广东万家乐股份有限公司2001年年度报告摘要 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事罗继烈对审计报告放弃表决，理由是认为根据对“万家乐”商标、十宗物业进行减值准备所提供的资料，难以做出减值准备是否合理的判断。请投资者特别关注。 广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公 司 简 介 （一）公司法定中文名称: 广东万家乐股份有限公司 公司法定英文名称：Guangdong Macro Co., Ltd. （二） 法定代表人姓名：黄梅 （三） 公司董事会秘书：何剑雄 证券事务代表：平少澜 联系电话：0765－2321232 电子信箱：pingsl@macro.com.cn 传真：0765－2321200 联系地址：广东顺德市顺峰工业区 （四） 公司注册地址：广东顺德市大良区环市北路38号 公司办公地址：广东顺德市顺峰工业区 邮政编码：528333 公司网址：http://www.macro.com.cn 公司电子信箱：macro@macro.com.cn （五）信息披露报刊名称：证券时报、中国证券报 年报指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券法律部 （六） 股票上市交易所：深圳证券交易所 A 股简称：万家乐A A 股代码：000533 （七）公司首次注册的日期和地点：1992年10月28日，广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001004073 税务登记号码：440681190363880 聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地：珠海市香洲区康宁路16、18号 二、会计数据与业务数据摘要 1、 本年度主要经济指标完成情况 （单位：元） 利润总额 －1,009,778,429.40 净利润 －978,556,712.78 扣除非经常性损益后的净利润 －264,568,865.76 主营业务利润 369,401,966.89 其他业务利润 －3,634,532.93 营业利润 －299,452,970.12 投资收益 8,143,650.44 补贴收入 995,909.00 营业外收支净额 －719,465,018.72 经营活动产生的现金流量净额 －360,120,748.50 现金及现金等价物净增加额 －410,060,381.86 “扣除非经常性损益后的净利润”指标所涉及的扣除项目及金额： 1、 出口贴息、技改贷款贴息995,909元 2、 罚款收入172,894.83元 3、 所得税返还收入6,843,630.75元 4、 固定资产清理净损益－1,832,379.46元 5、 捐赠支出－128,402.52元 6、 债务重组损失－982,928.60元 7、 固定资产减值准备－101,653,386.86元 8、 无形资产减值准备－328,677,500元 9、 对外担保预计负债－286,357,085.06元 10、其它营业外收支净额－6,231.05元 11、扣除所得税影响－2,362,368.05元 合计 －713,987,847.02元 2、最近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 1999年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（万元） 112,282 116,706 105,753 111,296 111,296 净利润（万元） －97,856 2,318 548 15,524 10,180 总资产（万元） 270,804 369,690 348,822 325,846 312,791 股东权益（万元） （不含少数股东权益） 24,644 135,837 122,671 132,792 122,122 每股收益（元） －1.6998 0.04 0.01 0.27 0.18 每股净资产（元） 0.4281 2.36 2.13 2.31 2.12 调整后的每股净资产（元） 0.2730 2.20 1.97 2.20 2.01 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） －0.6256 0.24 0.24 0.23 0.23 净资产收益率（％） －397.07 1.71 0.45 11.69 8.34 加权净资产收益率（％） －35.88 1.87 0.85 9.89 12.53 3、本报告期内利润表附表 按照中国证监会<<公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)>>要求计算的净资产收益率及每股收益: 项目 2001年度 净资产收益率（％） 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 149.89％ 50.09％ 0.6417 0.6417 营业利润 －121.51％ －40.61％ －0.5202 －0.5202 净利润 －397.07％ －132.70％ －1.6998 －1.6998 扣除非经常性损益 后的净利润 －107.36％ －35.88％ －0.4596 －0.4596 4、报告期内股东权益变动情况 （单位：万元、万股） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定 未分配利润 未确认的投资损失 所有者权益 公益金 期初数 57,568 34,596 25,657 3,211 4,851 0 122,672 本期增加 0 0 0 0 －172 －172 本期减少 0 0 0 0 97,856 0 97,856 期末数 57,568 34,596 25,657 3,211 －93,005 －172 24,644 变动原因：1、“未分配利润”本期减少是由于本期亏损形成； 2、“未确认的投资损失”是新增的合并过程中对子公司未确认的投资损失。