广州白云山制药股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
广州羊城会计师事务所对本公司出具了有保留意见及解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1.公司中文名称：广州白云山制药股份有限公司
公司英文名称：GuangZhou BaiYunShan Pharmaceutical Stock Co.Ltd.
公司中文缩写：白云山A
公司英文缩写：BYS
2.公司法定代表人：黄平
3.公司董事会秘书：陈瑛
授权代表：罗善安
联系地址：广东省广州市白云区同和镇
联系电话：020－87706688－3513
传真：020－87705599
4.公司注册地址：广东省广州市白云区同和镇
公司办公地址：广东省广州市白云区同和镇
邮政编码：510515
国际互联网网址：www.gzbys.com
电子信箱：bysqy@mxz.gd.cei.gov.cn.
5.公司选定的信息披露报纸名称：
中国证券报
证券时报
6.登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
7.公司年度报告备置地点：广东省广州市白云区同和镇公司总部
8.公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST白云山
股票代码：0522
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况： （单位：人民币元）
利润总额 71764797.55
主营业务利润 302816477.35
其他业务利润 16548741.07
营业利润 78039575.95
投资收益 －1096264.27
补贴收入 0.00
营业外收支净额 －5178514.13
净利润 71764797.55
扣除非经常性损益后的净利润 76211951.68
经营活动产生的现金流量净额 122075492.35
现金及现金等价物净增加额 －19032865.28
说明:本年公司非经常性损益构成如下: (单位:人民币元)
项目 金额
转让重庆医药股份公司收益 731360.00
营业外收入 872019.95
营业外支出 －6050534.08
合计 －4447154.13
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目
2000年 1999年 1998年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入（万元）
82,252.69 78,969.79 42,704.86
净利润（万元）
7,176.48 5,632.47 5,624.11 －81,854.76 －81,631.08
总资产（万元）
180,111.73 186,573.74 176,221.98 175,698.86 175,596.72
股东权益
5,341.13 －1,770.33 －1,835.35 －7,300.66 －7,402.80
全面摊薄每股收益（元）
0.19 0.15 0.15 －2.19 －2.18
加权平均每股收益（元）
0.19 0.15 0.15 －2.19 －2.18
扣除非经常性损益后的
每股收益（元）
0.20 0.13 0.13 －2.10 －2.09
每股净资产（元）
0.14 －0.05 －0.05 －0.20 －0.20
调整后每股净资产（元）
－1.46 －2.07 －2.07 －2.01 －1.58
每股经营活动产生的
现金流量净额（元）
0.33 0.18 0.18 －0.01 －0.01
全面摊薄净资产收益率（％）
134.36 －318.16 －306.43
加权平均净资产收益率（％）
409.41 －122.80 －121.76
扣除非经常性损益后的
净利润的加权平均净资
产收益率（％）
434.78 －106.82 －105.88
利润表附表
报告期利润 2000年度净资产收益率 2000年度每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 566.95％ 1727.52％ 0.8089 0.8089
营业利润 146.11％ 445.20％ 0.2085 0.2084
净利润 134.36％ 409.41％ 0.1917 0.1917
扣除非经常性损益
后的净利润 142.69％ 434.78％ 0.2036 0.2036
3、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
期初数
374,344,355.00 252,943,642.19 24,892,203.84 －670,533,656.76 －18,353,455.73
本期增加
0.00 0.00 0.00 71764797.55 71764797.55
本期减少
0.00 0.00 0.00
期末数
374,344,355.00 252,943,642.19 24,892,203.84 －598,768,859.21 53,411,341.82
变动原因
本年利润增加所致 本年利润增加所致
三、股东情况介绍：
1．报告期末股东总数为57102户
2．公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
广州市国有资产管理局 108,900,000 29.09
广州白云山企业集团有限公司 108,900,000 29.09
赵旭光 6,050,000 1.62
同智证券投资基金 1,367,043 0.37
王玲 755,610 0.20
邹海 547,000 0.15
黄振忠 429,709 0.11
天津市职工保险互助会 404,128 0.11
赵伟 354,050 0.09
王宝茹 349,510 0.09
注1：广州白云山企业集团有限公司将其持有的29.09％国有法人股10890万股用于借款质押。
注2：广州白云山企业集团有限公司是广州市国有资产管理局的国有独资公司。
3．持股10％以上的法人股东介绍
广州白云山企业集团有限公司：法定代表人：黄平。经营范围：制造、加工、销售：化学药品原料、制剂、生化制品 、畜用药品、日用化妆品、医疗器械、中药材、中成药。房地产中介服务。出口本企业自产的电子电器、医药保健品、建筑装饰材料、塑料制品、玻璃制品、工艺品、食品。采购、代购：所属企业生产所需的制药原料。电子计算机软件开发。信息服务。技术服务。经营国内商业及物资供销业（国家专营专控商品除外）。
四、股东大会简介
1．公司于2000年3月3日在〈〈中国证券报〉〉、〈〈证券时报〉〉上刊登召开1999年度股东大会的公告，并于2000年4月7日上午9：00在广州白云山企业集团有限公司职工之家三楼召开了1999年度股东大会，出席会议的股东及股东代表共38人，代表股份22416.4602万股,占公司总股本的59.88％。
会议审议并通过了如下决议：
（1）《1999年度董事会工作报告》；
（2）《1999年度监事会工作报告》；
（3）《1999年度财务决算报告》；
（4）《1999年度利润分配方案》；
（5）表决通过了对公司1999年度有确切依据表明无法收回的坏帐4539.87万元做核销处理的报告.
2．公司1999年度股东大会决议刊登在2000年4月8日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3．2001年2月20日，本公司2001年临时股东大会在本公司办公楼六楼召开，本公司12名董事、7名监事及高级管理人员出席了会议。与会股东及股东委托代理人共21人，代表股份21929.8662万股，占公司总股本的58.58％，本次会议议题涉及关联交易事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，与本次交易存在关联关系的4名股东（代表股份21784.8774万股）在对关联交易议题表决时均予以回避。公司法律顾问广州正平天成律师事务所派员列席会议并对大会的合法性进行了验证。经审议，大会通过了如下决议：
审议通过了《关于本公司购买广州白云山企业集团有限公司169.17亩土地》的议案。
4．公司2001年临时股东大会决议刊登在2001年2月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)2000年公司经济发展在去年的基础上继续稳步增长,在经营管理上,初步形成了具有"白云山"特色的营销体系,营销策略和技巧不断提高;产品结构日趋合理,拳头产品的市场竞争能力不断增强,企业形象不断提升,品牌效应日益明显,企业的综合实力和核心竞争力初步形成;资产负债率稳步下降,股东权益逐步增加;企业资产增值,资金回笼比较理想,流动比率和周转率明显加快,经营活动产生的现金流量明显增加,资金盈利能力有所增强,资本运营能力有所提高;公司运作日益规范.整个公司呈现出积极向上、充满生机和活力的发展局面。2000年全公司共实现主营业务收入82252.69万元，同比增长4.16％，实现利润总额7176.48万元，同比增长27.60％。
A.医药方面：
基于“大医药”的战略构想，在药品大幅度降价的情况下，制药业继续保持快速增长势头，乙酰螺旋霉素、阿莫西林、先锋四号胶囊、菌得治、世福素干糖浆、仙力素、板蓝根冲剂、复方丹参片、大神口炎清冲剂等名牌、拳头产品的市场份额不断扩大，总厂、中药厂、外用药厂的经济效益不断创新高。在应收货款没有增加的情况下公司制药业全年共实现主营业务收入665591178.04元，同比增长20.80％，实现营业毛利243479040.83元，同比增长16.26％
A）改变传统经营理念，不断探索符合市场经济客观规律、适应国家药品管理制度需要、具有“白云山”特色的科学营销体系。
1把培育资信程度高、具有终端市场开发实力和销售网络的区域性大客户作为销售工作的重点。
2调整品种结构，确立主攻方向和重点推广品种，盘活无形资产。
3从经营管理上做文章，改变经营理念，以科学的手段开展营销。
B）加快GMP改造步伐，实施“科技兴企”战略。今年公司在资金不足的情况下，仍然筹集资金进行生产车间的GMP改造，到目前为止，总厂三分厂的无菌粉分装车间和化学药厂无菌粉车间已顺利通过验收，同时拿到GMP证书。中药厂的GMP改造工程经董事会同意后，目前“五图一书”正在申报审批中。
为加快科技开发步伐，公司恢复了技术中心的运作，同时加快“产、学、研”合作，促进技术跨越发展，与北京大学药学院联合成立了“心脑血管药物研究中心”，设立“北京大学药学院青年教师研究基金”，利用专业院校在科技、人才和多学科合作的优势，为我所用。广州白云山化学制药厂生产的头孢曲松钠无菌粉被国家经济贸易委员会认定为2000年度国家级新产品。
C）确保货款安全，制定相应措施，把货款回笼作为经济考核指标，在确保当期货款按时回收的前提下，积极追收旧款，加大应收帐款清理力度。
B.房地产方面：
房地产业由于资金等原因，下半年销售有所下降，从而影响了全年的收入与利润。银山公司全年共实现主营业务收入144673965.98元，比去年同期减少35.47％，实现毛利69013720.18元，同比下降12.91％。
(2)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩:
单位：人民币万元
单位名称
占权益比例 主营业务收入 净利润
本年数 上年数 本年数 上年数
广州白云山制药股份公司中药厂
100％ 15,025 11,549 2,023 1,611
广州白云山制药股份公司总厂
100％ 38,488 27,163 2,735 521
广州白云山制药股份公司化学药厂
100％ 13,369 9,145 274 1,129
广州白云山制药股份公司外用药厂
100％ 1,900 1,553 139 112
广州白云山制药股份公司宝得药厂
100％ — — －42 －22
广州白云山大药房
100％ 955 859 －214 －177
广州银山建设开发公司
100％ 14,467 22,420 2,728 5,644
广州银山建设开发公司
鹤山公司
100％ — — －12 －37
广州白云山天然矿泉水厂
100％ 271 274 33 －30
(3)在经营中出现的问题及解决方案问题：
a、资金紧缺状况依然十分严重，公司发展缺乏必要的资金支持。
b、管理人员素质有待进一步提高。
c、应收帐款追收工作依然艰巨。
d、和控股股东广州白云山企业集团有限公司之间的关联欠款和互相担保问题未能得到全面解决，股份公司仍然面临着极大的生存危机。
解决方案：
a、将逾期贷款转为正常贷款，盘活资产，确保企业生产、经营的顺利进行。
b、引进高层次管理专才和技术专才，不断完善企业人才培养机制，建立企业内部干部聘任的竞争机制和末位淘汰制。
c、加大应收帐款清理、确权及追收工作的力度。
d、进一步理顺与控股股东广州白云山企业集团有限公司的关系，加大解决关联欠款力度。
2、公司财务状况：（单位：万元）
（1）、报告期内主要财务指标变动情况及原因
