,256,453.00
95 95 95 95
对联营、合营
86,093,025.15 86,093,025.15 79,955,529.26 79,955,529.26
企业投资
1,775,516,527. 1,657,260,074. 1,769,379,031. 1,651,122,578.
合计 118,256,453.00 118,256,453.00
10 10 21 21
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
湖南华天文
15,106,875.0 15,106,875.0
化娱乐有限
0 0
公司
湖南华天国
际酒店管理 900,000.00 900,000.00
有限公司
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长沙华盾实 56,923,152.1 56,923,152.1
业有限公司 0 0
益阳华天置 10,000,000.0
0.00 0.00
业有限公司 0
北京东方华
天餐饮管理 0.00 0.00 5,000,000.00
有限公司
华天投资有
7,000,000.00 7,000,000.00
限公司
国金公司 6,155,001.00 6,155,001.00
华天湘菜公 17,520,000.0 17,520,000.0
司 0 0
永州华天酒
110,000,000. 110,000,000.
店管理有限
00 00
公司
湖北华天大
309,462,550. 309,462,550.
酒店有限责
00 00
任公司
62,000,000.0
灰汤置业 0.00 0.00
0
长春华天酒
405,509,800. 405,509,800.
店管理有限
00 00
公司
邵阳华天置 14,000,000.0 14,000,000.0
业有限公司 0 0
52,196,120.0 52,196,120.0
株洲华天
1 1
湖南华天物
2,100,000.00 2,100,000.00
流有限公司
湘潭华天大
24,030,920.1 24,030,920.1
酒店有限公
9 9
司
益阳商贸投 9,014,647.00 9,014,647.00
湖南银城酒
24,835,353.0
店管理有限 0.00 0.00
0
责任公司
邵阳华天大
70,000,000.0 70,000,000.0
酒店有限责
0 0
任公司
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张家界华天
14,000,000.0 14,000,000.0
城置业有限
0 0
责任公司
张家界华天 406,000,000. 406,000,000.
酒店 00 00
11,421,100.0
北京浩搏 0.00 0.00
0
永州华天置
32,547,983.6 32,547,983.6
业有限责任
5 5
公司
湖南华星置
业有限责任 5,700,000.00 5,700,000.00
公司
湖南华天资
10,000,000.0 10,000,000.0
产管理有限
0 0
责任公司
湖南华天养
老健康有限 0.00 0.00 5,000,000.00
公司
湖南华天云
服电子商务 3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
1,571,167,04 1,571,167,04 118,256,453.
合计
8.95 8.95 00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
湖南银
河金谷
5,651,2 -408,77 5,242,4
商务服
01.48 1.13 30.35
务有限
公司
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浙江皓
谷网络 3,124,4 -23,814 3,100,6
科技有 93.36 .69 78.67
限公司
北京世 71,179, 6,570,0 77,749,
纪华天 834.42 81.71 916.13
79,955, 6,137,4 86,093,
小计
529.26 95.89 025.15
79,955, 6,137,4 86,093,
合计
529.26 95.89 025.15
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 55,549,628.62 32,192,047.18 58,543,912.50 38,637,159.69
其他业务 871,925.77 764,698.67 1,352,727.49 1,203,102.57
合计 56,421,554.39 32,956,745.85 59,896,639.99 39,840,262.26
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,137,495.89 3,462,484.17
合计 6,137,495.89 3,462,484.17
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,947.13
越权审批或无正式批准文件的税收返 4,690,730.14 详见政府补助附注
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还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,189,287.71 详见政府补助附注
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-2,673,577.00
出
减：所得税影响额 7,806.51
少数股东权益影响额 1,325,593.92
合计 2,879,987.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
-5.54% -0.134 -0.134
润
扣除非经常性损益后归属于公
-5.65% -0.137 -0.137
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1、经全体董事签字的公司第七届董事会第十次会议决议及独立董事意见等有关附件；
2、经公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并经公司盖章的财务报告；
3、报告期内在中国证监会指定媒体公开披露过的所有公告原稿及附件。
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