广东万家乐股份有限公司2007年半年度报告
二00七年八月
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事郭小平因出差关系未出席董事会会议，授权委托董事李伟荣代表出席并行使表决权。
公司负责人李智、主管会计工作负责人及会计机构负责人关天鹉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告之财务报告未经审计。
释 义
本半年度报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
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万家乐、公司、本公司 指广东万家乐股份有限公司
顺特电气 指顺特电气有限公司
广州汇顺 指广州汇顺投资有限公司
广州三新 指广州三新实业有限公司
天顺公司 指广州番禺天顺电工器材有限公司
万家乐燃气具 指广东万家乐燃气具有限公司
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目 录
第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 8
第五节 管理层讨论与分析 8
第六节 重要事项 12
第七节 财务报告 21
第八节 备查文件 21
第二节 公司基本情况
一、公司简介
法定中文名称：广东万家乐股份有限公司
缩写：万家乐
法定英文名称：Guangdong Macro Co., Ltd.
缩写：Macro
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：万家乐
股票代码：000533
3、注册地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区
办公地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区
办公电话：0757-22321222
邮政编码：528333
互联网网址：http://www.macro.com.cn
电子信箱：macro@macro.com.cn
4、法定代表人：李智
5、董事会秘书：刘永霖
联系地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区
联系电话：0757-22321218
传真：0757-22321200
电子信箱：liuyl@macro.com.cn
证券事务代表：张楚珊
联系地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区
联系电话：0757-22321232
传真：0757-22321200
电子信箱：zhangcs@macro.com.cn
6、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券法律部
7、其他有关资料
企业法人营业执照注册号：4400001004073
税务登记号码：440681190363880
聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
办公地：珠海市香洲区康宁路16、18号
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 2,950,409,820.4 2,721,594,266.35 2,855,354,264.97 8.41% 3.33%
0
所有者权益（或股东权益） 509,890,479.59 458,000,577.37 469,172,288.36 11.33% 8.68%
每股净资产 0.8857 0.7956 0.8150 11.32% 8.67%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（
） ％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 67,866,590.21 -29,289,000.89 22,947,122.86 195.75%
利润总额 68,443,746.07 28,821,962.93 26,176,955.10 137.47% 161.47%
净利润 50,240,388.21 22,458,050.72 24,117,746.08 123.71% 108.31%
扣除非经常性损益后的净利润 47,083,895.96 -18,551,068.69 -17,169,441.30
基本每股收益 0.0873 0.0390 0.0419 123.85% 108.35%
稀释每股收益 0.0873 0.0390 0.0419 123.85% 108.35%
净资产收益率 9.85% 4.83% 5.14% 5.02% 4.71%
经营活动产生的现金流量净额 37,141,001.34 49,703,647.83 -25.28%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0645 0.0863 -25.26%
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扣除的非经常性损益项目及其金额：
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 1,326,406.61
产生的损益
其他各项营业外收入、支出 577,155.86
小计 1,903,562.47
非经常性损益的所得税影响数 1,252,929.78
合计 3,156,492.25
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三、利润附表
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项目 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 13.31 13.73 0.1179 0.1179
净利润 9.85 10.16 0.0873 0.0873
扣除非经营性损益后的净利 9.23 9.53 0.0818 0.0818
润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
1、报告期内，公司股份总数没有变化，但由于公司实施了股权分置改革，因此股份结构发生了变动。
股份变动的批准情况
2007年1月18日,公司召开《2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议》，审议通过了《广东万家乐股份有限公司股权分置改革方案》。
股份变动情况
股份变动情况表
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本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
数量（股） 比例 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量（股） 比例
新股 股
一、有限售条件股份 372,093,400 64.64% -30,537,990 -30,537,990 341,555,410 59.33%
1、国家持股
2、国有法人持股 +10,452,516 +10,452,516 10,452,516 1.815%
3、其他内资持股 372,093,400 64.64% -40,990,506 -40,990,506 331,102,894 57.51%
其中：境内非国有法人 371,974,400 64.62% -41,008,356 -41,008,356 330,966,044 57.49%
持股
境内自然人持股 119,000 0.02% +17,850 +17,850 136,850 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 203,586,600 35.36% +30,537,990 +30,537,990 234,124,590 40.67%
1、人民币普通股 203,586,600 35.36% +30,537,990 +30,537,990 234,124,590 40.67%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 575,680,000 100% 0 0 575,680,000 100%
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数 无限售条件股份 说明
易股份数量 量余额 数量余额
2008-02-15 137,698,313 193,404,581 382,275,419 第一、第二大股东占公司总股本５％的股份可以上
市流通，其余非流通股股东的全部股份均可上市流
通。
2009-02-15 57,568,000 135,836,581 439,843,419 第一、第二大股东占公司总股本１０％的股份可以
上市流通。
2010-02-15 135,836,581 0 575,680,000 第一、第二大股东的全部股份可以上市流通。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 可上市交易时 新增可上市交易股份 限售条件
条件股份数量 间 数量
1 广州汇顺投资有限公司 139,603,678 2008-02-15 28,784,000 法定条件
2009-02-15 28,784,000
2010-02-15 82,035,678
2 佛山市顺德区陈村镇信达实业发展有 111,368,903 2008-02-15 28,784,000 法定条件
限公司 2009-02-15 28,784,000
2010-02-15 53,800,903
3 合肥市高科技风险投资有限公司 17,043,087 2008-02-15 17,043,087 法定条件
4 安徽国元信托投资有限责任公司 9,268,668 2008-02-15 9,268,668 法定条件
5 上海励诚投资发展有限公司 9,095,421 2008-02-15 9,095,421 法定条件
6 南方证券有限公司 7,466,666 2008-02-15 7,466,666 法定条件，但先要偿还第一
大股东代垫付的股份
7 广东发展银行顺德分行 6,496,000 2008-02-15 6,496,000 法定条件，但先要偿还第一
大股东代垫付的股份
8 中国华融资产管理公司 6,467,855 2008-02-15 6,467,855 法定条件
9 海口昌亿实业投资有限公司 5,457,253 2008-02-15 5,457,253 法定条件
10 广东证券股份有限公司 5,152,000 2008-02-15 5,152,000 法定条件，但先要偿还第一
大股东代垫付的股份
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股份变动的过户情况
实施股权分置改革方案的股份变更登记日为2007年2月14日；流通股股东获得对价股份到帐日为2007年2月15日。
二、报告期末股东情况
前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况
单位：股
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股东总数 33,412
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
广州汇顺投资有限公司 境内非国有法人 24.25% 139,603,678 139,603,678 115,182,080
佛山市顺德区陈村镇信达实业发展有限公 境内非国有法人 19.35% 111,368,903 111,368,903 108,567,268
司
合肥市高科技风险投资有限公司 境内非国有法人 2.96% 17,043,087 17,043,087 17,043,087
安徽国元信托投资有限责任公司 境内非国有法人 1.61% 9,268,668 9,268,668 0
上海励诚投资发展有限公司 境内非国有法人 1.58% 9,095,421 9,095,421 0
南方证券有限公司 境内非国有法人 1.30% 7,466,666 7,466,666 0
广东发展银行顺德分行 境内非国有法人 1.13% 6,496,000 6,496,000 0
中国华融资产管理公司 国有法人 1.12% 6,467,855 6,467,855 0
海口昌亿实业投资有限公司 境内非国有法人 0.95% 5,457,253 5,457,253 0
广东证券股份有限公司 境内非国有法人 0.89% 5,152,000 5,152,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广州市慧禾贸易有限公司 4,278,228 人民币普通股
广州市东山区深蓝经济发展有限公司 3,242,631 人民币普通股
广州希创化工有限公司 2,633,508 人民币普通股
杨顺平 2,153,240 人民币普通股
广州新杰文化传播有限公司 2,148,722 人民币普通股
海湾房地产 1,909,487 人民币普通股
汪燕 1,872,051 人民币普通股
封志汉 1,864,378 人民币普通股
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 1,815,426 人民币普通股
杨金辉 1,758,941 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未掌握上述股东之间是否存有关联关系或一致行动人关系
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三、报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
四、股份变动对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内持股情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无持有公司股票的情况。
二、报告期内任免情况
1、鉴于独立董事戴德明先生提出辞职，经公司董事会提名、公司2007年度第二次临时股东大会选举，牟小容女士当选为公司第五届董事会独立董事。
2、鉴于杨建先生辞去股东代表监事职务，经公司监事会提名、公司2007年度第二次临时股东大会选举，余少言先生当选为公司第五届监事会股东代表监事。
3、鉴于公司第五届董事会董事任期于2007年6月29日届满，根据《公司法》、《公司章程》等的有关规定，公司股东广州汇顺投资有限公司（持股24.25%）提名刘瑞岩、邓小军、安超和金勇为公司新一届（第六届）董事会董事候选人；公司股东佛山市顺德区陈村镇信达实业发展有限公司（持股19.35%）提名吴小为和牟小容为公司新一届（第六届）董事会独立董事候选人；公司董事会提名李智、李伟荣、郭小平为公司新一届（第六届）董事会董事候选人，提名赖国华和罗筱琦为公司新一届（第六届）董事会独立董事候选人。
董事会经对以上董事、独立董事候选人简历的审查，认为符合董事、独立董事任职资格，同意提交公司股东大会选举。
4、鉴于公司第五届监事会监事任期于2007年6月29日届满，根据《公司法》、《公司章程》等的有关规定，公司股东广州汇顺投资有限公司（持股24.25%）提名张洁茜、樊均辉为公司新一届（第六届）监事会股东代表监事候选人；公司股东佛山市顺德区陈村镇信达实业发展有限公司（持股19.35%）提名刘革为公司新一届（第六届）监事会股东代表监事候选人；职工代表监事将由公司职工代表大会选举产生。
监事会经对以上监事候选人简历的审查，认为符合监事任职资格，同意提交公司股东大会选举。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营活动的总体状况
报告期内，公司两大主导产业输变电设备产业和卫厨家电产业的行业发展势头良好，但市场竞争激烈，主要原材料价格继续保持高位运行，并且公司资金短缺情况仍未得到根本解决。在这种情况下，公司结合两大主导产业的不同特点，以效益为导向，兼顾规模，通过提升技术创新、生产组织与企业管理水平，挖掘潜力，扩大规模，提升效益，取得了良好的经营业绩：上半年实现营业收入139,827.06万元，同比增长70.28 %；实现净利润5,024.04万元，同比增长108.31 %。
报告期内，公司控股子公司顺特电气销售收入与订单均大幅增长。销售收入同比增长118.98%，其中主导产品干式变压器同比增长108.8%；上半年产品订单已超过14亿元，同比增长123%，其中干式变压器同比增长188%。销售收入与产品订单的增长主要得益于海外市场的突破。顺特电气报告期内在阿联酋市场连续中标，总计获得阿联酋迪拜水电局2586台干式变压器的订单，合同总额约7.5亿元人民币。这是顺特电气在阿联酋市场继2005年取得超过2亿元订单，2006年取得超过5亿元订单后，再次取得跨越式的突破。报告期内，顺特电气以“精细化管理”为指导思想，大力开展标准化建设，对管理体系、管理制度进行整合、优化，连续第4年入选中国信息化500强，并入选“2007年度广东省企业100强”。
报告期内，公司另一控股子公司万家乐燃气具坚持“技术领先、深化变革、强化考核、提升效益”的经营管理方针。进一步细分渠道网络，加强与国美、苏宁、五星等KA渠道的合作，部分区域逐步与好美家、东方家园、百安居等建材装饰渠道以及沃尔玛、好又多、大福源、乐购、华联超市等超市渠道建立了合作关系，显著提高了产品的覆盖率和品牌的辐射力。上半年销售收入同比增长28.13%。根据国家统计局中国行业企业信息发布中心的调查数据，“万家乐”牌燃气热水器2006年市场销售量和销售额两项指标均名列全国第一。报告期内，该公司加强技术创新制度建设，改进与完善项目管理办法、技术奖励制度，申请专利6项，获得市、区科技进步奖3项。
二、报告期公司主要财务指标分析
单位：（人民币）元
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减（%） 变动的主要原因
营业收入 1,398,270,555.52 821,157,909.36 70.28% 主要是公司之子公司顺特电气有限公司
和万家乐燃气具有限公司营业收入大幅
增长所致。
营业利润 67,866,590.21 22,947,122.86 195.75% 主要是营业收入增长，使毛利上升。
净利润 50,240,388.21 24,117,746.08 108.31% 主要是营业收入增长、毛利增长所致。
期间费用 299,511,791.10 256,358,811.27 16.83% 主要是营业收入增长，各项期间费用相
应增长所致。
现金及现金等价物净增 -103,546,718.74 208,955,993.15 不可比 主要是筹资活动产生的现金流量净额大
加额 幅减少。
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减（%）
总资产 2,950,409,820.40 2,855,354,264.97 3.33% 主要是营业收入增长使应收帐款及存货
增加所致。
股东权益 509,890,479.59 469,172,288.36 8.68% 主要是本期实现净利润
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三、报告期内的经营情况
1、主营业务范围及经营状况
（1）公司的主营业务范围包括输变电设备、燃气具卫厨家电的生产及销售。
（2）占报告期营业收入10%以上（含10%）的行业或产品的经营情况：
单位：（人民币）元
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营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比 营业成本比上年 毛利率比上年
上年同期增 同期增减（%） 同期增减（%
减（%） ）
分行业
输配电及控制设备制造 1,028,288,645.17 770,833,538.48 25.04% 95.60% 98.83% -1.22%
业
日用电器制造业 362,790,130.13 261,863,009.07 27.82% 27.01% 34.27% -3.90%
分产品
输配电设备产品 964,293,558.90 715,932,986.08 25.76% 118.98% 132.07% -4.19%
燃气用具、卫厨家电 362,790,130.13 261,863,009.07 27.82% 27.01% 34.27% -3.90%
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0。
（3）主营业务分地区情况
单位：（人民币）元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 167,154,824.39 24.71%
华东 293,890,382.13 160.53%
华南 287,456,209.17 2.59%
华中 104,254,698.41 12.21%
西南 13,166,888.76 30.54%
西北 33,889,825.84 19.67%
出口 481,538,788.77 413.34%
东北 16,061,499.65 57.35%
其他 10,304,511.30 -82.48%
地区间抵消 -9,447,072.90
合计 1,398,270,555.52 70.28%
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2、报告期内，公司主营业务及其结构没有发生重大变化。
3、报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生变化的原因：
本报告期毛利率比上年同期下降了2.37个百分点，主要是受原材料价格上升及（出口）销售比例变动影响。
4、报告期内利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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利润构成项目 2007年1-6月 2006年度 变动比例 变动原因
营业利润 135.08% 132.36% 增加2.72个百分点 ①
投资收益 32.19% 102.97% 减少70.78个百分点 ②
营业外收支 1.15% 6.95% 减少5.80个百分点 ③
利润总额 136.23% 139.31% 减少3.08个百分点 ④
净利润 100.00% 100.00%
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①本年度销售收入大幅增长，使营业利润也相应增加；
②主要是由于上年报告期本公司转让广东万家乐集团财务有限责任公司股权，产生投资收益38,214,647.03元；
③主要是本报告期没有收到政府的各项补贴；
④主要是①-③因素变动所致。
报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期的营业收入同比增长70.28%，使报告期营业利润同比增长195.75%。
6、主要参股公司的经营情况
