珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海港股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人欧辉生、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人(会计主管
人员)李学家声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事局会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
周娟 董事 公务原因 黄志华
邹俊善 董事 公务原因 黄志华
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意下列风险因素：公司存
在宏观经济形势波动、腹地经济依赖性、参股企业收益波动等风险，敬请广大
投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节 经营情况讨论与分析——十、
公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 26
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 44
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 48
第十节 财务报告 ............................................................................................................................ 181
第十一节 备查文件目录 .................................................................................. 错误！未定义书签。
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
珠海港、本公司、我公司、公司 指 珠海港股份有限公司
珠海港集团、集团公司、集团 指 珠海港控股集团有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司
珠海国资委 指 珠海市国有资产监督管理委员会
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
董、监、高 指 董事、监事、高级管理人员
公司章程 指 《珠海港股份有限公司公司章程》
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
新三板 指 全国中小企业股份转让系统
股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
功控集团 指 珠海功控集团有限公司
富华投资 指 珠海富华投资有限公司
达海港务 指 珠海港达海港务有限公司
电力集团 指 珠海经济特区电力开发集团有限公司
科啸风电 指 浙江科啸风电投资开发有限公司
港明能源 指 珠海港明能源发展有限公司
珠海港昇 指 珠海港昇新能源股份有限公司
东电茂霖 指 东电茂霖风能发展有限公司
辉腾锡勒测试公司 指 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司
沈阳港昇 指 沈阳港昇新能源有限公司
赤峰港昇 指 赤峰港昇新能源有限公司
港兴燃气 指 珠海港兴管道天然气有限公司
广华工程 指 珠海市广华燃气消防工程有限公司
港华工程 指 珠海港华燃气消防工程有限公司
珠海外理 指 珠海外轮理货有限公司
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中理检验 指 珠海中理商品检验有限公司
江门中理 指 江门中理外轮理货有限公司
阳江中理 指 阳江中理外轮理货有限公司
珠海外代 指 中国珠海外轮代理有限公司
外代货运 指 珠海外代国际货运有限公司
珠海港拖轮 指 珠海港拖轮有限公司
珠海国际船代 指 珠海航务国际船舶代理有限公司
珠海港报关行 指 珠海市珠海港报关行有限公司
珠海港物流 指 珠海港物流发展有限公司
珠海港航运 指 珠海港航运有限公司
珠海市集 指 珠海市集装箱运输有限公司
汇通物流 指 珠海汇通物流有限公司
港捷联运 指 珠海港捷多式联运有限公司
港达供应链（昆山） 指 港达供应链管理（昆山）有限公司
港通投资 指 珠海港通投资发展有限公司
港达供应链 指 珠海港达供应链管理有限公司
珠海港香港公司 指 珠海港香港有限公司
通海供应链 指 珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司
梧州港务 指 珠海港（梧州）港务有限公司
云浮新港 指 云浮新港港务有限公司
云港报关 指 云浮市云港报关有限公司
中润物流 指 云浮新港中润物流有限公司
珠海港置业 指 珠海港置业开发有限公司
高栏商业中心 指 珠海高栏商业中心有限公司
港富物业 指 珠海港富物业管理有限公司
裕富通 指 珠海裕富通聚酯有限公司
神华粤电珠海港 指 神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司
中海油珠海天然气 指 中海油珠海天然气有限责任公司
中海油珠海船舶 指 中海油珠海船舶服务有限公司
珠海碧辟 指 珠海碧辟化工有限公司
领先互联 指 珠海领先互联投资管理中心（有限合伙）
阳江港务 指 广东阳江港港务有限公司
重庆复材 指 重庆国际复合材料有限公司
珠海可口可乐 指 珠海可口可乐饮料有限公司
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中化珠海 指 中化珠海石化储运有限公司
新源热力 指 珠海新源热力有限公司
中海油珠海气电 指 中海油珠海天然气发电有限公司
广珠发电 指 珠海经济特区广珠发电有限责任公司
金湾液化天然气 指 广东珠海金湾液化天然气有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 珠海港 股票代码 000507
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 珠海港股份有限公司
公司的中文简称（如有） 珠海港
公司的外文名称（如有） ZHUHAI PORT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人 欧辉生
二、联系人和联系方式
董事局秘书 证券事务代表
姓名 薛楠 黄一桓
联系地址 广东省珠海市情侣南路 278 号 广东省珠海市情侣南路 278 号
电话 0756--3292216，3292215 0756--3292216，3292215
传真 0756--3321889 0756--3321889
电子信箱 zph916@163.com zph916@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 845,649,348.18 879,268,285.56 -3.82%
归属于上市公司股东的净利润（元） 98,902,666.43 72,927,971.49 35.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
95,530,060.48 53,611,435.82 78.19%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 135,173,101.96 117,227,147.11 15.31%
基本每股收益（元/股） 0.1253 0.0924 35.61%
稀释每股收益（元/股） 0.1253 0.0924 35.61%
加权平均净资产收益率 3.72% 2.84% 0.88%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,943,352,624.27 5,721,015,456.50 3.89%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,700,495,099.67 2,616,708,657.32 3.20%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
主要是珠海港物流、云浮新港、
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 257,112.95 珠海可口可乐处置固定资产损
益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要是港兴燃气收到横琴天然
3,469,458.63
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 气项目补贴款。
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主要是收回应收账款-珠海市联
彤能源有限公司 111.40 万元，
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,621,488.68 应收账款-江苏金昉纺织有限公
司 250.75 万元而转回对应的坏
账准备。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,497,168.23 主要是精准扶贫捐赠款。
减：所得税影响额 1,710,890.54
少数股东权益影响额（税后） 767,395.54
合计 3,372,605.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是落实珠海市委、市政府提出的“以港兴市”发展战略的重要上市企业，
是珠海市港口发展和资本运作的重要平台。自2010年更名为“珠海港”，公司拉开
了转型升级的大幕，逐步构筑了“港口物流”、“综合能源”和“港城配套”三大主业
板块联动发展的格局，报告期内公司的主业未发生重大变化。
1、港口物流板块
港口物流板块包括港口业务、物流业务及港航配套服务。港口业务主要从
事港口码头的投资及运营；物流业务包括传统货运、仓储、保税VMI、商贸物
流、供应链金融及其他物流增值服务等；港航配套服务包括船代、货代、理货、
拖轮、报关及国际船舶航运等。
2、综合能源板块
综合能源板块包括电力能源和管道燃气。电力能源主要从事燃煤发电、风
电、天然气发电等清洁能源的投资、运营及服务；管道燃气主要依托珠海市政
府授予的珠海西部地区管道燃气业务特许经营权，从事珠海横琴新区、珠海市
西部城区城市管道燃气的建设、运营及维护，以良好设施和优质服务助力珠海
城市建设。此外，公司以珠海港昇新能源股份有限公司为主体，积极整合旗下
风电资产平台，报告期内珠海港昇已进入新三板创新层，将有助于风电板块价
值关注度的提升，拓宽融资渠道。
3、港城配套板块
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港城配套包括港城开发、物业管理及生产制造，其中港城开发以“代建工程
+自主开发”为主要模式，开展与港口物流相关的房产建设项目，致力于推动港
城一体化，为港口主业拓展规模、提供支撑。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化。
固定资产 无重大变化。
无形资产 无重大变化。
本期增加主要是梧州港务大利口码头项目、港兴燃气管道等项目本期增加工程投入
在建工程
所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司核心竞争力具体可参见2017年4月13日刊登于巨潮资讯网的公司《2016年年度报告》的“第
三节 公司业务概要”——“三、核心竞争力分析”，报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，在全球政治不确定性下降的良性影响下，贸易投资、制造
业等领域上涨动能显现，发达经济体美日欧经济增长回暖，全球经济呈现出稳
中向好的复苏态势。国内经济在供给侧结构性改革深入实施、创新驱动发展战
略加快推进的大背景下，实体经济发展趋好，整体经济保持了6.9%的良好增速。
面对国内外经济发展新常态下的机遇与挑战，在珠海市委、市政府、市国资委
和大股东的大力支持下，在证券监管部门的正确指导下，公司董事局、经营层
带领广大员工以提高发展质量和效益为中心，进一步夯实主业发展基础，整体
效益同比获得良好增长。上半年，公司实现营业收入84,564.93万元，同比下降
3.82%；实现归属于上市公司股东的净利润9,890.27万元，同比增长35.62%。
今年上半年以来，港口物流板块围绕母港优势货种，抢抓多式联运机遇，
各项业务呈现稳定发展的态势。珠海港物流以控股的港捷联运作为多式联运项
目的建设及运营平台，先后开通“珠海-贵港-昆明”、“营口-高栏-衡阳”海铁大通
道，珠海港多式联运网络初步形成。港口运营方面，云浮新港以“公路治超”为契
机，重点拓展进口石材货物，外贸集装箱业务增量显著，上半年整体货物吞吐
量和集装箱吞吐量分别同比增长28.9%、38.8%。梧州港务成功为江华海螺水泥
开辟煤炭海铁联运新通道，并在粮食业务拓展上取得实质突破，积极筹备3-6号
泊位建设的前期工作。港航配套方面，珠海外代狠抓服务提升，进一步扩大在
高栏传统船舶代理业务的市场份额；珠海外理抢抓母港业务增长契机，实现集
装箱理箱量同比增长36.7%，继续大力拓展江门、阳江外地业务；珠海港拖轮在
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
做好港内作业的基础上，积极拓展港外市场，今年1-6月份累计完成拖带业务量
4291艘次，同比增长23.98 %。
综合能源板块方面，电力集团控股的珠海港昇于今年5月成功跻身新三板创
新层，成为珠海首家进入新三板创新层的国有控股公众公司，上半年旗下四个
风电场实现上网电量1.94亿度，生产运营情况平稳。同时，电力集团加强投资管
理，确保投资收益，上半年共收到中海油珠海气电和广珠发电分红共计6,206.59
万元。港兴燃气上半年建设约20公里市政燃气管道，截至2017年6月底，累计建
设市政燃气管道超150公里，累计通气管道约为122公里，规模用户达4.6万户，
并凭借对社会和经济的突出贡献，荣获广东省2017“五一劳动奖状”荣誉称号。
港城开发板块方面，珠海港置业负责建设管理的“珠海港海韵”生活配套项
目正式交付入伙，唐家湾生活配套项目开工建设；重点推进贵州陆港、中海油
唐家湾生活配套等一批代建项目的策划与建设。
在业务快速发展的同时，公司积极关注国内货币市场的变化，积极创新投
融资方式，拓宽投融资渠道。上半年，公司取得了中国银行间市场交易商协会
会员资格；截止本报告披露日，已取得中国银行间市场交易商协会对公司拟发
行6亿元短期融资券的接受注册批复；公司与国内知名专业投资机构广发信德等
合作方筹划设立股权投资基金，将围绕公司主业投资服务与消费升级产业链及
新能源环保产业链优质项目，充分利用金融资本助推主业发展。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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主要是物流贸易、物流
营业收入 845,649,348.18 879,268,285.56 -3.82% 服务收入同比减少所
致。
主要是物流贸易、物流
营业成本 645,589,165.77 690,878,257.30 -6.56% 服务收入同比减少，成
本相应减少所致。
主要是珠海港物流业务
销售费用 39,362,134.87 43,968,100.49 -10.48% 同比减少，相应的销售
费用同比减少。
管理费用 57,603,829.26 57,095,753.07 0.89% 同比基本持平。
主要是本年利率同比上
财务费用 53,805,681.79 50,508,862.63 6.53% 升及公司债利息同比增
加所致。
主要是东电茂霖、云浮
新港、珠海港拖轮等子
所得税费用 18,199,792.31 13,529,806.86 34.52% 公司利润总额同比增加
导致所得税费用同比增
加。
主要是本期收到的往来
经营活动产生的现金流
135,173,101.96 117,227,147.11 15.31% 款、出口退税及增值税
量净额
即征即退同比增加。
主要是上期收到处置子
投资活动产生的现金流
-15,204,555.69 11,088,425.54 -237.12% 公司款项，本期未发生
量净额
此事项，同比减少所致。
筹资活动产生的现金流 主要是本期新增借款同
2,823,499.74 118,766,159.41 -97.62%
量净额 比减少所致。
现金及现金等价物净增 主要是以上现金流量变
122,791,351.25 247,082,427.81 -50.30%
加额 动的综合影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 340,991,139.02 218,729,594.22 35.85% 5.36% 3.87% 0.91%
商业 456,771,053.33 393,706,581.81 13.81% -13.08% -15.54% 2.52%
分产品
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
物流贸易 161,297,451.47 154,683,915.33 4.10% -10.23% -10.07% -0.18%
物流服务 220,995,192.81 176,624,795.77 20.08% -10.85% -13.48% 2.43%
综合能源 167,817,826.50 91,393,786.96 45.54% 7.38% 3.04% 2.29%
饮料食品 173,173,312.52 127,335,807.26 26.47% 3.47% 4.48% -0.71%
分地区
境内 806,694,056.62 608,117,954.55 24.62% 1.07% -1.32% 1.82%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是本期广珠发电、中海 近年来广珠发电业绩较为稳
投资收益 74,285,257.84 58.76% 油珠海气电进行分红、确认 定，但分红额存在波动性；联
联营公司投资收益。 营公司业绩存在波动；
期末根据实际情况进行资产
主要是本期计提应收款项
资产减值 1,980,462.19 1.57% 减值测试，难以预测是否有可
坏账准备。
持续性。
主要是港兴燃气收到横琴
营业外收入 4,394,598.76 3.48% 不具有可持续性。
天然气项目补贴款。
主要是固定资产处置损失
营业外支出 2,165,195.41 1.71% 不具有可持续性。
及精准扶贫捐赠款。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
440,522,532.2
货币资金 7.41% 535,667,247.38 9.37% -1.96%
5
379,833,000.1
应收账款 6.39% 390,037,205.38 6.82% -0.43%
8
存货 69,600,795.58 1.17% 51,670,842.03 0.90% 0.27%
160,427,018.3
投资性房地产 2.70% 142,180,258.09 2.49% 0.21%
6
长期股权投资 308,095,405.2 5.18% 286,714,934.79 5.02% 0.16%
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
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2,497,615,093. 2,119,222,687. 主要 2016 年 8 月珠海港昇收购辉腾
固定资产 42.02% 37.08% 4.94%
29 75 锡勒测试公司相应增加固定资产。
147,059,983.5 主要是本期转入固定资产的在建工
在建工程 2.47% 235,973,257.96 4.13% -1.66%
2 程同比增加所致。
356,500,000.0
短期借款 6.00% 559,500,000.00 9.79% -3.79% 主要是本期新增流贷同比减少所致。
0
主要是 2016 年 11 月发行公司债-16
549,137,743.2
长期借款 9.24% 790,794,768.70 13.84% -4.60% 珠海债 6 亿元，部分资金用于偿还银
2
行贷款所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
71,100,000.00 12,715,516.22 459.16%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
珠海经济 电力项目
特区电力 投资及其 电力项目 480,000,00 995,039,97 893,695,06 60,290,23 60,292,463.9
子公司
开发集团 他项目投 投资 0.00 1.33 9.28 1.97 3
有限公司 资等
珠海港昇
新能源股 496,275,00 918,747,63 602,986,58 21,780,880. 6,450,933
子公司 风能开发 风力发电 6,270,125.76
份有限公 0.00 1.10 3.66 00 .61
司
珠海港兴 投资天然 燃气生产 94,300,000. 348,250,04 113,765,37 54,636,827. 9,092,236 10,311,941.5
子公司
管道天然 气管网的 与供应业 00 5.86 7.40 59 .13 7
17
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
气有限公 建设、管
司 理；管道天
然气的经
营（不含香
洲区）。
国际、国内
航线船舶
的理货业
珠海外轮 务；国际、
水上运输 10,000,000. 22,380,289. 18,003,185. 9,540,332.7 1,618,405
理货有限 子公司 国内集装 1,213,790.48
辅助活动 00 44 36 8 .64
公司 箱理箱业
务；集装箱
装、拆箱理
货业务。
在珠海口
岸从事国
中国珠海
际船舶代 运输代理 12,000,000. 59,051,230. 23,699,331. 37,389,722. 1,758,150
外轮代理 子公司 1,522,302.03
理业务、货 业 00 44 24 86 .63
有限公司
运代理、报
关代理
港口的港
作及拖带
珠海港拖
业务、港口 水上运输 50,000,000. 197,941,60 103,910,73 38,328,685. 12,182,94
轮有限公 子公司 9,136,420.20
航道工程、 辅助活动 00 8.80 8.41 91 3.64
司
河流疏竣
工程
港口码头
珠海港（梧
及配套设 水上运输 107,640,00 229,014,78 97,767,901. 4,104,221.4 -3,387,63
州）港务有 子公司 -3,381,478.95
施的投资 辅助活动 0.00 7.77 48 5 9.95
限公司
和建设。
云浮新港 码头建设
水上运输 300,000,00 366,759,47 243,880,54 30,493,941. 6,854,517
港务有限 子公司 项目的投 5,038,038.88
辅助活动 0.00 3.95 0.01 06 .66
公司 资。
珠海港达 经营干散
装卸搬运 50,000,000. 9,113,272.6 8,989,070.5 -22,046.4
海港务有 子公司 货的装卸、 -26,188.33
及仓储业 00 3 3 9
限公司 堆存。
商业的批
发、零售；
珠海港物
装卸服务； 运输及相 265,000,00 445,450,91 272,636,74 245,177,39 8,943,218
流发展有 子公司 7,815,455.37
陆路国际 关代理业 0.00 3.01 7.59 7.35 .77
限公司
货物运输
代理、国内
18
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货运代理、
仓储服务；
普通货运，
货物专用
运输（集装
箱）（许可
证有效期
至 2021 年 9
月 30 日）；
煤炭批发
经营
货物专用
珠海市集 运输（集装
运输及仓 6,100,000.0 57,507,465. 27,518,763. 55,727,377. 4,456,752
装箱运输 子公司 箱）；装卸 3,345,425.10
储业 0 57 97 92 .98
有限公司 服务，仓储
服务
普通货运、
货物专用
珠海汇通 运输（集装
运输及仓 30,000,000. 160,249,67 40,378,780. 17,924,817. -2,088,80
物流有限 子公司 箱）、危险 139,945.98
储业 00 8.50 40 09 2.50
公司 货物运输
（3 类），仓
储服务
普通货运，
珠海港达 搬运装卸，
供应链管 配载，运输 运输及仓 10,000,000. 61,656,022. 49,650,219. 15,762,301. 2,179,271
子公司 2,090,040.57
理有限公 信息咨询， 储业 00 40 32 70 .28
司 仓储服务，
货运代理。
港口投资
珠海港置 开发、仓储
房地产开 50,000,000. 87,251,755. 85,647,318. -1,945,60
业开发有 子公司 服务、基础 88,571.43 -2,075,075.84
发经营 00 17 56 1.09
限公司 设施项目
投资开发
珠海港富
3,000,000.0 19,879,728. 9,658,479.7 13,208,081. 937,592.5
物业管理 子公司 物业管理 物业管理 743,127.48
0 54 5 81 3
有限公司
商业批发、
珠海高栏
零售、港口 房地产开 50,000,000. 224,413,24 73,209,613. 8,996,283.2 778,116.2
商业中心 子公司 544,486.80
的投资开 发经营 00 8.99 50 9 0
有限公司
发
珠海功控 子公司 资产经营； 300,000,00 936,429,39 916,886,45 2,929,465.5 39,881,22 39,881,224.5
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
集团有限 实业投资、 0.00 3.19 0.13 0 4.54 4
公司 开发
化工原料
及产品、重
珠海港通 油、燃料
161,467,93 241,787,06 188,101,69 4,859,937
投资发展 子公司 油、润滑油 贸易投资 4,859,937.78
9.83 0.58 2.39 .78
有限公司 的批发、零
售；项目投
资。
燃气、消
珠海市广
防、压力管
华燃气消 建筑安装 30,000,000. 101,793,41 48,865,228. 37,232,984. 4,116,587
子公司 道安装施 3,174,388.34
防工程有 业 00 8.63 16 90 .15
工、维护保
限公司
养等工程。
浙江科啸
风电投资 150,000,00 420,535,49 147,462,96 14,533,707. -6,449,11
子公司 风能开发 风力发电 -6,440,519.87
开发有限 0.00 1.77 0.99 75 8.16
公司
东电茂霖
191,631,60 622,379,23 359,532,58 59,603,897. 27,553,61 27,465,052.5
风能发展 子公司 风能开发 风力发电
0.00 2.19 6.85 33 8.65 9
有限公司
内蒙古辉
腾锡勒风
120,000,00 308,388,50 151,333,80 22,232,313. 5,981,339
电机组测 子公司 风能开发 风力发电 6,870,227.83
0.00 3.94 1.40 09 .52
试有限公
司
生产和销
售碳酸饮
珠海可口
料、果汁饮 碳酸饮料 78,380,000 542,750,93 175,505,88 388,472,82 9,711,317
可乐饮料 参股公司 7,203,008.54
料、茶饮 制造业 ．00（港币） 3.90 4.04 5.99 .11
有限公司
料、饮用纯
净水
神华粤电 煤炭码头
珠海港煤 的投资开
水上运输 1,300,000,0 4,149,435,8 944,853,81 176,769,45 -73,436,6 85,504,391.7
炭码头有 参股公司 发、装卸服
辅助活动 00.00 29.20 6.03 7.41 98.22 4
限责任公 务、仓储服
司 务。
集中供热
珠海新源 项的开发、
60,000,000. 148,313,94 101,910,37 76,053,666. 16,511,01 14,834,284.6
热力有限 参股公司 投资；集中
00 8.56 5.12 07 1.14 0
公司 供热；供热
设施的销
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
售
电力和热
力生产、销
中海油珠 售；电力及
海天然气 能源项目 热力生产 729,705,00 2,534,965,7 802,249,74 975,428,84 24,367,66 19,423,043.4
参股公司
发电有限 的开发、投 和供应 0.00 31.30 2.34 4.08 8.54 8
公司 资、建设；
供热及热
网建设；
投资天然
气管网的
中海油珠
建设、管
海天然气 燃气生产 66,603,200. 231,314,06 73,576,108. 94,915,753. 6,942,423
参股公司 理；管道天 5,673,541.06
有限责任 与供应业 00 0.77 76 51 .15
然气的经
公司
营（不含香
洲区）。
经营自建
码头，建设
石油化工
库区；从事
石油及其
中化珠海 制品、成品
运输业及 529,012,40 741,427,41 463,325,12 63,224,837. 11,241,15 10,046,751.3
石化储运 参股公司 油、化工品
仓储业 0.00 0.13 9.39 31 3.39 9
有限公司 及原料的
码头装卸
管道运输、
储存、中
转、分拨、
灌装
珠海高栏
港区 LNG
接收终端
专用港作
中海油珠 拖轮服务，
海船舶服 港口环保 水上运输 55,000,000. 161,906,48 63,117,267. 18,132,962. 4,147,084
参股公司 2,826,950.68
务有限公 服务，LNG 辅助活动 00 9.92 83 29 .48
司 加注服务，
船舶管理
咨询服务，
船舶技术
服务。
珠海碧辟 生产销售 化工产品 488,000,00 7,130,729,3 -101,366,35 5,980,460,9 -383,099, -338,387,764.
