海虹控股：2008年度内部控制自我评价报告2009-04-28
海虹企业（控股）股份有限公司
2008 年度内部控制自我评价报告
根据财政部、证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及深圳证券交
易所发布的《上市公司内部控制指引》等文件，海虹企业（控股）股份有限公司
（以下简称“公司”、“本公司”）按照以上规定的要求，不断推进和完善公司内
部控制工作。现就公司2008 年度的内部控制情况，阐述并评价如下：
一、公司内部控制基本情况
（一）制度建设
按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指
引》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规、文件要求以及《公司章程》的有
关规定，公司不断加强内部控制制度建设，逐步建立、健全了较为完备的经营管
理控制，财务管理控制，内部审计制度，信息披露控制等内部控制制度，并在报
告期内得到贯彻执行。
（二）组织架构
公司按照现代企业制度建立了公司的组织结构和治理结构。公司的最高权
力机构为股东大会，董事会为常设决策和管理机构，监事会是本公司的监督机构，
确保决策权、执行权和监督权的行使。并且，公司董事会还建立了审计、薪酬与
考核专门委员会，专门委员会依据相应的工作细则，承担公司相关重要事项讨论
与决策的职能。以康健总裁为首的经营班子负责本公司的日常经营管理事务。
公司已经设立了专门的内部审计部门，该部门设正副经理各一名，全部工
作人员共计7 名。
公司组织结构图参见图1。
二．重点控制活动
（一）主要的控股子公司控制结构及持股比例图参见图2
（二）对控股子公司的控制管理情况
为加强对子公司的管理，公司现有各职能部门与子公司的对口部门负有专
业指导及监督的职责，主要从公司治理、日常经营及财务管理等三方面对控股子2
公司实施控制。
公司明确要求所有控股子公司按照《公司法》规范运作，并根据《公司章
程》、《公司信息披露管理办法》等文件的相关规定，对子公司日常经营设有严格
的授权范围。同时，公司规定了一套行之有效的信息收集、控制、上报的方式和
程序。控股子公司的经营数据以及重大合同等重要信息能够及时汇总到本公司，
公司能及时、准确、完整地掌握子公司的生产经营信息，以保证对控股子公司的
管理控制。
公司对控股子公司实行公司统一的会计政策，控股子公司财务体系建设均
遵循本公司财务制度，控股子公司主管财务人员均由本公司指派，对子公司所有
财务人员，本公司财务部门对其有直接领导权。根据公司规定，控股子公司财务
软件系统均依照公司标准和要求统一建设，纳入公司的财务管理体制当中，相关
财务数据均能及时反映到公司财务部门汇总，上述措施保证了公司对控股子公司
的财务管理控制。
公司还建立了对各控股子公司的绩效综合考核体系，对控股子公司管理层
实施一定的激励机制，有效加强了子公司的内控管理。公司现有制度能够对子公
司实行有效管理，失控风险能够得到严格控制。
（三）公司关联交易的内部控制情况
公司一直严格按照《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》以及《公
司章程》规定规范上市公司及控股子公司的关联交易行为，严格落实关联交易决
策程序的有关规定，保证了关联交易的公允性和交易的透明度。
2008 年度，公司未发生关联交易，并且由于公司并非生产型企业，不存在
公司与控股股东或子公司之间的日常经营性关联交易，因此公司关联交易的内控
风险较小。
（四）公司对外担保的内部控制情况
报告期内，公司严格按照财政部、证监会相关文件以及《上市公司内部控
制指引》和《公司章程》的要求，严格规范公司和控股子公司的对外担保行为，
严格落实相关规定和审批程序。报告期内公司新增担保均为为发展公司主营业务
而对公司控股子公司提供的担保，除此外，不存在其它对外担保情况。报告期内
公司未有违反以上规定的情形发生。3
（五）公司募集资金使用的内部控制情况
公司已经制订了包括《募集资金使用管理办法》等募集资金管理制度，对
于募集资金用途有着严格控制，能够保证募集资金按照招股说明书或其它相关文
件的使用范围规范使用，改变用途也有着严格的审议、批准程序以及信息披露规
定，能够确保不存在募集资金失控的风险。2008 年度公司未募集资金，也未使
用以前年度募集资金。
（六）公司重大投资的内部控制情况
报告期内，公司能够严格按照《公司章程》的要求，履行重大投资的决策
和审批程序，未有违反以上规定情形发生。
（七）公司信息披露的内部控制情况
对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定，以及公司包括《信息
披露管理制度》、《商业秘密管理办法》等制度，公司对信息披露的内部控制严格、
充分、有效，报告期内，能够保证信息披露的真实、准确、完整、及时，2008
年度，公司未发现违反《上市公司内部控制指引》、《信息披露管理制度》的情形
发生。
三．内部控制存在的不足及整改计划
依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上
市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规范性意见以
及《公司章程》的要求，公司建立了完备的公司治理结构，也建立了较为完备的
内部控制制度并严格执行以保证公司经营的规范运作。
但内部控制制度建设是一项长期工作，公司相关制度尚未形成完整的内部
控制制度体系，甚至也可能存在部分制度中应备条款的缺失或疏漏，因此不断针
对政策、法规以及公司经营环境的变化和需要进行调整和完善，将是公司下一步
