广东万家乐股份有限公司
二OO六年中期报告全文
二00六年八月二十二日
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动和主要股东持股情况 4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 5
第五节 管理层讨论与分析 6
第六节 重要事项 9
第七节 财务报告 15
第八节 备查文件 15
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席了董事会。
公司董事长兼总经理李智、财务总监关天鹉声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本报告之财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
法定中文名称：广东万家乐股份有限公司
法定英文名称：Guangdong Macro Co., Ltd.
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：万家乐A
股票代码：000533
3、注册地址：广东省佛山市顺德区大良顺峰山工业区
办公地址：广东省佛山市顺德区大良顺峰山工业区
办公电话：0757-22321222
邮政编码：528333
互联网网址：http://www.macro.com.cn
电子信箱：macro@macro.com.cn
4、法定代表人：李智
5、董事会秘书：刘永霖
联系地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区
联系电话：0757-22321218
传真：0757-22321200
电子信箱：liuyl@macro.com.cn
证券事务代表：张楚珊
联系地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区
联系电话：0757-22321232
传真：0757-22321237
电子信箱：zhangcs@macro.com.cn
6、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券法律部
7、其他有关资料
企业法人营业执照注册号：4400001004073
税务登记号码：440681190363880
聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
办公地：珠海市香洲区康宁路16、18号
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 2,043,005,642 1,743,815,641 17.16%
.44 .52
流动负债 2,394,122,038 2,440,756,976 -1.91%
.50 .50
总资产 2,908,600,607 2,950,671,060 -1.43%
.48 .43
股东权益（不含少数 465,325,764.6 438,330,357.6 6.16%
股东权益） 3 9
每股净资产 0.8083 0.7614 6.16%
调整后的每股净资产 0.3375 0.1804 87.09%
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 22,458,050.72 3,126,436.84 618.33%
扣除非经常性损益后 -18,551,068.6 -2,836,425.18 -554.03%
的净利润 9
每股收益 0.0390 0.0054 618.33%
净资产收益率 4.83% 0.52% 增加4.31个百分
点
经营活动产生的现金 50,276,584.10 -105,502,493. 147.65%
流量净额 95
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扣除的非经常性损益项目及其金额：
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、无形资 38,214,647.03
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 2,775,154.97
其他各项营业外收入、支出 19,317.41
合计 41,009,119.41
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三、利润附表
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项目 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 46.47 48.10 0.3756 0.3756
营业利润 -6.29 -6.52 -0.0509 -0.0509
净利润 4.83 5.00 0.0390 0.0390
扣除非经营性 -3.99 -4.13 -0.0322 -0.0322
损益后的净利
润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及结构无变动。
二、股东情况介绍
前十名股东、前十名流通股股东持股表
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报告期末股东总数 60,765
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告 报告期末 比例 股份类 质押或冻 股东性
期内 持股数量 （％ 别 结的股份 质
增减 ） 数量
广州汇顺投资有限 0 143,552,6 24.9 未流通 135,552, 境内法
公司 40 4% 640（质 人
押冻结）
佛山市顺德区陈村 0 128,567,2 22.3 未流通 128,567, 境内法
镇信达实业发展有 68 3% 268（质 人
限公司 押冻结）
合肥市高科技风险 0 19,675,00 3.42 未流通 0 境内法
投资有限公司 0 % 人
安徽省信托投资公 0 10,700,00 1.86 未流通 0 境内法
司 0 % 人
上海励诚投资发展 0 10,500,00 1.82 未流通 0 境内法
有限公司 0 % 人
省工行信托投资公 0 7,466,666 1.30 未流通 0 境内法
司 % 人
南方证券有限公司 0 7,466,666 1.30 未流通 0 境内法
% 人
广东发展银行顺德 0 6,496,000 1.13 未流通 0 境内法
分行 % 人
海口昌亿实业投资 0 6,300,000 1.09 未流通 6,200,00 境内法
有限公司 % 0(质押冻 人
结)
广东证券股份有限 0 5,152,000 0.89 未流通 0 境内法
公司 % 人
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数 种类（A、B、H股或其
量 它）
交通银行-泰达荷银价值优 4,499,912 A股
化型成长类行业证券投资
基金
胡春江 2,221,961 A股
赵立民 1,573,115 A股
封志汉 1,546,163 A股
梁赋 1,030,000 A股
梁廷婷 980,000 A股
付宜剑 939,469 A股
陈禄昌 917,529 A股
王勇 891,169 A股
蔡爱华 753,630 A股
上述股东关联关系或一致 未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行
行动的说明 动人关系。
战略投资者或一般法人参 股东名称 约定持股期限
与配售新股约定持股期限 无 无
的说明
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内持股情况
报告期内，公司监事杨建从二级市场购买本公司股票119,000股，已被冻结。公司其他董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况没有发生变化，均无持有公司股票。
二、报告期内任免情况
1、鉴于独立董事王华提出辞职，公司股东广州汇顺投资有限公司（持股24.94%）提名赖国华为公司独立董事候选人，已经公司于2006年4月17日召开的2006年第一次临时股东大会选举通过。
2、报告期内，董事长张少松辞去董事长、董事职务，董事会根据董事的联合提名，选举李智为公司董事长。
3、根据董事长李智的提议，选举李伟荣为公司副董事长。
4、鉴于张少松辞去董事职务，公司股东广州汇顺投资有限公司（持股24.94%）提名金勇为公司董事候选人，已经公司于2006年6月28日召开的2005年度股东大会选举通过。
5、鉴于金勇辞去股东代表监事职务，公司股东广州汇顺投资有限公司（持股24.94%）提名樊均辉为监事候选人，已经公司于2006年6月28日召开的2005年度股东大会选举通过。
6、鉴于王军辞去职工代表监事职务，经公司职工代表大会选举，同意张译军出任公司职工代表监事。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营活动的总体状况
报告期内，公司仍然面临着资金紧张和主要原材料价格持续上涨的压力，资金问题是制约公司进一步发展的瓶颈。
公司控股企业顺特电气有限公司主要原材料硅钢片的价格继续上涨，但涨幅趋缓，保持高位运行；铜价和电磁线的价格大幅上涨，最高峰时铜箔价格同比上涨超过90%，铜排价格同比上涨超过100%，电磁线价格同比上涨超过90%，企业成本压力剧增。而资金压力尚未得到有效缓解。面对恶劣的经营环境，顺特电气及时调整销售策略，适当调整产品价格，加大产品推广力度，加强货款回收工作；同时深化管理，努力降低成本。上半年不含税销售收入稳中有升，其中主导产品干式变压器同比增长28%；箱变产品通过大力开拓风电市场，订单有较大的增长；海外市场进一步巩固，续签了阿联酋迪拜水电局的订单。四项研发项目获得市、区科技进步奖，承接的3台世界容量最大的25000千伏安干式变压器已全部完成，企业荣获2005年度“广东百强民营企业”称号。
公司另一控股企业广东万家乐燃气具有限公司继续保持较好的增长势头，上半年不含税销售收入同比增长32%，其中燃气热水器同比增长26%，电热水器同比增长53%，燃气灶具同比增长32%，海外市场、太阳能产品等原来的薄弱环节得到改善。但是铜价持续上涨也增加了企业的成本压力。报告期内，该公司被正式批准成为联合国注册供应商，冷凝技术开发项目获佛山市科技进步奖一等奖，万家乐双高火燃气灶被指定为第16届中国厨师节唯一专用灶具。
二、经营成果与财务状况分析
单位：（人民币）元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减（ 变动的主要原因
%）
主营业务收 710,252,111 624,200,948 13.79% 主要是公司之子公司
入 .35 .15 广东万家乐燃气具有
限公司主营业务收入
同比增长所致
主营业务利 216,230,365 186,150,844 16.16% 主要是由于主营业务
润 .64 .46 收入增加,使毛利额上
升
净利润 22,458,050. 3,126,436.8 618.33 主要是转让股权使投
72 4 % 资收益大幅增加所致
现金及现金 208,176,929 -121,340,30 271.67 主要是货款回笼情况
等价物净增 .42 1.92 % 同比改善而使销售商
加额 品、提供劳务所收到
的现金增加，同时收
回投资所收到的现金
增加所致
项目 2006年6月30 2005年12月3 增减（
日 1日 %）
总资产 2,908,600,6 2,950,671,0 -1.43% 主要是长期股权投资
07.48 60.43 减少所致
股东权益（ 465,325,764 438,330,357 6.16% 主要是本期实现净利
不含少数股 .63 .69 润所致
东权益）
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三、报告期内的经营情况
1、主营业务范围及经营状况
（1）公司的主营业务范围主要包括输变电设备、燃气具卫厨家电的生产及销售。
（2）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品的经营情况：
单位：（人民币）元
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主营业务 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业
收入 本 业务 务收入 务成本 务利润
利润 比上年 比上年 率比上
率（ 同期增 同期增 年同期
%） 减（%） 减（%） 增减（
%）
分行业
输配电及控 425,679,7 296,670,14 29.6 3.28% 0.22% 上升1.
制设备制造 15.46 5.61 2% 69个百
业 分点
日用电器制 282,464,4 193,115,27 31.6 34.42% 38.13% 下降1.
造业 20.18 4.18 3% 84个百
分点
服务业 2,107,975 1,181,772. 38.3 10.71% 44.49% 下降13
.71 53 1% .22个
百分点
其中：关联
交易
分产品
输配电设备 425,679,7 296,670,14 29.6 3.28% 0.22% 上升1.
产品 15.46 5.61 2% 69个百
分点
燃气用具、 282,464,4 193,115,27 31.6 34.42% 38.13% 下降1.
卫厨家电 20.18 4.18 3% 84个百
分点
其他 2,107,975 1,181,772. 38.3 -66.32% 43.23% 下降42
.71 53 1% .99个
百分点
其中：关联
交易
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0。
（3）主营业务分地区情况
单位：（人民币）元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期
增减（%）
华北 134,460,953.39 53.02%
华东 117,566,257.20 -21.16%
华南 167,521,458.64 54.02%
华中 86,689,098.31 27.48%
西南 12,585,155.04 -60.49%
西北 28,890,021.05 -75.60%
出口 89,203,692.81
东北 10,207,389.24
其他 63,128,085.68 4.85%
合计 710,252,111.36 13.79%
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2、报告期内利润构成发生重大变化的原因分析
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利润构成 2006年1-6 2005年度 变动比例 变动原因
项目 月
主营业务 962.82% 252.24% 上升710.58个 由于2005年度净
利润 百分点 利润为-14,658.
其他业务 18.12% 0.90% 上升17.22个百 64万元，而本报
利润 分点 告期净利润为2,
营业利润 -130.42% -118.84% 下降11.58个百 245.81万元，其
分点 比较无实际意义
投资收益 244.37% -2.58% 上升246.95个 。
百分点
补贴收入 12.36% 2.40% 上升9.96个百
分点
营业外收 2.02% 0.03% 上升1.99个百
支 分点
利润总额 128.34% -119.00% 上升247.34个
百分点
净利润 100.00% -100.00%
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3、报告期内，公司主营业务及其结构与上年度相比没有发生重大变化。
4、报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比没有发生重大变化。
5、 报告期内，转让广东万家乐集团财务有限责任公司股权,产生投资收益38,214,647.03元，占本期净利润的170.16%。
6、主要参股公司的经营情况
广东北电通信设备有限公司：是本公司参股15%的企业，主要从事先进的交换设备、GSM900/GSM1800以及CDMA无线系统、数据网络及接入网络产品的设计、工程规划、制造、销售及安装，是包括中国电信、中国网通、中国移动、中国联通和其它专网在内的网络运营商的主要设备供应商，是加拿大北方电信网络向整个亚太地区客户提供电信设备和技术服务的主要供货基地。该公司2006年上半年实现净利润15,432万元。
7、经营中的问题与困难及解决方案
报告期内，公司仍然面临着资金紧张和主要原材料价格持续上涨的压力，资金问题是制约公司进一步发展的瓶颈。顺特电气主要原材料硅钢片的价格继续上涨，但涨幅趋缓，保持高位运行；铜价和电磁线的价格大幅上涨，最高峰时铜箔价格同比上涨超过90%，铜排价格同比上涨超过100%，电磁线价格同比上涨超过90%，企业成本压力剧增。而资金压力尚未得到有效缓解。针对上述问题，顺特电气及时调整销售策略，适当调整产品价格，加大产品推广力度，加强货款回收工作；同时深化管理，努力降低成本。
四、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司没有募集资金，也没有以前期间的募集资金使用延续到本报告期内的情况。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关文件的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
报告期内，依据中国证监会的要求极其专门发布的《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引（2006年修订）》等指导性文件，对《公司章程》进行了修改，同时相应修改了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，作为《公司章程》的附件。
《公司章程》的修改，既是规范公司依法经营的需要，也是公司发展的需要。从结构上，最大的变化是删去了独立董事和董事会秘书的专门章节；从实质上看，规范了公司法人治理结构和运行规则，使之能符合新公司法的规定；在具体内容上，首先明确了股东及股东大会、董事及董事会、监事及监事会的权利和责任，以及他们之间的关系及具体的操作指引。其次，明确了董事、监事的提名办法和选举程序，明确了全体董事、监事应当出席股东大会。第三，缩短了股东大会召开提前通知的时限，使之更容易把握。第四，强化了对关联交易的监管，规范了审批程序，可操作性明显提高。
根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权分置改革操作指引》等有关规定，于2006年7月31日进入股改程序。
目前，公司认为已建立起较为完善的法人治理结构。
二、利润分配预案
2005年度，公司无实施利润分配、公积金转增股本或发行新股。
2006年上半年，公司实现净利润22,458,050.72元，加上期初未分配利润-225,108,701.57元，期末未分配利润为-202,650,650.85元，可供投资者分配利润为-202,650,650.85元。由于没有可供分配利润，故公司2006年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司的重大资产收购、出售及资产重组事项的情况说明
2005年10月9日，本公司及本公司之控股子公司---顺特电气有限公司（以下简称“顺特电气”）与广东省粤电集团有限公司、广东电力发展股份有限公司和广东省沙角（C厂）发电公司（合称“受让方”）签订《股权转让协议》，将本公司及顺特电气所持有的广东万家乐集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）89.5%和10.5%股权分别转让给上述三家公司。
根据中商资产评估有限公司出具的中商评报字（2005）第1049号《资产评估报告书》，资产评估基准日（2005年6月30日）财务公司的净资产评估值为34,089.39万元，参考净资产评估值确定本次股权转让价款为35,330万元。受让方以自有资金支付5,330万元现金，剩余部分（30,000万元）通过与受让方对本公司的债权（由受让方承继财务公司对本公司的债权后形成）进行抵消的方式支付。
以上股权转让事项已经本公司于2006年4月17日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过，并于2006年6月20日获中国银行业监督管理委员会批准，股权过户手续已经完成。
通过上述股权转让，有利于公司盘活资产，集中精力和资源，重点发展在国内具有领先地位的变压器和燃气具两大主业；同时减少银行债务，实现公司良性发展。上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，公司实现转让收益3,821万元，对本期净利润产生较大的影响。
五、重大关联交易事项
1、报告期内，本公司之控股子公司顺特电气有限公司存在与日常经营相关的关联交易事项，主要是向关联企业广州番禺天顺电工器材有限公司（以下简称“天顺器材”）、广州协顺开关自控设备有限公司（以下简称“协顺开关”）采购电磁线、铜材、一般零部件及专用件等九大类产品(具体内容已于2006年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上披露)。2006年上半年采购总金额为3,156万元，占全年同类原材料采购总额的80%左右。
天顺器材和协顺开关两公司，分别成立于1997年5月15日和2000年11月2日，于2003年12月23日由本公司大股东广州汇顺投资有限公司实际控制人广州三新实业有限公司之控股子公司广州天河高新技术产业开发区华新经营公司控股70%。
定价政策以市场公平价格作为双方交易的价格；其中占交易总额80%以上的电磁线和铜材，定价以上海金属交易所公布价为依据。从调查的情况和统计资料看，本公司认为以上交易是公允的。
上述事项已经公司董事会及股东大会审议通过。
2、为保证公司的资金运作，截止2006年6月30日，公司第一大股东广州汇顺投资有限公司之控股股东---广州三新实业有限公司为本公司借款42,230万元提供了担保，公司将根据借款合同的期限予以清偿。
3、广州番禺天顺电工器材有限公司为本公司之控股子公司顺特电气有限公司向银行借款6335万元提供保证担保。
本公司关联交易的具体情况详见本报告之会计报表附注七。
六、关联债权债务往来
单位：（人民币）元
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关联方名称 关联关系 公司向关联方提供资 关联方向公司提供资金
金
发生额 余额 发生额 余额
广州三新信 同受一方控 1,346,44
息科技发展 制 0.00
有限公司
广州三新信 同受一方控 180,000.