参股公司
化工有限 精对苯二 制造 0（美元） 54.22 9.11 56.63 635.43 10
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司( 未经 甲酸（PTA）
审计)
珠海经济
特区广珠 电力建设 电力项目 500,000,00 3,438,938,7 3,431,996,7 9,507,932.9 569,565,0 569,614,996.
参股公司
发电有限 及投资。 投资 0.00 15.28 79.58 9 29.03 12
责任公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
成立该子公司增加归属于上市公司股东
珠海港捷多式联运有限公司 新成立
的净利润-9.28 万元。
主要控股参股公司情况说明
1、2017 年 1-6 月份，公司旗下共有五个风电场投入正式商业运营，其中珠海高栏风电场
2017 年上半年发电量 3803 万千瓦时，由于处于珠三角高能耗地区，目前不存在“弃风限电”
情况，2017 年上半年设备平均可利用率超过 98%，处于行业领先水平。
东电茂霖旗下的达里风电场和黄岗梁风电场位于内蒙古赤峰市克什克腾旗，东电茂霖
2017 年上半年发电量 10865 万千瓦时，设备平均可利用率超过 95%，处于行业中等偏上水平，
弃风率处于蒙东电网平均水平。
科啸公司旗下大麦屿风电场 2017 年上半年发电量 2804 万千瓦时,由于电场处于浙江高能
耗地区，目前不存在“弃风限电”情况，2017 年上半年设备平均可利用率超过 98%，处于行
业领先水平。
内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司旗下安达风电场 2017 年上半年发电量 5070 万千
瓦时，设备平均可利用率 98%，弃风率处于蒙西电网平均水平。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
22
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
在业务转型、市场扩张、加强项目管理的过程中，公司客观、清晰地认识
到可能存在的风险，并采取积极有效的措施加以防范：
1、宏观经济形势波动带来的风险
当前，全球经济整体复苏仍具有不确定性，我国经济增速放缓，产业结构
调整压力加大，外贸进出口业形势较为严峻，对港口、物流行业具有较大的影
响。公司旗下港口装卸的大宗散货如油气化学品、煤炭及其他原材料与商品的
贸易需求变化与宏观经济形势紧密联系在一起。因此，如果宏观经济发生较大
波动，公司的港口物流主业也将面临波动性风险。
2、对腹地经济存在一定依赖性的风险
公司从事的港口物流业的经济腹地主要为广东珠江三角洲地区、西江流域
地区，最直接腹地是珠江口西岸地区。若上述地区未来制造业规模下滑、进出
口货量减少，可能减少港口的货量、物流业务量以及综合能源需求，进而对本
公司的经营业绩产生不利影响。
3、部分项目投资回收期较长的风险
公司的主业包括投资、开发和运营大型干散货、油气化学品和集装箱海港
码头、西江流域内河集装箱码头及散杂货码头、提供物流及相关增值服务、投
资和运营燃煤发电、风力发电、天然气发电等项目。尽管此类项目发展前景较
好，但除物流业务外，固定资产投资金额都较大，项目建设及投入运营以后需
持续稳定经营较长一段时间实现规模效应，进而促进盈利水平的稳定增长。鉴
于港口、电力行业的这些固有特征，因此本公司主要业务可能存在投资回收期
较长的风险。
23
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、参股企业波动的风险
近年来，本公司投资收益主要来自参股的广珠发电、中化珠海和中海油珠
海天然气等公司，而参股企业珠海碧辟等由于处于行业周期性低谷，产品、服
务供给过剩，导致经营较为困难，短期内难以给公司提供良好投资收益。
5、安全生产的风险
公司管道燃气的建设及运营、房地产开发中的建筑施工、港口机械操作均
存在一定的安全风险。
针对以上五点风险，公司积极采取各类防范措施：
一是走差异化之路，建立差异化优势，公司港口定位华南地区干散货与油
气化学品集散中心，依托高栏主港区天然深水良港的优势和腹地油气化学品、
大宗散货、配件装备等转运量大的特征，大力推进干散货、件杂货与油气化学
品码头的投资开发以及相关配套物流服务业务，突出自身独特的优势；
二是强化全程物流战略，打造“门到门”的全程物流服务和贯穿企业从原材料
采购到最终销售环节的全过程供应链管理服务，抢占价值高地，发展全程物流、
供应链管理、多式联运等高附加值业务，构建以珠三角和西江流域为核心的区
域物流体系，促进港口物流主业相互促进、联动发展；
三是全面提升主业盈利水平，公司近年主业的盈利能力得到不断提高，公
司将继续强化管理，通过加大客户开拓力度、优化货源结构、提高主业高附加
值业务比重等措施提升主业盈利能力，加强项目整合与投资管理，扩大综合能
源业绩贡献的规模，平滑参股企业收益波动影响。
四是实施“走出去”策略，扩大业务发展的地域范围，公司已在浙江台州、内
24
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
蒙古赤峰、辉腾锡勒等地并购了优质的风电项目，科学统筹资源开发，加强项
目整合管理；2017年，公司将继续加强资本运作，积极寻求物流、新能源、节
能环保等领域优质企业的并购机会，利用多层次资本市场，实现产业外延式跨
越发展。
五是秉承“以防为主、防治结合、综合治理”的方针，严格抓好各项业务的
安全风险，在建设、设计、施工、监理、操作等过程中严格执行国家及公司有
关的制度规章，落实责任人，制定完善的安全应急预案。在日常生产管理中逐
步将安全管理标准化、常态化、责任化，做到防患于未然。
25
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见刊登于巨潮资
2017 年第一次临时
临时股东大会 0.42% 2017 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 16 日 讯网的编号
股东大会
2017-009 公告。
详见刊登于巨潮资
2017 年第二次临时
临时股东大会 26.34% 2017 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 18 日 讯网的编号
股东大会
2017-016 公告。
详见刊登于巨潮资
2016 年年度股东大
年度股东大会 26.19% 2017 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 24 日 讯网的编号
会
2017-032 公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
控股股东珠
海港集团承
诺加大对港
珠海港控股 关于同业竞 弘码头的培
2016 年 05 月 该项承诺正
首次公开发行或再融资时所作承诺 集团有限公 争方面的承 育支持力度，
12 日 常履行中。
司 诺 在港弘码头
正式运营并
实现连续两
个会计年度
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
盈利后，或者
根据上市公
司的战略考
虑和提议，择
机将其届时
持有及控制
的港弘码头
适当比例股
权整合进入
珠海港股份
有限公司，以
减少与上市
公司之间存
在的同业竞
争。
公司承诺，自
其控股企业
珠海港昇新
能源股份有 目前公司控
限公司获得 股企业珠海
全国中小企 港昇新能源
业股份转让 股份有限公
系统有限责 司已于 2016
任公司挂牌 年 1 月 29 日
珠海港股份 2015 年 09 月 2019 年 1 月
其他承诺 新三板批文 获得全国中
有限公司 28 日 29 日
之日起，未来 小企业股份
三年内将根 转让系统有
据港昇公司 限责任公司
经营成长情 挂牌新三板
其他对公司中小股东所作承诺
况，持续支持 批文，承诺正
港昇公司的 常履行中。
发展，继续保
持对港昇公
司的控股权。
公司承诺自
2017 年 4 月
12 日起，未来
该承诺已于
不进行重大 3 个月内不筹
珠海港股份 2017 年 04 月 2017 年 7 月 2017 年 7 月
资产重组承 划关于公司
有限公司 12 日 12 日 12 日履行完
诺 的重大资产
毕。
重组、收购、
发行股份等
重大事项。
27
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司控股股
东珠海港控
股集团有限
公司承诺自
2017 年 4 月 该承诺已于
珠海港控股 不进行重大
12 日起，未来 2017 年 04 月 2017 年 7 月 2017 年 7 月
集团有限公 资产重组承
3 个月内不筹 12 日 12 日 12 日履行完
司 诺
划关于公司 毕。
的重大资产
重组、收购、
发行股份等
重大事项。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事局、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事局对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
详见本报告“第十节 财务报告——十四、承诺及或有事项——2、或有事项”
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、公司实际控制人为珠海国资委，根据珠海市政府授权，依照《公司法》、《企业国资法》
等法律、法规以及市政府有关规定履行出资人职责，依法维护国有资产出资人权益。珠海国
资委作为政府领导下的管理机构，诚信状况良好。
2、公司控股股东珠海港集团为珠海国资委全资控股国有企业，报告期内不存在未履行法院生
效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司于2017年1月22日召开的第九届董事局第三十三次会议及2017
年2月15日召开的2017年第一次临时股东大会决议，对公司2017年拟发生的各项
日常关联交易进行了预计，2017年公司预计日常关联交易金额为151,954,512.30
元，关联方主要包括公司控股股东珠海港控股集团有限公司及其子公司、公司
部分参股企业等。
公司在报告期内发生的日常关联交易，是为了满足本公司正常经营的实际
需要，公司与关联方之间的交易遵循了市场经济规律，交易采用的原则是平等
自愿、互惠互利、维护了交易双方的利益，亦没有损害中小股东的利益，交易
价格公允合理。日常关联交易对公司独立性不构成影响，公司主要业务不因此
类交易而对关联人形成依赖。日常关联交易主要类别为：向关联人购买商品产
品、接受关联人提供的劳务、接受关联人提供的租赁、向关联人销售产品、提
供劳务、向关联人提供租赁、接受关联人委托代为租赁物业，相关内容详见刊
登于2017年1月23日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股
份有限公司2017年预计日常关联交易公告》。
2、根据公司于2017年1月22日召开第九届董事局第三十三次会议决议，公
司全资子公司珠海港物流发展有限公司拟与珠海港集团下属的珠海国际货柜码
头（高栏）有限公司及珠海港高栏港务有限公司出资成立“珠海港多式联运有限
公司”（暂用名称，以下简称“项目公司”），专业从事多式联运项目的建设及运
营，构成关联交易。相关内容详见刊登于2017年1月23日《证券时报》、《中国
证券报》和巨潮资讯网的《关于拟设立珠海港多式联运有限公司的关联交易公
告》。报告期内，项目公司已完成设立登记，正式名称为“珠海港捷多式联运有
30
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
限公司”，统一社会信用代码：91440400MA4W7HXJ39 。目前港捷联运业务正
常开展中。
3、根据公司于2017年4月27日召开的第九届董事局第三十七次会议决议，
公司全资子公司珠海港物流发展有限公司拟与珠海港集团下属珠海港高栏港务
有限公司合作开展珠海高栏至昆明青龙寺的煤炭总包业务，年预计交易金额为
1000万元，构成关联交易，相关内容详见刊登于2017年4月28日《证券时报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于珠海港物流与高栏港务开展煤炭总包业
务关联交易的公告》。报告期内，上述合作业务正常开展。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
珠海港股份有限公司 2017 年预计日常关联
2017 年 01 月 23 日 巨潮资讯网
交易公告
关于拟设立珠海港多式联运有限公司的关
2017 年 01 月 23 日 巨潮资讯网
联交易公告
关于珠海港物流与高栏港务开展煤炭总包
2017 年 04 月 28 日 巨潮资讯网
业务关联交易的公告
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
31
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司电力集团作为联合承租人向横琴国际融资租赁有
限公司以赤峰达里风电场项下生产设备采用售后回租的方式融资22,875万元，期限6年，自
2015年4月1日起租。相关内容详见刊登于2015年2月17日《证券时报》、《中国证券报》和巨
潮资讯网的编号2015-014公告。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
神华粤电珠海港
2016 年 07 2016 年 10 月 13 连带责任保 2016/10/13-2
煤炭码头有限公 19,800 18,003.72 否 是
月 26 日 日 证 027/10/13
司
珠海碧辟化工有 2014 年 06 2014 年 08 月 27 连带责任保 2014/8/27-20
40,000 36,666.67 否 是
限公司 月 07 日 日 证 24/8/27
2008 年 04 至商品房按
富华广场三期 抵押 是 否
月 09 日 揭完成
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 17,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
59,800 54,670.39
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
32
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海港物流发展 2017 年 02 2017 年 06 月 28 连带责任保 2017/6/28-20
2,000 585 否 否
有限公司 月 28 日 日 证 20/6/20
珠海港物流发展 2017 年 02 2017 年 05 月 26 连带责任保 2017/5/26-20
2,000 999 否 否
有限公司 月 28 日 日 证 20/1/19
珠海港物流发展 2016 年 09 2016 年 11 月 17 连带责任保 2016/9/13-20
8,100 2,763 否 否
有限公司 月 28 日 日 证 20/9/13
珠海港物流发展 2016 年 11 连带责任保
5,000 否 否
有限公司 月 25 日 证
珠海经济特区电
力开发集团有限 2015 年 02 2015 年 03 月 10 连带责任保 2015/3/10-20
22,875 20,130 否 否
公司、东电茂霖风 月 17 日 日 证 23/3/15
能发展有限公司
浙江科啸风电投 2015 年 02 2015 年 03 月 23 连带责任保 2015/3/23-20
31,700 25,196 否 否
资开发有限公司 月 17 日 日 证 27/3/23
珠海港（梧州）港 2015 年 05 2015 年 07 月 15 连带责任保 2015/7/15-20
10,080 6,840 否 否
务有限公司 月 16 日 日 证 29/4/18
珠海港物流发展 2015 年 09 2015 年 12 月 14 连带责任保 2015/12/14-2
15,000 是 否
有限公司 月 12 日 日 证 018/12/13
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
4,000 1,584
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
81,755 56,513
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
珠海港昇新能源 2012 年 02 2012 年 03 月 20 连带责任保 2012/3/20-20
1,818 330 否 否
股份有限公司 月 22 日 日 证 24/3/20
珠海港昇新能源 2012 年 02 2012 年 03 月 20 连带责任保 2012/3/20-20
18,182 9,718.43 否 否
股份有限公司 月 22 日 日 证 24/3/20
东电茂霖风电发 2016 年 05 2017 年 01 月 05 2017/1/5-202
3,100 3,100 抵押 否 否
展有限公司 月 24 日 日 0/1/4
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 3,100
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
23,100 13,148.43
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
4,000 21,684
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
33
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
164,655 124,331.82
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 46.04%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
54,670.39
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 54,670.39
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
根据公司于2016年12月29日召开的第九届董事局第三十二次会议决议，拟在2016年
—2018年期间，每年向茂名市电白区观珠镇严坑村和葛山村捐赠扶贫项目资金人民币200万元
（每村各100万元）。截止本报告披露日，公司已将本年度专项扶贫资金200万元转至电白区
财政专门帐户。
2017年上半年严坑村与葛山村完成了人居环境改善工程、扶贫助学、自然村路硬底化的
扶贫项目，扶贫资金总共投入37.5万元，其中扶贫助学帮扶共帮助了35名贫困学生，完成了
一千米村路硬底化。产业扶贫方面：严坑村建设蔬菜种植扶贫产业基地，葛山村建设鸽子养
殖扶贫产业基地，两个扶贫产业现已完成土地整合及相关审批工作。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
不适用
34
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）后续精准扶贫计划
2017年下半年严坑村扶贫工作计划：
1、落实村内“三清三拆”工作。
2、完成道路建设项目。
3、进行农田水利陂头建设。
4、帮助贫困户进行危房改造。
5、加快完成蔬菜扶贫产业基地建设。
6、有劳动力贫困户每户至少有1人经培训实现转移就业。
7、落实严坑村助学活动，发放助学金。
8、开展种养技能培训。
9、全面推进新农村建设工作。
10、完成部分村主道亮灯工程。
2017下半年葛山村扶贫工作计划：
1、落实村内“三清三拆”工作。
2、完成部分道路建设项目。
3、修建商铺。
4、继续进行高标准农田水利建设。
5、帮助贫困户进行危房改造。
6、建立农村合作组织，实施产业化，畜禽养殖业，资助贫困户养殖牛、猪、鸭等。
7、有劳动力贫困户每户至少有1人经培训实现转移就业。
8、加快完成鸽子养殖扶贫基地建设。
9、全面推进新农村建设工作。
10、开展种养技能培训。
11、实现计划生育达标。
12、实现通邮、通电视和通网络到村。
13、实现村民饮水安全。
14、建设垃圾回收池，购置垃圾回收车，聘请专人定期开展垃圾回收工作。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年5月12日，公司全资企业珠海经济特区电力开发集团有限公司收
35
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
到参股25%的中海油珠海天然气发电有限公司股东会决议。决议明确：同意按股
东出资比例以现金方式分配股东利润人民币127,548,551.13元，其中：电力集团
按出资比例25%分配其股东利润人民币31,887,137.78元，具体详见刊登于2017年
5月12日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司
重大事项公告》。本报告期内，电力集团已收到上述分红款项。
2、公司2016年年度权益分派方案已获于2017年5月23日召开的2016年年度
股东大会审议通过，详见刊登于2017年5月24日的《中国证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司2016年年度股东大会决议公告》。公司
已于2017年6月8日完成本次权益分派事项。
3、2017年6月2日，公司全资企业电力集团收到参股18.18%的珠海经济特区
广珠发电有限责任公司董事局决议。决议明确：同意按股东出资比例以现金方
式分配股东利润人民币166,000,000.00元，其中：电力集团按出资比例18.18%分
配其股东利润人民币30,178,800.00元，具体详见刊登于2017年6月2日《证券时
报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司重大事项公告》。
本报告期内，电力集团已收到上述分红款项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司于2017年1月22日召开的第九届董事局第三十三次会议决议，
公司下属东电茂霖风能发展有限公司拟以自有资金为其全资子公司沈阳港昇新
能源有限公司增加注册资本人民币1,500万元，增资完成后，沈阳港昇注册资本
为人民币2,000万元，具体详见刊登于2017年1月23日《证券时报》、《中国证券
报》和巨潮资讯网的《关于拟增加沈阳港昇新能源有限公司注册资本金的公告》。
36
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本报告期内，沈阳港昇已完成增资事项的工商变更登记。
2、根据公司已于2017年4月27日召开第九届董事局第三十七次会议决议，
公司控股子公司珠海外轮理货有限公司拟出资成立“阳江中理外轮理货有限公
司，开拓并承揽阳江地区的理货业务，具体详见刊登于2017年4月28日《证券时
报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于拟设立阳江中理外轮理货有限公
司的公告》。截止本报告披露日，阳江中理公司已完成工商设立登记并取得港
口经营许可资质。
3、根据公司于2017年6月12日召开的第九届董事局第三十八次会议决议，
公司控股子公司珠海港兴管道天然气有限公司拟以自有资金为其全资子公司珠
海市广华燃气消防工程有限公司增加注册资本人民币2,500万元，增资完成后，
广华工程注册资本为人民币3,000万元，相关决议已报送深交所备案。截至本报
告披露日，广华工程已完成上述增资的工商变更登记。
37
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
17,397,14 17,397,14
一、有限售条件股份 2.20% 0 2.20%
1 1
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
17,397,14 17,397,14
3、其他内资持股 2.20% 0 2.20%
1 1
17,380,44 17,380,44
其中：境内法人持股 2.20% 0 2.20%
0 0
境内自然人持股 16,701 0.00% 0 16,701 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
772,143,7 772,143,7
二、无限售条件股份 97.80% 0 97.80%
78 78
772,143,7 772,143,7
1、人民币普通股 97.80% 0 97.80%
78 78
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%
789,540,9 789,540,9
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
19 19
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
38
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 164,104 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
珠海港控股集 203,923,9 203,923,94
国有法人 25.83% 0
团有限公司 47 7
珠海科技奖劢 14,256,00 14,256,00
境内非国有法人 1.81% 0
基金会 0 0
王海榕 境内自然人 0.85% 6,750,049 0 6,750,049
黎东 境内自然人 0.74% 5,830,000 0 5,830,000
吴民 境内自然人 0.59% 4,658,180 0 4,658,180
中海信托股份
有限公司－中
海－浦江之星 其他 0.48% 3,825,561 0 3,825,561
282 号集合资
金信托计划
珠海教育基金
境内非国有法人 0.39% 3,088,800 3,088,800 0
会
广州天朗六菱
摄影器材有限 境内非国有法人 0.38% 3,010,254 0 3,010,254
公司
39
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
刘正平 境内自然人 0.32% 2,515,681 0 2,515,681
赵美贞 境内自然人 0.27% 2,106,800 0 2,106,800
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不
上述股东关联关系或一致行动的 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东
说明 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
珠海港控股集团有限公司 203,923,947 人民币普通股 203,923,947
王海榕 6,750,049 人民币普通股 6,750,049
黎东 5,830,000 人民币普通股 5,830,000
吴民 4,658,180 人民币普通股 4,658,180
中海信托股份有限公司－中海－
浦江之星 282 号集合资金信托计 3,825,561 人民币普通股 3,825,561
划
广州天朗六菱摄影器材有限公司 3,010,254 人民币普通股 3,010,254
刘正平 2,515,681 人民币普通股 2,515,681
赵美贞 2,106,800 人民币普通股 2,106,800
徐云峰 1,786,632 人民币普通股 1,786,632
苏勇 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
前 10 名无限售条件普通股股东之 前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不
间，以及前 10 名无限售条件普通 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
关联关系或一致行动的说明 行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
1、股东刘正平以所持 2,515,681 股股份参与融资融券业务；2、股东赵美贞以所持 2,106,800
业务股东情况说明（如有）（参见
股股份参与融资融券业务。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
40
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
41
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 02 月 28
陈虹 财务总监 聘任 公司聘任
日
2017 年 04 月 25
张庆红 副总裁 解聘 因工作变动主动辞职
日
2017 年 06 月 28
刘勇 职工监事 离任 因工作变动主动辞职
日
43
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
按年付息、到
期一次还本。
2011 年珠海港
2011 年 03 月 2019 年 02 月 利息每年支付
股份有限公司 11 珠海债 112025 50,000 6.80%
01 日 28 日 一次，最后一
公司债券
期利息随本金
一起支付。
采用单利按年
计息，不计复
珠海港股份有
利。每年付息
限公司 2016 年
2016 年 11 月 2021 年 11 月 一次，到期一
面向合格投资 16 珠海债 112479 60,000 3.73%
22 日 21 日 次还本，最后
者公开发行公
一期利息随本
司债券
金的兑付一起
支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
11 珠海债：不适用；
16 珠海债：根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，本期债券仅面向合格投资者
投资者适当性安排
发行，公众投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合
格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑 11 珠海债：公司已于 2017 年 3 月 1 日支付 2016 年 3 月 1 日至 2017 年 2 月 28 日期间的债
付情况 券利息； 16 珠海债：本报告期内未达付息期。
11 珠海债：根据《珠海港股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，公司作为“11 珠海
债”的发行人，有权在本次公司债券存续期间第 5 年末选择是否上调本期公司债券后续期限
的票面利率；本期债券债券持有人有权在债券存续期间第 5 年末将其持有的债券按面值全部
公司债券附发行人或投资者
或部分回售给发行人。选择期内，发行人选择不上调票面利率，即本期债券存续期后 3 年的
选择权条款、可交换条款等特
票面年利率仍为 6.80%，并在债券存续期内后 3 年固定不变。且根据中国证券登记结算有限
殊条款的，报告期内相关条款