广东北电通信设备有限公司：是本公司参股15%的企业，主要从事先进的通讯交换设备、GSM900/GSM1800以及CDMA无线系统、数据网络及接入网络产品的设计、工程规划、制造、销售及安装，是包括中国电信、中国网通、中国移动、中国联通和其它专网在内的网络运营商的主要设备供应商，是加拿大北方电信网络向整个亚太地区客户提供电信设备和技术服务的主要供货基地。该公司2007年上半年实现净利润7,453万元。报告期该公司宣布2006年度分配给本公司利润1,500万元，对本公司的净利润有较大的影响。
7、经营中的问题与困难
报告期内，公司仍然面临着资金紧张和主要原材料价格持续上涨的压力。顺特电气主要原材料硅钢片和铜的价格继续保持高位运行，而资金压力尚未得到有效缓解。针对上述问题，顺特电气大力加强货款回收工作，同时从技术研发环节着手，努力降低产品成本。
报告期内，万家乐燃气具随着热水器产品产销量的快速增长，产品品种的比例结构有了明显的变化，现有生产布局已不能适应进一步发展的需要。该公司从6月份起着手进行工艺调整，在进一步理顺各产品（零件）生产线的同时，扩大生产作业、检测和库容使用面积，为今年旺季生产做好准备。
四、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司没有募集资金，也没有以前期间的募集资金使用延续到本报告期内的情况。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
目前公司两大主营业务继续保持良好的发展势头，预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将发生大幅度变动，同比增长100%-150%。具体数据以本公司2007年第三季度财务报告为准，如与该预测有较大偏差，公司将根据有关规定及时披露。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，维护了股东和公司利益。公司治理的实际情况基本达到上市公司规范性文件的规定和要求。
2007年5—7月，根据中国证监会下发的《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深交所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，公司对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规，以及《公司章程》等内部规章制度进行了认真自查，发现公司治理方面存在以下主要问题有待改进：
1、尚未建立董事会专门委员会，以及建立相应的工作细则；
2、规范运作意识存在不足，特别是对关联交易与关联往来等事项不够重视、发生未履行必要审批手续的情况；
3、信息披露存在不够规范、充分的情况，主要是控股子公司存在未能严格执行《信息披露制度》的现象；
4、制度建设有待进一步加强；
5、公司法人治理方面的创新工作有待提高。
针对以上问题，公司已制订了整改计划和措施，落实了整改责任人和限定了整改时间。公司将根据证监会、交易所的有关规定，以此次治理专项活动为契机，增强董事、监事、高级管理人员的规范意识，促进公司规范运作；不断完善法人治理结构，进一步做好信息披露工作和投资者关系管理，努力提高公司规范运作的质量。
二、利润分配预案
2006年度，公司无实施利润分配、公积金转增股本或发行新股。
2007年上半年，公司实现净利润50,240,388.21元，加上期初未分配利润-268,888,474.88 元，期末未分配利润为-218,648,086.67元，可供投资者分配利润为0。由于没有可供分配利润，故公司2007年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益
股权比例 变动
广东证券股份有限公司 10,000,000.00 12,480,000 0.35% 10,000,000.00 0 0
南方证券有限公司 9,600,000.00 12,219,900 1.56% 9,600,000.00 0 0
合计 19,600,000.00 24,699,900 - 19,600,000.00 0 0
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五、报告期内公司的重大资产收购、出售及企业合并事项的情况说明
1、2006年8月9日，公司正式进入股改程序，公司股改对价由资产重组对价和股份对价两部分组成。资产重组对价为公司控股股东广州汇顺之实际控制人广州三新协调顺德区政府共同出资收购构成本公司不良资产的七宗物业。广州三新收购其中的两宗（分别是位于顺德区大良街道办事处金榜居委会河西育才路2号，粤房地证字2801135物业和位于顺德区大良街道办事处金榜居委会沿江北路121号，粤房地证字2801136物业），广州三新收购两宗物业不良资产及相应债务重组安排所产生的对本公司的价值和效益贡献作为本次股改对价安排的组成部分。
为此，公司于2006年6月26日与广州三新签署了《资产转让协议》，并于2006年12月18日签署了《补充协议》。
根据广东恒信德会计师事务所有限公司（2006）恒德珠评19号资产评估报告书，于评估基准日2006年5月31日，两宗物业账面值（净值）为129,694,076.08元，调整后的账面值（净值）为129,694,076.08元，评估值为114,440,000.00元，协议双方同意以该两宗物业2005年12月31日的帐面净值131,715,182元作为转让价格。转让价款的支付方式如下：
①由广州三新以分期付款的方式承接转让物业抵押的本公司所欠广东省建设银行顺德支行的70,000,000元人民币债务冲抵应付本公司转让物业之等额转让款。
②由广州三新以分期付款的方式承接转让物业抵押的本公司所欠广东省工商银行顺德支行的20,280,962.42元人民币债务冲抵应付万家乐转让物业之等额转让款。
③以广州三新（含其控股子公司）向本公司转让天顺公司100％股权所形成的对本公司的39,220,079.79元应收款，冲抵应付本公司转让物业之等额转让款。
④以广州三新（含其控股子公司）对本公司所受让的天顺公司的2,214,139.79元应收款，冲抵应付本公司转让物业之等额转让款。
上述资产出售事项已于2006年7月31日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上详细披露，并已经公司于2007年1月18日召开的2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过。
根据《资产转让协议》和《补充协议》约定的物业转让款分期支付安排，广州三新已于2007年1月29日向本公司支付了首期物业转让款32,790,962.42元；于2007年6月22日向本公司支付了二期转让款2873万元。截至6月30日，广州三新并合共支付利息1,521,491.32元。
截止2007年6月30日，广州三新共支付了102,955,182元物业转让款，占广州三新应付物业转让款的78.17%。按照资产转让及债务重组协议的安排，广州三新尚应于2007年12月向本公司支付2876万元物业转让余款。为防范广州三新的不履约风险，在《补充协议》中约定，在广州三新未按《资产转让协议》约定向本公司付清转让标的之全部转让款前，转让标的不予办理权证过户登记，且转让标的2007年度的经营亏损全部由广州三新承担。广州三新付清全部转让价款后，本公司将协助广州三新完成两宗物业的相关权证的变更过户。
本次资产出售事项构成关联交易，对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。由于转让标的尚未办理过户登记，且转让标的2007年度的经营亏损全部由广州三新承担，故转让标的资产尚在本报告期财务报告反映，其本报告期经营亏损约为-168.96万元。
2、2006年6月，本公司分别与广州三新之控股子公司广州天河高新技术产业开发区华新经营公司和德信企业（香港）投资有限公司签订《股权转让协议》，收购其持有的天顺公司70%和30%股权。
根据广东恒信德律会计师事务所有限公司（2006）恒德珠审369号审计报告，该权益性资产截止2006年5月31日的账面净值为30,480,746.95元，另据广东羊城会计师事务所有限公司（2006）羊评字第8475号资产评估报告书，该权益性资产以2006年5月31日为评估基准日的净资产评估值为39,220,079.79元，双方同意转让价格以评估值39,220,079.79元确定。
转让价款的支付，以广州三新（含其控股子公司）向本公司转让天顺公司100%股权所形成的对本公司的39,220,079.79元应收款，冲抵应付本公司向广州三新转让上述两宗物业之等额转让款。
2007年1月29日，天顺公司100％股权过户至本公司名下。
由于在经营业务上，天顺公司是顺特电气的上游企业，为实现公司输配电设备产业的一体化管理，提高管理效率，经公司董事会同意，于2007年3月26日，公司将拥有的天顺公司100%股权（权益性资产）转让给顺特电气，使其成为顺特电气的全资子公司。转让价格按广东羊城会计师事务所有限公司对天顺公司以2006年5月31日为评估基准日的净资产评估值3922万元确定。
本次资产收购事项构成关联交易，对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，天顺公司本报告期净利润为460.95万元。
3、本公司之控股子公司顺特电气与阿海珐输配电控股公司（Areva T&D Holding SA，以下简称“阿海珐”）于2007年5月30日签订了《顺特电气有限公司和Areva T&D Holding SA之间的合资合同》，约定由顺特电气与阿海珐合资组建“顺特阿海珐电气有限公司”（以下简称“合资公司”），英文名称为“Areva-Sunten Electric Co. Ltd.”，法定注册地址为“广东省佛山市顺德区大良红岗工业区” 。合资公司的期限为合资公司成立之日起五十年，合资双方可根据合同约定对合同进行修改，延长期限。
合资公司的投资总额为人民币20亿元，注册资本为人民币14.9亿元。其中，阿海珐以等值于人民币7.45亿元的可自由兑换货币出资，占合资公司50%的股份；顺特电气以截至2006年12月31日经评估并由投资双方确认的资产净值和“顺特”商标共计人民币7.45亿元出资（其中涵盖顺特电气所有业务的经营性资产净值作价人民币3.8亿元；作为出资资产的溢价，“顺特”商标作价人民币3.65亿元），占合资公司50%的股份。
本次合资对公司业务连续性、管理层稳定性无影响，合资成功后，一方面能有效解决当前影响顺特电气发展的资金瓶颈问题，改变顺特电气主营业务增长停滞或下降的趋势，进一步做大做强本公司的输配电业务；另一方面，合资公司并入本公司报表，对于改善本公司的资产负债结构、提升经营能力和盈利水平具有积极影响。
该合资事项已经公司董事会审议通过，并分别于2007年6月1日和2007年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮网上进行了详细披露。2007年7月13日，公司召开的2007年第三次临时股东大会审议通过了该合资事项，目前公司正在进行报批的准备工作。
六、重大关联交易事项
与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司不存在与日常经营相关的关联交易事项。
资产出售、收购发生的关联交易
上述向广州三新出售两宗物业和收购天顺公司100%股权事项均构成关联交易，具体情况请参阅上述“五、报告期内公司的重大资产收购、出售及企业合并事项的情况说明”。
3、为保证公司的资金运作，截止2007年6月30日，公司第一大股东广州汇顺之控股股东广州三新为本公司及本公司控股子公司顺特电气借款33,718.11万元提供了担保；公司第一大股东广州汇顺之控股股东广州三新之子公司广东三新能源环保有限公司为本公司之子公司顺特电气借款8,200万元提供担保。我公司将根据借款合同的期限予以清偿。
具体情况详见本报告之会计报表附注七、17短期借款明细。
4、关联方非经营性债权债务往来
单位：（人民币）元
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关联方名称 关联关系 公司向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
广州三新实业有限公司 本公司大股东之控制者 - 95,955,182.00 102,955,182.00
营口万家乐热水器有限 本公司之子公司 - 1,935,667.84
公司
重庆万家乐燃气具有限 本公司之子公司 - 12,650,279.88
公司
广东三新能源环保有限 同受一方控制 -6,500,000.00 -
公司
合计 14,585,947.72 89,455,182.00 102,955,182.00
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为-89,455,182.00元，余额为-102,955,182.00元。
1、与广州三新实业有限公司往来说明：
A：截止2007年6月30日，广州三新共支付了102,955,182元物业转让款，具体如下：2007年1月29日，德信企业（香港）投资有限公司（以下简称德信香港）与广州天河高新技术产业开发区华新经营公司（以下简称华新经营）已将其合计持有的番禺天顺100％的股权过户至本公司名下；过户完成后，本公司已将广州三新（含其控股子公司）向本公司转让番禺天顺100％股权应收本公司39,220,079.79元股权转让款冲抵应付本公司转让物业之等额转让款，并于2007年1月29日与广州三新、德信香港、华新经营签署《调帐确认书》，对该等调帐事宜各自进行了帐务处理；本公司已将广州三新（含其控股子公司）对本公司所受让的番禺天顺的2,214,139.79元应收款，冲抵应付本公司转让标的物业之等额转让款；并于2007年1月29日与广州三新、番禺天顺、广州新昕设备签署《调帐确认书》，对该等调帐事宜各自进行了帐务处理；广州三新于2007年1月29日向本公司支付了首期物业转让款32,790,962.42元；于2007年6月22日向本公司支付了二期转让款2,873万元。占广州三新应付物业转让款的78.17%。按照资产转让及债务重组协议的安排，广州三新尚应于2007年12月向本公司支付2,876万元物业转让余款。为防范广州三新的不履约风险，在《补充协议》中约定，在广州三新未按《资产转让协议》约定向本公司付清转让标的之全部转让款前，转让标的不予办理权证过户登记，且转让标的2007年度的经营亏损全部由广州三新承担。故转让标的资产尚在本报告期财务报告反映，已收款项102,955,182元作挂帐处理。
B：本报告期初本公司应付广州三新公司款余额为700万元，是本公司之子公司顺特电气有限公司与广州三新的往来款，且已于本报告期偿还完毕，期末余额为0元。
2、与广东三新能源环保有限公司往来说明：
本报告期初本公司应付广州三新能源环保有限公司款余额为650万元，是本公司之子公司顺特电气有限公司与广州三新的往来款，且已于本报告期偿还完毕，期末余额为0元。
七、重大合同及其履行情况
1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产事项。
2007年上半年，由于有五宗物业已经转让，公司用于经营租赁的物业共四宗，是2000年资产重组进入公司的。公司继续委托属下控股子公司---顺德市万家乐物业管理有限公司经营管理上述物业。截至2007年6月30日，上述物业的出租率达93.74%，租赁期限为1-15年，2007年1-6月实现租金收入300万元，扣除物业折旧、物业管理维护等费用，物业租赁该项业务实现净利润-171.18万元。
2、重大合同的签订及履行情况
2006年7月31日，公司之控股子公司顺特电气收到阿联酋迪拜水电局（以下简称“迪拜水电局”）总值62,718,355.35美元（当时折合人民币约5亿元）干式变压器供货合同的中标通知（标书号为CE/146/2006，合同号为CE/146A/2006，具体内容已于2006年8月23日的《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上披露）。
2007年2月19日，顺特电气收到迪拜水电局传真过来的CE/146/2006标书的第一个增补合同，合同号为CE/079A/2006，向顺特电气增加订购干式变压器共195台，合同总价为7,945,686美元，折合人民币约6,158万元。交货日期从2007年6月11日开始，到2007年8月20日结束，分3批交货。
2007年2月26日，顺特电气收到迪拜水电局传真过来的CE/146/2006标书的第二个增补合同，合同号为CE/079B/2006，向顺特电气增加订购干式变压器共188台，合同总价为7,714,305.9美元，折合人民币约5,979万元。交货日期从2007年7月16日开始，到2007年9月24日结束，分4批交货。
2007年3月1日，顺特电气收到迪拜水电局传真过来的订购合同（合同号为CE/467A/2006），向顺特电气订购干式变压器共2185台，合同总价为84,044,009.96美元，折合人民币约65,134万元。交货日期从2007年6月21日开始，到2008年9月11日结束，分9批交货。
上述合同的具体内容已于2007年3月7日的《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上披露。
截止2007年6月30日，上述合同的执行顺利，情况如下：
CE/146A/2006号合同已交货10批，共1410台干式变压器，涉及金额共计5233万美元，折合人民币约3.9亿元，剩余365台干式变压器，将于合同规定时间内交货。
CE/079A/2006号合同已交货1批，共65台干式变压器，涉及金额共计245万美元，折合人民币约1838万元，剩余130台干式变压器，将于合同规定时间内交货。
CE/467A/2006号合同CE/079A/2006号合同已交货1批，共310台干式变压器，涉及金额共计1268万美元，折合人民币约9510万元，剩余1875台干式变压器，将于合同规定时间内交货。
上述巨额出口合同的签订和实施将大幅提高顺特电气的销售收入，进一步巩固顺特电气国内行业领先地位，对顺特电气的发展具有积极的影响。
3、担保事项
单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（
签署日） 是或否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 34,421.84
报告期末对控股子公司担保余额合计 73,110.13
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 73,110.13
担保总额占公司净资产的比例 143.38%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 73,110.13
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 47,615.61
上述三项担保金额合计 73,110.13
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4、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
八、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项
本公司于2006年7月31日刊登了《广东万家乐股份有限公司股权分置改革说明书》和《广东万家乐股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》，并于2006年8月9日刊登了《广东万家乐股份有限公司关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告》，正式进入股改程序。
公司股改对价由资产重组对价和股份对价两部分组成。资产重组对价为公司控股股东广州汇顺之实际控制人广州三新协调顺德区政府共同出资收购构成本公司不良资产的七宗物业，广州三新收购其中的两宗，作价131,715,182.18元，广州三新收购两宗物业不良资产及相应债务重组安排所产生的对本公司的价值和效益贡献作为本次股改对价安排的组成部分；公司控股股东广州汇顺以外之其它非流通股股东按照各自的持股比例以送股方式向全体流通股股东执行一定的对价安排，使本次股权分置改革方案实施股份变更登记日在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得1.5股，总计向流通股股东送出30,555,840股公司股票。
此外，广州汇顺特别承诺，在以下任一情况发生时，其将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东追加对价一次：①截止2007年6月30日，广州三新未完成与本次股改相关的资产转让及债务重组协议项下应于2007年6月完成之还款、付息义务；②截止2007年12月31日，广州三新未完成与本次股改相关的资产转让及债务重组协议项下应于2007年12月完成之还款、付息义务。追加对价股份总数为20,370,560股，按现有流通股份计算，每10股流通股获得1股。
截止2007年6月30日，广州三新已完成了按协议规定应支付之交易价款，该等交易价款占全部交易价款的78.17%。按照相关协议的安排，广州三新尚应于2007年12月向公司支付2,876万元物业转让余款。
报告期内没有发现公司及持股5%以上股东违反承诺的事项。
九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责等情况。
十、其他对公司产生重大影响的事项
截止2002年12月31日，本公司的历史债权余额为404,334,908.67元。根据《债务重组协
议》，本公司历史债权以本公司及所属企业每年上缴税费属于顺德地方留成部分分期以现金偿
还。2007年上半年公司共收到偿还历史债权的现金93,964,983.42元，累计收到404,334,908.67元,历史债权余额为0元, 均为对佛山市顺德区投资控股总公司的债权。
十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动的情况
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接待时间 接待地 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
点
2007年3月27日 公司 实地调研 鹏华基金研究员 公司发展战略、生产经营、市场前景
2007年4月24日 公司 实地调研 长信基金研究员 公司发展战略、生产经营、市场前景
2007年4月24日 公司 实地调研 易方达基金研究员 公司发展战略、生产经营、市场前景
2007年4月27日 公司 实地调研 平安证券研究员 公司发展战略、生产经营、市场前景
2007年6月22日 公司 实地调研 嘉实基金研究员 公司发展战略、生产经营、市场前景
2007年6月27日 公司 实地调研 博时基金研究员 公司发展战略、生产经营、市场前景
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第七节 财务报告
一、会计报表（附后）。
二、会计报表附注（附后）。
第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、《公司章程》文本；
五、其他有关资料。
以上备查文件均完整置于公司证券法律部。
广东万家乐股份有限公司
法定代表人：李智
二00七年八月一日
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合并资产负债表
编制单位：广东万家乐股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
项目 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
