中兵红箭股份有限公司独立董事关于第十届董事会
        第二十七次会议相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司独
立董事履职指引》、《公司章程》等的有关规定，我们作为
中兵红箭股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
在保证所获得资料真实、准确、完整的基础上，基于独立判
断，我们对公司第十届董事会第二十七次会议相关事项发表
以下独立意见：
    一、关于 2020 年度利润分配方案的独立意见
    根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司因经营
发展需要，本年度拟不派发现金股利，不送红股，不以资本
公积转增股本，符合《公司法》、《公司章程》和证券监管
机构关于上市公司现金分红有关事项的规定，符合公司实际
情况和全体股东整体利益。
    因此，我们同意公司《关于 2020 年度利润分配方案的议
案》，并同意将该议案提交公司 2020 年度股东大会审议批准。
    二、关于确定 2020 年度非独立董事、高级管理人员报酬
事项的独立意见



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    根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司非独立
董事、高级管理人员在 2020 年度的工作中，勤勉、尽责，公
司董事、高级管理人员的薪酬、津贴确定的程序符合有关法
律、法规及《公司章程》的规定。
    因此，我们同意公司《关于确定 2020 年度非独立董事、
高级管理人员报酬的议案》，并同意将该议案提交 2020 年度
股东大会审议。
    三、关于 2021 年度综合授信事项的独立意见
    根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司向兵工
财务有限责任公司及其他地方商业银行申请总额不超过 20.2
亿元的综合授信额度，是为了满足公司及全资子公司生产经
营的需要。公司决策程序符合《公司法》和《公司章程》的
规定，合法有效。
    因此，我们同意公司《关于 2021 年度综合授信的议案》，
并同意将该议案提交 2020 年度股东大会审议。
    四、关于为全资子公司 2021 年度融资提供担保事项的独
立意见
    根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司为全资
子公司提供总金额不超过 4.3 亿元担保，是为了满足全资子
公司的生产经营融资的需要。公司决策程序符合《公司法》
和《公司章程》的规定，合法有效。

                           -2-
    因此，我们同意公司《关于为全资子公司 2021 年度融资
提供担保的议案》，并同意将该议案提交 2020 年度股东大会
审议。
    五、关于调整公司与兵工财务有限责任公司存贷款限额
并重新签署金融服务协议的独立意见
    在认真审阅了《兵工财务有限责任公司审计报告及财务
报表二〇二〇年度》（信会师报字[2021]第 ZG30088 号）、
《兵工财务有限责任公司风险评估报告》（信会师报字[2021]
第 ZG30090 号）、公司拟与兵工财务有限责任公司（以下简
称“财务公司”）签署的《金融服务协议》及公司制定的《中
兵红箭股份有限公司关于在兵工财务有限责任公司存款风险
应急处置预案》等相关文件后，我们认为：
    1.财务公司作为一家经中国银行业监督管理委员会批准
的规范性非银行金融机构，在其经营范围内为公司及下属子
公司提供金融服务符合国家有关法律法规的规定；
    2.双方拟签署的《金融服务协议》遵循平等自愿的原则，
定价原则公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形；
    3、立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《兵工财
务有限责任公司审计报告及财务报表二〇二〇年度》（信会
师报字[2021]第 ZG30088 号）、《兵工财务有限责任公司风
险评估报告》（信会师报字[2021]第 ZG30090 号）充分反映

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了财务公司 2020 年度的经营成果和财务状况以及财务公司的
经营资质、业务和风险状况。财务公司作为非银行金融机构，
其业务范围、业务内容和流程、内部的风险控制制度等措施
都受到中国银监会的严格监管；
    4.公司制定的《中兵红箭股份有限公司关于在兵工财务
有限责任公司存款风险应急处置预案》，能够有效防范、及
时控制和化解公司在财务公司的资金风险，维护资金安全；
    5.公司董事会审议本议案时，关联董事回避表决，审议
程序合法、有效，符合有关法律、法规和《公司章程》的规
定。
    综上，我们认为本次金融服务关联交易符合公司利益，
没有损害中小股东利益，同意《关于调整公司与兵工财务有
限责任公司存贷款限额并重新签署金融服务协议的议案》，
同意将该事项提交公司 2020 年度股东大会审议。
       六、关于 2021 年度日常关联交易预计事项的独立意见
    根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司对 2021
年度日常关联交易预计属于日常经营业务，关联交易以市场
价格为定价依据，遵循了公平、公正、公开的原则；关联交
易事项的审议程序合法、有效，符合《公司章程》等的规定；
交易的履行符合公司和全体股东利益，不会对公司独立性构
成不利影响，不会损害公司和非关联股东的利益。