责任公司深圳分公司对“11 珠海债”公司债券回售申报登记的统计，“11 珠海债”公司债券的
的执行情况（如适用）
回售申报数量为 0 张，回售金额为人民币 0 元。 16 珠海债：根据《珠海港股份有限公司
2016 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》，本次公司债券的期限为 5 年，附第
3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。报告期内，未发生需执行上述选择
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权条款的情况。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
11 珠海债：广
东省深圳市福
11 珠海债：平 田中心区金田
安证券有限责 路 4036 号荣超 11 珠海债：
11 珠海债：瞿
任公司；16 珠 大厦 16-20 层； 010-66299517；
名称 办公地址 联系人 珊；16 珠海债：联系人电话
海债：广州证 16 珠海债：广 16 珠海债：
刘蔚
券股份有限公 州市天河区珠 020-88836632
司 江西路 5 号广
州国际金融中
心主塔 10 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
11 珠海债及 16 珠海债均为：中诚信证券评估
名称 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
有限公司
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
11 珠海债：公开发行规模 5 亿元，本期债券扣除发行费用之后的净募集资金已于
2011 年 3 月 14 日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的立信大华会计师事
务所有限公司对本期债券募集资金到位情况进行验资。本次公司债扣除费用后到
帐的募集资金总额（含专户利息）494,441,234.82 元已于 2011 年全部按募集资金
公司债券募集资金使用情况及履行的程 运用计划使用完毕； 16 珠海债：本期债券募集资金共 6 亿元，扣除承销费后
序 募集资金净额已于 2016 年 11 月 28 日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本期债券募集资金到位情况进行验资。截
至 2017 年 6 月 30 日，收到银行存款利息收入 449,829.23 元；本期债券所募集资
金中，591,284,000.00 元用于偿还公司债务，3,141,789.85 元用于补充营运流动资
金，募集资金全部按运用计划使用完毕。
期末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 公司严格按照公司债券披露用途专款专用，募集资金专项账户已注销。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、公司债券信息评级情况
11珠海债：公司已于2017年6月13日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《2011 年
珠海港股份有限公司公司债券跟踪评级报告（2017）》，经中诚信证券评估有限公司对“11
珠海债”信用状况进行跟踪分析并最后审定，维持公司主体信用等级为AA，评级展望稳定；
维持本期债券信用等级为AA。
16珠海债：公司已于2017年6月13日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《珠海港
股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级报告（2017）》，经中诚信
证券评估有限公司对“16珠海债”信用状况进行跟踪分析并最后审定，维持公司主体信用等级
为AA，评级展望稳定；维持本期债券信用等级为AA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，“11珠海债”和“16珠海债”增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
公司财务政策稳健，注重对流动性的管理，资产流动性良好，截至2017年6月30日公司合并口
径流动资产合计为11.30亿元，具备良好付息能力。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未组织召开“11珠海债”债券持有人会议。
报告期内，公司未组织召开“16珠海债”债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
11珠海债:报告期内，平安证券有限责任公司作为“11珠海债”的债券受托管理人，根据相
关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定以及债券持有人会议的授权行
使权力和履行义务，持续关注发行人的资信情况以及对募集说明书约定的应履行义务的执行
情况。公司已于2017年5月12日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《公司债券受托管
理人报告（2016年度）》。
16珠海债：根据公司与广州证券股份有限公司签署的《债券受托管理协议》，广州证券
受聘担任本次债券的债券受托管理人，并在每年6月30日前向市场公告上一年度的《受托管理
事务报告》。公司已于2017年6月21日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《2016年公
司债券2016年度受托管理事务报告》。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 108.57% 99.99% 8.58%
资产负债率 48.95% 49.00% -0.05%
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
速动比率 96.62% 89.59% 7.03%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 4.86 4.07 19.41%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内公司获得银行综合授信额度约为8.8亿元，使用授信额度约为1.16亿元。
报告期内，未出现逾期偿还银行贷款的情况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
不适用
十三、报告期内发生的重大事项
不适用
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
□ 是 √ 否
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关于公司”11 珠海债”保证人的情况说明：
（1）基本情况简介
名称：珠海港控股集团有限公司
法定代表人：欧辉生
注册资本：35亿元
设立日期：2008年12月19日
住所：珠海市南水镇榕树湾海港大厦
经营范围：港口及其配套设施的建设、经营、管理，项目投资。
（2）保证人截止2017年3月31日的主要财务指标（未经审计合并报表口径）
单位：亿元
项目 2017 年 1-3 月/2017 年 3 月 31 日
资产总额 215.22
负债总额 136.89
净资产 78.33
营业收入 8.02
净利润 -0.58
(3)珠海港集团作为公司的控股股东，系珠海市国资委直属国有独资企业，资信状况良
好，经营情况正常，具备持续为本期公司债券付息还本提供保证的能力。
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：珠海港股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 440,522,532.25 319,658,086.27
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,695,369.72 15,220,000.00
应收账款 379,833,000.18 322,865,070.48
预付款项 54,744,607.48 29,120,233.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 10,465,724.03
其他应收款 62,446,407.74 60,898,909.01
买入返售金融资产
存货 69,600,795.58 62,952,734.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 89,242,092.64 75,056,939.21
流动资产合计 1,129,550,529.62 885,771,973.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,387,671,134.33 1,387,671,134.33
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 308,095,405.26 307,779,207.55
投资性房地产 160,427,018.36 162,954,371.01
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产 2,497,615,093.29 2,534,338,240.64
在建工程 147,059,983.52 116,677,285.75
工程物资
固定资产清理 26,514.77
生产性生物资产
油气资产
无形资产 210,898,284.01 214,362,836.63
开发支出
商誉 35,072,489.35 35,072,489.35
长期待摊费用 11,897,564.91 11,476,579.05
递延所得税资产 29,119,437.09 32,705,249.42
其他非流动资产 25,945,684.53 32,179,574.90
非流动资产合计 4,813,802,094.65 4,835,243,483.40
资产总计 5,943,352,624.27 5,721,015,456.50
流动负债：
短期借款 356,500,000.00 267,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 52,746,434.27 23,009,097.25
应付账款 208,135,913.80 177,832,985.34
预收款项 45,783,991.79 37,617,645.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,687,439.84 46,415,284.60
应交税费 22,486,771.53 29,651,865.32
应付利息 25,986,966.71 31,858,481.36
应付股利 24,586,717.62 25,844,919.97
其他应付款 167,343,441.44 170,421,340.60
应付分保账款
保险合同准备金
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 98,094,178.15 75,748,918.17
其他流动负债
流动负债合计 1,040,351,855.15 885,900,538.12
非流动负债：
长期借款 549,137,743.22 558,090,888.48
应付债券 1,095,092,185.09 1,094,116,959.31
其中：优先股
永续债
长期应付款 163,436,062.62 199,601,703.09
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 52,294,073.81 56,689,540.67
递延所得税负债 8,715,521.41 9,112,989.86
其他非流动负债
非流动负债合计 1,868,675,586.15 1,917,612,081.41
负债合计 2,909,027,441.30 2,803,512,619.53
所有者权益：
股本 789,540,919.00 789,540,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 788,968,378.24 788,968,372.12
减：库存股
其他综合收益 1,534.37 1,447.70
专项储备 1,730,852.79 1,056,462.64
盈余公积 139,833,693.66 139,833,693.66
一般风险准备
未分配利润 980,419,721.61 897,307,762.20
归属于母公司所有者权益合计 2,700,495,099.67 2,616,708,657.32
少数股东权益 333,830,083.30 300,794,179.65
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所有者权益合计 3,034,325,182.97 2,917,502,836.97
负债和所有者权益总计 5,943,352,624.27 5,721,015,456.50
法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：李学家
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 206,299,957.69 87,224,177.80
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 41,628,134.95 44,173,234.10
其他应收款 560,733,726.91 613,645,022.11
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 70,903,699.48 613,721.64
流动资产合计 879,565,519.03 745,656,155.65
非流动资产：
可供出售金融资产 892,927,262.74 892,927,262.74
持有至到期投资
长期应收款 26,566,646.03
长期股权投资 2,037,837,812.11 1,995,871,998.70
投资性房地产
固定资产 3,300,915.79 3,496,927.64
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
52
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
油气资产
无形资产 607,091.53 698,695.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 966,000.00 1,104,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 840,074.22 831,386.18
非流动资产合计 2,936,479,156.39 2,921,496,916.50
资产总计 3,816,044,675.42 3,667,153,072.15
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 200,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 6,600.00
应付职工薪酬 7,092,284.66 8,030,000.00
应交税费 119,944.91 606,542.50
应付利息 25,273,478.99 31,003,064.43
应付股利 9,511,504.61 9,163,561.79
其他应付款 474,784,126.93 355,168,969.76
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 796,781,340.10 603,978,738.48
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,095,092,185.09 1,094,116,959.31
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
53
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,095,092,185.09 1,094,116,959.31
负债合计 1,891,873,525.19 1,698,095,697.79
所有者权益：
股本 789,540,919.00 789,540,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 629,359,054.83 629,359,048.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 123,778,458.59 123,778,458.59
未分配利润 381,492,717.81 426,378,948.06
所有者权益合计 1,924,171,150.23 1,969,057,374.36
负债和所有者权益总计 3,816,044,675.42 3,667,153,072.15
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 845,649,348.18 879,268,285.56
其中：营业收入 845,649,348.18 879,268,285.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 805,178,300.80 859,254,013.03
其中：营业成本 645,589,165.77 690,878,257.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
54
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,837,026.92 6,716,834.35
销售费用 39,362,134.87 43,968,100.49
管理费用 57,603,829.26 57,095,753.07
财务费用 53,805,681.79 50,508,862.63
资产减值损失 1,980,462.19 10,086,205.19
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
74,285,257.84 65,367,267.26
列）
其中：对联营企业和合营企业
10,781,921.76 12,529,193.78
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 9,426,958.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,183,263.51 85,381,539.79
加：营业外收入 4,394,598.76 6,343,972.23
其中：非流动资产处置利得 503,222.34 30,908.49
减：营业外支出 2,165,195.41 1,408,976.46
其中：非流动资产处置损失 246,109.39 533,200.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,412,666.86 90,316,535.56
减：所得税费用 18,199,792.31 13,529,806.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,212,874.55 76,786,728.70
归属于母公司所有者的净利润 98,902,666.43 72,927,971.49
少数股东损益 9,310,208.12 3,858,757.21
六、其他综合收益的税后净额 86.67 87.96
归属母公司所有者的其他综合收益
86.67 87.96
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
55
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其他
86.67 87.96
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 86.67 87.96
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 108,212,961.22 76,786,816.66
归属于母公司所有者的综合收益
98,902,753.10 72,928,059.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,310,208.12 3,858,757.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1253 0.0924
（二）稀释每股收益 0.1253 0.0924
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：李学家
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4,522,243.72 4,136,341.34
减：营业成本 1,587,612.82 0.00
税金及附加 23,000.22 245,682.01
销售费用
管理费用 10,260,821.78 10,334,776.87
财务费用 24,416,394.00 23,028,216.65
资产减值损失 9,020.09
56
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,677,913.11 997,224.08
列）
其中：对联营企业和合营企
2,965,813.41
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,096,692.08 -28,475,110.11
加：营业外收入 27,224.15 53,444.32
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,026,055.30
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-29,095,523.23 -28,421,665.79
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,095,523.23 -28,421,665.79
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
57
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、综合收益总额 -29,095,523.23 -28,421,665.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 884,630,606.55 1,025,090,501.70
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 24,879,508.46 3,068,944.34
收到其他与经营活动有关的现金 218,393,905.25 166,933,882.16
经营活动现金流入小计 1,127,904,020.26 1,195,093,328.20
购买商品、接受劳务支付的现金 562,523,439.56 687,170,560.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
104,550,542.15 95,702,113.29
金
58
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付的各项税费 61,890,075.80 44,247,708.28
支付其他与经营活动有关的现金 263,766,860.79 250,745,799.12
经营活动现金流出小计 992,730,918.30 1,077,866,181.09
经营活动产生的现金流量净额 135,173,101.96 117,227,147.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 63,503,336.10 42,273,969.44
处置固定资产、无形资产和其他
704,739.00 203,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
60,996,088.39
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 501,500.00 65,000,000.00
投资活动现金流入小计 64,709,575.10 168,473,257.83
购建固定资产、无形资产和其他
64,586,189.72 143,857,107.66
长期资产支付的现金
投资支付的现金 311,941.07 13,513,611.65
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,016,000.00 14,112.98
投资活动现金流出小计 79,914,130.79 157,384,832.29
投资活动产生的现金流量净额 -15,204,555.69 11,088,425.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
25,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 276,000,000.00 377,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,926,911.39 3.06
筹资活动现金流入小计 303,826,911.39 377,000,003.06
偿还债务支付的现金 191,953,145.26 167,430,362.31
分配股利、利润或偿付利息支付
72,460,334.05 68,947,168.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,500,872.65
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 36,589,932.34 21,856,312.49
59
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 301,003,411.65 258,233,843.65
筹资活动产生的现金流量净额 2,823,499.74 118,766,159.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-694.76 695.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额 122,791,351.25 247,082,427.81
加：期初现金及现金等价物余额 309,458,022.09 398,971,090.81
六、期末现金及现金等价物余额 432,249,373.34 646,053,518.62
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 163,836.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,040,701,344.32 746,931,844.84
经营活动现金流入小计 1,040,701,344.32 747,095,680.84
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
9,841,786.21 8,828,045.70
金
支付的各项税费 117,980.51 939,849.92
支付其他与经营活动有关的现金 988,482,345.88 664,327,062.43
经营活动现金流出小计 998,442,112.60 674,094,958.05
经营活动产生的现金流量净额 42,259,231.72 73,000,722.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,257,198.85 140,159,246.58
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 199,187,675.29
投资活动现金流入小计 202,444,874.14 140,159,246.58
购建固定资产、无形资产和其他
42,225.01 405,430.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,000,000.00 90,950,316.22
60
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 112,400,000.00 14,112.98
投资活动现金流出小计 151,442,225.01 91,369,859.20
投资活动产生的现金流量净额 51,002,649.13 48,789,387.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 242,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6.12 3.06
筹资活动现金流入小计 230,000,006.12 242,000,003.06
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
54,076,107.08 43,889,510.63
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 110,000.00 1,250,000.00
筹资活动现金流出小计 204,186,107.08 165,139,510.63
筹资活动产生的现金流量净额 25,813,899.04 76,860,492.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 119,075,779.89 198,650,602.60
加：期初现金及现金等价物余额 87,224,177.80 137,593,855.69
六、期末现金及现金等价物余额 206,299,957.69 336,244,458.29
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
789,54 2,917,5
788,968 1,447.7 1,056,4 139,833 897,307 300,794
一、上年期末余额 0,919. 02,836.
