广东万家乐股份有限公司

    二O O九年半年度报告全文

    二0 0 九年八月2

    第一节 重要提示及目录

    重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    董事会采用通讯方式召开，全体董事参加了会议。

    公司负责人李智、主管会计工作负责人及会计机构负责人关天鹉声明：保

    证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本报告之财务报告未经审计。3

    目 录

    第一节 重要提示及目录……………………………………………2

    第二节 公司基本情况...................................................................... 4

    第三节 股本变动和主要股东持股情况............................................. 6

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况........................................ 8

    第五节 董事会报告......................................................................... 9

    第六节 重要事项........................................................................... 14

    第七节 财务报告............................................................................. 20

    第八节 备查文件............................................................................. 204

    第二节 公司基本情况

    一、公司简介

    1、法定中文名称：广东万家乐股份有限公司

    缩写：万家乐

    法定英文名称：Guangdong Macro Co., Ltd.

    缩写：Macro

    2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：万家乐

    股票代码：000533

    3、注册地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区

    办公地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区

    办公电话：0757-22321222

    邮政编码：528333

    互联网网址：http://www.macro.com.cn

    电子信箱：macro@macro.com.cn

    4、法定代表人：李智

    5、董事会秘书：刘永霖

    联系地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区

    联系电话：0757-22321218

    传真：0757-22321200

    电子信箱：liuyl@macro.com.cn

    证券事务代表：张楚珊

    联系地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区

    联系电话：0757-22321232

    传真：0757-22321200

    电子信箱：zhangcs@macro.com.cn

    6、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

    指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司证券法律部5

    7、其他有关资料

    企业法人营业执照注册号：4400001004073

    税务登记号码：440681190363880

    聘请的会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所

    办公地：珠海市香洲区康宁路16、18号

    二、主要财务数据和指标 单位：（人民币）

    元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减

    总资产 2,595,294,946.26 2,784,373,883.65 -6.79%

    归属于上市公司股东的所有者权益 687,853,777.10 656,696,872.35 4.74%

    归属于上市公司股东的每股净资产 1.195 1.141 4.73%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减

    营业收入 1,183,012,880.83 1,296,306,714.69 -8.74%

    营业利润 36,737,538.35 42,092,596.36 -12.72%

    利润总额 38,977,911.35 46,643,623.55 -16.43%

    归属于上市公司股东的净利润 31,156,904.75 30,723,249.19 1.41%

    扣除非经常性损益后归属于上市公司

    股东的净利润

    25,712,507.70 26,646,347.15 -3.5%

    基本每股收益 0.0541 0.0534 1.31%

    稀释每股收益 0.0541 0.0534 1.31%

    净资产收益率 4.53% 4.94% 减少0.41 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 82,969,026.30 -30,748,189.49 不可比

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.144 -0.053 不可比

    扣除的非经常性损益项目及其金额：

    非经常性损益项目 金 额

    非流动资产处置损益 -5,192.31

    计入当期损益的政府补助 875,000.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    4,164,800.00

    其他营业外收支净额 1,370,565.316

    小 计 6,405,173.00

    减：非经常性损益的所得税影响数 960,775.95

    合 计 5,444,397.05

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股本变动情况

    1、报告期内，公司股份总数没有发生变化，但由于股权分置改革，部分限

    售股份解除限售，致使股份结构发生了变动。

    2、股份变动的批准情况

    2007年1月18日,公司召开《2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关

    股东会议》，审议通过了《广东万家乐股份有限公司股权分置改革方案》。实施

    股权分置改革方案的股份变更登记日为2007年2月14日；流通股股东获得对价股

    份到帐日为2007年2月15日。

    3、股份变动情况

    股份变动情况表

    本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后

    数量（股） 比例 发行

    新股

    送股公积金

    转股

    其 他 小 计 数量（股） 比例

    一、有限售条件股份 233,092,036 40.49% -55,790,889 -55,790,889 177,301,147 30.80%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 233,092,036 40.49% -55,790,889 -55,790,889 177,301,147 30.80%

    其中：境内非国有法人

    持股

    233,092,036 40.49% -55,790,889 -55,790,889 177,301,147 30.80%

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份 342,587,964 59.51% +55,790,889 +55,790,889 398,378,853 69.20%

    1、人民币普通股 342,587,964 59.51% +55,790,889 +55,790,889 398,378,853 69.20%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股7

    4、其他

    三、股份总数 575,680,000 100% 0 0 575,680,000 100%

    变动原因：2009年2月20日，广州汇顺投资有限公司所持本公司有限售条件

    股份51,522,105股、佛山市顺德区陈村镇信达实业发展有限公司所持本公司有限

    售条件股份4,268,784股，共计55,790,889股有限售条件的股份解除了限售。

    有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时 间

    限售期满新增可上

    市交易股份数量

    有限售条件股

    份数量余额

    无限售条件股

    份数量余额

    说 明

    2010-02-15 177,301,147 0 575,680,000

    第一、第二大股东的全部股份可以

    解除限售。广东证券股份有限公司

    和中行广州信托咨询公司偿还了第

    一大股东垫付的对价后，所持股份

    可以解除限售。

    有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市交

    易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1 广州汇顺投资有限公司 84,636,244 2010-02-15 85,984,640

    法定条件，其中6,276,396 股

    是代广东证券股份有限公司

    和中行广州信托咨询公司垫

    付的对价

    2

    佛山市顺德区陈村镇信达实

    业发展有限公司

    82,584,903 2010-02-15 82,584,903 法定条件

    3 广东证券股份有限公司 5,152,000 2008-02-15 4,462,820

    4 中行广州信托咨询公司 4,928,000 2008-02-15 4,268,784

    偿还第一大股东垫付的对价

    二、报告期末股东情况

    前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况

    单位：股

    股东总数 53,262

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    广州汇顺投资有限公司 境内非国有法人24.70% 142,204,244 84,636,244 101,020,000

    佛山市顺德区陈村镇信达实业

    发展有限公司

    境内非国有法人18.52% 106,588,383 82,584,903 08

    王勇 境内自然人 1.67% 9,610,000 0

    南方证券有限公司 境内非国有法人1.12% 6,467,854 0 0

    广东证券股份有限公司 境内非国有法人0.89% 5,152,000 5,152,000 0

    中行广州信托咨询公司 境内非国有法人0.86% 4,928,000 4,928,000 0

    广州森多利医疗器械有限公司 境内非国有法人0.69% 3,965,845 0 0

    郭泽伟 境内自然人 0.56% 3,200,000 0 0

    中国华融资产管理公司 境内非国有法人0.53% 3,067,855 0 0

    交通银行股份有限公司-天治核

    心成长股票型证券投资基金

    境内非国有法人0.53% 3,023,199 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    广州汇顺投资有限公司 57,568,000 人民币普通股