息科技发展 制 00
有限公司
广州市协顺 同受一方控 13,336,78 25,280,5 2,927,181 2,927,181
开关自控设 制 9.20 01.52 .58 .58
备有限公司
广州三新实 本公司第一 4,000,000 4,000,000
业有限公司 大股东之控 .00 .00
制人
合计 13,336,78 26,806,9 6,927,181 6,927,181
9.20 41.52 .58 .58
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为6,409,609.62元，余额为19,879,759.94元。
形成原因：广州三新信息科技发展有限公司（以下简称“三新信息”）经营性资金往来余额1,346,440元，属预付货款，正常经营性往来。该公司是本公司控股企业佛山市万家乐电器有限公司（以下简称“万家乐电器”）的上游企业，万家乐电器通过增加预付款加大采购批量，以此降低采购单价（现在所购商品正按公司需要分期到货）。
三新信息经营性资金往来余额180,000元，属代销货款，是该公司代销万家乐电器产品而形成的经营性往来。
广州市协顺开关自控设备有限公司经营性资金往来余额22,353,319.94元，属预付货款，正常经营性往来。该公司是本公司控股企业顺特电气的上游企业，由于铜价持续上涨，而且波动幅度很大，为控制电磁线的成本，该企业要求顺特电气增加预付款，用于向铜材供应商以远期购货方式锁定铜价，因此，预付货款是必要的。本公司于2006年6月28日召开的年度股东大会已经审议了以上关联交易，并批准实施。
应付广州三新实业公司周转款余额4,000,000元，是本公司控股企业顺特电气的暂用周转款。
七、重大担保
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为
名称 （协议签 行完毕 关联方
署日） 担保（
是或否
）
广州三新 2005.9.2 4,400 连带责任 2005.9. 否 是
实业有限 8 担保 28-2010
公司 .9.28
佛山市顺 2005.6.2 6,000 连带责任 2005.6. 否 否
德区顺亚 0 担保 20-2006
方舟房产 年下半
有限公司 年
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 10,400
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保 13,600
发生额合计
报告期末对控股子公司担保 47,560
余额合计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 57,960
担保总额占公司净资产的比 124.56%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关 4,400
联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超 47,560
过70％的被担保对象提供的
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部 34,693.71
分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（C+ 51,960
D+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
1、以上担保中，本公司控股子公司顺特电气有限公司为本公司第一大股东广州汇顺投资有限公司之控股股东广州三新实业有限公司借款4,400万元提供担保，有关方承诺于2006年9月20日前解除上述担保。
2、本公司于2005年3-7月本公司以现金投资900万元与佛山市顺德区创峰房产有限公司共同成立佛山市顺德区顺亚方舟房产有限公司（以下简称“顺亚方舟”），目的是专项开发云近东区35-1号地。2005年公司与顺亚方舟及相关单位签订《协议书》及《债务转移协议书》，公司将云近东区35-1号地协议出让给顺亚方舟，顺亚方舟承担公司原有关历史债务67,185,286.30元（含银行借款60,000,000.00元）。《债务转移协议书》中明确，云近东区35-1号土地未办理好“四证”（即土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证）之前，本公司对《债务转移协议书》所涉及转移的债务贷款本息60,000,000.00元承担连带保证担保责任。
3、公司存在为控股子公司（分别为：顺特电气有限公司，持股99%，公司实际所占权益100%；广东万家乐燃气具有限公司，持股75%）借款提供担保的情况，公司之上述控股子公司也存在为公司及公司之其他控股子公司借款提供担保的情况。这些担保绝大部分是由于解决历史遗留问题所形成的转贷，均已通过公司董事会审议批准，并在半年度报告和年度报告中作了披露，符合有关规定。
八、重大合同及其履行情况
1、有关托管、承包、租赁资产的说明
报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的上述事项。
报告期内，公司继续加大盘活物业的力度。截至报告期末，已与106家单位签订了《租赁协议书》，租赁期限为1-15年，出租总面积为65,107.70平方米，出租率达98%。2006年上半年实现租金收入608.70万元。
2、委托理财
公司没有在本报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财的情况。
九、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项
本公司第一大股东广州汇顺投资有限公司（持股24.94%）之控股股东广州三新实业有限公司承诺，于2006年9月20日前解除本公司控股子公司顺特电气有限公司为其借款4,400万元提供的连带责任担保。
十、其他对公司产生重大影响的事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。
截止2002年12月31日，本公司的历史债权余额为404,334,908.67元。根据《债务重组协
议》，本公司历史债权以本公司及所属企业每年上缴税费属于顺德地方留成部分分期以现金偿还。2006年上半年公司共收到偿还历史债权的现金7817万元，累计收到25139.25万元,历史债权余额为152,942,383.42元, 均为对佛山市顺德区投资控股总公司的债权。
十一、股改情况
本公司已于2006年7月31日进入股改程序。本次股权分置改革将与资产重组相结合，公司控股股东广州汇顺之实际控制人广州三新协调顺德区政府共同出资收购构成万家乐不良资产的七宗物业。其中广州三新收购两宗物业，作价131,715,182.18元。广州三新收购两宗物业不良资产及相应债务重组安排所产生的对万家乐的价值和效益贡献作为本次股改对价安排的组成部分。其它非流通股股东按照各自的持股比例以送股方式向全体流通股股东执行一定的对价安排，使本次股权分置改革方案实施股权登记日在册的全体流通股股东每持有10股流通股获付1.5股（《股权分置改革说明书》、《重大资产出售暨关联交易报告书》（草案）、《关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告》等有关股改的资料已分别于2006年7月31日和2006年8月9日刊登）。
根据《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》的规定，本次资产重组须经中国证监会审核。因此公司将在获得中国证监会对于本次重大资产重组审核通过的书面意见后发布临时股东大会及相关股东会议通知。由于公司重大资产重组须经中国证监会审核，重组方案可能会根据审核情况进行调整，因此公司将根据重组方案的调整情况对公司股权分置改革方案进行修改，并酌情安排股改进程。
第七节 财务报告
一、会计报表（附后）。
二、会计报表附注（附后）。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、《公司章程》文本；
五、其他有关资料。
以上备查文件均完整置于公司证券法律部。
广东万家乐股份有限公司
法定代表人：李智
二00六年八月二十二日
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合并资产负债表
2006年6月30日
编制单位:广 单位：人
东万家乐股份 民币元
有限公司
资产 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 五、1 595,783,772 47,699,937. 441,606, 1,706,08
.33 72 842.91 4.02
短期投资 五、2 - - -
应收票据 五、3 41,569,453. - 33,807,9 -
00 83.61
应收股利 五、4 - 3,054,948.1 - 3,054,94
6 8.16
应收利息 - - -
应收账款 五、5 469,982,766 - 437,675, -
.56 931.69
其他应收款 五、6 215,112,000 338,144,958 295,026, 391,916,
.96 .37 464.70 804.57
预付账款 五、7 176,547,961 - 102,666, -
.07 747.91
应收补贴款 - - - -
存货 五、8 541,955,675 3,040.00- 432,408, -
.69 018.47
待摊费用 五、9 2,054,012.8 - 623,652. -
3 23
一年内到期的 - - - -
长期债权投资
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 2,043,005,6 388,902,884 1,743,81 396,677,
42.44 .25 5,641.52 836.75
长期投资：
长期股权投资 五、10 66,654,950. 413,706,874 382,649, 686,307,
38 .03 671.80 440.37
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 66,654,950. 413,706,874 382,649, 686,307,
38 .03 671.80 440.37
固定资产：
固定资产原价 五、11 1,214,058,9 367,611,885 1,210,57 367,843,
24.26 .46 6,498.09 111.46
减：累计折旧 五、12 566,953,233 63,563,542. 545,282, 58,885,3
.03 73 588.54 35.98
固定资产净值 647,105,691 304,048,342 665,293, 308,957,
.23 .73 909.55 775.48
减：固定资产 五、13 117,189,275 86,884,556. 117,189, 86,884,5
减值准备 .37 94 275.37 56.94
固定资产净额 529,916,415 217,163,785 548,104, 222,073,
.86 .79 634.18 218.54
工程物资 - - - -
在建工程 五、14 40,304,615. - 39,170,3 -
25 44.75
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 570,221,031 217,163,785 587,274, 222,073,
.11 .79 978.93 218.54
无形资产及其
他资产：
无形资产 五、15 216,176,088 202,899,159 225,669, 211,677,
.64 .37 443.19 080.89
长期待摊费用 五、16 12,542,894. 448,607.69 11,261,3 779,030.
91 24.99 29
其他长期资产 - - - -
无形资产及其 228,718,983 203,347,767 236,930, 212,456,
他资产合计 .55 .06 768.18 111.18
递延税项：
递延税款借项 - - - -
资产总计 2,908,600,6 1,223,121,3 2,950,67 1,517,51
07.48 11.13 1,060.43 4,606.84
合并资产负债表
2006年6月30日
编制单位:广东万 单位：人
家乐股份有限公司 民币元
负债和股东权益 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 五、17 1,238,388,4 556,298 1,313,54 611,350,
33.00 ,433.00 0,000.00 000.00
应付票据 五、18 538,151,965 - 354,745, -
.98 256.16
应付账款 五、19 273,546,966 - 226,334, -
.28 903.53
预收账款 五、20 190,983,106 - 97,413,4 -
.69 28.27
应付工资 13,028,246. 1,196,9 15,296,5 1,196,90
46 07.40- 56.97 7.40
应付福利费 5,046,259.9 1,079,1 3,208,07 931,249.
0 14.35 5.20 55
应付股利 五、21 1,239,578.6 1,239,5 1,239,57 1,239,57
0 78.60 8.60 8.60
应交税金 五、22 9,524,967.6 16,623, 20,548,4 17,650,8
1 269.05 95.36 21.11
其他应交款 355,315.92 94,923. 329,835. 138,572.
