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公司公告

广州白云山制药股份有限公司1999年年度报告摘要2000-03-03  

						                广州白云山制药股份有限公司1999年年度报告摘要    

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    广州羊城会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    一、公司简介
    1.公司中文名称:广州白云山制药股份有限公司
    公司英文名称:
             GuangZhou BaiYunShan Pharmaceutical StockCo.Ltd.
    公司中文缩写:白云山A
    公司英文缩写:BYS
    2.公司法定代表人:黄平
    3.公司董事会秘书:陈瑛
    授权代表:罗善安
    联系地址:广东省广州市白云区同和镇
    联系电话:020-87706688-3513
    传真:020-87705599
    4.公司注册地址:广东省广州市白云区同和镇
    公司办公地址:广东省广州市白云区同和镇
    邮政编码:510515
    国际互联网网址:www.gzbys.com
    电子信箱:bysqy@mxz.gd.cei.gov.cn.
    5.公司选定的信息披露报纸名称:
    中国证券报
    证券时报
    6.登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网网址:
    http://www.cninfo.com.cn
    7.公司年度报告备置地点:广东省广州市白云区同和镇公司总部
    8.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:ST白云山
    股票代码:  0522
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、本年度主要利润指标情况: (单位:人民币元)
    利润总额                        56324706.83
    主营业务利润                   277052044.21
    其他业务利润                    13581390.12
    营业利润                        48577846.67
    投资收益                         3414074.93
    补贴收入                         3123040.52
    营业外收支净额                   1209744.71
    净利润                          56324706.83
    扣除非经常性损益后的净利润      50201666.31
    经营活动产生的现金流量净额      67645876.15
    现金及现金等价物净增加额        11079013.29
    说明:本年公司非经常性损益构成如下:  (单位:人民币元)
    项目                                          金额
    转让广州华南联合通讯有限公司收益          3000000.00
    新产品退税及减免税收入                    3123040.52
    合计                                      6123040.52
    2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
              1999年度      1998年度           1997年度
                        调整前    调整后    调整前    调整后
    主营业务收入(万元)       
             78969.79  42704.86            46622.36
    净利润(万元)                                                                                     
              5632.47 -81854.76 -81631.08  -3611.32  -3937.14
    总资产 (万元)                                                                            
            186573.74 175698.86 175596.72 228703.66 228449.57
    股东权益(万元)                                                                            
             -1770.33  -7300.66  -7402.80  75363.75  74554.10
    每股收益(摊薄)        
                 0.15     -2.19     -2.18     -0.10     -0.11
    每股收益(加权平均)              
                 0.15     -2.19     -2.18     -0.10     -0.11
    每股收益(扣除非经常性损益后)                                                                  
                 0.13     -2.10     -2.09     -0.10     -0.11
    每股净资产(元)        
                -0.05     -0.20     -0.20      2.01      1.99
调整后的每股净资产(元)          
                -2.07     -2.01     -1.58      1.17      1.15
    每股经营活动产生的现金流量净额                                                                
                 0.18     -0.01     -0.01
    净资产收益率(%)                          -4.71     -5.28
    *每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100%
    3.报告期内股东权益变动情况: (单位:元)
    项目          股本      资本公积     盈余公积  法定公益金   
      未分配利润   股东权益合计
    期初数    374344355  252943642.19 126349460.08 24892203.84 
    -827665425.44 -74027968.17
    本期增加      
     157781963.07 157781963.07
    本期减少             101457256.24 
                  101457256.24
    期末数    374344355  252943642.19  24892203.84 24892203.84 
    -669883462.37 -17703261.34
    变动原因                           弥补上年亏损      
    用盈余公积金弥补
    亏损和本年度利润
    增加所至.
    三、股东情况介绍:
    1.报告期末股东总数为78672户
    2.公司前十名股东持股情况
    股东名称                        持股数(股)  持股比例(%)
    广州市国有资产管理局            108900000     29.09
    广州白云山企业集团有限公司      108900000     29.09
    赵旭光                            6050000      1.62
    柳文豪                             988819      0.26
    胡  明                             489832      0.13
    普丰证券投资基金                   455300      0.12
    汪  钢                             402500      0.11
    王世庆                             380400      0.10
    林文英                             358066      0.10
    江永忠                             350000      0.09
    注1:广州白云山企业集团有限公司将其持有的国有法人股9900万股抵押给农行广州市分行以取得借款。
    注2:广州白云山企业集团有限公司是广州市国有资产管理局的国有独资公司。
    四、股东大会简介
    1.公司于1999年4月24日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登召开1998年度股东大会的公告,并于1999年5月26日上午9:00在广州白云山企业集团有限公司职工之家三楼召开了1998年度股东大会,出席会议的股东及股东代表共19人,代表股份22409.7344万股,占公司总股本的59.86%。
    会议审议并通过了如下决议:
    (1)《1998年度董事会工作报告》;
    (2)《1998年度监事会工作报告》;
    (3)《1998年度财务决算报告》;
    (4)《1998年度利润分配方案》;
    (5)董事会、监事会对羊城会计师事务所审计意见的说明;
    (6)对下属单位和部门超利润分配的方案
    (7)选举产生第三届董事会成员;
    (8)选举产生第三届监事会成员。
    2.公司1998年度股东大会决议刊登在1999年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    五、董事会报告
    1、公司经营情况
    (1)公司所处行业及公司在本行业中的地位
    公司所处行业是医药业。本公司1999年被中国企业形象认定委员会评为中国企业最佳形象AAA级;在国家药品监督管理局信息中心、经济日报《中国经济信息》和中国统计师事务所社会调查部联合举办的“一九九九年(首届)中国市场名牌医药商品竞争力调查活动”中,白云山制药股份有限公司被评为“医药行业十佳企业”;白云山牌系列药品被评为“品牌知名度”和“99购物首选”两个单项的第一名。
    (2)公司主营业务范围及其经营情况
    本公司是以医药业为主,兼营房地产、商业业务。1999年在公司董事会的正确决策下,公司领导班子带领全体员工,按《企业发展指导纲要》和上级主管部门的要求,大力整改,努力创新,取得了近年来最好的业绩,一举扭亏为盈,实现根本性好转,步入良性循环,白云山品牌再次赢得市场,企业形象不断提升,整个公司呈现出前所未有的发展势头。1999年全公司共实现主营业务收入78969.79万元,同比增长84.92%,实现利润总额5632.47万元,实现扭亏为盈。
    A.医药方面:
    制药业得以恢复和发展,成为股份公司的支柱行业。新班子上任后,确立了制药业在股份公司的主导地位,通过对二级班子的调整,实行统一生产,统一经营,统一价格,调整品种结构,树立拳头产品和重点发展品种,调整经营结构,加强销售队伍建设,加大企业形象宣传,树立品牌优势,内抓管理,外抓市场等一系列措施,使公司在短期内取得了明显的效果。本年度公司制药业实现销售收入55098.82万元,同比增长51.28%。
    A)恢复总厂建制
    今年3月4日董事会决定恢复总厂建制,使总厂成为一个自主经营、责权分明的经济实体。制药总厂在短期内迅速实现了平稳过渡,产品销售规模有所扩大,销售回款迈上新台阶,经济效益得以提高。据统计,总厂在3-12月份完成工业总产值(现行价)53924.6万元,销售收入(含税)31746万元,销售回款32105万元,销售回款率101%,利润总额521万元,1999年度共上交给股份公司8646.73万元。
    B)紧抓市场,强化名牌效应
    要获得市场,首先产品质量要过硬,才能获得消费者认可,产生名牌效应,譬如中药厂,在板蓝根、大神口炎清冲剂获得美国FDA认证之后,销售额急剧上升,同时也带动了其他品种的销售。其次,根据市场需求的变化,及时调整产销结构,培育拳头产品,实施梯队战略。制药总厂的阿莫西林,通过加大推广销售力度后,如今已成为该厂增盈的主要品种之一。第三,注重市场信息的反馈,及时调整经营格局,提高市场覆盖面和占有率。第四,应用“二八律”,改变以往“客户分散,广种薄收”的销售策略,对企业客户群进行认真筛选,确定了一批具有相当经济实力、市场扩散能力、有影响、资信好、年销售率达到一定要求的大客户作为全国和区域性的代理商,在销售策略、供货结构等方面给予一定的优惠,从而将在途货款的风险降低到最低,并加速了资金回笼。第五,注重销售队伍建设和营销技巧的培养,努力造就精英人才,为公司的发展和腾飞打下坚实基础。
    C)加强基础管理,完善各种规章制度,落实各项目标责任制;加强生产管理,加强成本管理,有效降低成本,开源节流;加强质量管理,加快制药业GMP改造进程,总厂三分厂、化学药厂无菌车间通过了省医药管理局组织的GMP认证验收,现正呈报国家医药局批准。
    D)加大应收帐款清理、确认、追收力度。公司应收帐款办公室在珠江会计师事务所的协助下,克服重重困难,在资料不齐、凭据混乱的情况下,以耐心、细致、认真的态度和对企业及股东高度负责的精神,完成了近千个客户的对帐确权工作,截至2000年1月6日,累计完成帐面对帐金额53,696.25万元,实际确权金额21,097.37万元,基本解决了股份公司成立以来,占公司资产总额1/4的债权资产家底不清的状况,为公司今后发展的决策提供了比较真实可靠的数据。
    B.房地产方面:
    银山公司的交楼销售与结算,大步前进,全年共实现主营业务收入22419.77万元,比去年同期增长274.35%,实现利润5644万元,彻底扭转了以往亏损的局面。
    A)银山大厦主楼竣工验收与附楼建设取得了一定成绩
    目前主楼收尾工作已完成,并已通过大部分专业验收,再通过永久用电等七项专业验收,即可申报综合验收。附楼建设已完成主体结构封顶,批荡基本完成,外墙装修约完成一半,铝窗框安装约完成90%。
    B)资产确权与盘活工作有了新的进展
    大金钟路38号“麓湖庄园”项目,原与广州市新键公司等三家企业合作,由于合作方的原因,改由鸿泽公司取代新键等三家公司,负责投资。目前,双方已按合同规定运作,第一批投资款已到位,为下一步完全盘活打下基础。
    C)加快倚绿山庄小区建设及销售工作