项目 2000年 1999年 增减％
总资产 180111.73 176221.98 2.21
长期负债 1092.23 4526.02 —75.87
股东权益 5341.13 —1835.35 ——
主营业务利润 30281.65 27705.2 9.3
净利润 7176.48 5624.11 27.6
原因：总资产增加的主要原因是流动资产的增加所致；长期负债减少的原因主要是长期借款全部为一年内到期的长期负债；股东权益增加的原因为本年度利润增加所致；主要业务利润增加原因是本年主要业务收入和本年度综合毛利率增加所致；净利润增加的原因主要是由于主营业务利润的增加以及财务费用大幅下降所致。
（2）对会计师事务所出具的有保留意见及解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
关于对其他应收款中关联公司的欠款是否全部收回问题。
其他应收款项中关联公司欠款，全部是广州白云山企业集团有限公司及其下属公司欠款，1999年度及2000年度，本着对股东负责的精神，本公司与广州白云山企业集团有限公司一直在努力协商妥善解决关联欠款问题，1999年度广州白云山企业集团有限公司通过资产抵还和债务转移方式已偿还本公司121，791，228.03元，2000年度本公司通过购买广州白云山企业集团有限公司169.17亩土地解决关联欠款3118.046万元，而且广州白云山企业集团有限公司及属下公司已承诺在3——5年内以物业和其他资产抵偿所有的欠款及利息，如果关联公司的欠款在上述期间内无法还清，则广州白云山企业集团有限公司承担连带偿还责任。此外，2000年11月经广州市政府决定，广州医药集团有限公司对广州白云山企业集团有限公司进行托管。托管后，将对广州白云山企业集团有限公司进行重组，本公司相信，对广州白云山企业集团有限公司的重组，将有利于解决本公司与控股股东之间的关联欠款问题。
关于本公司为大股东担保问题
由于历史遗留问题，本公司为大股东广州白云山企业集团有限公司及其下属公司提供担保共计71628.10万元，本公司已按照中国证监会的要求，及时清理及妥善处理好对外担保问题，争取尽快解决对外担保问题。
3、公司投资情况
（1）报告期内公司无募集资金事项，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内事项。
（2）报告期内公司投资额增减变动情况 (见财务会计报告会计报表附注8长期投资项)
4、2000年11月20日，广州医药集团有限公司派驻托管工作专责组正式进驻本公司控股股东广州白云山企业集团有限公司，对广州白云山企业集团有限公司进行调研摸查工作，摸清情况后，广州医药集团有限公司将形成重组的总体方案，报广州市国资局研究批准后全面实施。
5、中国加入WTO对公司的影响
中国加入WTO，对我公司既是挑战，又是机遇。我公司是综合性制药企业，其中中成药占有一定比例，而且目前生产的大部分产品为通用名药品，入世后对我公司冲击不大。此外，我公司重视知识产权工作，拥有一些独家品种，如头孢硫脒、蜂蜡素，目前国外还没有生产，估计入世后将给公司带来机遇。
6、新年度业务发展计划
（1）根据广东省人民政府《关于做好我省上市公司与控股股东“三分开”工作若干意见》和《关于加强我省国有控股上市公司高级管理人员管理，完善法人治理结构的意见》，进一步理顺与大股东广州白云山企业集团有限公司的关系，配合托管重组，积极寻找解决关联交易和担保问题的办法和路子；进一步强化公司管理体制，完善公司管理职能。
（2）进一步调整产品结构，加快高技术含量、高盈利品种的开发，获得可持续发展的后劲，不断提高公司经济效益的质量；
（3）积极探索新形势下的营销路子，不断完善以市场为导向的具有“白云山”特色的科学营销体系；进一步改善经营管理，建立一套以增加现金流量和扩大高利润产品销售量为目的的销售方案；借“入世”机遇，调整进出口策略，扩大出口；
（4）进一步压缩应收帐款的资金占用，继续抓紧和加快应收帐款的追收，盘活资产，增加现金流量；
（5）积极多方筹集资金，加快资本运营的步伐，以迅速壮大公司的经济实力。
（6）进一步完善公司内控制度和原材料供应的招标制度，堵塞漏洞。
（7）加快完善公司技术中心的运作，逐步形成技术创新机制，不断提高公司的核心竞争能力；加快高科技人才的引进和培养。
7、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
2000年3月1日，公司在办公楼105召开第三届董事会第六次董事会，会议通过如下决议：
1．审议通过了《公司1999年度报告及摘要》；
2．审议通过了《公司1999年度董事会工作报告》；
3．审议通过了《公司1999年度财务决算报告》；
4．审议通过了公司1999年度利润分配方案；
5．审议通过了公司总经理提交的《关于其他应收款提取坏帐准备的报告》及《关于关联公司往来款项情况的报告》；
6．审议通过了公司总经理提交的《关于应收帐款坏帐损失处理的报告》；
7．审议通过了公司总经理提交的《关于存货报废、降价损失处理的报告》；
8．审议通过了《关于召开1999年度股东大会的议案》。
有关董事会决议公告刊登于2000年3月3日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2000年7月8日，公司董事会作出如下决议：
同意长沙大药房结业，同时其债权债务作如下处理：
1．将长沙大药房累计帐面亏损2440252.30元，作为广州大药房投资损失；
2．将长沙大药房结业后尚有资产总计481935.65元、负债总计2422187.95元，并入广州大药房，以便进行结业后的债权债务的清理。
2000年8月3日公司在办公楼105召开第三届董事会第七次董事会，会议通过如下决议：
1、审议通过了公司2000年中期业绩报告及摘要；
2、审议通过了2000年中期利润分配及公积金转增股本方案；
3、同意转让本公司持有的重庆医药股份有限公司200万股法人股，转让价格每股1.275元；
4、同意聘请广州正平天成律师事务所为本公司常年法律顾问；
5、同意公司属下中药厂进行改制，有关中药厂具体改制方案经股东大会同意后方能实施。
6．同意以连州实业公司资产冲抵银行债务。
有关决议内容刊登于2000年8月7日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2000年9月4日，公司董事会作出关于同意与北京大学药学院联合成立“心脑血管药物研究中心”和设立“青年教师研究基金”的决议。
2000年9月27日，公司董事会作出关于加快中药厂GMP改造工程的决议。
2000年10月15日，公司董事会作出关于结束对白云山足球队托管的决议。
2000年10月25日，公司董事会作出关于组建进出口部的决议。
2000年10月30日，公司董事会作出关于同意中药厂脑心清片进行生产技术改造项目的决议。
2001年1月15日公司在办公楼105召开第三届董事会第八次董事会，会议通过了如下决议：
1、审议通过了本公司2001年度计划；
2、审议通过了本公司2000年度袍金分配方案；
3、审议通过了本公司购买广州白云山企业集团有限公司169.17亩土地并解决部分关联交易的议案；
4、审议通过了2000年度本公司与广州白云山企业集团有限公司公共费用分摊比例的议题；
5、鉴于本公司1998年已对3年以上应收帐款按80％比例计提坏帐准备，董事会同意股份公司对3年以上确实无法收回的应收款项1817.13万元进行核销处理，具体数字以羊城会计师事务所审计的数字为准；
6、鉴于本公司1998年度已对存货依据库存商品的质量、市价确定其可变现净值后提取存货跌价准备，董事会同意对股份公司的该部分固定资产和存货进行报废处理，其中对公司下属单位房屋、设备等固定资产陈旧、损坏已不具备使用价值共计固定资产净值1371424元作报废处理；对公司属下单位存货因质量问题、包装改版、生产工艺等原因不能使用和不合格品价值共计4316027.52元作报废处理。具体数字以广州羊城会计师事务所审计的数字为准。
有关决议内容刊登于2001年1月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（2）公司1999年度股东大会通过了1999年度利润分配方案：1999年度不进行利润分配，也不实行资本公积金转增股本；1999年度的利润用来弥补以前年度亏损。
8、董事、监事和高级管理人员
姓名 性别 年龄 现任职务 任期起止日期 年度报酬总额 年初 年末
持股数 持股数
黄平 男 52 董事长 1999.5－2002.5 未在股份公司受薪 0 0
陈志农 男 40 董事 1999.5－2002.5 未在股份公司受薪 10560 10560
陈坚卓 男 60 董事 1999.5－2002.5 未在股份公司受薪 27588 27588
谢彬 男 43 董事、总经理 1999.5－2002.5 37739.16 0 0
罗善安 男 62 董事 1999.5－2002.5 26268.24 0 0
李小健 男 48 董事、财务总监 1999.5－2002.5 31068.12 0 0
杨军 男 32 董事 1999.5－2002.5 29724.60 0 0
刘建军 男 41 董事 1999.5－2002.5 25781.76 0 0
王豫生 男 52 董事 1999.5－2002.5 未在股份公司受薪 0 0
钱津 男 50 董事 1999.5－2002.5 26652 0 0
李健 男 32 董事 1999.5－2002.5 26652 0 0
黄益明 男 48 董事 1999.5－2002.5 31435.20 0 0
刘学斌 男 44 董事 1999.5－2002.5 29043.60 0 0
李仕平 男 44 监事会召集人 1999.5－2002.5 未在股份公司受薪 0 0
叶荣科 男 46 监事 1999.5－2002.5 31383.48 25080 25080
马元成 男 38 监事 1999.5－2002.5 21252 0 0
陈贻汉 男 54 监事 1999.5－2002.5 27573.24 5808 5808
刘赞标 男 53 监事 1999.5－2002.5 27859.32 10626 10626
叶放 女 46 监事 1999.5－2002.5 32655.72 0 0
程宁 女 36 监事 1999.5－2002.5 未在股份公司受薪 0 0
李楚源 男 36 总经理助理 1999.5－2002.5 34917.60 0 0
黄伟东 男 33 总经理助理 1999.5－2002.5 29218.80 0 0
廖文春 男 47 总经理助理 1999.5－2002.5 29320.68 0 0
陈瑛 女 35 董事会秘书 1999.5－2002.5 21631.56 0 0
报告期内无更换董事、监事和高级管理人员情况。
9、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
经羊城会计师事务所（2001）羊查字第7468号审计报告确认，本公司2000年度实现利润7176.48万元，鉴于以前年度尚有亏损未能弥补，经公司董事会研究决定：
（1）2000年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本；
（2）上述利润用以弥补以前年度亏损；
鉴于公司尚有亏损未能弥补，公司2001年实现的利润将不进行分配。
六、监事会报告
为了保护公司、股东和债权人的合法权益，报告期内，本公司监事会依照《公司法》、公司章程以及其他法律、行政法规忠实地履行了监督职责。报告期内共召开三次监事会会议：
1．2000年3月1日，召开了第三届监事会第三次会议，会议审议通过了《公司1999年度监事会报告》、审议通过了《关于各项资产减值准备的计提预案》、同意董事会对有确切依据表明无法收回的坏帐4539.87万元作核销处理。
有关决议内容刊登在2000年3月3日的《中国证券报》及《证券时报》上。
2．2000年8月3日，召开了第三届监事会第四次会议，会议审议通过了公司2000年中期报告及其摘要、审议通过了关于解决公司与广州白云山企业集团有限公司关联交易问题的议案、审议通过了关于公司全资企业广州白云山中药厂进行改制的议案。
决议公告刊登于2000年8月7日的《中国证券报》及《证券时报》上。
3．2001年1月15日，召开了第三届监事会第五次会议，会议审议通过了关于解决公司与广州白云山企业集团有限公司之间部分关联交易问题的议案、审议通过了关于公司与广州白云山企业集团有限公司公共费用分摊议案。
本公司监事会现对下列事项发表独立意见：
1．公司依法运作情况
公司决策程序是合法的。公司建立、健全了相关的内部控制制度。未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2．检查公司财务的情况
羊城会计师事务所出具的审计意见及所涉及的事项是真实的，公司的财务会计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3．报告期内公司无募集资金行为。