66 83 16
其他应付款 五、23 65,522,517. 71,764, 75,996,3 41,892,5
81 539.54 67.52 55.28
预提费用 五、24 20,334,680. 338,693 26,373,0 1,125,08
25 .64 33.27 6.29
预计负债 - -
一年内到期的长期 五、25 38,000,000. - 305,731, 267,731,
负债 00 445.79 445.79
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 2,394,122,0 648,635 2,440,75 943,256,
38.50 ,459.24 6,976.50 216.18
长期负债：
长期借款 五、26 38,000,000. 38,000, 60,230,5 60,230,5
00 000.00 89.49 89.49
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 五、27 10,704,100. - 10,736,1 -
71 69.31
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 48,704,100. 38,000, 70,966,7 60,230,5
71 000.00 58.80 89.49
递延税项：
递延税款贷项 五、28 448,703.64 - 616,967. -
44
负债合计 2,443,274,8 686,635 2,512,34 1,003,48
42.85 ,459.24 0,702.74 6,805.67
少数股东权益 - -
股东权益： - -
股本 五、29 575,680,000 575,680 575,680, 575,680,
.00 ,000.00 000.00 000.00
资本公积 五、30 73,946,563. 73,946, 73,946,5 73,946,5
12 563.12 63.12 63.12
盈余公积 五、31 89,509,939. 32,113, 89,509,9 32,113,2
63 214.50 39.63 14.50
其中：法定公益金 32,113,214. 32,113, 32,113,2 32,113,2
50 214.50 14.52 14.50
未分配利润 五、32 -202,650,65 -145,25 -225,108 -167,711
0.85 3,925.7 ,701.57 ,976.45
3
其中：现金股利 -
未确认的投资损失 五、33 -71,160,087 - -75,697,
.27 443.49
股东权益合计 465,325,764 536,485 438,330, 514,027,
.63 ,851.89 357.69 801.17
负债和股东权益总 2,908,600,6 1,223,1 2,950,67 1,517,51
计 07.48 21,311. 1,060.43 4,606.84
13
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合并利润表
2006年1-6月
编制单位:广东万家乐股份 单位：人民币元
有限公司
项目 附 2006.01-06 2005.01-06
注 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 五 710,252, 624,200, -
、3 111.35 948.15
4
减：主营业务成本 五 490,967, 436,640, -
、3 192.32 850.67
4
主营业务税金及附加 五 3,054,55 1,409,25 -
、3 3.39 3.02
5
二、主营业务利润 216,230, 186,150, -
365.64 844.46
加：其他业务利润 五 4,068,56 53,750. 1,383,86 5,337,6
、3 7.71 33 0.68 19.10
6
减：营业费用 115,357, 89,064,7 -
586.28 18.15
管理费用 五 80,174,4 11,248, 70,343,5 7,685,6
、3 75.16 943.22 08.55 14.27
7
财务费用 五 54,055,8 27,499, 50,062,5 30,335,
、3 72.80 690.05 20.41 318.24
8
三、营业利润 -29,289, -38,694 -21,936, -32,683
000.89 ,882.94 041.97 ,313.41
加：投资收益 五 54,881,1 61,152, 17,813,2 35,418,
、3 31.58 933.66 80.52 433.44
9
补贴收入 五 2,775,15 6,356,53 -
、4 4.97 2.57
0
营业外收入 五 638,777. 1,853,84 532,930
、4 06 2.86 .01
1
减：营业外支出 五 184,099. 708,023. 141,613
、4 79 88 .20
2
四、利润总额 28,821,9 22,458, 3,379,59 3,126,4
62.93 050.72 0.10 36.84
减：所得税 1,826,26 2,810,66 -
3.99 9.79
少数股东损益 - - - -
加：未确认的投资损失 五 -4,537,6 2,557,51 -
、4 48.22 6.53
3
五、净利润 22,458,0 22,458, 3,126,43 3,126,4
50.72 050.72 6.84 36.84
补充资料：
项目 2006.01-06 2005.01-06
合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单 38,214,6 34,309, - -
位所得收益 47.03 396.02
2、自然灾害发生的损失 - - - -
3、会计政策变更增加（或减少 - - - -
）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少 - - - -
）利润总额
5、债务重组损失 - - - -
6、其他 - - - -
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合并利润分配表
2006年1-6月
编制单位:广东万 单位：人民币元
家乐股份有限公司
项目 附注 2006.01-06 2005.01-06
合并 母公司 合并 母公司
一、净利润 22,458,050. 22,458,0 3,126,436 3,126,43
72 50.72 .84 6.84
加：年初未分配利 -225,108,70 -167,711 -78,522,3 -20,412,
润 1.57 ,976.45 25.07 680.05
其他转入 五、 - -
44
二、可供分配利润 -202,650,65 -145,253 -75,395,8 -17,286,
0.85 ,925.73 88.23 243.21
减：提取法定盈余 - - - -
公积
提取法定公益金 - - - -
三、可供投资者分 -202,650,65 -145,253 -75,395,8 -17,286,
配的利润 0.85 ,925.73 88.23 243.21
减：应付优先股股 - - - -
利
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - - - -
转作资本（或股本 - - - -
）的普通股股利
四、未分配利润 -202,650,65 -145,253 -75,395,8 -17,286,
0.85 ,925.73 88.23 243.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并现金流量表
2006年1-6月
编制单位:广东万家乐股份有限公司 单位：人
民币元
项目 附 合并 母公司
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 709,316,7 -
85.47
收到的税费返还 2,178,458 -
.97
收到的其他与经营活动有关的现金 75,056,23 86,025,59
9.57 9.38
现金流入小计 786,551,4 86,025,59
84.01 9.38
购买商品、接受劳务支付的现金 501,716,6 -
94.79
支付给职工以及为职工支付的现金 52,546,02 1,098,065
1.25 .46
支付的各项税费 41,361,87 2,906,066
2.82 .03
支付的其他与经营活动有关的现金 五. 140,650,3 50,634,51
45 11.05 0.44
现金流出小计 736,274,8 54,638,64
99.91 1.93
经营活动产生的现金流量净额 50,276,58 31,386,95
4.10 7.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 45,000,00 45,000,00
0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 17,575,85 17,550,00
3.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 22,636,03 22,436,03
收回的现金净额 0.80 0.80
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 85,211,88 84,986,03
3.80 0.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 3,628,836 2,310.00
支付的现金 .45
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 3,628,836 2,310.00
.45
投资活动产生的现金流量净额 81,583,04 84,983,72
7.35 0.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 593,758,9 347,308,9
00.00 00.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 186,620,4 -
56.13
现金流入小计 780,379,3 347,308,9
56.13 00.00
偿还债务所支付的现金 659,542,0 392,992,0
93.50 93.50
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 44,189,80 24,546,08
7.00 4.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 244,557.0 147,546.4
7 0
现金流出小计 703,976,4 417,685,7
57.57 24.55
筹资活动产生的现金流量净额 76,402,89 -70,376,8
8.56 24.55
四、汇率变动对现金的影响 -85,600.5 -
9
五、现金及现金等价物净增加额 208,176,9 45,993,85
29.42 3.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 22,458,050. 22,458,05
72 0.72
减：未确认的投资损失 -4,537,648. -
22
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） - -
计提的资产减值准备 -2,497,865. -4,463,36
45 5.43
固定资产折旧 22,582,692. 4,901,056
43 .51
无形资产摊销 7,420,266.8 7,099,999
4 .98
长期待摊费用摊销 1,520,370.0 396,507.1
2 2
待摊费用减少（减：增加） -1,619,679. -
66
预提费用增加（减：减少） -13,997,767 -786,392.
.69 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - -
（减：收益）
固定资产报废损失 133.00 -
财务费用 54,139,596. 27,646,34
30 6.95
投资损失（减：收益） -54,881,131 -61,152,9
.58 33.66
递延税款贷项（减：借项） 168,263.80 -
存货的减少（减：增加） -127,815,73 -2,310.00
3.51
经营性应收项目的减少（减：增加） 20,004,087. 58,724,01
44 3.20
经营性应付项目的增加（减：减少） 118,257,653 -23,434,0
.22 15.29
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 50,276,584. 31,386,95
10 7.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 558,743,772 47,699,93
.33 7.72
减：现金的期初余额 350,566,842 1,706,084
.91 .02
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 208,176,929 45,993,85
.42 3.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
2006年6月30日
企业名称:广东万家乐 单位：人民币元
股份有限公司
项目 年初余 本年增 本年减少数 期末余
额 加数 因资产 其它 合计 额
价值回 原因
升转回 转出
数 数
一、坏帐准备合计 83,486 1,699, * 4,197 4,197, 80,988
,806.7 866.06 ,731. 731.51 ,941.3
6 51 1
其中：应收帐款 46,743 1,699, * * - 48,443
,650.3 866.06 ,516.4
4 0
其他应收款 36,743 * 4,197 4,197, 32,545
,156.4 ,731. 731.51 ,424.9
2 51 1
二、短期投资跌价准 - - - - - -
备合计
其中：股票投资 - - - - - -
债券投资 - - - - - -
三、存货跌价准备合 62,106 - 62,106
计 ,453.8 ,453.8
4 4
其中：库存商品 16,649 - - 16,649
,308.9 ,308.9
6 6
原材料 45,005 - - 45,005
,130.5 ,130.5
0 0
四、长期投资减值准 22,379 - - - - 22,379
备合计 ,029.9 ,029.9
9 9
其中：长期股权投资 22,379 - - - - 22,379
,029.9 ,029.9
9 9
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产减值准 117,18 - - 117,18
备合计 9,275. 9,275.
37 37
其中：房屋、建筑物 91,711 - - - - 91,711
,402.1 ,402.1
4 4
机器设备 25,464 - - 25,464
,206.1 ,206.1
9 9
六、无形资产减值准 226,38 - - - - 226,38
备 2,066. 2,066.
00 00
其中：土地使用权 - - - - - -
商标权 134,30 - - - - 134,30
0,000. 0,000.
00 00
七、在建工程减值准 69,721 - - - - 69,721
备 ,372.8 ,372.8
8 8
八、委托贷款减值准 - - - -
备
九、总计 581,26 1,699, * 4,197 4,197, 578,76
5,004. 866.06 ,731. 731.51 7,139.
84 51 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东万家乐股份有限公司
会计报表附注
2006年1-6月
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位）
一、公司的基本情况：
广东万家乐股份有限公司（以下简称本公司）系于1992年9月8日经广东省企业股份制联审小组和广东省经济体制改革委员会以“粤股审[1992]58号”文批准，于1992年10月28日正式成立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为19036388-0，注册资本现为575,680,000元。
本公司住所：广东省佛山市顺德区顺峰山工业区；法定代表人：李智。
本公司的经营范围包括：燃气用具、家用电器、塑料机械设备、纸类包装印刷品、胶类印刷品的生产和销售；销售自产的机电产品、成套设备及相关技术的出口和本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口（按粤外经贸委粤外经贸进字[97]359号文经营），房地产租赁。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。
5、外币业务折算方法：
本公司发生外币业务时，按当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间列入开办费及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。
6、外币报表的折算方法：
本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司记账本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币，有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币，有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7、现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期蹲试诖χ檬保词盏降拇χ檬杖爰跞ザ唐谕蹲收嗣婕壑狄约拔词盏降囊鸭迫胗κ障钅康墓衫⒗⒌群蟮挠喽钭魑逼谕蹲仕鹨妗?
本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投资的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。
9、坏账核算方法：
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，并计入当年度损益账项。坏账准备的计提比例一般为应收款项余额的5%，对预计坏账超过5%以上的应收款项，单独计提坏账准备。
本公司对应收款项坏账的确认标准为：
（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过3年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。
10、存货核算方法：
本公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销；但本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司存货和顺特电气有限公司的原材料按计划成本核算，期末调整为实际成本。
本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资核算方法：
本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或由本公司控制的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外），调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。在确认被投资单位发生的净亏损时，以股权投资账面价值减记至零为限，对被投资单位除净损益以外的所有者权益的变动，按持股比例计算应享有的份额调整投资的账面价值。当被投资单位宣告分派的利润或现金股利时，按持股比例计算应享有的份额减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。
本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，同时增加投资成本和资本公积。
（2）长期债权投资核算方法：
本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账。长期债券投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本入账，初始投资成本减去未到期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时按直线法分期摊销。长期债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、委托贷款核算方法：
本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。
本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价及折旧方法：
本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。
本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按实际成本计价，固定资产折旧除控股子公司广东万家乐燃气具有限公司机器设备中的生产设备按工作量法计提折旧外，均按直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的5%）确定折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
========================= ============= ==========
房屋及建筑物 20-35年 2.71-4.75%
机器设备 6-15年 6.33-15.83%
运输设备 5-8年 11.88-19%
电子设备及其他 5年 19%
固定资产装修 5年 20%
经营租入固定资产改良支出 5年 20%
========================= ============= ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额（指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者）低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
14、在建工程核算方法：
本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
15、借款费用的会计处理方法：
本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用（除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外）开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
16、无形资产计价及摊销政策：
本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值入账。
本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。
无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销（如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限），无规定受益期且无法律规定年限的按10年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。
本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
17、长期待摊费用摊销方法：
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。主要项目为模具费、销售网络建设费等。模具费按产量法摊销，销售网络建设费自建设完毕之日起分5年摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
18、应付债券的核算方法：
本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。
19、收入确认原则：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
20、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
21、主要会计政策、会计估计变更：
本公司本年度主要会计政策、会计估计无变更
22、合并会计报表的编制方法：
本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
三、税项：
本公司适用的主要税种和税率分别如下：
1、增值税：
本公司按应税收入计算缴增值税，税率为17%。
出口产品的增值税实行“免、抵、退”办法。
2、营业税：
本公司按应税营业收入的5%计缴。
3、企业所得税：
按应纳税所得额的15-33%计缴，其中：
本公司的企业所得税适用税率为33%。
本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司的企业所得税适用税率为27%。
本公司子公司顺特电气有限公司于2004年5月24日通过广东省科技厅的考核，继续被认定为高新技术企业，企业所得税按15%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业：
1、控股子公司及合营企业概况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 注册 本公司实际投
资本 资额
=========== ====== ===== ============
===== ===== =====
=====
广东万家乐 顺德 USD27 RMB247,332,8
燃气具有限 ,860, 35.45
公司 000
顺特电气有 顺德 RMB12 RMB184,194,4
限公司 0,000 95.96
,000
重庆万家乐 万县市 RMB10 RMB6,000,000
燃气具有限 ,000,
公司 000
营口万家乐 营口 RMB5, RMB3,000,000
热水器有限 000,0
公司 00
顺德市万家 顺德 RMB5, RMB3,500,000
乐物业管理 000,0
有限公司 00
佛山万家乐 顺德 RMB10 RMB9,000,000
电器有限公 ,000,
司 000
=========== ====== ===== ============
===== ===== =====
=====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）顺特电气有限公司另1%股权由本公司子公司佛山万家乐电器有限公司持有，本公司实际所占权益比例为100%。
（2）顺德市万家乐物业管理有限公司另30%股权由本公司子公司顺特电气有限公司持有，本公司实际所占权益比例为100%。
（3）佛山万家乐电器有限公司另10%股权由本公司子公司顺特电气有限公司持有，本公司实际所占权益比例为100%。
（4）本公司子公司营口万家乐热水器有限公司因进行清算，本期未纳入合并报表范围。
（5）本公司司子公司重庆万家乐燃气具有限公司因所有者权益为负数且已停止生产经营，本年期未纳入合并报表范围。
2、本期合并报表范围变更：
本期合并报表范围没变更。
五、合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
项目 -------------------- --------------------
---------------- -----------------
原币 汇 折 原 汇率
率 合 币
人
民
币
====== ===== == == == =====
====== = == == ==
==== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
现金RM 661,2 66 10
B 92.74 1, 0,
29 27
2. 8.
74 37
银行存 --
款： -
RMB 169,8 16 15
32,17 9, 7,
7.42 83 30
2, 1,
17 85
7. 0.
42 48
USD 443,8 7. 3, 34 8.070
34.48 95 52 9, 5
27 9, 12
69 6.