                            -4-
    因此，我们同意公司《关于 2021 年度日常关联交易预计
的议案》，并同意将该议案提交 2020 年度股东大会审议。
    七、关于 2020 年度计提资产减值准备事项的独立意见
    根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：2020 年度公
司对资产减值准备的计提，符合《企业会计准则》及相关会
计政策的规定，符合公司及子公司资产实际情况,计提资产减
值准备依据充分，能够更加真实、准确地反映公司的财务状
况和经营成果，有助于向投资者提供可靠、准确的会计信息。
公司决策程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，合法
有效，不存在损害公司和股东利益的行为。
    因此，我们同意公司《关于 2020 年度计提资产减值准备
的议案》。
    八、关于 2020 年度坏账核销的独立意见
    根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司本次坏
账核销，是为了真实反映企业财务状况，核销依据充分，符
合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，不涉及公
司关联方，公司决策程序符合《公司法》和《公司章程》的
规定，合法有效，不存在损害公司和股东利益的行为。
    因此，我们同意公司《关于 2020 年度坏账核销的议案》。
    九、关于对涉诉事项确认预计负债的独立意见



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   根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司基于谨
慎性角度考虑，对涉诉事项确认预计负债，符合《企业会计
准则第 13 号-或有事项》第四条“与或有事项相关的义务同
时满足下列条件的，应当确认为预计负债”规定。公司决策
程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，合法有效，不
存在损害公司和股东利益的行为。
   因此，我们同意《关于对涉诉事项确认预计负债的议案》。
    十、关于拟使用承兑汇票支付募集资金投资项目所需资
金并以募集资金等额置换的独立意见
   根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司本次拟
使用承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金
等额置换，有利于提高资金使用效率，降低资金使用成本，
符合公司和广大投资者利益，不影响公司募集资金投资项目
的正常进行。符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章、规范性
文件以及《公司章程》、《募集资金管理办法》等的规定。
本次事项履行了必要的程序，符合募投项目实际建设的情况，
不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
   因此，我们同意《关于拟使用承兑汇票支付募集资金投
资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。

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       十一、关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的独立意
见
     根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：2020 年度公
司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所
关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，不存在募集
资金存放与使用违规的情形。
     因此，我们同意公司《关于 2020 年度募集资金存放与使
用情况专项报告的议案》。
       十二、关于调整部分募集资金投资项目实施进度的独立
意见
     根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司对中南
钻石有限公司的“超硬材料研发中心建设项目”、吉林江机
特种工业有限公司的“xx 及 xx 生产能力建设项目”和“研发
生产条件建设项目”、河南北方红阳机电有限公司的“xx 研
发条件建设项目”和山东北方滨海机器有限公司的“xx 研发
条件及生产能力建设项目”实施进度的调整，符合项目建设
的实际情况，有利于保证项目质量，本次调整是根据项目实
施进展情况而实施，不存在募集资金投资项目建设内容、实
施主体和地点的变更和损害股东利益的情形。
     因此，我们同意公司《关于调整超硬材料研发中心建设
项目实施进度的议案》和《关于调整部分募集资金投资项目

                             -7-
实施进度的议案》。
    十三、关于中兵红箭股份有限公司 2020 年度内部控制自
我评价报告的独立意见
   根据公司的汇报和提供的资料，我们认为：公司 2020 年
度内部控制自我评价报告客观、真实、有效。公司决策程序
符合《公司法》和《公司章程》的规定，合法有效。
   因此，我们同意公司《关于 2020 年度内部控制自我评价
报告的议案》。
    十四、关于控股股东及其他关联方资金占用的独立意见
   根据公司的汇报和提供的资料，以及大华会计师事务所
（特殊普通合伙）出具的专项报告，我们认为：2020 年公司
未发生控股股东及其他关联方非经营性资金占用的情形，公
司与控股股东及其他关联方之间的资金往来均为满足公司日
常生产经营需要，不存在控股股东及其他关联方损害上市公
司及股东利益的情形。
    十五、董事会的审议及表决程序合法合规
   董事会对相关事宜的审议及表决符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定，程序合法有效。


   独立董事：韩赤风 董敏 吴忠
                                     2021 年 4 月 16 日

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