    佛山市顺德区陈村镇信达实业发展有限公司 24,003,480 人民币普通股

    王勇 9,610,000 人民币普通股

    南方证券有限公司 6,467,854 人民币普通股

    广州森多利医疗器械有限公司 3,965,845 人民币普通股

    郭泽伟 3,200,000 人民币普通股

    中国华融资产管理公司 3,067,855 人民币普通股

    交通银行股份有限公司-天治核心成长股票型

    证券投资基金

    3,023,199 人民币普通股

    广州杰伟实业有限公司 3,000,000 人民币普通股

    安徽国元信托有限责任公司 2,930,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关

    系

    说明：广州汇顺投资有限公司已于2009年5月22日将其持有的公司股份中的

    有限售条件流通股82,600,000股和无限售条件流通股18,420,000股质押给中国

    建设银行股份有限公司天河支行。

    三、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。

    四、股份变动对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、

    归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内持股情况9

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无持有或买卖公司股票的情况。

    二、报告期内任免情况

    报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员任免情况。

    第五节 董事会报告

    一、总体经营状况分析

    1、公司报告期内的总体经营情况

    报告期内，国际金融危机的影响进一步深化，世界经济增长速度放缓，对我

    国经济特别是企业出口冲击较大；同时，我国扩大内需、推进经济结构调整、保

    持经济平稳较快增长的各项政策措施逐步见效，国内生产总值增速逐步回升，国

    民经济出现企稳回升的良好势头。受国际国内宏观经济形势的影响，输配电行业

    和卫厨燃气具家电行业的国内市场需求逐步回升，但是竞争也更加激烈。报告期

    内，公司实现营业收入118,301.29万元，同比下降8.74%；实现营业利润3,673.75

    万元，同比下降12.72%；实现净利润3,115.69万元，同比增长1.41 %。

    报告期内，公司控股子公司顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）面

    对国际金融危机的冲击，及时调整策略，集中力量开拓国内市场，国内市场订单

    增长较快；为整合优化内部资源，将开关产品部与组变产品部合并为组变成套部，

    使开关产品和组变产品订单大幅提升；进一步加大科技创新力度，推广精益生产，

    顺利完成ERP系统升级工作；严格控制费用支出，管理费用和财务费用同比大幅

    下降。虽然受国际经济危机和国内市场竞争激烈的影响，上半年营业收入

    74,139.28万元，同比下降15.86%，但是实现净利润4,006.03万元，与去年同期

    相当，销售收益率有所增加。报告期内，该企业成为广东省第一批被认定的高新

    技术企业之一，被评为“全国机械工业先进集体”、“中国企业信息化500强”、

    “广东省装备制造业骨干企业”、“中国电器工业最具影响力品牌”。

    报告期内，公司控股子公司广东万家乐燃气具有限公司（以下简称“燃气具

    公司”）优化产品结构，加强终端管理，大力开拓二三线市场，销售额经历了年

    初的低谷后逐步回升，二季度呈现出较好的发展势头，上半年实现营业收入10

    45,063.96万元，同比下降0.43%；该企业主编的《冷凝式家用燃气快速热水器》

    成为行业标准，进一步巩固了在燃气具行业的技术领先地位；中心实验室通过

    CNAS国家实验室认可评审，成为国内燃气热水器、燃气灶具行业通过该认证的第

    一家企业；燃气热水器、电热水器产品中标家电下乡；发布了国内第一套“集成

    式家用燃气中央热水系统”；该企业还成为广东省第一批被认定的高新技术企业

    之一。

    2、主营业务及其经营情况

    （1）公司的主营业务范围包括输配电设备、卫厨燃气具家电的生产及销售。

    （2）主营业务分行业、产品情况

    单位：（人民币）元

    营业收入 营业成本 毛利率

    营业收入

    比上年同

    期增减

    营业成本

    比上年同

    期增减

    毛利率比上年同期增减

    分行业

    输配电行业 708,161,622.01 486,725,512.26 31.27% 2.63% 0.63% 增加1.37 个百分点

    卫厨燃气具

    家电行业

    443,499,496.81 321,874,630.10 27.42% -0.43% -5.51% 增加3.9 个百分点

    分产品

    干式变压器 464,129,961.13 309,341,564.68 33.35% -10.20% -14.30% 增加3.18 个百分点

    燃气热水器 265,244,873.22 160,498,503.19 39.49% 7.45% -3.70% 增加7.01 个百分点

    其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易

    总金额为0。

    （3）主营业务分地区情况

    单位：（人民币）元

    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减

    华北 250,759,927.62 10.30%

    华东 190,890,240.02 14.89%

    华南 321,109,338.47 -1.20%

    华中 82,394,208.36 1.78%

    西南 60,320,163.64 -47.52%

    西北 48,679,394.94 21.85%

    东北 23,620,482.74 0.26%11

    出口 196,425,356.06 -15.23%

    合计 1,174,199,111.85 -2.93%

    （4）报告期内，公司主营业务及其结构没有发生重大变化。

    （5）导致报告期内经营业绩变动的具体因素及影响数

    受国际金融危机影响，公司出口销售比上年同期减少3,528 万元，同比下降

    15.23%，导致主营业务收入比上年同期下降2.93%；

    受主要原材料价格下降的影响，公司营业成本比上年同期减少12,968 万元，

    同比下降13.49%，导致盈利能力（毛利率）同比有所增加。

    3、报告期内公司资产及利润构成情况分析

    （1）资产构成与期初发生变动原因分析

    单位：（人民币）万元

    报告期末 报告期初 变动幅度

    项 目

    金额

    占总资产

    的比例

    金额

    占总资产

    的比例

    （%）

    变动原因

    货币资金 32,162.88 12.39% 57,319.15 20.59% -43.89% ①

    应收票据 4,166.06 1.61% 1,410.12 0.51% 195.44% ②

    应收账款 86,924.47 33.49% 86,198.42 30.96% 0.84% ③

    存货 67,431.92 25.98% 63,365.37 22.76% 6.42% ④

    固定资产 25,941.02 10% 26,857.10 9.65% -3.41% ⑤

    无形资产 4,196.95 1.62% 5,002.00 1.80% -16.09% ⑥

    总资产 259,529.49 100.00% 278,437.39 100.00% -6.79% ⑦

    短期借款 98,977.72 38.14% 116,451.49 41.82% -15.01% ⑧

    应付票据 17,104.72 6.59% 26,131.74 9.39% -34.54% ⑨

    预收款项 20,131.66 7.76% 14,383.09 5.17% 39.97% ⑩

    ①货币资金减少的主要原因是：偿还了银行借款18,740 万元及支付到期票

    据9,027 万元；

    ②应收票据增加的主要原因是：公司加大了追收货款力度，期末收到银行承

    兑汇票增加；

    ③应收账款占总资产比例轻微增加，余额变动不大；

    ④存货增加的主要原因是：原材料的增加；

    ⑤固定资产减少的主要原因是：处置了房屋建筑物及部分闲置设备从固定资12

    产转出及计提本期折旧；

    ⑥无形资产减少的主要原因是：本期正常摊销；

    ⑦总资产减少的主要原因是：流动资产的减少。

    ⑧短期借款减少的主要原因是：偿还了到期的银行借款；

    ⑨应付票据减少的主要原因是：支付了到期的承兑汇票；

    ⑩预收款项增加的主要原因是：销售合同预收货款的增加。

    （2）利润构成同比变动原因分析

    单位: (人民币)万元

    项目 本期金额 上年同期金额 变动幅度(%) 变动原因

    一、营业收入 118,301.29 129,630.67 -8.74% ①

    减：营业成本 83,185.95 96,153.98 -13.49% ②

    销售费用 18,811.91 14,515.29 29.60% ③

    管理费用 8,633.65 9,997.99 -13.65% ④

    财务费用 3,694.59 4,805.64 -23.12% ⑤

    加: 公允价值

    变动收益 416.48

    ⑥

    二、营业利润 3,673.75 4,209.26 -12.72% ⑦

    三、利润总额 3,897.79 4,664.36 -16.43% ⑦

    减：所得税 782.10 1,592.04 -50.87% ⑧

    四、净利润 3,115.69 3,072.32 1.41% ⑨

    ①营业收入同比减少的主要原因是：其他业务收入同比减少7,790 万元、出

    口销售减少以及输配电产品因原材料价格下降拉动销售价格下降；

    ②营业成本同比减少的主要原因是：产品主要原材料价格成本的下降；

    ③销售费用同比增加的主要原因是：代理费用、促销费用及运输费用的增加；

    ④管理费用同比下降的主要原因是：加强费用控制；

    ⑤财务费用同比下降的主要原因是：借款本金的减少及借款利率的下降；

    ⑥公允价值变动收益为：去年确认的金融负债在资产负债表日计算其公允价

    值与账面价值之间的差异计入当期损益；

    ⑦营业利润及利润总额同比减少的主要原因是：①-⑥；

    ⑧所得税费用同比减少的主要原因是：一、利润总额的减少，使所得税减少；

    二、本报告期子公司顺特电气有限公司及广东万家乐燃气具有限公司均获核定为

    高新技术企业，按15%的税率计缴企业所得税，而去年同期均按25%的税率预缴；13

    ⑨净利润同比变动的原因是：①-⑧。

    （3）不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    4、主要控股公司及参股公司的经营情况

    单位: （人民币）万元

    公司名称

    权益

    （%）

    业务

    性质

    主要产品

    或服务

    注册资本总资产 净资产营业收入 营业利润净利润

    顺特电气

    有限公司

    92.46 制造

    输变电设

    备的生产

    及销售

    15922 197,614 61,374 74,139 4,460 4,006

    广东万家

    乐燃气具

    有限公司

    75 制造

    燃气用具、

    卫厨家电

    的生产及

    销售

    USD4156 52,310 1,559 45,064 889 782

    广东北电

    通信设备

    有限公司

    15 制造

    程控交换

    设备的生

    产及销售

    USD8250 188,647 116,801 71,663 9,429 10,557

    5、允价值模式计量的项目情况

    单位: （人民币）万元

    6、公司面临的主要问题与风险

    公司面临的主要风险和困难有以下几方面：一是受国际经济危机的冲击，国

    项目

    期初金

    额

    本期公允

    价值变动

    损益

    计入权益的

    累计公允价

    值变动

    本期计

    提的减

    值

    期末金额

    金融资产

    其中：1.以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产 30.00 30.00

    其中：衍生金融资产

    2.可供出售金融资产

    金融资产小计 30.00 30.00

    金融负债 1,009.60 416.48 -593.12 593.12

    投资性房地产

    生产性生物资产

    其他14

    际市场订单剧减；二是在全球经济普遍低迷的情况下，中国经济的一枝独秀使国

    际大型输配电企业和厨卫家电企业将战略重心转向中国市场，致使国内市场竞争

    更加激烈；三是作为公司核心业务的干式变压器产品中属国内市场重大项目类型

    的特殊产品比重较大，增加了生产、设计的难度和制造成本，影响了企业营运效

    率和效益。

    7、公司下半年的业务发展计划和风险因素及应对措施

    下半年，公司将采取以下几方面的措施，最大限度地化解风险：一是进一步

    加大国内市场开拓力度，密切跟进铁路、公路、机场等重大项目，加强对二、三

    线市场的开发，细化营销管理，积极调整优化产品结构，努力实现全年经营目标；

    二是优化产品设计和生产组织，强化费用管理和成本控制，努力提高营运效率和

    盈利能力；三是加强内部控制制度体系的建设与优化，提高内部控制水平；四是

    积极推进顺特电气与阿海珐输配电控股公司合资项目的设立申请和组建工作，从

    根本上消除顺特电气的发展瓶颈。

    二、报告期内投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内公司没有募集资金，也没有以前期间的募集资金使用延续到本报

    告期内的情况。

    2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况

    报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监

    会有关规定的要求，不断规范法人治理结构，加强内部控制制度的建立和执行，

    认真履行信息披露义务。15

    报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及经营班子运作正常。董事会专

    门委员会和公司独立董事能够切实履行职责，有效强化了董事会的职能，促进公

    司规范、高效运作。

    报告期内，公司按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会发布的《企

    业内部控制基本规范》的要求，组织公司总部及各下属企业在现行管理制度的基

    础上进一步建立健全内部控制机制、制定完善内部控制制度，进一步提高公司治

    理水平，夯实信息披露工作基础。

    二、利润分配预案

    2008年度，公司无实施利润分配、公积金转增股本或发行新股。

    2009年上半年，公司实现净利润31,156,904.75元，加上期初未分配利润

    -22,377,932.94元，期末未分配利润为8,778,971.81元，可供投资者分配利润为

    8,778,971.81元。公司2009年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    三、重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内公司的重大资产收购、出售及企业合并事项的情况说明

    报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。

    五、重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    报告期内，公司不存在与日常经营相关的关联交易事项。

    2、其他关联交易

    为保证公司的资金运作，截止2009年6月30日，公司第一大股东广州汇顺投

    资有限公司之控股股东广州三新实业有限公司为本公司银行借款人民币2.5亿元

    提供保证担保。

    3、公司与关联方非经营性债权债务往来16

    单位：（人民币）元

    公司向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    关联方名称 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    营口万家乐热水器

    有限公司

    本公司之子公司 1,967,185.86

    重庆万家乐燃气具

    有限公司

    本公司之子公司 12,650,279.88

    佛山市威豹金融押

    运有限公司

    本公司之联营公司 840,000.00

    合 计 14,617,465.74 840,000.00

    其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万

    元，余额为0.00万元。

    上述债权、债务往来形成的原因及对公司的影响：公司应收营口万家乐热水

    器有限公司196.72 万元属历史往来款，以前年度已全额计提减值准备；公司应

    收重庆万家乐燃气具有限公司1,265.03 万元，属历史往来款，以前年度已全额

    计提减值准备。

    六、重大合同及其履行情况

    1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、

    托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产事项。

    2、重大合同的签订及履行情况

    （1） 新合同的签订

    报告期内，公司无新签订重大合同。

    （2）原合同的履行情况

    本公司之控股子公司顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）与阿联酋

    迪拜水电局于2008年6月22日签订CE/498A/2007号合同，合计供应干式变压器

    3171 台，合同总价：110,979,266.47 美元，折合人民币约76,225 万元（按2008 年

    6 月25 日人民币对美元汇率1：6.8684 折算，下同），合同至 2010 年6 月20 日

    结束。

    受国际际金融危机影响，顺特电气于近期收到阿联酋迪拜水电局通知，对

    CE/498A/2007号合同的交货数量及交货期作了较大修改，修改后合计供应干式变17

    压器1586台，合同总价：55,401,189.90美元，折合人民币约38,052万元，合同至

    2012年5月31日结束。

    上述修改对公司本年度以及未来各会计年度财务状况、经营成果的影响：该

    合同的上述修改，使公司现有的海外市场订单有所减少，对此公司将进一步加强

    国内市场的销售力度，通过国内市场订单的增长来弥补海外市场订单下降的影

    响。

    该合同的履行情况：截止2009年6月30日，已交货4批，共760台干式变压器，

    涉及金额共计2594万美元。

    3、担保事项

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称

    发生日期（协议

    签署日）

    担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕

    是否为关联方担

    保（是或否）

    报告期内担保发生额合计 0

    报告期末担保余额合计 0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计 61,889.75

    报告期末对控股子公司担保余额合计 122,752.55

    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

    担保总额 122,752.55

    担保总额占公司净资产的比例 178.46%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保

    的金额

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担

    保对象提供的债务担保金额

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额 88,359.85

    上述三项担保金额合计 88,359.85

    4、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他

    人进行现金资产管理的事项。18

    七、报告期内，公司无从事证券投资活动。

    八、报告期内，公司无持有其他上市公司股权。

    九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意

    见

    根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》[证监发（2005）

    120号]和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的

    通知》[证监发（2003）56号]（以下简称《通知》）精神，公司独立董事对报告

    期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资

    金、公司对外担保情况进行了认真审查，发表专项说明和独立意见如下：

    1、在公司与控股股东及其他关联方的资金往来中，不存在以下行为：

    （1）控股股东及其他关联方要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告等

    期间费用，或互相代为承担成本和其他支出；

    （2）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

    （3）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

    （4）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    （5）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    （6）代控股股东及其他关联方偿还债务。

    2、截至2009年6月30日，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附

    属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。

    3、公司存在为控股子公司（分别为：顺特电气有限公司，持股92.46%，公

    司实际所占权益100%；广东万家乐燃气具有限公司，持股75%）借款提供担保

    的情况，公司之上述控股子公司也存在为公司及公司之其他控股子公司借款提供

    担保的情况。这些担保一部分是由于解决历史遗留问题所形成的转贷，其余部分

    是属下控股子公司为发展业务需要的正常贷款，均已通过公司董事会及股东大会

    审议批准，并在半年度报告和年度报告中作了披露，符合《通知》的要求。

    十、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项19

    1、公司股权分置改革方案已于2007年2月14日实施，在股改方案中，除法定

    承诺外，第一大股东广州汇顺投资有限公司和第二大股东佛山市顺德区陈村镇信

    达实业发展有限公司还分别作出承诺：通过证券交易所出售所持的万家乐股票，

    出售数量占万家乐股份总数的比例在股改实施之日（2007年2月14日）起12个月

    内不超过5%、24个月内不超过10%。以上两股东均能遵守承诺。

    2、报告期内，不存在公司持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定

    或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。

    十一、报告期内，据公司知悉，公司及其董事、监事、高级管理人员、公

    司股东、实际控制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移

    送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市

    场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易

    所公开谴责等情况。

    十二、其他对公司产生重大影响的事项

    1、关于本公司之控股子公司顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）

    与阿海珐输配电控股公司（Areva T&D Holding SA，以下简称“阿海珐”）组建

    合资公司事项，2009 年5 月18 日，公司及顺特电气收到广东省发展和改革委员

    会《转发国家发展改革委关于顺特电气有限公司与阿海珐输配电控股公司合资项

    目核准的批复的通知》（粤发改工[2009]470 号），顺特电气与阿海珐合资项目业

    经国家发展改革委核准。

    在审核过程中，根据国家发改委的要求，合资双方对原“合资合同”的部分

    条款进行了修改，修改内容已经公司第六届董事会第十五次会议和2009 年第二次

    临时股东大会审议通过（具体内容已于2009 年5 月20 日的《中国证券报》、《证

    券时报》、《证券日报》和巨潮网上披露）。

    目前，顺特电气已按规定逐级报送国家商务部履行合资企业申请设立程序。

    2、本公司之控股子公司顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）与顺特

    电气之全资子公司广州番禺天顺电工器材有限公司（以下简称“天顺电工”）于20

    2009 年2 月5 日签订《合并协议》，由顺特电气吸收合并天顺电工，完成吸收合

    并后，顺特电气存续，天顺电工按法定程序注销，合并基准日为2009 年3 月31

    日，天顺电工于合并基准日的所有资产、负债、权益以及一切权利与义务均由顺

    特电气无条件承继，自合并基准日起天顺电工的所有员工均转至顺特电气。该《合

    并协议》已经双方董事会、股东会批准，目前正在按照有关规定办理相关手续。

    本次合并系本公司之子公司与孙公司之间的合并，目的在于减少管理层级，整合

    干式变压器业务的相关资源，降低成本，对本公司之合并报表无影响。

    十三、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动的情况

    接待时间 接待

    地点

    接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年01 月19 日 公司 实地调研 第一创业证券公司研究员公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年02 月13 日 公司 实地调研 渤海证券公司研究员 公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年02 月17 日 公司 实地调研 第一创业证券公司研究员公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年04 月21 日 公司 实地调研 第一创业证券公司研究员公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年04 月27 日 公司 实地调研 平安资产管理公司 公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年04 月30 日 公司 实地调研 海富通基金管理公司 公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年05 月05 日 公司 实地调研 天治基金管理有限公司 公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年05 月14 日 公司 实地调研 中银国际证券公司 公司发展战略、生产经营、市场前景

    2009 年06 月24 日 公司 实地调研 联合证券 公司发展战略、生产经营、市场前景

    第七节 财务报告

    一、会计报表（附后）。

    二、会计报表附注（附后）。

    第八节 备查文件

    一、载有法定代表人签名、公司盖章的半年度报告文本；

    二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名和公

    司盖章的财务报表；21

    三、报告期内在中国证监会指定报刊和网站上公开披露过的所有文件的正

    本及公告的原稿；

    四、《公司章程》文本；

    五、其他有关资料。

    以上备查文件均完整置于公司证券法律部。

    广东万家乐股份有限公司

    董事长：李智

    二00 九年八月五日22

    合并资产负债表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    资产 期末余额 期初余额 负债和股东权益 期末余额 期初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 321,628,838.40 573,191,524.07 短期借款 989,777,239.40 1,164,514,946.00

    交易性金融资产 300,000.00 300,000.00 交易性金融负债 5,931,200.00 10,096,000.00

    应收票据 41,660,571.06 14,101,233.81 应付票据 171,047,172.85 261,317,446.38

    应收账款 869,244,695.31 861,984,203.22 应付账款 333,708,384.83 328,651,573.40

    预付款项 107,115,018.91 98,739,967.07 预收款项 201,316,636.70 143,830,926.26

    应收利息 - - 应付职工薪酬 18,665,161.41 20,008,969.54

    应收股利 - 15,000,000.00 应交税费 46,459,249.00 44,670,363.02

    其他应收款 81,263,584.41 67,491,668.99 应付利息 768,442.11 994,067.89

    存货 674,319,169.28 633,653,661.82 应付股利 1,239,578.60 1,239,578.60

    一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 101,118,947.99 104,726,325.32

    其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 25,660,000.00

    流动资产合计 2,095,531,877.37 2,264,462,258.98 其他流动负债

    非流动资产： - 流动负债合计 1,883,032,012.89 2,105,710,196.41

    可供出售金融资产 非流动负债：

    持有至到期投资 长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00

    长期应收款 应付债券

    长期股权投资 65,894,080.07 65,924,973.82 长期应付款

    投资性房地产 98,947,005.89 100,699,252.31 专项应付款 17,409,156.27 14,966,814.89

    固定资产 259,410,182.50 268,570,971.69 预计负债

    在建工程 4,159,473.33 3,732,313.76 递延所得税负债

    工程物资 其他非流动负债

    固定资产清理 非流动负债合计 24,409,156.27 21,966,814.89

    生产性生物资产 负债合计 1,907,441,169.16 2,127,677,011.30

    油气资产 股东权益： -

    无形资产 41,969,473.47 50,019,969.65 股本 575,680,000.00 575,680,000.00

    开发支出 资本公积 72,255,376.67 72,255,376.67

    商誉 减：库存股 - -

    长期待摊费用 9,673,300.01 10,238,538.05 盈余公积 31,139,428.62 31,139,428.62

    递延所得税资产 19,709,553.62 20,725,605.39 未分配利润 8,778,971.81 -22,377,932.94

    其他非流动资产 外币报表折算差额

    非流动资产合计 499,763,068.89 519,911,624.67 归属于母公司股东权益合计687,853,777.10 656,696,872.35

    - 少数股东权益

    - 股东权益合计 687,853,777.10 656,696,872.35

    资产总计 2,595,294,946.26 2,784,373,883.65 负债和股东权益总计 2,595,294,946.26 2,784,373,883.6523

    资产负债表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    资产 期末余额 期初余额 负债和股东权益 期末余额 期初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 5,344,965.21 6,188,728.76 短期借款 237,000,379.13 285,358,616.83