2. 11
28
HKD 61,57 0. 59 24 1.040
2.63 96 ,6 ,5 3
82 15 87
.8 .6
6 1
EUR 3.2 10 32 3. 9.578
.1 .5 20 1
62 2
5
JPY 79,63 0. 4, 79 0.068
5.00 05 67 ,6 72
88 9. 35
59 .0
0
其他货 421,6 42 28
币资金 96,28 1, 1,
RMB 1.92 69 35
6, 5,
28 99
1. 8.
92 57
--
--
--
--
--
--
--
合计 59
5,
78
3,
77
2.
33
==
==
==
==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）货币资金中含已质押的银行定期存款，期末数37,040,000.00元、年初数91,040,000.00元，编制现金流量表时该定期存款不作为现金及现金等价物。
（2）货币资金中的37,040,000.00元定期存款已作为本公司及本公司之子公司向银行贷款的质押物。
（3）货币资金中的384,656,281.92元已作为本公司之子公司开具银行承兑汇票、保函、信用证等的保证金。
2、短期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
----------------------- ----------------------
-
投资金额 跌价准备 投资金 跌价准备
额
======== ========= ========= ======= =========
======== == == ==== ==
===
基金投资 --- --- --- ---
--------- --------- ------- ---------
-- -- ---- --
合计 --- --- --- ---
========= ========= ======= =========
== == ==== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
============================ ============= =============
===== == ==
银行承兑汇票 41,569,453.00 33,807,983.61
商业承兑汇票 --- ---
------------- -------------
-- --
合计 41,569,453.00 33,807,983.61
============= =============
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:上述应收票据中22,730,000.00元质押给深圳发展银行佛山顺德支行用于开具银行承兑汇票。
4、应收账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账 --------------------------- ------------------------
龄 --------- -------------
金额 比 坏账准 金额 比例
例 备
=== ====== === ====== ====== ====
=== ====== === ====== ====== ==
=== == = ==
一 293,18 56. 14,659 263,02 54.3
年 2,365. 55% ,118.2 9,170. 0%
以 44 7 41
内
一 50,633 9.7 2,531, 71,156 14.6
至 ,685.6 7% 684.28 ,528.5 8%
二 8 9
年
二 52,391 10. 2,619, 37,138 7.67
至 ,736.3 11% 586.82 ,991.1 %
三 4 6
年
三 122,21 23. 28,633 113,09 23.3
年 8,495. 57% ,127.0 4,891. 5%
以 50 3 87
上
合 518,42 100 48,443 484,41 100%
计 6,282. % ,516.4 9,582.
96 0 03
====== === ====== ====== ====
====== === ====== ====== ==
== = ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名金额合计104,347,936.42元，占总额的20.13%。
（3）本公司子公司顺特电气有限公司对账龄3年以上且难以收回的应收账款15,392,250.41元按全额计提坏账准备，本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司对账龄3年以上的应收账款39,500,166.76元按预计可收回程度计提25%坏账准备9,875,041.69元。
（4）应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账 -------------------------- -------------------------
龄 ---------- -------------
金额 比 坏账 金额 比 坏账准
例 准备 例 备
=== ====== === ===== ==== === ======
=== ====== === ===== ==== === ======
=== == === ==== ==
==
一 35,146 14. 1,757 44,9 13. 2,372,
年 ,634.9 19% ,331. 75,7 56% 574.56
以 1 74 23.3
内 0
一 13,090 5.2 654,5 8,51 2.5 440,42
至 ,395.7 9% 19.79 7,52 7% 3.79
二 4 0.79
年
二 6,779, 2.7 338,9 7,58 2.2 938,59
至 095.25 4% 54.76 1,27 8% 5.44
三 1.95
年
三 192,64 77. 29,79 270, 81. 32,991
年 1,299. 78% 4,618 695, 59% ,562.6
以 97 .62 105. 3
上 08
合 247,65 100 32,54 331, 100 36,743
计 7,425. % 5,424 769, % ,156.4
87 .91 621. 2
12
====== === ===== ==== === ======
====== === ===== ==== === ======
== === ==== ==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名金额合计180,664,810.76元，占总额的72.95%。
（3）其他应收款计提坏账准备说明：
①因本公司子公司重庆万家乐燃气具有限公司的所有者权益为负数且已停止生产经营，本公司及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司应收该公司的款项预计无法收回，本年度按100%计提坏账准备12,650,279.88元。
②因营口万家乐热水器有限公司进行清算，本公司及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司应收该公司的款项预计无法收回，2001年度按100%计提坏账准备1,685,667.84元。2004年将以前年度对该公司委托贷款250,000.00元转入本科目，相应的短期投资跌价准备250,000.00元转为坏帐准备。
③本公司子公司顺特电气有限公司对难以收回的其他应收款1,777,885.45元按全额计提坏账准备。
④本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司对账龄3年以上的其他应收款23,045,169.32元按预计可收回程度计提25%坏账准备5,761,292.33元。
（4）其他应收款期末余额中佛山市顺德区投资控股总公司欠本公司款项152,942,383.42元，欠款时间为2000年-2001年。根据2002年相关各方签订的《广东万家乐股份有限公司债务重组总体协议》的约定，该部分历史欠款由相关单位以本公司及所属企业每年上缴税费属于顺德地方留成部分分期以现金偿还，应收余额回收情况见附注九·2。
（5）其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6、预付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
----------------------- -----------------------
-- -
金额 比例 金额 比例
======== =========== ====== =========== ======
= ==== = === =
一年以内 154,871,338 88% 97,081,833. 94.56%
.46 47
一至二年 16,233,348. 9% 5,584,914.4 5.44%
70 4
二至三年 5,443,273.9 3%
1
三年以上
合计 176,547,961 100% 102,666,747 100%
.07 .91
=========== ====== =========== ======
==== = === =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）预付账款比年初数增长71.96%的原因：增加原材料采购和本年度签订的部分采购合同供应商要求提高支付预付款的比例的缘故。
（4）账龄超过1年以上的预付账款未收回的原因：预付订购材料货物未到所致。
7、存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
------------------------- ----------------------
--- -------
金额 跌价准备 金额 跌价准备
======= ========= ========== ======== ========
====== ===== === ====== =====
库存商 258,979,7 16,649,308 202,591, 16,649,3
品 21.90 .96 381.38 08.96
原材料 203,139,9 45,005,130 188,709, 45,005,1
26.22 .50 159.60 30.50
低值易 6,616,476 315,733.14 6,827,68 315,733.
耗品 .55 2.02 14
委托加 10,237,01 - 1,732,72 ---
工材料 1.05 9.77
自制半 33,659,51 136,281.24 8,494,15 136,281.
成品 5.75 0.16 24
在产品 90,384,43 - 85,673,7 ---
1.47 48.02
委托代 1,045,046 - 485,327. ---
销商品 .59 18
包装物 - - 294.18 ---
-------- --------
------ -----
合计 604,062,1 62,106,453 494,514, 62,106,4
29.53 .84 472.31 53.84
========= ========== ======== ========
===== === ====== =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
8、待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数 年末余额结存原
因
============== ========== ========= ===============
===== = == =========
保险费 322,599.53 456,498.8 受益期为2006年
7
养路费 78,060.00 150,320.0 受益期为2006年
0
租赁费 - ---
其他 1,653,353. 16,833.36 受益期为2006年
30
合计 2,054,012. 623,652.2
83 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1 年初数 本年增
） -------------- 加 本
项 -------------- 年
目 减
少
金 减值
额 准备
=== === ===== === ====== ======
=== === ===== === ====== ======
=== === === === == ===
=== === ===
=== == ===
对 315 349,0 315,88 -303,5
子 ,58 29.99 9,613. 30.67
公 6,0 04
司 82.
投 37
资
对 --- --- --- --- ---
合
营
企
业
投
资
对 1,9 --- 105,10 1,841,
联 46, 8.38 732.24
营 840
企 .62
业
投
资
其 87, 22,03 87,495
他 495 0,000 ,778.8
股 ,77 .00 0
权 8.8
投 0
资
--- ----- --- ------ ------
--- ----- --- ------ ------
--- --- --- -- ---
--- ---
-- ---
合 405 22,37 315,99 89,033
计 ,02 9,029 4,721. ,980.3
8,7 .99 42 7
01.
79
=== ===== === ====== ======
=== ===== === ====== ======
=== === === == ===
=== ===
== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司的投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占被 初 年 本 本年
资单 资 投资 始 初 年 度权
位名 期 单位 投 投 度 益增
称 限 注册 资 资 追 减额
资本 额 余 加
比例 额 投
资
额
==== == ==== == == == =====
==== == == == == == =====
==== == == == == ====
==== == == == ==
==== == == ==
==== == == ==
==== == = =
====
顺特 无 99% -4 -8 -- 217,5
电气 限 ,3 70 - 20.20
有限 期 50 ,0
公司 ,4 80
04 .8
.1 6
4
营口 19 60% 3, 34 -- ---
万家 97 00 9, -
乐热 -2 0, 02
水器 01 00 9.
有限 2 0. 99
公司 00
广东 无 89.5 29 31 -3 -1,02
万家 限 % 9, 6, 15 1,780
乐集 期 83 10 ,0 .27
团财 9, 7, 85
务有 86 13 ,3
限责 5. 3. 52
任公 86 24 .9
司 7
重庆 19 60% 6, -- -- ---
万家 97 00 - -
乐燃 -2 0,
气具 01 00
有限 2 0.
公司 00
-- -- -- -----
-- -- -- -----
-- -- -- ----
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- - -
合计 30 31 -3 -804,
4, 5, 15 260.0
48 58 ,0 7
9, 6, 85
46 08 ,3
1. 2. 52
72 37 .9
7
== == == =====
== == == =====
== == == ====
== == ==
== == ==
== == ==
== = =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
② 2005年10月9日，本公司及本公司之控股子公司顺特电气有限公司与广东省粤电集团有限公司、广东电力发展股份有限公司和广东省沙角（C 厂）发电公司签订了《股权转让协议》，将本公司及本公司之控股子公司顺特电气有限公司所持有的广东万家乐集团财务有限责任公司89.5%和10.5%股权转让给上述三家公司。以上股权转让事项已经本公司于2006年4月17日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过，并于2006年6月20日，获中国银行业监督管理委员会批准，股权过户手续已完成。
③长期股权投资期末数比年初数减少31,599万元的原因同上述②点。
其中：长期股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金 摊销 年初余 本年摊销 期末余
资单 额 期限 额 额 额
位名
称
===== ====== ===== ====== ======== ======
===== ====== ==== ====== ==== ======
===== == == ==
=
顺特 -4,350 10年 -870,0 -217,520 -652,5
电气 ,404.1 80.86 .20 60.66
有限 4
公司
------ ------ -------- ------
------ ------ ---- ------
-- -- --
合计 -4,350 -870,0 -217,520 -652,5
,404.1 80.86 .20 60.66
4
====== ====== ======== ======
====== ====== ==== ======
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资差额形成原因是：本公司1997年8月向广东新力集团公司收购顺特电气有限公司（原顺德特种变压器厂）100%的股权，收购价低于顺特电气有限公司净资产的差额4,350,404.14元，列作股权投资差额。
（3）对联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初 年初 本 本年 本年
投 资 被 始 投资 年 度权 度股
资 期 投 投 余额 度 益增 权转
单 限 资 资 追 减额 让转
位 单 额 加 出额
名 位 投
称 注 资
册 额
资
本
比
例
== === == == ==== == ==== ====
== === == == ==== == ==== ====
== === == == ==== == ==== ====
== = == == === == === =
== == == ==
== == == ==
== == ==
==
==
==
==
==
==
顺 无 30 1, 1,94 -- -105 ---
德 限 .5 91 6,84 - ,108
威 期 3% 7, 0.62 .38
豹 28
金 8.
融 09
押
运
有
限
公
司
-- ---- ----
-- ---- ----
-- ---- ----
-- - ---
--
--
--
合 1, 1,94 -- -105 ---
计 91 6,84 - ,108
7, 0.62 .38
28
8.
09
== ==== == ==== ====
== ==== == ==== ====
== ==== == ==== ====
== === == === =
== ==
== ==
== =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占 初 年 本
资单 资 被 始 初 年
位名 期 投 投 余 增
称 限 资 资 额 加
单 额
位
注
册
资
本
比
例
===== === == == === ==
===== === == == === ==
===== === == == === ==
===== == == === ==
===== == == == ==
===== == == ==
=== == ==
南方 无 0. 10 10, --
证券 限 35 ,0 000 -
股份 期 % 00 ,00
有限 ,0 0.0
公司 00 0
.0
0
广东 无 1. 9, 9,6 --
证券 限 56 60 00, -
股份 期 % 0, 000
有限 00 .00
公司 0.
00
广东 199 15 60 60, --
北电 5-2 % ,0 000 -
通信 045 00 ,00
设备 ,0 0.0
有限 00 0
公司 .0
0
深圳 0. 2, 2,4 --
市华 81 43 30, -
晟达 % 0, 000
投资 00 .00
控股 0.
有限 00
公司
广东 199 5% 2, 4,1
联合 8-2 71 65,
包装 028 7, 778
有限 39 .80
公司 1.
30
佛山 16 80 800 --
市顺 % 0, ,00 -
德区 00 0.0
佳邦 0. 0
信息 00
咨询
有限
公司
佛山 50 500
市顺 0, ,00
德农 00 0.0
村信 0. 0
用合 00
作社
-- --- --
-- --- -
-- ---
-- ---
-- --
--
--
合计 86 87, --
,0 495 -
47 ,77
,3 8.8
91 0
.3
0
== === ==
== === ==
== === ==
== === ==
== == ==
== ==
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增 本
加 年
减
少
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
价值回升 其他原
转回数 因转出
数
======== ====== ======= ======== =======
======== ====== ====== ====== =======
======== =
=====
营口万家 349,02 --- --- ---
乐热水器 9.99
有限公司
南方证券 10,000 --- ---
股份有限 ,000.0
公司 0
广东证券 9,600, --- ---
股份有限 000.00
公司
深圳市华 2,430, --- ---
晟达投资 000.00
控股有限
公司
------ -------- -------
------ ------ -------
- -
合计 22,379 --- ---
,029.9
9
====== ======= ======== =======
====== ===== ====== =======
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资减值准备计提原因是：
①营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②南方证券股份有限公司正在清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
③广东证券有限公司于2005年12月开始进入清算工作, 预计投资无法收回，全额计提减值准备。
④深圳市华晟达投资控股有限公司的业务主要是向南方证券股份有限公司投资, 因南方证券股份有限公司已进入清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
（6）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
10、固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资 年初数 本 本
产类别 年 年
增 减
加 少
======= ========== == ==
======= ====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
= =
房屋及 730,127,05 21
建筑物 2.25 1,
69
6.
