关于武汉武商集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
众环专字（2019）010725 号
武汉武商集团股份有限公司全体股东：
我们审计了武汉武商集团股份有限公司（以下简称“武商集团”）财务报表，包括 2018
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。并于 2019 年 4 月 19 日出具了
众环审字（2019）011684 号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求，武商集团编
制了后附的截至 2018 年 12 月 31 日止武商集团控股股东及其他关联方 2018 年度《非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。
如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实、合法及
完整是武商集团管理当局的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》所载资料与武商集团 2018 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有
重大方面未发现不一致之处。除了对贵公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其他程
序。
为了更好地理解武商集团 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金占用情
况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证监会湖北证监局及深圳交易所披露控股股东及其他关
联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：武商集团控股股东及其他关联方 2018 年度《非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 肖 峰
中国注册会计师 尹国保
中国 武汉 2019 年 4 月 19 日
附件：
武汉武商股份有限公司控股股东及其他关联方
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
上市公司 2018 年度占用累计 2018 年度占用 2018 年度偿
资金占用方名 占用方与上市公司 2018 年期初占用 2018 年期末占用 占用形成
非经营性资金占用 核算的会 发生金额（不含利 资金的利息(如 还累计发生 占用性质
称 的关联关系 资金余额 资金余额 原因
计科目 息） 有) 金额
现大股东及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
总计 - - - - -
上市公司 2018 年度往来累计 2018 年度往来 2018 年度偿
资金往来方名 往来方与上市公司 2018 年期初往来 2018 年期末往来 往来形成
其它关联资金往来 核算的会 发生金额（不含利 资金的利息(如 还累计发生 往来性质
称 的关联关系 资金余额 资金余额 原因
计科目 息） 有) 金额
大股东及其附属企业 经营性往来
上市公司的子公司及其 武商集团进出 其他应收
全资子公司 5,647,164.16 5,647,164.16 代垫款
附属企业 口贸易公司 款 非经营性往来
其他关联方及其附属企
业 非经营性往来
总计 - - - 5,647,164.16 5,647,164.16 - -
法定代表人：陈军 主管会计工作负责人：李轩 会计机构负责人：刘晓蓓