货币资金 七、1 380,104,796.92 1,670,221.10 535,650,173.92 15,263,674.23
交易性金融资产 - - - -
应收票据 七、2 41,852,864.21 - 49,882,238.67 -
应收账款 七、3 802,867,551.04 - 685,346,162.84 -
预付账款 七、4 225,295,695.20 - 116,017,121.57 -
应收利息 - - - -
应收股利 七、5 10,000,000.00 13,054,948.16 - 3,054,948.16
其他应收款 七、6 64,952,871.30 390,446,444.57 148,398,177.89 403,919,575.49
存货 七、7 696,530,443.23 33,917.80 568,531,675.69 14,917.80
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 七、8 564,278.93 - 437,058.31 -
流动资产合计 2,222,168,500.83 405,205,531.63 2,104,262,608.89 422,253,115.68
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 七、9 88,477,761.42 477,770,099.24 89,470,975.79 438,743,313.61
减：长期股权投资减值准备 22,379,029.99 22,379,029.99 22,379,029.99 22,379,029.99
长期股权投资 66,098,731.43 455,391,069.25 67,091,945.80 416,364,283.62
投资性房地产 - - - -
长期投资合计 66,098,731.43 455,391,069.25 67,091,945.80 416,364,283.62
固定资产： - - - -
固定资产原价 七、10 1,123,535,127.70 240,237,085.46 1,120,197,213.83 240,433,385.46
减：累计折旧 七、11 590,813,722.44 50,213,507.15 570,751,868.60 46,995,314.85
固定资产净值 532,721,405.26 190,023,578.31 549,445,345.23 193,438,070.61
减：固定资产减值准备 七、12 79,493,289.63 49,751,298.94 79,493,289.63 49,751,298.94
固定资产 453,228,115.63 140,272,279.37 469,952,055.60 143,686,771.67
工程物资 - - - -
在建工程 七、13 35,124,894.42 - 33,761,220.22 -
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 488,353,010.05 140,272,279.37 503,713,275.82 143,686,771.67
油气资产 - - - -
无形资产 七、14 481,561,255.30 428,997,261.74 458,037,463.74 428,997,261.74
减：累计摊销 163,783,398.66 138,811,134.43 132,372,458.51 130,624,267.09
无形资产净值 317,777,856.64 290,186,127.31 325,665,005.23 298,372,994.65
减：无形资产减值准备 170,330,531.00 155,673,465.00 170,330,531.00 155,673,465.00
无形资产 147,447,325.64 134,512,662.31 155,334,474.23 142,699,529.65
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 七、15 12,424,312.63 - 12,286,950.19 -
递延所得税资产 七、16 13,917,939.82 - 12,665,010.04 -
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 728,241,319.57 730,176,010.93 751,091,656.08 702,750,584.94
资产总计 2,950,409,820.40 1,135,381,542.56 2,855,354,264.97 1,125,003,700.62
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合并资产负债表
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项目 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 七、17 1,161,660,076.38 411,181,109.00 1,213,426,650.54 498,004,312.10
交易性金融负债 - - - -
应付票据 七、18 354,877,444.37 - 410,020,003.50 -
应付账款 七、19 408,685,667.77 - 353,243,921.47 -
预收账款 七、20 161,964,514.64 - 121,584,791.39 -
应付职工薪酬 25,504,453.70 1,864,205.49 21,967,065.16 1,565,088.09
应交税费 七、21 39,519,888.71 16,269,818.77 53,816,188.71 17,424,352.41
应付利息 七、22 1,241,690.67 363,222.93 7,262,759.77 976,360.57
应付股利 七、23 1,239,578.60 1,239,578.60 1,239,578.60 1,239,578.60
其他应付款 七、24 138,038,663.43 111,327,885.11 88,389,898.25 8,449,981.43
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 七、25 64,155,788.57 5,000,000.00 31,570,461.75 -
流动负债合计 2,356,887,766.84 547,245,819.90 2,302,521,319.14 527,659,673.20
非流动负债：
长期借款 七、26 71,061,827.10 33,061,827.10 71,061,827.10 33,061,827.10
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 七、27 12,457,570.83 - 12,318,390.53 -
预计负债 - - - -
递延所得税负债 七、28 112,176.04 - 280,439.84 -
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 83,631,573.97 33,061,827.10 83,660,657.47 33,061,827.10
负债合计 2,440,519,340.81 580,307,647.00 2,386,181,976.61 560,721,500.30
所有者权益：
实收资本（或股本） 七、29 575,680,000.00 575,680,000.00 575,680,000.00 575,680,000.00
资本公积 七、30 63,348,626.63 74,799,163.12 72,870,823.61 74,799,163.12
减：库存股 - - - -
盈余公积 七、31 89,509,939.63 32,113,214.50 89,509,939.63 32,113,214.50
未分配利润 七、32 -218,648,086.67 -127,518,482.06 -268,888,474.88 -118,310,177.30
股东权益合计 509,890,479.59 555,073,895.56 469,172,288.36 564,282,200.32
负债和股东权益总计 2,950,409,820.40 1,135,381,542.56 2,855,354,264.97 1,125,003,700.62
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编制单位：广东万家乐股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
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合并利润表
编制单位：广东万家乐股份有限公司2007年1-6月 单位：人民币元
项目 附注 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 七、33 1,398,270,555.52 4,665,579.60 821,157,909.36 7,699,066.32
减：营业成本 七、33 1,038,604,057.57 4,245,046.40 590,482,682.09 6,489,228.42
营业税金及附加 七、34 6,137,148.96 625,536.09 4,210,640.96 1,156,087.57
营业费用 154,558,026.94 - 116,338,973.87 -
管理费用 101,486,271.21 14,363,261.19 85,673,979.71 16,104,333.18
财务费用 七、35 43,467,492.95 14,169,948.11 54,345,857.69 27,499,690.05
资产减值损失 2,325,564.71 -4,723,201.59 -2,497,864.45 -4,855,389.95
加：公允价值变动收益（损失 - - - -
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列 七、36 16,174,597.03 14,806,705.84 50,343,483.37 51,754,287.64
）
（其中：对联营企业和合营企 - - - -
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号 67,866,590.21 -9,208,304.76 22,947,122.86 13,059,404.69
填列）
加：营业外收入 七、37 2,047,300.64 - 3,413,932.03 -
减：营业外支出 七、38 1,470,144.78 - 184,099.79 -
其中：非流动资产处置损失 - - - -
三、利润总额（亏损以“-”号 68,443,746.07 -9,208,304.76 26,176,955.10 13,059,404.69
填列）
减：所得税费用 18,203,357.86 - 2,059,209.02 -
四、净利润（亏损以“-”号填 50,240,388.21 -9,208,304.76 24,117,746.08 13,059,404.69
列）
归属母公司所有者的净利润 50,240,388.21 - 24,117,746.08 -
少数股东损益
五、每股收益
㈠基本每股收益 0.0873 0.0419
㈡稀释每股收益 0.0873 0.0419
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合并现金流量表
编制单位：广东万家乐股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
项目 附注 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,331,519,483.7 4,665,579.60 771,155,521.70 -
1
收到的税费返还 9,869,251.73 - 2,178,458.97 -
收到的其他与经营活动有关的现金 107,343,244.40 70,671,717.38 90,477,670.19 86,025,599.38
现金流入小计 1,448,731,979.8 75,337,296.98 863,811,650.86 86,025,599.38
4
购买商品、接受劳务支付的现金 1,166,968,723.7 - 557,303,944.28 -
3
支付给职工以及为职工支付的现金 68,134,268.53 3,643,646.19 53,557,884.54 1,098,065.46
支付的各项税费 75,171,479.48 14,443,850.33 43,426,160.25 2,906,066.03
支付的其他与经营活动有关的现金 七、3 101,316,506.76 33,587,654.31 159,820,013.96 50,634,510.44
9
现金流出小计 1,411,590,978.5 51,675,150.83 814,108,003.03 54,638,641.93
0
经营活动产生的现金流量净额 37,141,001.34 23,662,146.15 49,703,647.83 31,386,957.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 800,000.00 39,220,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,367,811.40 5,000,000.00 17,575,853.00 17,550,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 61,535,962.42 61,530,962.42 22,636,030.80 22,436,030.80
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 68,703,773.82 105,750,962.42 85,211,883.80 84,986,030.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 3,637,432.00 3,700.00 4,276,836.45 2,310.00
的现金
投资所支付的现金 - 39,220,000.00 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流出小计 3,637,432.00 39,223,700.00 4,276,836.45 2,310.00
投资活动产生的现金流量净额 65,066,341.82 66,527,262.42 80,935,047.35 84,983,720.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - - - -
借款所收到的现金 494,827,400.00 221,977,400.00 600,758,900.00 347,308,900.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,046,463.38 - 186,620,456.13 -
现金流入小计 495,873,863.38 221,977,400.00 787,379,356.13 347,308,900.00
偿还债务所支付的现金 664,187,400.00 308,447,400.00 664,542,093.50 392,992,093.50
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 35,979,231.34 17,225,238.78 44,189,807.00 24,546,084.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,575,916.12 87,285.40 244,557.07 147,546.40
现金流出小计 701,742,547.46 325,759,924.18 708,976,457.57 417,685,724.55
筹资活动产生的现金流量净额 -205,868,684.08 -103,782,524.1 78,402,898.56 -70,376,824.55
8
四、汇率变动对现金的影响 114,622.18 -337.52 -85,600.59 -
五、现金及现金等价物净增加额 -103,546,718.74 -13,593,453.13 208,955,993.15 45,993,853.70
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合并现金流量表补充资料：
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 50,240,388.21 -9,208,304.76 24,117,746.08 22,458,050.72
减：未确认的投资损失 - - -4,537,648.22 -
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） - - - -
计提的资产减值准备 2,325,564.71 -4,723,201.59 -2,497,865.45 -4,463,365.43
固定资产折旧 21,902,734.32 3,397,506.06 22,582,692.43 4,901,056.51
无形资产摊销 9,003,129.75 8,167,820.82 7,420,266.84 7,099,999.98
长期待摊费用摊销 1,861,006.41 198,253.56 1,520,370.02 396,507.12
待摊费用减少（减：增加） 42,319.80 - -1,619,679.66 -
预提费用增加（减：减少） 25,865,500.19 4,325,035.26 -13,997,767.69 -786,392.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 33,622.64 - - -
益）
固定资产报废损失 - - 133.00 -
财务费用 43,858,164.63 14,522,813.69 54,429,581.19 27,646,346.95
投资损失（减：收益） -16,124,196.96 -15,108,760.10 -54,881,131.58 -61,152,933.66
递延税款贷项（减：借项） -972,489.94 - 168,263.80 0.00
存货的减少（减：增加） -121,710,744.89 - -108,258,661.0 -2,310.00
1
经营性应收项目的减少（减：增加） -84,328,828.37 88,732,635.81 20,004,087.44 58,724,013.20
经营性应付项目的增加（减：减少） 105,144,830.84 -66,641,652.60 96,177,964.20 -23,434,015.29
其他 - - - -
经营活动产生的现金流量净额 37,141,001.34 23,662,146.15 49,703,647.83 31,386,957.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 328,984,796.92 1,670,221.10 562,802,589.60 47,699,937.72
减：现金的期初余额 432,531,515.66 15,263,674.23 353,846,596.45 1,706,084.02
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 -103,546,718.74 -13,593,453.13 208,955,993.15 45,993,853.70
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资产减值准备明细表
编制单位：广东万家乐股份有限公司2007年1-6月 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
因资产价值 其他原因转出 合计
回升转回数 数
一、坏账准备合计 105,873,498.85 2,325,564.71 - - - 108,199,063.5
6
其中：应收账款 75,224,665.32 6,802,118.98 - - - 82,026,784.30
其他应收款 30,648,833.53 -4,476,554.27 - - - 26,172,279.26
二、短期投资跌价准备合计 - - - - - -
其中：股票投资 - - - - - -
债券投资 - - - - - -
三、存货跌价准备合计 49.498.673.32 - - - - 49,498,673.32
其中：库存商品 5,777,217.46 - - - - 5,777,217.46
原材料 43,327,105.22 - - - - 43,327,105.22
四、长期投资减值准备合计 22,379,029.99 - - - - 22,379,029.99
其中：长期股权投资 22,379,029.99 - - - 22,379,029.99
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产减值准备合计 79,493,289.63 - - - - 79,493,289.63
其中：房屋、建筑物 54,098,826.35 - - - - 54,098,826.35
机器设备 25,394,463.28 - - - - 25,394,463.28
六、无形资产减值准备合计 170,330,531.00 - - - - 170,330,531.0
0
其中：专利权 - - - - - -
商标权 134,300,000.00 - - - - 134,300,000.0
0
七、在建工程减值准备合计 69,721,372.88 - - - - 69,721,372.88
八、委托贷款减值准备合计 - - - - - -
九、总计 497,296,395.67 2,325,564.71 - - - 499,621,960.3
8
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所有者权益变动表
编制单位：广东万家乐股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币
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项目 本年金额 少数 所有者权益
归属于母公司所有者权益 股东 合计
实收资本（ 资本公积 减：库 盈余公积 一般 未分配利润 权益
或股本） 存股 风险
准备
一、上年年末余额 575,680,000 74,799,163. - 89,509,939. - -268,888,474 - 471,100,627
.00 12 63 .88 .87
加：会计政策变更 -
合并范围变更 -1,928,339. -1,928,339.