    99年下半年,银山公司抓紧了倚绿山庄小区A组团主体工程施工,在较短的时间内,克服了前期开发手续、报建手续不齐全与资金不足等种种困难,目前已完成主体结构封顶,预计2000年初可完成内粉刷,进入外墙装修。同时,银山公司在促销上不断创新,推出新卖点,截止1999年12月底,已签订预售房契约的住宅有58套,面积5699平方米,契约总价1511万元,此外,预订购待签约住宅50套,面积4650平方米,价值687万元。
    (3)在经营中出现的问题及解决方案
    问题:
    a、资金紧缺状况依然十分严重,公司发展缺乏必要的资金支持。
    b、管理人员素质有待提高,观念未能及时更新。
    c、应收帐款确权工作依然艰巨。
    解决方案:
    a、理顺银企关系,将逾期贷款转为正常贷款,确保企业生产、经营的顺利进行。
    b、引进高层次管理专才和技术专才,不断完善企业人才培养机制,建立企业内部干部聘任的竞争机制和末位淘汰制。
    c、成立常设机构加大应收帐款清理、确权及追收工作的力度。
    2.公司财务状况
    (1)报告期内主要财务指标变动情况及原因:  (单位:人民币万元)
    项目                1999年    1998年  增减(%)
    总资产            186573.74 175596.72   6.25
    长期负债               3406      2576  32.22
    股东权益           -1770.33  -7402.80
    主营业务利润       27705.20  13110.77 111.32
    净利润              5632.48 -81631.08
    变动原因:
    总资产变动原因主要为流动资产增加,特别是货币资金增加以及在建工程投入增加所至;长期负债增加的原因为续借长期借款;股东权益增加的原因为本年度利润增加所至;主营业务利润增加原因为本年度主营业务收入比上年增长85%,以及本年度综合毛利率比上年增长4.86个百分点而使主营业务利润大幅度提高;净利润增加原因为主营业务利润大幅度增长,而管理费用和财务费用不断下降,使公司本年度不但实现了扭亏为盈,而且利润增长显著。
    (2)对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
    关于对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备问题。
    1998年度,本公司根据财政部财会字(1998)7号《关于印发<股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表>的通知》,本着稳健理财的原则出发,对应收帐款、存货、短期投资提取坏帐准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备,1999年度,财政部颁布《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》,增加了对其他应收款计提坏帐准备的条款,本着稳健理财的原则,董事会决定从1999年1月1日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备,具体计提是以年末其他应收款余额扣减关联公司欠款后的余额按6%计提坏帐准备。1999年12月31日其他应收款提取的坏帐准备为1,317,028.61元,追溯调整1998年12月31日其他应收款提取的坏帐准备为1,021,405.32元。
    至于其他应收款项中关联公司欠款,全部是广州白云山企业集团有限公司及其下属公司欠款,1999年度,本着对股东负责的精神,本公司与广州白云山企业集团有限公司一直在努力协商妥善解决关联欠款问题,截止1999年12月31日,广州白云山企业集团有限公司通过资产抵还和债务转移方式已偿还本公司121,791,228.03元,目前,广州白云山企业集团有限公司及其下属公司尚欠本公司649,815,518.46元,广州白云山企业集团有限公司及属下公司已承诺在3———  5年内以物业和其他资产抵偿所有的欠款及利息,如果关联公司的欠款在上述期间内无法还清,则广州白云山企业集团有限公司承担连带偿还责任。此外,广州白云山企业集团有限公司目前正在广州市政府的协调下进行有关资产重组调研活动,故本公司对关联公司的所欠款项不进行计提坏帐准备。
    3.公司投资情况
    (1)报告期内公司无募集资金事项,也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内事项。
    (2)报告期内公司没有发生重大对外投资项目。
    (3)报告期内公司投资额增减变动情况 (见财务会计报告会计报表附注9长期投资项)
    4.中国加入WTO对公司的影响
    中国加入WTO,对我公司既是挑战,又是机遇。我公司是综合性制药企业,其中中成药占有一定比例,而且目前生产的大部分产品为通用名药品,入世后对我公司冲击不大。此外,我公司拥有一些独家品种,如头孢硫脒、蜂蜡素,目前国外还没有生产,估计入世后将给公司带来机遇。
    5.新年度业务发展计划
    (1)落实“大医药”的战略构思,形成规模效应,加紧新产品开发,促进生产设备、生产技术的更新换代。把握中国“入世”机遇,进一步调整产品结构,加大对中药厂GMP改造的投入,通过剂型改造和产品技术含量的提升,扩大市场占有率。
    (2)加强对销售工作的管理,制订行之有效的销售计划,确保货款安全。
    (3)进一步完善公司法人治理结构功能,将层次管理提升到更科学更合理的层次,将“小公司,大工厂”的管理模式逐步推向整个公司一盘棋的高度。
    6.董事会日常工作情况
    (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    1999年1月8日,公司在办公楼105召开第二届董事会1998年度第六次董事会,会议通报有关1998年度公司可能出现巨额亏损的情况,有关预亏公告刊登于1999年1月9日的《中国证券报》、《证券时报》上。1999年3月4日公司在办公楼105召开第二届董事会1998年度第七次董事会,会议通过如下决议:
    1、同意白云山民航客货服务公司尽快进行改制工作;
    2、同意将股份公司对揭西白云山药业有限公司的借款和调拨改为投资;
    3、同意对外招选第三届董事会及监事会成员;
    4、同意股份公司资产损失的处理意见;
    5、同意总厂恢复建制。
    有关决议内容刊登于1999年3月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    1999年4月20日公司在办公楼105召开第二届董事会1998年度第八次董事会,会议通过了如下决议:
    1、通过本公司1998年度报告及摘要;
    2、通过1998年度董事会工作报告;
    3、通过1998年度利润分配方案;
    4、通过推荐的第三届董事会成员候选人名单;
    5、通过从1999年起3至5年内对下属独立核算单位和部门实行经济指标超额奖励方法;
    6、通过对公司股票交易实行特别处理的申请,有关事项待深交所批准后,向社会公告;
    7、撤消股份公司下属进出口部建制,其债权债务委托广州白云山企业集团有限公司外经部设立专帐代管;
    8、通过关于召开1998年度股东大会的有关事项。
    有关决议内容刊登于1999年4月24日的《中国证券报》、《证券时报》上。1999年5月26日,公司在广州白云山企业集团有限公司职工之家三楼召开第三届董事会1999年度第一次会议,会议通过如下决议:
    1、选举黄平先生为公司董事长;
    2、聘任黄平先生为公司总经理;
    3、聘任李小健先生为公司财务总监;
    4、聘任陈瑛小姐为公司董事会秘书。
    有关决议内容刊登于1999年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    1999年6月1日,公司在办公楼105召开第三届董事会1999年度第一次临时会议,会议同意黄平先生辞去公司总经理职务,改聘谢彬先生为公司总经理。
    有关决议内容刊登于1999年6月4日的《中国证券报》、《证券时报》上。1999年8月10日,公司在办公楼105召开第三届董事会1999年度第三次董事会,会议通过如下决议:
    1、审议并通过公司1999年度中期报告;
    2、审议并通过公司1999年度中期利润分配方案;
    3、同意揭西分厂以债权转股权的形式归属股份公司。
    有关决议内容刊登于1999年8月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    (2)公司1998年度股东大会通过了1998年度利润分配方案:1998年度无利润进行分配,也不进行资本公积金转增股本;对1998年度形成的亏损,在用以前年度累计结余的盈余公积金101,457,256.24元弥补后,尚有725,186,763.88元留待用以后年度实现的利润弥补。
    7、公司管理层及员工情况
    (1)董事、监事和高级管理人员
姓名  性别 年龄 现任职务 任期起止日期  年度报酬   年初  年末持
                                          总额   持股数  股数     
黄  平  男  51  董事长  1999.5-2002.5  49113.98      0       0
陈志农  男  39  董事    1999.5-2002.5  未在股份  10560   10560
                                       公司受薪
陈坚卓  男  59  董事    1999.5-2002.5  未在股份  27588   27588
谢  彬  男  42  董事、总经理           公司受薪                                                                   
                        1999.5-2002.5  37610.16      0       0
罗善安  男  61  董事    1999.5-2002.5  33894.02      0       0
李小健  男  47  董事、财务总监                                                                                              
                        1999.5-2002.5  31973.51      0       0
杨  军  男  31  董事    1999.5-2002.5  31485.12      0       0
刘建军  男  40  董事    1999.5-2002.5  26838.23      0       0
王豫生  男  51  董事    1999.5-2002.5  18658.25      0       0
钱  津  男  49  董事    1999.5-2002.5     13326      0       0
李  健  男  31  董事    1999.5-2002.5     13326      0       0
黄益明  男  47  董事    1999.5-2002.5  28627.34      0       0
刘学斌  男  43  董事    1999.5-2002.5  27854.58      0       0
李仕平  男  43  监事会召集人                                                                                                
                        1999.5-2002.5   26965.8      0       0
叶荣科  男  45  监事    1999.5-2002.5  33809.76  25080   25080
马元成  男  37  监事    1999.5-2002.5     12600      0       0
陈贻汉  男  53  监事    1999.5-2002.5  28746.96   5808    5808
刘赞标  男  52  监事    1999.5-2002.5  29411.62  10626   10626
叶  放  女  45  监事    1999.5-2002.5  33980.62      0       0
程  宁  女  35  监事    1999.5-2002.5  未在股份      0       0
                                       公司受薪                                                                          
李楚源  男  35  总经理助理                                                                                                  
                        1999.5-2002.5  35138.96      0       0
黄伟东  男  32  总经理助理                                                                                                  
                        1999.5-2002.5  32862.34      0       0
廖文春  男  46  总经理助理                                                                                                  
                        1999.5-2002.5  28825.68      0       0
陈  瑛  女  34  董事会秘书                                                                                                    
                        1999.5-2002.5  19383.42      0       0
    报告期内离任的董事、监事和高级管理人员情况:
    1999年5月26日,公司召开的1998年度股东大会选举产生了公司第三届董事会、监事会成员,苏建生、周春英、赖才贵、伍翠霞、陆云、黄竞新不再担任公司董事,冯宝关、曾秉新、张元天不再担任公司监事。
    1999年5月26日,公司召开董事会,同意罗善安先生辞去公司董事会秘书职务,改聘陈瑛小姐为公司董事会秘书。
    1999年6月1日,公司召开临时董事会,同意黄平先生辞去公司总经理职务,改聘谢彬先生为公司总经理。
    8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
    经羊城会计师事务所(2000)羊查字第6414号审计报告确认,本公司1999年度实现利润5632.47万元,鉴于以前年度尚有巨额亏损未能弥补,经公司董事会研究决定:
    (1)1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本;
    (2)上述利润用以弥补以前年度亏损;
    六、监事会报告
    1、报告期内本公司监事会共召开了两次会议:
    1999年5月26日,在本公司职工之家三楼召开了第三届监事会第一次会议,选举李仕平先生为监事会召集人。
    1999年7月9日,在本公司办公大楼103召开了第三届监事会第二次会议,审议通过监事会工作规则。
    2、本公司监事会对下列事项发表独立意见:
    (1)公司决策程序是合法的。公司建立、健全了相关的内部控制制度,未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为;
    (2)羊城会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、合法、完整地反映了公司的财务状况和经营成果;
    (3)报告期内公司无募集资金行为;
    (4)报告期内公司无收购资产行为。报告期内公司出售资产交易价格合理,无发现内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
    (5)关联交易遵循了合法、公平的原则,无损害上市公司利益;
    (6)同意董事会对羊城会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
    七、重要事项
    1、重大诉讼、仲裁事项
    公司属下单位鹤山公司因房地产开发而欠付鹤山第二建筑工程公司工程款2,085,071.96元,已于1998年经广东省江门市中级人民法院(1998)江中法经初字第19号判决偿还欠付工程款,因未按期偿还,广东省江门市中级人民法院于1999年6月17日颁布(1998)江中法执字第41-1号民事裁定书,裁定鹤山公司将其所开发的银山花苑B2、B3两栋楼房中92套商住楼房面积7454.15平方米抵给鹤山市第二建筑工程公司,目前已执行完毕。
    有关内容已在1999年中期报告中披露。
    2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
    3、报告期内公司无控股股东变更情况;
    1999年5月26日,公司召开1998年度股东大会,对任职期满的第二届董事会、监事会进行换届选举,产生了第三届董事会、监事会。
    第三届董事会成员:黄平、陈志农、陈坚卓、谢彬、罗善安、李小健、杨军、刘建军、王豫生、钱津、李健、黄益明、刘学斌第三届监事会成员:李仕平、叶荣科、马元成、陈贻汉、刘赞标、叶放、程宁
    1999年5月26日,公司第三届董事会召开1999年度第一次会议,会议同意罗善安先生辞去公司董事会秘书职务,改聘陈瑛小姐为公司董事会秘书;
    1999年6月1日,公司第三届董事会召开1999年度第一次临时会议,会议同意黄平先生辞去公司总经理职务,改聘谢彬先生为公司总经理。
    4、报告期内公司出售资产情况
    公司于1998年5月7日将投资湖南怀化正清药业股份有限公司的股权转让给广州正清制药发展有限公司,转让价为1700万元,发生股权转让损失为39.8万元,帐面处理已在1998年度完成,并于1999年7月办理完毕股权更名手续。
    公司于1998年8月18日与广州华南通信投资有限公司的股东广东省中振投资有限公司签定了关于转让本公司持有的广州华南通信投资有限公司1000万元股权的协议,转让价格为1300万元。由于广东省中振投资有限公司的原因,本公司没有办理股权更名手续,其后,北亚实业(集团)股份有限公司介入,并于1999年3月26日,我公司与广东省中振投资有限公司、北亚实业(集团)股份有限公司三方共同签署了《广州华南通信投资有限公司股权转让协议》,目前,本公司出让股权应收的资金已全面到位,本公司亦已向广州华南通信投资有限公司发出《股权变更通知书》,本公司在广州华南通信投资有限公司的股东权利和义务已由北亚实业(集团)股份有限公司继受,股权变更手续业已办理完毕。
    有关内容已于1999年5月12日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上
    5、重大关联交易事项(见财务报告(六)关联方关系及其交易)
    6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:根据国家有关规定,上市公司要严格处理好与控股股东公司之间的人员、资产、财务上的“三分开”事宜,目前公司与母公司广州白云山企业集团有限公司在资产、财务上已完全实现分离,人员方面也已妥善处理。公司于1999年6月1日召开的第三届董事会第一次临时会议,同意董事长黄平先生辞去公司总经理职务,改聘谢彬先生为公司总经理。
    7.报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    8、聘任、解聘会计师事务所情况:
    报告期内公司仍聘任广州羊城会计师事务所为本公司进行审计工作。
    9、其它重大合同(含担保等)及其履行情况
    (1)公司为广州白云山建筑装修公司向银行借款200万元提供担保。
    (2)公司为广州白云山企业集团有限公司向银行借款29,200万元提供担保。
    (3)公司为广州白云山产品营销公司向银行借款300万元提供担保。
    (4)公司为广州百润置业公司向银行借款500万元提供担保。
    (5)广州白云山企业集团有限公司为本公司向银行借款人民币60,488万元、350万美元、350万港元提供担保。
    (6)广州华宇建设开发公司为本公司向银行借款人民币1000万元、100万美元提供担保。
    (7)广州百润置业公司为本公司向银行借款人民币3300万元提供担保。
    (8)广州华宇建设开发公司、广州百润置业公司、广州白云山企业集团财务公司为本公司向银行借款人民币2600万元提供担保。
    10、报告期内更改股票简称情况
    1999年4月24日,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登公告,鉴于公司已连续两个会计年度的审计结果显示的净利润为负值,且净资产低于注册资本,故本公司股票于1999年4月27日开始实行特别处理,公司股票简称变为“ST白云山”。
    11、其他重大事件
    广州白云山企业集团有限公司为本公司股东,持有本公司10890万股国有法人股,占总股本的29.09%,其属下全资子公司财务公司,于1998年9月向北方工业集团财务公司拆入资金1500万元,于今年5月份已到期,由于财务公司未能按期还款,北方工业集团财务公司于1999年11月4日向北京市第二中级人民法院提出财产保全申请,该院于1999年11月11日下达(1999)二中经初字第1838号民事裁定书,冻结广州白云山企业集团有限公司持有的本公司部分国有法人股4200万股。目前,财务公司已妥善处理好与北方工业集团财务公司之间的债务问题,广州白云山企业集团有限公司持有的本公司部分被冻结的国有法人股4200万股已被解封。
    有关决议内容刊登于1999年12月18日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    八、财务会计报告
    (一)审计报告
    审  计  报  告
    (2000)羊查字第6414号
    广州白云山制药股份有限公司:
    我们接受贵公司的委托,对贵公司提供的一九九九年十二月三十一日的资产负债表和一九九九年度的利润表、利润分配表、现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任则是根据审计的结果,对这些会计报表表示意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。另外,我们注意到:
    1、贵公司按财政部文件《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的规定,经董事会决议从1999年1月1日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备,具体计提是以年末其他应收款余额扣减关联公司欠款后的余额按6%计提坏帐准备。
    关联公司欠款中:主要有广州白云山企业集团公司229,435,574.87元,及广州白云山企业集团公司的下属公司广州白云山电子公司6,588,167.64元、广州白云山投资发展公司174,181,941.87元、广州百润置业公司61,315,797.61元、广州华宇建设开发公司76,944,000.00元、香港白云宏兴药业有限公司62,748,983.61元,已多年未能归还。广州白云山企业集团公司、广州百润置业公司、广州华宇建设开发公司已承诺在3-5年内以物业和其他资产抵偿所有的欠款及利息;如果关联公司的欠款在上述期间无法还清,则广州白云山企业集团公司承担连带偿还责任。
    羊 城 会 计 师 事 务 所       中 国 注 册 会 计 师  陈雄溢
                                  中 国 注 册 会 计 师  蚁旭升
    中 国 . 广 州                     二OOO年三月一日
    (二)会计报表(见附表)
    (三)会计报表附注
    一、公司简介:
    广州白云山制药股份有限公司一九九二年经广州市经济体制改革委员会穗改股字 [1992]11号文号批准在原广州白云山企业集团属下制药总厂等五间制药厂的基础上改组成立股份有限公司,并按国家体改委改生[1992]31号文件确立为规范化的股份制企业;1993年1月起按股份制企业运作,经广州市工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号19048127-0。公司股本总额为人民币374,344,355.00元。
    公司经营范围:主营各种中西成药,包括针剂、片剂、冲剂、口服液等的各类药品的生产制造、批零、销售;房地产开发、汽车修理服务等行业。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    1、会计制度
    公司执行《股份有限公司会计制度》。
    2、会计年度
    会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
    3、记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    4、记帐基础和计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    对发生的有关外币业务,按业务发生当日的外汇市场汇价(中间价)折合为记帐本位币金额入帐。年度终了,将外币帐户的外币年末余额按照年末市场汇价(中间价)折合为记帐本位币余额,其与原帐面记帐本位币余额之间的差额列入财务费用-汇兑损益
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、坏帐核算方法
    (1)公司坏帐损失的核算方法采用备抵法;
    (2)坏帐的确认标准:
    债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;
    债务人逾期三年以上未履行其偿债义务,且有明显迹象表明无法收回,经董事会批准,确认为坏帐损失。
    (3)公司按年末应收帐款余额采用帐龄分析法计提坏帐准备,具体比例如下:
    应收帐款帐龄      坏帐准备比例
    1年以内                5%
    1-2年                 20%
    2-3年                 50%
    3年以上               80%
    (4)公司按财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备,具体计提是以年末其他应收款余额扣减关联公司欠款后的余额按6%计提坏帐准备。
    8、存货核算方法
    (1)公司存货包括原材料、自制半成品、包装物、产成品、在产品、低值易耗品、委托加工材料、房地产开发成本;
    (2)存货按实际成本进行核算;
    (3)发出商品按加权平均法计价,原材料、自制半成品、包装物于领用时按加权平均法计价;
    (4)低值易耗品于领用时一次摊销。
    (5)存货跌价准备:公司于年末对房地产项目存货依据评估确定的可变现净值提取存货跌价准备;库存商品年末依据库存商品的质量、市价确定其可变现净值后提取存货跌价准备。
    9、短期投资核算方法
    (1)短期投资按实际成本计价;
    (2)公司年末对股票投资依据成本与市价孰低原则提取短期投资跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额不足20%者,以成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,则以权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上,则以权益法核算并编制合并报表。
    (2)长期债权投资,长期债权投资按实际发生的成本计价,以成本法核算。
    (3)长期投资减值准备,公司的长期投资项目在出现永久性减值的情况下,依据评估的可变现净值提取长期投资减值准备;公司本年考虑长期投资项目未出现永久性减值的情况,故未就长期投资项目提取减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指使用年限一年以上、单位价值2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备和其他设备。固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算,预留残值率为0%-10%,分类折旧率如下:
    固定资产类别         年折旧率        折旧年限
    房屋及建筑物           3.33%           30年
    受腐蚀厂房           10%-5%        10-20年
    机器设备          10%-8.33%        10-12年
    电子设备及其他设备  18%-20%            5年
    12、在建工程核算方法
    在建工程以实际发生的成本计算;用于工程的借款所发生的利息在工程完工之前予以资本化,计入工程成本;工程竣工验收后,转为固定资产或其他资产。
    13、无形资产计价和摊销方法
    无形资产以实际成本计价;土地使用权按使用年限分50年平均摊销。
    14、开办费、长期待摊费用摊销方法
    开办费按五年平均摊销;长期待摊费用按受益期平均摊销。
    15、收入的确认原则
    (1)商品销售,公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务,以劳务已经提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,确认营业收入的实现。
    (3)房地产销售业务收入的确认,房地产项目有不可取消的建造合同,已收款已超过售价的50%(含50%),开发项目的完成程度能够可靠地确定,开发成本能够可靠计量时,采用完工百分比法确认营业收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    18、汇总会计报表的编制方法