4．报告期内公司无收购资产行为。报告期内公司出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
5．关联交易遵循了合法、公平的原则，无损害上市公司的利益。
6．同意董事会对羊城会计师事务所出具的有保留意见及解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
1、广州银山建设开发公司与广东国际合作公司合作开发越秀南商住楼，银山公司已支付96，363，439元，但对方违约，因此银山公司于一九九六年七月八日向广州市中级人民法院提起诉讼，因该案涉及多方关系，故广州市中级人民法院于一九九七年六月十六日作出中止诉讼裁定。一九九八年十二月十一日再提起诉讼，经广东省高级人民法院(1999)粤高法民终字第142号民事判决书判定：国际公司返还银山公司拆迁承包费人民币14,112,866.82元，银山公司要求国际公司归还购房余款及利息和53,057,346.6元购房发票的诉讼请求需另行立案。银山公司对此正重新提出上诉
2、 一九九四年六月八日广州银山建设开发公司，广州华润贸易公司，与广州新江花园集资建房办公室签定购房合同，银山公司已支付1000万元，但广州新江花园集资建房办公室违约未能交付楼宇，银山公司于一九九六年六月三日向广州市中级人民法院提起诉讼，因涉及到商品房的产权问题，故广州市中级人民法院于一九九七年七月二十八日作出中止诉讼裁定。银山公司再提出诉讼，广州市中级人民法院于一九九八年十月十二日驳回银山公司的起诉，银山公司上诉至广东省高级人民法院，广东省高级人民法院于一九九八年十二月二十日作出终审裁定，认为此类问题应由政府部门统一清理，故驳回银山公司的上诉。公司2000年5月向广州市城市规划局白云分局申请处理“新江花园”集资房问题，同年9月广州市城市规划局白云分局出具复函，明确新江花园项目位于主干道旁边，该地上建筑物应无条件自行拆除。故公司又重新向广州市中级人民法院提出诉讼，至今仍未有结果。
3、公司为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款850万元提供担保，因白云山鹿泉制药有限公司借款到期未偿还而被起诉，石家庄中级人民法院(1999)石经初字第007号民事判决书，判决公司承担连带偿付责任，偿付交通银行本金850万元，利息594,720元(该利息计至自1999年3月20日，之后继续按中国人民银行规定计算至偿清之日止)。在执行过程中，白云山鹿泉制药有限公司被法院查封了在获鹿镇曹庄的61,782.3平方米土地使用权，公司也被冻结划走银行存款100万元(此100万元在公司帐面上已被确认为损失)。
有关内容已在1999年中期报告中披露。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内公司无控股股东变更情况；
4、报告期内公司出售资产情况
有关内容已于2000年8月7日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上；
5、重大关联交易事项（见财务报告（六）关联方关系及其交易）
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
根据国家有关规定，上市公司要严格处理好与控股股东公司之间的人员、资产、财务上的“三分开”事宜，公司总经理等高级管理人员与控股股东没有双重任职的情况，目前公司与母公司广州白云山企业集团有限公司在资产、财务、人员上已完全实现分离。
7．报告期内公司无托管、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。公司承包事项见财务报告附注六关联方关系及交易之6（2）
8、聘任、解聘会计师事务所情况：
报告期内公司仍聘任广州羊城会计师事务所为本公司进行审计工作。
9、其它重大合同（含担保等）及其履行情况
(1)公司为广州白云山建筑装修公司向银行借款200万元提供担保。
(2)公司为广州白云山企业集团有限公司向银行借款61298万元提供担保。
(3)公司为广州白云山产品直销公司向银行借款220万元提供担保。
(4)公司为广州百润置业公司向银行借款500万元提供担保。
(5)公司为广州白云山制药总厂连州分厂向银行借款200万元提供担保。
（6）公司为连州白云山白茶公司向银行借款200万元提供担保。
（7）公司为白云山鹿泉制药股份公司向银行借款791万元提供担保。
（8）银山建设开发公司为广州华宇建设开发向银行借款2540万元提供担保。
（9）公司为白云山制药总厂亳州分厂向银行借款560万元提供担保。
（10）公司为广州白云山企业集团有限公司外经部提供借款担保4855.10万元。
（11）公司为广州白云山企业集团财务公司提供借款担保264万元。
（12）广州白云山企业集团有限公司为本公司向银行借款人民币60,488万元、350万美元、350万港元提供担保。
(13)广州华宇建设开发公司为本公司向银行借款100万美元、为银山建设开发公司向银行借款人民币2000万元提供担保。
(14)广州百润置业公司为银山建设开发公司向银行借款人民币1500万元提供担保。
(15)广州华宇建设开发公司、广州百润置业公司、广州白云山企业集团财务公司为本公司向银行借款人民币2600万元提供担保。
10、报告期内无更改股票简称情况
11．其他重大事项（见财务报告九其他重大事项）
八、财务会计报告
审计报告(2001)羊查字第7468号
广州白云山制药股份有限公司全体股东：
我们接受贵公司的委托，对贵公司提供的2000年12月31日资产负债表和截至该日止的本年度利润表及利润分配表、现金流量表（附表一至四）进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司会计报表附注六之5所列的关联公司其他应收款，关联公司广州白云山企业集团公司及广州白云山企业集团公司的下属公司广州白云山电子公司、广州白云山投资发展公司、广州百润置业公司、广州华宇建设开发公司、香港白云宏兴药业有限公司等共欠款661,718,700.21元，大部分已经是长期未还。虽然贵公司1999年和2000年已积极与广州白云山企业集团公司协商归还欠款问题，而且广州白云山企业集团公司1999年和2000年都作出了实质性的还款，以土地、房产经评估确认的价值偿还；同时2000年2月广州白云山企业集团公司、广州百润置业公司、广州华宇建设开发公司也作出承诺在3－5年内以自有物业和其他资产偿还所有的欠款及利息，如果关联公司在此期间无法偿清欠款，由广州白云山企业集团公司承担连带偿还责任。但是，由于关联单位欠款数额巨大且大部分已经是多年未还，是否能够全部收回，难以确定。
我们认为，除上述情况存在影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵 公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外，我们注意到：
贵公司会计报表附注六之6所列示的对外担保中，为广州白云山企业集团公司提供借款担保61,298万元，为广州白云山建筑装修公司提供借款担保200万元，为广州白云山产品直销公司提供借款担保220万元，为连州白云山白茶公司提供借款担保200万元，为广州百润置业公司提供借款担保500万元，为广州白云山制药总厂连州分厂提供借款担保200万元，为广州白云山制药总厂亳州分厂提供借款担保560万元，为白云山鹿泉制药股份有限公司提供借款担保791万元，为广州白云山企业集团公司外经部提供借款担保4,855.10万元，为广州白云企业集团财务公司提供借款担保264万元，广州银山建设开发公司为广州华宇建设开发公司提供借款担保2,540万元，共71,628.10万元，累计欠息共40,118万元，已经全部逾期。
广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 陈雄溢
中 国 注 册 会 计 师 蚁旭升
中国· 广州 二○○一年四月三日
会计报表附注
一、公司概况：
广州白云山制药股份有限公司是于1992年经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1992〗11号文批准在原广州白云山企业集团属下制药总厂等五间制药厂的基础上改组成立的股份有限公司，并按国家体改委改生[1992〗31号文件确立为规范化的股份制企业；1993年1月起按股份制企业运作，经广州市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号19048127－0，公司股本总额为人民币374,344,355.00元。
公司经营范围：主营各种中西成药，包括针剂、片剂、冲剂、口服液等的各类药品的生产制造、批零、销售；房地产开发、汽车修理服务等行业。
公司的控股股东广州白云山企业集团公司于2000年11月经广州市政府决定，由广州医药集团有限公司托管。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度，执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币，以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则，以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的有关外币结算业务，按业务发生当日的外汇市场汇价（中间价）折合为记帐本位币金额入帐。年度终了，将外币帐户的外币年末余额按照年末市场汇价（中间价）折合为记帐本位币余额，其与原帐面记帐本位币余额之间的差额作为汇兑损益，计入“财务费用”科目。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般为三个月内)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7、坏帐的核算方法
(1) 坏账的确认标准是：对债务人撤销、破产依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项；按照公司的管理权限，并经董事会或股东大会批准确认为坏账。
(2) 坏账准备的核算方法，采用备抵法对坏账进行核算，实际发生坏账时，冲销坏账准备。
(3) 坏账准备的计提方法和计提比例
根据公司董事会的决议，按年末应收帐款余额采用帐龄分析法计提坏帐准备，具体比例如下：
应收帐款帐龄 坏帐准备比例
1年以内 5％
1－2年 20％
2－3年 50％
3年以上 80％
根据公司董事会的决议，对其他应收款采用余额百分比法提取坏帐准备，具体计提是以年末其他应收款余额扣减关联单位欠款后的余额按6％计提坏帐准备。
8、 存货核算方法
(1)公司存货包括原材料、自制半成品、包装物、产成品、在产品、低值易耗品、委托加工材料、房地产开发成本；
(2)存货按实际成本进行核算；
(3)发出商品按加权平均法计价，原材料、自制半成品、包装物于领用时按加权平均法计价；
(4)低值易耗品于领用时一次摊销。
(5)存货跌价准备：公司于年末对房地产项目存货逐个项目进行清理审核，依据估计确定的可变现净值提取存货跌价准备；其他项目存货年末依据存货的质量、市价确定其可变现净值后提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1) 取得投资时按实际支付的价款作为实际成本入帐，短期投资转让或收回时，与实际成本之间的差额计入投资收益。
(2) 期末短期投资按投资成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
按实际支付的价款或确定的价值记帐。对投资额占被投资单位资本总额50％以上的（不含50％）,或虽占被投资单位资本总额不足50％但具有实质控制权的,以权益法核算并合并会计报表；
投资额占被投资单位资本总额20％以上的，50％以下的以权益法核算；
投资额占被投资单位资本总额不足20％的，以成本法核算。
(2)长期投资减值准备
期末对长期投资的帐面价值进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资帐面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额首先冲抵该投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分提取长期投资减值准备确认为当期投资损失。
(3) 股权投资差额的摊销方法
长期股权投资差额的摊销方法，合同有规定的，按合同规定的投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按十年采用直线法摊销。
(4)长期债权投资的核算方法