    交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -

    应收票据 - - 应付票据 - -

    应收账款 - - 应付账款 - -

    预付款项 - - 预收款项 - -

    应收利息 - - 应付职工薪酬 - -

    应收股利 3,054,948.16 18,054,948.16 应交税费 2,502,162.90 2,857,772.23

    其他应收款 192,516,845.16 194,351,933.53 应付利息 623,297.36 813,021.22

    存货 - - 应付股利 1,239,578.60 1,239,578.60

    一年内到期的非流动资

    产

    - - 其他应付款 27,568,303.81 41,027,841.56

    其他流动资产 - -

    一年内到期的非流动负

    债

    13,000,000.00 13,000,000.00

    流动资产合计 200,916,758.53 218,595,610.45 其他流动负债 - -

    非流动资产： 流动负债合计 281,933,721.80 344,296,830.44

    可供出售金融资产 - - 非流动负债：

    持有至到期投资 - - 长期借款 - -

    长期应收款 - - 应付债券 - -

    长期股权投资 502,773,770.91 502,804,664.66 长期应付款 - -

    投资性房地产 98,947,005.89 100,699,252.31 专项应付款 - -

    固定资产 748,003.70 957,468.40 预计负债 - -

    在建工程 - - 递延所得税负债 - -

    工程物资 - - 其他非流动负债 - -

    固定资产清理 - - 非流动负债合计 - -

    生产性生物资产 - - 负债合计 281,933,721.80 344,296,830.44

    油气资产 - - 股东权益：

    无形资产 14,203,771.06 21,322,817.56 股本 575,680,000.00 575,680,000.00

    开发支出 - - 资本公积 16,245,930.04 16,245,930.04

    商誉 - - 减：库存股 - -

    长期待摊费用 - - 盈余公积 31,139,428.63 31,139,428.63

    递延所得税资产 - - 未分配利润 -87,409,770.38 -122,982,375.73

    其他非流动资产 - - 股东权益合计 535,655,588.29 500,082,982.94

    非流动资产合计 616,672,551.56 625,784,202.93

    资产总计 817,589,310.09 844,379,813.38 负债和股东权益总计 817,589,310.09 844,379,813.3824

    合并利润表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    项目 本期金额 上年同期金额

    一、营业收入 1,183,012,880.83 1,296,306,714.69

    减：营业成本 831,859,454.32 961,539,823.20

    营业税金及附加 6,130,731.38 2,891,308.14

    销售费用 188,119,138.89 145,152,879.74

    管理费用 86,336,474.53 99,979,880.61

    财务费用 36,945,871.71 48,056,350.68

    资产减值损失 1,107,157.90 -3,540,101.04

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,164,800.00 -6,600.00

    投资收益（损失以“－”号填列） 58,686.25 -127,377.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（损失以“－”号填列）： 36,737,538.35 42,092,596.36

    加：营业外收入 2,586,787.40 5,050,581.24

    减：营业外支出 346,414.40 499,554.05

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,977,911.35 46,643,623.55

    减：所得税费用 7,821,006.60 15,920,374.36

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,156,904.75 30,723,249.19

    其中：被合并方在合并前实现的净利润 -

    归属于母公司所有者的净利润 31,156,904.75 30,723,249.19

    少数股东损益 - -

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0541 0.0534

    （二）稀释每股收益 0.0541 0.053425

    利润表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    项目 本期金额 上年同期金额

    一、营业收入 6,153,120.97

    6,449,161.81

    减：营业成本 2,588,408.25

    2,682,204.93

    营业税金及附加 -

    销售费用 -

    管理费用 6,793,567.02

    8,823,369.22

    财务费用 12,011,658.71

    12,745,593.57

    资产减值损失 14,987.89

    108,124.16

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -

    -

    投资收益（损失以“－”号填列） 50,822,106.25

    -177,227.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -

    二、营业利润（损失以“－”号填列）： 35,566,605.35

    -18,087,357.07

    加：营业外收入 6,000.00

    减：营业外支出 -

    其中：非流动资产处置损失 -

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,572,605.35

    -18,087,357.07

    减：所得税费用 -

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,572,605.35

    -18,087,357.07

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益26

    合并现金流量表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    项目 本期金额 上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,378,789,476.27 1,472,549,433.00

    收到的税费返还 12,176,348.05 447,587.56

    收到其他与经营活动有关的现金 35,804,915.20 202,464,538.72

    经营活动现金流入小计 1,426,770,739.52 1,675,461,559.28

    购买商品、接受劳务支付的现金 923,763,133.02 1,162,149,422.59

    支付给职工以及为职工支付的现金 70,596,120.82 81,832,979.61

    支付的各项税费 60,717,958.75 66,188,207.54

    支付其他与经营活动有关的现金 288,724,500.63 396,039,139.03

    经营活动现金流出小计 1,343,801,713.22 1,706,209,748.77

    经营活动产生的现金流量净额 82,969,026.30 -30,748,189.49

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 -

    取得投资收益收到的现金 15,089,580.00 49,850.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 128,000.00 22,238,492.55

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -

    收到其他与投资活动有关的现金 -

    投资活动现金流入小计 15,217,580.00 22,288,342.55

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,269,770.80 10,170,367.37

    投资支付的现金 549,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 7,269,770.80 10,719,367.37

    投资活动产生的现金流量净额 7,947,809.20 11,568,975.18

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -

    取得借款收到的现金 797,410,833.16 773,438,176.59

    收到其他与筹资活动有关的现金 108,118,517.37 -

    筹资活动现金流入小计 905,529,350.53 773,438,176.59

    偿还债务支付的现金 1,107,156,836.13 702,681,700.10

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,188,494.98 31,494,142.47

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -

    支付其他与筹资活动有关的现金 3,545,023.22 1,112,492.31

    筹资活动现金流出小计 1,139,890,354.33 735,288,334.88

    筹资活动产生的现金流量净额 -234,361,003.80 38,149,841.71

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -71,610.02

    五、现金及现金等价物净增加额 -143,444,168.30 18,899,017.38

    加：期初现金及现金等价物余额 279,862,681.98 202,285,671.53

    六、期末现金及现金等价物余额 136,418,513.68 221,184,688.9127

    现金流量表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    项目 本期金额 上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 - 4,308,265.30

    收到的税费返还 - -

    收到其他与经营活动有关的现金 137,619,965.02 178,424,637.47

    经营活动现金流入小计 137,619,965.02 182,732,902.77

    购买商品、接受劳务支付的现金 - -

    支付给职工以及为职工支付的现金 3,571,168.37 3,882,739.82

    支付的各项税费 1,922,168.33 3,849,377.09

    支付其他与经营活动有关的现金 87,417,856.04 122,489,181.84

    经营活动现金流出小计 92,911,192.74 130,221,298.75

    经营活动产生的现金流量净额 44,708,772.28 52,511,604.02

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - -

    取得投资收益收到的现金 15,000,000.00 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 15,000,000.00 -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,250.00 12,900.00

    投资支付的现金 - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 15,250.00 12,900.00

    投资活动产生的现金流量净额 14,984,750.00 -12,900.00

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 164,000,000.00 165,700,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流入小计 164,000,000.00 165,700,000.00

    偿还债务支付的现金 212,375,015.13 225,800,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,339,720.70 12,581,916.55

    支付其他与筹资活动有关的现金 2,822,550.00 50,785.00

    筹资活动现金流出小计 224,537,285.83 238,432,701.55

    筹资活动产生的现金流量净额 -60,537,285.83 -72,732,701.55

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 -843,763.55 -20,233,997.53

    加：期初现金及现金等价物余额 6,188,729.76 21,767,893.78

    六、期末现金及现金等价物余额 5,344,966.21 1,533,896.2528

    合并所有者权益变动表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    本期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东

    权益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 575,680,000.00 72,255,376.67 - 31,139,428.62 -22,377,932.94 - - 656,696,872.35

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 575,680,000.00 72,255,376.67 - 31,139,428.62 -22,377,932.94 - - 656,696,872.35

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 31,156,904.75 - - 31,156,904.75

    （一）净利润 - - - - 31,156,904.75 - - 31,156,904.75

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的- - - - - - - -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响- - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - 31,156,904.75 - - 31,156,904.75

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - - - -

    2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - -

    四、本期期末余额 575,680,000.00 72,255,376.67 - 31,139,428.62 8,778,971.81 - - 687,853,777.1029

    合并所有者权益变动表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    上年同期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 575,680,000.00 72,585,376.67 - 31,139,428.62 -88,043,066.69 - - 591,361,738.60

    加：会计政策变更 - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - -

    二、本年年初余额 575,680,000.00 72,585,376.67 - 31,139,428.62 -88,043,066.69 - - 591,361,738.60

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -250,000.00 - - 30,723,249.19 - - 30,473,249.19

    （一）净利润 - - - - 30,723,249.19 - - 30,723,249.19

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -250,000.00 - - - - - -250,000.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的- - - - - - - -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响- - - - - - - -

    4．其他 - -250,000.00 - - - - - -250,000.00

    上述（一）和（二）小计 - -250,000.00 - - 30,723,249.19 - - 30,473,249.19

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - - - -

    2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - -

    四、本期期末余额 575,680,000.00 72,335,376.67 - 31,139,428.62 -57,319,817.50 - - 621,834,987.7930

    所有者权益变动表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 575,680,000.00 16,245,930.04 - 31,139,428.63 -122,982,375.73 500,082,982.94

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本年年初余额 575,680,000.00 16,245,930.04 - 31,139,428.63 -122,982,375.73 500,082,982.94

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 35,572,605.35 35,572,605.35

    （一）净利润 - - - - 35,572,605.35 35,572,605.35

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4．其他 - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - 35,572,605.35 35,572,605.35

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -

    3．其他 - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - -

    2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -

    3．其他 - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4．其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 575,680,000.00 16,245,930.04 - 31,139,428.63 -87,409,770.38 535,655,588.2931

    所有者权益变动表

    编制单位：广东万家乐股份有限公司 单位：人民币元

    上年同期金额

    项目

    实收资本（或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 575,680,000.00 16,575,930.04 - 31,139,428.63 -88,381,963.10 535,013,395.57

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本年年初余额 575,680,000.00 16,575,930.04 - 31,139,428.63 -88,381,963.10 535,013,395.57

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -250,000.00 - - -18,087,357.07 -18,337,357.07

    （一）净利润 - - - - -18,087,357.07 -18,087,357.07

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -250,000.00 - - - -250,000.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - -

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4．其他 - -250,000.00 - - - -250,000.00

    上述（一）和（二）小计 - -250,000.00 - - -18,087,357.07 -18,337,357.07

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1．所有者投入资本 - - - - - -

    2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -

    3．其他 - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - - -

    1．提取盈余公积 - - - - - -

    2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -

    3．其他 - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - -

    2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4．其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 575,680,000.00 16,325,930.04 - 31,139,428.63 -106,469,320.17 516,676,038.5032

    广东万家乐股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年1-6 月

    （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位）

    一、公司的基本情况

    广东万家乐股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系顺德市二轻工业总公司。1992 年9

    月8 日经广东省企业股份制联审小组和广东省经济体制改革委员会以“粤股审[1992]58 号”文批准改制为

    股份有限公司，注册地为广东省佛山市，广州汇顺投资有限公司为本公司的控股公司。本公司设立时总股

    本为487,797,300 元，每股面值1 元。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]62 号文件批准，本公

    司于1993 年10 月18 日发行了41,200,000 股人民币普通股，于1994 年1 月3 日在深圳证券交易所挂牌上

    市交易。发行后经送股，总股本增至575,680,000.00 元。本公司组织机构代码证号：19036388-0.

    本公司所属行业为电器机械及器材制造业类，公司经营范围为：燃气用具、家用电器、机电产品、塑

    料机械设备、纸类包装印刷品、胶类印刷品的生产和销售；本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的

    出口和本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口（按粤外经贸委

    粤外经贸进字[97]359 号文经营），房地产租赁。本公司及子公司主要产品为燃气热水器、燃气灶具、变压

    器、电工器材。

    二、公司采用的重要会计政策和会计估计

    （一）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和

    现金流量等有关信息。

    （二）财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    （三）会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    （四）记账本位币33

    本公司以人民币为记账本位币。

    （五）会计计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、

    可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的固定资产、无

    形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额

    （公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。

    (六)现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

    金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (七)外币折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，

    外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，所产生的差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而

    借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货

    币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日

    的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    外币财务报表的折算遵循下列原则：

    1、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配

    利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

    2、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；

    3、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；

    4、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金

    流量表中单独列示。

    (八)金融工具的确认和计量

    1、金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

    易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收

    款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交34

    易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    2、金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

    按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

    接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

    但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃

    市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

    工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；

    (2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

    金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保

    合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履

    行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两

    项金额之中的较高者进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

    融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

    放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移

    金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的

    账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分

    转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

    按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；

    (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之

    和。

    4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资

    产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、35

    参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；

    初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对

    单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特

    征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融

    资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金

    流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定

    相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

    的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权

    益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

    现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于

    非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

    6、报告期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依

    据：

    7、承担汇率波动风险的金融工具的汇率风险

    (九)应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额重大但经单独测试后未减值的应收款

    项按应收款项余额的5%计提坏账准备；对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应

    收款项，根据其风险水平的不同，分别按应收款项余额的5%、50%和100%计提坏账准备；对于其他不重

    大的应收款项，属于纳入合并财务报表范围关联方的应收款项，不计提坏账准备，不属于纳入合并财务报

    表范围关联方的应收款项按应收款项余额的5%计提坏账准备。

    本公司对应收款项坏账的确认标准为：

    （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的；

    （2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。

    对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无法

    再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准备。

    对持有未到期的应收票据，如有确凿证据表明其不能收回或收回的可能性不大时，则将账面余额转入36

    应收账款，并按上述原则计提坏账准备。

    (十)存货的确认和计量

    1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提

    供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2、发出存货采用先进先出法。

    3、资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，除对于数量繁多、单价较低的存货按照存货

    类别外，其余存货按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售

    的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相

    关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品

    的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

    资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净

    值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4、存货的盘存制度为永续盘存制。

    5、低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

    (十一)长期股权投资的确认和计量

    1、长期股权投资初始投资成本的确定：

    (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券

    作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权

    投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公

    积不足冲减的，调整留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作

    为其初始投资成本。

    (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发

    行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合

    同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    2、对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具

    有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本

    法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    3、长期股权投资收益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回

    投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资37

    收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额

    的部分作为初始投资成本的收回。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实

    现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现

    金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取

    得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

    有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其

    账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注二(十六)

    所述方法计提长期投资减值准备。

    5、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务

    和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参

    与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    (十二)投资性房地产的确认和计量

    1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    3、对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

    4、以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务

    报表附注二(十六)所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十三)固定资产的确认和计量

    1、固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；

    (2)使用寿命超过一个会计年度。

    2、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该

    固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；

    不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

    3、固定资产按照成本进行初始计量。

    4、本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按实际成本计价，固定资产

    折旧除控股子公司广东万家乐燃气具有限公司机器设备中的生产设备按工作量法计提折旧外，均按直线法

    平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的5%）确定折旧率如下：38

    固定资产类别 预计使用年限 年折旧率

    ========================= ============= ==========

    房屋及建筑物 20-35 年 2.71-4.75%

    机器设备 6-15 年 6.33-15.83%

    运输设备 5-8 年 11.88-19%

    电子设备及其他 5 年 19%

    固定资产装修 5 年 20%

    ========================= ============= ==========

    5、资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二(十六)所述方法计提固定资

    产减值准备。

    (十四)在建工程的确认和计量

    1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

    达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

    理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调

    整原已计提的折旧额。

    3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二(十六)所述方法计提在建工

    程减值准备。

    (十五)无形资产的确认和计量

    1、无形资产按成本进行初始计量。

    2、根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判

    断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形

    资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    3、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通