    公司本期编制汇总会计报表包括公司本部和以下分支机构:
    单位名称                                        占权益比例
    1)广州白云山大药房                                  100%
    2)广州白云山制药股份有限公司中药厂                  100%
    3)广州白云山制药股份有限公司宝得药厂                100%
    4)广州白云山制药股份有限公司化学制药厂              100%
    5)广州白云山制药股份有限公司外用药厂                100%
    6)广州白云山制药股份有限公司进出口部                100%
    7)南航广州白云山客货运代理处(1999.1.1-1999.5.30)    100%
    8)广州银山建设开发公司                              100%
    9)广州银山建设开发公司鹤山分公司                    100%
    10)广州白云山制药股份有限公司总厂(1999.3.1-1999.12.31)     
                                                        100%
    11)广州白云山汽车修配厂                             100%
    12)广州白云山制药股份有限公司财务结算中心           100%
    13)广州白云山天然矿泉水厂                           100%
    南航广州白云山客货运代理处于一九九九年六月经公司董事会决议同意,以评估净资产103,496.68元转让给李桂杰。对下属公司所采用的会计政策与公司本部所采用的会计政策不一致的,按公司本部所采用的会计政策调整;汇总时,将内部银行、内部往来、内部单位之间相互购销及收取的费用和投资全部抵销,并对存货中未实现利润部分进行调整,在此基础上相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项汇总合并编列。
    19、会计政策、会计估计的变更
    公司按财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》的规定,从1999年1月1日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备,具体计提是以年末其他应收款余额扣减关联公司欠款后的余额按6%计提坏帐准备。此会计政策的变更采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润表和利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。本会计政策的变更累积影响数为1,317,028.60元,由于会计政策变更调增了1998年度的净利润2,236,790.09元;调减了1999年年初留存收益1,021,405.32元,其中未分配利润调减了1,021,405.32元,利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,258,195.41元。
    三、税项:
    1、增值税
    公司销售货物和提供加工、修理修配劳务的收入,按17%计交增值税(抵扣进项税额);
    2、营业税
    商品房销售、土地转让、提供劳务等取得收入,按5%计交营业税。
    3、城建税
    按应交增值税、营业税的7%计交城建税。
    4、企业所得税,公司本期无应纳税所得额,无计算缴纳所得税。
    5、税收优惠
    (1)依据广州市科学技术委员会穗科计字(1998)11号文及广州市经济委员会穗经(1998)65号文的规定,公司的两个产品蛇胆川贝软胶囊、氧氟沙星注射液享受新产品税收优惠。
    (2)依据广州市地方税务局白云区征收分局穗地税云征批字(1999)第040号文《减免地方税批复书》的规定,公司1999年度享受免征房产税、土地使用税优惠政策。
    四、会计报表主要项目注释:
    1.货币资金
    项   目                       期初数       期末数
    现金                        1094134.76  1084019.41
    银行存款-人民币            26548406.76 37637535.40
    -美元
    折合人民币
    -港币
    折合人民币
    合   计                   27642541.52  38721554.81
    期末银行存款中有2,000万元存于中信银行广州分行定期一年续存款项。
    2.短期投资
    项   目                 期初数              期末数
                    投资金额    跌价准备  投资金额  跌价准备
    股票投资       2631400.00 1275264.81
    债券投资
    其他投资
    合   计        2631400.00 1275264.81     0.00     0.00
    股票投资已于本期全部卖出,收回资金1,637,218.69元。
    3.应收票据
    应收票据一九九九年十二月三十一日余额为3,499,748.00元,本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应收票据;本帐户余额中无贴现、抵押。
    4.应收帐款
                             期初数                
    帐  龄         金   额   占比例%  坏帐准备   
                          期末数
               金   额   占比例%   坏帐准备
    一年以内    103772080.10  24.81   5188604.00 
            161987844.42  41.24   8099392.22
    一至二年     67184306.29  16.06  13436861.26  
             26651182.13   6.78   5330236.43
    二至三年     44109090.96  10.54  22054545.48  
             32423286.35   8.25  16211643.18
    三年以上    203285663.43  48.59 162624061.44 
            171737689.35  43.73 137369926.23
    合   计     418351140.78 100.00 203304072.18 
            392800002.25 100.00 167011198.06
    (1)本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应收帐款。
    (2)应收帐款中前五名的欠款单位列示如下:
    欠款单位        金额        欠款时间      欠款原因
    香港新民制药公司             
              13,706,586.57    历年累计欠款   资金周转困难
    广州市医药保健品进出口公司白云贸易部    
               8,146,626.00    历年累计欠款   资金周转困难
    湖北省康乐医药保健品公司         
               5,101,015.57    历年累计欠款   未及时归还
    武汉长青医药经营部            
               4,772,796.64    历年累计欠款   未及时归还
    哈尔滨市医药公司新特药商店        
               4,723,665.68    历年累计欠款   未及时归还
    (3)本期应收帐款坏帐准备减少36,292,874.12元,其中:公司本年度投入大量的人力物力对应收帐款进行了全面核对清理,
    根据核对清理取得资料,对有确切依据表明无法收回的 应收帐款45,398,672.73元,经董事会批准予以核销,冲减坏帐准备;按公司所定的政策补提坏帐准备9,105,798.61元。
    5.其他应收款
                                      期初数                     帐  龄                金   额     占比例    坏帐准备    
                        期末数
        金   额         占比例  坏帐准备
    一年以内           104151533.83  14.38%  
      46974295.89       6.40%
    一至二年            88610032.51  12.23%  
      22278653.50       3.04%
    二至三年           176715462.23  24.40%  
      45180221.12       6.16%
    三年以上           354887674.39  48.99% 
     619105335.77      84.40%
    合   计            724364702.96 100.00%   1021405.32       
     733538506.28     100.00% 1317028.60
    (1)持有本公司5%以上的股东单位欠款说明:
    单位名称                     金额              备注
    广州白云山企业集团公司  229,435,574.87     借款及往来款
    (2)其他应收款中前五名的欠款单位列示如下:
    欠款单位           
            金额        欠款时间       欠款原因    内容和性质
    广州白云山企业集团公司   
      229,435,574.87  历年累计欠款  资金周转困难  借款及往来款
    广卅白云山投资发展公司   
      174,181,941.87  历年累计欠款  资金周转困难  借款及资金占
                                                  用费
    广卅华宇建设开发公司    
       76,944,000.00  历年累计欠款  资金周转困难  借款及资金占
                                                  用费
    广州百润置业有限公司    
       61,315,797.61  历年累计欠款  资金周转困难  借款及资金占
                                                  用费
    香港白云宏兴药业公司    
       62,748,983.61  历年累计欠款  资金周转困难  借款及资金占
                                                  用费
    (3)公司按财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》的规定,从1999年1月1日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备,具体计提是以年末其他应收款余额扣减关联公司欠款后的余额按6%计提坏帐准备。1999年12月31日其他应收款提取的坏帐准备为1,317,028.60元。
    6.预付帐款
                        期初数               期末数
    帐  龄        金   额    占比例     金  额    占比例
    一年以内    6785176.06   5.80%  17530352.59  13.06%
    一至二年      83494.90   0.07%   1418033.10   1.06%
    二至三年     152854.00   0.13%   4807653.06   3.58%
    三年以上  109948741.24  94.00% 110510648.80  82.30%
    合   计   116970266.20 100.00% 134266687.55 100.00%
    (1)本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的预付帐款。
    (2)预付帐款中前五名的欠款单位列示如下:
    欠款单位          金额        欠款时间      欠款原因
    香港白云宏兴药业公司         
                77,938,893.22   历年累计预付  未能及时清还
    白云山国际有限公司          
                28,360,061.63   历年累计预付  原因同上
    广州华英建筑工程有限公司        
                 8,466,960.40   本年预付      工程未完工结算
    香港新民制药公司           
                 2,845,199.21   历年累计预付  未能及时清还
    广州白云山企业集团外经部        
                 2,229,814.61   历年累计预付  未收到货物,未冲
                                              帐。
    7.存货
    项   目          期初数                   期末数
                金额       跌价准备       金额      跌价准备
    原材料  19129629.37               23434174.45
    自制半成品  
             1428863.73                2888283.91
    包装物      
             7248476.29               10533905.73
    低值易耗品        
             1163948.58                 366058.55
    在产品  20044921.41               22959111.34
    产成品(含外购商品)         
            48181021.59   2140167.72  67250697.91   6590032.94
    发出商品
    委托加工材料                  
               18051.41