按购入时实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐，长期债券按期计提利息收入。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限一年以上、单位价值2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备和其他设备。固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算，预留残值率为0％－10％，分类折旧率如下：
固定资产类别 年折旧率 折旧年限
房屋及建筑物 3.33％ 30年
受腐蚀厂房 10％－5％ 10－20年
机器设备 10％－8.33％ 10－12年
运输设备 18％－20％ 5年
电子设备及其他设备 18％－20％ 5年
12、在建工程核算方法
在建工程以实际发生的成本计算；用于工程的借款所发生的利息在工程完工之前予以资本化，计入工程成本；工程竣工验收后，转为固定资产或其他资产。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产按实际成本计价，合同规定了受益年限，按受益年限平均摊销，如合同规定的受益年限与法律规定的有效年限不同，按孰短原则平均摊销；如合同与法律都无规定年限，按十年采用直线法摊销。
14、开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费按5年平均摊销
长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期平均摊销。
15、借款费用的核算方法
长期借款、短期借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用，属于筹建期间的，计入“开办费”科目；属于经营期间的计入“财务费用”科目；属于购入固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入“在建工程”科目。房地产开发项目借入资金所发生的利息，在开发项目完工交付使用之前，计入开发成本。
16、收入确认原则
(1)商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务，公司于劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入实现。
（3）房地产销售业务收入的确认：对正在开发的房地产项目，在有不可取消的建造合同，已收款已超过售价的50％（含50％）或已办齐银行按揭手续的，开发项目的完成程度能够可靠地确定，开发成本能够可靠计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现；对已完成开发的房地产项目，当所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法和合并范围
(1)合并会计报表的编制方法
公司按《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以公司本部和纳入合并范围的下属单位的会计报表以及其他有关资料为依据，经充分抵销内部投资、内部交易、内部债权债务等内部会计事项后编制合并会计报表。
（2）报告期汇总范围，包括公司本部和以下单位：
单位名称 占权益比例
1) 广州白云山大药房 100％
2）广州白云山制药股份有限公司中药厂 100％
3）广州白云山制药股份有限公司宝得药厂 100％
4）广州白云山制药股份有限公司化学制药厂 100％
5）广州白云山制药股份有限公司外用药厂 100％
6）广州白云山制药股份有限公司进出口部 100％
7）广州银山建设开发公司 100％
8）广州银山建设开发公司鹤山分公司 100％
9）广州白云山制药股份有限公司总厂 100％
10）广州白云山制药股份有限公司财务结算中心 100％
11）广州白云山天然矿泉水厂 100％
公司2000年投资成立广州白云山医药科技发展有限公司，并持有51％的股权，由于该公司目前处于开办期，2000年12月31日的资产总额200万元，占母子公司资产总额的比例在10％以下，未纳入合并会计报表范围。
19、会计政策、会计估计的变更
本年度的会计政策、会计估计与上年一致，未发生变更
20、利润分配
本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：
(1) 弥补亏损；
(2) 提取10％的法定盈余公积金；
(3) 提取5％～10％的法定公益金；
(4) 提取任意盈余公积金；
(5) 支付股利。
本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。
三、税项
1、流转税
业务(产品)类别 税 种 税率
药品销售收入 增值税 17％
商标转让、提供劳务等收入 营业税 5％
城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的7％和3％计缴。
2、企业所得税，按33％计算缴纳所得税。
四、会计报表主要项目注释：
注1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 1,084,019.41 1,342,478.68
银行存款－人民币 37,637,535.40 18,346,210.85
合 计 38,721,554.81 19,688,689.53
＊＊货币资金较去年减少51％，主要原因是归还银行借款。
注2.应收票据
出票单位
出票日期 到期日 余额
河南安彩集团成都电子玻璃有限公司
2000年12月15日 2001年6月15日 200,000.00
龙口市医药药材有限责任公司
2000年12月1日 2001年4月29日 20,000.00
陕西省西安成原采购供应站
2000年12月21日 2001年3月21日 78,266.00
上海四药有限公司
2000年11月14日 2001年5月5日 500,000.00
东北制药集团公司沈阳第一制药厂
2000年11月14日 2001年4月10日 200,000.00
东北制药集团公司沈阳第一制药厂
2000年12月14日 2001年6月14日 300,000.00
华北制药集团
2000年11月17日 2001年5月17日 280,000.00
合 计
1,578,266.00
＊＊期末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的应收票据。
注3.应收帐款
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占比例 坏帐准备 金 额
一年以内 161,987,844.42 41.24％ 8,099,392.22 201,925,383.24
一至二年 26,651,182.13 6.78％ 5,330,236.43 47,589,374.37
二至三年 32,423,286.35 8.25％ 16,211,643.18 20,215,647.87
三年以上 171,737,689.35 43.73％ 137,369,926.23 148,483,053.87
合 计 392,800,002.25 100.00％ 167,011,198.06 418,213,459.35
续上表：
期末数
帐 龄 占比例 坏帐准备
一年以内 47.36％ 10,096,269.16
一至二年 11.18％ 9,517,874.87
二至三年 4.75％ 10,107,823.94
三年以上 36.71％ 118,786,443.10
合 计 100.00％ 148,508,411.07
（1）期末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的应收帐款。
（2）应收帐款中金额较大的欠款单位列示如下：
欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因
广州市医药保健品进出口公司白云贸易部 8,146,626.00 历年累计欠款 未及时归还
香港新民制药公司 8,286,493.88 历年累计欠款 未及时归还
哈尔滨市医药公司新特药商店 4,725,473.68 历年累计欠款 未及时归还
武汉长青医药经营部 4,696,796.64 历年累计欠款 未及时归还
安徽太和医药经销部 3,837,571.90 历年累计欠款 未及时归还
（3）本期应收帐款坏帐准备减少18,463,928.22元，主要为公司本期对应收帐款进行了核对清理，根据核对清理取得资料，
对有确实有依据表明无法收回的应收帐款18，041，460.42元经董事会批准予以核销,并冲减坏帐准备。
注4.其他应收款
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占比例 坏帐准备 金 额
一年以内 46,974,295.89 6.40％ 31,963,901.44
一至二年 22,278,653.50 3.04％ 85,605,880.95
二至三年 45,180,221.12 6.16％ 15,242,443.81
三年以上 619,105,335.77 84.40％ 560,482,236.29
合 计 733,538,506.28 100.00％ 1,317,028.60 693,294,462.49
续上表：
期末数
帐 龄
占比例 坏帐准备
一年以内 4.61％
一至二年 12.35％
二至三年 2.20％
三年以上 80.84％
合 计 100.00％ 1,737,685.66
(1)期末余额中持有本公司5％以上的股东单位欠款说明：
单位名称 金额 内容和性质
广州白云山企业集团公司 226,503,295.92 借款及往来款
(2)其他应收款中金额较大的欠款单位列示如下：
欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 内容和性质
广州白云山企业集团公司 226,503,295.92 历年累计欠款 财务困难 借款及往来款
广卅白云山投资发展公司 174,181,941.87 历年累计欠款 财务困难 借款及资金占用费
广卅华宇建设开发公司 76,894,000.00 历年累计欠款 财务困难 借款及资金占用费
广州百润置业有限公司 59,522,532.61 历年累计欠款 财务困难 借款及资金占用费
香港白云宏兴药业有限公司 62,962,114.39 历年累计欠款 财务困难 借款及资金占用费
注5.预付帐款
期初数 期末数
帐 龄 金 额 占比例 金 额 占比例
一年以内 17,530,352.59 56.99％ 51,559,822.81 73.68％
一至二年 1,418,033.10 4.61％ 5,226,969.58 7.47％
二至三年 4,807,653.06 15.63％ 5,838,213.35 8.34％
三年以上 7,006,095.74 22.78％ 7,348,751.08 10.50％
合 计 30,762,134.49 100.00％ 69,973,756.82 100.00％
（1）期末余额中持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的预付帐款。
单位名称 金额 欠款原因
广州白云山企业集团公司 40,625,000.00 预付土地转让款
（2）预付帐款中金额较大的欠款单位列示如下：
欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因
广州白云山企业集团公司 40,625,000.00 1年内 预付土地转让款
广州华英建筑工程公司 4,236,890.57 历年累计预付 未结算工程款
河源市新城新特药公司普宁经销部 4,313,250.00 历年累计预付 未能及时清还
注6.存货
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 23,434,174.45 25,223,309.41 0.00
自制半成品 2,888,283.91 3,291,068.26 0.00
包装物 10,533,905.73 9,334,848.71 0.00
低值易耗品 366,058.55 356,993.44 0.00
在产品 22,959,111.34 28,316,440.95 0.00
产成品(含外购商品) 67,250,697.91 6,590,033.08 67,894,227.44 6,938,967.81
房地产开发成本 507,057,739.48 149,627,002.70 525,821,885.79 149,627,002.70
合 计 634,489,971.37 156,217,035.78 660,238,774.00 156,565,970.51
＊＊本期银山公司正在开发的房地产项目利息资本化数额为9,704,485.42元，
＊＊银山公司以所拥有的敦和墟房地产项目帐面成本32,748,143.82元作为广州建设银行第三支行借款1300万元抵押物。
注6－1.房地产开发
项目 期末数
库存设备
开发成本 479,231,262.05
开发产品 46,590,623.74