    常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势

    的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

    (5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控

    制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性

    等。

    4、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

    合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每39

    年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    5、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二(十六)所

    述方法计提无形资产减值准备。

    6、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

    同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该

    无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）

    有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）

    归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十六)资产减值

    1、在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具

    投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租

    人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值

    的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资

    产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

    2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、

    资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的

    资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失

    金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其

    他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为

    各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

    4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    (十七)借款费用的确认和计量

    1、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产

    是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房

    地产和存货等资产。40

    2、借款费用资本化期间

    (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达

    到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续

    超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生

    产活动重新开始。

    (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    用停止资本化。

    3、借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

    括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行

    暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资

    产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化

    率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资

    本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间

    内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

    可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一

    般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    (十八)收入确认原则

    1、销售商品

    销售商品在同时满足公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与

    所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的

    经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    2、提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

    济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采

    用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易

    的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务

    成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

    将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。41

    3、让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

    用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

    或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (十九)企业所得税的确认和计量

    1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

    可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

    用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

    有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期

    间未确认的递延所得税资产。

    3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

    税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

    税所得额时，转回减记的金额。

    4、在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基础上，应将两者

    之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

    (二十)合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财

    务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会

    计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    三、税项：

    本公司适用的主要税种和税率分别如下：

    1、增值税：

    本公司按应税收入计算缴增值税，税率为17%。

    出口产品的增值税实行“免、抵、退”办法。

    2、营业税：

    本公司租金收入应缴纳营业税，按应税营业收入的5%计缴。

    3、企业所得税：42

    按应纳税所得额的15-25%计缴，其中：

    本公司及本公司之子公司广州番禺天顺电工器材有限公司、顺德区万家乐物业管理有限公司和佛山万

    家乐电器有限公司的企业所得税适用税率为25%。

    本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司和顺特电气有限公司已于2008 年12 月16 日认定为高新技术

    企业，自2008 年1 月1 日至2010 年12 月31 日适用15%的企业所得税税率。

    四、企业合并及合并财务报表

    （一）子公司

    1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    本公司

    持股比例

    被投资单位全

    称

    注册

    地

    组织机构代

    码

    注册资本

    业务性质及

    经营范围

    本公司期末实际

    投资额

    实质上

    构成对

    子公司

    的净投

    资的余

    额

    直接 间接

    顺特电气有限

    公司

    顺德 74998062-9 159,220,000.00 变压器的生

    产及销售

    138,886,953.44 0.00 92.46% 7.54%

    注：本公司之子公司顺特电气有限公司于2009 年3 月31 日吸收合并其子公司广州番禺天顺电工器材

    有限公司，原广州番禺天顺电工器材有限公司所有人员及业务转到顺特电气有限公司番禺分公司持续经营。

    2、非企业合并方式取得的子公司

    本公司

    持股比

    被投资单位全称 例

    注册

    地

    组织机构代

    码

    注册资本

    业务性质及

    经营范围

    本公司期末实际

    投资额

    实质上构成对子公

    司的净投资的余额

    直

    接

    间

    接

    广东万家乐燃气具

    有限公司

    顺德 61746818-0USD41,560,000.00 热水器、灶具的

    生产、销售

    286,341,737.40 0.00 75% 0.00

    佛山市顺德区万家

    乐物业管理有限公

    司

    顺德 74298219-7 5,000,000.00 物业管理等 3,500,000.00 0.00 70% 30%

    佛山万家乐电器有

    限公司

    顺德 76493647-4 10,000,000.00 电器销售 9,000,000.00 0.00 90% 10%43

    注：上述子公司本公司表决权比例与本公司持股比例一致。

    （二）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：

    本公司持有重庆万家乐燃气具有限公司60%的股权，另一股东重庆昆仑仪表厂持有40%的股权，重庆万

    家乐燃气具有限公司因经营不善，本公司数年前已提出清算并撤回人员、账册，将善后事宜交由当地政府

    处理。2009 年1 月21 日，经重庆万家乐燃气具有限公司董事会决议，对其进行清算，鉴于其另一股东重庆

    昆仑仪表厂已进入破产清算程序，授权重庆昆仑仪表厂破产清算组办理重庆万家乐燃气具有限公司的具体

    清算事宜。

    本公司持有营口万家乐热水器有限公司60%的股权，该公司由于连续多年亏损，已不再经营，本公司也

    不再委派管理人员进行管理，该公司已启动破产清算程序，尚未完成工商注销手续。

    （三）本年度合并财务报表范围的变更情况

    本年期合并财务报表范围无变更。

    本公司之控股子公司顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）与顺特电气之全资子公司广州番禺天

    顺电工器材有限公司（以下简称“天顺电工”）于2009 年2 月5 日签订《合并协议》，由顺特电气吸收合并

    天顺电工，完成吸收合并后，顺特电气存续，天顺电工按法定程序注销，合并基准日为2009 年3 月31 日，

    天顺电工于合并基准日的所有资产、负债、权益以及一切权利与义务均由顺特电气无条件承继，自合并基

    准日起天顺电工的所有员工均转至顺特电气。该《合并协议》已经双方董事会、股东会批准，目前正在按

    照有关规定办理相关手续。本次合并系本公司之子公司之间的合并，目的在于整合干式变压器业务的相关

    资源，降低成本，对本公司之合并报表无影响。

    （四）少数股东权益

    子公司名称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益中

    冲减的子公司少数股东

    应分担累计亏损的余额

    ========================== ========= ============== ====================

    广东万家乐燃气具有限公司 --- --- 11,237,059.00

    ========================== ========= ============== ====================

    注：至2006 年12 月31 日，本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司累计亏损额为397,365,433.92

    元，少数股东祥裕发展有限公司持股比例为25%，应承担亏损额为99,341,358.48 元，扣除其投资成本44

    72,879,712.86 元后的亏损额26,461,645.62 元由归属于母公司的所有者权益中承担，2007 年度、2008 年

    度和2009 年1-6 月份，广东万家乐燃气具有限公司分别实现净利润25,741,582.13 元、7,111,362.29 元

    和7,818,006.04 元，按少数股东持股比例计算的两个半年度的净利润合计10,167,737.62 元和少数股东

    2007 年度对广东万家乐燃气具有限公司增资5,056,849.00 元用于弥补由归属于母公司的所有者权益中承

    担的亏损，至2009 年6 月30 日止，从归属于母公司的所有者权益中冲减的子公司少数股东应分担累计亏

    损的余额为11,237,059.00 元。

    五、合并财务报表主要项目注释

    以下金额期末数为2009 年6 月30 日数据，期初数为2008 年12 月31 日数据；本年期金额为2009 年1

    月1 日至2009 年6 月30 日数据，上年期金额为2008 年1 月1 日至2008 年6 月30 日数据。

    （一）货币资金

    期末数 期初数

    项目 ----------------------------------- --------------------------------

    原币 汇率折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    ================ ============ ====== ============== ========== ====== ==============

    现金—人民币 1,286,321.35 2,051,055.78

    现金--美元 73,541.79 6.8305 502,327.20 100.00 6.8346 683.46

    现金--港元 1,300.00 0.8814 1,145.82 1,300.00 0.8819 1,146.46

    银行存款—港元 415,004.72 0.8814 365,785.16 4,786.25 0.8819 4,220.95

    银行存款—美元 1,052,980.66 6.8305 7,192,384.40 5,067,162.59 6.8346 34,633,582.79

    银行存款—欧元 101,599.20 9.5757 972,883.46 295,311.86 9.6590 2,852,417.26

    银行存款—人民币 120,460,898.88 234,682,807.87

    其他货币资金 190,847,092.13 298,965,609.50

    -------------- --------------

    合计 321,628,838.40 573,191,524.07

    ============== ==============

    1、货币资金期末数比期初数减少251,562,685.67 元，减少比例为43.89%，减少原因主要是偿还了银

    行借款和支付到期应付票据。

    2、其他货币资金中的期末数185,210,324.72 元、期初数293,328,842.09 元已作为本公司之子公司开

    具银行承兑汇票、保函、信用证等的保证金，编制现金流量表时该保证金不作为现金及现金等价物。

    （二）交易性金融资产45

    项 目 期末数 期初数

    ================================ ============= =============

    交易性权益工具投资 300,000.00 300,000.00

    ------------- -------------

    合 计 300,000.00 300,000.00

    ============= =============

    （三）应收票据

    种类 期末数 期初数

    ================================ ============= =============

    银行承兑汇票 41,660,571.06 14,101,233.81

    ------------- -------------

    合 计 41,660,571.06 14,101,233.81

    ============= =============

    1、应收票据期末比期初增加27,559,337.25 元，主要是本公司在本报告期加大了追收货款力度，使收

    回的银行承兑汇票增加。

    2、期末无质押的应收票据。

    3、期末无贴现的商业承兑汇票。

    （四）应收账款

    1、应收账款构成

    期末数 期初数

    项目 ----------------------------------- ----------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ============ ============== ====== ============== ============== ====== =============

    单项金额重大 379,032,531.92 38.83% 18,951,626.60 229,896,459.29 23.74% 11,494,822.96

    单项金额不重大但按信 137,079,796.51 14.04% 64,877,747.00 174,122,490.07 17.98% 66,685,498.1246

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大

    其他不重大 459,913,007.27 47.13% 22,951,266.79 564,363,763.10 58.28% 28,218,188.16

    -------------- ------ -------------- -------------- ------ -------------

    合计 976,025,335.70 100% 106,780,640.39 968,382,712.46 100% 106,398,509.24

    ============== ====== ============== ============== ====== =============

    2、账龄分析

    期末数 期初数

    项目 ------------------------------------ ----------------------------------

    账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ======== ============== ====== ============== ============== ====== =============

    1 年以内 705,217,232.95 72.25% 26,927,344.30 740,539,536.63 76.47% 37,026,976.83

    1-2 年 76,893,546.46 7.88% 3,845,092.04 29,542,316.76 3.05% 1,477,115.84

    2-3 年 12,372,342.78 1.27% 618,712.97 24,178,369.01 2.50% 1,208,918.46

    3 年以上 181,542,213.51 18.60% 75,389,491.08 174,122,490.06 17.98% 66,685,498.11

    -------------- ------ -------------- -------------- ------ -------------

    合计 976,025,335.70 100% 106,780,640.39 968,382,712.46 100% 106,398,509.24

    ============== ====== ============== ============== ====== =============

    3、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    4、期末应收账款中欠款金额前五名

    欠款人名称 欠款金额 欠款年限

    占应收账款

    总额的比例

    =============================== ============== ========= ===========

    阿联酋迪拜水电局 178,008,275.52 1 年以内18.24%

    杭州奥华电力设备有限公司 11,266,663.00 1-2 年 1.15%

    国华（东台）风电有限公司 9,161,000.00 1-2 年 0.94%

    龙源（包头）风力发电有限责任公司9,069,720.00 1-2 年 0.93%

    中国电工设备总公司 8,787,308.94 1-2 年 0.90%

    ============================ ============== ========= ===========47

    5、期末关联方应收账款占应收账款总金额的0.0032%。

    6、应收账款中包括以下外币余额：

    期末数 年初数

    币种 -------------------------------- --------------------------------

    原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率折合人民币

    ===== ============ ===== ============= ============ ===== =============

    美元 26,760,797.24 6.8305 182,789,625.55 33,637,149.11 6.8346 229,896,459.29

    欧元 398,982.46 9.5757 3,820,536.34

    港元 668,699.34 0.8814 589,391.60

    ------------- -------------

    合计 187,199,553.49 229,896,459.29

    ============= =============

    7、应收账款余额中包括应收营口万家乐热水器有限公司款项余额31,518.02 元，按100%的比例计提坏

    账准备。

    （五）预付款项

    1、账龄分析

    期末数 期初数

    账龄 ------------------------- -------------------------

    金额 比例 金额 比例

    =============== ================ ======= ================ =======

    1 年以内 101,903,329.86 95.13% 96,232,402.36 97.46%

    1—2 年 5,104,448.52 4.77% 2,498,985.64 2.53%

    2—3 年 107,240.53 0.10% 8,579.07 0.01%

    ---------------- ------- ---------------- -------

    合计 107,115,018.91 100% 98,739,967.07 100%

    ================ ======= ================ =======

    2、期末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    （六）应收股利

    被投资单位名称或类别 期末数 期初数

    =================================== ============== ==============48

    广东北电通讯设备有限公司 15,000,000.00

    -------------- --------------

    合计 15,000,000.00

    ============== ==============

    （七）其他应收款

    1、其他应收款构成

    期末数 期初数

    项目 ----------------------------------- ----------------------------------

    账面余额 比例坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ============ ============== ====== ============== ============== ====== =============

    单项金额重大 --- --- --- --- --- ---

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    64,944,890.75 56.48% 31,227,409.74 52,856,576.68 52.60% 30,622,814.35

    其他不重大 50,048,529.90 43.52% 2,502,426.50 47,639,901.80 47.40% 2,381,995.14

    -------------- ------ -------------- -------------- ------ -------------

    合计 114,993,420.65 100% 33,729,836.24 100,496,478.48 100% 33,004,809.49

    ============== ====== ============== ============== ====== =============

    2、账龄分析

    期末数 期初数

    项目 ------------------------------------ ----------------------------------

    账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ======== ============== ====== ============= ============== ====== =============

    1 年以内 32,296,919.83 28.09% 1,614,845.99 29,928,581.27 29.78% 1,496,429.11

    1-2 年 15,672,950.60 13.63% 783,647.53 14,641,254.06 14.57% 732,062.71

    2-3 年 3,274,023.80 2.85% 163,701.19 3,070,066.47 3.05% 153,503.32

    3 年以上 63,749,526.42 55.43% 31,167,641.53 52,856,576.68 52.60% 30,622,814.35

    -------------- ------ ------------- -------------- ------ -------------49

    合计 114,993,420.65 100% 33,729,836.24 100,496,478.48 100% 33,004,809.49

    ============== ====== ============= ============== ====== =============

    3、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    4、期末其他应收款中欠款金额前五名

    欠款人名称 欠款金额 性质或内容

    欠款

    年限

    占应收账款

    总额的比例

    ============================ ============= ========== ======= ==========

    重庆万家乐有限公司 12,022,077.88 往来款 3 年以上11.96%

    顺德区意米斯卫厨实业有限公司 7,740,490.00 往来款 3 年以上6.93%

    广州坚信物业发展有限公司 3,320,000.00 购房款 3 年以上2.97%

    澳门南粤轻纺工艺有限公司 2,408,055.31 往来款 3 年以上2.15%

    浙江浙电工程招标咨询有限公司 1,685,000.00 往来款 1 年以内1.51%

    ============================ ============= ========== ======= ==========

    5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的12.68%。

    6、其他应收款余额中包括应收重庆万家乐燃气具有限公司款项余额12,650,279.88 元和营口万家乐热

    水器有限公司款项余额1,935,667.84 元，按100%的比例计提坏账准备；另外，本公司之子公司顺特电气有

    限公司对部分3 年以上的应收款项按100%的比例计提坏账准备7,203,598.40 元。

    （八）存货

    1、存货构成

    期末数 期初数

    项目 -------------------------- ---------------------------

    账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    ================== ============== ============= ============== =============