97
机器设 418,291,67 2, 20
备 3.36 93 6,
1, 00
36 0.
0. 00
00
运输设 23,404,103 15
备 .57 5,
80
0.
00
电子设 35,591,584 73 34
备及其 .93 8, 5,
他 73 13
9. 7.
99 85
固定资 3,162,083. 41 --
产装修 98 9, -
36
1.
00
---------- -- --
------ -- --
-- --
-- --
-- --
-- --
- -
合计 1,210,576, 4, 76
498.09 24 2,
5, 83
26 4.
0. 82
99
========== == ==
====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资 年初数 本 本
产类别 年 年
增 减
加 少
======= ========== == ==
======= ====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
= =
房屋及 219,502,07 12 88
建筑物 4.38 ,7 ,8
69 24
,4 .5
59 3
.4
6
机器设 284,807,09 5, 19
备 6.66 90 2,
9, 70
93 3.
6. 79
72
运输设 16,886,449 79
备 .55 1,
69
3.
51
电子设 23,525,818 2, 33
备及其 .52 52 6,
他 7, 87
60 7.
4. 77
36
固定资 561,149.43 29 --
产装修 0, -
35
6.
53
---------- -- --
------ -- --
-- --
-- --
-- --
-- --
- -
合计 545,282,58 22 61
8.54 ,2 8,
89 40
,0 6.
50 09
.5
8
---------- -- --
------ -- --
-- --
-- --
-- --
-- --
- -
固定资 665,293,90
产净值 9.55
========== == ==
====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
①固定资产本年增加中在建工程转入1,535,787.20元。
②固定资产抵押或担保情况为：本公司的房屋建筑物原值356,995,600.00元、净值297,815,239.46元，以及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司的房屋建筑物原值166,697,714.50元、净值56,843,609.97元，机器设备净值36,500,629.40元和本公司子公司顺特电气有限公司的房屋建筑物原值156,360,775.41元，净值99,227,235.50元，机器设备净值54,325,571.81元已设定抵押，作为本公司及子公司借款之抵押物。
③本公司账面原值361,330,100.00元、净值306,184,218.12元的房屋建筑物用于经营租赁出租。
12、固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年增加 本年减少
数 --------
--------
----
价值回升 其他原因
转回数 转出数
======== ==== ===== ======== ========
===== ==== ====
====
==
房屋及建 91,7 --- --- ---
筑物 11,4
02.1
4
机器设备 25,4 --- ---
64,2
06.1
9
运输设备 13,6 --- ---
67.0
4
---- ----- -------- --------
---- ----
合计 117, --- ---
189,
275.
37
==== ===== ======== ========
==== ====
====
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1） 预算 年初数 本年 本年转 其
工程 数 增加 入固定 他
项目 资产 减
少
数
===== ==== ====== ==== ====== ==
===== ==== ===== ==== === ==
=== = = ==
==
=
燃气 USD2 99,874 --- --- --
具三 0,00 ,880.9 -
期工 0,00 0
程 0
ERP系 --- 3,417, --- --- --
统 740.00 -
机器 --- --- --
设备 -
安装
工程
厂房 --- 5,409, 2,67 1,535, --
建设 124.53 0,05 787.20 -
工程 7.70
基础 --- --- --
设施 -
配套
费
零星 --- 189,97 --
工程 2.20 -
------ ---- ------ --
----- ---- ---- --
- --
-
合计 108,89 2,67 1,535, --
1,717. 0,05 787.20 -
63 7.70
====== ==== ====== ==
===== ==== ==== ==
= ==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
①年初数、期末数中燃气具三期工程利息资本化金额为16,434,201.85元，本年没有资本化金额。
②本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司三期工程项目已于1999年停工。
③本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司三期工程项目对应的土地使用权61,717,030.89元已作为本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司银行借款的抵押物。
（2）在建工程减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项 年初 本 本年减少 期末数
目 数 年 -----------------
增 价值回 其他原
加 升转回 因转出
数 数
======= ===== === ====== ======= ========
======= ===== == == = =====
= ===
燃气具 68,69 --- --- --- 68,696,0
三期工 6,050 50.88
程 .88
ERP系统 1,025 --- --- --- 1,025,32
,322. 2.00
00
----- --- ------ ------- --------
----- -- -- - -----
---
合计 69,72 --- --- --- 69,721,3
1,372 72.88
.88
===== === ====== ======= ========
===== == == = =====
===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备计提原因是：广东万家乐燃气具有限公司三期工程厂区自1999年以来一直停工，经本公司董事会决议，计提68,696,050.88元减值准备；ERP工程未达到原预定效果，按预计可收回金额低于账面价值差额计提减值准备。
14、无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 土地使用 专有技术 商标权 系统软件
权 及专利权
======== ======== ======== ====== ========
====== === ==== ==
取得方式 出让、划 购买 购买 购买
拨
原始发生 271,818, 20,774,3 300,00 4,296,88
额 962.00 47.12 0,000. 4.44
00
年初数 246,777, 3,162,05 198,20 3,911,71
742.50 0.36 0,000. 6.17
16
本年增加 --- ---
本年减少 --- 19,046.5
2
本年摊销 1,731,22 405,771. 7,099, 237,314.
2,.30 66 999.98 09
期末数 245,046, 2,756,27 191,10 3,655,35
520.20 8.70 0,000. 5.56
18
剩余摊销 4-65年 1-9年 5年 8.5年
年限
无形资产 --- --- --- ---
减值准备
年初数 92,082,0 --- 134,30 ---
66.00 0,000.
00
本年增加 --- --- --- ---
本年减少 --- --- ---
年末数 92,082,0 --- 134,30 ---
66.00 0,000.
00
======== ======== ======== ====== ========
======== ===== ======== ====== ==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）各项目的摊销年限：
①土地使用权：土地使用权有规定使用年限的按规定使用年限分期摊销，没有规定使用年限的按受益年限平均摊销。
②专有技术：主要系本公司之子公司顺特电气有限公司购买的干式变压器技术和美式箱变技术，从购买之日起分别按5年和10年摊销。
③商标权：为本公司从广东万家乐集团公司购入的“万家乐”商标专有权，自2000年7月起按10年摊销。
（2）无形资产减值准备计提的原因：
①1997年8月广东新力集团公司将其持有顺特电气有限公司100%的股权转让给本公司（顺特电气有限公司于1997年6月30日的整体资产经广州资产评估公司以广资评字（97）第389号资产评估报告书评定），本公司之子公司顺特电气有限公司于1997年按评估价值入账的划拨性质的土地使用权已出现明显减值情况，按可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
②本公司所有的“万家乐”商标权、土地使用权预计可收回金额明显低于账面价值，本公司已于2001年计提减值准备，本期未有增减。
（3）无形资产的抵押：
①土地使用权：本公司所有的房产相应的用地除侨务办大楼的土地未抵押外，其余土地均已作为借款抵押；期末账面价值142,813,074.03元作为本公司及子公司借款之抵押物。
②商标权：本公司所有的“万家乐”商标已作为本公司的子公司借款之质押物。
15、长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 原 年 本 本年 本年 累计
类 始 初 年 转出 摊销 摊销
发 数 增
生 加
额
== == == == ===== ===== =====
== == == == === ==== =====
== == == ==
== == == ==
== == == ==
==
==
模 19 8, 2, --- 836,0 11,61
具 ,4 65 54 90.81 4,216
费 28 0, 0, .90
,1 02 99
51 5. 2.
.7 68 79
7
装 4, 77 -- 401,8 4,069
修 44 9, - 93.52 ,259.
费 6, 03 71
等 39 0.
6. 29
48
销
售
网
络
建
设
费
ER 2, 1, 63 --- 430,3 667,3
P 13 26 4, 41.01 21.29
技 6, 5, 00
术 17 19 0.
服 6. 5. 00
务 00 72
费
其 8, 56 --- 225,0 8,128
他 47 7, 97.53 ,455.
0, 07 19
43 3.
0. 30
96
-- -- -- ----- ----- -----
-- -- -- -- ---- -----
-- -- --
-- -- --
-- -- --
合 34 11 3, 1,893 24,47
计 ,4 ,2 17 ,422. 9,253
81 61 4, 87 .09
,1 ,3 99
55 24 2.
.2 .9 79
1 9
== == == ===== ===== =====
== == == == ==== =====
== == ==
== == ==
== == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
借 -------------------- --------
款 ----------- --------
类 --------
别 ------
原币 汇 本 原币
率 位
币
=== ==== == === ======
=== ==== == === ==
=== == ===
===
===
=
抵 708
押 ,67
借 0,0
款 00.
00
抵 HKD1 1. 11,
押 163 02 968
借 万元 91 ,43
款 3.0
0
质 60,
押 000
借 ,00
款 0.0
0
保 457
证 ,75
借 0,0
款 00.
00
信
用
借
款
合 1,2
计 38,
388
,43
3.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）抵押借款期末余额为人民币708,670,000.00元，港币11,630,000元，其中：
①本公司借款人民币30,000,000.00元以自有的房屋建筑物作抵押同时由广州三新实业有限公司提供担保，借款人民币70,000,000.00元以自有的房屋建筑物作抵押，借款70,000,000.00元以自有的房屋建筑物作抵押并由本公司子公司顺特电气有限公司及广东万家乐燃气具有限公司共同提供担保，借款人民币71,930,000.00元及借款港币11,630,000.00元（折合人民币11,968,433.00元）以自有的房屋建筑物作抵押同时以“万家乐”注册商标权作为质押及由广州三新实业有限公司提供担保。
②本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司借款11,000,000.00元以自有的机器设备作抵押及由本公司提供“万家乐”商标权作为质押并提拱担保；借款28,290,000.00元以子公司自有的工业厂房作抵押及提供存于深圳发展银行的28,290,000.00元的定期存款作为质押并由本公司子公司顺特电气有限公司提拱担保；借款34,000,000.00元以子公司自有的工业厂房作抵押并由本公司提供担保；借款30,600,000.00元以子公司自有的工业厂房作抵押并由本公司及本公司子公司顺特电气有限公司同时提供担保；借款64,000,000.00元以子公司自有的工业厂房及本公司提供的房地产作抵押并由本公司子公司顺特电气有限公司提供担保；借款17,500,000.00元以子公司自有的土地使用权作抵押并由本公司及本公司子公司顺特电气有限公司同时提供担保；借款9,750,000.00元以子公司自有的工业厂房作抵押；借款5,000,000.00元以子公司自有的房屋建筑物(职工宿舍)作抵押；借款15,000,000.00元以本公司提供的房地产作抵押。
③本公司子公司顺特电气有限公司借款67,100,000.00元以子公司自有的机器设备、房地产及本公司提供的房地产作为抵押物同时由本公司提供担保；借款30,000,000.00元以子公司自有的机器设备、房地产、原材料及以本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司的房地产作抵押同时由本公司提供担保；借款20,000,000.00元以子公司自有的房地产作为抵押及由本公司提供的“万家乐”注册商标权作为质押同时由广州番禺天顺电工器材有限公司及本公司提供担保；借款58,500,000.00元以子公司自有的房地产作抵押及由本公司提供“万家乐”注册商标权作为质押同时由本公司提供担保；借款20,000,000.00元以本公司自有的原材料作抵押，并由广州三新实业有限公司及本公司提供担保；借款36,000,000.00元以本公司自有的机器设备、原材料作抵押，并由广州三新实业有限公司及本公司提供担保。借款20,000,000.00元以本公司提供的房地产作抵押，并由本公司及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司提供担保；
（2）质押借款期末余额60,000,000.00元，是本公司子公司顺特电气有限公司以顺特电气商标及以本公司持有的顺特电气公司90%股权作质押。
（3）保证借款期末余额为人民币457,750,000.00元，其中：
①本公司保证借款人民币借款252,400,000.00元由广州三新实业有限公司及提供担保；借款20,000,000.00元由本公司子公司顺特电气有限公司提供担保；借款人民币30,000,000.00元由本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司及顺特电气有限公司提供保证担保。
②本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司借款人民币借款13,000,000.00元由本公司提供担保，借款16,000,000.00元由本公司子公司顺特电气有限公司提供担保，借款12,000,000.00元由本公司及本公司子公司顺特电气有限公司同时提供担保。
③本公司子公司顺特电气有限公司借款人民币71,000,000.00元由本公司提供担保；借款8,450,000.00元由广州番禺天顺电工器材有限公司、广东城网电气设备工程技术开发中心有限公司同时提供担保；借款14,500,000.00元由广州番禺天顺电工器材有限公司、本公司及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司同时提供担保。借款20,400,000.00元由广州番禺天顺电工器材有限公司及本公司提供担保。
（4）逾期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单 贷款金 贷款 贷款资金 逾
位 额 利率 用途 期
原
因
======= ====== ===== ======== ==
======= ====== === ==== ==
====== == ==
==
==
==
==
中国工 4,050, 6.138 资金周转 未
商银行 000.00 % 及
顺德支 时
行 办
理
手
续
中国工 4,050, 6.138 资金周转 未
商银行 000.00 % 及
顺德支 时
行 办
理
手
续
合计 8,100,
000.00
======
======
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
===================== ================ ================
= = =
银行承兑汇票 529,581,965.98 335,175,256.16
商业承兑汇票 8,570,000.00 19,570,000.00
---------------- ----------------
- -
合计 538,151,965.98 354,745,256.16
================ ================
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
---------------------- -----------------------
- -
金额 比例 金额 比例
========= ========== ====== =========== ======
= ===== = ==== =
一年以内 256,039,68 95.04% 215,116,533 95.04%
8.90 .74
一至二年 5,459,904. 1.96% 4,441,042.0 1.96%
66 3
二至三年 3,401,197. 0.06% 139,849.94 0.06%
42
三年以上 8,646,175. 2.94% 6,637,477.8 2.94%
30 2
---------- ------ ----------- ------
----- - ---- -
合计 273,546,96 100.00 226,334,903 100%
6.28 % .53
========== ====== =========== ======
===== = ==== =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
19、预收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期末数 期初数
---------------------- -----------------------
--
金额 比例 金额 比例
========= ========== ====== =========== ======
= ===== = === =
一年以内 144,324,68 89.59% 87,276,407. 89.59%
8.42 00
一至二年 25,365,226 10.41% 10,137,021. 10.41%
.52 27
二至三年 21,293,191 ------ ----------- ------
.75 - --- -
合计 190,983,10 100% 97,413,428. 100%
6.69 27
========== ====== =========== ======
===== = === =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）1年以上预收账款结存的原因：因客户原因未结算。
（4）预收账款年末数较年初数增长96.05%的主要原因：本年度签订的销售合同大部分提高了预收货款的比例。
20、应付股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末数 期初数
========================= ============== ===============
====== = ==
中国工商银行广东省信托投 746,666.60 746,666.60
资公司
中国银行广州信托咨询公司 492,800.00 492,800.00
其他 112.00 112.00
-------------- ---------------
- --
合计 1,239,578.60 1,239,578.60
============== ===============
= ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
========================== ============= ===============
===== == ==
增值税 -12,294,102.1 -1,403,554.83
3
营业税 3,146,042.07 3,944,271.48
城市维护建设税 758,949.66 519,734.35
房产税 504,518.09 667,086.85
企业所得税 17,300,216.63 16,703,795.96
代扣个人所得税 109,343.29 112,674.84
印花税 ------------- 4,486.71
--
------------- ---------------
--
合计 9,524,967.61 20,548,495.36
============= ===============
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司适用税率详见附注三。
22、其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期末数 期初数
---------------------- -----------------------
-- -
金额 比例 金额 比例
========= ============ ==== ============= ====
== === == == ==
一年以内 21,680,941.8 33.0 40,645,064.62 53.4
4 9% 8%
一至二年 12,497,015.1 19.0 16,362,662.22 21.5
5 7% 3%
二至三年 12,741,492.9 19.4 5,604,871.05 7.38
4 5% %
三年以上 18,603,067.8 28.3 13,383,769.63 17.6
8 9% 1%
------------ ---- ------------- ----
--- -- -- --
合计 65,522,517.8 100% 75,996,367.52 100%
1
============ ==== ============= ====
=== == == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）年末欠款余额较大的单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质或内 账龄
容
==================== ============ ========= =======
=========== == == ==
广东万家乐集团财务有 9,667,384.00 往来款 1年以内
限责任公司