分期收款开发产品
出租开发产品
周转房
其他
合计 525,821,885.79
注6－2.开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资（万元）
银山大厦及其附楼 1996年 2000年底 23,267.00
倚绿山庄1－4期 1998年底 A组团已于2000年 28,716.00
底竣工，B组团
2001年6月，C、D组
团2003年初
矿泉水厂土地 拟于2001年变卖 4,776,761.29
东平土地 拟于2001年变卖 49,147,148.14
革新路土地 拟于2001年变卖 7,801,515.82
越秀南土地 拟于2002年变卖 204,634,431.72
银山名都 拟于2001年变卖 27,965,918.77
珠村土地 拟于2002年变卖 15,179,669.22
新江花园 拟于2001年变卖 13,855,433.66
总厂草坪土地 拟于2003年变卖 21,828,920.00
职工之家房地产 拟于2003年变卖 11,422,100.00
足球场土地 拟于2003年变卖 19,612,100.00
研究所房地产 拟于2003年变卖 13,305,900.00
合计 460,467,115.74
续上表：
项目名称 期初数 期末数 累计已投入
银山大厦及其附楼 6,670,990.73 1,535,209.00 203,269,411.30
倚绿山庄1－4期 64,266,226.39 93,747,493.45 162,964,255.35
矿泉水厂土地 8,300,706.24 8,300,706.24
东平土地 36,546,268.12 36,546,268.12
革新路土地 10,085,189.12 10,085,189.12
越秀南土地 205,214,874.40 205,214,874.40
银山名都 27,978,150.97 27,978,150.97
珠村土地 15,229,669.22 15,229,669.22
新江花园 13,915,433.66 13,915,433.66
总厂草坪土地 21,828,920.00 21,828,920.00
职工之家房地产 11,931,347.87 11,931,347.87
足球场土地 19,612,100.00 19,612,100.00
研究所房地产 13,305,900.00 13,305,900.00
合计 479,231,262.05 750,182,226.25
＊＊总厂草坪、职工之家、足球场、研究所是1999年广州白云山企业集团公司抵还债务的物业。
注6－3：开发产品
项目名称
竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
敦和花园
1997年底 32,728,043.82 0.00 0.00 32,728,043.82
从化酒店
1992年 12,091,000.00 0.00 0.00 12,091,000.00
银山花苑
1,771,579.92 1,771,579.92
合计
46,590,623.74 46,590,623.74
＊＊从化酒店是1999年广州白云山企业集团公司抵还债务的物业。
注6－4：存货跌价准备
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
敦和花园 15,387,615.82 15,387,615.82
越秀南及珠
村项目土地 107,620,340.94 107,620,340.94
银山名都 11,415,398.77 11,415,398.77
银山花苑 1,348,213.51 1,348,213.51
新江花园 13,855,433.66 13,855,433.66
合计 149,627,002.70 149,627,002.70
＊＊银山大厦及其附楼、倚绿山庄1－4期、矿泉水厂土地、东平土地、革新路土地、总厂草坪土地、职工之家房地产、足球场土地、研究所敦和花园房产、房地产、从化酒店房产经公司逐个项目清理估价，未出现减值情况，故2000年12月31日未就以上项目计提存货跌价准备。
＊＊敦和花园、越秀南及珠村项目土地、银山名都、新江花园、银山花苑，这些项目在2000年度都无发生重大的变化，故公司2000年12月31日未就以上项目已计提的存货跌价准备作调整。
注7.待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理费及广告费等 29,381.05 344,797.75 374,178.80 0.00
财产保险费 150,286.42 339,797.24 359,685.49 130,398.17
待扣税金 847,296.46 44,191.35 854,349.79 37,138.02
倚绿山庄项
目前期费用 3,372,351.01 3,871,982.76 3,888,670.70 3,355,663.07
其他 240,427.93 902,698.24 578,483.54 564,642.63
合计 4,639,742.87 5,503,467.34 6,055,368.32 4,087,841.89
注8.长期投资
（1）项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
14,022,909.49 1,020,000.00 4,045,263.11 10,997,646.38
长期债权投资
6,527,920.00 758,128.00 1,080,000.00 6,206,048.00
合 计
20,550,829.49 1,778,128.00 5,125,263.11 17,203,694.38
（2）长期股权投资
股票投资列示如下：
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司股权的比例
武汉医药股份有限公司 法人股 2,000,000.00 2.80％
重庆医药股份有限公司 法人股 2,000,000.00
东北制药总厂 法人股 600,000.00
石家庄医药股份有限公司 法人股 3,500,000.00 10.20％
合 计 8,100,000.00
续上表：
被投资公司名称 期初数 本期增减(＋、－） 期末数
武汉医药股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
重庆医药股份有限公司 2,000,000.00 －2,000,000.00 0.00
东北制药总厂 600,000.00 600,000.00
石家庄医药股份有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
合 计 8,100,000.00 6,100,000.00
石家庄医药股份有限公司350万元股权作为交通银行越秀支行借款质押物。
(3)其他股权投资列示如下：
被投资单位名称 原始投资金额 占被投资单位注册资本比例
广东深圳中联广深医药公司 289,747.00
广卅宝神动物保健公司 150,000.00 30％
广卅永业精细化工有限公司 4,977,832.49 30％
青海三普药业公司 633,000.00 1％
广州白云山医药科技发展有限公司 1,020,000.00 51％
合计 7,070,579.49
续上表：
被投资单位名称
期初数 本期权益增减额 累计权益增减额 期末数
广东深圳中联广深医药公司
312,077.00 22,330.00 312,077.00
广卅宝神动物保健公司
－150,000.00 0.00
广卅永业精细化工有限公司
4,977,832.49 －2,045,263.11 －2,045,263.11 2,932,569.38
青海三普药业公司
633,000.00 633,000.00
广州白云山医药科技发展有限公司
1,020,000.00 1,020,000.00
合计
5,922,909.49 －1,025,263.11 －2,172,933.11 4,897,646.38
广州白云山医药科技发展有限公司于2000年5月投资成立，至今未有经营，故未纳入本次合并报表范围
（4）、其他债权投资
债权种类
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 减值准备 备 注
广卅电力总公司债券
2,793,280.00 1,080,000.00 1,713,280.00
惠州市潼湖地产
3,734,640.00 758,128.00 4,492,768.00
合 计
6,527,920.00 758,128.00 1,080,000.00 6,206,048.00
长期投资比期初数减少项目为：
＊＊ 本期转让重庆医药股份有限公司法人股200万股给重庆渝药装饰设计工程公司，转让价为255万元。
＊＊兑现广州电力总公司电力债券1,080,000元。
＊＊永业精细化工有限公司2000年12月31日的净资产为9,772,508.88元，按权益法调减帐面值
注9.固定资产及累计折旧
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原值
房屋及建筑物
181,104,744.66 3,762,038.72 2,135,176.41 182,731,606.97
机器设备
111,494,615.12 12,862,295.38 1,234,954.97 123,121,955.53
电子设备
1,074,838.28 647,135.00 93,506.00 1,628,467.28
运输工具
11,254,553.56 2,179,306.16 1,084,899.00 12,348,960.72
其他设备
11,596,981.41 299,329.00 112,620.40 11,783,690.01
合计
316,525,733.03 19,750,104.26 4,661,156.78 331,614,680.51
累计折旧
房屋及建筑物
57,971,154.16 3,952,057.28 1,027,460.10 60,895,751.34
机器设备
75,113,725.56 4,464,353.11 846,976.20 78,731,102.47
电子设备
702,850.44 458,996.31 96,743.75 1,065,103.00
运输工具
5,309,585.59 1,107,264.74 856,669.45 5,560,180.88
其他设备
2,769,029.82 6,340,789.27 3,693.63 9,106,125.46
合计
141,866,345.57 16,323,460.71 2,831,543.13 155,358,263.15
净值
174,659,387.46 176,256,417.36
综合楼3781.23平方米作为银山公司向广东明圣楷经济技术发展有限公司借款RMB700万的抵押物，700万元的借款由银山公司使用。
注10.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
(1)化学药厂新车间及生产线 10,168,273.99 466,432.01 10,634,706.00
(2)职工宿舍工程 4,661,041.25 7,051,203.69 0.00
(3)GMP工程 0.00 1,394,895.10 0.00
(4)总厂三分厂改造工程 0.00 1,525,900.00 0.00
合计 14,829,315.24 10,438,430.80 10,634,706.00
续上表：
工程名称
其他减少数 期末数 资金来源
(1)化学药厂新车间及生产线
0.00 0.00 金融机构借款及其他来源
(2)职工宿舍工程
0.00 11,712,244.94 其他来源
(3)GMP工程
0.00 1,394,895.10
(4)总厂三分厂改造工程
0.00 1,525,900.00
合计
14,633,040.04
其中：利息资本化金额为307,463.20元
注11.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 36,482,665.13 31,597,278.06 0.00
续上表：
种类 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 0.00 3,383,562.96 28,213,715.10
＊＊上述土地使用权已作为广州市工商银行德政支行借款抵押物。
注12.开办费
种 类
期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费
1,532,457.45 283,714.91 0.00 737,405.04 1,078,767.32
注13.长期待摊费用
种 类
期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