    原材料 236,538,954.89 41,181,682.33 198,817,779.83 41,181,682.33

    在产品 53,302,389.69 --- 63,153,373.74 ---

    自制半成品 21,302,805.89 315,191.79 26,097,249.44 315,191.79

    库存商品 397,235,746.98 1,931,688.00 379,963,664.55 1,931,688.00

    包装物及低值易耗品 6,298,156.33 1,442,077.01 6,280,115.02 1,442,077.01

    委托加工材料 4,192,587.41 --- 3,634,654.97 ---

    委托代销商品 319,167.22 --- 577,463.40 ---50

    -------------- ------------- -------------- -------------

    合计 719,189,808.41 44,870,639.13 678,524,300.95 44,870,639.13

    ============== ============= ============== =============

    2、存货跌价准备

    本期减少额

    项目 -----------------

    期初账面

    余额

    本期计

    提额

    转回转销

    期末账面

    余额

    =================== ============= ====== ===== ============ =============

    原材料 41,181,682.33 --- --- 41,181,682.33

    自制半成品 315,191.79 --- --- 315,191.79

    库存商品 1,931,688.00 --- --- 1,931,688.00

    包装物及低值易耗品 1,442,077.01 --- --- 1,442,077.01

    ------------- ------ ----- -------------

    合计 44,870,639.13 --- --- 44,870,639.13

    ============= ====== ===== ============ =============

    注：期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    （九）长期股权投资

    期末数 期初数

    项目 -------------------------- --------------------------

    金额 减值准备 金额 减值准备

    =============== ============= ============= ============= =============

    对子公司投资 --- --- --- ---

    对联营企业投资 879,301.27 --- 910,195.02 ---

    其他股权投资 96,044,778.80 31,030,000.00 96,044,778.80 31,030,000.00

    ------------- ------------- ------------- -------------

    合计 96,924,080.07 31,030,000.00 96,954,973.82 31,030,000.00

    ============= ============= ============= =============

    1、按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始金额 期初金额

    本年

    增加

    本年

    减少

    期末余额

    ========================= ===== ========== ========== ======= === ==========

    南方证券股份有限公司 0.35% 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00

    广东证券股份有限公司 1.56% 9,600,000.00 9,600,000.00 --- --- 9,600,000.0051

    广东北电通信设备有限公司 15% 60,000,000.00 60,000,000.00 --- --- 60,000,000.00

    深圳市华晟达投资控股有限

    公司

    0.81%

    2,430,000.00 2,430,000.00 --- --- 2,430,000.00

    广东联合包装有限公司 5% 4,165,778.80 4,165,778.80 --- --- 4,165,778.80

    重庆万家乐燃气具有限公司 60% 6,000,000.00 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00

    营口万家乐热水器有限公司 60% 3,000,000.00 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00

    顺德农村信用合作社 749,000.00 749,000.00 --- --- 749,000.00

    广东华南家电研究院 10% 100,000.00 100,000.00 --- --- 100,000.00

    ---------- ---------- ------- ---- ----------

    96,044,778.80 96,044,778.80 --- --- 96,044,778.80

    ========== ========== ======= ==== ==========

    2、按权益法核算的长期股权投资

    本年权益增减额

    被投资单位 -----------------------

    名称

    初始投

    资额

    追加

    投资

    额

    期初余

    额 按权益法调

    整的净损益

    宣告分

    得现金

    股利

    其他

    权益

    变动

    期末余

    额

    ============= ============ ==== ============ =========== ====== ==== ==========

    联营企业：

    佛山威豹金融

    押运有限公司

    1,917,288.09 --- 910,195.02 -30,893.75 --- --- 879,301.27

    ------------ ---- ------------ ----------- ------ ---- ----------

    合计 1,917,288.09 --- 910,195.02 -30,893.75 --- --- 879,301.27

    ============ ==== ============ =========== ====== ==== ==========

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业

    持股比

    例

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    =============== ====== ======== ====== ======== ========== ========== ===========

    联营企业：

    佛山威豹金融押 佛山顺 服务业 30.53% 30.53% 2,880,122.05 614,760.00 -101,191.4652

    运有限公司 德

    =============== ====== ======== ====== ======== ========== ========== ===========

    3、长期投资减值准备

    被投资单位名称 期初数

    本年

    增加

    本年

    减少

    期末数

    计提

    原因

    ============================= ============= ===== ===== ============== =====

    南方证券股份有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 减值

    广东证券股份有限公司 9,600,000.00 --- --- 9,600,000.00 减值

    深圳市华晟达投资控股有限公司 2,430,000.00 --- --- 2,430,000.00 减值

    重庆万家乐燃气具有限公司 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00 减值

    营口万家乐热水器有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 减值

    ------------- ----- ----- --------------

    合计 31,030,000.00 --- --- 31,030,000.00

    ============= ===== ===== ==============

    （十）投资性房地产

    项目 期初余额 本期增加 本期减少期末余额

    =================== ============== ============ ========= ==============

    原价

    房屋、建筑物 95,366,995.92 --- --- 95,366,995.92

    土地使用权 89,300,200.00 --- --- 89,300,200.00

    -------------- ------------ --------- --------------

    合计 184,667,195.92 --- --- 184,667,195.92

    -------------- ------------ --------- ------------

    累计折旧或累计摊销

    房屋、建筑物 19,992,449.06 1,079,590.56 --- 21,072,039.62

    土地使用权 12,096,187.61 672,655.86 --- 12,768,843.47

    -------------- ------------ --------- --------------

    合计 32,088,636.67 1,752,246.42 --- 33,840,883.09

    -------------- ------------ --------- --------------53

    减值准备累计金额

    房屋、建筑物 30,505,841.94 --- --- 30,505,841.94

    土地使用权 21,373,465.00 --- --- 21,373,465.00

    -------------- ------------ --------- --------------

    合计 51,879,306.94 --- --- 51,879,306.94

    -------------- ------------ --------- --------------

    账面价值

    房屋、建筑物 44,868,704.92 --- --- 43,789,114.36

    土地使用权 55,830,547.39 --- --- 55,157,891.53

    -------------- ------------ --------- --------------

    合计 100,699,252.31 --- --- 98,947,005.89

    ============== ============ ========= ==============

    注：1、上述投资性房地产中，原值63,945,000.00 元、净值30,028,919.60 元的房屋建筑物和原值

    71,151,500.00 元、净值40,275,957.17 元的土地使用权已作为本公司向银行借款的抵押物；原值

    31,150,700.00 元、净值13,760,194.76 元的房屋建筑物和原值18,148,700.00 元、净值14,881,934.36

    元的土地使用权已作为本公司之子公司顺特电气有限公司向银行借款的抵押物。

    2、作为本公司股权分置改革一部分，本公司向广州三新实业有限公司出售原值为139,055,900.00 元

    的两宗物业及相应的土地使用权，作价131,715,182.00 元，至2007 年12 月25 日，广州三新实业有限公

    司已支付了全部对价款，产权过户手续尚未办理，其中原值为18,913,400.00 元的物业作为本公司银行借

    款的抵押物。

    （十一）固定资产

    1、固定资产原价

    类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    ============ ============== ============== ============== ==============

    房屋及建筑物 368,966,508.81 1,745,535.53 3,899,928.83 366,812,115.51

    机器设备 386,632,076.18 3,549,445.81 9,815,575.64 380,365,946.35

    运输工具 22,470,473.21 412,352.70 1,644,273.84 21,238,552.07

    办公设备 46,966,052.16 1,027,221.59 1,103,200.04 46,890,073.71

    固定资产装修 6,062,457.37 348,723.98 --- 6,411,181.3554

    -------------- -------------- -------------- --------------

    合计 831,097,567.73 7,083,279.61 16,462,978.35 821,717,868.99

    ============== ============== ============== ==============

    2、累计折旧

    类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    ============ ============== ============== ============== ==============

    房屋及建筑物 198,596,295.66 6,904,718.74 5,363,908.20 200,137,106.20

    机器设备 286,460,837.67 5,614,351.60 10,029,772.01 282,045,417.26

    运输工具 19,656,595.63 569,499.95 1,150,719.66 19,075,375.92

    办公设备 31,435,972.06 4,326,073.04 1,902,562.17 33,859,482.93

    固定资产装修 2,859,616.87 837,329.22 --- 3,696,946.09

    -------------- -------------- -------------- --------------

    合计 539,009,317.89 18,251,972.55 18,446,962.04 538,814,328.40

    ============== ============== ============== ==============

    3、固定资产减值准备

    固定资产类别 期初数 本期增加本期减少 期末数 计提原因

    ============= ============= =========== ============ ============= =========

    房屋及建筑物 4,347,527.41 --- --- 4,347,527.41 减值

    机器设备 18,478,984.97 --- 23,920.06 18,455,064.91 减值

    运输工具 2,987.00 --- --- 2,987.00 减值

    办公设备 687,778.77 --- --- 687,778.77 减值

    ------------- ----------- ------------ -------------

    合计 23,517,278.15 --- 23,920.06 23,493,358.09

    ============= =========== ============ =============

    4、固定资产账面价值

    类别 期初数 期末数

    =================================== ============== ==============

    房屋及建筑物 166,022,685.74 162,327,481.90

    机器设备 81,692,253.54 79,865,464.18

    运输工具 2,810,890.58 2,160,189.15

    办公设备 14,842,301.33 12,342,812.01

    固定资产装修 3,202,840.50 2,714,235.26

    -------------- --------------55

    合计 268,570,971.69 259,410,182.50

    ============== ==============

    5、用于担保的固定资产

    类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值

    ============= ============== ============== ============ ==============

    房屋及建筑物 333,375,126.96 209,623,214.04 3,344,376.25 120,407,536.67

    ============= ============== ============== ============ ==============

    6、固定资产房屋建筑物中的“万家乐新村”职工宿舍、深圳维修中心位于深圳的商品房等尚未取得房

    地产权属证书。

    （十二）在建工程

    本期减少

    工程项目 ---------------------

    名称

    预算

    数

    期初数

    本期增加

    转入固定

    资产

    其他减少

    期末数

    资金

    来源

    ========= ==== ========== =========== =========== ========= =========== ====

    ERP 工程 3,417,740.00 --- --- --- 3,417,740.00 自筹

    零星工程 523,895.76 692,189.11 265,029.54 --- 951,055.33 自筹

    产品数据

    管理系统

    816,000.00 816,000.00 自筹

    ---------- ----------- ----------- --------- -----------

    合计 4,757,635.76 692,189.11 265,029.54 --- 5,184,795.33

    ========== =========== =========== ========= ===========

    2、在建工程减值准备

    项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

    ========= ============= ========== ============= ============= =========

    ERP 工程 1,025,322.00 --- --- 1,025,322.00 减值

    ------------- ---------- ------------- -------------

    合计 1,025,322.00 --- --- 1,025,322.00

    ============= ========== ============= =============

    （十三）无形资产56

    1、无形资产原值

    项目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值

    =============== ============== ============= ============= ==============

    土地使用权 42,830,089.55 200,003.88 --- 43,030,093.43

    专用技术 8,473,252.00 24,500.00 --- 8,497,752.00

    财务软件 2,976,476.44 --- --- 2,976,476.44

    Oracle 软件 3,870,793.00 --- --- 3,870,793.00

    商标权 300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00

    -------------- ------------- ------------- --------------

    合计 358,150,610.99 224,503.88 --- 358,375.114.87

    ============== ============= ============= ==============

    其中：期末用于担保的无形资产原值为335,310,947.10 元。

    2、累计摊销

    项目 期初数 本期摊销 本期减少 期末数

    =============== ============== ============= ============= ==============

    土地使用权 5,510,855.59 445,791.76 --- 5,956,647.35

    专用技术 6,148,782.98 13,724.56 --- 6,162,507.54

    财务软件 1,565,619.80 259,329.86 --- 1,824,949.66

    Oracle 软件 1,548,317.25 269,839.66 --- 1,818,156.91

    商标权 144,399,999.72 7,286,314.22 --- 151,686,313.94

    -------------- ------------- ------------- --------------

    合计 159,173,575.34 8,275,000.06 --- 167,448,575.40

    ============== ============= ============= ==============

    3、无形资产减值准备

    项目 期初数 本期增加本期减少期末数 计提原因

    ============ ============== ========== ========== ============== ==========

    土地使用权 14,657,066.00 --- --- 14,657,066.00 减值

    商标权 134,300,000.00 --- --- 134,300,000.00 减值

    -------------- ---------- ---------- --------------

    合计 148,957,066.00 --- --- 148,957,066.00

    ============== ========== ========== ==============

    4、无形资产账面价值57

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    =============== ============= ============= ============= =============

    土地使用权 22,662,167.96 --- 245,787.88 22,416,380.08

    专用技术 2,324,469.02 10,775.44 --- 1,551,259.64

    财务软件 1,410,856.64 259,329.86 1,247,061.60

    Oracle 软件 2,322,475.75 --- 269,839.66 2,741,086.09

    商标权 21,300,000.28 --- 7,286,314.22 14,013,686.06

    ------------- ------------- ------------- -------------

    合计 50,019,969.65 10,775.44 8,061,271.62 41,969,473.47

    ============= ============= ============= =============

    （十四）长期待摊费用

    项目 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数

    ============== ============ ============ ============ ============ =============

    模具费 9,565,421.39 1,343,428.84 --- 1,683,474.52 9,225,375.71

    ERP 技术使用费 404,095.78 --- --- 142,891.68 261,204.10

    装修费 34,132.00 --- --- 14,634.00 19,498.00

    空心电抗器设计

    软件升级和扩能

    234,888.88 --- --- 67,666.68 167,222.20

    ------------ ------------ ------------ ------------ -------------

    合计 10,238,538.05 1,343,428.84 --- 1,908,666.88 9,673,300.01

    ============ ============ ============ ============ =============

    （十五）递延所得税资产和递延所得税负债

    1、已确认的递延所得税资产

    期末数 期初数

    --------------------------- ---------------------------

    项目

    递延所得税

    资产

    可抵扣暂时性

    差异

    递延所得税

    资产

    可抵扣暂时性差

    异

    ============= ============= ============== ============= ==============

    资产减值准备 18,819,873.62 125,465,824.16 18,772,731.87 124,696,935.6158

    预提费用 44,407.23 177,628.90

    存货 394,066.29 2,627,108.60

    公允价值变动 889,680.00 5,931,200.00 1,514,400.00 10,096,000.00

    ------------- -------------- ------------- --------------

    合计 19,709,553.62 131,397,024.16 20,725,605.39 137,597,673.11

    ============= ============== ============= ==============

    2、本公司部分金额的资产减值准备未确认递延所得税资产，主要是由于部分子公司亏损或有较大金额的

    未弥补亏损，递延所得税资产的转回具有较大的不确定性。

    （十六）资产减值准备

    本期减少额

    项目 ---------------------

    期初账面

    余额

    本期计提

    转回 转销

    期末账面余额

    ==================== ============== ============ ============ ============ ==============