,372.12 0 62.64 ,693.66 ,762.20 ,179.65
00 97
加：会计政策
变更
61
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
789,54 2,917,5
788,968 1,447.7 1,056,4 139,833 897,307 300,794
二、本年期初余额 0,919. 02,836.
,372.12 0 62.64 ,693.66 ,762.20 ,179.65
00 97
三、本期增减变动
674,390 83,111, 33,035, 116,822
金额（减少以“－” 6.12 86.67
.15 959.41 903.65 ,346.00
号填列）
（一）综合收益总 98,902, 9,310,2 108,212
86.67
额 666.43 08.12 ,961.22
（二）所有者投入 25,900, 25,900,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 25,900, 25,900,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-15,790, -2,500,8 -18,291,
（三）利润分配
707.02 72.65 579.67
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -15,790, -90,587. -15,881,
股东）的分配 707.02 58 294.60
-2,410,2 -2,410,2
4．其他
85.07 85.07
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
62
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
674,390 326,568 1,000,9
（五）专项储备
.15 .18 58.33
1,117,9 518,563 1,636,4
1．本期提取
29.64 .54 93.18
-443,53 -191,99 -635,53
2．本期使用
9.49 5.36 4.85
（六）其他 6.12 6.12
789,54 3,034,3
788,968 1,534.3 1,730,8 139,833 980,419 333,830
四、本期期末余额 0,919. 25,182.
,378.24 7 52.79 ,693.66 ,721.61 ,083.30
00 97
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
789,54 2,798,1
788,732 1,051.3 1,556.0 139,833 808,879 271,142
一、上年期末余额 0,919. 31,850.
,331.01 3 9 ,693.66 ,366.84 ,932.37
00 30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
789,54 2,798,1
788,732 1,051.3 1,556.0 139,833 808,879 271,142
二、本年期初余额 0,919. 31,850.
,331.01 3 9 ,693.66 ,366.84 ,932.37
00 30
三、本期增减变动
236,041 1,054,9 88,428, 29,651, 119,370
金额（减少以“－” 396.37
.11 06.55 395.36 247.28 ,986.67
号填列）
（一）综合收益总 104,219 16,004, 120,223
396.37
额 ,213.74 026.86 ,636.97
63
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有者投入 3,104,8 13,900, 17,004,
和减少资本 90.43 000.00 890.43
1．股东投入的普 3,104,8 13,900, 17,004,
通股 90.43 000.00 890.43
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-15,790, -3,654, -19,444,
（三）利润分配
818.38 057.18 875.56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -15,790, -2,004, -17,795,
股东）的分配 818.38 772.27 590.65
-1,649, -1,649,2
4．其他
284.91 84.91
（四）所有者权益 -2,868,8 2,868,8
内部结转 49.32 49.32
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
-2,868,8 2,868,8
4．其他
49.32 49.32
1,054,9 532,428 1,587,3
（五）专项储备
06.55 .28 34.83
4,088,2 740,092 4,828,3
1．本期提取
11.42 .06 03.48
-3,033,3 -207,66 -3,240,9
2．本期使用
04.87 3.78 68.65
（六）其他
789,54 788,968 1,447.7 1,056,4 139,833 897,307 300,794 2,917,5
四、本期期末余额
0,919. ,372.12 0 62.64 ,693.66 ,762.20 ,179.65 02,836.
64
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00 97
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
789,540, 629,359,0 123,778,4 426,378 1,969,057
一、上年期末余额
919.00 48.71 58.59 ,948.06 ,374.36
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
789,540, 629,359,0 123,778,4 426,378 1,969,057
二、本年期初余额
919.00 48.71 58.59 ,948.06 ,374.36
三、本期增减变动
-44,886, -44,886,2
金额（减少以“－” 6.12
230.25 24.13
号填列）
（一）综合收益总 -29,095, -29,095,5
额 523.23 23.23
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-15,790, -15,790,7
（三）利润分配
707.02 07.02
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -15,790, -15,790,7
股东）的分配 707.02 07.02
65
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 6.12 6.12
789,540, 629,359,0 123,778,4 381,492 1,924,171
四、本期期末余额
919.00 54.83 58.59 ,717.81 ,150.23
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
789,540, 629,359,0 123,778,4 501,993 2,044,671
一、上年期末余额
919.00 45.65 58.59 ,320.41 ,743.65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
789,540, 629,359,0 123,778,4 501,993 2,044,671
二、本年期初余额
919.00 45.65 58.59 ,320.41 ,743.65
三、本期增减变动
-75,614, -75,614,3
金额（减少以“－” 3.06
372.35 69.29
号填列）
（一）综合收益总 -59,823, -59,823,5
额 553.97 53.97
（二）所有者投入
3.06 3.06
和减少资本
66
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的普
3.06 3.06
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-15,790, -15,790,8
（三）利润分配
818.38 18.38
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -15,790, -15,790,8
股东）的分配 818.38 18.38
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
789,540, 629,359,0 123,778,4 426,378 1,969,057
四、本期期末余额
919.00 48.71 58.59 ,948.06 ,374.36
三、公司基本情况
珠海港股份有限公司（原名珠海经济特区富华集团股份有限公司），以下简称“公司”或“本公司”，
于1989年3月9日经珠海市证券委员会珠证（1989）1号文批准设立，注册地为广东省珠海市。1993
年3月2日，经中国证券监督管理委员会证券发字（1993）12号文确认发行的股票为向社会公开发
行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993）4号文同意股票1993年3月26日在深圳证券交易所
上市交易。本公司的企业法人营业执照注册号为440400000142072号。
2010年9月13日公司名称由“珠海经济特区富华集团股份有限公司”变更为“珠海港股份有限公司”，
2010年9月16日经深圳证券交易所核准，公司证券简称由“粤富华”变更为“珠海港”。
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司于1999年9月30日召开了1999年第一次临时股东大会，审议并通过了部分资产置换方案，将
全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债权与珠海市港
口企业集团有限公司（现已更名为珠海港控股集团有限公司）所拥有的中国外轮理货总公司珠海
有限公司的100%股权、珠海市珠海港报关行有限公司的100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有
限公司50%的股权、中国珠海外轮代理有限公司60%的股权进行置换。
本公司于2006年11月27日召开了2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议
并通过了重大资产置换暨关联交易事项及股权分置改革方案，将1999年置换入的上述公司股权及
其他部分股权、债权、存货等资产与珠海市人民政府国有资产监督管理委员会所拥有的珠海功控
集团有限公司的100%股权进行置换。
本公司股本为344,997,420.00元，2006年度本公司实施股权分置改革，流通股股东每持有10股流通
股股份将获得非流通股股东支付2股股份以及结合上面所述重大资产置换，原非流通股股东持有的
非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，总股本不变。
本公司于2012年5月15日召开的2011年年度股东大会审议通过以公司总股本344,997,420股为基数，
以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后，公司总股本增至620,995,356股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]146号文件核准，本公司以股本620,995,356股为基数，
每10股配售3股，可配售股份总额为186,298,607股，配股价格为3.01元/股。配股缴款截止日有效认
购数量为168,545,563股。配股完成后，本公司总股本增至789,540,919股。
截止至2017年6月30日，本公司总股本为789,540,919股。
本公司已于2015年11月3日更换了统一社会信用代码，更换后代码为：914404001925268319。
本公司所属行业为综合类，经营范围为：港口及其配套设施的项目投资；电力项目投资；玻璃纤
维制品项目投资；饮料项目投资；化工原料及化工产品项目投资；社会经济咨询。
公司注册地:广东省珠海市南水镇榕湾路16号2001-2号办公，总部办公地：珠海市情侣南路278号。
法定代表人为欧辉生。
本公司实际控制方为珠海港控股集团有限公司，最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理
委员会。
本财务报表业经公司董事局于2017年8月25日批准报出。
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法
律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上按照
企业会计准则规定确认。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带
来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可
靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项
负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值
计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流
量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表
中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形
成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧
失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性 强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定
为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率
将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
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处置境外经营时，将将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比
例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金
融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，或能获得在活跃市场上报价的可供出售金融资产，在最近一
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个会计年度内公允价值累计下降超过30%时，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权
益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
依据公司的实际情况，确定期末应收账款金额在 1,000 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上；其他应收款金额在 500 万元以上。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1-账龄分析法计提坏账准备组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合不明显，已有客观证据表明可能发生了
单项计提坏账准备的理由
减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗
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产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法
组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、材料采购、建造合同形成的已完工
未结算资产等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经
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取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控
制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足
冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，公司为进行企业合并而发生的各
项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定
其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非
货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
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（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在
持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收
益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交
易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确
认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比
例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者
权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
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对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制
或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损
益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.38-4.75%
机器设备 年限平均法 4-15 5% 6.33-23.75%
运输设备 年限平均法 5-6 5% 15.83-19%
其他设备 年限平均法 3-5 5% 19-31.67%
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码头构筑物 年限平均法 30-50 5% 1.9-3.17%
专用设备 年限平均法 10-20 5% 4.75-9.5%
船舶设备 年限平均法 10-30 5% 3.17-9.5%
燃气管道 年限平均法 30-50 5% 1.9-3.17%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到
预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使
该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断，无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形
资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
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1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经
费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公
司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提
供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设
定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或
相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并
且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合
收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
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确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
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27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 销售商品收入确认和计量原则
销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
销售商品收入的具体原则：
（1）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司已将物流贸易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售执行标的上的主要风险和报酬
转移给对方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施
控制，与物流贸易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售相关的经济利益能够流入企业，
相关的收入和成本能够可靠的计量为确认收入的实现。
2、 提供劳务收入确认和计量原则
提供劳务收入为本公司提供码头运营服务、物流运输服务、物业管理服务、工程建设服务向
客户取得的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量、相关收入的现金流
很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时予以确认。
3、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、建造合同相关的收入确认和计量原则
建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和
合同费用。
同时具备以下四个条件，则认为建造合同的结果能够可靠估计：
（1） 合同总收入能够可靠地计量
（2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业
（3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量
（4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定
本公司确定合同完工进度的方法：
根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定
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建造合同的结果不能可靠估计，本公司区别以下两种情况进行会计处理：
（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在
其发生的当期确认为合同费用。
（2）合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额在相应的会计期间确认，否则按照实际收
到金额的时点确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补
助；
公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额在相应的会计期间确认，否则按照实际收到金额
的时点确认。
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当
期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
89
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，
计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租
交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益
金额。
（3）售后租回会计处理
1、售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按
照该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
2、售后租回交易认定为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并在
租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。但是，有确凿
证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当
期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
商誉
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉。
公允价值计量
本公司以公允价值计量相关资产或负债时，基于如下假设：
市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；
出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定
该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本公司将根据交易性质和相关资产或负债的特征等，以其交易价格作为初始确认的公允价值。
其他相关会计准则要求或者允许公司以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格
与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除
外。
以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用估值技术时考虑了在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术。估值技术的输入值优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定。
安全生产费用
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财
企〔2012〕16 号）的有关规定，提取和使用安全生产费用，对本公司港口普通货物装卸（堆存）、
水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取。对本公司管道运输等特殊货运业务按照上年
度营业收入的1.5%提取。安全生产费用提取时，计入当期成本，同时计入“专项储备”科目。发生安
全费用支出项目时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”
科目归集所发生的支出，待该项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成
固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折
旧。
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同
控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企
业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其
他企业。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于2017年5月10号发布了《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
15号），适用于2017年1月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影
响如下：
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、11%、6%、3%、5%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7%、1%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局《关于风力发电增值税政策的通知》（财税[2015]74号），对本公
司之子公司珠海港昇新能源股份有限公司、东电茂霖风能发展有限公司、内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有
限公司及浙江科啸风电投资开发有限公司销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%
的政策。
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）根据国务院发布《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令[2007]第512号）和《财
政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]第46
号）的规定，企业从事《目录》内符合相关条件和技术标准及国家投资管理相关规定，于2008年1月1日后
经批准的公共基础设施项目，其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第
一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。《公共基础设施项目企业所得税优
惠目录》（财税[2008]116）中列明了可以享受该“三免三减半”税收优惠的具体项目，其中包括本公司
之子公司科啸风电、辉腾锡勒测试公司、东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场从事的风力发电项目。科啸风
电已于2015年向玉环县国家税务局对该优惠政策完成备案。具体减免期限为2015年1月1日至2017年12月31
日免征企业所得税，2018年1月1日至2020年12月31日减半征收企业所得税。辉腾锡勒测试公司已于2012年
向察右后旗国家税务局对该优惠政策完成备案。具体减免期限为2012年1月1日至2014年12月31日免征企业
所得税，2015年1月1日至2017年12月31日减半征收企业所得税。东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场已于
2015年向内蒙古自治区克旗地方税务局对该优惠政策完成备案。具体减免期限为2014年1月1日至2016年12
月31日免征企业所得税，2017年1月1日至2019年12月31日减半征收企业所得税。
（3）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合下发的《广
东省2015年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司珠海港达供应链管理有限公司已通
过相关程序，被认定为广东省2015年第二批高新技术企业，并予以公示。证书编号GR201544001046，有效
期3年。港达供应链根据高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。
（4）根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》（财税《2011》58号文）及《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》
（国家税务总局公告2012年第12号）文件规定，本公司之子公司东电茂霖、辉腾锡勒测试公司符合所得税
税收优惠政策，已取得主管税务机关批复，获得企业所得税10%减税幅度税收优惠，企业所得税按应纳税
所得额的15%计缴。东电茂霖享受该税收优惠期限为2011年1月1日至2020年12月31日；辉腾锡勒测试公司
享受该税收优惠期限为2012年1月1日至2020年12月31日。
（5）依据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令63号第二十七条第二款，本公司
之子公司珠海港（梧州）港务有限公司的港口码头项目，属于国家重点扶持的公共基础设施项目，其投资
经营所得定期减免征收企业所得税。珠海港（梧州）港务有限公司从事码头经营所得，自项目取得第一笔
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
梧州港务自2016年开始取得第一笔经营收入自2016年01月01日至2018年12月31日免征所得税，2019年
-2021年减半征收企业所得税。
（6）依据《国家税务局关于对交通部门的港口用地征免土地使用税问题的规定》（89）国税地字第
123号第一条及《财政部 国家税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇用地城镇土地使
用税优惠政策的通知》财税(2015)98号第一条，本公司之子公司梧州港务已获得批准申请对港口码头用地，
免征土地使用税事项，对大宗仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。
具体减免期限需要每年进行备案登记即可申请，2017年已获得减免优惠。
（7）根据《中华人民共和国房产税暂行条例》（国发【1986】90号文），本公司之子公司科啸风电
符合房产税减免条件，减征幅度为50%，减征期限为2016年度；科啸风电于2017年7月11日取得当地主管税
务机关减免税核准通知书。
（8）根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2015〕
34号）规定，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利
企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 340,625.80 563,880.46
银行存款 431,896,383.32 308,891,336.83
其他货币资金 8,285,523.13 10,202,868.98
合计 440,522,532.25 319,658,086.27
其中：存放在境外的款项总额 20,455.42 23,095.33
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
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银行承兑汇票保证 4,691,223.67 2,301,062.04
保函保证金 888,073.14 2,747,303.44
工程保证金 2,532,908.42 5,151,698.70
信用证保证金 160,953.68
合 计 8,273,158.91 10,200,064.18
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 22,695,369.72 15,220,000.00
合计 22,695,369.72 15,220,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,800,000.00
合计 3,800,000.00
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
42,515,9 4,251,59 38,264,38 42,515, 4,251,597 38,264,380.
独计提坏账准备的 10.35% 10.00% 11.99% 10.00%
78.03 7.80 0.23 978.03 .80 23
应收账款
按信用风险特征组
351,810, 13,339,0 338,471,9 290,547 10,556,82 279,990,84
合计提坏账准备的 85.64% 3.79% 81.92% 3.63%
974.60 60.81 13.79 ,668.79 8.42 0.37
应收账款
单项金额不重大但
16,490,0 13,393,3 3,096,706 21,624, 17,014,84 4,609,849.8
单独计提坏账准备 4.01% 81.22% 6.09% 78.68%
64.17 58.01 .16 696.57 6.69 8
的应收账款
410,817, 30,984,0 379,833,0 354,688 31,823,27 322,865,07
合计
016.80 16.62 00.18 ,343.39 2.91 0.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
陕西省经济协作总公
42,515,978.03 4,251,597.80 10.00% 涉及诉讼
司
合计 42,515,978.03 4,251,597.80 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内 333,509,974.55 10,005,299.23 3.00%
1 年以内小计 333,509,974.55 10,005,299.23 3.00%
1至2年 14,139,363.37 1,413,936.34 10.00%
2至3年 804,965.55 241,489.67 30.00%
3 年以上 3,356,671.13 1,678,335.57 50.00%
合计 351,810,974.60 13,339,060.81 3.79%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,782,232.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,621,488.68 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
珠海市联彤能源有限公司 1,113,955.88 直接收回货币资金
江苏金昉纺织有限公司 2,507,532.80 法院执行收回货币资金
合计 3,621,488.68 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款合计数
单位名称 期末余额 坏账准备
的比例（%）
第一名 43,911,559.60 10.69% 1,317,346.79
第二名 42,885,347.81 10.44% 1,286,560.43
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三名 42,515,978.03 10.35% 4,251,597.80
第四名 32,522,024.84 7.92% 975,660.75
第五名 29,105,627.89 7.08% 1,646,448.22
总计 190,940,538.17 46.48% 9,477,613.99
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 51,044,073.75 93.24% 27,714,719.73 95.17%
1至2年 2,410,617.08 4.40% 525,326.98 1.80%
2至3年 266,461.28 0.49% 412,104.76 1.42%
3 年以上 1,023,455.37 1.87% 468,082.21 1.61%
合计 54,744,607.48 -- 29,120,233.68 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
第一名 10,345,151.82 18.90%
第二名 3,899,500.00 7.12%
第三名 3,350,000.00 6.12%
第四名 2,477,970.00 4.53%
第五名 1,875,225.00 3.43%
合计 21,947,846.82 40.09%
其他说明：
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7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中化珠海石化储运有限公司 10,465,724.03
合计 10,465,724.03
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
60,903,0 53,520,9 7,382,102 60,903, 53,520,94 7,382,102.5
独计提坏账准备的 41.73% 87.88% 43.22% 87.88%
48.60 46.05 .55 048.60 6.05 5
其他应收款
99
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按信用风险特征组
68,280,8 13,216,5 55,064,30 63,250, 9,733,905 53,516,806.
合计提坏账准备的 46.78% 19.36% 44.88% 15.39%
16.90 11.71 5.19 712.27 .81 46
其他应收款
单项金额不重大但
16,777,4 16,777, 16,777,48
单独计提坏账准备 16,777,4 11.49% 100.00% 11.90% 100.00%
82.86 482.86 2.86
的其他应收款 82.86
145,961, 83,514,9 62,446,40 140,931 80,032,33 60,898,909.