新产品试制费
1,601,853.40 0.00 0.00 800,927.04 800,926.36
大药房装修费
1,426,584.54 0.00 0.00 285,347.40 1,141,237.14
办公室装修费
467,139.00 250,000.00 0.00 433,747.80 283,391.20
围墙维修费
479,515.80 98,246.90 0.00 64,336.56 513,426.14
其他
211,279.61 868,339.08 0.00 350,079.53 729,539.16
合计
4,186,372.35 1,216,585.98 0.00 1,934,438.33 3,468,520.00
注14.递延税款
种 类
期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
营业税及附加
957,788.83 0.00 957,788.83 0.00 0.00
注15.短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 319,760,000.00 315,100,000.00
担保借款 751,789,669.33 716,199,669.33
信用借款 5,600,004.00 8,000,000.00
合计 1,077,149,673.33 1,039,299,669.33
＊＊其中2000年5月转入资产管理公司的借款有:
单位名称 金额 备注
中国长城资产管理公司广州办事处 343,379,800.00 由中国农业银行属下支行转入
中国东方资产管理公司广州办事处 82,404,300.00 由中国银行广东省分行转入
小计 425,784,100.00
除转入资产管理公司外，短期借款中属于逾期借款有193，950，000元,明细列示如下：
贷款单位名称 贷款期限 贷款金额 欠款原因
白云信用联社人和信用社 96.5.2－－97.4.15 6,000,000.00 资金紧张
97.7.3－－98.6.20 5,000,000.00 资金紧张
96.5.6－－97.4.10 10,000,000.00 资金紧张
小 计 21,000,000.00
白云信用联社广源信用社 96.4.9－－97.1.8 20,000,000.00 资金紧张
小 计 20,000,000.00
白云信用联社白云信用社 95.9.19－－96.4.25 10,000,000.00 资金紧张
95.10.9－－96.6.5 10,000,000.00 资金紧张
95.10.12－－96.5.20 10,000,000.00 资金紧张
小 计 30,000,000.00
三元里信用联社新市信用社 97.10.5－－98.6.13 5,000,000.00 资金紧张
96.8.16－－97.5.10 5,000,000.00 资金紧张
小 计 10,000,000.00
广州市城市合作银行 99.4.2－－99.11.2 11,000,000.00 资金紧张
99.4.2－－99.11.2 12,000,000.00 资金紧张
99.4.2－－99.11.2 13,000,000.00 资金紧张
小 计 36,000,000.00
广州市越秀宏浩实业有限公司 99.7.1－－99.12.31 2,450,000.00 资金紧张
小 计 2,450,000.00
广州市财政局农财处 98.4.21－－99.4.21 8,000,000.00 资金紧张
97.10.10－98.10.10 1,000,000.00 资金紧张
小 计 9,000,000.00
广州市财政局技改资
金管理分局 97.6.20－97.12.20 2,000,000.00 资金紧张
98.4.30－98.12.11 3,500,000.00 资金紧张
97.9.18－98.9.18 1,000,000.00 资金紧张
98.4.22－99.4.22 6,500,000.00 资金紧张
98.5.4－99.1.5 1,500,000.00 资金紧张
98.4.30－98.10.30 500,000.00 资金紧张
98.7.27－99.1.27 500,000.00 资金紧张
98.7.6－99.7.20 2,000,000.00 资金紧张
5,000,000.00 资金紧张
小计 22,500,000.00
中国建设银行广州市第三支行 98.9.30－2000.9.30 13,000,000.00 资金紧张 抵押
99.5.17－2000.5.17 5,000,000.00 资金紧张
99.12.28－2000.12.28 15,000,000.00 资金紧张
99.5.19－2000.5.19 10,000,000.00 资金紧张
小计 43,000,000.00
合计 193,950,000.00
注16.应付帐款
应付帐款2000年12月31日余额为116,214,627.84元,期末余额中无持有本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的应付帐款。
注17.预收货款
预收帐款2000年12月31日余额为5,764,643.99元,期末余额中无持有本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的预收货款。预收帐款比年初数减少90.26％，原因主要为本年结转销售收入。
注18.其他应付款
其他应付款2000年12月31日余额为144,688,314.86元。
(1)期末余额中持有本公司5％(含5％)以上的股东单位应付款：
单位名称 金额 备注
广州白云山企业集团公司 3,183,604.30
(2)其他应付款中金额较大的单位列示如下：
单位名称 金额 内容及性质
广州白云山企业集团公司餐具厂 2,197,232.56 往来款
广州白云山企业集团公司职工持股会 6,372,981.80 暂借款
广州白云山企业集团公司公积金办 8,275,941.73 暂借款
广州华宇建设开发公司 2,100,000.00 暂借款
白云山彩印厂 2,257,492.28 往来款
广州白云山制药总厂阳春分厂 2,141,810.28 往来款
广州白云山企业集团药品经营部 12,621,031.75 往来款
注19.未交税金
税种 期初数 期末数
增值税 34,237,019.11 42,105,625.20
城建税 3,548,521.29 3,166,321.07
营业税 13,096,721.87 15,753,961.40
个人所得税 246,608.47 238,737.64
固定资产投
资方向调节税 280,000.00 280,000.00
合计 51,408,870.74 61,544,645.31
注20.预提费用
项目 期初数 期末数 备注
未付借款利息 234,163,921.03 260,708,304.83
水电及房租费 1,214,783.88 471,590.99
银山大厦未付开发费用 61,425,833.69 27,757,522.91
倚绿山庄未付开发费用 0.00 35,504,346.03
其他项目 4,153,961.83 9,562,155.44
合计 300,958,500.43 334,003,920.20
注21.一年内到期的长期负债
借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件
中国银行广州市分行 25,760,000.00 960311－2001310 6.03％
广新实业发展有限公司 4,900,000.00 信用
合计 30,660,000.00
注22.长期应付款
项目 初始金额 期初数 期末余额 期限 借款条件 性质
(1)国家扶持基金 81,474.61 928,718.04 无规定年限 信用 股份公司改制时应付款
(2)广卅市国资办委托管理
非生产固定资产 7,113,707.81 6,993,607.08 无规定年限 信用
(3)技改基金 3,000,000.00 无规定年限 信用 技改财政专项拨款
合计 7,195,182.42 10,922,325.12
注23.股本
二000年度公司股份变动情况
单位：元
项目
期初数 本次变动增减(＋,－) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
217,800,000.00 217,800,000.00
其中:
国家持有股份
108,900,000.00 108,900,000.00
境内法人持有股份
108,900,000.00 108,900,000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
6,262,355.00 －6,262,355.00 －6,262,355.00 0.00
其中：转配股
6,262,355.00 －6,262,355.00 －6,262,355.00 0.00
尚未流通股份合计
224,062,355.00 －6,262,355.00 －6,262,355.00 217,800,000.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股
150,282,000.00 6,262,355.00 6,262,355.00 156,544,355.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
150,282,000.00 6,262,355.00 6,262,355.00 156,544,355.00
三.股份总数
374,344,355.00 0.00 0.00 374,344,355.00
1、本期依据中国证监会的规定，转配股6,262,355股上市流通。
2、广州白云山企业集团公司所持有的本公司法人股108,900,000股已用于借款质押。
注24.资本公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
228,121,423.20 228,121,423.20
接受捐赠实物资产
28,000.00 28,000.00
住房周转金转入
0.00
资产评估增值准备
19,114,218.99 19,114,218.99
股权投资准备
0.00
其他资本公积
5,680,000.00 5,680,000.00
合计
252,943,642.19 252,943,642.19
注25.盈余公积
项目
期初数 期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
0.00 0.00
公益金
24,892,203.84 24,892,203.84
任意盈余公积
0.00
合计
24,892,203.84 24,892,203.84
注26.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
－670,533,656.76 71,764,797.55 －598768859.21
本期矿泉水厂发现1999年度少摊费用13,044.68元，1999年度以前少计养老金等费用637,149.71元，调整了年初未分配利润和1999年度利润表的利润数－83,594.48元。
注27.主营业务收入
项 目 2000年度 1999年度
制药 665,591,178.04 550,988,156.53
房地产 144,673,965.98 224,197,705.65
其他 12,261,742.45 14,512,004.71
合计 822,526,886.47 789,697,866.89
注27－1：房地产收入
项目 2000年度 1999年度
银山大厦 7,620,116.78 224,197,705.65
倚绿山庄 92,053,849.20
宝得药厂土地转让 45,000,000.00
合计 144,673,965.98 224,197,705.65
注28.其他业务利润
项 目 2000年度 1999年度
收入 成本 净额 收入
来料加工费 1,353,392.30 703,443.08 649,949.22 2,154,033.15
销售材料 6,647,467.67 5,722,123.96 925,343.71 9,473,228.36
租赁收入 471,400.00 237,996.21 233,403.79 684,937.06
商标使用费
及专营费 14,353,375.40 754,885.93 13,598,489.47 9,321,250.00
其他 1,341,864.48 200,309.60 1,141,554.88 2,926,750.00
合计 24,167,499.85 7,618,758.78 16,548,741.07 24,560,198.57
续上表：
项 目 1999年度
成本 净额
来料加工费 836,162.34 1,317,870.81