51 51
二、本年年初余额 575,680,000 72,870,823. - 89,509,939. - -268,888,474 - 469,172,288
.00 61 63 .88 .36
三、本年增减变动额（减少以“ - -9,522,196. - - - 50,240,388.2 - 40,718,191.
-”表示） 98 1 23
（一）净利润 50,240,388.2 50,240,388.
1 21
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变
动额
2.权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4.其他 -9,522,196. -9,522,196.
98 98
上述（一）和（二）小计 - -9,522,196. - - - 50,240,388.2 - 40,718,191.
98 1 23
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金
额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者（股东）的分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 575,680,000 63,348,626. - 89,509,939. - -218,648,086 - 509,890,479
.00 63 63 .67 .59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表
编制单位：广东万家乐股份有限公司 2006年度 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 少数 所有者权益
归属于母公司所有者权益 股东 合计
实收资本（ 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 权益
或股本） 库存 风险
股 准备
一、上年年末余额 575,680,000 73,946,563. - 89,509,939. - -300,806,145.0 - 438,330,357
.00 12 63 7 .68
加：会计政策变更 11,377,434.92 11,377,434.
92
合并范围变更 -
二、本年年初余额 575,680,000 73,946,563. - 89,509,939. - -289,428,710.1 - 449,707,792
.00 12 63 5 .60
三、本年增减变动额（减少以 - 852,600.00 - - - 20,540,235.27 - 21,392,835.
“-”表示） 27
（一）净利润 48,966,758.69 48,966,758.
69
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值
变动额
2.权益法下被投资单位其他所 -435,040.46 -435,040.46
有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关 2,157,656.05 2,157,656.0
的所得税影响 5
4.其他 852,600.00 -30,149,139.01 -29,296,539
.01
上述（一）和（二）小计 - 852,600.00 - - - 20,540,235.27 - 21,392,835.
27
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者（股东）的分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 575,680,000 74,799,163. - 89,509,939. - -268,888,474.8 - 471,100,627
.00 12 63 8.67 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
广东万家乐股份有限公司
财务报表附注
2007年1-6月
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位）
一、公司的基本情况：
广东万家乐股份有限公司（以下简称本公司）系于1992年9月8日经广东省企业股份制联审小组和广东省经济体制改革委员会以“粤股审[1992]58号”文批准，于1992年10月28日正式成立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为19036388-0，注册资本现为575,680,000元。
本公司住所：广东省佛山市顺德区顺峰山工业区；法定代表人：李智。
本公司的经营范围包括：燃气用具、家用电器、机电产品、塑料机械设备、纸类包装印刷品、胶类印刷品的生产和销售；本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口和本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口（按粤外经贸委粤外经贸进字[97]359号文经营），房地产租赁。
财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度：本公司执行《企业会计准则（2006）》。
2、会计年度：本公司采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。
4、计账基础及计量属性：以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及随时可用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
外币业务的折算
（1）对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
（2）资产负债表日，将外币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额，按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与构建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属于开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
（3）资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动处理，计入当期损益。
金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的 其他金融负债两类。
坏账准备核算方法
（1）坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年未能履行清偿义务，根据授权批准列作坏账的债权。
（2）坏账损失的核算方法：对于单项金额较大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项公司采用备抵法核算坏账损失，按应收账款和其他应收款期末余额的5%计提坏账准备。
存货核算方法
（1）本公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。
（2）本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销；但本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司存货和顺特电气有限公司的原材料按计划成本核算，期末调整为实际成本。
（3）本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：
A、存货跌价准备的确认标准：公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。
B、公司存货跌价准备计提方法：公司期末按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、股权投资核算方法
（1）初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
A、通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并按照被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金，转让的非现金资产以及所承担的债务账面价值或发行的权益性债券面值总额之间的差额，计入资本公积：资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费、评估费、法律服务费等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务而支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始成本。合并成本为在购买日为取得的对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并而发生的各项相关费用计入合并成本。
C、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有的股份的公允价值确认为长期股权投资的初始成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）后续计量
A、对子公司的投资，采用成本法计量
成本法核算的长期股权将按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告或分派的现金股利或利润，确认为投资收益。
B、对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小，则投资收益按照被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
C、不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可能计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠的计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11、固定资产核算
（1）固定资产是指企业为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期超过一年、单位价值较高的有形资产。
（2）固定资产计价方法：本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，固定资产按照成本作为入账价值。
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧除控股子公司广东万家乐燃气具有限公司机器设备中的生产设备按工作量法计提折旧外，均按直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的5%）确定折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限
房屋及建筑物 20-35年
机器设备 6-15年
运输设备 5-8年
电子设备及其他 5年
固定资产装修 5年
经营租入固定资产改良支出 5年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计残值计提折旧。
B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（4）固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程是指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程的造价；在固定资产达到预定可使用的状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。
（2）在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的构建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到预定可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
A、资本支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资本达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化的条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
A、借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
B、辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资本成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认费用，计入当期损益。
C、在资本化期间内，属于借款费用资本化范围内的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
14、无形资产计价和摊销政策
（1）无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销的方法和期限：采用“直线法”按预计使用寿命、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的计提方法：当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
16、预计负债
（1）确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
A、该义务是承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C、该义务的金额能够可靠的计量。
（2）计量方法
按清偿该或有事项所需支付的最佳估计数计量。
17、收入确认的方法
（1）营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产所有权收入，其收入在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占总成本的比例）确认；
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入：
A、与交易相关的经济利益能够流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
18、政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（1）本公司将拥有半数以上表决权的被投资单位全部纳入合并财务报表的合并范围。
（2）本公司将拥有半数表决权或虽不超过半数但能够决定其财务和经营决策，并能从中获取利益的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（3）本公司将直接或通过子公司间接拥有半数以上表决权的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。
合并时，本公司的重大内部交易及资金往来均相互抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，公司按照母公司采用的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
五、税项
本公司适用的主要税种和税率分别如下：
1、增值税：
本公司按应税收入计算缴纳增值税，税率为17%。
出口产品的增值税实行“免、抵、退”办法。
2、营业税：
本公司按应税营业收入的5%计缴。
3、企业所得税：
按应纳税所得额的15-33%计缴，其中：
本公司的企业所得税适用税率为33%。
本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司的企业所得税适用税率为27%。
本公司子公司顺特电气有限公司于2004年5月24日通过广东省科技厅的考核，继续被认定为高新技术企业，企业所得税按15%的税率计缴。
六、控股子公司及合营企业：
控股子公司及合营企业概况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 注册资本 本公司实际投资额 本公司 主要经营范围
实际所
占权益
比例
======================= ====== ============== ================= ======= ==================
========== =
广东万家乐燃气具有限公司 顺德 USD27,860,000 RMB247,332,835.45 75% 石油气用具系列产品
顺特电气有限公司 顺德 RMB159,220,000 RMB186,453,713.35 92.46% 各类干式变压器、电抗器、互感器
重庆万家乐燃气具有限公司 万县市 RMB10,000,000 RMB6,000,000 60% 燃气热水器、电热水器、灶具系列
产品
营口万家乐热水器有限公司 营口 RMB5,000,000 RMB3,000,000 60% 燃气热水器、电热水器、炉具
顺德市万家乐物业管理有限公司 顺德 RMB5,000,000 RMB3,500,000 70% 物业管理、租赁、服务
佛山万家乐电器有限公司 顺德 RMB10,000,000 RMB9,000,000 90% 制造抽油烟机、饮水机等，应用生
物识别技术的门禁系统
广州番禺天顺电工器材有限公司 番禺 RMB7000,000.00 RMB39,220,000 100% 加工生产电磁线，电工器材，干式
变压器
================ ====== ============== ============== ======= ==================
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）顺特电气有限公司另7.54%股权由本公司子公司佛山万家乐电器有限公司持有，本公司实际所占权益比例为100%。
（2）顺德市万家乐物业管理有限公司另30%股权由本公司子公司顺特电气有限公司持有，本公司实际所占权益比例为100%。
（3）佛山万家乐电器有限公司另10%股权由本公司子公司顺特电气有限公司持有，本公司实际所占权益比例为100%。
（4）本公司子公司营口万家乐热水器有限公司因进行清算，本年度仍未纳入合并报表范围。
（5）本公司子公司重庆万家乐燃气具有限公司因该公司的所有者权益为负数且已停止生产经营，故本年度未纳入合并报表范围。
(6) 本年1月份从三新实业公司购入天顺电工100%股权，从本期起纳入合并报表范围。
2、本年度合并报表范围变更：
本年1月份从三新实业公司购入天顺电工100%股权，从本期起纳入合并报表范围，按照新会计准则同一控制下企业合并相应调整年初数及去年同期数。
七、合并财务报表主要项目注释：
1、货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期
末
数
项目 -- -----------------------
-- --------------
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
原 汇率 折合人民币 原 汇率
币 币
============= == ====== =========== == ======
=== == === ==
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
现金CNY 183,718.94
USD
HKD
银行存款：
CNY 105,571,314
.53
USD 50 7.6155 3,868,533.2 4, 7.8087
7, 7 13
98 4,
1. 58
52 8.
96
HKD 1, 0.9743 1,604,382.3 33 1.00467
64 7 1,
6, 79
70 0.