    房地产开发成本            
           526288611.40 218901634.52 507057739.48 149627002.84
    合计                      
           623503523.78 221041802.24 634489971.37 156217035.78
    (1)本期存货跌价准备减少64,824,766.46元,其中:银山公司本期处理珠江新城地块冲减34,254,467.42元,化学药厂处理存货冲减345,262.50元,鹤山公司以其开发的银山花苑抵偿所欠的工程款所产生损失差额冲减存货跌价准备31,551,786.49元,白云山制药总厂本期提取库存商品跌价准备4,795,127.72元,银山公司期末房地产开发项目经评估后减少跌价准备3,468,377.77元,
    (2)本期银山公司正在开发的房地产项目利息资本化数额为9,097,720.79元,
    (3)本期经公司董事会批准,对原材料、包装物、产成品等因积压、毁损等原因予以报废的有8,627,101.72元。
    (4)银山公司以所拥有的敦和墟房地产项目帐面成本32,748,143.82元作为建设银行第三支行借款1300万元抵押物。
    8.待摊费用
    类   别       期初数    本期增加   本期摊销     期末数
    增值税-期初存货进项税额               
                2238841.10            2238841.10       0.00
    修理费及广告费等                      
                1768837.53 1191873.20 2931329.68   29381.05
    财产保险费                             
                 188379.47  250278.43  288371.48  150286.42
    待扣税金                               
                            847296.46             847296.46
    倚绿山庄项目前期费用                  
                           3372351.01            3372351.01
    其他         117823.77 1234756.35 1099107.51  253472.61
    合计        4313881.87 6896555.45 6557649.77 4652787.55
    9.长期投资
    (1)项  目     
          期初数     本期增加 本期减少     期末数
        金额  减值准备                 金额     减值准备
    长期股权投资     
    24178989.43       1405.12     10157485.06 14022909.49
    长期债权投资      
     6667920.00                     140000.00  6527920.00
    合  计           
    30846909.43       1405.12     10297485.06 20550829.49
    (2)长期股权投资
    股票投资列示如下:
    被投资公司名称   
           股票类别  股票数量  占被投资公司 投资金额 减值 备注    
                                股权的比例           准备
    武汉医药股份有限公司  
            法人股  2000000.00     2.80%  2000000.00
    东北制药总厂    
            法人股   600000.00              600000.00
    重庆医药股份有限公司  
            法人股  2000000.00             2000000.00
    石家庄医药股份有限公司
            法人股  3500000.00    10.20%  3500000.00
    合  计          8100000.00             8100000.00
    石家庄医药股份有限公司350万元股权作为交通银行越秀支行借款质押物。
    (3)其他股权投资列示如下:
    被投资单位名称   投资期限   
     原始投资 占被投资    本期权益    累计权益      合计  减值  
       金额   单位注册     增减额      增减额             准备
              资本比例
    广东深圳中联广深医药公司       
    289747.00             22330.00                 312077.00
    广卅宝神动物保健公司           
    150000.00 30.00%   -157485.06   -157485.06         0.00
    广卅永业精细化工有限公司          
   4977832.49 30.00%                             4977832.49
    广州华南联合通讯有限公司     
  10000000.00 10.00% -10000000.00 -10000000.00         0.00
    青海三普药业公司               
    633000.00  0.50%                 633000.00
    合计                         
  16050579.49         -10157485.06 -10135155.06   5922909.49
    (4)、其他债权投资
    债权种类     
       期初数 本期增加数 本期减少数  期末数   减值准备   备注
    广卅电力总公司     
     2933280.00          140000.00 2793280.00
    (集资办电)
    惠州市潼湖地产     
    3734640.00          3734640.00
    合  计             
    6667920.00    0.00   140000.00 6527920.00
    长期投资比期初数减少33.38%,主要原因:
    广州华南联合通讯有限公司投资股权1000万元本期与广东中振投资有限公司、北亚实业(集团)股份有限公司签定股权转让协议,并经质押权人同意,最终股权转让给北亚实业(集团)股份有限公司,转让价为1300万元,已在本期全部收到。
    10.固定资产及累计折旧
    项目          
      期初数        本期增加  本期减少     期末数   备注  原值
    房屋及建筑物    
  181089919.18     14825.48             181104744.66
    机器设备 
  109393331.06   2398782.15   297498.09 111494615.12
    电子设备           
     764233.98    310604.30               1074838.28
    运输工具   
    9547915.56   2038238.00   331600.00  11254553.56
    其他设备  
   10278685.41   1529956.00   211660.00  11596981.41
    合计     
  311074085.19   6292405.93   840758.09 316525733.03
    累计折旧
    房屋及建筑物     
   52500374.78   5470779.38              57971154.16
    机器设备         
   67031690.87   8097958.46    15923.77  75113725.56
    电子设备           
     543505.62    159344.82                702850.44
    运输工具          
    4715462.06    819680.15   225556.62   5309585.59
    其他设备          
    2588836.92    316571.53   136378.63   2769029.82
    合计            
  127379870.25  14864334.34   377859.02 141866345.57
    净值            
  183694214.94                          174659387.46
    11.在建工程
    工程名称    
          期初数      本期增加 本期转入 其他减少数    期末数            
                              固定资产数
            资金来源         进度 
    (1)化学药厂新车间 
        1333316.51  9417062.53 582105.05          10168273.99
    金融机构借款及其他来源   95%
    (2)零星工程    
          42052.90     1212.48  14825.48 28439.90        0.00   
            其他来源
    (3)职工宿舍工程       
        4661041.25                                 4661041.25   
          其他来源
    合  1375369.41 14079316.26 596930.53 28439.90 14829315.24
    其中:利息资本化金额         
                     307463.20                      307463.20
    12.无形资产
    种类   
    原始金额      期初数 本期增加 本期   本期摊销     期末数
    土地使用权                    转出
  36482665.13  32599127.22              1001849.16 31597278.06  
    上述土地使用权已作为广州市工商银行德政支行借款抵押物。
    13.开办费
    种    类    
        期 初 数    本期增加   本期转出   本期摊销    期末数
    开办费      
      1764171.18                         231713.73 1532457.45
    14.长期待摊费用
    种    类    
            期 初 数   本期增加 本期转出  本期摊销   期末数
    新产品试制费           
          2402780.44                     800927.04 1601853.40
    大药房装修费           
          2252917.40                     826332.86 1426584.54
    办公室装修费      687635.40          220496.40  467139.00
    围墙维修费              
                      547865.94           68350.14  479515.80
    其他           
           135804.48  458503.56          383028.43  211279.61
    合计  4791502.32 1694004.90         2299134.87 4186372.35
    15.递延税款
    种    类    
        期 初 数   本期增加   本期转出    本期摊销   期末数
   营业税及附加     
       4303175.05 8881108.05 12226494.27            957788.83
    16.短期借款
    借款类别                 期初数       期末数      备注
    抵押借款            301100000.00  319760000.00
    担保借款            753066926.46  751789669.33
    信用借款             38100000.00    5600004.00
    合计               1092266926.46 1077149673.33
    短期借款中属于逾期借款的有363,984,100元,明细列示如下:
    贷款单位名称       
            贷款期限          贷款金额     月利率    欠款原因
    广州市农行三元里支行同和办    
        99.5.11-99.12.3    4,000,000.00    6.3525    资金紧张
    广州市农行三元里支行同和办   
      98.12.22-99.10.18   64,900,000.00    5.8575    资金紧张
    广州市农行三元里支行同和办   
      98.11.30-99.11.05   14,580,000.00    6.3525    资金紧张
    白云信用联社太和信用社     
       95.9.19-96.03.19    3,000,000.00         9    资金紧张
    白云信用联社太和信用社     
        95.8.22-96.8.15    2,000,000.00         9    资金紧张
    白云信用联社太和信用社      
         96.5.7-97.4.25    5,000,000.00         9    资金紧张
    白云信用联社人和信用社      
         96.5.2-97.4.15    6,000,000.00         9    资金紧张
    白云信用联社人和信用社      
         97.7.3-98.6.20    5,000,000.00         9    资金紧张
    白云信用联社人和信用社      
         96.5.6-97.4.10    10,000,000.00        9    资金紧张
    白云信用联社广源信用社      
          96.4.9-97.1.8    20,000,000.00        9    资金紧张