销售材料 9,107,873.96 365,354.40
租赁收入 37,671.54 647,265.52
商标使用费
及专营费 512,668.75 8,808,581.25
其他 484,431.86 2,442,318.14
合计 10,978,808.45 13,581,390.12
注29.财务费用
类别 2000年度 1999年度
利息支出 58,204,610.78 105,736,425.53
减：利息收入 1,155,639.26 12,557,770.89
加：汇兑损失 6,115.50
减：汇兑收益 0.00 7,475.31
加：其他 233,690.41 184,006.34
合计 57,288,777.43 93,355,185.67
＊财务费用比上年同期减少38.63％,主要原因本期转为正常贷款数增加、逾期贷款数减少、以及中国农业银行下属支行的借款全部转给长城资产管理公司、中国银行广东省分行的借款全部转给东方资产管理公司，使得2000年计提逾期借款的罚息及复息大幅度减少，同时2000年正常银行贷款利率降低而使利息支出减少。
注30.投资收益
项目
股票投资 债权投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资
731,360.00 217,638.84 －2,045,263.11 －1,096,264.27
合计
731,360.00 217,638.84 －2,045,263.11 －1,096,264.27
注31.补贴收入
项目 2000年度 1999年度
新产品退税收入 0.00 410,366.27
其他 2,712,674.25
合计 0.00 3,123,040.52
（1）上年同期新产品退税收入是依据广州市科学技术委员会穗科计字（1998）11号文及广州市经济委员会穗经（1998）65号文的规定所收到的退税款以及减免的房产税防洪费。
注32.营业外收入
项目 2000年度 1999年度
固定资产清理收入 50,271.32 66,826.99
处理呆帐收入 287,139.01 214,497.66
违约金收入 0.00 0.00
其他 534,609.62 1,329,790.42
合计 872,019.95 1,611,115.07
注33.营业外支出
项目 2000年度 1999年度
违约金、滞纳金及罚款支出 1,386,409.61 95,548.01
清理固定资产损失 1,520,455.84 243,330.79
捐赠支出 4,000.00 6,000.00
其他 3,139,668.63 56,491.56
合计 6,050,534.08 401,370.36
＊＊其他项目主要是2000年税务查补税款及其罚款。
注34.支付的其他与经营活动有关的现金136,738,093.33元，其中金额较大的有：
项目 金额
管理人员及销售人员差旅费 12,367,727.22
广告费 14,998,185.98
销售业务费 47,436,558.68
五、 分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
1999年 2000年 1999年 2000年
制药行业 550,988,156.53 665,591,178.04 341,567,236.08 422,112,137.21
房地产开发 224,197,705.65 144,673,965.98 144,951,262.33 75,660,245.80
其他行业 14,512,004.71 12,261,742.45 10,050,549.47 8,327,605.63
合 计 789,697,866.89 822,526,886.47 496,569,047.88 506,099,988.64
续上表：
行 业 营业毛利
1999年 2000年
制药行业 209,420,920.45 243,479,040.83
房地产开发 79,246,443.32 69,013,720.18
其他行业 4,461,455.24 3,934,136.82
合 计 293,128,819.01 316,426,897.83
六、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
广州白云山企业集团公司 广州白云区同和镇 母公司 国有 黄平
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
广州白云山企业集团公司 3,675.00 3,675.00
3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
企业名称
期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
广州白云山企业集团公司
10890 29.09％ 10890 29.09％
4、不存在控制关系的主要关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
广州白云山投资发展公司 受同一母公司控制
广州白云山企业集团财务公司 受同一母公司控制
广州百润置业公司 受同一母公司控制
广州华宇建设开发公司 受同一母公司控制
广州白云山制药总厂连州分厂 受同一母公司控制
广州白云山制药总厂阳春分厂 受同一母公司控制
广州白云山制药总厂四会分厂 受同一母公司控制
广州白云山制药总厂亳州分厂 受同一母公司控制
揭西河江分厂 同一法定代表人
广州白云山电子公司 受同一母公司控制
广州康神保健品公司 受同一母公司控制
广州永业精细化工有限公司 合营企业
香港新民制药公司 受同一母公司控制
香港白云宏兴药业公司 受同一母公司控制
白云山国际发展公司 受同一母公司控制
广州白云山建筑装修公司 受同一母公司控制
广卅白云山产品直销公司 受同一母公司控制
5、主要关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
2000年12月31日 1999年12月31日
应收帐款 26,155,754.56 22,809,969.11
广州白云山企业集团供销经理部 2,774,767.87 894,507.27
香港新民制药公司 8,286,493.88 13,706,586.57
香港白云宏兴药业公司 62,249.27 62,249.27
广州市医药保健品进出口
公司白云贸易部 8,146,626.00 8,146,626.00
百瑞大厦 1,664,315.78
广州白云山企业集团公司 2,939,884.33
广州白云山制药总厂连州分厂 2,281,417.43
预付货款 45,518,740.00 2,229,814.61
广州白云山企业集团公司外经部 10,490.00 2,229,814.61
广州白云山企业集团公司 40,625,000.00
香港白云宏兴药业公司 4,313,250.00
广州白云山建筑装修公司 570,000.00
其他应收帐款 661,718,700.21 656,490,544.91
广州白云山企业集团公司 226,503,295.92 229,435,574.87
广州白云山企业集团公司
产业开发办 2,782,103.97 2,782,103.97
广州白云山产品直销公司 4,657,828.12 4,358,661.40
广州白云山企业集团医药
供销公司经销部 345,762.80 3,359,785.66
广州白云山投资发展公司 174,181,941.87 174,181,941.87
广州百润置业公司 59,674,432.61 61,315,797.61
广州华宇建设开发公司 76,894,155.05 76,944,000.00
连州实业公司 2,400,000.00 2,400,000.00
广州白云山制药总厂连州分厂 1,689,775.72 1,609,342.68
广州白云山制药总厂阳春分厂 1,200,000.00
广州白云山制药总厂四会分厂 4,489,777.54 4,458,508.03
广州白云山电子公司 6,590,749.74 6,588,167.64
康达医学生物工程公司 1,867,653.70 1,867,653.70
康神保健食品有限公司 2,321,275.99 2,321,275.99
香港白云宏兴药业公司 62,962,114.39 62,748,983.61
广州永业精细化工有限公司 170,000.81
广州白云山企业集团公司外经部 3,872,720.38
揭西河江分厂 11,825,728.80 12,714,110.89
江门城市建设开发公司（原广州
白云山企业集团公司江门分公司） 4,467,855.43 4,467,855.43
广州白云山建筑装修公司 838,339.92
其他关联单位 11,983,187.45 4,936,781.56
应付帐款 6,446,579.82 19,454,599.45
广州白云山制药总厂连州分厂 3,238,615.76 3,178,796.87
广州白云山企业集团公司外经部 1,869,341.72
广州白云山企业集团供销公司 4,811.04 13,565,196.29
广州白云山制药总厂亳州分厂 1,333,811.30
其他关联单位 2,710,606.29
其他应付款 39,552,740.90 37,072,295.08
广州白云山企业集团公司 3,183,604.30 3,241,944.13
广州白云山企业集团公司餐具厂 2,197,232.56 2,148,568.69
广州白云山企业集团公司职工持股会6,372,981.80 12,797,980.31
广州白云山企业集团公司公积金办 8,275,941.73 8,000,000.00
广州白云山企业集团公司化工部 0.00 94,622.53
广州白云山企业集团公司房管科 0.00 2,026,000.00
广州华宇建设开发公司 2,100,000.00 1,300,000.00
白云山彩印厂 2,257,492.28 1,738,737.95
广州永业精细化工有限公司 402,646.20 1,193,174.58
广州白云山制药总厂阳春分厂 2,141,810.28
广州白云山企业集团药品经营部 12,621,031.75
其他关联单位 4,531,266.89
6、关联方交易
（1）对外提供担保。
＊公司为广州白云山建筑装修公司向银行借款200万元提供担保,该借款已全部逾期。
＊公司为广州白云山企业集团公司向银行借款61,298万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为广州白云山产品直销公司向银行借款220万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为广州百润置业公司向银行借款500万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为广州白云山制药总厂连州分厂向银行借款200万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为连州白云山白茶公司向银行借款200万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为白云山鹿泉制药股份公司向银行借款791万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊银山建设开发公司为广州华宇建设开发公司向银行借款2,540万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为广州白云山制药总厂亳州分厂向银行借款560万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为广州白云山企业集团公司外经部向银行借款4,855.10万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊公司为广州白云山企业集团财务公司向银行借款264万元提供担保，该借款已全部逾期。
＊上述对外提供担保的借款因逾期未还累计欠息40,118万元。
（2）关联公司为本公司提供担保
＊广州白云山企业集团公司为本公司向银行借款人民币60,488万元，350万美元，350万港元提供担保。
＊广州华宇建设开发公司为银山建设开发公司向银行借款人民币2,000万元,为本公司向银行借款100万美元提供担保。
＊广州百润置业公司为银山建设开发公司向银行借款人民币1,500万元提供担保。
＊广州华宇建设开发公司、广州百润置业公司、广州白云山企业集团财务公司为本公司向银行借款人民币2,600万元提供担保。
（3）广州白云山企业集团公司、广州百润置业公司、广州华宇建设开发公司于2000年2月承诺在3－5年内以自有物业和其他资产偿还所有的欠款及利息；如果关联公司在此期间无法偿清欠款，由广州白云山企业集团公司承担连带偿还责任。