广州三新实业有限公司 4,000,000.00 往来款 1年以内
佛山市顺德区公有资产 3,830,000.00 借周转款 1年以内
管理办公室
番禺市顺和电工器材有 3,000,000.00 往来款 3年以上
限公司
顺德金龙油墨化工有限 2,092,771.82 往来款 3年以上
公司
------------
--
合计 22,590,155.8
2
============
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应付款无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
23、预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 年末余额结存原
因
============== ========== ========== ==============
====== === === ====
利息 1,821,553. 2,462,260. 应付未付费用
45 66
技术转让费 839,556.53 686,909.89 应付未付费用
运输费 5,935,219. 6,679,318. 应付未付费用
64 83
销售费用 9,638,677. 16,095,144 应付未付费用
33 .28
广告费 - 308,598.00
其他 2,099,673. 140,801.61 应付未付费用
30
---------- ----------
--- ---
合计 20,334,680 26,373,033
.25 .27
========== ==========
=== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、一年内到期的长期负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
借款种类 ----------------------------------- -----------
---- -----
原币 汇 折
率 合
本
位
币
======== ============ == ==
== ===== == ==
== ==
==
==
==
==
==
抵押借款 38
,0
00
,0
00
.0
0
保证借款
保证借款
--
--
--
--
--
--
--
--
合计 38
,0
00
,0
00
.0
0
==
==
==
==
==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述期末借款中，其中：
（1）本公司子公司顺特电气有限公司抵押借款38,000,000.00元，以其自有的房屋建筑物及机器设备作抵押。
25、长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
借款类 ----------------------- -------------------------
别 ---- --
原 汇率 折 原币 汇率
币 合
本
位
币
====== === ==== == ==== =======
== === === == ====
== ====
== ====
==
==
==
保证借 38 ---
款 ,0
00
,0
00
.0
0
信用借 USD7 8.0702
款 ,463
,332
.94
--
--
--
--
--
--
-
合计 38
,0
00
,0
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）本公司保证借款期末余额为人民币38,000,000.00元，由本公司子公司顺特电气有限公司提供担保。
26、专项应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
款项来源 款项内容 期末数 期初数
============== =========== =========== ============
========= = == ==
佛山市顺德区科 科研经费补 3,270,000.0 3,270,000.00
技局 贴 0
佛山市顺德区经 科研经费补 7,364,205.4 7,369,047.32
济贸易局 贴 2
博士后工作站经 69,895.29 97,121.99
费
----------- ------------
-- --
合计 10,704,100. 10,736,169.3
71 1
=========== ============
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、递延税款贷项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
============================= ============= ============
=== = ==
资产评估增值应纳所得税 448,703.64 616,967.44
============================= ============= ============
=== = ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本年变动增减(+,-) 期末数
-----------------------
------------
配 送 公 增 其 小
股 股 积 发 他 计
金
转
股
========== ====== == == == == == === ==============
========== ====== == == == == == ===
= == = == =
一、未上市 --- -- -- -- -- -- --- ---
流通股份 - - - - -
1、发起人 176,28 -- -- -- -- -- --- 176,288,934.00
股份 8,934. - - - - -
00
其中： -- -- -- -- -- ---
- - - - -
国家持有股 --- -- -- -- -- -- --- ---
份 - - - - -
境内法人持 176,28 -- -- -- -- -- --- 176,288,934.00
有股份 8,934. - - - - -
00
境外法人持 --- -- -- -- -- -- --- ---
有股份 - - - - -
其他 --- -- -- -- -- -- --- ---
- - - - -
2、募集法 195,68 -- -- -- -- -- --- 195,685,466.00
人股份 5,466. - - - - -
00
3、内部职 --- -- -- -- -- -- --- ---
工股 - - - - -
4、优先股 --- -- -- -- -- -- --- ---
或其他 - - - - -
其中：转配 --- -- -- -- -- -- --- ---
股 - - - - -
未上市流通 371,97 -- -- -- -- -- --- 371,974,400.00
股份合计 4,400. - - - - -
00
二、已上市 -- -- -- -- -- ---
流通股份 - - - - -
1、人民币 203,70 -- -- -- -- -- --- 203,705,600.00
普通股 5,600. - - - - -
00
2、境内上 --- -- -- -- -- -- --- ---
市的外资股 - - - - -
3、境外上 --- -- -- -- -- -- --- ---
市的外资股 - - - - -
4、其他 --- -- -- -- -- -- --- ---
- - - - -
已上市流通 203,70 -- -- -- -- -- --- 203,705,600.00
股份合计 5,600. - - - - -
00
三、股份总 575,68 -- -- -- -- -- --- 575,680,000.00
数 0,000. - - - - -
00
========== ====== == == == == == === ==============
========== ====== == == == == == ===
= == = == =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）上述实收股本业经佛山会计师事务所验证确认，并出具(1998)佛会验字第083号号验资报告。
（2）上述法人持有的未上市流通股股份中270,319,908股占法人持有股份总数的72.67%已质押冻结。
29、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
======== ======== ======== ======== ==========
====== ====== ===== ====== ====
股权投资 55,569,4 --- --- 55,569,471
准备 71.08 .08
其他资本 18,377,0 --- --- 18,377,092
公积 92.04 .04
-------- -------- -------- ----------
------ ----- ------ ----
合计 73,946,5 --- --- 73,946,563
63.12 .12
======== ======== ======== ==========
====== ===== ====== ====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
======== ======== ======== ========= =========
====== ====== === ===== =====
法定盈余 --- --- --- ---
公积
法定公益 32,113,2 --- --- 32,113,21
金 14.50 4.50
任意盈余 57,396,7 --- --- 57,396,72
公积 25.13 5.13
-------- -------- --------- ---------
------ --- ----- -----
合计 89,509,9 --- --- 89,509,93
39.63 9.63
======== ======== ========= =========
====== === ===== =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
======================== ============== ===============
=== === ==
本年合并净利润 22,458,050.72 -146,586,376.50
加：年初未分配利润 -225,108,701.5 -78,522,325.07
7
其他转入 --- ---
减：提取法定盈余公积 --- ---
提取法定公益金 --- ---
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
年末未分配利润 -202,650,650.8 -225,108,701.57
5
======================== ============== ===============
=== === ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、未确认的投资损失：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
============================ ============= =============
===== == ==
未确认的投资损失 -71,160,087.2 -75,697,443.4
7 9
------------- -------------
-- --
合计 -71,160,087.2 -75,697,443.4
7 9
============= =============
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：未确认的投资损失为纳入合并报表范围净资产为负数的子公司但母公司尚未确认的投资亏损额。
33、主营业务收入和主营业务成本：
（1）按业务类别划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.-06 2005.01-06
--------------------- -------------------------
-------- ------
主营业务收 主 主
入 营 营
业 业
务 务
成 收
本 入
======== ========== == ==
=== ====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
制造业 708,144,13 48 62
5.64 9, 2,
78 29
5, 6,
41 83
9. 8.
79 73
服务业 2,107,975. 1, 1,
71 18 90
1, 4,
77 10
2. 9.
53 42
金融业 4,
35
5,
54
0.
65
公司内行 4,
业相互间 35
抵销 5,
54
0.
65
---------- -- --
------ -- --
-- --
-- --
-- --
-- --
-- --
--
合计 710,252,11 49 62
1.35 0, 4,
96 20
7, 0,
19 94
2. 8.
32 15
========== == ==
====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按销售区域划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01-06 2005.01-06
--------------------- -------------------------
-------- ------
主营业务收 主 主
入 营 营
业 业
务 务
成 收
本 入
======== ========== == ==
=== ====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
华北地区 134,460,95 90 87
3.39 ,4 ,8
44 70
,6 ,5
94 01
.6 .3
7 7
华东地区 117,566,25 81 14
7.20 ,7 9,
42 12
,8 1,
05 15
.4 9.
7 75
华南地区 167,521,45 11 10
8.64 9, 8,
22 76
7, 4,
17 22
0. 5.
24 22
华中地区 86,689,098 59 68
.31 ,5 ,0
85 01
,0 ,0
70 06
.2 .8
5 0
西南地区 12,585,155 8, 31
.04 70 ,8
7, 55
84 ,2
9. 04
81 .3
5
西北地区 28,890,021 18 11
.05 ,3 8,
71 37
,5 9,
36 55
.4 2.
9 56
出口 89,203,692 62 --
.81 ,1 -
68
,9
77
.2
2
东北地区 10,207,389 6, --
.24 94 -
8,
41
2.
71
其他地区 63,128,085 43 60
.67 ,7 ,2
70 09
,6 ,2
75 98
.4 .1
6 0
地区间抵
销
---------- -- --
------ -- --
-- --
-- --
-- --
-- --
-- --
--
合计 710,252,11 49 62
1.35 0, 4,
96 20
7, 0,
19 94
2. 8.
32 15
========== == ==
====== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本年度公司前五名客户销售的收入总额138,971,224.80元，占主营业务收入总额19.57%；上年同期公司前五名客户销售的收入总额74,162,481.43元，占主营业务收入总额的11.88%。
34、主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标 2006.01-06 2005.01-06
准
================= ======= ============ ============
=== == === ===
营业税 5% 105,398.78 304,297.24
城建税 5% 2,103,309.23 680,407.65
教育费附加 3% 843,315.79 407,175.96
其他 17,372.17
------------ ------------
--- ---
合计 3,054,553.39 1,409,253.02
============ ============
=== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、其他业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01-06 2005.01-06
==================== =============== ===============
房地产租赁 -719,981.08 -1,768,417.33
材料配件销售 2,888,341.53 782,264.17
其他 -24,080.93 2,370,013.84
商标费收入 1,924,288.19 ---------------
合计 4,068,567.71 1,383,860.68
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01-06 2005.01-06
==================== =============== ===============
利息支出 55,243,922.00 52,353,589.70
减：利息收入 3,265,499.51 2,417,387.70
汇兑损失 521,541.42 -74,173.13
减：汇兑收益 159,358.65 594,393.66
其他 1,715,267.54 794,885.20
--------------- ---------------
合计 54,055,872.80 50,062,520.41
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.01-06 2005.01-06
============================== ============= ===========
========= == ===
其他投资收益 25,853.00 ---
联营或合营公司分配来的利润 17,550,000.00 17,550,000.
00
期末调整的被投资公司所有者权益 -1,126,888.65 45,760.32
净增加额
股权投资差额摊销 217,520.20 217,520.20
股权投资转让收益 38,214,647.03 ---
长期投资减值准备 --- ---
------------- -----------
-- ---
合计 54,881,131.58 17,813,280.
52
============= ===========
== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）本年累计数比上年累计数大幅增加，主要原因为转让广东万家乐集团财务有限责任公司取得的投资收益。
（2）占报告期利润总额比例较大的投资项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 内容 投资成本 投资收益
================ ============== ========= =========
============== ====== ===== ====
广东北电通信设备 联营单位分回股 60,000,00 17,550,00
有限公司 利 0.00 0.00
广东万家乐集团财 股权投资转让收 268,356,6 38,214,64
务有限责任公司 益 79.95 7.03
--------- ---------
----- ----
合计 328,356,6 55,764,64
79.95 7.03
========= =========
===== ====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
38、补贴收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01-06 2005.01-06
====================== ============== ===============
=
政府奖励等其他补贴收入 2,775,154.97 80,000.00
税收返还收入 6,276,532.57
合计 2,775,154.97 6,356,532.57
============== ===============
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：补贴收入主要为本公司子公司收到政府部门拨入的奖励及补助费收入。
39、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01-06 2005.01-06
====================== ============== ===============
=
处理固定资产净收入 191,872.92 119,415.38
罚款收入 139,715.00 198,967.82
其他 307,189.14 1,535,459.66
合计 638,777.06 1,853,842.86
============== ===============
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01-06 2005.01-06
====================== =============== ===============
处理固定资产净损失 56,301.65 321,720.63
罚款支出 31,731.05 8,507.83
滞纳金支出 3,034.18
捐赠支出 -1,800.00
其他 94,832.91 377,795.42
--------------- ---------------
合计 184,099.79 708,023.88
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、未确认的投资损失：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01-06 2005.01-06
============================ ============= =============
===== == ==
未确认的投资损失 -4,537,648.22 2,557,516.53
------------- -------------
-- --
合计 -4,537,648.22 2,557,516.53
============= =============
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：未确认的投资损失为纳入合并报表范围净资产为负数的子公司但母公司尚未确认的投资亏损额。
42、支付的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
================================= ===============
广告费 5,284,176.93
运输装卸费 14,902,439.16
咨询费 7,200,675.30
差旅费 17,878,544.92
会议费 6,291,313.22
售后服务费 8,109,082.01
业务招待费 16,464,207.76
网络建设费 4,206,426.00
研究开发费 2,278,402.01
邮电费 957,407.23
手续费及贴现息 3,094,461.04
其他 53,983,175.46
---------------
合计 140,650,311.05
===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释：
1、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账 -------------------------- -------------------------
龄 --------- -----------
金额 比 坏账 金额 比例 坏账
例 准备 准备
=== ====== === ===== ==== ==== =====
=== ====== == ===== ==== === =====
=== == === ==== ===
==
一 27,095 10. 290,1 126, 31.1 1,197
年 ,770.5 54% 64.22 414, 4% ,639.