    白云信用联社广源信用社     
        96.1.11-97.1.17    13,000,000.00        9    资金紧张
    白云信用联社广源信用社     
        95.9.19-96.4.25    10,000,000.00        9    资金紧张
    白云信用联社广源信用社      
         95.10.9-96.6.5    10,000,000.00        9    资金紧张
    白云信用联社广源信用社     
       95.10.12-96.5.20    10,000,000.00        9    资金紧张
    三元里信用联社新市信用社     
        97.10.5-98.6.13     5,000,000.00        9    资金紧张
    三元里信用联社新市信用社     
        96.8.16-97.5.10     5,000,000.00        9    资金紧张
    三元里信用联社同和信用社     
        98.9.28-99.7.25     4,500,000.00        9    资金紧张
    三元里信用联社同和信用社     
        98.9.18-99.7.18     3,000,000.00        9    资金紧张
    三元里信用联社同和信用社     
        99.3.16-99.5.28       800,000.00        9    资金紧张
    市城市合作银行        
         99.4.2-99.11.2    11,000,000.00     6.39    资金紧张
    市城市合作银行        
         99.4.2-99.11.2    12,000,000.00     6.39    资金紧张
    市城市合作银行        
         99.4.2-99.11.2    13,000,000.00     6.39    资金紧张
    深圳发展银行         
        98.9.30-99.9.30     3,000,000.00   6.3525    资金紧张
    广州市财政局农财处       
        98.4.21-99.4.21     8,000,000.00     6.48    资金紧张
    广州市财政局农财处      
      97.10.10-98.10.10     1,000,000.00     7.56    资金紧张
    省中行           
         97.1.1-97.6.30     5,000,000.00      8.5    资金紧张
    省中行           
        96.9.27-97.1.20     5,000,000.00      8.5    资金紧张
    省中行           
        96.4.12-97.4.12     8,280,000.00    7.875    资金紧张
    省中行           
        97.5.29-98.6.29    60,000,000.00      8.5    资金紧张
    省中行          
      95.10.25-97.10.27     4,124,300.00     7.85    资金紧张
    农行白云支行         
        96.1.10-97.2.10     3,739,800.00   10.575    资金紧张
    农行白云支行         
        95.11.8-97.2.20    16,560,000.00      9.8    资金紧张
    广州市财政局技改资金管理分局   
       97.6.20-97.12.20     2,000,000.00     7.56    资金紧张
    广州市财政局技改资金管理分局   
       98.4.30-98.12.11     3,500,000.00     5.94    资金紧张
    广州市财政局支农资金管理分局   
        97.9.18-98.9.18     1,000,000.00      7.8    资金紧张
    广州市财政局支农资金管理分局   
        98.4.22-99.4.22     6,500,000.00      6.6    资金紧张
    广州市财政局支农资金管理分局    
          98.5.4-99.1.5     1,500,000.00      6.6    资金紧张
    广州市财政局支农资金管理分局   
       98.4.30-98.10.30       500,000.00      6.6    资金紧张
    广州市财政局支农资金管理分局   
        98.7.27-99.1.27       500,000.00      6.6    资金紧张
    广州市财政局支农资金管理分局   
         98.7.6-99.7.20     2,000,000.00      5.9    资金紧张
    合     计               363984100.00
    17.一年内到期的长期借款
    借款类别                    期初数       期末数      备注
    广新实业发展有限公司     10000000.00
    中国银行广州市分行
    合计                     10000000.00      0.00
    18.长期借款
    借款单位       
          期初数      期末数     借款期限     年利率  借款条件
    中国银行广州市分行    
       25760000.00 25760000.00 960311-2001310  12.06%
    广新实业发展有限公司         
                  8,300,000.00  940729-991231     15%  信用
    合计       
       25760000.00 34060000.00
    19.应付票据
    应付票据一九九九年十二月三十一日余额为1,420,000.00元,本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的应付票据。
    20.应付帐款
    应付帐款一九九九年十二月三十一日余额为210,251,137.62元,本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的应付帐款。
    21.预收货款
    预收帐款一九九九年十二月三十一日余额为59,157,405.23元,本帐户余额中无持有本公司5%(含5%)以上的股份的股东单位的预收货款。
    22.其他应付款
    其他应付款一九九九年十二月三十一日余额为129,834,455.23元
    (1)其他应付款中欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项:
    股东单位                    金额       内容和性质
    广州白云山企业集团公司  3,241,944.13      往来款
    23.未交税金
    税种                       期初数      期末数
    增值税                 17166402.67 34237019.11
    城建税                  2338533.18  3548521.29
    营业税                  6388860.07 13096721.87
    个人所得税                61213.62   246608.47
    固定资产投资方向调节税               280000.00
    合计                   25955009.54 51408870.74
    应交税金期末比期初增加98.07%,主要是因资金紧张而未付税款。
    24.预提费用
    项目                       期初数       期末数      备注
    未付借款利息          196483465.14 234163921.03
    水电及房租费            1536841.67   1214783.88
    银山大厦未付开发费用                61425833.69
    其他项目                2242663.92   4153961.83
    合计                  200262970.73 300958500.43
    预年费用比期初数增加50.28%,主要是因未付借款利息增加,银山大厦本期按合同提取未付工程款和拆迁补偿费及土地价款。
    25.长期应付款
    项目                                 期初数     期末数
    (1)国家扶持基金                     81474.61   81474.61
    (2)广卅市国资办委托管理           7113707.81 7113707.81
    非生产固定资产
    合计                              7195182.42 7195182.42
    26.股本
    一九九九年一至十二月期间公司股份变动情况
    单位:元
                        期初数  本次变动增减(+,-)   本次变动后
                             配股 送股 公积 其他 小计
    一.尚未流通股份                    金转股
    1.发起人股份       217800000                     217800000
    其中:
    国家持有股份       108900000                     108900000
    境内法人持有股份   108900000                     108900000
    外资法人持有股份
    其他
    2.募集法人股
    3.内部职工股
    4.优先股或其他       6262355                       6262355
    其中:转配股          6262355                       6262355
    尚未流通股份合计   224062355                     224062355
    二.已上市流通股份
    1.人民币普通股     150282000                     150282000
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    已上市流通股份合计 150282000                     150282000
    三.股份总数        374344355                     374344355
    27.资本公积
    项    目         期初数   本期增加   本期减少   期末数
    股本溢价      228121423.20                   228121423.20
    接受捐赠实物      28000.00                       28000.00
    住房周转金转入                                       0.00
    资产评估增值准备                              
                   19114218.99                    19114218.99
    股权投资准备                                         0.00
    其他资本公积    5680000.00                     5680000.00
    合计          252943642.19                   252943642.19
    28.盈余公积
    项目             期初数  本期增加   本期减少      期末数
    法定盈余公积  25629416.69          25629416.69        0.00
    公益金        24892203.84                      24892203.84
    任意盈余公积  75827839.55          75827839.55        0.00
    合计         126349460.08         101457256.24 24892203.84
    本期法定盈余公积减少25,629,416.69元,任意盈余公积减少75,827,839.55元是依据公司1998年度股东大会的决定用于弥补1998年度发生的亏损。
    29.未分配利润
          期初数      本期增加      本期减少      期末数
      -827665425.44 157781963.07             -669883462.37
    (1)本期增加包括,公司1998年度股东大会的决定用法定盈余公积和任意盈余公积共101,457,256.24元弥补1998年度发生的亏损。1999年度实现利润56,324,706.83元。
    (2)公司按财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》的规定,从1999年1月1日起对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备,具体计提是以年末其他应收款余额扣减关联公司欠款后的余额按6%计提坏帐准备。此会计政策变更采用追溯调整法,调减期初未分配利润1,021,405.32元。
    30.主营业务收入
    项  目                  本年发生数  上年发生数
    制药                  550988156.53 364225540.08
    房地产                224197705.65  59890413.77
    其他                   14512004.71   2932632.87
    合计                  789697866.89 427048586.72
    本期主营业务收入比上年增加84.92%,主要本年制药销售增加,银山大厦本年完工交付使用结转销售收入增加。
    31.主营业务成本比上年增加71.63%,主要本年制药销售增加及银山大厦本年完工交付使用结转销售收入而相应所结转的成本增加.