    坏账准备 139,403,318.73 1,107,157.90 --- --- 140,510,476.63

    存货跌价准备 44,870,639.13 --- --- --- 44,870,639.13

    长期股权投资减值准备31,030,000.00 --- --- --- 31,030,000.00

    投资性房地产减值准备51,879,306.94 --- --- --- 51,879,306.94

    固定资产减值准备 23,517,278.15 --- --- 23,920.06 23,493,358.09

    在建工程减值准备 1,025,322.00 --- --- --- 1,025,322.00

    无形资产减值准备 148,957,066.00 --- --- --- 148,957,066.00

    -------------- ------------ ------------ ------------ --------------

    合计 440,682,930.95 1,107,157.90 --- 23,920.06 441,766,168.79

    ============== ============ ============ ============ ==============

    （十七）短期借款

    借款类别 期末数 期初数

    ================================ ================= =================

    质押借款 287,000,000.00 284,770,000.00

    抵押借款 290,100,000.00 328,658,616.83

    保证借款 362,000,379.13 402,610,564.14

    其他借款 50,676,860.27 148,475,765.03

    ----------------- -----------------

    合计 989,777,239.40 1,164,514,946.0059

    ================= =================

    借款的担保情况见附注五（十）、（十一）、（十三）。

    （十八）交易性金融负债

    项目 期末数 期初数

    =================================== ============= =============

    衍生金融负债 5,931,200.00 10,096,000.00

    ------------- -------------

    合计 5,931,200.00 10,096,000.00

    ============= =============

    注：本公司签订的在未来某一日结算的远期结汇协议，无初始投资成本，其价值随远期汇率的变动而

    变动，符合确认为衍生金融负债的条件，故确认为衍生金融负债。其公允价值根据会计报表日对应原协议

    结算日远期汇率计算协议的结算价值与按协议汇率的计算的结算价值的差额确认。其公允价值与账面价值

    之间的差异计入当期损益。

    （十九）应付票据

    种类 期末数 期初数

    =================================== ============== ==============

    银行承兑汇票 171,047,172.85 209,396,282.88

    商业承兑汇票 ---- 51,921,163.50

    -------------- --------------

    合计 171,047,172.85 261,317,446.38

    ============== ==============

    （二十）应付账款

    1、账龄分析

    期末数 期初数

    账龄 ----------------------- ------------------------

    金额 比例金额 比例

    ========= ============== ======= ============== =======

    一期以内 309,819,066.98 92.84% 305,477,067.08 92.95%

    一至二期 8,569,431.22 2.57% 9,564,372.19 2.91%

    二至三期 6,032,723.25 1.81% 9,044,160.67 2.75%60

    三期以上 9,287,163.38 2.78% 4,565,973.46 1.39%

    -------------- ------- -------------- -------

    合计 333,708,384.83 100% 328,651,573.40 100%

    ============== ======= ============== =======

    2、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （二十一）预收款项

    1、账龄分析

    期末数 期初数

    账龄 ----------------------- ------------------------

    金额 比例金额 比例

    ========= ============== ======= ============== =======

    一期以内 134,745,840.38 66.93% 117,028,213.33 81.37%

    一至二期 37,156,516.87 18.46% 8,169,926.35 5.68%

    二至三期 9,016,308.94 4.48% 4,655,435.18 3.24%

    三期以上 20,397,970.51 10.13% 13,977,351.4 9.71%

    -------------- ------- -------------- -------

    合计 201,316,636.70 100% 143,830,926.26 100%

    ============== ======= ============== =======

    注：本期预收款项项增加40%主要是销售合同预收货款的增加。

    2、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （二十二）应付职工薪酬

    项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数

    ======================= ============= ============== ============== =============

    工资、奖金、津贴和补贴 13,716,748.56 67,542,826.06 70,288,828.98 10,970,745.64

    职工福利费 --- 4,681,853.91 4,426,306.42 255,547.49

    社会保险费 --- 7,899,866.89 7,899,866.89 ---

    其中：1．医疗保险费 --- 2,306,539.69 2,306,539.69 ---

    2．基本养老保险费 --- 4,860,293.71 4,860,293.71 ---

    3．期金缴费 --- - - ---

    4．失业保险费 --- 296,517.11 296,517.11 ---61

    5．工伤保险费 --- 436,516.38 436,516.38 ---

    6．生育保险费 --- - - ---

    住房公积金 --- 103,533.45 103,533.45 ---

    工会经费和职工教育经费 6,292,220.98 4,129,520.68 2,982,873.38 7,438,868.28

    ------------- -------------- -------------- -------------

    合计 20,008,969.54 92,257,467.88 93,601,276.01 18,665,161.41

    ============= ============== ============== =============

    （二十三）应交税费

    税种 期末数 期初数

    =================================== ============== ==============

    增值税 35,687,285.78 31,996,128.52

    营业税 142,922.97 2,587,017.44

    城市建设维护税 2,400,363.68 1,826,891.41

    企业所得税 7,083,219.27 5,314,141.18

    预提所得税 --- 69,306.56

    个人所得税 258,537.63 84,645.58

    房产税 191,098.67 1,467,436.32

    印花税 7,990.25 196,951.94

    土地增值税 --- ---

    城镇土地使用税 --- 200,000.00

    堤围防护费 214,467.45 310,792.74

    教育费附加 473,363.30 617,051.33

    -------------- --------------

    合计 46,459,249.00 44,670,363.02

    ============== ==============

    （二十四）应付股利

    投资者名称或类别 期末数 期初数

    =================================== ============== ==============

    中国工商银行广东省信托投资公司 746,666.60 746,666.60

    中国银行广州信托咨询公司 492,800.00 492,800.00

    其他 112.00 112.00

    -------------- --------------62

    合计 1,239,578.60 1,239,578.60

    ============== ==============

    （二十五）其他应付款

    项目 期末数 期初数

    =================================== ============== ==============

    押金、保证金 20,776,874.92 15,814,528.04

    应付暂收款 80,342,073.07 88,911,797.28

    -------------- --------------

    合计 101,118,947.99 104,726,325.32

    ============== ==============

    1、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    2、账龄超过1 年的大额其他应付款

    债权人名称 金额 未偿还原因备注

    =========================== ============= =========== ==========

    汇洋置业有限公司 3,417,300.00 暂挂 往来款

    3、金额较大的其他应付款

    债权人或项目名称 金额 性质或内容

    ================================= ============== ===========

    汇洋置业有限公司 3,417,300.00 往来款

    北京京发恒星燃气设备有限公司 3,000,000.00 往来款

    广州智光电气股份有限公司 1,200,000.00 往来款

    ================================= ============== ===========

    （二十六）一期内到期的非流动负债

    贷款单位 币种 借款条件期末数 期初数

    ====================== ======= ========= ============= =============

    中信实业银行广州分行 人民币保证 13,000,000.00 13,000,000.00

    中国工商银行顺德支行 人民币抵押 ---- 12,660,000.0063

    ------------- -------------

    合计 13,000,000.00 25,660,000.00

    ============= =============

    注：借款的担保情况见附注五（十）、（十一）、（十三）。

    （二十七）长期借款

    贷款单位 币种 借款条件期末数 期初数

    ============================ ====== ======== ============= =============

    佛山市顺德区农村信用合作联社 人民币 保证 7,000,000.00 7,000,000.00

    ------------- -------------

    合计 7,000,000.00 7,000,000.00

    ============= =============

    注：借款的担保情况见附注五（十）、（十一）、（十三）。

    （二十八）专项应付款

    种类 期初数 期末数

    ============================ ================ ================

    科研经费补贴 14,966,814.89 17,409,156.27

    ---------------- ----------------

    合计 14,966,814.89 17,409,156.27

    ================ ================

    （二十九）股本

    期初数 本期变动增减（+，-） 期末数

    --------------- --------------------------------- --------------

    项目

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金转

    股

    其他 小计 数量 比例

    ======================== ========= ==== === ==== ==== ======== ======== ======== =====

    一．有限售条件股份 233,092,036 40.49% --- --- --- -55,790,889. -55,790,889 177,301,147 30.80%

    1、国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---

    2、国有法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---64

    3、其他内资持股 233,092,036 40.49% --- --- --- -55,790,889. -55,790,889 177,301,147 30.80%

    其中：境内非国有法人持股 233,092,036 40.49% --- --- --- -55,790,889. -55,790,889 177,301,147 30.80%

    境内自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---

    二、无限售条件股份 342,587,964 59.51% --- --- --- 55,790,889. 55,790,889 398,378,853 69.20%

    1、人民币普通股 342,587,964 59.51% --- --- --- 55,790,889. 55,790,889 398,378,853 69.20%

    2、境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---

    3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---

    4、其他 --- --- --- --- --- --- --- --- ---

    三、股份总数 575,680,000 100% --- --- --- --- --- 575,680,000 100%

    ======================== ========= ===== ==== ==== ==== ======== ========= ======== =====

    1、上述实收股本业经佛山会计师事务所验证确认，并出具(1998)佛会验字第083 号验资报告。

    2、上述有限售条件股份中82,600,000 股，占有限售条件股份总数的46.59%，已质押冻结。

    （三十）资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    =============== ============== ============= ============= =============

    股权投资准备 55,569,471.08 --- --- 55,569,471.08

    股本溢价 --- --- --- ---

    其他资本公积 16,685,905.59 --- --- 16,685,905.59

    ------------- ------------- ------------- -------------

    合计 72,255,376.67 --- --- 72,255,376.67

    ============== ============= ============= =============

    （三十一）盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    =============== ============= ============= ============= =============

    法定盈余公积金 31,139,428.62 --- --- 31,139,428.62

    ------------- ------------- ------------- -------------

    合计 31,139,428.62 --- --- 31,139,428.62

    ============= ============= ============= =============65

    （三十二）未分配利润

    项目 金额

    ========================================== ===============

    期初未分配利润 -22,377,932.94

    加：本期净利润 31,156,904.75

    期末未分配利润 8,778,971.81

    ========================================== ===============

    （三十三）营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ================= =================

    主营业务收入 1,174,199,111.85 1,209,601,512.28

    其他业务收入 8,813,768.98 86,705,202.41

    ----------------- -----------------

    合计 1,183,012,880.83 1,296,306,714.69

    ================= =================

    公司对前五名客户销售的收入情况：

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ================= =================

    对前五名客户销售总额 220,479,930.37 290,931,407.08

    占全部销售收入的比例 18.64% 22.44%

    =================================== ================= =================

    2、营业成本

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ================= =================

    主营业务成本 825,960,300.33 885,572,466.24

    其他业务支出 5,899,153.99 75,967,356.96

    ----------------- -----------------

    合计 831,859,454.32 961,539,823.20

    ================= =================

    3、主营业务收入及成本分类66

    本期金额 上年同期金额

    项目 ------------------------------ ------------------------------

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

    ================= ============== =============== ============== ==============

    变压器系列 708,161,622.01 486,725,512.26 689,991,626.67 483,698,315.36

    热水器、灶具系列等443,499,496.81 321,874,630.10 445,419,619.46 340,651,962.99

    电力线缆 22,537,993.03 17,360,157.97 74,190,266.15 61,222,187.89

    -------------- --------------- -------------- --------------

    合计 1,174,199,111.85 825,960,300.33 1,209,601,512.28 885,572,466.24

    ============== =============== ============== ==============

    （三十四）营业税金及附加

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    营业税 126,541.17 134,051.75

    堤围费 134,530.24 169,719.55

    城建税 4,188,275.63 1,811,275.79

    教育费附加 1,665,172.81 776,261.05

    其他 16,211.53 ----

    -------------- --------------

    合计 6,130,731.38 2,891,308.14

    ============== ==============

    （三十五）销售费用

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    合计 188,119,138.89 145,152,879.74

    ============== ==============

    其中：代理费 47,728,323.46 32,455,598.23

    差旅费 12,587,549.67 14,299,146.89

    业务费 7,557,387.86 13,494,542.4367

    运输费 22,492,678.27 18,835,578.24

    工资 16,638,491.95 14,685,281.32

    包装费 5,074,069.44 4,659,939.65

    广告费 7,183,125.09 7,491,602.50

    网络建设费 11,571,658.57 9,037,746.71

    促销费用 15,575,490.40 7,820,477.48

    售后服务费 10,490,709.65 10,215,229.24

    ============== ==============

    （三十六）财务费用

    类别 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    利息支出 33,220,025.51 38,368,362.42

    减：利息收入 2,490,805.28 1,422,090.34

    汇兑损失 1,250,100.71 8,689,434.57

    减：汇兑收益 1,482,842.50 5,213,146.53

    其他 6,449,393.27 7,633,790.56

    -------------- --------------

    合计 36,945,871.71 48,056,350.68

    ============== ==============

    （三十七）资产减值损失

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    坏账准备 1,107,157.90 -3,540,101.04

    -------------- --------------

    合计 1,107,157.90 -3,540,101.04

    ============== ==============68

    （三十八）公允价值变动收益

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    公允价值变动收益 4,164,800.00 -6,600.00

    -------------- --------------

    合计 4,164,800.00 -6,600.00

    ============== ==============

    详见附注五(十八)。

    （三十九）投资收益

    项目 本期金额 上年同期金额

    ========================================== ============== ==============

    按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额-30,893.75 -127,377.00

    按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利

    股票投资收益 89,580.00 ---

    -------------- --------------

    合计 58,686.25 -127,377.00

    ============== ==============

    注：本公司投资收益汇回无重大限制。

    （四十）营业外收入

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    罚款收入 553,001.79 65,316.48

    固定资产清理净收益 120,760.06 2,049,425.44

    政府补助收入 875,000.00 1,492,017.00

    其他 1,038,025.55 1,443,822.32

    -------------- --------------

    合计 2,586,787.40 5,050,581.24

    ============== ==============

    （四十一）营业外支出

    项目 本期金额 上年同期金额69

    =================================== ============== ==============

    固定资产清理净损失 125,952.37 100,057.13

    税收滞纳金 --- 353.20

    损赠支出 --- 226,600.66

    罚款支出 84,784.60 49,376.18

    其他 135,677.43 123,166.88

    -------------- --------------

    合计 346,414.40 499,554.05

    ============== ==============

    （四十二）所得税费用

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    当期所得税费用 6,804,954.83 15,438,844.08

    递延所得税费用 1,016,051.77 481,530.28

    -------------- --------------

    合计 7,821,006.60 15,920,374.36

    ============== ==============

    （四十三）现金流量表附注

    1、 收到其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    利息收入 2,490,805.28 1,511,184.72

    收到往来款等 33,314,109.92 200,953,354.00

    -------------- --------------

    合计 35,804,915.20 202,464,538.72

    ============== ==============

    2、支付其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    广告费 6,831,735.59 6,956,345.20