合计
348.36 40.62 7.74 ,243.73 4.72 01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西煤碳运销集团朔州 已胜诉但客户可执行资
24,607,008.50 17,224,905.95 70.00%
怀仁有限公司 产少，款项回收难度大。
已列入工商经营异常名
录，实际控制人涉及刑
江苏申诚塑业有限公司 20,509,376.12 20,509,376.12 100.00%
事诉讼，预计诉讼时间
长，可收回可能性小。
账龄较长，收回可能性
珠海格力石化有限公司 15,786,663.98 15,786,663.98 100.00%
较小。
合计 60,903,048.60 53,520,946.05 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 23,733,002.06 711,990.07 3.00%
1 年以内小计 23,733,002.06 711,990.07 3.00%
1至2年 24,049,217.01 2,404,921.70 10.00%
2至3年 748,494.80 224,548.44 30.00%
3 年以上 19,750,103.03 9,875,051.50 50.00%
合计 68,280,816.90 13,216,511.71 19.36%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
100
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,482,605.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 22,711,898.61 13,708,764.13
代垫款 18,040,815.45 19,254,791.17
应收出口退税 150,998.05 10,599,591.83
往来款 25,906,663.98 25,886,663.98
员工借款 2,328,842.97 1,753,762.78
逾期预付、应收货款转其他应收款 52,897,492.11 45,116,384.62
其他 23,924,637.19 24,611,285.22
合计 145,961,348.36 140,931,243.73
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
101
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 预付货款 24,607,008.50 2-3 年 16.86% 17,224,905.95
第二名 应收货款 20,509,376.12 2-3 年 14.05% 20,509,376.12
第三名 往来款 15,786,663.98 3 年以上 10.82% 15,786,663.98
第四名 代垫款 15,600,000.00 3 年以上 10.69% 7,800,000.00
第五名 往来款 8,000,000.00 1 至 2 年 5.48% 800,000.00
合计 -- 84,503,048.60 -- 57.90% 62,120,946.05
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,045,324.82 29,045,324.82 28,746,427.21 119,133.91 28,627,293.30
库存商品 23,663,422.04 23,663,422.04 16,466,862.07 368,427.86 16,098,434.21
建造合同形成的
已完工未结算资 14,079,113.59 14,079,113.59 15,949,848.12 15,949,848.12
产
材料采购 878,055.04 878,055.04 140,672.48 140,672.48
包装物 1,511,216.71 225,787.98 1,285,428.73 1,885,402.92 401,113.63 1,484,289.29
低值易耗品 649,451.36 649,451.36 652,197.05 652,197.05
102
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 69,826,583.56 225,787.98 69,600,795.58 63,841,409.85 888,675.40 62,952,734.45
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 119,133.91 119,133.91
库存商品 368,427.86 368,427.86
包装物 401,113.63 175,325.65 225,787.98
合计 888,675.40 662,887.42 225,787.98
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 78,262,772.89
累计已确认毛利 33,552,060.84
已办理结算的金额 97,735,720.14
建造合同形成的已完工未结算资产 14,079,113.59
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
103
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 2,210,420.75 989,872.37
增值税留抵税额 16,288,742.53 19,049,962.69
预缴企业所得税 16,361.06
理财产品 70,000,000.00 55,000,000.00
其他 742,929.36 743.09
合计 89,242,092.64 75,056,939.21
其他说明：
本公司于 2017 年 6 月向兴业银行珠海分行购买了两笔理财产品，金额分别为 5,000 万与 2,000 万；投资期限分别为 2017 年
6 月 7 日至 2017 年 7 月 7 日和 2017 年 6 月 27 日至 2017 年 7 月 27 日，持有此理财产品的目的为获取短期收益。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,400,192,134. 1,387,671,134. 1,400,192,134.3
可供出售权益工具： 12,521,000.00 12,521,000.00 1,387,671,134.33
33 33 3
1,400,192,134. 1,387,671,134. 1,400,192,134.3
按成本计量的 12,521,000.00 12,521,000.00 1,387,671,134.33
33 33 3
1,400,192,134. 1,387,671,134. 1,400,192,134.3
合计 12,521,000.00 12,521,000.00 1,387,671,134.33
33 33 3
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
神华粤电 307,956,21 307,956,21 30.00%
104
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海港煤 1.17 1.17
炭码头有
限责任公
司
广东阳江
26,494,016 26,494,016
港港务有 5.09%
.22 .22
限公司
珠海碧辟
523,477,03 523,477,03
化工有限 15.00%
5.35 5.35
公司
珠海领先
互联高新
技术产业 35,000,000 35,000,000
16.67%
投资中心 .00 .00
(有限合
伙)
珠海市珠
证恒隆实
业发展有
9,075,000. 9,075,000. 9,075,000. 9,075,000.
限公司 6.40%
00 00 00 00
（原珠海
证券公
司）
珠海东大
3,446,000. 3,446,000. 3,446,000. 3,446,000.
集团股份
00 00 00 00
有限公司
重庆国际
190,442,90 190,442,90
复合材料 4.12%
0.00 0.00
有限公司
广东珠海
金湾液化 41,746,915 41,746,915
3.00%
天然气有 .23 .23
限公司
珠海经济
特区广珠 80,127,806 80,127,806 30,178,800
18.18%
发电有限 .36 .36 .00
公司
中海油珠
海天然气 182,426,25 182,426,25 31,887,137
25.00%
发电有限 0.00 0.00 .78
公司
105
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1,400,192, 1,400,192, 12,521,000 12,521,000 62,065,937
合计 --
134.33 134.33 .00 .00 .78
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 12,521,000.00 12,521,000.00
期末已计提减值余额 12,521,000.00 12,521,000.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
（1）2015年4月20日，本公司与中国神华能源股份有限公司（以下简称“中国神华”）签署《一
致行动人协议》（以下简称“协议”）。该事项经公司2015年第四次临时股东大会审议通过。
协议约定：“有效期内，在不损害公司利益的前提下，公司与中国神华就神华粤电珠海港煤
炭码头有限责任公司经营发展的重大事项向股东大会、董事局行使提案权和在相关股东大
会、董事局上行使表决权时保持一致；协议有效期内，在任一方拟就神华粤电珠海港经营发
展的重大事项向股东大会、董事局提出议案之前，或在行使股东大会或董事局等事项的表决
权之前，以中国神华的意见为准，作为双方的一致意见。” 公司管理层认为在协议期内对神
华粤电珠海港没有实质的重大影响，因此，在协议有效期内，公司将持有的神华粤电珠海港
股权作为可供出售金融资产核算。
（2）本公司虽然持有中海油珠海天然气发电有限公司25%的股权，但由于中海油珠海气电的
控股股东无论是股东会的表决权比例还是董事局的表决权比例都超过三分之二，本公司无法
对中海油珠海气电施加重大影响，将其作为可供出售金融资产核算。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
106
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中海油珠
海船舶服 24,116,12 1,130,780 25,246,90
务有限公 6.86 .28 7.14
司
裕富通聚
29,305,19 -150,706. 29,154,48
酯有限公
3.60 24 7.36
司
中海油珠
海天然气 22,540,75 1,985,739 24,526,49
有限责任 1.70 .37 1.07
公司
中化珠海 214,385,6 4,849,251 10,465,72 208,769,2
107
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
石化储运 93.02 .41 4.03 20.40
有限公司
珠海新源
17,431,44 2,966,856 20,398,29
热力有限
2.37 .92 9.29
公司
307,779,2 10,781,92 10,465,72 308,095,4
小计
07.55 1.74 4.03 05.26
307,779,2 10,781,92 10,465,72 308,095,4
合计
07.55 1.74 4.03 05.26
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 198,534,454.36 198,534,454.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 198,534,454.36 198,534,454.36
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 35,580,083.35 35,580,083.35
2.本期增加金额 2,527,352.65 2,527,352.65
（1）计提或摊销 2,527,352.65 2,527,352.65
108
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 38,107,436.00 38,107,436.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 160,427,018.36 160,427,018.36
2.期初账面价值 162,954,371.01 162,954,371.01
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
拱北岭秀城 6 栋 16 套房 2,088,405.31 资料不齐全
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 专用设备 码头构筑物 其他设备 船舶设备 燃气管道 合计
一、账面原
值：
109
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1.期初余 675,975,908 135,810,393 82,196,677. 1,578,181,4 371,576,251 66,916,788. 191,498,757 136,751,652 3,238,907,8
额 .60 .87 78 50.26 .63 49 .64 .52 80.79
2.本期增 8,738,138.9 1,343,946.1 1,625,057.5 3,108,291.3 27,907,189. 43,398,967.
635,318.60 41,025.64
加金额 2 1 7 2 67 83
（1）购 1,343,946.1 1,625,057.5 3,108,291.3 7,459,693.0
706,053.76 635,318.60 41,025.64
置 1 7 2 0
（2）在 8,032,085.1 27,907,189. 35,939,274.
建工程转入 6 67 83
（3）企
业合并增加
3.本期减 2,141,086.0 1,255,158.0 2,052,280.0 5,481,631.6
26,846.02 6,261.50
少金额 6 0 7 5
（1）处 2,141,086.0 1,255,158.0 2,052,280.0 5,481,631.6
26,846.02 6,261.50
置或报废 6 0 7 5
4.期末余 684,687,201 137,154,339 81,680,649. 1,577,561,6 371,611,015 67,972,799. 191,498,757 164,658,842 3,276,825,2
额 .50 .98 29 10.86 .77 74 .64 .19 16.97
二、累计折
旧
1.期初余 127,170,680 81,978,041. 57,782,182. 245,318,782 54,928,601. 48,013,722. 79,307,802. 10,069,826. 704,569,640
额 .04 85 34 .73 90 47 38 44 .15
2.本期增 11,981,100. 4,302,803.3 4,017,722.1 46,192,745. 4,547,130.6 2,477,147.0 2,714,004.6 3,272,214.1 79,504,868.
加金额 86 7 5 62 1 3 9 8 51
（1）计 11,981,100. 4,302,803.3 4,017,722.1 46,192,745. 4,547,130.6 2,477,147.0 2,714,004.6 3,272,214.1 79,504,868.
提 86 7 5 62 1 3 9 8 51
3.本期减 2,014,622.6 1,195,255.1 1,645,645.6 4,864,384.9
3,259.10 5,602.49
少金额 8 0 1 8
（1）处 2,014,622.6 1,195,255.1 1,645,645.6 4,864,384.9
3,259.10 5,602.49
置或报废 8 0 1 8
4.期末余 139,148,521 86,280,845. 59,785,281. 290,316,273 59,470,130. 48,845,223. 82,021,807. 13,342,040. 779,210,123
额 .80 22 81 .25 02 89 07 62 .68
三、减值准
备
1.期初余
额
110
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2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价
值
1.期末账 545,538,679 50,873,494. 21,895,367. 1,287,245,3 312,140,885 19,127,575. 109,476,950 151,316,801 2,497,615,0
面价值 .70 76 48 37.61 .75 85 .57 .57 93.29
2.期初账 548,805,228 53,832,352. 24,414,495. 1,332,862,6 316,647,649 18,903,066. 112,190,955 126,681,826 2,534,338,2
面价值 .56 02 44 67.53 .73 02 .26 .08 40.64
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 226,408,061.15 54,028,297.55 172,379,763.60
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
111
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
临时建筑物 2,722,808.86 临时建筑物，未办理产权证书
高栏风电场的综合楼由于施工报建手续
房屋及建筑物 3,838,560.70
的原因未能办理产权证明
房屋及建筑物 15,976,635.05 共建，对方正在办理
房屋及建筑物 5,397,490.38 尚在办理中，未办妥
房屋及建筑物 19,385,904.20 尚在办理中，未办妥
房屋及建筑物 2,505,064.78 尚在办理中，未办妥
码头构筑物 76,375,654.03 尚在办理中，未办妥
合计 126,202,118.00
其他说明
本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司（以下简称“电力集团”）作为联合承租人
向横琴国际融资租赁有限公司以赤峰达里风电场项下生产设备采用售后回租的方式融资 22,875 万元，期限 6 年，自 2015 年
4 月 1 日起租，由东电茂霖以享有的赤峰达里风电场项下的全部应收账款及其项下售电收费权益作为质押，并由本公司提供
连带责任保证担保。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高栏岛风电场后
1,422,755.52 1,422,755.52 1,422,755.52 1,422,755.52
续工程
玉环大麦屿风场
3,108,705.82 3,108,705.82 721,636.15 721,636.15
项目后续工程
高栏港通用码头 11,013,315.90 11,013,315.90 11,013,315.90 11,013,315.90
大利口码头项目
67,576,773.53 67,576,773.53 56,477,077.93 56,477,077.93
一期
珠海市西区天然
34,312,678.53 34,312,678.53 36,263,125.90 36,263,125.90
气利用工程
珠海市横琴天然
20,312,189.96 20,312,189.96 9,073,058.86 9,073,058.86
气利用工程
华电大厦改造工
12,042,594.38 12,042,594.38 9,572,672.16 9,572,672.16
程
云浮新港内贸码
5,025,102.98 5,025,102.98
头堆场工程
其他 3,259,182.80 3,259,182.80 3,146,959.23 3,146,959.23
112
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 158,073,299.42 11,013,315.90 147,059,983.52 127,690,601.65 11,013,315.90 116,677,285.75
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
大利口
220,000, 56,477,0 11,099,6 67,576,7 主体完 7,544,99 671,784.
码头项 88.75% 4.90% 其他
000.00 77.93 95.60 73.53 工 2.80 56
目一期
珠海市
西区天 808,280, 36,263,1 25,642,6 27,593,1 34,312,6 陆续施 2,767,80 42,811.6
25.85% 4.41% 其他
然气利 000.00 25.90 93.22 40.59 78.53 工 1.24 9
用工程
珠海市
横琴天 198,870, 9,073,05 11,553,1 314,049. 20,312,1 陆续施 1,867,01 389,298.
25.97% 4.59% 其他
然气利 000.00 8.86 80.18 08 89.96 工 8.21 15
用工程
华电大
19,000,0 9,572,67 2,469,92 12,042,5 陆续施
厦改造 63.38% 其他
00.00 2.16 2.22 94.38 工
工程
玉环大
麦屿风
10,950,0 721,636. 2,387,06 3,108,70 陆续施
场项目 28.39% 其他
00.00 15 9.67 5.82 工
后续工
程
云浮新
港内贸 9,400,00 2,313,69 2,711,41 5,025,10 陆续施
53.46% 其他
码头堆 0.00 0.55 2.43 2.98 工
场工程
东电茂
7,600,00 8,032,08 8,032,08
霖写字 105.69% 已完工 0.00 0.00 0.00% 其他
0.00 5.16 5.16
楼工程
1,274,10 114,421, 63,896,0 35,939,2 142,378, 12,179,8 1,103,89
合计 -- -- --
0,000.00 261.55 58.48 74.83 045.20 12.25 4.40
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
113
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项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
运输设备 500.00
其他设备 20,159.82
机器设备 5,854.95
合计 26,514.77
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
船舶拖带特许经
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
营权
一、账面原值
114
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1.期初余额 250,573,449.77 39,000.00 16,780,000.00 9,573,573.27 276,966,023.04
2.本期增加
552,084.31 552,084.31
金额
（1）购置 552,084.31 552,084.31
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 250,573,449.77 39,000.00 16,780,000.00 10,125,657.58 277,518,107.35
二、累计摊销
1.期初余额 39,920,044.12 39,000.00 16,780,000.00 5,864,142.29 62,603,186.41
2.本期增加
3,376,439.73 640,197.20 4,016,636.93
金额
（1）计提 3,376,439.73 640,197.20 4,016,636.93
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 43,296,483.85 39,000.00 16,780,000.00 6,504,339.49 66,619,823.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
115
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四、账面价值
1.期末账面
207,276,965.92 3,621,318.09 210,898,284.01
价值
2.期初账面
210,653,405.65 3,709,430.98 214,362,836.63
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
珠海港昇新能源
5,643,210.91 5,643,210.91
股份有限公司
珠海市广华燃气
消防工程有限公 5,360,600.31 5,360,600.31
司
内蒙古辉腾锡勒
风电机组测试有 24,068,678.13 24,068,678.13
限公司
合计 35,072,489.35 35,072,489.35
（2）商誉减值准备
单位： 元
116
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
(1)2008年1月，本公司之子公司电力集团通过非同一控制下企业合并取得对珠海港昇的控制，合并
成本875.00万元，取得该公司可辨认净资产公允价值310.68万元，合并成本大于被合并方可辨认净
资产公允价值份额的差额形成商誉564万元。本期末结合对该公司高栏岛风电场工程的资产组组合
的估计可收回金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故无需计
提减值准备。
(2)2013年11月，本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司通过非同一控制下企业合并取得对
珠海市广华燃气消防工程有限公司的控制，合并成本995万元，取得该公司可辨认净资产公允价值
458.94万元，合并成本大于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉536.06万元。本期
末对该公司估计可收回金额及资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故
无需计提减值准备。
（3）2016年8月，本公司之子公司珠海港昇通过非同一控制下企业合并取得对辉腾锡勒测试公司的
控制，合并成本16,350万元，取得该公司可辨认净资产公允价值13,943.13万元，合并成本大于被合
并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉2,406.87万元。本期末结合对该公司风电场工程的
资产组组合的估计可回收金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹
象，故无需计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修款 2,580,232.37 269,437.43 406,814.89 2,442,854.91
房屋租赁费 1,441,500.00 154,875.00 1,286,625.00
风电项目道路用地
2,493,543.62 90,774.66 2,402,768.96
租金
耐用品摊销 4,852,141.97 1,707,465.43 891,454.79 5,668,152.61
风机维修款 109,161.09 11,997.66 97,163.43
合计 11,476,579.05 1,976,902.86 1,555,917.00 11,897,564.91
其他说明
117
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 29,821,374.48 6,984,684.48 39,586,352.53 9,524,115.99
内部交易未实现利润 39,209,417.89 9,802,354.47 36,491,993.68 9,122,998.42
可抵扣亏损 4,348,716.76 1,087,179.19 11,066,600.00 2,766,650.00
税法确认在建工程试运
行收入与会计核算的差 43,890,150.79 9,997,893.55 44,845,195.21 10,114,080.31
异
税法确认融资租赁固定
资产累计折旧与会计核 2,097,621.07 314,643.16 1,631,483.07 244,722.46
算的差异
递延收益 3,730,728.96 932,682.24 3,730,728.96 932,682.24
合计 123,098,009.95 29,119,437.09 137,352,353.45 32,705,249.42
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
无形资产评估增值 6,559,063.23 1,579,009.51 6,565,492.47 1,579,973.89
固定资产评估增值 31,817,989.29 6,760,156.72 33,028,127.67 7,156,660.79
税法确认在建工程试运
行损益与会计核算的差 1,672,688.79 376,355.18 1,672,688.79 376,355.18
异
合计 40,049,741.31 8,715,521.41 41,266,308.93 9,112,989.86
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,119,437.09 32,705,249.42
递延所得税负债 8,715,521.41 9,112,989.86
118