以 2 020. 79
内 82
一 7,433, 2.0 31,64 2,37 0.58 7,733
至 808.76 7% 6.04 5,67 % .61
二 5.30
年
二 36,767 10. --- 7,16 1.76 18,12
至 ,582.3 25% 3,35 % 3.48
三 8 7.87
年
三 276,59 77. 14,28 270, 66.5 12,99
年 9,464. 14% 5,247 178, 2% 1,536
以 99 .97 784. .83
上 29
------ --- ----- ---- ---- -----
------ -- ----- ---- - -----
-- --- ---- ---
--
合 347,89 100 9,751 406, 100% 14,21
计 6,626. % ,668. 131, 5,033
65 28 838. .71
28
====== === ===== ==== ==== =====
====== == ===== ==== === =====
== === ==== ===
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）合并报表范围内公司间往来不计提坏账准备。
（3）因本公司子公司重庆万家乐燃气具有限公司的所有者权益为负数且已停止生产经营，本公司应收该公司的款项预计无法收回，本年度按100%计提坏账准备628,202.00元。
（4）因营口万家乐热水器有限公司进行清算，应收该公司的款项预计无法收回，2001年度按100%计提坏账准备512,299.81元，2004年将以前年度对该公司委托贷款250,000.00元转入本科目，相应的短期投资跌价准备250,000.00元转为坏帐准备。
（5）其他应收款中无含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项 年 本年增
目 初 加
数
-- 减
-- 少
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
-
金 减
额 值
准
备
======= == == ======= ========
======= == == ======= =======
= == == =
== ==
== ==
== ==
== =
=
对子公 62 34 9,398,6 281,894,
司投资 0, 9, 46.02 103.98
54 02
3, 9.
85 99
0.
94
对合营 -- -- --- ---
企业投 - -
资
对联营 1, -- 105,108.
企业投 94 - 38
资 6,
84
0.
62
其他股 86 22
权投资 ,1 ,0
95 30
,7 ,0
78 00
.8 .0
0 0
-- -- ------- --------
-- -- ------- -------
-- -- -
-- --
-- --
-- --
-- -
-
合计 70 22 9,398,6 281,999,
8, ,3 46.02 212.36
68 79
6, ,0
47 29
0. .9
36 9
== == ======= ========
== == ======= =======
== == =
== ==
== ==
== ==
== =
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司的投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 占被 初始 年 本年
位名称 资 投资 投资 初 度追
期 单位 额 投 加投
限 注册 资 资额
资本 余
比例 额
========= == ==== ==== == =====
========= == === ==== == =====
========= == ==== == ===
===== == == ==
= ==
==
==
广东万家 19 75% 247, -- ---
乐燃气具 88 332, -
有限公司 -2 835.
00 45
8
广东万家 无 89.5 268, 28 -281,
乐集团财 限 0% 356, 2, 894,1
务有限责 期 679. 91 03.98
任公司 95 5,
88
4.
25
顺特电气 无 99% 184, 32
有限公司 限 194, 8,
期 495. 46
96 9,
21
7.
52
重庆万家 19 60% 6,00 -- ---
乐燃气具 97 0,00 -
有限公司 -2 0.00
01
2
营口万家 19 60% 3,00 34 ---
乐热水器 97 0,00 9,
有限公司 -2 0.00 02
01 9.
2 99
顺德市万 无 70% 3,50 57 ---
家乐物业 限 0,00 8,
管理有限 期 0.00 21
公司 1.
31
佛山万家 无 90% 9,00 8, ---
乐电器有 限 0,00 23
限公司 期 0.00 1,
50
7.
87
---- -- -----
---- -- -----
---- -- ---
-- --
--
--
--
合计 721, 62 -281,
384, 0, 894,1
011. 54 03.98
36 3,
85
0.
94
==== == =====
==== == =====
==== == ===
== ==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：长期股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金 摊销 年初余 本期摊销 期末余
资单 额 期限 额 额 额
位名
称
===== ====== ===== ====== ======== ======
===== ====== ==== ====== ==== ======
===== == == ==
=
顺特 -4,350 10年 -870,0 -217,520 -652,5
电气 ,404.1 80.86 .20 60.66
有限 4
公司
------ ------ -------- ------
------ ------ ---- ------
-- -- --
合计 -4,350 -870,0 -217,520 -652,5
,404.1 80.86 .20 60.66
4
====== ====== ======== ======
====== ====== ==== ======
== == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资差额形成原因是：本公司1997年8月向广东新力集团公司收购顺特电气有限公司（原顺德特种变压器厂）100%的股权，收购价低于顺特电气有限公司净资产的差额4,350,404.14元，列作股权投资差额。
（3）对联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初始投 年 本
投 资 被 资额 初 年
资 期 投 投 度
单 限 资 资 追
位 单 余 加
名 位 额 投
称 注 资
册 额
资
本
比
例
=== == == ====== == ==
=== == == ====== == ==
=== == == == == ==
=== == == == ==
=== == == == ==
=== == == ==
=== = ==
===
==
顺 无 30 1,917, 1,
德 限 .5 288.09 94
威 期 3% 6,
豹 84
金 0.
融 62
押
运
有
限
公
司
------ -- --
------ -- --
-- -- --
-- --
-- --
-- --
- --
合 1,917, 1,
计 288.09 94
6,
84
0.
62
====== == ==
====== == ==
== == ==
== ==
== ==
== ==
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资 占被投 初 年初余
称 期限 资单位 始 额
注册资 投
本比例 资
额
============ ===== ====== == ======
============ ==== ====== == ======
======= == ==
==
==
==
==
南方证券股份 无限 0.35% 10 10,000
有限公司 期 ,0 ,000.0
00 0
,0
00
.0
0
广东证券股份 无限 1.56% 9, 9,600,
有限公司 期 60 000.00
0,
00
0.
00
广东北电通信 1995- 15% 60 60,000
设备有限公司 2045 ,0 ,000.0
00 0
,0
00
.0
0
深圳市华晟达 0.81% 2, 2,430,
投资控股有限 43 000.00
公司 0,
00
0.
00
广东联合包装 1998- 5% 2, 4,165,
有限公司 2028 71 778.80
7,
39
1.
30
-- ------
-- ------
-- --
--
--
--
--
合计 84 86,195
,7 ,778.8
47 0
,3
91
.3
0
== ======
== ======
== ==
==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加
价值回升
转回数
============ ====== ======== ========
============ ====== ===== =======
=======
营口万家乐热 349,02 ---
水器有限公司 9.99
南方证券股份 10,000 ---
有限公司 ,000.0
0
广东证券有限 9,600, ---
公司 000.00
深圳市华晟达 2,430, ---
投资控股有限 000.00
公司
------ --------
------ -------
-
合计 22,379 ---
,029.9
9
====== ======== ========
====== ===== =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资减值准备计提原因是：
①营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②南方证券股份有限公司正在清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②广东证券有限公司于2005年12月开始进入清算工作, 预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②深圳市华晟达投资控股有限公司的业务主要是向南方证券股份有限公司投资, 因南方证券股份有限公司已进入清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
（5）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
3、其他业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006．01--0 2005．01-0
6 6
================================= =========== ==========
===== === ===
物业租赁 -1,558,310. -2,044,798
99 .41
商标使用权许可 1,612,061.3 7,382,417.
2 51
其他 ---
----------- ----------
--- ---
合计 53,750.33 5,337,619.
10
=========== ==========
=== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006．01--0 2005．01-06
6
================================ =========== ===========
====== === ==
联营或合营公司分配来的利润 17,550,000. 17,550,000.
00 00
年末调整的被投资公司所有者权益净 9,076,017.4 17,650,913.
增加额 4 24
股权投资差额摊销 217,520.20 217,520.20
股权投资转让收益 34,309,396. ---
02
----------- -----------
--- --
合计 61,152,933. 35,418,433.
66 44
=========== ===========
=== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）占报告期利润总额比例较大的投资项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 内容 投资成本 投资收益
============= =============== ========== ==========
============= ===== ==== ====
====
顺特电气有限 对子公司的投资 146,798,27 10,400,288
公司 收益 2.11 .39
广东万家乐集 股权投资转让收 268,356,67 34,309,396
团财务有限责 益 9.95 .02
任公司
广东北电通信 联营单位分回股 60,000,000 17,550,000
设备有限公司 利 .00 .00
---------- ----------
---- ----
合计 475,154,95 62,259,684
2.06 .41
========== ==========
==== ====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）关联方关系：
1、存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注 主营业务 与 经济
册 本 性质
地 企 或类
址 业 型
关
系
=========== == =========== == ====
=========== == ===== == ====
======== == =
==
==
==
==
=
广州三新实 广 房地产开发 本 有限
业有限公司 州 经营等 公 公司
司
第
一
大
股
东
之
控
制
者
广州汇顺投 广 投资 本 有限
资有限公司 州 公 公司
司
第
一
大
股
东
广东万家乐 顺 制造业 本 中外
燃气具有限 德 公 合资
公司 司
之
子
公
司
顺特电气有 顺 制造业 本 有限
限公司 德 公 公司
司
之
子
公
司
重庆万家乐 重 制造业 本 有限
燃气具有限 庆 公 公司
公司 司
之
子
公
司
营口万家乐 营 制造业 本 有限
热水器有限 口 公 公司
公司 司
之
子
公
司
顺德市万家 顺 物业管理等 本 有限
乐物业管理 德 公 公司
有限公司 司
之
子
公
司
佛山万家乐 顺 电器制造 本 有限
电器有限公 德 公 公司
司 司
之
子
公
司
=========== == =========== == ====
=========== == ===== == ====
======== == =
==
==
==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期 本 本
初 期 期
数 增 减
加 少
==================== == == ==
==================== == == ==
= ==
==
==
==
==
==
广州三新实业有限公司 30 -- --
0, - -
00
0,
00
0.
00
广州汇顺投资有限公司 10 -- --
,0 - -
00
,0
00
.0
0
广东万家乐燃气具有限 US -- --
公司 D2 - -
7,
86
0,
00
0.
00
顺特电气有限公司 12 -- --
0, - -
00
0,
00
0.
00
重庆万家乐燃气具有限 10 -- --
公司 ,0 - -
00
,0
00
.0
0
顺德市万家乐物业管理 5, -- --
有限公司 00 - -
0,
00
0.
00
营口万家乐热水器有限 5, -- --
公司 00 - -
0,
00
0.
00
佛山万家乐电器有限公 10 -- --
司 ,0 - -
00
,0
00
.0
0
==================== == == ==
==================== == == ==
= ==
==
==
==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期 本期增减
初
数
-- --------------
--
--
--
--
--
--
--
--
--
金 比例 金额
额
================== === ====== ======
============ ===
===
===
=
广州汇顺投资有限公 143 24.94% ---
司 ,55
2,6
40.
00
广东万家乐燃气具有 USD 75% ---
限公司 20,
895
,00
0.0
0
顺特电气有限公司 118 99% ---
,80
0,0
00.
00
重庆万家乐燃气具有 6,0 60% ---
限公司 00,
000
.00
顺德市万家乐物业管 3,5 70% ---
理有限公司 00,
000
.00
营口万家乐热水器有 3,0 60% ---
限公司 00,
000
.00
佛山万家乐电器有限 9,0 90% ---
公司 00,
000
.00
================== === ====== ======
============ ===
===
===
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：广州三新实业有限公司为广州汇顺投资有限公司之控制者。
4、不存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
=================================== =======================
=
佛山市顺德区威豹金融押运有限公司 本公司之联营公司
广州高新技术产业开发区华新经营公司 同受一方控制
广州三新信息科技发展有限公司 同受一方控制
广州市协顺开关自控设备有限公司 同受一方控制
广州番禺天顺电工器材有限公司 同受一方控制
佛山市全顺电力有限公司 同受一方控制
=================================== =======================
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易事项：
1、定价政策：
本公司涉及的关联交易，定价原则为以市场价格为基础。
2、关联交易：
（1）采购货物及接受劳务：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006．01--06 2005．01-06
============================ ============= =============
=== == ==
广州市协顺开关自控设备有限公 31,555,381.34
司
------------- -------------
-- --
合计 31,555,381.34
============= =============
== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）广州三新实业有限公司为本公司及子公司借款422,300,000.00元提供保证担保。
（3）本公司之子公司顺特电气有限公司为本公司的实际控制人广州三新实业有限公司银行借款44,000,00.000元提供保证担保。
（4）本公司自有物业出租给佛山市顺德区威豹金融押运有限公司作营业用，本年1-6月收取租金502,695.00元, 2005年度收取租金134,052.00元。
（5）本公司子公司佛山万家乐电器有限公司于2004年4月15日与广州三新信息科技发展有限公司签订《万家乐指纹锁技术生产合作协议》，由广州三新信息科技发展有限公司提供样机和指纹产品控制电路总成的技术,并预付货款5,000,000.00元。本期末余额为1,346,440.00元。
（6）广州番禺天顺电工器材有限公司为本公司之子公司顺特电气有限公司向银行借款63,350,000.00元提供保证担保。
3、关联方应收、应付款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目 企业名称 期末数 期初数
======= ==================== ========== ===========
=== ============== ==== ===
应收账 广州三新信息科技发展 180,000.00 180,000.00
款 有限公司
应收账 营口万家乐热水器有限 31,518.02 31,518.02
款 公司
其他应 营口万家乐热水器有限 1,935,667. 1,935,667.8
收款 公司 84 4
其他应 重庆万家乐燃气具有限 12,650,279 12,650,279.