    运输装卸费 30,231,629.10 19,678,412.53

    咨询费及代理费 21,482,359.19 35,549,945.60

    差旅费 15,092,209.36 15,774,171.2670

    会议费 1,602,515.37 1,882,272.08

    业务费 7,082,881.55 3,166,450.43

    网络建设及售后服务费 14,241,799.36 14,729,553.12

    研究开发费 2,478,597.77 6,102,041.00

    包装费 13,078,305.34 4,669,311.00

    支付往来款等 176,602,468.00 287,530,636.81

    -------------- --------------

    合计 288,724,500.63 396,039,139.03

    ============== ==============

    3、收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    收回的质押定期存款及保证金 108,118,517.37 ---

    -------------- --------------

    合计 108,118,517.37 ---

    ============== ==============

    4、支付其他与筹资活动有关的现金

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    融资顾问费及评估保险费等 3,545,023.22 1,112,492.31

    净支付开具银行承兑汇票等的保证金 --- ---

    -------------- --------------

    合计 3,545,023.22 1,112,492.31

    ============== ==============

    5、现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上年同期金额

    =============================================== ============= ==============

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 31,156,904.75 30,723,249.19

    加：资产减值准备 1,107,157.90 -3,540,101.04

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧17,961,818.18 17,157,786.41

    无形资产摊销 8,721,605.52 8,748,005.53

    长期待摊费用摊销 1,908,666.88 1,312,670.88

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 30,952.37 -1,295,611.17

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 19,000.00 ---

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,164,800.00 6,600.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 36,899,863.75 38,368,362.4271

    投资损失（收益以“－”号填列） -58,686.25 127,377.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,016,051.77 439,092.93

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---

    存货的减少（增加以“－”号填列） -40,665,507.46 -188,118,117.90

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 68,275,006.30 -33,657,470.47

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -39,131,710.25 96,958,509.35

    其他 -107,297.16 2,021,457.38

    经营活动产生的现金流量净额 82,969,026.30 -30,748,189.49

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 ---

    ---

    一期内到期的可转换公司债券 ---

    ---

    融资租入固定资产 ---

    ---

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 136,418,513.68 221,184,688.91

    减：现金的期初余额 279,862,681.98 202,285,671.53

    加：现金等价物的期末余额 --- ---

    减：现金等价物的期初余额 --- ---

    现金及现金等价物净增加额 -143,444,168.30 18,899,017.38

    ============================================= ============= ==============

    6、现金和现金等价物

    项目 本期金额 上年同期金额

    ========================================== ============== ==============

    一、现金 136,418,513.68 221,184,688.91

    其中：库存现金 1,789,794.37 296,179.97

    可随时用于支付的银行存款 130,941,273.72 220,352,401.94

    可随时用于支付的其他货币资金 3,687,445.59 536,107.00

    二、现金等价物 ---

    其中：三个月内到期的债券投资 ---

    三、期末现金及现金等价物余额 136,418,513.68 221,184,688.91

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的

    现金和现金等价物

    --- ---72

    ========================================== ============== ==============

    （四十四）分部报告

    1、主要报告形式——业务分部

    （1）本年期分部信息

    项目 燃气具业务 变压器业务 其他 抵销 合计

    ==================== ============= ============== ============== ============= ==============

    一、营业收入 450,639,643.76 669,906,443.71 94,024,443.83 -31,557,650.47 1,183,012,880.83

    其中：对外交易收入 450,639,643.76 669,906,443.71 62,466,793.36 --- 1,183,012,880.83

    分部间交易收入 --- --- 31,557,650.47 -31,557,650.47 ---

    二、营业费用 74,453,869.48 116,066,704.66 2,033,559.72 -4,434,994.97 188,119,138.89

    三、营业利润(亏损) 8,886,141.03 40,609,132.05 42,242,265.27 -55,000,000.00 36,737,538.35

    四、资产总额 523,096,382.33 1,898,899,834.68 952,490,900.82 -779,192,171.57 2,595,294,946.26

    五、负债总额 507,509,855.37 1,288,402,214.36 403,777,853.88 -292,248,754.45 1,907,441,169.16

    六、补充信息

    1．折旧和摊销费用 9,590,189.04 2,109,560.74 7,465,369.02 --- 19,165,118.80

    2．资本性支出 3,057,825.60 8,226,823.23 --- --- 11,284,648.83

    ==================== ============= ============== ============== ============= ==============

    （2）上年同期分部信息

    项目 燃气具业务 变压器业务 其他 抵销 合计

    ==================== ============= ============== ============== ============= ==============

    一、营业收入

    436,890,967.32 753,091,751.00 162,666,631.83

    -56,342,635.46

    1,296,306,714.69

    其中：对外交易收入

    436,890,967.32 753,091,751.00 106,323,996.37

    -

    1,296,306,714.69

    分部间交易收入 --- --- 56,342,635.46

    -56,342,635.46

    -

    二、营业费用

    52,885,491.10 90,807,059.18 1,460,329.46 ---

    145,152,879.74

    三、营业利润(亏损)

    9,932,571.79 44,632,692.93 -12,472,668.36 ---

    42,092,596.36

    四、资产总额

    503,730,224.99 2,096,955,174.26 1,080,311,326.88

    -952,364,178.86

    2,728,632,547.2773

    五、负债总额

    493,961,805.52

    1,539,411,286.68 504,450,094.31

    -431,025,627.03

    2,106,797,559.48

    六、补充信息

    -

    1．折旧和摊销费用

    7,719,649.15

    9,482,623.37 1,080,895.56 ---

    18,283,168.08

    2．资本性支出 ---

    5,862,029.99 --- ---

    5,862,029.99

    ==================== ============= ============== ============== ============= ==============

    2、次要报告形式——地区分部

    对外交易收入

    项目 本期金额 上期金额

    ============================= ================= =================

    华北地区 250,759,927.62 230,250,088.51

    华东地区 190,890,240.02 171,350,019.42

    华南地区 286,235,948.82 365,944,285.11

    华中地区 82,394,208.36 84,216,712.67

    西南地区 60,320,163.64 116,798,785.08

    西北地区 48,679,394.94 40,195,661.92

    东北地区 23,620,482.74 24,184,251.37

    出口 196,425,356.06 231,707,399.29

    其他地区 43,687,158.63 31,659,511.32

    ----------------- -----------------

    合计 1,183,012,880.83 1,296,306,714.69

    ================= =================

    六、母公司财务报表主要项目注释

    （一）其他应收款

    1、其他应收款构成

    期末数 期初数

    项目 -------------------------------- ---------------------------------

    账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例坏账准备

    ============== ============== ====== ============ ============== ====== ============74

    单项金额重大 --- --- --- --- --- ---

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款

    1,599,744.87 0.84% 1,400,963.96 1,599,744.87 0.82% 1,400,963.96

    其他不重大 192,353,254.01 99.16% 35,189.76 194,173,354.49 99.18% 20,201.87

    -------------- ------ ------------ -------------- ------ ------------

    合计 193,952,998.88 100% 1,436,153.72 195,773,099.36 100% 1,421,165.83

    ============== ====== ============ ============== ====== ============

    2、账龄分析

    期末数 期初数

    项目 ---------------------------------- ----------------------------------

    账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备

    ======== ============== ====== ============ ============== ====== ============

    1 年以内 33,415,726.50 17.23% 35,189.76 34,576,707.39 17.66% 20,201.87

    1-2 年 78,570,814.95 40.51% --- 79,229,934.54 40.47% ---

    2-3 年 36,798,242.26 18.97% --- 36,798,242.26 18.80% ---

    3 年以上 45,168,215.17 23.29% 1,400,963.96 45,168,215.17 23．07% 1,400,963.96

    -------------- ------ ------------ -------------- ------ ------------

    合计 193,952,998.88 100% 1,436,153.72 195,773,099.36 100% 1,421,165.83

    ============== ====== ============ ============== ====== ============

    3、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    4、期末其他应收款中欠款金额前五名：

    欠款人名称 欠款金额 性质或内容

    欠款

    期限

    占应收账款

    总额的比例

    ============================ ============== ========== ========= ==========

    广东万家乐燃气具有限公司 149,524,262.50 往来款 1 期以内至

    3 期以上

    77.09%

    佛山万家乐电器有限公司 34,015,934.92 往来款 1 期以内、

    2 至3 期

    17.54%

    广州番禺顺特分公司 2,214,139.79 往来款 1 期以内 1.14%75

    营口万家乐热水器有限公司 762,299.81 往来款 3 期以上0.39%

    重庆万家乐燃气具有限公司 628,202.00 往来款 3 期以上0.32%

    ============================ ============== ========== ======== ==========

    5、期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的99.64%。

    6、合并报表范围内公司间其他应收款余额191,649,458.81 元不计提坏账准备；因本公司被投资单位

    重庆万家乐燃气具有限公司的所有者权益为负数且已停止经营，应收该公司的款项预计无法收回，本公司

    按100%计提坏账准备628,202.00 元；因营口万家乐热水器有限公司进行清算，应收该公司的款项预计无法

    收回，本公司按100%计提坏账准备762,299.81 元。

    （二）长期股权投资

    期末数 期初数

    项目 -------------------------- ---------------------------

    金额 减值准备 金额 减值准备

    ================== ============== ============= ============== =============

    对子公司投资 437,728,690.84 --- 437,728,690.84 ---

    对联营企业投资 879,301.27 --- 910,195.02 ---

    其他股权投资 95,195,778.80 31,030,000.00 95,195,778.80 31,030,000.00

    -------------- ------------- -------------- -------------

    合计 533,803,770.91 31,030,000.00 533,834,664.66 31,030,000.00

    ============== ============= ============== =============

    1、按成本法核算的长期股权投资

    （1）成本法核算的对子公司投资

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始金额 期初余额

    本期增

    加

    本期减

    少

    期末余额

    ============================ ====== =========== =========== ==== ====== ===========

    广东万家乐燃气具有限公司 75% 286,341,737.40 286,341,737.40 --- --- 286,341,737.40

    顺特电气有限公司 92.46% 138,886,953.44 138,886,953.44 --- --- 138,886,953.44

    顺德区万家乐物业管理有限公司 70% 3,500,000.00 3,500,000.00 --- --- 3,500,000.00

    佛山万家乐电器有限公司 90% 9,000,000.00 9,000,000.00 --- --- 9,000,000.00

    ----------- ----------- ---- ------ -----------76

    合计 437,728,690.84 437,728,690.84 ---

    ---

    437,728,690.84

    =========== =========== ==== ====== ===========

    注：由于被投资单位重庆万家乐燃气具有限公司和营口万家乐热水器有限公司已转入清算，本公司不

    再实施控制，故上年度将对该两家公司的投资转入其他股权投资。

    （2）成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称

    持股

    比例

    初始金额 期初金额

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末余额

    =========================== ===== =========== =========== ======= ==== ==========

    南方证券股份有限公司 0.35% 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00

    广东证券股份有限公司 1.56% 9,600,000.00 9,600,000.00 --- --- 9,600,000.00

    广东北电通信设备有限公司 15% 60,000,000.00 60,000,000.00 --- --- 60,000,000.00

    深圳市华晟达投资控股有限公

    司

    0.81% 2,430,000.00 2,430,000.00 --- --- 2,430,000.00

    广东联合包装有限公司 5% 4,165,778.80 4,165,778.80 --- --- 4,165,778.80

    重庆万家乐燃气具有限公司 60% 6,000,000.00 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00

    营口万家乐热水器有限公司 60% 3,000,000.00 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00

    ----------- ---------- ------- ---- ----------

    95,195,778.80 95,195,778.80 --- --- 95,195,778.80

    =========== =========== ======= ==== ==========

    2、按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    --------------------------

    被投资单位

    名称

    初始投

    资额

    追加

    投资

    额

    期初余额

    按权益法调

    整的净损益

    宣告分得

    现金股利

    其他权

    益变动

    期末余额

    ===================

    ======

    ========== ==== ========== ========== ====== ====== ========

    联营企业：

    佛山威豹金融押运有

    限公司 1,917,288.09 --- 910,195.02 -30,893.75 --- --- 879,301.27

    ---------- ---- -------- ---------- ------ ------ --------77

    合计 1,917,288.09 --- 910,195.02 -30,893.75 --- --- 879,301.27

    ========== ==== ========== ========== ====== ====== ========

    被投资单位名称 注册地

    业务

    性质

    本企业

    持股比

    例

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    =============== ====== ====== ====== ======== ========== ========== ===========

    联营企业：

    佛山威豹金融押

    运有限公司

    佛山顺

    德

    服务业 30.53% 30.53% 2,880,122.05 614,760.00 -101,191.46

    =============== ====== ====== ====== ======== ========== ========== ===========

    3．长期投资减值准备

    被投资单位名称 期初数 本期增加本期减少期末数 计提原因

    ============================ ============= ======== ======== ============= ========

    南方证券股份有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 减值

    广东证券股份有限公司 9,600,000.00 --- --- 9,600,000.00 减值

    深圳市华晟达投资控股有限公司 2,430,000.00 --- --- 2,430,000.00 减值

    重庆万家乐燃气具有限公司 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00 减值

    营口万家乐热水器有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 减值

    ------------- -------- -------- -------------

    合计 31,030,000.00 --- --- 31,030,000.00

    ============= ======== ======== =============

    （三）营业收入及营业成本

    1、营业收入

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    主营业务收入 --- ---

    其他业务收入 6,153,120.97 6,449,161.81

    -------------- --------------

    合计 6,153,120.97 6,449,161.81

    ============== ==============78

    2、营业成本

    项目 本期金额 上年同期金额

    =================================== ============== ==============

    主营业务成本 --- ---

    其他业务支出 2,588,408.25 2,682,204.93

    -------------- --------------

    合计 2,588,408.25 2,682,204.93

    ============== ==============

    （四）投资收益

    项目 本期金额 上年同期金额

    ========================================== ============== ==============

    按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额-30,893.75 -177,277.00

    按成本法核算的子公司宣告发放的股利 50,853,000.00 ---

    -------------- --------------

    合计 50,822,106.25 -177,277.00

    ============== ==============

    1、本公司投资收益汇回无重大限制。

    2、本年期投资收益比上年同期增加50,999,383.25 元，原因是本公司之子公司顺特电气有限公司向母

    分司分配现金股利。

    七、关联方关系及其交易

    （一）关联方认定标准

    根据《企业会计准则第36 号—关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，

    以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形的关联法人和

    关联自然人也认定为关联方。

    （二）存在控制关系的关联方情况

    1、存在控制关系的关联方

    （1）控制本公司的关联方79

    企业名称

    注册

    地址

    主营业务 与本企业关系

    经济性质或

    类型

    法定代

    表人

    ============================== ==== ================ =============== ========= =======

    广州三新实业有限公司 广州 房地产开发经营等本公司第一大股东

    之控制者

    有限公司 张明圆

    广州汇顺投资有限公司 广州 投资 本公司第一大股东有限公司 张明圆

    ============================== ==== ================ =============== ========= =======

    （2）受本公司控制的关联方

    企业名称

    注册

    地址

    主营业务与本企业关系

    经济性质或

    类型

    法 定

    代表人

    ================================== ==== ========= ============== ========== ========

    广东万家乐燃气具有限公司 顺德 制造业 本公司之子公司中外合资 李智

    顺特电气有限公司 顺德 制造业 本公司之子公司有限公司 李智

    佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司 顺德 物业管理等本公司之子公司有限公司 李智

    佛山万家乐电器有限公司 顺德 电器制造本公司之子公司有限公司 李智

    ================================== ==== ========== ============== ========== ========