（4）公司的下属单位白云山中药厂与广州白云山制药总厂亳州分厂签定协议，自2000年起由白云山中药厂承包经营广州白云山制药总厂亳州分厂，第一年承包的利润指标为65万元，以后每年递增20％。中药厂承包经营期间实现利润如超过承包金额，则可分得超过承包金额部分的20％；如承包经营期间实现利润未完成承包金额，则由中药厂 补足。广州白云山制药股份有限公司作为本协议的担保人。亳州分厂2000年1－7月累计亏损为70多万元，之后由于产品的纠纷，中药厂是否继续承包亳州分厂事宜尚未定，故中药厂已按1－－7月的亏损数及协议规定的第一年的承包利润65万元，预提了141万元的损失。
（5）本期公司预付广州白云山企业集团公司购买中药厂和化学药厂土地转让费40,625,000元，公司向广州白云山企业集团公司购买中药厂和化学药厂土地事项已经签订协议，公司董事会也作了决议。
七.或有事项
(一)诉讼
1、广州银山建设开发公司与广东国际合作公司合作开发越秀南商住楼，银山公司已支付96，363，439元，但对方违约，因此银山公司于一九九六年七月八日向广州市中级人民法院提起诉讼，因该案涉及多方关系，故广州市中级人民法院于一九九七年六月十六日作出中止诉讼裁定。一九九八年十二月十一日再提起诉讼，经广东省高级人民法院(1999)粤高法民终字第142号民事判决书判定：国际公司返还银山公司拆迁承包费人民币14,112,866.82元。银山公司要求国际公司归还购房余款，及利息和53,057,346.6元购房发票的诉讼请求需另行立案。银山公司对此正重新提出上诉。
2、 一九九四年六月八日广州银山建设开发公司，广州华润贸易公司，与广州新江花园集资建房办公室签定购房合同，银山公司已支付1000万元，但广州新江花园集资建房办公室违约未能交付楼宇，银山公司于一九九六年六月三日向广州市中级人民法院提起诉讼，因涉及到商品房的产权问题，故广州市中级人民法院于一九九七年七月二十八日作出中止诉讼裁定。银山公司再提出诉讼，广州市中级人民法院于一九九八年十月十二日驳回银山公司的起诉，银山公司上诉至广东省高级人民法院，广东省高级人民法院于一九九八年十二月二十日作出终审裁定，认为此类问题应由政府部门统一清理，故驳回银山公司的上诉。公司2000年5月向广州市城市规划局白云分局申请处理“新江花园”集资房问题，同年9月广州市城市规划局白云分局出具复函，明确新江花园项目位于主干道旁边，该地上建筑物应无条件自行拆除。故公司又重新向广州市中级人民法院提出诉讼，至今仍未有结果。
3、公司为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款850万元提供担保，因白云山鹿泉制药有限公司借款到期未偿还而被起诉，石家庄中级人民法院(1999)石经初字第007号民事判决书，判决公司承担连带偿付责任，偿付交通银行本金850万元，利息594,720元(该利息计至自1999年3月20日，之后继续按中国人民银行规定计算至偿清之日止)。在执行过程中，白云山鹿泉制药有限公司被法院查封了在获鹿镇曹庄的61,782.3平方米土地使用权，公司也被冻结划走银行存款100万元(此100万元在公司帐面上已被确认为损失)。
4、公司本期清理发现广州白云山企业集团财务公司以前年度以股份公司名义向广东粤财信托投资公司借款1,500万元股份公司无反映此情况，该借款财务公司已归还1,100万元尚余400万元未归还。
(二)担保、承诺
除会计报表附注六之6所披露之外，公司无其他重大担保、承诺事项。
八、期后事项
1、2001年1月15日，经本公司第三届董事会2000年度第八次董事会会议决议：公司属下全资子公司广州白云山化学药厂、广州白云山中药厂使用的土地169.17亩属于广州白云山企业集团有限公司所有，现向广州白云山企业集团有限公司购买，以广州羊城会计师事务所评估价值7180.546万元作为成交价，其中支付现金4062.5万元(已预付)，余额3118.046万元抵扣广州白云山企业集团公司之欠款。2001年1月19日，本公司与广州白云山企业集团有限公司就此事签定了协议。上述关联交易于2001年2月20日经公司2001年临时股东大会决议通过。
九、其他重大事项
1、公司2000年5月接到中国银行广东省分行的“债权转让通知”，中国银行广东省分行已将本公司截止至1999年12月31日的借款USD1498100、RMB7000万元及相应的利息转让给中国东方资产管理公司广州办事处。
2、公司2000年5月接到中国农业银行广东省分行下属的羊城支行、流花支行、城南支行、三元里支行、白云支行的“债权转移确认通知书”，中国农业银行广东省分行的上述支行已将本公司截止至2000年5月20日的借款RMB323,580,000.00元、USD2,000,000.00、HKD3,500,000.00及相应利息转让给中国长城资产管理公司广州办事处。
3、2000年11月经广州市政府决定，本公司的控股公司广州白云山企业集团公司由广州医药集团公司托管。托管后，广州医药集团公司已委托有关中介机构对广州白云山企业集团公司(包括本公司)的财务状况、经营情况等事项进行了审核调查，并将对广州白云山企业集团公司进行重组，至2001年4月3日，仍未有实质性的重组方案。
十、其他事项
1、本期发现1999年度及以前少计650,194.39元养老金等费用，调整了年初未分配利润650,194.39元和1999年度利润表的利润数－83,594.48元。
2、公司本期对进出口部的帐目进行清理核对，发现1999年度以前预付帐款与应付帐款中有103,504,553.06元由于核算问题而未予以对消，编制比较资产负债表时已调整了本期年初数。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1992年12月22日
注册地点：广州市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：1998年
注册地点：广州市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：19048127－0
3、税务登记号码：44011152016453
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：广州羊城会计师事务所
办公地址：广州市大德路187号9楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、2000年度报告正文。
广州白云山制药股份有限公司董事会
二00一年四月六日
广州白云山制药股份有限公司2000年度年报补充公告
本公司2000年度报告摘要刊登于2001年4月6日的《中国证券报》及《证券时报》上，现对会计报表主要项目注释6—1房地产开发项目作补充公告如下：
按照房地产会计政策的有关规定，公司应对属下全资子公司银山公司拥有土地的开发进度在年度报告中进行表述，因银山公司拥有土地无法全部开发，故本公司在2000年报中对矿泉水厂土地、东平土地、革新路土地、银山名都、新江花园列明拟于2001年变卖，以盘活资产，集中有限资金开发优势项目。公司董事会会就以上地块在实际变卖时组织董事会进行审议，核定出让价格范围，组成谈判小组及监督机构，在此提醒广大投资者注意，本公司有关2001年拟变卖土地的计划将按照深交所上市规则的有关规定及时履行有关持续信息披露义务。
特此公告!
广州白云山制药股份有限公司
董事会
二00一年四月七日
资产负债表
编制单位:广州白云山制药股份有限公司 2000年12月31日 金额单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 38721554.81 19688689.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3499748 1578266
应收股利
应收利息
应收帐款 392800002.25 418213459.35
其它应收款 733538506.28 693294462.49
减：坏帐准备 168328226.66 150246096.73
应收帐款净额 958010281.87 961261825.11
预付帐款 30762134.49 69973756.82
应收补贴款
存货 634489971.37 660238774
减：存货跌价准备 156217035.78 156565970.51
存货净额 478272935.59 503672803.49
待摊费用 4639742.87 4087841.89
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1513906397.63 1560263182.84
长期投资：
长期股权投资 14022909.49 10997646.38
长期债权投资 6527920 6206048
其它长期投资
长期投资合计 20550829.49 17203694.38
减：长期投资减值准备
长期投资净额 20550829.49 17203694.38
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 316525733.03 331614680.51
减：累计折旧 141866345.57 155358263.15
固定资产净值 174659387.46 176256417.36
工程物资
在建工程 14829315.24 14633040.04
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 189488702.7 190889457.4
无形及其它资产：
无形资产 31597278.06 28213715.1
开办费 1532457.45 1078767.32
长期待摊费用 4186372.35 3468520
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 37316107.86 32761002.42
递延税项：
递延税款借项 957788.83
资产总计：
资产总计 1762219826.51 1801117337.04
流动负债：
短期借款 1077149673.33 1039299669.33
应付票据 1420000
应付帐款 106746584.56 116214627.84
预收帐款 59157405.23 5764643.99
代销商品款
应付工资 1616502
应付福利费 3973025.81 2392706.57
应付股利
应付税金 51408870.74 61544645.31
其它应交款 2410954.94 2215141.85
其它应付款 130471604.94 144688314.86
应付短期债券
预提费用 300958500.43 334003920.35
一年内到期的长期负债 30660000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1735313121.98 1736783670.1
长期负债：
长期借款 34060000
应付债券
长期应付款 7195182.42 10922325.12
住房周转金 4004977.84
其它长期负债
长期负债合计 45260160.26 10922325.12
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1780573282.24 1747705995.22
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 374344355 374344355
资本公积金 252943642.19 252943642.19
盈余公积 24892203.84 24892203.84
其中：公益金 24892203.84 24892203.84
未确认的外资损失
未分配利润 -670533656.76 -598768859.21
外币报表折算差额
股东权益合计 -18353455.73 53411341.82
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1762219826.51 1801117337.04
利润及利润分配表
编制单位:广州白云山制药股份有限公司 2000年度 金额单位:人民币元
项目 上年累计数 本累计年数
一、主营业务收入 789697866.89 822526886.47
减：折扣与折让
主营业务收入净额 789697866.89 822526886.47
减：主营业务成本 496569047.88 506099988.64
主营业务税金及附加 16076774.79 13610420.48
二、主营业务利润 277052044.22 302816477.35
加：其他业务利润 13581390.12 16548741.07
减：存货跌价损失 1337749.95 2470573.75
营业费用 84187261.55 102130163.05
管理费用 63258984.98