收款 公司 .88 88
预付账 广州三新信息科技发展 1,346,440. 1,346,440.0
款 有限公司 00 0
预付账 广州市协顺开关自控设 25,280,501 11,943,712.
款 备有限公司 .52 32
应付帐 广州市协顺开关自控设 2,927,181.
款 备有限公司 58
其他应 广州三新实业有限公司 4,000,000.
付款 00
======= ==================== ========== ===========
=== ============== ==== ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、资产负债表日后事项：
公司已于2006年7月18日，与佛山市顺德区公有资产管理办公室、佛山市顺德区房地产物业管理公司签订了《资产转让协议书》，确定以五宗物业2005年12月31日的帐面净值124,183,834.68元为转让价格，将五宗物业转让给佛山市顺德区房地产物业管理公司。于7月20日已收物业第一期转让款24,836,766.93元，已全部用于偿还借款。
九、债务重组事项：
1、或有负债：
为解决本公司或有负债、历史债权和自身债务诉讼等问题，本公司经过艰苦的谈判，在顺德市人民政府见证下，2002 年本公司与乙方（广东万家乐集团公司、广东新力集团公司、顺德市投资控股总公司、广东华宝集团公司）和丙方（中国建设银行广东省分行、中国农业银行顺德市支行、中国光大银行广州分行、中国工商银行广州市东城支行等23家金融机构）三方签订了《广东万家乐股份有限公司债务重组总体协议》（下简称“《重组协议》”），根据《重组协议》本公司承接为原大股东提供担保的上述或有负债本息约4.15亿元，并与相关债权银行就上述或有负债重新签订贷款协议，按新签订合同还本付息；本公司直接负债9.06亿元重新签订贷款合同后，按新合同还本付息；争取人民银行的支持，广东万家乐集团财务有限责任公司拆借款1.61亿元重新签订合同，按合同还本付息；广东万家乐燃气具有限公司和顺特电气有限公司所欠丙方债务，保证正常还本付息；乙方在债务重组协议正式实施后分五年偿还欠本公司的约4.06亿元欠款,从2002年度开始以本公司及所属企业每年上缴税费属于顺德市地方留成部分分期以现金偿还；债务重组正式实施后，乙方所欠本公司的约4.15亿元或有负债以及实际支付利息用土地及物业等资产偿还。相关债权银行就上述或有负债提起的诉讼：已经诉讼尚未进入执行阶段的，撤诉；进入执行阶段的，和解；已查封的资产，解封。本公司以查封、解封后上述资产为上述贷款作抵押担保。
截止2004年12月31日，本公司已代广东新力集团公司偿还债务本息及诉讼费等388,509,693.14元、代广东万家乐集团公司偿还本息及诉讼费等41,604,920.38元。本公司为原大股东承接债务的金额已经原大股东确认。根据《重组协议》，本公司与广东新力集团公司、广东万家乐集团公司在顺德区公有资产管理办公室见证下签订协议书，以顺德大良云近东区6、7、8号地和顺德大良新桂南路与锦上路交界处21号地抵顶本公司代广东新力集团公司偿还的225,322,655.00元债务，以顺德大良顺峰山公园南国花苑第三十三、三十八期地抵顶本公司代广东新力集团公司、广东万家乐集团偿还的188,274,000.00元债务。2004年2月18日本公司与佛山市顺德区公有资产管理办公室签订《关于解决债务重组遗留问题协议书》，本公司代原大股东偿还债务以土地使用权抵顶后尚欠余额16,517,958.52元纳入债务重组，以本公司及所属企业每年上缴税费属于顺德区地方留成部分分期以现金偿还。上述土地使用权已过户至本公司名下。
根据《广东万家乐股份有限公司债务重组总体协议》及其《协议书》和《补充协议》的有关条款，政府用于抵顶原大股东对本公司的或有负债而转让给本公司的土地（包括顺德大良东区6、7、8、21、28、29、30号地和南国花苑33、38期地，总计面积379,201平方米），从顺德区土地储备发展中心的储备土地顺德大良东区A-3中置换相等面积的土地，以便于整体开发。后经公司与政府协商，变更了土地置换的相关内容：顺德大良东区6、7、8号地已于2004年5月注资进入佛山市顺德区桂畔湾房产有限公司；顺德大良东区21号地已于2005年4月注资进入佛山市顺德区协凯房产有限公司；实际置换的土地包括顺德大良东区28、29、30号和南国花苑33、38期地五幅土地，合计面积176,784.8平方米。经公司与政府协商以及公司董事会同意，政府将顺德大良云近东区32-1、35-1号地与公司位于顺德大良东区28、29、30号和南国花苑33、38期地面积相等的情况下，收回公司位于顺德大良东区28、29、30号和南国花苑33、38期地作顺德区土地储备发展中心的储备用地，将顺德大良云近东区32-1、35-1号地分别协议出让给公司指定的项目公司――佛山市顺德区比诺阳光房产有限公司和佛山市顺德区顺亚方舟房产有限公司并由其承担原土地抵顶有关的历史债务301,384,086.30元。其中佛山市顺德区比诺阳光房产有限公司承担原土地抵顶有关的历史债务234,198,800.00元（含银行借款198,000,000.00元），佛山市顺德区顺亚方舟房产有限公司承担原土地抵顶有关的历史债务67,185,286.30元（含银行借款60,000,000.00元）。上述土地使用权证已办妥过户手续。
2、历史债权：
截止2002年12月31日，本公司对政府部门及原大股东的债权余额为404,334,908.67元，其中：广东新力集团公司6,474,144.77元, 广东万家乐集团公司21,356,067.62元，顺德投资控股总公司306,889,235.90元, 华宝集团公司59,144,728.38元, 香港富马集团有限公司10,470,732元。
本公司于2003年度收回上述历史债权61,387,131.08元, 2004年收回69,997,131.47元, 2005年收回41,838,262.70元, 2006年1-6月收回78,170,000.00元截止2006年6月30日历史债权余额为152,942,383.42元, 均为对顺德投资控股总公司的债权。
十、或有事项：
1、本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司截止至2006年6月30日的涉诉债权6,555,360.24元，其中预付广州坚信物业发展有限公司购房款3,320,000.00元，其余3,235,360.24元为不良应收货款。因对方上诉，目前此案正在审理中。
2、本公司子公司顺特电气有限公司截止至2006年6月30日的涉诉债权5,096,362.42元。
3、广东万家乐燃气具有限公司 1994年支付的广州坚信物业发展有限公司的广州市达道路11号首层200平方米商铺价款332万元，于2004年11月20日经广州市中级人民法院（2003）穗中法民四终字第2646号民事判决书判决维持广州市东山区人民法院2003年3月作出的（1993）东法房初字第508号民事判决书的判决：广州市达道路11号首层东南向商铺的房屋所有权归广东万家乐燃气具有限公司所有，但广东万家乐燃气具有限公司目前尚未申请强制执行。
4、本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司“在建工程—ERP”期末余额3,417,740.00元，由于ERP的代理商佛山市顺德区盈新科技发展有限公司和深圳市点中点电脑技术开发有限公司未能按合同约定提供软件又没有退回预付给其的2,521,340.00元，本公司于2004年10月起诉对方，广东省佛山市中级人民法院（2004）佛中法民三初字第335号民事判决书判决，本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司胜诉。
5、2001年12月17日本公司与珠海飞翔达实业有限公司签定《商标使用许可合同》，约定本公司许可对方在冰箱、空调产品中使用“万家乐”商标，有效期5年；对方按使用许可商标生产的产品数计提商标使用费支付本公司；未经本公司书面同意，对方不得将合同权利义务转让第三方或许可第三方使用等。因对方拖欠本公司商标使用费达502,850.00元，且未经本公司同意擅自许可第三方使用“万家乐”商标，本公司2004年向珠海市中级人民法院提起民事诉讼，请求判令解除双方签定的《商标使用许可合同》、对方立即向本公司支付商标许可费502,850.00元。
6、本公司为本公司的子公司的银行借款475,600,000.00元提供保证担保，本公司子公司为本公司的银行借款158,000,000.00元提供保证担保，本公司的子公司之间为对方的银行借款185,390,000.00元提供保证担保。
7、本公司为本公司的实际控制人广州三新实业有限公司银行借款44,000,00.000元提供连带保证担保。
8、本公司为佛山市顺德区顺亚方舟房产有限公司银行借款60,000,00.000元提供连带保证担保。
十一、承诺事项：
1、本公司及子公司以自有房屋建筑物、机器设备、土地使用权、商标所有权作为本公司及子公司借款之抵押，详见附注五·17、25、26。
2、截止2006年6月30日，本公司之子公司顺特电气有限公司开具的尚未到期保函人民币46,658,772.15元、美元2,845,068.13元、日元2,580,077.00元、欧元7,357.00元，港元114,000.00上述保函的开具以该公司的货币资金、厂房、机器设备作为质押物、抵押物。
十二、其他重要事项：
1、本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司董事会决议同意，并经佛山市顺德区对外贸易经济合作局顺外经贸外资[2006]158号文批复，同意其经营期限由20年延长为22年，即自1985年4月5日至2007年4月4日。
2、2005年10月9日，本公司及本公司之控股子公司顺特电气有限公司(以下简称甲方)与广东省粤电集团有限公司、广东电力发展股份有限公司和广东省沙角（C 厂）发电公司(以下简称乙方)签订了《股权转让协议》，将本公司及本公司之控股子公司顺特电气有限公司所持有的广东万家乐集团财务有限责任公司89.5%和10.5%股权转让给上述三家公司。转让后，本公司将不再持有财务公司股权。根据中商资产评估有限公司出具的中商评报字（2005）第1049 号《资产评估报告书》，资产评估基准日（2005 年6 月30 日）财务公司的净资产评估值为34,089.39 万元，参考净资产评估值确定本次股权转让价款为35,330 万元。此次股权转让价款中，乙方以自有资金支付5,330 万元现金，剩余部分（30,000 万元）通过与乙方对本公司的债权（由乙方承继财务公司对本公司的债权后形成）进行抵消的方式支付。就此次股权转让所涉及的债权债务相抵问题，甲乙方及财务公司之间签订了《债权债务冲抵协议》。协议约定：甲方对财务公司的债务为30,000 万元（包括借款本息及资产）；甲方对乙方的债权为30,000 万元（出售财务公司股权的剩余部分价款）。协议生效之日，甲方对财务公司的债务30,000 万元与甲方对乙方的债权30,000 万元相冲抵，转为乙方应付财务公司30,000 万元。该份协议与《股权转让协议》同时生效。就股权转让价款的支付，双方约定，在财务公司完成资产、债权债务清理、人员安置、股权转让获得监管机关批准等付款条件达成后，乙方向甲方支付4,500 万元；在取得完税凭证及税务迁出认可、担保解除、资料交接等付款条件达成后，乙方向甲方支付500 万元；在2006 年6 月30 日以前如果没有发生因甲方或财务公司违反陈述、保证和担保而引起的任何导致乙方损失、损害或责任的情形，或甲方应承担补偿责任的情形，乙方于2006 年7 月5 日前一次性向甲方支付剩下的330 万元。上述付款条件所涉及的问题：担保已经解除；债权债务抵冲已与有关方面签订了协议；资产、债权债务清理、人员安置等问题公司决定在内部解决，不存在操作障碍。就解决以上事项，截止2006年3月16日,《股权转让协议》设定的七个附件（包括：《广东万家乐集团财务有限责任公司债务及责任清单》、《担保解除协议》、《广东万家乐集团财务有限责任公司、广东万家乐股份有限公司、顺特电气有限公司董事声明与承诺》、《债权债务冲抵协议》、《广东万家乐集团财务有限责任公司员工花名册》、本公司第一大股东广州汇顺投资有限公司《担保函》和《广东万家乐集团财务有限责任公司过渡期工作安排》）已经全部签署确认完毕。
以上股权转让事项已经本公司于2006年4月17日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过，并于2006年6月20日，获中国银行业监督管理委员会批准，股权过户手续已完成。
十三、公司重要财务指标：
1、净资产收益率及每股收益计算表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净
资
产
收
益
率
（
%
）
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
报 20 20 20
告 06 05 06
期 .0 .0 .0
利 1- 1- 1-
润 06 06 06
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- -- --
- -- -
全 加 全 加权 全 加
面 权 面 平均 面 权
摊 平 摊 摊 平
薄 均 薄 薄 均
=== == == == ==== == ==
=== == == == ==== == ==
=== == == == == ==
=== == == == == ==
===
===
主 46 48 31 31.0 0. 0.
营 .4 .1 .0 1 37 37
业 7 0 6 56 56
务
利
润
营 -6 -6 -3 -3.6 -0 -0
业 .2 .5 .6 5 .0 .0
利 9 2 6 50 50
润 9 9
净 4. 5. 0. 0.52 0. 0.
利 83 00 52 03 03
润 90 90
扣 -3 -4 -0 -0.4 -0 -0
除 .9 .1 .4 7 .0 .0
非 9 3 7 32 32
经 2 2
营
性
损
益
后
的
净
利
润
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注：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率ROE=P/（EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益EPS=P/（SO+Sl+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；Sl为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、非经常性损益明细表：
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项目 2006.01-06 2005.01-06
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处置长期股权投资、固定资产、在建 38,214,647. 534,526.53
工程、无形资产、其他长期资产产生 03
的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返 --- ---
还、减免
各种形式的政府补贴 2,775,154.9 5,036,838.8
7 2
其他各项营业外收入、支出 19,317.41 391,497.17
因不可抗力因素而计提的各项资产减 --- ---
值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转 --- ---
回
债务重组损益 --- ---
非经常性损益的所得税影响数 --- ---
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合计 41,009,119. 5,962,862.0
41 2
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注：由于净资产为负数的子公司的损益对本公司净利润不产生影响，故对其非经常性损益不作扣除。