2. 67
63
EUR 3. 10.2337 32.75 3. 10.2656
20 20
JPY 79 0.0656
,6
35
其他货币资金C 268,876,815
NY .06
-----------
---
合计 380,104,796
.92
===========
===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）货币资金中含已质押的银行定期存款，期末数51,120,000.00元、年初数103,118,658.26元，编制现金流量表时该定期存款不作为现金及现金等价物。
（2）货币资金中的51,120,000.00元定期存款已作为本公司及本公司之子公司向银行贷款的质押物。
（3）货币资金中的256,911,881.14元已作为本公司之子公司开具银行承兑汇票、保函、信用证等的保证金。
2、应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
================================= =============== ===============
银行承兑汇票 41,852,864.21 49,882,238.67
商业承兑汇票 --- ---
-------------- ---------------
合计 41,852,864.21 49,882,238.67
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末应收票据中有29,852,864.21元质押给中国农业银行顺峰支行用于开具银行承兑汇票。
3、应收账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 ------------------------------------ -------------------------------------
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
========= ============== ====== ============= ============= ====== =============
= =
一年以内 662,191,627.07 74.83% 33,109,581.35 532,568,916.9 70.02% 26,628,405.75
6
一至二年 32,645,351.02 3.69% 1,632,267.55 47,361,591.05 6.23% 2,368,079.55
二至三年 26,987,329.06 3.05% 1,349,366.45 48,480,592.55 6.37% 2,828,045.09
三年以上 163,060,028.19 18.43% 45,935,568.94 132,159,727.6 17.38% 43,400,134.93
0
-------------- ------ ------------- ------------- ------ -------------
- -
合计 884,894,335.34 100% 82,026,784.30 760,570,828.1 100% 75,224,665.32
6
============== ====== ============= ============= ====== =============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名金额合计185,322,923.76元，占总额的20.94%。
（3）本公司子公司顺特电气有限公司对账龄3年以上且难以收回的应收账款19,798,379.61元按全额计提坏账准备，本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司对账龄3年以上的应收账款42,163,570.89元按预计可收回程度计提50%坏账准备21,081,785.45元。
（4）本公司子公司顺特电气有限公司从事应收账款保理业务，截至2007年6月30日止，通过该项业务融资30,692,117.92美元折合人民币236,368,612.38元，由于购入应收账款的银行对上述应收账款在满足一定条件时有追索权，故对上述业务作为应收账款质押借款处理。
（5）本公司应收账款余额较上年增加16.35%的主要原因是由于本公司子公司顺特电气有限公司本报告期销售收入大幅增长，应收账款余额相应增加。
（6）应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
------------------------- ------------------------
金额 比例 金额 比例
========= =============== ======= =============== =======
一年以内 210,318,777.61 93.35% 102,990,764.35 88.77%
一至二年 14,976,917.59 6.65% 13,026,357.22 11.23%
--------------- ------- --------------- -------
合计 225,295,695.20 100% 116,017,121.57 100%
=============== ======= =============== =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）账龄超过1年以上的预付账款未收回的原因：预付订购材料货物未到所致。
5、应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
======= ========== =======
广东北电通信设备有限公司 10,000,000.00 ---
---------- -------
合计 10,000,000.00 ---
=========== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 ------------------------------------ --------------------------------------
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
========= ============= ====== ============= ============ ====== ==============
= ==
一年以内 18,555,867.27 20.36% 927,793.36 28,285,063.8 15.80% 1,631,853.52
4
一至二年 18,005,060.02 19.76% 900,253.00 10,433,752.6 5.83% 371,237.63
5
二至三年 7,199,240.82 7.90% 359,962.04 15,488,847.6 8.65% 772,228.87
0
三年以上 47,364,982.45 51.98% 23,984,270.86 124,839,347. 69.72% 27,873,513.51
33
------------- ------ ------------- ------------ ------ -------------
- --
合计 91,125,150.56 100.00% 26,172,279.26 179,047,011. 100% 30,648,833.53
42
============= ====== ============= ============ ====== ==============
= ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名金额合计23,256,120.07元，占总额的25.52%。
（3）其他应收款计提坏账准备说明：
①因本公司子公司重庆万家乐燃气具有限公司的所有者权益为负数且已停止生产经营，本公司及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司应收该公司的款项预计无法收回，2005年按100%计提坏账准备12,650,279.88元。
②因营口万家乐热水器有限公司进行清算，本公司及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司应收该公司的款项预计无法收回，2001年度按100%计提坏账准备1,935,667.84元。
③本公司子公司顺特电气有限公司对难以收回的其他应收款3,116,095.67元按全额计提坏账准备。
④本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司对账龄3年以上的其他应收款23,860,069.25元除已全额计提坏账准备的以外，按预计可收回程度计提50%坏账准备5,332,311.67元。
（4）其他应收款期末余额较年初减少49.11%的主要原因是由于本报告期收回佛山市顺德投资控股总公司欠款93,964,983.42元。
（5）其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
7、存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
---------------------------- -----------------------------
金额 跌价准备 金额 跌价准备
============= ============== ============= ============== =============
库存商品 338,073,993.25 7,050,024.64 265,621,544.18 5,777,217.46
原材料 260,669,386.42 42,054,298.04 225,240,859.37 43,327,105.22
低值易耗品 6,846,064.37 308,100.87 6,795,131.03 308,100.87
委托加工材料 5,098,946.56 --- 2,041,203.63 ---
自制半成品 35,417,532.40 86,249.77 32,231,764.82 86,249.77
在产品 99,244,127.40 --- 84,942,064.64 ---
委托代销商品 679.066.15 --- 1,157,781.34 ---
包装物 --- --- ---
-------------- ------------ -------------- -------------
合计 746,029,116.55 49,498,673.32 618,030,349.01 49,498,673.32
============== ============= ============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。本期存货跌价准备没作调整。
8、其他流动资产
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类别 期末数 期初数 期末余额结存原因
=================== ============ ============ =================
保险费 69,164.82 172,916.82 受益期为2007年
养路费 ------- -------
租赁费 150,000.00 250,000.00
其他 345,114.11 14,141.49 受益期为2007年
------------ ------------
合计 564,278.93 437,058.31
============ ============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项 期初数 本期增加 本期减少 期末数
目 ------------------------ ---------
---- ---------
---------
---
金额 减值准备 金额 减值准备
======== ======== ========== ========== ======== ============= ============
======= ====== === ===== ====== == ==
对子公司 349,029. 349,029.99 ------ 349,029.99 349,029.99
投资 99
对合营企 --- --- ------ ----- ----- -----
业投资
对联营企 1,626,16 --- ------ 193,214. 1,432,952.63 -----
业投资 7.00 37
其他股权 87,495,7 22,030,000 ------ 800,000. 86,695,778.80 22,030,000.0
投资 78.80 .00 00 0
-------- ---------- ---------- -------- ------------- ------------
------ --- ----- ----- -- --
合计 89,470,9 22,379,029 ------ 558,173. 88,477,761.42 22,379,029.9
75.79 .99 91 9
======== ========== ========== ======== ============= ============
====== === ===== ====== == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司的投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资 初始投资额 年初投资余 本年 本年度 累计权益增减 本年度 期末投资
单位注册 额 度权 分得的 额 减少投 余额
资本比例 益增 现金红 资额
减额 利
==================== ======== ======= =========== ========== ===== ======= ========= ===== =========
=== = =
营口万家乐热水器有限 1997-201 60% 3,000,000.00 349,029.99 --- --- -2,650,970.0 --- 349,029.9
公司 2 1 9
重庆万家乐燃气具有限 1997-201 60% 6,000,000.00 --- --- --- -6,000,000.0 --- ----
公司 2 0
----------- ---------- ---- ------- ------------ ------ ---------
- - - ------ --
--
合计 9,000,000.00 349,029.99 --- -8,650,970.0 --- 349,029.9
1 9
=========== ========== ===== ======= ========= ===== =========
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
（3）对联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资期 占被投资 初始投资额 年初投资余 本年度追加 本年度权益 期末投资
位名称 限 单位注册 额 投资额 增减额 余额
资本比例
========= ====== ======== ========== =========== =========== ========== =========
========= == ===== == == == == ======
========
佛山市威 无限期 30.53% 1,917,288. 1,626,167.0 --- -193,214.3 1,432,952
豹金融押 09 0 7 .63
运有限公
司
---------- ----------- ----------- ---------- ---------
-- -- -- -- -----
合计 1,917,288. 1,626,167.0 --- -193,214.3 1,432,952
09 0 7 .63
========== =========== =========== ========== =========
== == == == =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期 占被投资单 初始投资额 年初余额 本年增 本年减少 期末余额
名称 限 位注册资本 加
比例
=========== ======= ========== =========== ========= ======= ======== ===========
=========== == === === ===== == = ===
===========
南方证券股 无限期 0.35% 10,000,000. 10,000,00 --- --- 10,000,000.
份有限公司 00 0.00 00
广东证券股 无限期 1.56% 9,600,000.0 9,600,000 --- --- 9,600,000.0
份有限公司 0 .00 0
广东北电通 1995-20 15% 60,000,000. 60,000,00 --- --- 60,000,000.
信设备有限 45 00 0.00 00
公司
深圳市华晟 0.81% 2,430,000.0 2,430,000 --- --- 2,430,000.0
达投资控股 0 .00 0
有限公司
广东联合包 1998-20 5% 4,165,778.8 4,165,778 --- --- 4,165,778.8
装有限公司 28 0 .80 0
佛山市顺德 16% 800,000.00 800,000.0 --- 800,000. ----
区佳邦信息 0 00
咨询有限公
司
佛山市顺德 500,000.00 500,000.0 --- --- 500,000.00
农村信用合 0
作社
----------- --------- ------- -------- -----------
--- ----- -- - ---
合计 87,495,778. 87,495,77 --- 800,000. 86,695,778.
80 8.80 00 80
=========== ========= ======= ======== ===========
=== ===== == = ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
------------------------------
价值回升转回数 其他原因转出数
================ ============== ============= ============== =============== =============
=============
营口万家乐热水器 349,029.99 --- --- --- 349,029.99
有限公司
南方证券股份有限 10,000,000.00 --- --- --- 10,000,000.00
公司
广东证券股份有限 9,600,000.00 --- --- --- 9,600,000.00
公司
深圳市华晟达投资 2,430,000.00 --- --- --- 2,430,000.00
控股有限公司
-------------- ------------- -------------- --------------- -------------
合计 22,379,029.99 --- --- --- 22,379,029.99
============== ============= ============== =============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资减值准备计提原因是：
①营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②南方证券股份有限公司经营状况欠佳，已被行政接管，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
③广东证券有限公司于2005年12月开始进入清算工作,预计投资无法收回，全额计提减值准备。
④深圳市华晟达投资控股有限公司的业务主要是向南方证券股份有限公司投资，南方证券股份有限公司已进入清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
（6）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
10、固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
============== ================ ============= ============== ================
房屋及建筑物 625,677,539.46 157,257.46 ----- 625,834,796.92
机器设备 428,226,722.41 2,094,107.84 ----- 430,320,830.25
运输设备 23,266,432.90 622,079.00 779,522.02 23,108,989.88
电子设备及其他 39,088,190.08 1,461,065.89 280,404.30 40,268,851.67
固定资产装修 3,938,328.98 63,330.00 ----- 4,001,658.98
---------------- ------------- -------------- ----------------
合计 1,120,197,213.83 4,397,840.19 1,059,926.32 1,123,535,127.70
================ ============= ============== ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
============== =============== ============= ============== ================
=
房屋及建筑物 219,093,910.62 12,920,465.78 ---- 232,014,376.40
机器设备 303,281,543.36 4,606,127.36 ---- 307,887,670.72
运输设备 19,110,182.83 1,017,903.52 736,977.82 19,391,108.53
电子设备及其他 28,017,881.42 2,080,615.06 252,363.86 29,846,132.62
固定资产装修 1,248,350.37 426,083.80 ---- 1,674,434.17
--------------- ------------- ------------- ----------------
-
合计 570,751,868.60 21,051,195.52 989,341.68 590,813,722.44
--------------- ------------- ------------- ----------------
-
固定资产净值 549,445,345.23 532,721,405.26
=============== ================
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
（1）固定资产本年增加中在建工程转入215,141.65元。
（2）固定资产抵押或担保情况为：本公司的房屋建筑物原值234,151,600.00元、净值
138,556,922.26元，以及本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司的房屋建筑物原值166,697,714.50元、净值49,809,589.68元和本公司子公司顺特电气有限公司的房屋建筑物78,802,848.14元，净值44,434,307.44元，本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司和顺特电气有限公司的部分机器设备已设定抵押，作为本公司及子公司借款之抵押物。
（3）本公司账面原值234,151,600.00元、净值138,556,922.26元的房屋建筑物用于经营租赁出租。
(4) 本公司出售两宗物业给广州三新实业有限公司，其内容详见十四.其他重要事项。
12、固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本 本
期 -- 期
增 -- 减
加 -- 少
--
--
--
--
--
--
--
价 其
值 他
回 原
升 因
转 转
回 出
数 数
========== ============ == == == =============
== == == == ==
== == ==
== = ==
== ==
== ==
房屋及建筑 54,098,826.3 -- -- -- 54,098,826.35
物 5 - -- -
机器设备 25,391,476.2 -- -- -- 25,391,476.28
8 - -- -
运输设备 2,987.00 -- -- -- 2,987.00
- - -
------------ -- -- -- -------------
-- -- -- --
-- -- --
-- - --
-- --
-- --
-
合计 79,493,289.6 -- -- -- 79,493,289.63
3 - - --
============ == == == =============
== == == ==
== == ==
== = ==
== ==
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）工 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末 资金来源
程项目 固定资产 数
======== ========= ======== ======= ======== ====== ===== ===
====== = == ===== =
=
燃气具三 USD20,000 99,874, --- --- -- 99,874,880.90
期工程 ,000 880.90 -
ERP系统 --- 3,417,74 --- --- --- 3,417 自
0.00 ,740. 筹
00
机器设备 ---- 22,449.6 --- 22,44 自
安装工程 0 9.60 筹
厂房建设 --- ---- 854,322. --- --- 854,3 自
工程 00 22.00 筹
基础设施 自
配套费 筹
零星工程 --- 189,972. 792,021. 215,141. 89,977.00 676,8 自
20 25 65 74.80 筹
-------- -------- -------- --- -----
-- - -----
-
合计 103,482, 1,668,79 215,141. 89,977.00 104,8
593.10 2.85 65 46,26
7.30
======== ======== ======== ======== =====
= = = =====
===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
①年初数、期末数中燃气具三期工程利息资本化金额为16,434,201.85元，本年没有资本化金额。
②本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司三期工程项目已于1999年停工。
③本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司三期工程项目对应的土地使用权61,717,030.89元已作为本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司银行借款的抵押物。
（2）在建工程减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
-----------------
价值回升转回 其他原因转出
数 数
=============== ============= ===== ======== ======== =============
燃气具三期工程 68,696,050.88 --- --- --- 68,696,050.88
ERP系统 1,025,322.00 --- --- --- 1,025,322.00
------------- ----- -------- -------- -------------
合计 69,721,372.88 --- --- --- 69,721,372.88
============= ===== ======== ======== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备计提原因是：广东万家乐燃气具有限公司三期工程厂区自1999年以来一直停工，经本公司董事会决议，计提68,696,050.88元减值准备；ERP工程未达到原预定效果，按预计可收回金额低于账面价值差额计提减值准备。
14、无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 土 专 商标权 系统软件
地 有
使 技
用 术
权 及
专
利
权
================ == == ============ ==========
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
==
=
取得方式 出 购 购买 购买
让 买
、
划
拨
原始发生额 15 20 300,000,000.0 5,858,446.18
4, ,7 0
92 74
8, ,3
46 47
2. .1
00 2
期初数 13 2, 184,000,000.2 3,557,658.89
5, 26 0
84 5,
2, 29
05 1.
4. 44
70
本期增加 -- -- --- 1,136,000.00
- -
本期减少 -- -- --- ---
-- -
--
-
本期摊销 1, 44 7,099,999.98 334,601.03
14 8,
0, 37
16 9.
8. 46
12
期末数 13 1, 176,900,000.2 4,359,057.86
4, 81 2
70 6,
1, 91
88 1.