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称 期初数

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末数

    ================================== ============== ===== ==== ==============

    广州三新实业有限公司 300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00

    广州汇顺投资有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00

    广东万家乐燃气具有限公司 USD41,560,000.00 --- --- USD41,560,000.00

    顺特电气有限公司 159,220,000.00 --- --- 159,220,000.00

    佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00

    佛山万家乐电器有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00

    ================================== ============== ===== ==== ==============

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    期初数 本期增减期末数

    企业名称 -------------------- ---------- --------------------

    金额 比例金额 比例金额 比例

    ================================== ============== ===== ==== ==== ============== ======80

    广州汇顺投资有限公司 143,552,640.00 24.94% --- --- 143,552,640.00 24.94%

    广东万家乐燃气具有限公司 USD31,165,000.00 75% --- --- USD31,165,000.00 75%

    顺特电气有限公司 147,220,000.00 92.46% --- --- 147,220,000.00 92.46%

    佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司 3,500,000.00 70% --- --- 3,500,000.00 70%

    佛山万家乐电器有限公司 9,000,000.00 90% --- --- 9,000,000.00 90%

    ================================== ============== ===== ==== ==== ============= ======

    （三）不存在控制关系的关联方情况

    企业名称 与本公司的关系

    =================================== ========================

    佛山市威豹金融押运有限公司 本公司之联营公司

    广州三新信息科技发展有限公司 同受一方控制

    广东三新能源环保有限公司 同受一方控制

    广州市协顺开关自控设备有限公司 同受一方控制

    佛山市顺德区全顺电力厂有限公司 同受一方控制

    佛山市新顺电力投资有限公司 同受一方控制

    佛山市顺德区德胜电厂有限公司 同受一方控制

    广州市华昊电力设备有限公司 同受一方控制

    广州新昕设备有限公司 同受一方控制

    重庆万家乐燃气具有限公司 被投资单位

    营口万家乐热水器有限公司 被投资单位

    =================================== ========================

    （四）关联方交易

    1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

    2、关联交易定价原则

    定价原则为以市场价格为基础。

    3、向关联方采购货物

    本年期与去年同期均没向关联方采购货物。

    4、向关联方销售货物

    本年期与去年同期均没向关联方销售货物。

    5、关联方未结算项目金额

    期末数 期初数

    项目 ---------------------- -----------------------

    余额 坏账准备余额 坏账准备

    ================================ =========== =========== =========== ============81

    应收账款：

    营口万家乐热水器有限公司 31,518.02 31,518.02 31,518.02 31,518.02

    其他应收款：

    营口万家乐热水器有限公司 1,935,667.84 1,935,667.84 1,935,667.84 1,935,667.84

    重庆万家乐燃气具有限公司 12,650,279.88 12,650,279.88 12,650,279.88 12,650,279.88

    其他应付款：

    佛山市威豹金融押运有限公司 840,000.00 --- 340,000.00 ---

    ================================ =========== =========== =========== ============

    6、其他关联方交易事项

    （1）关联方为本公司提供担保情况

    广州三新实业有限公司为本公司银行借款人民币250,000,000.00 元提供保证担保。

    （2）作为本公司股权分置改革对价之一，由本公司控股股东广州汇顺投资有限公司之实际控制人广州

    三新实业有限公司收购的本公司不良资产中的两宗物业，尚未办理过户手续，该两宗物业的日常管理和租

    金收取工作仍由本公司之子公司佛山市顺德区万家乐物业管理有限公司代为承担。

    八、或有事项

    1、本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司1994 年支付给广州坚信物业发展有限公司的广州市达

    道路11 号首层200 平方米商铺价款3,320,000.00 元，于2004 年11 月20 日经广州市中级人民法院（2003）

    穗中法民四终字第2646 号民事判决书判决维持广州市东山区人民法院2003 年3 月作出的（1993）东法房

    初字第508 号民事判决书的判决：广州市达道路11 号首层东南向商铺的房屋所有权归广东万家乐燃气具有

    限公司所有。广东万家乐燃气具有限公司于2006 年4 月21 日向广州市越秀区人民法院申请执行，广州市

    越秀区人民法院于2006 年4 月21 日下达《受理申请执行案件通知书》（（2006）越法执字第3630 号）。由

    于对方申请再审并已经广州市中级人民法院立案，广州市越秀区人民法院于2006 年12 月1 日下达（2006）

    越法执字第3630 号民事裁定书，裁定中止执行广州市中级人民法院(2003)穗中法民四终字第2646 号民事

    判决书。2009 年2 月16 日，经广州市中级人民法院以（2004）穗中法审监民再字第232 号民事判决书判决

    维持原判。

    2、本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司“在建工程—ERP”期末余额3,417,740.00 元，由于ERP

    的代理商佛山市顺德区盈新科技发展有限公司和深圳市点中点电脑技术开发有限公司未能按合同约定提供

    软件又没有退回预付给其的2,521,340.00 元，广东万家乐燃气具有限公司于2004 年10 月起诉对方，广东

    省佛山市中级人民法院（2004）佛中法民三初字第335 号民事判决书判决广东万家乐燃气具有限公司胜诉。

    2006 年6 月29 日，佛山市中级人民法院下达（2006）佛中法执字第677-1 号民事裁定书，依法查封了对方82

    的三处房产和一辆汽车。对方不服已发生法律效力的判决，申请再审，佛山市中级人民法院于2006 年10

    月9 日出具（2006）佛中法立民申字第423 号“审查申请再审案件通知书”，后作出（2007）佛中法民三再

    字第1 号民事判决书，判决维持原判，对方不服，向广东省高级人民法院提起上诉，广东省高级人民法院

    于2008 年4 月1 日作出（2007）粤高法民三终字第427 号民事判决书，判决对方赔偿本公司所付款项及相

    应利息。

    3、本公司为子公司顺特电气有限公司向银行贷款669,776,860.27 元、开具票据92,288,750.00 元提供保

    证担保,其中贷款76,000,000.00 元同时由本公司持有顺特电气有限公司90%的股权为质押物，贷款

    373,100,000.00 元同时以本公司的房地产为抵押物；为子公司顺特电气有限公司尚未到期保函人民币

    173,325,677.00 元、美元3,838,381.37 元及欧元7,357.00 元，提供保证担保，同时以持有的该子公司90%股

    权及“万家乐”商标为质押物；为子公司顺特电气有限公司尚未到期保函人民币17,218,023.00 元、美元

    17,274,682.26 元，欧元22,952.00 元，尚未到期的应付票据15,000,000.00 元,提供保证担保，同时以本公司

    部分房产为抵押物；为子公司顺特电气有限公司尚未到期保函美元11,097,926.65 元，尚未到期的应付票据

    39,608,750.00 元,提供保证担保。

    本公司的子公司之间为对方的银行借款人民币111,000,000.00 元、银行承兑汇票人民币37,680,000.00 元、

    尚未到期保函人民币173,325,677.00 元、美元3,838,381.37 元及欧元7,357.00 元，提供保证担保；子公

    司之间为对方的银行贷款20,000,000.00 元提供抵押担保。

    九、承诺事项

    抵押及质押资产情况：

    1、货币资金质押情况见附注五（一）。

    2、本公司之子公司顺特电气有限公司通过应收账款保理（有追索权）融资美元18,687,068.00 元，涉

    及的应收账款为美元20,763,408.88 元。

    3、本公司的子公司顺特电气有限公司以仓单作为该公司融资的质押物，担保融资额度为人民币5,500

    万元以内。

    4、固定资产的抵押担保情况见附注五(十)、（十一）。

    5、截止2009 年6 月30 日，“万家乐”商标的76 个注册号、顺特电气”、“顺特”、“SUNTEN”注册商标

    的8 个注册号及本公司持有顺特电气有限公司90%的股权已作为本公司之子公司融资的质押物，融资额度

    为人民币5.8 亿元以内。

    十、资产负债表日后事项

    （一）资产负债表日后公司利润分配方案83

    本公司2009 年中期利润分配预案为：2009 年中期利润不分配。

    （二）本公司之控股子公司重庆万家乐燃气具有限公司（本公司持股比例60%）于2009 年3 月2 日

    召开股东会决议解散，并按照规定办理相关清算及注销手续，2009 年7 月20 日，重庆市工商行政管理局万

    州区分局发出《准予注销登记通知书》，准予注销登记。

    十一、其他事项说明

    （一）租赁

    本公司各类租出资产情况如下：

    经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值

    ============================== ================ ================

    房屋建筑物 43,789,114.36 44,868,704.92

    土地使用权 55,157,891.53 55,830,547.39

    -------------- ----------------

    合 计 98,947,005.89 100,699,252.31

    ================ ================

    （二）政府补助

    补助种类 补助金额 限定用途 附加性条件 备注

    ========= ========== =============== ==================== ==================================

    科技经费补

    贴

    200,000.00 2008 年顺德区经费补贴

    专项补贴 25,000.00 顺德区经贸局2006 年度中小企业开拓国际市场

    配套资金

    创新奖励款 330,000.00 —— 企业自主创新奖励款

    科技奖励款 60,000.00 —— 顺德科技局2004 年科技奖励经费

    奖励款 200,000.00 —— 2008 年度顺德区实施名牌战略奖励款

    奖励款 60,000.00 技术创新 企业信息化公共服务平台建

    设项目

    2008 年度经济科技发展专项资金

    ----------

    合计 875,000.00

    ==========

    （三）合资事项

    2007 年1 月12 日，本公司与阿海珐输配电控股公司（简称“阿海珐”）签署了具排他性的《谅解备忘

    录》，就本公司之子公司顺特电气有限公司（简称“顺特”）与阿海珐共同出资成立合资企业事宜达成一致84

    意向。为了达成双方合作的目的，顺特拟以现有涵盖其全部输配电业务的资产（含商标等无形资产）作为

    其出资，阿海珐拟以现金作为其出资，共同在中国成立一家新的合资企业（简称“合资企业”）。合资企业

    的经营范围包括顺特现有输配电业务（产品），以及由双方商定的阿海珐拟投入合资企业的产品和业务。

    2007 年5 月30 日，顺特与阿海珐签订了《顺特电气有限公司和ArevaT&DHoldingSA 之间的合资合同》，

    约定由顺特与阿海珐合资组建顺特阿海珐电气有限公司。合资公司投资总额人民币20 亿元，注册资本人民

    币14.9 亿元。顺特以截至2006 年12 月31 日经评估并由投资双方确认的资产净值和“顺特”商标共计人

    民币7.45 亿元出资（其中涵盖顺特所有业务的经营性资产净值作价人民币3.8 亿元；作为出资资产的溢价，

    “顺特”商标作价人民币3.65 亿元），占合资公司50%的股份。合资公司设立董事会，董事会是合资公司的

    最高权力机构。董事会由六名董事组成，包括董事长和副董事长。2009 年12 月31 日之前，顺特有权最多

    任命董事会四名董事（包括四名），其中包括一名独立董事，阿海珐有权最多任命董事会两名董事（包括两

    名）。2009 年12 月31 日和该日期之后，阿海珐有权最多任命董事会四名董事（包括四名），其中包括该独

    立董事，顺特有权最多任命董事会两名董事（包括两名）。每一董事的任期均为三期，只有最初委任董事的

    一方有权随时撤换该董事，2009 年12 月31 日之前，独立董事只能由双方通过其正式授权的代表签署的书

    面文件共同撤销其职务。

    该合资事项已经本公司第五届董事会2007 年6 月7 日临时会议和2007 年度第三次临时股东大会审议

    通过。

    2009 年5 月18 日，公司及顺特电气收到广东省发展和改革委员会《转发国家发展改革委关于顺特电

    气有限公司与阿海珐输配电控股公司合资项目核准的批复的通知》（粤发改工[2009]470 号），顺特电气与阿

    海珐合资项目业经国家发展改革委核准。

    在审核过程中，根据国家发改委的要求，合资双方对原“合资合同”的部分条款进行了修改，修改内

    容已经公司第六届董事会第十五次会议和2009 年第二次临时股东大会审议通过（具体内容已于2009 年5 月

    20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮网上披露）。

    目前，顺特电气已按规定逐级报送国家商务部进行合资企业设立审批。

    本公司之控股子公司顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）与顺特电气之全资子公司广州番禺天

    顺电工器材有限公司（以下简称“天顺电工”）于2009 年2 月5 日签订《合并协议》，由顺特电气吸收合并

    天顺电工，完成吸收合并后，顺特电气存续，天顺电工按法定程序注销，合并基准日为2009 年3 月31 日，

    天顺电工于合并基准日的所有资产、负债、权益以及一切权利与义务均由顺特电气无条件承继，自合并基

    准日起天顺电工的所有员工均转至顺特电气。该《合并协议》已经双方董事会、股东会批准，目前正在按

    照有关规定办理相关手续。本次合并系本公司之子公司之间的合并，目的在于整合干式变压器业务的相关

    资源，降低成本，对本公司之合并报表无影响。85

    十二、非经常性损益

    项目 本年期 上年同期数

    ============================================== ============= =============

    非流动资产处置损益 -5,192.31 1,949,368.31

    越权审批的税收减免和返还 --- ---

    计入当期损益的政府补助 875,000.00 1,492,017.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --- ---

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可

    辨认净资产公允价值产生的损益

    --- ---

    非货币性资产交换损益 --- ---

    委托投资损益 --- -6,600.00

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产

    减值准备

    --- ---

    债务重组损益 --- ---

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --- ---

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的

    损益

    --- ---

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

    期净损益

    --- ---

    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 --- ---

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    4,164,800.00 ---

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --- ---

    对外委托贷款取得的损益 --- ---

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允

    价值变动产生的损益

    --- ---

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行

    一次性调整对当期损益的影响

    --- ---

    受托经营取得的托管费收入 --- ---

    其他营业外收支净额 1,370,565.31 1,109,641.88

    其他非经常性损益项目 --- ---

    ------------- -------------

    小计 6,405,173.00 4,544,427.19

    ------------- -------------86

    减：非经常性损益企业所得税影响数 960,775.95 467,525.15

    非经常性损益少数股东所占份额 --- ---

    非经常性损益净额 5,444,397.05 4,076,902.04

    ============= =============

    注：上表数据中正数为非经常性收益，负数为非经常性损失。

    十三、净资产收益率与每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    --------------------------- ---------------------------

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    ------------ ------------ ------------ ------------

    本年期上年同期本年期上年同期本年期 上年同期 本年期上年同期

    =================== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ====== =====

    归属于公司普通股股东的净利润 4.53%

    4.94% 4.63% 5.06% 0.0541 0.0534 0.0541 0.0534

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    3.74% 4.29% 3.82% 4.39% 0.0447 0.0463 0.0447 0.0463

    =================== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ====== =====

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    1、全面摊薄净资产收益率

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E

    为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣

    除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母

    公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所

    占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。

    2、加权平均净资产收益率

    加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行

    新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于

    公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj87

    为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发

    生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    3、基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发

    行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

    份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股

    数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告

    期期末的月份数。

    4、稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋

    S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公

    司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    十四、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司全体董事于2009 年8 月4 日批准报出。