    32.本期主营业务税金及附加比上年增加143.26%,主要本年制药销售增加及银山大厦本年完工交付使用结转销售
    收入而相应所计算的营业税、城建税、教育费附加增加。
    33.其他业务利润
    项  目              本年发生数                  上年发生数
                    收入         成本       净额
    来料加工费  2154033.15   836162.34  1317870.81   222526.35
    销售材料    9473228.36  9107873.96   365354.40    34635.63
    租赁收入     684937.06    37671.54   647265.52
    商标使用费及专营费     
                9321250.00   512668.75  8808581.25  5035578.00
    其他        2926750.00   484431.86  2442318.14 -1332699.85
    合计       24560198.57 10978808.45 13581390.12  3960040.13
    34.营业费用比上年增加72.49%,主要因本年销售人员费用及广告宣传费大幅度增加。
    35.管理费用比上年减少87.08%,主要是上年提取坏帐准备203,304,072.18元和处理坏帐损失132,716,218.20元及处理存货损失50,770,968.12元。
    36.财务费用
    类别                      本年发生数   上年发生数
    利息支出                 105736425.53 149695333.66
    减:利息收入               12557770.89   2070909.68
    加:汇兑损失
    减:汇兑收益                   7475.31      2150.46
    加:其他                     184006.34     46764.72
    合计                    93,355,185.67 147669038.24
财务费用比上年减少36.78%,主要因本年银行借款从逾期转为正常增加且银行借款利率降低而使利息支出减少。
    37.投资收益
    项目        
        股票投资     债权投资      其他投资收益         合计
     成本法   权益法            成本法      权益法
    短期投资                   281083.50  281083.50
    长期投资               
                    131586.31 3000000.00    1405.12 3132991.43
    合计                   
    281083.50       131586.31 3000000.00    1405.12 3414074.93
    本期发生的投资收益主要有:
    *股票投资本期全部卖出,在扣除已提的短期投资跌价准备后实现收益281,083.50元。
    *本期转让广州华南联合通讯有限公司投资股权1000万元,实现收益300万元。
    *兑现市集资办电债券,实现收益131,586.31元。
    38.补贴收入
    项目                              本年发生数 上年发生数
    新产品退税收入                     410366.27  966211.79
    技改贷款贴息收入                             1750000.00
    减免房产税、土地使用税            2130077.66
    减免防洪费                         582596.59
    合计                              3123040.52 2716211.79
    (1)新产品退税收入是依据广州市科学技术委员会穗科计字(1998)11号文及广州市经济委员会穗经(1998)65号文的规定所收到的退税款。
    (2)减免房产税、土地使用税是依据广州市地方税务局白云区征收分局穗地税云征批字(1999)第040号文《减免地方税批复书》的规定取得收入。
    (3)减免防洪费是依据广州市地方税务局白云区征收分局的通知规定取得补贴收入。
    39.营业外收入
    项目                            本年发生数 上年发生数
    土地及青苗补偿收入               426550.00  914500.00
    新产品退税收入
    固定资产清理收入                  66826.99   22828.83
    处理呆帐收入                     214497.66 2911487.87
    其他                             903240.42  257788.70
    合计                            1611115.07 4106605.40
    40.营业外支出
    项目                      本年发生数 上年发生数
    违章罚款支出               95548.01   594644.88
    清理固定资产损失          243330.79  6144908.18
    终止承包合同补偿费                   4660000.00
    捐赠支出                    6000.00
    其他                       56491.56  3876610.01
    合计                      401370.36 15276163.07
    41.支付的其他与经营活动有关的现金153,889,723.85元,其中金额较大的有:
    项目                                    金额
    支付水电费                          14703300.00
    管理人员及销售人员差旅费             9329717.50
    广告费                              13884484.13
    销售业务费                          37911558.01
    保险费                               1390944.25
    公务用车费                           1530673.97
    研究开发费                           2262481.31
    咨询费                               3355412.00
    办公费                               1772965.11
    运输费                               3483463.45
    (五).分行业资料
    行  业           营业收入                营业成本          
                1998年      1999年       1998年      1999年    
            营业毛利
        1998年    1999年
房地产开发  59890413.77 224197705.65  42353422.17 144951262.33  
    17536991.60  79246443.32
制药行业   364225540.08 550988156.53 245837427.83 341567236.08 
   118388112.25 209420920.45
其他行业     2932632.87  14512004.71   1141309.08  10050549.47   
     1791323.79   4461455.24
合计       427048586.72 789697866.89 289332159.08 496569047.88 
   137716427.64 293128819.01
    (六).关联方关系及其交易
    1.存在控制关系的关联方
    企业名称        
          注册地址     与本企业关系 经济性质或类型  法定代表人
    广州白云山企业集团公司  
      广州白云区同和镇    母公司       国有            黄平
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
    企业名称        
      期 初 数     本期增加数    本期减少数      期 末 数
    广州白云山企业集团公司      
        3675                                       3675
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
    企业名称        
        期 初 数  本期增加数     本期减少数     期 末 数
      金 额   %  金  额   %   金  额   %   金 额    %
    广州白云山企业集团公司                              
      10890 29.09%                           10890 29.09%
    4、不存在控制关系的主要关联方关系的性质
    企业名称                             与本企业关系
    广州白云山投资发展公司               受同一母公司控制
    广州白云山企业集团财务公司           受同一母公司控制
    广州百润置业公司                     受同一母公司控制
    广州华宇建设开发公司                 受同一母公司控制
    广州白云山制药总厂连州分厂           受同一母公司控制
    广州白云山制药总厂阳春分厂           受同一母公司控制
    广州白云山制药总厂四会分厂           受同一母公司控制
    广州白云山制药总厂亳州分厂           受同一母公司控制
    揭西白云山药业有限公司               同一法定代表人
    广州白云山电子公司                   受同一母公司控制
    广州康神保建品公司                   受同一母公司控制
    广州宝神动物保建品公司               合营企业
    广州永业精细化工有限公司             合营企业
    香港新民制药公司                     受同一母公司控制
    香港白云宏兴药业公司                 受同一母公司控制
    白云山国际发展公司                   受同一母公司控制
    广州白云山建筑装修公司               受同一母公司控制
    广卅白云山产品直销公司               受同一母公司控制
    5、关联方应收应付款项余额
    项   目                         期末余额
                            1999年12月31日  1998年12月31日
    应收帐款                 22809969.11      74716638.71
    广州白云山企业集团销售公司                57841023.45
    广州白云山企业集团医药供销部                 10611.60
    广州白云山企业集团供销经理部                            
                               894507.27        894507.27
    香港新民制药公司         13706586.57       7761554.17
    香港白云宏兴药业公司        62249.27         62316.22
    广州市医药保健品进出口公司白云贸易部                   
                              8146626.00       8146626.00
    预付货款                111373968.67     109144154.06
    广州白云山企业集团公司外经部                           
                              2229814.61
    香港白云宏兴药业公司     77938893.22      77938893.22
    香港新民制药公司          2845199.21       2845199.21
    白云山国际发展公司       28360061.63      28360061.63
    其他应收帐款            656490544.91     649815518.46
    广州白云山企业集团公司  229435574.87     223697474.98
    广州白云山企业集团公司房管科               1644237.68
    广州白云山企业集团公司外经部               2538158.38
    广州白云山企业集团公司产业开发办                       
                              2782103.97       2782103.97
    广州白云山产品直销公司    4358661.40       4564911.00
    广州白云山企业集团供销公司经销部                       
                              3359785.66        345762.80
    广州白云山投资发展公司   174181941.87    174181941.87
    广州百润置业公司          61315797.61     61522532.61
    广州华宇建设开发公司      76944000.00     76894000.00
    连州实业公司               2400000.00      2400000.00
    广州白云山制药总厂连州分厂 1609342.68      1652563.46
    广州白云山制药总厂阳春分厂                 2550972.11
    广州白云山制药总厂四会分厂 4458508.03      4210911.23
    广州白云山电子公司         6588167.64      6595655.04
    康达医学生物工程公司       1867653.70      1867653.70
    康神保健食品有限公司       2321275.99      1321275.99
    香港白云宏兴药业公司      62748983.61     62957556.49
    广州永业精细化工有限公司                   1793933.97
    揭西白云山药业有限公司    12714110.89     11826017.75
    江门城市建设开发公司(原江门分公司)                     
                               4467855.43      4467855.43
    其他关联单位               4936781.56
    应付帐款                  19454599.45     14846708.03
    白云山彩印厂                               1281511.74
    广州白云山制药总厂连州分厂                             
                               3178796.87
    广州白云山企业集团供销公司 
                              13565196.29     13565196.29
    其他关联单位               2710606.29
    其他应付款                37072295.08     64823663.62
    广州白云山企业集团公司     3241944.13     20147459.27
    广州白云山企业集团公司餐具厂                           
                               2148568.69      1665220.73
    广州白云山企业集团公司工会持股会                      
                              12797980.31     23785795.26
    广州白云山企业集团公司公积金办                         
                               8000000.00      8000000.00
    广州白云山企业集团公司化工部                             
                                 94622.53        94622.53
    广州白云山企业集团公司财务公司             3842733.34
    广州白云山企业集团公司房管科                           
                               2026000.00      1810000.00
    广州华宇建设开发公司       1300000.00      1300000.00
    白云山彩印厂               1738737.95
    广州永业精细化工有限公司   1193174.58      4177832.49
    其他关联单位               4531266.89
    6、关联方销售货物
    企业名称              1999年     1998年      备注
    广州白云山企业集团销售公司                    
                      68012295.14 138886791.19
    广州白云山企业集团医药供销公司                 
                                    1157795.91
    7、关联方交易
    (1)借款
    *公司向广州白云山企业集团财务公司借款本息37,708,405.99元,本期已全部转为由广州白云山企业集团公司归还。
    *公司本期对逾期三年以上未归还借款的关联公司欠款按协议所计收的资金占用费列于表外反映,不计入当期损益,于实际收到时计入当期损益。
    (2)对外提供担保。
    *公司为广州白云山建筑装修公司向银行借款200万元提供担保。
    *公司为广州白云山企业集团公司向银行借款29,200万元提供担保。
    *公司为广州白云山产品直销公司向银行借款300万元提供担保。
    *公司为广州百润置业公司向银行借款500万元提供担保。
    (3)关联公司为本公司提供担保
    *广州白云山企业集团公司为本公司向银行借款人民币60,488万元,350万美元,350万港元提供担保。
    *广州华宇建设开发公司为本公司向银行借款人民币1,000万元、100万美元提供担保。
    *广州百润置业公司为本公司向银行借款人民币3,300万元提供担保。
    *广州华宇建设开发公司、广州百润置业公司、广州白云山企业集团财务公司为本公司向银行借款人民币2,600万元提供担保。
    (4)公司在一九九八年七月进行机构改革,撤消原股份公司的经营部、三经部、四经部,有关销售业务于一九九八年八月一日起由广州白云山企业集团公司成立的销售公司统一经营,公司总厂自一九九八年八月一日起所生产的产品参考市场价销售给广州白云山企业集团销售公司。本期考虑到股份公司的经营运作和销售问题,并从保证股份公司的利益出发,经与广州白云山企业集团公司商定,于一九九九年二月二十八日为基准日将广州白云山企业集团销售公司移交给本公司总厂,广州白云山企业集团销售公司按截止至一九九九年二月二十八日的帐面资产、负债(扣除提取的损失准备)全部移交给本公司总厂,移交的资产总额为93,444,586.39元,负债总额(扣除欠本公司款项)为-9,859,346.79元(主要为未抵扣的增值税进项税额)。