6. 98
58
剩余摊销年限 37 3- 3年 1-7.5年
.5 6
-6 年
0
年
无形资产减值准备 -- -- --- ---
- -
期初数 36 -- 134,300,000.0 ---
,0 - 0
30
,5
31
.0
0
本期增加 -- -- --- ---
- -
本期减少 -- -- --- ---
-- -
--
-
期末数 36 -- 134,300,000.0 ---
,0 - 0
30
,5
31
.0
0
================ == == ============ ==========
== ==
== ==
== ==
== ==
== ==
= ==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）各项目的摊销年限：
①土地使用权：土地使用权有规定使用年限的按规定使用年限分期摊销，没有规定使用年限的按受益年限平均摊销。
②专有技术：主要系本公司之子公司顺特电气有限公司购买的干式变压器技术和美式箱变技术，从购买之日起分别按5年和10年摊销。
③商标权：为本公司从广东万家乐集团公司购入的“万家乐”商标专有权，自2000年7月起按10年摊销。
（2）无形资产减值准备计提的原因：
①1997年8月广东新力集团公司将其持有顺特电气有限公司100%的股权转让给本公司（顺特电气有限公司于1997年6月30日的整体资产经广州资产评估公司以广资评字（97）第389号资产评估报告书评定），本公司之子公司顺特电气有限公司于1997年按评估价值入账的划拨性质的土地使用权已出现明显减值情况，按可收回金额与账面价值的差额计提减值准备。
②本公司所有的“万家乐”商标权、土地使用权预计可收回金额明显低于账面价值，本公司已于2001年计提减值准备。本期没作调整。
（3）无形资产的抵押：
①土地使用权：本公司所有的房产相应的用地均已作为借款抵押；期末账面价值91,832,705.25元作为本公司及子公司借款之抵押物。本公司之子公司顺特电气有限公司的厂房相应的用地已作为借款抵押；期末账面价值3,018,194.37元作为该子公司借款之抵押物。
②商标权：本公司所有的“万家乐”商标已作为本公司及子公司借款之质押物。
15、长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始发生 期初数 本期增加 本 本 累 期
额 期 期 计 末
转 摊 摊 数
出 销 销
========== ======== ======== ========== == == == ==
==== == == == == == ==
== == ==
== == ==
= == ==
模具费 25,097,6 10,756,7 1,611,352. -- 1, 13 11
95.88 86.32 90 - 20 ,9 ,1
5, 34 62
36 ,9 ,7
6. 23 72
41 .0 .8
7 1
装修费等 87,790.0 ------ 87,790.00 -- 10 10 76
0 - ,9 ,9 ,8
22 22 67
.4 .4 .5
7 7 3
ERP技术服 2,567,53 1,424,96 48,700.00 -- 36 1, 1,
务费 4.00 7.97 - 8, 46 10
15 2, 5,
5. 02 51
68 1. 2.
71 29
其他 8,622,86 105,195. 100,000.00 -- 12 8, 79
6.33 90 -- 6, 54 ,1
- 03 3, 60
5. 70 .0
90 6. 0
33
-------- -------- ---------- -- -- -- --
-- -- -- -- -- --
-- -- --
-- -- --
- -- --
合计 36,375,8 12,286,9 1,847,842. -- 1, 23 12
86.21 50.19 90 -- 71 ,9 ,4
-- 0, 51 24
- 48 ,5 ,3
0. 73 12
46 .5 .6
8 3
======== ======== ========== == == == ==
== == == == == ==
== == ==
== == ==
= == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、递延所得税资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
=============== =============
13,917,939.82 12,665,010.04
---------------- ---------------
合计 13,917,939.82 12,665,010.04
=============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
借款类别 ----------------------------------------- -------------------------
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
======== ====== ======= =============== ==== ==== ===============
= =
抵押借款 HKD11,630,000 0.9743 11,331,109.00 HKD11,630,000. 1.00467 11,684,312.10
.00 00
抵押借款 334,440,000.00 477,660,000.00
质押借款 178,630,355.00 285,870,355.00
保证借款 400,890,000.00 323,990,000.00
信用借款 ------- ----
其他借款 236,368,612.38 USD14,627,528. 7.8087 114,221,983.44
71
--------------- ---------------
- -
合计 1,161,660,076.3 1,213,426,650.5
8 4
=============== ===============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）抵押借款期末余额为人民币345,771,109.00元，其中：
①本公司借款人民币33,660,000.00元、港币11,630,000.00元折人民币11,331,109.00元以自有的房屋建筑物作抵押同时以本公司的商标权提供质押及由广州三新实业有限公司、佛山市新顺电力投资有限公司、佛山市顺德区全顺电力厂有限公司、佛山市顺德区德胜电厂有限公司提供保证担保；借款人民币29,000,000.00元以自有的房屋建筑物作抵押,同时由广州三新实业有限公司提供保证担保；借款人民币55,130,000.00元以自有的房屋建筑物作抵押,同时由本公司之子公司顺特电气有限公司和广东万家乐燃气具有限公司提供保证担保；借款人民币46,670,000.00元以自有的房屋建筑物作抵押。
②本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司借款人民币2,200,000.00万元以自有的机器设备作抵押及本公司提供“万家乐”商标权作为质押并提拱保证担保；借款人民币32,750,000.00万元以自有的工业厂房作抵押并由本公司提供保证担保；借款人民币17,500,000.00万元以自有的土地使用权作抵押并由本公司及子公司顺特电气有限公司提供保证担保；借款人民币45,430,000.00万元以自有的房屋建筑物作抵押并由本公司及子公司顺特电气有限公司提供保证担保；借款人民币5,000,000.00万元以自有的“顺德万家乐村”作抵押。
③借款人民币67,100,000.00元以本公司及该子公司的房地产作为抵押物，并由本公司提供保证担保。
（2）质押借款期末余额为人民币178,630,355.00元，其中：
本公司子公司顺特电气有限公司借款人民币54,910,355.00元由本公司提供“万家乐”注册商标作为质押物及以该子公司的房地产作为抵押物并由广州番禺天顺电工器材有限公司及本公司提供保证担保；借款人民币55,000,000.00元以该子公司的仓单作为质押物及以该子公司部分机器设备为抵押物并由本公司之实际控制人广州三新实业有限公司及本公司提供保证担保；借款人民币48,720,000.00元以该子公司的定期存单作为质押物；借款人民币20,000,000.00元以该子公司保证金作为质押物。
（3）保证借款期末余额为人民币400,890,000.00元，其中：
①本公司借款人民币205,390,000.00元由广州三新实业有限公司提供保证担保；借款人民币30,000,000.00元由本公司之子公司顺特电气有限公司和广东万家乐燃气具有限公司提供保证担保。
②本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司借款人民币7,000,000.00万元由本公司提供保证担保，借款人民币10,000,000.00万元由顺特电气有限公司提供保证担保，借款人民币8,700,000.00万元由本公司及子公司顺特电气有限公司提供保证担保。
③本公司子公司顺特电气有限公司借款人民币40,000,000.00元由本公司提供保证担保；借款人民币15,000,000.00元由本公司、本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司、广州番禺天顺电工器材有限公司提供保证担保；借款人民币82,000,000.00元由广州三新能源环保有限公司提供担保；借款人民币2,800,000.00元由广州三新实业有限公司及广州华新经营公司共同提供保证担保。
（4）其他借款期末余额为美元30,692,117.92元折人民币236,368,612.38元。系本公司之子公司顺特电气有限公司进行应收账款保理业务，截至2007年6月30日止，该子公司通过此项业务融资美元30,692,117.92元，在满足一定条件的前提下，购入应收账款的银行可对该子公司行使追索权。
（5）期末无逾期借款。
18、应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
====================== ================= =================
银行承兑汇票 286,877,444.37 410,020,003.50
商业承兑汇票 68,000,000.00 ----
----------------- -----------------
合计 354,877,444.37 410,020,003.50
================= =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
----------------------- ------------------------
金额 比例 金额 比例
========== =============== ======= =============== =======
一年以内 395,391,919.59 96.75% 342,440,559.30 96.94%
一至二年 5,607,133.53 1.37% 3,138,282.09 0.89%
二至三年 733,045.30 0.18% 1,189,845.16 0.34%
三年以上 6,953,569.35 1.70% 6,475,234.92 1.83%
--------------- ------- --------------- -------
合计 408,685,667.77 100％ 353,243,921.47 100%
=============== ======= =============== =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）应付账款增长15.70%的原因主要是本公司子公司顺特电气有限公司本报告期采购增长，未结算款项相应增加。
20、预收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期
末
数
金 比 金
额 例 额
========== == == ==
== == ==
== == ==
== = ==
== ==
== ==
== ==
=
一年以内 14 86 10
0, .4 4,
02 5% 32
8, 9,
29 27
1. 3.
88 15
一至二年 6, 3. 7,
39 95 67
2, % 1,
28 13
4. 6.
96 58
二至三年 9, 5. 9,
63 95 58
3, % 4,
31 38
1. 1.
34 66
三年以上 5, 3. --
91 65 --
0, %
62
6.
46
-- -- --
-- -- --
-- -- --
-- - --
-- --
-- --
-- --
合计 16 10 12
1, 0% 1,
96 58
4, 4,
51 79
4. 1.
64 39
== == ==
== == ==
== == ==
== = ==
== ==
== ==
== ==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）1年以上预收账款结存的原因：因客户原因未结算。
21、应交税费：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
================== =============== =================
增值税 6,166,077.62 14,115,639.33
营业税 2,980,155.10 3,985,011.88
城市维护建设税 3,692,797.22 1,561,097.71
教育费附加 1,667,420.84 777,133.97
房产税 582,650.08 592,858.68
企业所得税 24,165,999.21 32,548,448.40
代扣个人所得税 85,942.41 68,311.52
印花税 178,846.23 167,687.22
------------ -----------------
合计 39,519,888.71 53,816,188.71
=============== =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司适用税率详见附注五。
22、应付利息：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
============= ==============
银行借款利息 1,241,690.67 7,262,759.77
------------- --------------
合计 1,241,690.67 7,262,759.77
============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应付股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末数 期初数
=============================== =============== =================
中国工商银行广东省信托投资公司 746,666.60 746,666.60
中国银行广州信托咨询公司 492,800.00 492,800.00
其他 112.00 112.00
--------------- -----------------
合计 1,239,578.60 1,239,578.60
=============== =================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）账龄 期末数 期初数
------------------------ ------------------------
金额 比例 金额 比例
=========== =============== ====== =============== ======
一年以内 109,909,832.80 79.62% 56,430,121.88 63.84%
一至二年 8,095,120.65 5.86% 12,081,050.00 13.67%
二至三年 6,363,123.40 4.61% 6,569,997.26 7.43%
三年以上 13,670,586.58 9.91% 13,308,729.11 15.06%
--------------- ------ --------------- ------
合计 138,038,663.43 100% 88,389,898.25 100%
=============== ====== =============== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款期末余额中欠广州三新实业有限公司款项102,955,182元。详见十四.其他重要事项。
25、其他流动负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 期末余额结存原因
==================== ============= ============= ==================
技术转让费 1,171,233.69 1,171,233.69 应付未付费用
运输费 8,463,529.67 5,544,586.60 应付未付费用
销售费用 7,012,094.21 12,249,651.13 应付未付费用
咨询费 5,399,155.38 5,371,886.42 应付未付费用
其他 42,109,775.62 7,233,103.91 应付未付费用
------------- -------------
合计 64,155,788.57 31,570,461.75
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
借款类别 --------------------------------- ------------------------------------
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
========= ===== ===== ============= ===== ====== ==============
抵押借款 38,000,000.00 38,000,000.00
信用借款 --- ---
保证借款 33,061,827.10 33,061,827.10
---------- ----------
合计 71,061,827.10 71,061,827.10
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）抵押借款期末余额人民币38,000,000.00元系本公司之子公司顺特电气有限公司借入，以该子公司的房屋建筑物作为抵押物，同时由本公司提供保证担保。
（2）保证借款期末余额人民币33,061,827.10元系本公司向中信银行广州分行借入的三年期借款，由本公司之子公司顺特电气有限公司提供保证担保。
27、专项应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
款项来源 款项内容 期末数 期初数
======================= ============ ============= ==============
佛山市顺德区科技局 科研经费补贴 3,225,000.00 3,225,000.00
佛山市顺德区经济贸易局 科研经费补贴 9,149,205.42 9,074,205.32
博士后工作站经费 83,365.41 19,185.21
------------- --------------
合计 12,457,570.83 12,318,390.53
============= ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、递延税款负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
================================ ============== ==============
资产评估增值应纳所得税 112,176.04 280,439.84
================================ ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
数量（股） 比例 发行新 送 公积金 其他 小计 数量（股） 比例
股 股 转股
一、有限售条件股份 372,093,400 64.64% -30,537,990 -30,537,990 341,555,410 59.33%
1、国家持股
2、国有法人持股 +10,452,516 +10,452,516 10,452,516 1.815%
3、其他内资持股 372,093,400 64.64% -40,990,506 -40,990,506 331,102,894 57.51%
其中：境内非国有法人 371,974,400 64.62% -41,008,356 -41,008,356 330,966,044 57.49%
持股
境内自然人持股 119,000 0.02% +17,850 +17,850 136,850 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 203,586,600 35.36% +30,537,990 +30,537,990 234,124,590 40.67%
1、人民币普通股 203,586,600 35.36% +30,537,990 +30,537,990 234,124,590 40.67%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 575,680,000 100% 0 0 575,680,000 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）上述实收股本业经佛山会计师事务所验证确认，并出具(1998)佛会验字第083号号验资报告。
（2）上述法人持有的有限售条件股份中240,792,435股,占法人持有股份总数的72.75%已质押冻结。
（3）由于股权分置改革承诺事项，广州汇顺投资有限公司共计20,370,560股公司股票，在中国登记结算公司深圳分公司存管部临时保管。
30、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
============== ============== ============= ============== ==============
股权投资准备 53,641,131.57 --- 9,522,196.98 44,118,934.59
其他资本公积 19,229,692.04 --- --- 19,229,692.04
-------------- ------------- -------------- --------------
合计 72,870,823.61 ---- 9,522,196.98 63,348,626.63
============== ============= ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资本公积本年减少的原因：本公司于1月份向广州三新实业有限公司收购广州番禺天顺电工器材有限公司100%的股权，收购对价高于天顺公司净资产的差额9,522,196.98元，本期冲减资本公积。
31、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
============== ============== ============= ============== ==============
法定盈余公积 89,509,939.63 ---- --- 89,509,939.63
任意盈余公积 ----- ---- --- ----
-------------- ------------- -------------- --------------
合计 89,509,939.63 ---- --- 89,509,939.63
============== ============= ============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 2006年度