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程、设备款 4,748,785.29 8,793,458.81
增值税留抵税额 20,111,590.30 22,300,807.15
预缴企业所得税 1,085,308.94 1,085,308.94
合计 25,945,684.53 32,179,574.90
其他说明：
其他非流动资产中披露的增值税留抵税额系预计距离资产负债表日一年以内不会产生可用以抵扣
留抵进项税的销项税；预缴企业所得税系预缴的所得税预计未来获得退还、抵扣或抵顶的时间距
离资产负债表日将在一年以上。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 356,500,000.00 267,500,000.00
合计 356,500,000.00 267,500,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
119
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 52,746,434.27 23,009,097.25
合计 52,746,434.27 23,009,097.25
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 174,729,839.55 142,558,658.91
1 年以上 33,406,074.25 35,274,326.43
合计 208,135,913.80 177,832,985.34
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东方电气集团东方汽轮机有限公司 9,177,000.00 尚未结算
珠海汇华基础设施投资有限公司 7,550,000.00 尚未结算
江苏海力风电设备科技有限公司 3,503,750.00 尚未结算
黑龙江北星电力股份有限公司 1,850,000.00 尚未结算
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广东明阳风电产业集团有限公司 909,261.00 尚未结算
合计 22,990,011.00 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 45,782,119.79 34,972,195.72
1 至 2 年（含 2 年） 1,332.00 1,846,932.75
2 至 3 年（含 3 年） 230,716.50
3 年以上 540.00 567,800.54
合计 45,783,991.79 37,617,645.51
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 43,784,485.93 91,662,841.96 99,023,323.89 36,424,004.00
二、离职后福利-设定提
2,630,798.67 7,789,688.32 8,157,051.15 2,263,435.84
存计划
合计 46,415,284.60 99,452,530.28 107,180,375.04 38,687,439.84
121
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
38,063,536.73 74,395,943.42 82,297,867.04 30,161,613.11
补贴
2、职工福利费 1,432,653.15 7,466,005.75 7,373,397.96 1,525,260.94
3、社会保险费 308,949.20 3,093,828.16 3,104,505.78 298,271.58
其中：医疗保险费 298,894.13 2,745,093.27 2,754,558.79 289,428.61
工伤保险费 2,906.87 132,080.75 132,426.45 2,561.17
生育保险费 7,148.20 216,654.14 217,520.54 6,281.80
4、住房公积金 279,885.00 4,546,902.69 4,542,714.00 284,073.69
5、工会经费和职工教育
3,699,461.85 1,904,070.67 1,409,539.88 4,193,992.64
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
8、其他-短期薪酬 256,091.27 295,299.23 -39,207.96
合计 43,784,485.93 91,662,841.96 99,023,323.89 36,424,004.00
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 277,670.59 6,670,132.89 6,654,891.84 292,911.64
2、失业保险费 22,142.38 359,431.01 367,543.21 14,030.18
3、企业年金缴费 2,330,985.70 760,124.42 1,134,616.10 1,956,494.02
合计 2,630,798.67 7,789,688.32 8,157,051.15 2,263,435.84
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,137,821.57 4,586,135.10
企业所得税 12,869,100.68 20,485,863.58
个人所得税 581,183.55 905,745.15
城市维护建设税 350,167.91 361,518.10
122
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
房产税 1,740,317.24 2,218,183.62
土地使用税 298,190.44 573,578.96
教育费附加 249,355.87 197,123.54
地方教育费附加 142,186.10 97,920.72
印花税 86,370.68 187,121.37
堤围费 25,960.09 38,675.18
地方水利建设基金 6,117.40
合计 22,486,771.53 29,651,865.32
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 713,487.72 855,416.93
企业债券利息 24,947,833.16 30,757,833.18
短期借款应付利息 325,645.83 245,231.25
合计 25,986,966.71 31,858,481.36
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 24,586,717.62 25,844,919.97
合计 24,586,717.62 25,844,919.97
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款、安全保证金 48,122,721.96 37,143,712.37
123
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承接的玻纤债务 16,959,420.00 16,959,420.00
押金、保证金 41,678,812.23 33,737,185.52
预提市场费、咨询费、公司债担保费等 24,146,990.91 25,908,247.99
子公司少数股东提供的借款 2,711,700.00 12,000,000.00
其他 33,723,796.34 44,672,774.72
合计 167,343,441.44 170,421,340.60
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
珠海市财政局 16,959,420.00 承接的玻纤债务款，尚未支付
中国能源建设集团广东火电工程有限公
17,216,113.49 工程质量有争议，正在协商解决
司
合计 34,175,533.49 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 62,306,290.52 58,306,290.52
一年内到期的长期应付款 35,787,887.63 17,442,627.65
合计 98,094,178.15 75,748,918.17
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
124
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 243,537,743.22 230,810,888.48
保证借款 305,600,000.00 327,280,000.00
合计 549,137,743.22 558,090,888.48
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债-11 珠海债 500,000,000.00 500,000,000.00
公司债-16 珠海债 595,092,185.09 594,116,959.31
合计 1,095,092,185.09 1,094,116,959.31
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
公司债
500,000,0 492,425,0 500,000,0 16,999,99 500,000,0
-11 珠海 2011/3/1 8 年
00.00 00.00 00.00 9.98 00.00
债
公司债
600,000,0 2016/11/2 593,905,6 594,116,9 11,190,00 975,225.7 595,092,1
-16 珠海 5年
00.00 3 60.39 59.31 0.00 8 85.09
债
1,086,330 1,094,116 28,189,99 975,225.7 1,095,092
合计 -- -- --
,660.39 ,959.31 9.98 8 ,185.09
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
（1）根据本公司2010年第四次临时股东大会决议，并经2011年2月12日中国证券监督管理委
员会证监许可[2011]183号文《关于核准珠海港股份有限公司公开发行公司债券的批复》的核
准，同意本公司向社会公开发行面值不超过5亿元（含5亿元）的公司债券。债券发行工作已
于2011年3月7日结束，实际发行公司债券总额为5亿元，发行价格每张100元，债券期限为本
次发行首日2011年3月1日起8年，债券票面利率为6.8%，在第5年末附本公司上调票面利率选
择和投资者回售选择权。本公司本期按票面利率预提未付利息11,333,333.16元。根据《珠海
港股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，投资者可在
回售申报期内（2016年1月11日至2016年1月22日）选择将其持有的“11珠海债”全部或部分回
售给公司，回售价格为人民币100元/张。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提
供的债券回售申报数据，“11珠海债”本次有效回售申报数量0张、回售金额0元，剩余托管量
为5,000,000张。
（2）根据本公司2016年第二次临时股东大会决议，并经2016年11月2日中国证券监督管理委
员会证监许可[2016]2521号文《关于核准珠海港股份有限公司向合格投资者公开发行公司债
券的批复》的核准，同意本公司向社会公开发行面值不超过6亿元（含6亿元）的公司债券。
债券发行工作已于2016年11月23日结束，实际发行公司债券总额为6亿元，发行价格每张100
元，债券期限为本次发行首日2016年11月22日起5年，债券票面利率为3.73%，在第3年末附
本公司上调票面利率选择和投资者回售选择权。本公司本期按票面利率预提未付利息为
13,614,500.00元。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 163,436,062.62 199,601,703.09
合计 163,436,062.62 199,601,703.09
其他说明：
126
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 31,302,426.07 472,188.11 2,708,571.59 29,066,042.59
未实现售后租回损 25,387,114.60 2,159,083.38 23,228,031.22 融资性售后租回
127
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益
合计 56,689,540.67 472,188.11 4,867,654.97 52,294,073.81 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
珠海市财政局甩
挂运输试点专项 726,628.75 391,739.34 334,889.41 与资产相关
补助金
珠海市财政局交
通运输重点项目 20,495,374.84 1,900,925.04 18,594,449.80 与资产相关
补助资金
商贸流通业发展
专项资金-服务
295,833.17 25,000.02 270,833.15 与资产相关
平台信息化工程
项目
建设珠海保税物
270,666.46 28,000.02 242,666.44 与资产相关
流服务平台
2014 年预警分析
152,886.53 48,280.02 104,606.51 与资产相关
项目政府补助
2014 年公路客货
站场建设专项资 859,979.92 13,030.02 846,949.90 与资产相关
金
珠海港集装箱甩
2,800,285.68 42,428.58 2,757,857.10 与资产相关
挂运输试点项目
2015 年出口企业
开拓国际市场专 1,885,714.40 28,571.40 1,857,143.00 与资产相关
项资金
广东省现代信息
服务业发展专项 1,058,597.39 490.00 198,355.97 860,731.42 与资产相关
资金
云浮港港务费返
2,756,458.93 32,241.18 2,724,217.75 与资产相关
还
省交通厅多式联
471,698.11 471,698.11 与收益相关
运节能减排补贴
合计 31,302,426.07 472,188.11 198,355.97 2,510,215.62 29,066,042.59 --
其他说明：
128
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52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 789,540,919.00 789,540,919.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 505,025,641.62 6.12 505,025,647.74
其他资本公积 283,942,730.50 283,942,730.50
合计 788,968,372.12 6.12 788,968,378.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司因实施配股等业务产生了存量零碎股，本期出售零碎股所得6.12元，计入资本公积-股本溢价。
129
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
1,447.70 86.67 86.67 1,534.37
合收益
外币财务报表折算差额 1,447.70 86.67 86.67 1,534.37
其他综合收益合计 1,447.70 86.67 86.67 1,534.37
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,056,462.64 1,117,929.64 443,539.49 1,730,852.79
合计 1,056,462.64 1,117,929.64 443,539.49 1,730,852.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 105,817,563.50 105,817,563.50
任意盈余公积 34,016,130.16 34,016,130.16
合计 139,833,693.66 139,833,693.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
130
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 897,307,762.20 808,879,366.84
调整后期初未分配利润 897,307,762.20 808,879,366.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润 98,902,666.43 104,219,213.74
应付普通股股利 15,790,707.02 15,790,818.38
期末未分配利润 980,419,721.61 897,307,762.20
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 835,429,749.64 640,036,228.62 871,135,423.41 688,096,086.10
其他业务 10,219,598.54 5,552,937.15 8,132,862.15 2,782,171.20
合计 845,649,348.18 645,589,165.77 879,268,285.56 690,878,257.30
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,621,725.84 1,458,298.95
教育费附加 1,237,286.16 828,709.35
房产税 2,743,990.30 1,749,552.32
土地使用税 544,202.01
车船使用税 41,625.28
印花税 339,726.06
堤围防护费 25,839.88 187,304.10
地方教育费附加 282,627.90 528,225.57
其他 3.49 14,884.40
营业税 1,949,859.66
合计 6,837,026.92 6,716,834.35
131
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,913,588.47 17,663,037.95
业务招待费 216,588.19 221,895.54
差旅费 762,223.09 887,182.01
车船燃料使用费 447,974.06 379,495.28
租赁费 1,139,079.99 2,106,784.35
广告费 4,604,893.77 6,653,871.17
运输费及配送费 9,760,503.05 9,800,344.56
其他 3,517,284.25 6,255,489.63
合计 39,362,134.87 43,968,100.49
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 31,819,324.91 29,243,581.33
折旧费 5,462,407.53 5,056,691.20
无形资产摊销 1,704,169.28 1,588,807.47
办公费 1,747,774.75 1,485,559.22
差旅费 1,396,567.34 1,512,626.83
交通工具费 1,877,930.93 2,450,386.73
业务招待费 1,865,189.45 1,541,996.25
聘请中介机构费 2,450,427.51 2,743,024.55
顾问及董事费 2,373,283.36 1,931,942.00
其他 6,906,754.20 9,541,137.49
合计 57,603,829.26 57,095,753.07
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
132
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,334,978.21 50,182,560.74
减：利息收入 2,247,955.36 134,826.20
担保费用 312,500.00
手续费 382,542.33 280,710.55
汇兑损益 1,334,111.91 -135,752.76
其他 2,004.70 3,670.30
合计 53,805,681.79 50,508,862.63
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,643,349.61 10,086,205.19
二、存货跌价损失 -662,887.42
合计 1,980,462.19 10,086,205.19
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,781,921.74 12,529,193.78
处置长期股权投资产生的投资收益 12,201,280.52
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 62,065,937.78 39,873,046.38
其他 1,437,398.32 763,746.58
合计 74,285,257.84 65,367,267.26
其他说明：
133
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
云浮港港务费返还 32,241.18
珠海港集装箱甩挂运输试点项目 42,428.58
商贸流通业发展专项资金-服务平台信息
25,000.02
化工程项目
建设珠海保税物流服务平台 28,000.02
2014 年预警分析项目政府补助 48,280.02
2014 年公路客货站场建设专项资金 13,030.02
2015 年出口企业开拓国际市场专项资金 28,571.40
珠海市财政局甩挂运输试点专项补助金 391,739.34
珠海市财政局交通运输重点项目补助资
1,900,925.04
金
代收港建费手续费 246,403.38
增值税即征即退 6,670,339.29
合计 9,426,958.29
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 503,222.34 30,908.49 503,222.34
其中：固定资产处置利得 503,222.34 30,908.49 503,222.34
政府补助 3,469,458.63 5,817,056.27 3,469,458.63
其他 421,917.79 496,007.47 421,917.79
合计 4,394,598.76 6,343,972.23 4,394,598.76
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
珠海市财政
鼓励和扶持
局交通运输 珠海市财政
补助 特定行业、产 是 否 1,900,925.04 与资产相关
重点项目补 局
业而获得的
助资金
补助（按国家
134
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
级政策规定
依法取得）
因符合地方
珠海平沙镇 政府招商引
珠海平沙镇
政府企业扶 补助 资等地方性 是 否 573,239.00 与资产相关
政府
持金 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
横琴新区外
横琴商务局 补助 业而获得的 是 否 3,160.28 与资产相关
贸扶持金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
代收港建费 社会必要产
海事局 补助 是 否 106,006.68 与资产相关
手续费 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税即征
克旗国税局 补助 业而获得的 是 否 2,065,425.16 与资产相关
即退
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
高新技术企
香洲区科工 技术更新及
业项目补助 补助 是 否 100,000.00 与收益相关
信局 改造等获得
资金
的补助
科学技术研
因研究开发、
究与开发资
香洲区科工 技术更新及
金（高新技术 补助 是 否 200,000.00 与收益相关
信局 改造等获得
企业认定资
的补助
助）
广东省现代 因承担国家
信息服务业 云浮市云安 为保障某种
补助 是 是 198,355.97 180,286.53 与资产相关
发展专项资 区财政局 公用事业或
金 社会必要产
135
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
云浮市港航
特定行业、产
云浮港港务 管理局六都
补助 业而获得的 是 是 32,241.18 与资产相关
费返还 港航管理分
补助（按国家
局
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
珠海港集装 特定行业、产
珠海市财政
箱甩挂运输 补助 业而获得的 是 是 48,000.00 与资产相关
局
试点项目 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
珠海港集装 特定行业、产
珠海市财政
箱甩挂运输 补助 业而获得的 是 是 42,428.57 与资产相关
局
试点项目 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
商贸流通业
因研究开发、
发展专项资
珠海市财政 技术更新及
金-服务平台 补助 是 否 25,000.02 与资产相关
局 改造等获得
信息化工程
的补助
项目
因研究开发、
商贸流通业
珠海市财政 技术更新及
发展专项资 补助 是 否 50,000.04 与资产相关
局 改造等获得
金-TAPA
的补助
因研究开发、
建设珠海保
珠海市财政 技术更新及
税物流服务 补助 是 否 28,000.02 与资产相关
局 改造等获得
平台
的补助
因研究开发、
2014 年预警
珠海市财政 技术更新及
分析项目政 补助 是 否 48,280.02 与资产相关
局 改造等获得
府补助
的补助
136
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因从事国家
鼓励和扶持
2014 年公路 特定行业、产
珠海市财政
客货站场建 补助 业而获得的 是 否 13,030.00 与资产相关
局
设专项资金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2015 年出口
特定行业、产
企业开拓国 珠海市财政
补助 业而获得的 是 否 28,571.43 与资产相关
际市场专项 局
补助（按国家
资金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
珠海市财政
特定行业、产
局甩挂运输 珠海市财政
补助 业而获得的 是 是 303,966.48 与资产相关
试点专项补 局
补助（按国家
助金
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
珠海市横琴
横琴天然气 社会必要产
新区管理委 补助 是 否 3,010,000.00 与收益相关
项目补贴 品供应或价
员会财务局
格控制职能
而获得的补
助
其他 261,102.66 68,495.82 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 3,469,458.63 5,817,056.27 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 246,109.39 533,200.04 246,109.39
其中：固定资产处置损失 246,109.39 533,200.04 246,109.39
对外捐赠 1,152,090.94 342,474.33 1,152,090.94
137
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
赔偿支出 515,000.00 515,000.00
罚款及滞纳金支出 205,485.37 15,455.00 205,485.37
其他 46,509.71 517,847.09 46,509.71
合计 2,165,195.41 1,408,976.46 2,165,195.41
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,011,448.43 6,670,578.65
递延所得税费用 3,188,343.88 6,859,228.21
合计 18,199,792.31 13,529,806.86
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 126,412,666.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 31,603,166.71
子公司适用不同税率的影响 -5,964,421.12
调整以前期间所得税的影响 -464,849.94
非应税收入的影响 -15,575,311.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 706,754.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -905,437.70
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
11,887,435.36
损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 -2,695,480.43
利用以前年度可抵扣亏损 -378,905.69
确认前期未确认的递延所得税资产 -13,157.47
所得税费用 18,199,792.31
其他说明
73、其他综合收益
详见附注 57。
138
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,247,955.36 134,826.20
收到与收益相关的政府补助 3,447,078.87 6,312,526.94
往来款及其他 212,698,871.02 160,486,529.02
合计 218,393,905.25 166,933,882.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用、管理费用、往来款及其