内部控制工作的重点。
公司将立足长期的可持续发展，全面着手建立规范和完整的制度体系，并
切实加强贯彻落实。在未来的工作中不断探索更为规范、科学、高效的公司治理
结构，进一步提高公司内部控制水平，为公司经营管理水平的切实提高提供制度
性基础。4
四．公司内部控制的总体评价
公司依据《公司法》、《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》
等法律、法规的要求建立了完善的治理结构并规范运作，内部控制制度得到了有
效地贯彻执行。
同时，公司建立了对控股子公司的内控制度和管理机制，有效控制了风险，
保证了公司资产的安全和完整，不存在失控风险。公司在信息披露方面遵循了真
实、准确、完整、及时、公平的原则。
对照《上市公司内部控制指引》，公司内部控制严格、有效，总体上符合中
国证监会、深圳证券交易所的相关要求。但是，与公司经营战略目标的要求业务
发展的需要相比，公司还将继续严格贯彻执行公司内控制度的基础上，进一步健
全内部控制制度，充分发挥内审部门在内控审计监督工作上的作用，使公司内部
控制能够适应公司经营管理和业务发展的需要，保证公司发展战略和经营目标能
够顺利实现。
海虹企业（控股）股份有限公司
2009 年4 月275
股东大会
董事会
经营班子
监事会
董事会秘书
办
公
室
财
务
部
审
计
部
企
管
部
人
力
资
源
部
董
事
会
秘
书
处
医
药
电
子
交
易
业
务
医
药
电
子
商
务
业
务
其
它
投
资
图1：公司治理结构图6 6
图2：海虹控股子公司结构图
图中相关注释如下：
注1:由海虹控股控制100%股权的子公司包括1.中公网信息技术与服务有限
公司2. 域创投资(香港)有限公司3. 域创投资有限公司4. 北京海川药科医药经济研
究所有限公司5. 北京海虹药通电子商务有限公司6. 重庆卫虹医药电子商务有限公
司7. 云南卫虹医药电子商务有限公司8. 吉林省海虹药通电子商务有限责9 青海海
虹医药电子商务有限公司10.天津市卫虹药通网络技术有限公司11. 四川卫虹医药
电子商务有限公司12. 广东海虹药通电子商务有限公司13. 山东海虹医药电子商务
有限公司14. 湖北海虹医药电子商务有限公司15 贵州卫虹医药电子商务有限公司
海虹企业（控股）股份有限公司
中公网信息技术与服务有限公司等
45家子公司
-
注
1
海南海虹投资咨询有限公司
海南海虹资产管理有限公司
北京威邦物业管理有限公司
厦门海虹医药电子商务有限公司
陕西海虹医药电子商务有限公司等5 家子公司
-
注
2 福
建
华
虹
医
药
科
技
有
限
责
任
公
司
99.7% 99.7% 99.5% 80% 70.42%
海南泰虹医药网络开发有限公司等
22家子公司
-
注
3
河南海虹医药电子商务有限公司等
2
家子公司
-
注
4
海南卫虹医药电子商务有限公司
100 90% 70% 60% 55%7 7
16 江西海虹医药电子商务有限公司17. 广西卫虹医药电子商务有限公司18. 新疆海
虹医药电子商务有限公司19. 安徽海虹医药电子商务有限公司20. 河北海虹医药电
子商务有限公司21. 湖南海虹医药电子商务有限公司22. 山西海虹医药电子商务有
限公司23. 江苏卫虹医药电子商务有限公司24. 辽宁海虹医药电子商务有限公司25.
浙江海虹药通网络技术有限公司26. 上海海虹软件有限公司27. 广西海虹医药网络
技术有限公司28. 重庆泰虹医药网络发展有限公司29. 杭州海虹网络技术开发有限
公司30. 河北华虹医药网络技术有限公司31. 内蒙古华虹医药网络发展有限公司32.
Red Fortune Holding Limited33. 海虹数字娱乐投资有限公司34. 宏建投资有限公司35.
Sino Power Management Limited36. 福建海虹医药电子商务有限公司37. 海南海虹医疗
器械电子商务有限公司38. 上海卫虹医药电子商务有限公司39. Asiagame International
Limited40. 北京亚洲互通信息技术有限公司41. 上海海康网络科技有限公司42. 金萃
科技有限公司43. 北京海协智康科技发展有限公司44. 海南海虹电能科技有限公司
45. Searainbow Investment Ltd
注2:由海虹控股控制80%股权的子公司包括1. 陕西海虹医药电子商务有限公
司2. 山东华虹网络技术有限公司3. 海南海川科技投资有限公司4. 北京利泓智盟
电子商务服务有限公司5. 黑龙江卫虹医药电子商务有限公司
注3:由海虹控股控制70%股权的子公司包括1. 海南泰虹医药网络开发有限公
司2. 辽宁华虹网络技术发展有限公司3. 湖北海虹医药网络技术有限公司4. 南京
海虹网络工程技术有限公司5. 吉林省华虹医药网络发展有限公司6. 河南华虹药品
网络技术发展有限公司7.湖南华虹医药网络发展有限公司8. 新疆华虹医药网络科
技发展有限公司9. 四川省华虹医药网络技术发展有限公司10. 甘肃华虹网络技术
发展有限公司11. 青海省华虹医药网络发展有限公司12. 宁夏华虹医药网络有限公
司13.海虹医药电子交易中心有限公司14. 贵州华虹网络技术有限公司15. 浙江海川
医药科技有限公司16. Searainbow Emed Exchange Centre Limited17. 海南海虹医药电子
交易服务有限公司18. 海南海虹商业智能管理软件有限公司19. 海南海虹医药电子
商务结算服务有限公司20. 海南海虹医药信息有限公司21. 海南海虹医药资讯有限
公司22. 海南海虹医疗咨询服务有限公司
注4:由海虹控股控制60%股权的子公司包括1. 河南海虹医药电子商务有限公
司2. 北京药通数据有限公司