================================= =============== ===============
本年合并净利润 50,240,388.21 48,966,758.69
加：年初未分配利润 -268,888,474.88 -225,108,701.57
其他转入 --- ---
减：提取法定盈余公积 --- ---
提取法定公益金 --- ---
提取任意盈余公积 --- ---
应付普通股股利 --- ---
期末未分配利润 -218,648,086.67 -281,988,525.38
执行新会计准则调整数 13,100,050.50
调整后期末未分配利润 -268,888,474.88
================================= =============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、主营业务收入和主营业务成本：
（1）按业务类别划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
-------------------------------- -------------------------------
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
=========== ================ ================ ================ ==============
制造业 1,400,525,848.20 1,042,143,620.45 811,350,867.33 582,709,804.61
服务业 7,191,780.22 5,907,510.02 9,807,042.03 7,772,877.48
公司内行业相互间 -9,447,072.90 -9,447,072.90 --- ---
抵销
---------------- ---------------- ---------------- --------------
合计 1,398,270,555.52 1,038,604,057.57 821,157,909.36 590,482,682.09
================ ================ ================ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按销售区域划分：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
-------------------------------- -------------------------------
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
========== ================ ================ ================ ==============
华北地区 167,154,824.39 121,814,229.50 134,039,854.64 96,063,861.59
华东地区 293,890,382.13 235,456,574.18 112,803,437.05 77,742,722.94
华南地区 287,456,209.17 235,246,456.12 280,187,494.38 217,498,064.78
华中地区 104,254,698.41 80,038,606.00 92,909,561.39 58,058,481.81
西南地区 13,166,888.76 9,262,000.72 10,086,600.93 8,425,534.45
西北地区 33,889,825.84 22,110,395.64 28,320,155.65 17,892,849.55
出口 481,538,788.77 324,681,994.69 93,804,215.80 66,234,889.73
东北地区 16,061,499.65 11,558,633.56 10,207,389.23 6,948,412.71
其他地区 10,304,511.30 7,882,240.06 58,799,200.29 41,617,864.53
地区间抵销 -9,447,072.90 -9,447,072.90 ---- ---
---------------- ---------------- ---------------- --------------
合计 1,398,270,555.52 1,038,604,057.57 821,157,909.36 590,482,682.09
================ ================ ================ ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本年度公司前五名客户销售的收入总额651,233,369.22元，占主营业务收入总额46.57%；上年度公司前五名客户销售的收入总额74,162,481.43元，占主营业务收入总额的9.03%。
34、主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期累计数 上年同期累计数
=============== ========= =============== ===============
营业税 5% 357,719.52 489,230.41
城建税 5% 3,745,335.74 2,130,795.23
教育费附加 3% 1,605,766.86 855,187.97
其他 67,754.95 12,027.31
房产税 360,571.89 723,400.04
--------------- ---------------
合计 6,137,148.96 4,210,640.96
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
================================= =============== ===============
利息支出 41,480,166.79 55,533,906.89
减：利息收入 3,765,297.34 3,265,499.51
汇兑损失 5,398,818.79 521,541.42
减：汇兑收益 3,135,548.68 159,358.65
其他 3,489,353.39 1,715,267.54
--------------- ---------------
合计 43,467,492.95 54,345,857.69
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期累计数 上期累计数
======================================= ============= ==============
其他投资收益 --- 25,853.00
参股公司分配来的利润 15,041,325.00 17,550,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 -193,134.58 -5,664,536.87
股权投资差额摊销 --- 217,520.20
股权投资转让收益 1,326,406.61 38,214,647.04
长期投资减值准备 --- ---
------------- --------------
合计 16,174,597.03 50,343,483.37
============= ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）本年累计数比上年累计数减少，主要原因为上年有转让广东万家乐集团财务有限责任公司股权产生收益38,214,647.03元。
（2）占报告期利润总额比例较大的投资项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 内容 投资成本 投资收益
============================== ==================== ============== =============
广东北电通信设备有限公司 参股单位分回股利 60,000,000.00 15,000,000.00
-------------- -------------
合计 60,000,000.00 15,000,000.00
============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
37、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
====================== =============== ===============
非流动资产处置净收入 37,188.00 191,872.92
罚款收入 113,150.99 139,715.00
其他 1,896,961.65 3,082,344.11
--------------- ---------------
合计 2,047,300.64 3,413,932.03
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期累计数
====================== =============== ===============
非流动资产处置净损失 33,622.64 56,301.65
罚款支出 1,424,806.22 31,731.35
滞纳金支出 313.35 3,034.48
固定资产减值准备 --- ---
捐赠支出 --- -1,800.00
其他 11,402.57 94,832.31
--------------- ---------------
合计 1,470,144.78 184,099.79
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、支付的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
============================= ===============
广告费 5,325,152.07
运输装卸费 19,385,273.16
咨询费 4,279,827.09
差旅费 11,581,605.11
会议费 3,010,068.32
售后服务费 5,480,223.21
项目考察费 ----
业务招待费 3,502,819.43
网络建设费 1,222,121.00
研究开发费 4,878,482.00
邮电费 1,536,983.14
手续及贴现息 6,472,635.32
促销费 7,452,275.30
其他 27,189,041.61
---------------
合计 101,316,506.76
===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司财务报表主要项目注释：
1、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 ------------------------------------ --------------------------------------
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
========= ============= ====== ============= ============= ====== ==============
= =
一年以内 293,039,479.9 74.75% 91,804.31 216,760,260.8 52.84% 73,104.83
1 1
一至二年 52,940,465.16 13.50% 31,894.97 53,813,502.92 13.12% 75,546.86
二至三年 362,469.57 0.1% 18,123.47 --- --- ---
三年以上 45,669,270.34 11.65% 1,423,417.66 139,634,253.7 34.04% 6,139,790.31
6
------------- ------ ------------- ------------- ------ -------------
- -
合计 392,011,684.9 100% 1,565,240.41 410,208,017.4 100% 6,288,442.00
8 9
============= ====== ============= ============= ====== ==============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）合并报表范围内公司间往来不计提坏账准备。
（3）因本公司子公司重庆万家乐燃气具有限公司的所有者权益为负数且已停止生产经营，本公司按100%计提坏账准备628,202.00元。
（4）因营口万家乐热水器有限公司进行清算，应收该公司的款项预计无法收回，2001年度按100%计提坏账准备762,299.81元。
（5）其他应收款中无含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项目 期初数 本期增加
------------- 本
------------- 期
- 减
少
金 减值准备
额
============= == ============= ============= ===============
== == ==
==
==
==
==
==
=
对子公司投资 35 349,029.99 39,220,000.00
0,
92
1,
36
7.
81
对合营企业投 -- --- --- ---
资 -
对联营企业投 1, --- --- 193,214.37
资 62
6,
16
7.
00
其他股权投资 86 22,030,000.00 --- ---
,1
95
,7
78
.8
0
合计 43 22,379,029.99 39,220,000.00 193,214.37
8,
74
3,
31
3.
61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司的投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投 初始投资 年初投资 本年度增 本年度权 本年 累计权益增 年末投资 减值准
期限 资单位 额 余额 加投资额 益增减额 度分 减额 余额 备
的注册 得的
资本的 现金
比例% 红利
===================== ===== ====== ========= ========= ===== ========== =========
========= ==== === ===== ===== === ===== =====
广东万家乐燃气具有限 1988- 75% 247,332,8 --- --- --- -247,332,8 ---
公司 2008 35.45 35.45
顺特电气有限公司 无限 92.46% 184,194,4 342,030,3 39,220,0 --- 195,231,64 381,250,3
期 95.96 19.10 00.00 6.21 19.10
重庆万家乐燃气具有限 1997- 60% 6,000,000 --- --- --- -6,000,000 ---
公司 2012 .00 .00
营口万家乐热水器有限 1997- 60% 3,000,000 349,029.9 --- --- -2,650,970 349,029.9 349,02
公司 2012 .00 9 .01 9 9.99
顺德市万家乐物业管理 无限 70% 3,500,000 468,866.3 --- -3,031,133 468,866.3
有限公司 期 .00 4 .66 4
佛山万家乐电器有限公 无限 90% 9,000,000 8,073,152 --- -926,847.6 8,073,152
司 期 .00 .38 2 .38
广州番禺天顺电工器材 无限 100% 39,220,07
有限公司 期 9.79
--------- --------- -------- ----- ---------- ---------
----- ----- ----- --- ----- -----
合计 492,247,4 350,921,3 39,220,0 0.00 -64,710,14 390,141,3 349,02
11.20 67.81 00.00 0.53 67.81 9.99
========= ========= ======== ======== ===== ========== =========
==== ===== == ===== === ===== =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据股权分置改革方案本公司于1月29日将广州三新（含其控股子公司）向本公司转让广州番禺天顺电工器材有限公司100%股权应收本公司39,220,079.79元股权转让款冲抵应付本公司转让标的物业之等额转让款；本公司于3月26日将番禺天顺100%的股权以39,220,000.00元转让予本公司之子公司顺特电气有限公司。
3）对联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资期 占 初 期初投资余 本
称 限 被 始 额 期
投 投 追
资 资 加
单 额 投
位 资
注 额
册
资
本
比
例
============ ======= == == =========== ==
============ == == == == ==
== == ==
== == ==
== == ==
== == ==
= ==
==
顺德威豹金融 无限期 30 1, 1,626,167.0 --
押运有限公司 .5 91 0 -
3% 7,
28
8.
09
-- ----------- --
-- -- --
-- --
-- --
-- --
-- --
--
--
合计 1, 1,626,167.0 --
91 0 -
7,
28
8.
09
== =========== ==
== == ==
== ==
== ==
== ==
== ==
==
==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期限 占被投资单 初始投资额 期初余额 本期增 本期减 期末余额
名称 位注册资本 加 少
比例
=========== ========= =========== =========== ========= ======= ======= =========
=========== = == === ===== == == =====
=======
南方证券股 无限期 0.35% 10,000,000. 10,000,00 --- --- 10,000,00
份有限公司 00 0.00 0.00
广东证券股 无限期 1.56% 9,600,000.0 9,600,000 --- --- 9,600,000
份有限公司 0 .00 .00
广东北电通 1995-2045 15% 60,000,000. 60,000,00 --- --- 60,000,00
信设备有限 00 0.00 0.00
公司
深圳市华晟 0.81% 2,430,000.0 2,430,000 --- --- 2,430,000
达投资控股 0 .00 .00
有限公司
广东联合包 1998-2028 5% 4,165,778.8 4,165,778 --- --- 4,165,778
装有限公司 0 .80 .80
----------- --------- ------- ------- ---------
--- ----- -- -- -----
合计 86,195,778. 86,195,77 --- --- 86,195,77
80 8.80 8.80
=========== ========= ======= ======= =========
=== ===== == == =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
-------------------------------
价值回升转回数 其他原因转出数
================= ============== ============ =============== ============== ==============
============== = =
营口万家乐热水器 349,029.99 --- --- --- 349,029.99
有限公司
南方证券股份有限 10,000,000.00 --- --- --- 10,000,000.00
公司
广东证券有限公司 9,600,000.00 --- --- --- 9,600,000.00
深圳市华晟达投资 2,430,000.00 --- --- --- 2,430,000.00
控股有限公司
-------------- ------------ --------------- -------------- --------------
- -
合计 22,379,029.99 --- --- --- 22,379,029.99
============== ============ =============== ============== ==============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资减值准备计提原因是：
①营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②南方证券股份有限公司正在清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②广东证券有限公司于2005年12月开始进入清算工作,预计投资无法收回，全额计提减值准备。
②深圳市华晟达投资控股有限公司的业务主要是向南方证券股份有限公司投资,因南方证券股份有限公司已进入清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
（5）本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
3、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年累计数 上年累计数
======================================= ============== ==============
参股公司分配来的利润 15,000,000.00 17,550,000.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 -193,214.37 -105,108.38
股权投资转让收益 -79.79 34,309,396.02
-------------- --------------
合计 14,806,705.84 51,754,287.64
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）本年累计数比上年累计数减少，主要原因为上年有转让广东万家乐集团财务有限责任公司股权产生收益34,309,396.02元。
（2）占报告期利润总额比例较大的投资项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 内容 投资成本 投资收益
============================== ==================== ============== =============
广东北电通信设备有限公司 联营单位分回股利 60,000,000.00 15,000,000.00
-------------- -------------
合计 60,000,000.00 15,000,000.00
============== =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
九、关联方关系及其交易：
（一）关联方关系：
存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或 法定代表人
类型