263,766,860.79 250,745,799.12
他
合计 263,766,860.79 250,745,799.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品收到的现金 65,000,000.00
收到的与工程相关的保证金 500,000.00
其他 1,500.00
合计 501,500.00 65,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品的净额 15,000,000.00
支付的在建工程图纸测试费 16,000.00
其他 14,112.98
139
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 15,016,000.00 14,112.98
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到出售零碎股净所得 6.12 3.06
收保证金的净额 1,926,905.27
合计 1,926,911.39 3.06
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付珠海港控股集团有限公司担保费及
1,250,000.00
其他
支付的保证金净额 11,456,312.49
支付融资性售后租回业务租金及手续费 23,949,932.34 9,150,000.00
支付公司债、短融等相关中介机构费 640,000.00
子公司归还少数股东借款 12,000,000.00
合计 36,589,932.34 21,856,312.49
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 108,212,874.55 76,786,728.70
加：资产减值准备 1,980,462.19 10,086,205.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
82,032,221.16 67,680,921.74
物资产折旧
无形资产摊销 4,016,636.93 3,856,161.20
长期待摊费用摊销 1,555,917.00 1,037,216.80
140
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-257,112.95 502,291.55
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 54,334,978.22 50,182,560.74
投资损失（收益以“－”号填列） -74,285,257.84 -65,367,267.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,585,812.33 6,859,228.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -397,468.45 -852,109.13
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,985,173.71 22,441,373.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-92,565,133.11 -57,728,318.99
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
50,235,774.05 1,742,154.49
列）
其他 2,708,571.59
经营活动产生的现金流量净额 135,173,101.96 117,227,147.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 432,249,373.34 516,053,518.62
减：现金的期初余额 309,458,022.09 398,971,090.81
加：现金等价物的期末余额 130,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 122,791,351.25 247,082,427.81
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
141
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 432,249,373.34 309,458,022.09
其中：库存现金 340,625.80 563,880.46
可随时用于支付的银行存款 431,896,383.32 308,891,336.83
可随时用于支付的其他货币资金 12,364.22 2,804.80
三、期末现金及现金等价物余额 432,249,373.34 309,458,022.09
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,273,158.91 保证金
固定资产 206,188,334.12 抵押借款
应收账款 23,302,608.02 质押借款
可供出售金融资产 80,127,806.36 质押借款
固定资产 172,379,763.60 融资性售后租回
固定资产 4,562,080.22 讼诉担保
合计 494,833,751.23 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
142
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：美元 3,375,053.82 6.7744 22,863,964.59
欧元 91.29 7.7397 706.56
港币 38,633,663.32 0.8681 33,539,014.87
其中：美元 322,908.63 6.7744 2,187,512.22
预付账款
其中：美元 49,973.98 6.7744 338,543.73
欧元
港币
应付账款
其中：美元 27,095.31 6.7744 183,554.47
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
143
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
144
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2017年2月本公司之控制子公司珠海港捷多式联运有限公司申请成立，注册资本1000万元人民币，截止至2017年4月30日，珠
海港物流有限公司实际出资510万元到位。珠海港捷多式联运有限公司1000万元实收资本全部实缴到位。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
珠海经济特区电
同一控制下企业
力开发集团有限 珠海市 珠海市 电力项目投资 55.88% 44.12%
合并
公司
珠海港昇新能源 非同一控制下企
珠海市 珠海市 能源开发 83.38%
股份有限公司 业合并
珠海港兴管道天 珠海市 珠海市 管道运输 65.00% 设立或投资
145
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然气有限公司
珠海外轮理货有 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 84.00%
限公司 合并
中国珠海外轮代 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 60.00%
理有限公司 合并
珠海外代国际货 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 60.00%
运有限公司 合并
珠海市珠海港报 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 100.00%
关行有限公司 合并
珠海港拖轮有限 同一控制下企业
珠海市 珠海市 运输业 100.00%
公司 合并
珠海航务国际船 同一控制下企业
珠海市 珠海市 代理业 100.00%
舶代理有限公司 合并
珠海港（梧州）
梧州市 梧州市 码头运营 72.00% 设立或投资
港务有限公司
云浮新港港务有 非同一控制下企
云浮市 云浮市 港口物流 86.24%
限公司 业合并
珠海港达海港务
珠海市 珠海市 码头运营 40.00% 设立或投资
有限公司
珠海富华投资有
珠海市 珠海市 服务业 100.00% 设立或投资
限公司
珠海港物流发展
珠海市 珠海市 物流贸易业 100.00% 设立或投资
有限公司
珠海市集装箱运 同一控制下企业
珠海市 珠海市 运输业 100.00%
输有限公司 合并
珠海汇通物流有 非同一控制下企
珠海市 珠海市 运输业 100.00%
限公司 业合并
珠海港达供应链 同一控制下企业
珠海市 珠海市 供应链管理 100.00%
管理有限公司 合并
珠海珠澳跨境工
同一控制下企业
业区通海供应链 珠海市 珠海市 货运代理 100.00%
合并
管理有限公司
港达供应链管理
（昆山）有限公 昆山市 昆山市 供应链管理 100.00% 设立或投资
司
珠海港置业开发
珠海市 珠海市 投资开发 100.00% 设立或投资
有限公司
珠海港富物业管
珠海市 珠海市 服务业 100.00% 设立或投资
理有限公司
146
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海高栏商业中
珠海市 珠海市 港口投资开发 100.00% 设立或投资
心有限公司
珠海功控集团有 同一控制下企业
珠海市 珠海市 实业投资 100.00%
限公司 合并
珠海港通投资发 同一控制下企业
珠海市 珠海市 实业投资 100.00%
展有限公司 合并
云浮市云港报关
云浮市 云浮市 服务业 51.00% 设立或投资
有限公司
珠海港香港有限
香港 香港 供应链金融 100.00% 设立或投资
公司
珠海市广华燃气
非同一控制下企
消防工程有限公 珠海市 珠海市 建筑安装 100.00%
业合并
司
云浮新港中润物
云浮市 云浮市 运输业 51.00% 设立或投资
流有限公司
浙江科啸风电投 非同一控制下企
台州市 台州市 能源开发 51.00%
资开发有限公司 业合并
珠海港航运有限
珠海市 珠海市 运输业 100.00% 设立或投资
公司
珠海中理商品检
珠海市 珠海市 商品检验 100.00% 设立或投资
验有限公司
东电茂霖风能发 非同一控制下企
赤峰市 赤峰市 能源开发 100.00%
展有限公司 业合并
江门中理外轮理
江门市 江门市 外轮理货 100.00% 设立或投资
货有限公司
内蒙古辉腾锡勒
非同一控制下企
风电机组测试有 内蒙古 内蒙古 能源开发 100.00%
业合并
限公司
沈阳港昇新能源
沈阳市 沈阳市 能源开发 100.00% 设立或投资
有限公司
赤峰港昇新能源
赤峰市 赤峰市 能源开发 100.00% 设立或投资
有限公司
珠海港明能源发
珠海市 珠海市 售电 52.00% 设立或投资
展有限公司
珠海港华燃气消
珠海市 珠海市 建筑安装 100.00% 设立或投资
防工程有限公司
珠海港捷多式联
珠海市 珠海市 运输业 51.00% 设立或投资
运有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
147
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）本公司持有珠海港兴管道天然气有限公司65%股权，珠海港兴管道天然气有限公司持有
珠海市广华燃气消防工程有限公司100%股权，珠海市广华燃气消防工程有限公司持有珠海港
华燃气消防工程有限公司100%股权。
（2）本公司持有云浮新港港务有限公司86.24%股权，云浮新港港务有限公司持有云浮市云
港报关有限公司51%股权。
（3）本公司持有珠海外轮理货有限公司84%股权，珠海外轮理货有限公司持有珠海中理商品
检验有限公司100%股权，珠海外轮理货有限公司持有江门中理外轮理货有限公司100%股权。
（4）本公司持有珠海港昇83.38%股权，珠海港昇持有东电茂霖100%股权，珠海港昇持有辉
腾锡勒测试公司100%股权，珠海港昇持有赤峰港昇新能源有限公司100%股权，东电茂霖持有沈阳
港昇新能源有限公司100%股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
珠海港昇新能源股份有
16.62% 8,533,446.35 2,410,285.07 112,688,790.78
限公司
珠海港兴管道天然气有
35.00% 4,317,402.80 39,915,005.22
限公司
珠海外轮理货有限公司 16.00% 192,748.53 2,902,543.59
中国珠海外轮代理有限
40.00% 648,146.87 9,518,958.56
公司
珠海外代国际货运有限
40.00% -33,994.39 2,993,580.92
公司
浙江科啸风电投资开发
49.00% -3,155,854.73 72,256,850.89
有限公司
云浮新港港务有限公司 13.76% 484,323.37 90,587.58 45,865,937.90
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
148
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
珠海港
昇新能
135,662, 1,082,69 1,218,35 264,826, 275,496, 540,323, 170,197, 1,111,91 1,282,11 311,509, 329,418, 640,927,
源股份
780.07 2,101.44 4,881.51 861.26 787.59 648.85 592.36 9,030.63 6,622.99 080.32 435.61 515.93
有限公
司
珠海港
兴管道
59,334,7 269,474, 328,809, 150,012, 65,000,0 215,012, 55,437,9 236,114, 291,552, 217,113, 33,000,0 250,113,
天然气
34.57 696.07 430.64 405.40 00.00 405.40 93.78 281.08 274.86 344.92 00.00 344.92
有限公
司
珠海外
轮理货 12,864,1 9,631,75 22,495,9 4,402,43 4,402,43 10,798,7 9,617,05 20,415,8 3,479,60 3,479,60
有限公 48.94 1.97 00.91 2.39 2.39 69.50 0.42 19.92 0.82 0.82
司
中国珠
海外轮 40,596,4 18,454,7 59,051,2 35,351,8 35,351,8 42,542,1 18,991,8 61,534,0 39,357,0 39,357,0
代理有 90.06 40.38 30.44 99.20 99.20 97.71 52.85 50.56 21.35 21.35
限公司
珠海外
代国际 8,383,58 28,570.0 8,412,15 928,199. 928,199. 9,445,23 30,934.9 9,476,17 1,907,23 1,907,23
货运有 1.42 0 1.42 12 12 9.90 8 4.88 6.61 6.61
限公司
浙江科
啸风电
47,982,8 372,552, 420,535, 54,472,5 218,600, 273,072, 63,293,0 380,999, 444,292, 55,108,6 235,280, 290,388,
投资开
76.45 615.32 491.77 30.78 000.00 530.78 24.34 136.13 160.47 79.61 000.00 679.61
发有限
公司
云浮新
港港务 26,853,7 424,137, 450,991, 119,578, 3,584,94 123,163, 27,959,7 432,941, 460,901, 105,333, 30,381,7 135,714,
有限公 21.92 414.05 135.97 442.56 9.17 391.73 49.71 894.87 644.58 201.43 02.35 903.78
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
珠海港昇新
103,640,675. 39,252,410.6 39,252,410.6 53,435,065.9 81,244,920.3 28,959,285.8 28,959,285.8 59,719,799.7
能源股份有
33 7 7 4 3 6 6 9
限公司
149
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海港兴管
70,278,082.0 11,431,697.5 11,431,697.5 61,872,213.6
道天然气有 -9,404,911.14 4,432,404.04 4,432,404.04 -1,598,807.30
4 6 6 7
限公司
珠海外轮理
9,686,965.88 1,157,249.42 1,157,249.42 836,272.64 7,539,552.82 425,592.11 425,592.11 -258,448.94
货有限公司
中国珠海外
37,389,722.8 27,066,034.4
轮代理有限 1,522,302.03 1,522,302.03 2,957,664.48 791,886.60 791,886.60 4,472,191.89
6 9
公司
珠海外代国
10,966,131.4 10,068,291.3
际货运有限 -84,985.97 -84,985.97 -675,619.26 45,319.28 45,319.28 169,475.13
5 2
公司
浙江科啸风
14,533,707.7 11,475,241.5 16,414,590.6 11,628,300.8
电投资开发 -6,440,519.87 -6,440,519.87 -4,439,207.14 -4,439,207.14
5 1 2 9
有限公司
云浮新港港 32,025,908.1 18,044,271.3 25,384,853.6 15,858,080.3
2,657,030.43 2,657,030.43 2,434,529.81 2,434,529.81
务有限公司 8 3 9 1
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
150
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 308,095,405.26 307,779,207.55
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 32,950,938.49 14,618,086.12
--综合收益总额 32,950,938.49 14,618,086.12
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
珠海可口可乐饮料
珠海市 珠海市 饮料生产销售 50.00%
有限公司
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：珠海可口可乐饮料有限公司属于中外合作企业，合作双
方股东分别对安排中的资产及负债享有权利和承担义务。
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事局全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事局已授权本公
司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事局通过财务部门递交
的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师
也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险
的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险
主要来自应收款项和预付款项。
本公司主要的应收款项和预付款项系应收物流贸易客户款项及预付物流贸易供应商款项。在签订
物流贸易合同之前，本公司风险管理部门会对新客户的信用风险进行评估，包括客户或供应商提
供的财务报表、外部信用评级和某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。对大宗商贸
业务所涉及的风险进行评估，向职能部门收集数据和资料，并在职能部门的协助下编写《项目可
行性及风险分析报告》，并上报风险管理总监，公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无
需获得额外批准的最大额度，当交易超过该限额时，需额外审批方能执行交易。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信
用风险在可控的范围内。在项目执行过程中，对风险管理工作的实施进行日常监控，按时收集和
整理相关业务数据和预警指标信息，并上报风险管理总监和物流公司董事长、总经理审阅。按照
152
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
风险管理有效性的标准，定期对大宗商贸业务风险管理有效性进行评估，编制评估报告并研究提
出风险管理的改进方案。
内控审计部至少每年一次对包括物流公司风险管理部在内的各部门和业务单位能否按照有关规定
开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，监督评价报告直接上报本公司审计委员会。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产以及长期股权投资，这些金融资产的信用
风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额，整体信用风险评价较低。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。
本公司管理层认为本公司所承担货币资金的利率风险并不重大，因此未在此披露对银行存款的利
率敏感性分析。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升100个基点，财务负担将会增加500.55
万元，下降100个基点，财务负担将会降低500.55万元。
本公司管理层认为利率波动100个基点合理反应了下一年利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司管理层认为本公司存在的汇率风
险较小，因此未在此披露汇率相关的敏感性分析。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控资金余额及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情
况下拥有充足的资金偿还债务，本公司的资产大部分均为长期资产，其变现能力有限，因此，若
经营性现金流入不畅时，本公司将需要考虑进一步增加负债来覆盖短长期到期之债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
153
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
珠海港控股集团有
珠海市 综合 3,000,000,000.00 25.83% 25.83%
限公司
本企业的母公司情况的说明
截至2017年6月30日，珠海港控股集团有限公司持有本公司股份203,923,947股，占公司股份总数的
25.83%。
本企业最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注之在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注之在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
中海油珠海天然气有限责任公司 联营企业
中海油珠海船舶服务有限公司 联营企业
155
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海裕富通聚酯有限公司 联营企业
珠海新源热力有限公司 联营企业
中化珠海石化储运有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司 公司参股企业
珠海碧辟化工有限公司 公司参股企业
中海油珠海天然气发电有限公司 公司参股企业
珠海经济特区广珠发电有限责任公司 公司参股企业
重庆国际复合材料有限公司 公司参股企业
珠海裕富通聚酯有限公司 公司参股企业
广东珠海金湾液化天然气有限公司 公司参股企业
广东省珠海发电厂有限公司 公司参股企业
中化珠海石化储运有限公司 公司参股企业
中海油珠海船舶服务有限公司 公司参股企业
珠海横琴网贸通跨境电子商务有限公司 公司参股企业
广东阳江港港务有限公司 公司参股企业
珠海可口可乐饮料有限公司 公司合营企业
珠海港高栏港务有限公司 第一大股东子公司
珠海港洪湾港务有限公司 第一大股东子公司
珠海港远洋运输有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头(高栏)有限公司 第一大股东子公司
珠海城市管道燃气有限公司 第一大股东子公司
珠海港安瓶装燃气供应站管理有限公司 第一大股东子公司
珠海市燃气工程研究设计有限公司 第一大股东子公司
珠海市双保管道设备安装有限公司 第一大股东子公司
珠海港新海能源有限公司 第一大股东子公司
珠海港泰管道燃气有限公司 第一大股东子公司
珠海市港华建设开发有限公司 第一大股东子公司
珠海市航务疏浚打捞工程有限公司 第一大股东子公司
珠海市港龙建设工程有限公司 第一大股东子公司
156
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海市港盛园林绿化有限公司 第一大股东子公司
珠海港开发建设有限公司 第一大股东子公司
珠海港弘码头有限公司 第一大股东子公司
珠海电子口岸管理有限公司 第一大股东子公司
珠海市港金实业发展有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司 第一大股东子公司
珠海市香洲港务总公司 第一大股东子公司
珠海港物流中心有限公司 第一大股东子公司
珠海港物流园开发有限公司 第一大股东子公司
珠海港保税仓储有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（高栏二期）有限公司 第一大股东子公司
珠海港中石化船舶燃料销售有限公司 第一大股东子公司
珠海港控股（香港）有限公司 第一大股东子公司
珠海港信息技术股份有限公司 第一大股东子公司
珠海港联科技有限公司 第一大股东子公司
珠海知能环保科技有限公司 第一大股东子公司
珠海港恒建设开发有限公司 第一大股东子公司
贵州昌明国际陆港有限公司 第一大股东子公司
云浮珠港新能源有限公司 第一大股东子公司
珠海港通江物资供应有限公司 第一大股东子公司
珠海港鑫和码头有限公司 第一大股东参股公司
中油（珠海）石化有限公司 第一大股东参股公司
珠海港普洛斯物流园有限公司 第一大股东参股公司
珠海市新洋物流有限公司 第一大股东合营公司
珠海南方能源化工品交易中心有限公司 第一大股东参股公司
珠海市中小企业融资担保有限公司 第一大股东参股公司
珠海高栏欧港码头有限公司 第一大股东合营公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
157
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海可口可乐饮料
购买商品 21,071,995.11 300,000,000.00 否 24,917,432.13
有限公司
珠海港通江物资供
购买商品 1,570,554.99 2,500,000.00 否 865,136.82
应有限公司
中海油珠海船舶服
接受劳务 1,776,433.96 3,500,000.00 否 1,254,613.20
务有限公司
中化珠海石化储运
接受劳务 77,006.16 150,000.00 否 44,268.28
有限公司
珠海港高栏港务有
接受劳务 3,340,343.87 11,560,000.00 否 4,290,100.26
限公司
珠海港弘码头有限
接受劳务 454,529.14 5,320,000.00 否 138,980.28
公司
珠海市港龙建设工
接受劳务 4,407,362.68 22,620,000.00 否 4,407,350.36
程有限公司
珠海港鑫和码头有
接受劳务 1,004,677.94 1,700,000.00 否 689,567.79
限公司
珠海港信息技术股
接受劳务 644,653.29 4,729,800.11 否 995,753.19
份有限公司
珠海港远洋运输有
接受劳务 10,340,281.93 9,500,000.00 是 1,817,854.93
限公司
珠海国际货柜码头
接受劳务 359,822.72 4,220,000.00 否 901,181.13
（高栏）有限公司
珠海国际货柜码头
接受劳务 268,527.55 292,200.00 否 153,697.53
（洪湾）有限公司
珠海国际货柜码头
接受劳务 195,610.20 450,000.00 否 213,635.20
（九洲）有限公司
珠海港洪湾港务有
接受劳务 84,924.51 220,000.00 否 33,029.22
限公司
珠海市双保管道设
接受劳务 19,237,458.86 42,860,000.00 否 6,574,262.30
备安装有限公司
珠海港控股集团有
接受劳务 3,514,800.00 否 1,250,000.00
限公司
珠海市港盛园林绿
接受劳务 4,900,000.00 否 153,234.68
化有限公司
珠海市新洋物流有
接受劳务 40,000.00 否 103,982.88
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
158
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中海油珠海船舶服务有限公司 提供劳务 50,866.85 46,100.00
中海油珠海天然气有限责任公
提供劳务 19,811.32 188,856.36
司
中化珠海石化储运有限公司 提供劳务 250,900.00 553,420.54
珠海碧辟化工有限公司 提供劳务 9,456,488.46 11,728,378.52
珠海电子口岸管理有限公司 提供劳务 3,396.24 3,600.00
珠海港安瓶装燃气供应站管理
提供劳务 25,273.57
有限公司