    (5)公司的下属公司广州银山建设开发公司以应收的房款代白云山国际发展有限公司抵还借款本息107,143,102.14元,广州白云山企业集团公司和广州百润置业公司承诺以可变现的资产代白云山国际发展有限公司归还给本公司欠款本息共118,558,683.60元。截止至一九九九年十二月三十一日止,广州白云山企业集团公司通过资产抵还和债务转移方式代白云山国际发展有限公司偿还本公司121,791,228.03元,超过欠款本息部分3,232,544.43元作为广州白云山企业集团公司偿还欠款。所抵还欠款的资产以评估价并经广州市国有资产管理局确认的价值为依据。
    (6)公司在一九九八年度董事会第七次会议同意将揭西白云山药业有限公司的欠款转为股权投资,本期尚未办妥有关手续。
    (7)公司董事会与广州白云山企业集团公司于一九九九年三月研究决定,将公司进出口部转入广州白云山企业集团公司外经部编制管理,进出口部原有关资产、负债仍留在本公司。
    (8)广州白云山企业集团公司、广州百润置业公司、广州华宇建设开发公司承诺在3-5年内以自有物业和其他资产偿还所有的欠款及利息;如果关联公司在此期间无法偿清欠款,广州白云山企业集团公承担连带偿还责任。
    (七).或有事项
    1.广州银山建设开发公司与广东国际合作公司合作开发越秀南商住楼,银山公司已支付96,363,439元,但对方违约,因此银山公司于一九九六年七月八日向广州市中级人民法院提起诉讼,因该案涉及多方关系,故广州市中级人民法院于一九九七年六月十六日作出中止诉讼裁定。一九九八年十二月十一日再提起诉讼,至一九九九年十二月三十一日仍无结果。由于诉讼未能在短期间结束,将对银山公司以后开发该项目的进度带来影响,该项目已按评估净现值提取跌价准备12520万元。
    2.一九九四年六月八日广州银山建设开发公司,广州华润贸易公司,与广州新江花园集资建房办公室签定购房合同,银山公司已支付1000万元,但广州新江花园集资建房办公室违约未能交付楼宇,银山公司于一九九六年六月三日向广州市中级人民法院提起诉讼,因涉及到商品房的产权问题,故广州市中级人民法院于一九九七年七月二十八日作出中止诉讼裁定。银山公司再提出诉讼,广州市中级人民法院于一九九八年十月十二日驳回银山公司的起诉,银山公司上诉至广东省高级人民法院,广东省高级人民法院于一九九八年十二月二十日作出终审裁定,认为此类问题应由政府部门统一清理,故驳回银山公司的上诉。公司本期与政府有关部门进行商讨处理办法,至一九九九年十二月三十一日仍未有结果。由于该项目在近期难以谈妥,将对银山公司以后开发该项目的进度带来影响,该项目已按评估净现值提取跌价准备1386万元。
    (八)承诺事项
    除会计报表附注(六)之7所披露之外,公司无其他重大承诺事项。
    (九)期后事项
    公司无重大的期后事项。
    (十)其他重大事项
    1、公司下属公司鹤山公司因房地产开发而欠付鹤山市第二建筑工程公司工程款2,085,071.96元,欠付鹤山市第二建筑工程公司工程款5,050,934.79元,欠付鹤山沙坪镇中东西横基村补偿费1,460,704.17元,鹤山公司以其开发的银山花苑15,911.84平方米房产抵还上述欠款,结清与上述单位的债务。
    九、公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期:1992年12月22日
    注册地点:广州市工商行政管理局
    公司变更注册登记日期:1998年
    注册地点:广州市工商行政管理局
    2、企业法人营业执照注册号:19048127-0
    3、税务登记号码:44011152016453
    4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券结算公司
    5、公司聘请的会计师事务所名称:广州羊城会计师事务所
    办公地址:广州市大德路187号9楼
    十、备查文件
    1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、1999年度报告正文。

                                    广州白云山制药股份有限公司
                                              董   事   会
                                            二000年三月一日


表一                              资产负债表
                                1999年12月31日
编制单位:广州白云山制药股份有限公司              单位:人民币元
资产                            期初数      期末数
流动资产                  
货币资金                    27642541.52   38721554.81
短期投资                     2631400.00
减:短期投资跌价准备          1275264.81
短期投资净额                 1356135.19
应收票据                     5457855.70    3499748.00
应收股利                  
应收利息                  
应收帐款                   418351140.78 392800002.25
其他应收款                 724364702.96 733538506.28
减:坏帐准备                204325477.50 168328226.66
应收款项净额               938390366.24 958010281.87
预付帐款                   116970266.20 134266687.55
应收补贴款                  
存货                       623503523.78 634489971.37
其他流动负债
减:存货跌价准备            221041802.24 156217035.78
存货净额                   402461721.54 478272935.59
待摊费用                     4313881.87   4652787.55
待处理流动资产净损失
流动资产合计              1496592768.26 1617423995.37
长期投资:
长期股权投资                24178989.43   14022909.49
长期债权投资                 6667920.00    6527920.00
长期投资合计                30846909.43   20550829.49
减:长期投资减值准备
长期投资净额                30846909.43   20550829.49
固定资产:                  
固定资产原价               311074085.19  316525733.03
减:累计折旧                127379870.25  141866345.57
固定资产净值               183694214.94  174659387.46
工程物资                  
固定资产清理                 
在建工程                     1375369.41   14829315.24
待处理固定资产净损失              
固定资产合计               185069584.35  189488702.70
无形资产及其他资产:              
无形资产                    32599127.22   31597278.06
开办费                       1764171.18    1532457.45
长期待摊费用                 4791502.32    4186372.35
其他长期资产                 
无形资产及其他资产合计      39154800.72   37316107.86
递延税项:                  
递延税项借项                 4303175.05     957788.83
资产总计                  1755967237.81 1865737424.25
负债及股东权益        
流动负债:
短期借款                  1092266926.46 1077149673.33
应付票据                    17862947.69    1420000.00
应付帐款                   199629741.70  210251137.62
预收帐款                    83017246.93   59157405.23
代销商品款
应付工资                                   1616502.00
应付福利费                   5487039.40    3973025.81
应交税金                    25955009.54   51408870.74
其他应交款                   1773345.47    2410954.94
其他应付款                 158740525.13  129834455.23
预提费用                   200262970.73  300958500.43
一年内到期的长期负债        10000000.00
其他流动负债
流动负债合计              1794995753.05 1838180525.33
长期负债:
长期借款                    25760000.00   34060000.00
应付债券                                         0.00 
长期应付款                   7195182.42    7195182.42
住房周转金                   2044270.51    4004977.84
其他长期负债                                     0.00
长期负债合计                34999452.93   45260160.26
递延税项:
递延税项贷项
负债合计                  1829995205.98 1883440685.59
股东权益:
股本                       374344355.00  374344355.00
资本公积                   252943642.19  252943642.19
盈余公积                   126349460.08   24892203.84
其中:公益金                 24892203.84   24892203.84
未分配利润                -827665425.44 -669883462.37
股东权益合计               -74027968.17  -17703261.34
负债及股东权益总计        1755967237.81 1865737424.25


表二                              利润表
                                  1999年
编制单位:广州白云山制药股份有限公司              单位:人民币元
       项目               上年数       本年数
一、主营业务收入      427048586.72 789697866.89
减:折扣与折让         -
主营业务收入净额      427048586.72 789697866.89
减:主营业务成本       289332159.08 496569047.88
主营业务税金及附加      6608776.65  16076774.79
二、主营业务利润      131107650.99 277052044.22
加:其他业务利润         3960040.13  13581390.12
减:存货跌价损失       221041802.24   1337749.95
营业费用               48807547.84  84187261.55
管理费用              489139102.90  63175390.50
财务费用              147669038.24  93355185.67
三、营业利润         -771589800.10  48577846.67
加:投资收益           -36267637.12   3414074.93
补贴收入                2716211.79   3123040.52
营业外收入              4106605.40   1611115.07
减:营业外支出          15276163.07    401370.36
四、利润总额         -816310783.10  56324706.83
减:所得税           
五.净利润            -816310783.10  56324706.83

表三                               利润分配表
                                     1999年
编制单位:广州白云山制药股份有限公司              单位:人民币元
       项目                 上年数         本年数
一.净利润               -816310783.10   56324706.83
加:年初未分配利润        -47467825.98 -827665425.44
盈余公积转入              36113183.64  101457256.24
二、可供分配的利润      -827665425.44 -669883462.37
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润  -827665425.44 -669883462.37
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润          -827665425.44 -669883462.37

表四                              现金流量表
                                     1999年
编制单位:广州白云山制药股份有限公司              单位:人民币元
              项目                      金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金       540322972.65
收到的租金                            684937.06
收到的税费返还                        410366.27
收到的其他与经营活动有关的现金      68378924.02
现金流入小计                       609797200.00
购买商品、接受劳务支付的现金       282902000.00
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金      71962000.00
实际交纳的增值税款                  28014825.06
支付的所得税款支付的除增值税、所得税以外的其他税费      
                                     5382774.94
支付的其他与经营活动有关的现金     153889723.85
现金流出小计                       542151323.85
经营活动产生的现金流量净额          67645876.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                20514703.75
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                        20514703.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                
                                    21161333.16
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                        21161333.16
投资活动产生的现金流量净额           -646629.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金借款所收到的现金   
                                   754500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金        254388.31
现金流入小计                       754754388.31
偿还债务所支付的现金               733277253.13
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金                77213362.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金        184006.34
现金流出小计                       810674621.76
筹资活动产生的现金流量净额         -55920233.45
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额        11079013.29
附注:1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务                       8596710.92
其他                                36340000.00
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                              56324706.83
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐        9401421.89
固定资产折旧                        14864334.34
无形资产摊销及其他资产摊销           7851506.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)                   
                                      176503.80
固定资产报废损失财务费用            93355185.67
投资损失(减:收益)                   -3414074.93
递延税款贷项(减:借项)                -957788.83
存货的减少(减:增加)                -75811214.05
经营性应收项目的减少(减:增加)      -43479757.33
经营性应付项目的增加(减:减少)       -6675025.43
其他                                16010077.76
经营活动产生的现金流量净额          67645876.15
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                      38721554.81
减:现金的期初余额                   27642541.52
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额            11079013.29