============================== ==== ================ =============== ========= =======
广州三新实业有限公司 广州 房地产开发经营等 本公司第一大股东之控制者 有限公司 张明圆
广州汇顺投资有限公司 广州 投资 本公司第一大股东 有限公司 张明圆
广东万家乐燃气具有限公司 顺德 制造业 本公司之子公司 中外合资 蔡德山
顺特电气有限公司 顺德 制造业 本公司之子公司 有限公司 李智
重庆万家乐燃气具有限公司 重庆 制造业 本公司之子公司 有限公司 余少言
营口万家乐热水器有限公司 营口 制造业 本公司之子公司 有限公司 张洪奇
顺德市万家乐物业管理有限公司 顺德 物业管理等 本公司之子公司 有限公司 李智
佛山万家乐电器有限公司 顺德 电器制造 本公司之子公司 有限公司 李智
广州番禺天顺电工器材有限公司 番禺 制造业 本公司之子公司 有限公司 张译军
============================== ==== ================ =============== ========= =======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
============================ ================ ==== ==== ================
广州三新实业有限公司 300,000,000.00 --- --- 300,000,000.00
广州汇顺投资有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
广东万家乐燃气具有限公司 USD27,860,000.00 --- --- USD27,860,000.00
顺特电气有限公司 120,000,000.00 39,220,000 --- 159,220,000.00
重庆万家乐燃气具有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
顺德市万家乐物业管理有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
营口万家乐热水器有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
佛山万家乐电器有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
广州番禺天顺电工器材有限公司 7,000,000.00 --- --- 7,000,000.00
============================ ================ ==== ==== ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
注：广州三新实业有限公司为广州汇顺投资有限公司之控制者。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增减 期末数
---------------------- -------------------- ----------------------
金额 比例 金额 比例 金额 比例
============================ =============== ===== ============= ==== =============== ======
广州汇顺投资有限公司 143,552,640.00 24.94% -3,948,962.00 --- 139,603,678.00 24.25%
广东万家乐燃气具有限公司 USD20,895,000.00 75% --- --- USD20,895,000.00 75%
顺特电气有限公司 108,000,000.00 90% 39,220,000.00 2.46% 147,220,000.00 92.46%
重庆万家乐燃气具有限公司 6,000,000.00 60% --- --- 6,000,000.00 60%
顺德市万家乐物业管理有限公司 3,500,000.00 70% --- --- 3,500,000.00 70%
营口万家乐热水器有限公司 3,000,000.00 60% --- --- 3,000,000.00 60%
佛山万家乐电器有限公司 9,000,000.00 90% --- --- 9,000,000.00 90%
广州番禺天顺电工器材有限公司 7,000,000.00 100% 7,000,000.00 100%
============================ ================ ====== ============= ==== =============== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
=================================== ========================
佛山市威豹金融押运有限公司 本公司之联营公司
广州三新信息科技发展有限公司 同受一方控制
广东三新能源环保有限公司 同受一方控制
广州市协顺开关自控设备有限公司 同受一方控制
佛山市顺德区全顺电力厂有限公司 同受一方控制
佛山市新顺电力投资有限公司 同受一方控制
佛山市顺德区德胜电厂有限公司 同受一方控制
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（二）关联交易事项：
1、定价政策：
本公司涉及的关联交易，定价原则为以市场价格为基础。
2、关联交易：
（1）广州三新实业有限公司为本公司银行借款人民币268,050,000.00元、港币11,630,000.00元提供保证担保，其中的人民币借款33,660,000.00元和港币借款11,630,000.00元同时由佛山市顺德区全顺电力厂有限公司、佛山市新顺电力投资有限公司、佛山市顺德区德胜电厂有限公司提供保证担保；广州三新实业有限公司为本公司之子公司顺特电气有限公司向银行贷款55,000,000.00元提供保证担保；广州三新能源环保有限公司为本公司之子公司顺特电气有限公司向银行贷款82,000,000.00元提供保证担保。
（2）本公司自有物业出租给佛山市威豹金融押运有限公司作营业用，本年1-6月收到租金154,160.00元,2006年1-6月收到租金502,695.00元。
（3）本公司子公司佛山万家乐电器有限公司于2004年4月15日与广州三新信息科技发展有限公司签订《万家乐指纹锁技术生产合作协议》，由广州三新信息科技发展有限公司提供样机和指纹锁产品控制电路总成的技术,并预付货款5,000,000.00元。至2007年6月30日，预付账款余额1,346,440.00元。
(4)本公司出售两宗物业给广州三新实业有限公司，其内容详见十四.其他重要事项。
3、关联方应收、应付款项余额：
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科目 企业名称 期末数 期初数
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应收账款 广州三新信息科技发展有限公司 180,000.00 180,000.00
应收账款 广州市协顺开关自控设备有限公司 20,951,053.77
应收账款 营口万家乐热水器有限公司 31,518.02 31,518.02
其他应收款 营口万家乐热水器有限公司 1,935,667.84 1,935,667.84
其他应收款 重庆万家乐燃气具有限公司 12,650,279.88 12,650,279.88
预付账款 广州三新信息科技发展有限公司 1,346,440.00 1,346,440.00
预付账款 广州市协顺开关自控设备有限公司 18,047,368.34
其他应付款 广东三新能源环保有限公司 6,500,000.00
其他应付款 广州三新实业有限公司 102,955,182.00 7,000,000.00
其他应付款 佛山市威豹金融押运有限公司 340,000.00 340,000.00
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十、资产负债表日后事项：
2007年7月19日，收到投资企业广东北电通信设备有限公司2006年度利润分配款1,000万元。
十一、债务重组事项：
截止2002年12月31日，本公司对原大股东及关联企业的债权余额为404,334,908.67元，其中：广东新力集团公司6,474,144.77元,广东万家乐集团公司21,356,067.62元，顺德投资控股总公司306,889,235.90元,华宝集团公司59,144,728.38元,香港富马集团有限公司10,470,732元。
本公司于2003年度收回上述历史债权61,387,131.08元,2004年收回69,997,131.47元,2005年收回41,838,262.70元,2006年收回137,147,400.00元，2007年1-6月份收回93,964,983.42元。截止到2007年6月30日历史债权已全部收回。
十二、或有事项：
1、广东万家乐燃气具有限公司1994年支付给广州坚信物业发展有限公司的广州市达道路11号首层200平方米商铺价款3,320,000.00元，于2004年11月20日经广州市中级人民法院（2003）穗中法民四终字第2646号民事判决书判决维持广州市东山区人民法院2003年3月作出的（1993）东法房初字第508号民事判决书的判决：广州市达道路11号首层东南向商铺的房屋所有权归广东万家乐燃气具有限公司所有。广东万家乐燃气具有限公司于2006年4月21日向广州市越秀区人民法院申请执行，广州市越秀区人民法院于2006年4月21日下达《受理申请执行案件通知书》（（2006）越法执字第3630号）。由于对方申请再审并已经广州市中级人民法院立案，广州市越秀区人民法院于2006年12月1日下达（2006）越法执字第3630号民事裁定书，裁定中止执行广州市中级人民法院(2003)穗中法民四终字第2646号民事判决书。本案现处于审理之中。
2、本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司“在建工程—ERP”年末余额3,417,740.00元，由于ERP的代理商佛山市顺德区盈新科技发展有限公司和深圳市点中点电脑技术开发有限公司未能按合同约定提供软件又没有退回预付给其的2,521,340.00元，广东万家乐燃气具有限公司于2004年10月起诉对方，广东省佛山市中级人民法院（2004）佛中法民三初字第335号民事判决书判决广东万家乐燃气具有限公司胜诉。2006年6月29日，佛山市中级人民法院下达（2006）佛中法执字第677-1号民事裁定书，依法查封了对方的三处房产和一辆汽车。对方不服已发生法律效力的判决，申请再审，佛山市中级人民法院于2006年10月9日出具（2006）佛中法立民申字第423号“审查申请再审案件通知书”，目前案件在审理之中。
3、本公司为本公司的子公司的银行借款人民币365,590,355.00元、开具票据人民币277,300,000.00元提供保证担保，本公司为本公司的子公司尚未到期保函人民币65,357,037.00元、美元3,001,024.08元提供保证担保；本公司子公司为本公司的银行借款人民币145,630,000.00元提供保证担保；本公司的子公司之间为对方的银行借款人民币150,830,000.00元提供保证担保。
十三、承诺事项：
1、本公司及子公司以自有房屋建筑物、机器设备、土地使用权、商标所有权作为本公司及子公司借款之抵押，详见附注五·10、12、13、15、24。
2、截止2007年6月30日，本公司之子公司顺特电气有限公司开具的尚未到期保函人民币65,357,037.00元、美元3,001,024.08元，上述保函的开具由本公司提供“万家乐”注册商标作为质押物同时提供保证担保。
十四、其他重要事项：
1、本公司于2006年6月26日与广州三新签署了关于出售两宗物业的《资产转让协议》，与广州三新所属广州天河高新技术产业开发区华新经营公司（以下简称“华新经营”）及德德信企业（香港）投资有限公司（以下简称“德信香港”）签署了《股权转让协议》。根据《资产转让协议》的约定，广州三新实业有限公司为支持广州汇顺以收购本公司不良资产为支付对价的股改方案，拟代广州汇顺收购本公司由两宗物业构成的不良资产，该两宗物业分别是位于顺德区沿江北路121号的建设大厦和位于顺德区河西育才路2号的原水利局办公大楼，已作为贷款抵押物抵押于广东省建设银行顺德支行和广东省工商银行顺德支行。该两宗物业经广东恒信德律会计师事务所有限公司以2006年5月31日为基准日进行评估，评估价值为114,440,000.00元（（2006）恒德珠评19号），协议书中约定的转让价款按本公司2005年12月31日的账面净值规定为131,715,182.00元，转让价款的支付由三部分构成：（1）由广州三新承接本公司所欠广东省建设银行顺德支行和广东省工商银行顺德支行的债务分别为70,000,000.00元和20,280,962.42元；（2）由广州三新（含其控股子公司）向本公司转让广州番禺天顺电工器材有限公司100%股权所形成的对本公司的39,220,079.79元应收款，冲抵应付本公司转让标的的等额转让款；（3）以广州三新（含其控股子公司）对本公司受让的广州番禺天顺电工器材有限公司的2,214,139.79元应收款，冲抵应付本公司转让标的的等额转让款。《资产转让协议》于下列各项先决条件全部满足后实施：（1）本公司的股改方案获有关管理部门核准和相关股东会议通过；（2）作为上市公司重大关联交易的本协议项下的资产转让获本公司股东大会非关联股东的审议批准；（3）按中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公司字[2001]105号文）规定，作为重大资产重组的本协议项下的资产转让获中国证监会批准。2006年12月18日，本公司与广州三新签订了《补充协议》，约定广州三新在按《资产转让协议》约定向本公司付清转让标的之全部转让款前，转让标的不予办理权证过户登记，广州三新同时承诺：转让标的2007年度的租金收入归本公司所有，其经营亏损全部由广州三新承担。在本公司分别与德信香港和华新经营签订的《股权转让协议》中，德信企业和华新经营分别将其持有的广州番禺天顺电工器材有限公司30%和70%的股权转让给本公司，转让价格按照经广东羊城会计师事务所对天顺公司出具的资产评估报告书（（2006）羊评字第8475号）评估的以2006年5月31日为评估基准日的净资产评估值确定为39,220,079.79元，《股权转让协议》的实施以《资产转让协议》获本公司股东大会及有关监管部门批准为先决条件。2006年6月30日，本公司及本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司和顺特电气有限公司、广州三新分别与中国建设银行佛山市分行和中国工商银行广东顺德支行签订了《债务重组协议》，约定本公司以出让两宗物业的款项全额用于偿还所欠两家银行分别70,000,000.00元和20,280,962.42元的债务，广州三新确认：自协议签署生效之日起，本公司所欠债权银行的本金及利息，由广州三新负责按还款计划表如期、足额划入由本公司和债权银行共同指定的账户内，由债权银行直接在账户内扣收。
2006年12月25日,本公司收到中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]293号文《关于广东万家乐股份有限公司重大资产重组方案的意见》，重大资产重组方案已经中国证监会审核通过，同意本公司按照证监公司字[2001]105号文件规定的程序实施重组。2007年1月18日本公司召开了2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，在关联股东回避表决的情况下，本次重大资产出售暨关联交易方案获得通过。2007年1月29日，德信香港与华新经营已将其合计持有的番禺天顺100％的股权过户至本公司名下；过户完成后，本公司已将广州三新（含其控股子公司）向本公司转让番禺天顺100％股权应收本公司39,220,079.79元股权转让款冲抵应付本公司转让物业之等额转让款，并于2007年1月29日与广州三新、德信香港、华新经营签署《调帐确认书》，对该等调帐事宜各自进行了帐务处理；本公司已将广州三新（含其控股子公司）对本公司所受让的番禺天顺的2,214,139.79元应收款，冲抵应付本公司转让标的物业之等额转让款；并于2007年1月29日与广州三新、番禺天顺、广州新昕设备签署《调帐确认书》，对该等调帐事宜各自进行了帐务处理；广州三新于2007年1月29日向本公司支付了首期物业转让款32,790,962.42元；于2007年6月22日向本公司支付了二期转让款2,873万元。截至2007年6月30日，广州三新合共支付利息1，521，491.32元。
截至2007年6月30日，广州三新共支付了102，955，182元物业转让款，占广州三新应付物业款的78.17％。按照资产转让及债务重组协议的安排，广州三新尚应于2007年12月向本公司支付2,876万元物业转让余款。为防范广州三新的不履约风险，在《补充协议》中约定，在广州三新未按《资产转让协议》约定向本公司付清转让标的之全部转让款前，转让标的不予办理权证过户登记，且转让标的2007年度的经营亏损全部由广州三新承担。广州三新付清全部转让价款后，本公司将协助广州三新完成两宗物业的相关权证的变更过户。因此，转让标的资产尚在本报告期财务报告反映，已收款102,955,182元作挂帐处理。
2、根据《广东万家乐股份有限公司债务重组总体协议》的约定，顺德市投资控股总公司等单位对本公司的历史欠款本息由相关单位分五年偿还。具体还款方式是：从2002年开始，以本公司及所属企业每年上缴税费属于顺德地方留成部分分期以现金偿还。截至2006年12月31日，顺德市投资控股总公司应付本公司的债务余额为93,964,983.42元。2006年11月20日本公司并本公司之子公司顺特电气有限公司（以下简称“甲方”）、佛山市顺德区投资控股总公司（以下简称“乙方”）分别与深圳发展银行佛山分行、交通银行佛山大良支行、中国农业银行佛山顺德支行（以下简称“丙方”）签订协议书，约定自2007年1月1日起，由乙方负责提供甲方所欠丙方的分别为人民币28,000,000.00元、13,294,983.42元、52,670,000.00元的债务本息清偿的资金来源，并承担甲方所欠丙方债务本息的连带清偿责任，乙方保证在2007年6月30日前支付上述债务款项及自2007年1月1日起至该等债务清偿完毕止，由乙方按月支付该等债务产生的利息。乙方在承担还款责任后，所欠本公司的历史债务同步减少。
2007年3月29日，顺德市投资控股总公司支付本公司的债务4,698万元；2007年6月22日，顺德市投资控股总公司支付本公司的债务46,984,983.42元。截至2007年6月30日，顺德市投资控股总公司应付本公司的债务全部付清，本公司并按照上述协议书的规定，清偿了上述银行的本息。
3、2006年7月18日，本公司与佛山市顺德区房地产物业管理公司、佛山市顺德区公有资产管理办公室签订《资产转让协议书》，约定本公司将位于佛山市顺德区大良镇沿江西路118号、宜新路1号、河西德政路2号、中区新路16-18号、沿江西路119号的五宗物业出售给佛山市顺德区房地产物业管理公司，该五宗物业的占地面积为25,630.10平方米，建筑面积为32,991.60平方米，除位于沿江西路119号的物业外，其余四宗物业已作为本公司贷款抵押物，分别抵押于工行顺德支行、工行广州东城支行和深圳发展银行佛山分行。该五宗物业经广东恒信德律会计师事务所有限公司以2006年5月31日为基准日进行评估的价值为124,550,000.00元（（2006）恒德珠评20号），协议书中约定的转让价款按本公司2005年12月31日的账面净值规定为124,183,834.68元。同日，本公司及本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司、顺特电气有限公司、佛山市顺德区房地产物业管理公司、佛山市顺德区公有资产管理办公室分别与工行顺德支行、工行广州东城支行和深圳发展银行佛山分行签订《债务重组协议》，协议约定本公司以转让五宗物业中的四宗物业的款项全额用于偿还以该四宗物业为抵押物的银行债务合计118,941,361.22元。佛山市顺德区房地产物业管理公司分别于2006年7月20日和2006年12月26日支付转让价款24,836,766.93元和99,347,067.75元，本公司在收到款项后即按《债务重组协议》的约定归还了所欠三家银行的债务。至2006年12月31日止，该五宗物业中除位于沿江西路119号的物业其产权过户手续在办理之中外，其余四宗物业的产权已过户至佛山市顺德区房地产物业管理公司名下。至2007年3月19日止，沿江西路119号的物业其产权过户手续也办理完毕，即五宗物业的产权全部已过户到佛山市顺德区房地产物业管理公司名下。
十五、公司重要财务指标：
1、净资产收益率及每股收益计算表：
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项目 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 13.31 13.73 0.1179 0.1179
净利润 9.85 10.16 0.0873 0.0873
扣除非经营性损益后的净利 9.23 9.53 0.0818 0.0818
润
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注：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率ROE=P/（EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益EPS=P/（SO+Sl+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；Sl为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
非经常性损益明细表：
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项目 本期数 上年同期数
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处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 1,326,406.61 38,214,647.03
产生的损益他资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 2,775,154.97
其他各项营业外收入、支出 577,155.86 19,317.41
短期投资损益 --- ---
债务重组损益 --- ---
以前年度已经计提各项减值准备的转回 --- ---
小计 1,903,562.47 ---
非经常性损益的所得税影响数 1,252,929.78 278,067.97
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合计 3,156,492.25 41,287,187.37
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3、净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 22,458,050.72
加：追溯调整项目影响合计数 1,659,695.36
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 1,381,627.49
所得税 278,067.87
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 24,117,746.08
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 24,117,746.08
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4、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 490,967,192.32 590,482,682.09
销售费用 0.00
管理费用 80,174,475.16 85,673,979.71
公允价值变动收益 0.00
投资收益 54,881,131.58 50,343,483.37
净利润 22,458,050.72 24,117,746.08
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