珠海港高栏港务有限公司 提供劳务 1,833,212.24 867,262.88
珠海高栏欧港码头有限公司 提供劳务 97,169.81
珠海港洪湾港务有限公司 提供劳务 195,995.30
珠海港开发建设有限公司 提供劳务 108,719.49 134,600.00
珠海港控股集团有限公司 提供劳务 368,165.97 426,200.00
珠海港普洛斯物流园有限公司 提供劳务 90,130.18 63,692.00
珠海港通江物资供应有限公司 提供劳务 41,265.99
珠海港信息技术股份有限公司 提供劳务 98,301.73 106,400.00
珠海港远洋运输有限公司 提供劳务 214,596.30 266,488.96
珠海国际货柜码头（高栏）有
提供劳务 5,580,701.17 2,827,762.15
限公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有
提供劳务 2,830,988.32 1,577,387.72
限公司
珠海国际货柜码头(九洲)有限
提供劳务 632.03 414.00
公司
珠海可口可乐饮料有限公司 提供劳务 4,800,031.34 2,101,458.39
珠海市港华建设开发有限公司 提供劳务 421,940.49 571,115.87
珠海市港金实业发展有限公司 提供劳务 196,752.31
珠海市新洋物流有限公司 提供劳务 1,159,859.22 1,406,501.22
珠海港泰管道燃气有限公司 提供劳务 47,275.30
神华粤电珠海港煤炭码头有限
提供劳务 499,693.68
责任公司
珠海港中石化船舶燃料销售有
提供劳务 14,200.00
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
159
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
珠海市港龙建设工程有限公
办公楼 69,825.71 75,994.00
司
珠海港控股集团有限公司 办公楼 1,627,987.63 1,615,168.80
珠海市港华建设开发有限公
办公楼 27,200.00
司
中海油珠海船舶服务有限公
办公楼 320,618.17 305,346.54
司
珠海港信息技术股份有限公
办公楼 126,000.00
司
珠海市港华开发建设有限公
办公楼 553,262.40
司
珠海港中石化船舶燃料销售
办公楼 21,600.00
有限公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
珠海港高栏港务有限公司 办公楼 40,010.54 26,012.70
珠海国际货柜码头（高栏）有
办公楼 155,161.78 128,608.75
限公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有
办公楼 215,700.46 34,500.00
限公司
160
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海港控股集团有限公司 办公楼 538,882.92 711,538.00
珠海裕富通聚酯有限公司 叉车租赁 7,692.31
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
珠海港物流发展有限公
5,850,000.00 2017 年 06 月 28 日 2020 年 06 月 20 日 否
司
珠海港物流发展有限公
9,990,000.00 2017 年 05 月 26 日 2020 年 01 月 19 日 否
司
珠海经济特区电力开发
集团有限公司、东电茂 201,300,000.00 2015 年 03 月 10 日 2023 年 03 月 15 日 否
霖风能发展有限公司
珠海港物流发展有限公
27,630,000.00 2016 年 09 月 13 日 2020 年 09 月 13 日 否
司
浙江科啸风电投资开发
251,960,000.00 2015 年 03 月 23 日 2027 年 03 月 23 日 否
有限公司
珠海港（梧州）港务有
68,400,000.00 2015 年 07 月 15 日 2029 年 04 月 18 日 否
限公司
珠海碧辟化工有限公司 366,666,699.88 2014 年 08 月 27 日 2024 年 08 月 27 日 否
神华粤电珠海港煤炭码
180,037,189.86 2016 年 10 月 13 日 2027 年 10 月 13 日 否
头有限责任公司
珠海港物流发展有限公
150,000,000.00 2015 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 13 日 是
司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
珠海港控股集团有限公
500,000,000.00 2010 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 17 日 否
司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
161
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
珠海港高栏港务有
1,105,530.73 33,165.92 437,239.70 13,117.19
限公司
珠海港恒建设开发
2,800,000.00 84,000.00
有限公司
珠海港开发建设有
1,902.60 57.08
限公司
珠海港控股集团有
0.79 0.02 3,442,828.44 103,284.85
限公司
珠海港普洛斯物流
95,538.00 2,866.14 127,384.00 3,821.52
园有限公司
珠海港泰管道燃气
739,635.76 253,180.44 739,635.76 225,970.05
有限公司
珠海港远洋运输有
43,411.24 1,302.34 57,566.24 1,726.99
限公司
珠海国际货柜码头
1,219,309.40 36,579.28 400,949.97 12,028.50
(高栏)有限公司
珠海市新洋物流有
40,345.56 1,210.37
限公司
162
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海可口可乐饮料
1,094,997.36 22,714.33 675,706.01 20,271.18
有限公司
珠海碧辟化工有限
3,054,153.61 91,624.61 3,336,608.95 100,098.26
公司
珠海市港华建设开
58,510.42 1,755.31 5,506,000.00 165,180.00
发有限公司
珠海港通江物资供
1,592.09 47.76
应有限公司
珠海港信息技术股
18,938.23 568.15
份有限公司
珠海高栏欧港码头
51,600.00 1,548.00
有限公司
珠海市港金实业发
208,557.45 6,256.72
展有限公司
中化珠海石化储运
1,600.00 48.00
有限公司
预付账款
珠海港信息技术股
48,992.96 202,995.28
份有限公司
珠海国际货柜码头
104,279.56 138,914.60
(高栏)有限公司
珠海港鑫和码头有
122,617.57 261,529.61
限公司
珠海港通江物资供
117,949.21
应有限公司
珠海港弘码头有限
27,281.67
公司
珠海港远洋运输有
1,216,651.50
限公司
珠海港洪湾港务有
11,528.32
限公司
其他应收款
珠海港高栏港务有
4,914.00 2,457.00 4,914.00 2,457.00
限公司
珠海港普洛斯物流
1,226.00 367.80 1,226.00 367.80
园有限公司
珠海国际货柜码头
101,645.20 18,164.52 101,645.20 18,164.52
(高栏)有限公司
163
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海市港龙建设工
13,337.00 400.11 13,549.00 406.47
程有限公司
珠海可口可乐饮料
1,106,052.20 33,181.57 1,210,830.65 36,324.92
有限公司
珠海国际货柜码头
20,160.00 291.00 20,160.00 1,386.00
（洪湾）有限公司
神华粤电珠海港煤
炭码头有限责任公 607,188.55 18,215.66 413,455.86 12,403.68
司
中海油珠海天然气
118,548.96 3,556.47 44,975.26 1,349.26
有限责任公司
中化珠海石化储运
312,013.00 9,360.39
有限公司
珠海港信息技术股
50,111.32 5,011.13
份有限公司
中海油珠海船舶服
197,904.76 5,937.14
务有限公司
珠海港控股集团有
85,600.00 2,568.00
限公司
珠海碧辟化工有限
271,428.57 8,142.86
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
珠海港高栏港务有限公司 1,103,704.59 290,512.31
珠海港弘码头有限公司 3,022.50
珠海可口可乐饮料有限公司 12,025,533.38 10,530,002.37
中海油珠海天然气有限责任
2,530,427.67 4,762,675.09
公司
珠海国际货柜码头(高栏)有限
23,658.49
公司
珠海市港龙建设工程有限公
564,836.24 2,305,207.60
司
珠海市燃气工程研究设计有
365,400.00
限公司
164
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海市双保管道设备安装有
5,242,752.20 75.00
限公司
珠海港通江物资供应有限公
673,241.32
司
预收账款
珠海市新洋物流有限公司 324,117.07
中海油珠海天然气有限责任
11,009.44
公司
其他应付款
珠海城市管道燃气有限公司 2,250.53 2,250.53
珠海港控股集团有限公司 3,556,382.92 3,017,500.00
珠海港信息技术股份有限公
745,533.51 341,679.25
司
珠海港高栏港务有限公司 64,049.98 60,393.08
珠海港远洋运输有限公司 173,250.00 173,250.00
珠海市双保管道设备安装有
68,833.07 68,833.07
限公司
珠海可口可乐饮料有限公司 67,367.16 67,367.16
珠海国际货柜码头（洪湾）有
37,537.64 18,062.39
限公司
中海油珠海船舶服务有限公
132,930.00 132,930.00
司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
165
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、 诉讼事项
诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判决 披露日期 披露索引
（万元） 计负债 裁)进展 果及影响 执行情况
东电茂霖诉沈阳中科 3449.21 否 已判决 2017年1月4日，收 2017年4月 首次刊登于
天道买卖合同纠纷案 到沈阳市浑南区人 13日 2017年4月
民法院【2017】辽 13日巨潮资
0112财保1号民事 讯网的公司
裁决书，裁定如下： 《2016年年
1、冻结或查封沈阳 度报告》
中科天道新能源装
备股份有限公司在
银行账户的存款
34，000，000元或
等值资产；
2、查封担保人珠海
经济特区电力开发
集团有限公司所有
房屋一处（位于珠
海市吉大景山路92
号12楼，房证号：
粤房地证字第
C6580657）；
3、查封担保人珠海
经济特区电力开发
集团有限公司所有
房产一处（位于珠
海市前山岱山路78
号，房证号：粤房
地证字第
166
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
C2314540）。
应诉霸州华泰堂制药 800 否 省高院启 2016年7月22日， 尚未结案 2016年8月 首次刊登于
有限公司对电力集团 动审判监 收到广东省高院执 30日 2016年8月
原持有的力合40.8万 督程序 行监督办理情况通 30日巨潮资
股权属争议案。 知书，已将申诉人 讯网的公司
申诉材料转珠海中 《2016年半
级人民法院处理， 年度报告》
并要求该院按照执
行监督程序的相关
规定，对其诉求立
案审查。珠海市中
院于8月16日开庭
审理。
科啸风电诉缙云县富 1560万元及 否 2017年3 6月30日丽水中级 尚未进行 尚未达到披
达电工器材商店、徐 利息 月7日，科 人民法院终审裁定 露标准
美丹、丁耀富、梅土 啸公司向 ①撤销缙云县人民
洪、梅莉、新星能源 法院提出 法院（2017）浙1122
控股有限公司买卖合 要求返还 民初1381号之一民
同纠纷案 电缆款 事裁定书；②驳回
1560万元 梅土洪的反诉。
的起诉
状。
2017年4
月19日，
梅土洪向
缙云县人
民法院提
出民事反
诉状，反
诉浙江科
啸风电投
资开发有
限公司支
付前期投
入款项。
东电茂霖风能发展有 198 否 2017年4 尚未结案 尚未结案 尚未达到披
限公司诉中科天道新 月18日克 露标准
能源有限公司关于 什克腾旗
《赤峰克旗黄岗梁风 人民法院
电场一期项目工程施 已立案受
工辅助管理委托合 理
同》纠纷案
2014年12月我司与山 3063.87 否 2016年3 一审判决珠海港物 2017年7月12日， 2016年8月 首次刊登于
西煤炭运销集团朔州 月16日， 流胜诉，山煤需偿 法院向我司发出 30日 2016年8月
167
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
怀仁有限公司（简称 正式立案 还珠海港物流货款 《判决生效证明 30日巨潮资
“山煤”）签订《煤炭 起诉，法 及逾期付款违约 书》，准备材料 讯网的公司
购销合同》，山煤经 院二审已 金，宝东承担连带 申请强制执行。 《2016年半
我司多次催促未在约 结案。 责任。 年度报告》
定供货期限内供货，
亦不退还已付货款，
天津市宝东贸易有限
公司（简称“宝东”）
担保。
截止至2017年6月，珠 331.82 否 2016年6 法院判决联彤需偿 2017年3月31日， 2016年8月 首次刊登于
海市联彤能源有限公 月6日正 还货款及逾期付款 港物流已收回全 30日 2016年8月
司拖欠珠海港物流货 式立案起 违约金。 部本金及部分利 30日巨潮资
款以及违约金331.82 诉。1、判 息、违约金。 讯网的公司
万元。珠海港物流已 决已生 同时，等待评估 《2016年半
向法院提起民事诉 效。 结束后对中赫公 年度报告》
讼。 2、查封了 司股权执行后续
联彤持有 工作。
的中赫公
司10%股
权及相关
财产
2015年11月我司与海 582.64 否 2016年5 一审判决我司胜 尚未结案 2016年8月 首次刊登于
南惠海利成实业有限 月25日， 诉，惠海利成（安 30日 2016年8月
公司（简称“惠海利 正式立案 宾、刘璇）需偿还 30日巨潮资
成”）签订《销售合 诉讼。 我司货款及逾期付 讯网的公司
同》，多次催促仍拖 款违约金。等待二 《2016年半
欠我司货款。 审判决。 年度报告》
江苏申诚塑业有限公 2120.5 否 2014年10 因江苏申诚涉及合 尚未结案 2015年04月 首次刊登于
司（简称“江苏申诚”） 月27日珠 同诈骗，公安局已 08日 2015年4月8
拖欠珠海港物流货款 海港物流 移交案件给检察院 日巨潮资讯
及违约金2120.50万 向法院提 提起刑事诉讼，法 网的公司
元。 起民事诉 院对刑事诉讼宣判 《2014年年
讼。目前 后，珠海港物流才 度报告》
处于重新 能提起民事诉讼。
诉讼阶 月21日，我司撤诉，
段。 并分别重新起诉申
诚、新天顺；江苏
中远、盐城中远。
两案件均暂定于9
月6日一审开庭审
理。
2014年7月我司与江 1221.15 否 经法院组 根据调解协议，金 目前已收回 2016年03月 首次刊登于
苏金昉纺织有限公司 织双方调 昉公司在2015年8 608.13万元，追加 30日 2016年3月
（“金昉”）签订《销 解，2015 月10日前归还欠款 吴洪生个人承担 30日的公司
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
售合同》，至今金昉 年7月28 200万元；2015年年 连带责任。 《2015年年
尚欠我司货款及违约 日双方已 底前归还800万元，对于剩余款项： 度报告》
金。 达成调解 剩余部分欠款计划 拟通过处置已冻
协议。 分期偿还。 结查封的财产及
吴洪生个人财产
受偿。
6月21日，收到金
湾法院划拨金昉
还款250万元。
2016年9月至11月，陕 4251.60 否 2017年7 陕西经协确认尚欠 7月12日，金湾法 2017年4月 首次刊登于
西省经济协作总公司 月5日，珠 珠海港物流运费 院出发前往西 13日 2017年4月
（简称“陕西经协”） 海港物流 4251.6万元。 安、内蒙古等地 13日巨潮资
到期未付我司煤炭运 与陕西经 执行陕西经协在 讯网的公司
费。 协签订和 西安中级人民法 《2016年年
解协议。 院的600万执行 度报告》
回款、在内蒙古
联邦制药的3600
万应收账款。
2014年珠海鑫洲矿业 882.70 否 2016年9 2017年5月24日，珠 尚未结案 尚未达到披
投资有限公司（简称 月12日， 海港物流取得一审 露标准
“鑫洲”）拖欠我司 我司起诉 胜诉判决。6月15
882.70万元退还货款 并进行了 日，鼎鑫案的鑫洲
的债务，约定由广州 保全，查 矿业已提出上诉。
市鼎鑫贸易有限公司 封鑫洲、
（简称“鼎鑫”）以铁 鼎鑫部分
矿粉抵债的形式偿 银行存款
还。铁矿粉处置后， 约5万元。
仅清偿货款77.21万
元。
鼎鑫将其承租的路路 119.35 否 一审已判 2017年3月3日，法 尚未结案 尚未达到披
通公司堆场转租给我 决，未生 院判决我司胜诉， 露标准
司用于堆存铁矿粉， 效。 驳回路路通要求我
因鼎鑫未缴纳租金 司承担租金的诉请
1,193,484元，且转租
合同已到期，路路通
要求鼎鑫和我司（实
际占用人）支付租金。
截至2015年7月29日， 101.98 否 法院二审 法院一审判决和盛 6月10日，金湾法 2016年03月 首次刊登于
珠海和盛特材股份有 已判决结 公司需偿还拖欠珠 院通过网络第一 30日 2016年3月
限公司（简称“和盛公 案。 海港物流的货款价 次拍卖和盛厂 30日的公司
司”）拖欠珠海港物流 。 差、运输费以及违 房，最终以3400 《2015年年
货款差价、运费及违 约金、诉讼费、律 余万交易价格竞 度报告》
约金101.98万元，珠海 师费。2016年3月，价拍卖成功，待
港物流向法院提起民 二审维持原判。 法院办理完后续
169
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
事诉讼。 手续，再将执行
款分配我司。
2014年12月23日，华 968．91 否 一审审理 尚未结案 尚未结案 尚未达到披
南能源与我司签订 中。 露标准
《债务承担协议》代
鼎鑫偿还欠款968万
元，现诉请撤销，并
要求我司返还其代鼎
鑫承担欠款968万元。
2014年3月31日，因珠 441．12 否 法院已判 法院已判决金力公 2016年12月2日，2015年04月 首次刊登于
海金力防水技术有限 决结案 司需偿还贷款及逾 高益名下土地使 08日 2015年4月8
公司（简称“金力公 期付款违约金，担 用权和厂房按 日巨潮资讯
司”）账户被查封，无 保人郑泽宗、余一 2665.83万元拍卖 网的公司
力偿还所欠珠海港物 鸣、珠海高溢纤维 成功，现等待法 《2014年年
流贷款，珠海港物流 制品有限公司承担 院最终确定分配 度报告》
向法院对金力公司及 连带责任。 方案。
担保人郑泽宗，余一 目前正在申请参
鸣，珠海高溢纤维制 与剩余拍卖款的
品有限公司等四被告 分配。
提起诉讼，并提出财
产保全申请。
2014年12月，珠海一 337.53 否 已向法院 经法院主持，达成 2017年7月20日 2017年4月 首次刊登于
德委托我公司代理报 提起诉讼 和解。 前，珠海市一德 13日 2017年4月
关的一票进口5000吨 石化有限公司已 13日巨潮资
甲醇业务，当时其提 按调解协议支付 讯网的公司
出资金紧张，请求我 我司310万元（含 《2016年年
公司垫付该批货物的 255万元本金）， 度报告》
税款人民币255万元， 剩下余款及利息
并另行支付月息1分 于2017年10月20
（1%）利息，并承诺 日前付清。
在30天内归还本息。
但珠海一德到期后一
直没有实质性的还款
行动
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）本公司对下属子公司及关联企业的担保质押详见附注之关联交易情况。
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为3,800,000.00元。
170
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
重大会计估计变更
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(1)2017年6月21日，为适应公司经营业务发展情况，更加客观地反映公司财
务状况和经营成果，公司董事局审议决定拟从2017年7月1日起，对应收款项计
提坏账准备相关会计估计作出调整，并于2017年6月22日就上述事项发布《珠海
港股份有限公司关于会计估计变更的公告》（公告编号：2017-037）。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
171
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
172
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
173
珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
560,780, 46,348.5 560,733,7 613,682 613,645,02
合计提坏账准备的 99.20% 0.01% 99.27% 37,328.48 0.01%
075.48 7 26.91 ,350.59 2.11
其他应收款
单项金额不重大但
4,543,91 4,543,91 4,543,9 4,543,914
单独计提坏账准备 0.80% 100.00% 0.73% 100.00%
4.50 4.50 14.50 .50
的其他应收款
565,323, 4,590,26 560,733,7 618,226 4,581,242 613,645,02
合计 100.00% 0.81% 100.00% 0.74%
989.98 3.07 26.91 ,265.09 .98 2.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 1,544,952.24 46,348.57 3.00%
1 年以内小计 1,544,952.24 46,348.57 3.00%
合计 1,544,952.24 46,348.57 3.00%
确定该组合依据的说明：
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 559,217,662.24
员工借款、保证金、政府组合 17,461.00
合 计 559,235,123.24
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,020.09 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 559,217,662.24 612,356,911.50
其他 6,106,327.74 5,869,353.59
合计 565,323,989.98 618,226,265.09
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
珠海港昇新能源股份
关联往来 160,193,333.33 1 年以内 28.34%
有限公司
1 年以内 ：
30,537,910.85；
云浮新港港务有限公
关联往来 108,369,288.16 1-2 年： 19.17%
司
4,743,192.22；3 年
以上：73,088,185.09
珠海高栏商业中心有
关联往来 105,783,391.39 1 年以内 18.71%
限公司
珠海港拖轮有限公司 关联往来 51,179,245.28 1 年以内 9.05%
1 年以内 ：
2,870,239.02； 1-2
珠海港通投资发展有
关联往来 49,500,000.00 年：1,201,241.14；3 8.76%
限公司
年以上：
45,428,519.84
合计 -- 475,025,258.16 -- 84.03%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,968,419,666.27 9,509,739.73 1,958,909,926.54 1,929,419,666.27 9,509,739.73 1,919,909,926.54
对联营、合营企
78,927,885.57 78,927,885.57 75,962,072.16 75,962,072.16
业投资
合计 2,047,347,551.84 9,509,739.73 2,037,837,812.11 2,005,381,738.43 9,509,739.73 1,995,871,998.70
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
云浮新港港务有
316,897,815.54 316,897,815.54
限公司
云浮新港中润物
5,100,000.00 5,100,000.00
流有限公司
中国珠海外轮代
14,693,250.42 14,693,250.42
理有限公司
珠海富华投资有
25,000,000.00 25,000,000.00
限公司
珠海港（梧州）港
71,440,500.00 71,440,500.00
务有限公司
珠海港达海港务
8,000,000.00 8,000,000.00
有限公司
珠海港富物业管
5,000,000.00 5,000,000.00
理有限公司
珠海港通投资发
155,003,149.78 155,003,149.78
展有限公司
珠海港拖轮有限
70,796,138.68 70,796,138.68
公司
珠海港物流发展
272,831,000.00 272,831,000.00
有限公司
珠海港兴管道天
22,295,000.00 39,000,000.00 61,295,000.00
然气有限公司
珠海港置业开发
138,264,196.82 138,264,196.82
有限公司
珠海功控集团有
424,417,099.77 424,417,099.77
限公司
珠海航务国际船
3,491,993.40 3,491,993.40
舶代理有限公司
珠海经济特区电
力开发集团有限 365,472,561.38 365,472,561.38
公司
珠海市珠海港报
6,194,752.03 6,194,752.03
关行有限公司
珠海外代国际货 4,433,730.57 4,433,730.57
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运有限公司
珠海外轮理货有
20,088,477.88 20,088,477.88 9,509,739.73
限公司
合计 1,929,419,666.27 39,000,000.00 1,968,419,666.27 9,509,739.73
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
裕富通聚
29,305,19 -150,706. 29,154,48
酯有限公
3.60 24 7.36
司
中海油珠
海船舶服 24,116,12 1,130,780 25,246,90
务有限公 6.86 .28 7.14
司
中海油珠
海天然气 22,540,75 1,985,739 24,526,49
有限责任 1.70 .37 1.07
公司
75,962,07 2,965,813 78,927,88
小计
2.16 .41 5.57
75,962,07 2,965,813 78,927,88
合计
2.16 .41 5.57
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 4,522,243.72 1,587,612.82 4,136,341.34
合计 4,522,243.72 1,587,612.82 4,136,341.34
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,965,813.41 837,977.50
其他 712,099.70 159,246.58
合计 3,677,913.11 997,224.08
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要是珠海港物流、云浮新港、珠海可
非流动资产处置损益 257,112.95
口可乐处置固定资产损益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
主要是港兴燃气收到横琴天然气项目补
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,469,458.63
贴款。
受的政府补助除外）
主要是收回应收账款-珠海市联彤能源有
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 限公司 111.40 万元，应收账款-江苏金昉
3,621,488.68
回 纺织有限公司 250.75 万元而转回对应的
坏账准备。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,497,168.23 主要是精准扶贫捐赠款。
减：所得税影响额 1,710,890.54
少数股东权益影响额 767,395.54
合计 3,372,605.95 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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珠海港股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 3.72% 0.1253 0.1253
扣除非经常性损益后归属于公司
3.59% 0.1210 0.1210
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
181