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表（根据深交所2002年1月4日提供的股本结构表列示） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 176,288,934 176,288,934 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 176,288,934 176,288,934 境外法人持有股份 其他 2、 定向法人股份 195,685,466 195,685,466 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 371,974,400 0 0 371,974,400 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 203,705,600 0 0 203,705,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 203,705,600 0 0 203,705,600 三、股份总数 575,680,000 0 0 575,680,000 注：公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份。 （2）股票发行与上市情况 1截止本报告期末的前三年公司未有发行新股及衍生证券。 2本报告期内公司股份总数未发生变动。 3公司现已不存在内部职工股。 2、股东情况介绍 （1）截止2001年12月31日，公司股东总户数为116485户。 （2）截止2001年12月31日，公司前十名股东持股情况： 单位：股 股东名称 持股量 占总股本比例（％） 1.广州汇顺投资有限公司 143,552,640 24.94 2.广东万家乐集团公司 128,567,268 22.33 3.合肥市高科技风险投资有限公司 19,675,000 3.42 4.海口昌亿实业投资有限公司 17,000,000 2.95 5.上海励诚投资发展有限公司 10,500,000 1.82 6.广东省工行信托投资公司 7,466,666 1.30 7.南方证券有限公司 7,466,666 1.30 8.广东发展银行顺德分行 6,496,000 1.13 9.广东证券有限公司 5,152,000 0.89 10.宁波保税区新荣基贸易发 展有限责任公司 5,092,160 0.88 注：1前十名股东所持股份均为未流通股，且前十名股东之间无关联关系。 2前十名股东股份质押或冻结情况：广州汇顺投资有限公司所持股权中的44,400,000股被质押冻结，广东万家乐集团公司所持的128,567,268股被质押及司法冻结，海口昌亿实业投资有限公司所持股权中的10,000,000股被质押冻结，南方证券有限公司所持的7,466,666股被司法冻结。 （3）公司第一大股东情况介绍： 本报告期内，广州汇顺投资有限公司通过股权转让，受让了广东新力集团公司所持本公司的143,552,640股法人股（占总股本的24.94％），成为本公司的第一大股东。有关公告已刊登在2001年5月29日、2001年6月28日的《证券时报》和《中国证券报》上。 广州汇顺投资有限公司成立于2001年4月26日，法定代表人张明园先生，经营范围包括用自有资金投资项目、投资策划及咨询，注册资本为1000万元，其控股股东是广州三新实业有限公司。 广州三新实业有限公司成立于1991年1月7日，法定代表人张明园先生，经营范围包括房地产开发经营、物业管理服务、引进新技术、开发养殖业、批发建筑材料，注册资本是20000万元。 (4)其他持股在10％以上的法人股东情况介绍： 广东万家乐集团公司（持有本公司22.33％的股权），成立于1988年6月22日，法定代表人为罗继烈先生，注册资本为1000万元，经营范围是集团成员企业所产产品及相关技术的出口和集团成员企业生产所需原辅材料、设备、技术的进口，开展补偿贸易。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况： 姓 名 性别 职务 年龄 任 期 在股东单位任职 黄梅 男 董事长 35岁 2001.6－2004.6 汇顺公司总经理 潘泽明 男 副董事长 42岁 2001.6－2004.6 无 郑协邦 男 董事总经理 45岁 2001.6－2004.6 无 李伟荣 男 董事 49岁 2001.6－2004.6 无 罗继烈 男 董事 56岁 2001.6－2004.6 万家乐集团法定代表人 何剑雄 男 董事副总经 理兼董秘 37岁 2001.6－2004.6 无 王 琦 女 董事 29岁 2001.6－2004.6 汇顺公司副总经理 于英三 男 监事长 57岁 2001.6－2004.6 无 古永强 男 监事 41岁 2001.6－2004.6 无 褚伟雄 男 监事 33岁 2001.6－2004.6 无 刘 平 男 监事 43岁 2001.6－2004.6 无 陈丽珊 女 监事 45岁 2001.6－2004.6 万家乐集团财务部经理 说明： 1、上述人员在报告期内均无持有本公司股票。 2、汇顺公司即广州汇顺投资有限公司，万家乐集团即广东万家乐集团公司。 3、2001年度，在本公司领取报酬的上述人员其报酬依据为《广东万家乐股份有限公司（本部）总经理年薪制度》、《广东万家乐股份有限公司企业总经理年薪制度》等有关薪酬制度，其报酬总额共计109万元，其中，金额最高的前三名董事（高管人员）的报酬总额为56万元。在本公司领取报酬的上述人员其报酬区间及人数分别是：10万元－14万元：1人； 15万元－18万元：2人； 19万元－22万元：3人。 下列人员不在公司领取报酬：黄梅 、李伟荣、罗继烈、王 琦、刘 平、陈丽珊。 2、报告期内离任的董事、监事、高管人员情况： 因报告期内公司第三届董事会和第三届监事会任期届满并进行了换届选举工作，黄梅 先生、潘泽明先生（连任）、郑协邦先生（连任）、李伟荣先生、罗继烈先生（连任）、何剑雄先生（连任）、王琦女士当选为第四届董事会成员，于英三先生（连任）、古永强先生（连任）、褚伟雄先生、刘 平先生、陈丽珊女士当选为第四届监事会成员；原董事马国伦先生、张家马肃 先生、史玉军先生离任，原监事何世潮先生、吴伟基先生、雷志伟先生离任。 经第四届董事会重新聘任，聘任郑协邦先生为公司总经理，聘任何剑雄先生、史玉军先生为公司副总经理，聘任何剑雄先生兼任董事会秘书；原总经理张家马肃 先生、原董事会秘书张庄平小姐辞去原职务。任期内，史玉军先生因个人原因辞去公司副总经理职务。 （二）公司员工情况 本公司现有职工3604人，专业构成分别是：生产人员1593人，销售人员434人，技术人员348人，财务人员76人，管理人员447人，后勤人员706人。其中大专以上学历934人，另外公司需承担费用的离退休职工250人。 五、公司治理结构 (一) 公司治理的实际状况 公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求，但还需继续完善： 1、股东与股东大会 公司根据《公司法》等国家有关法律法规，通过公司《章程》明确规定了股东大会职权及其议事规则的有关条款，确保了所有股东按其所持有的股份享有平等的权利并承担相应的义务。公司能严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《章程》的要求，规范召集召开股东大会，保证股东权利的正确行使。公司与关联股东进行关联交易时遵循合法程序，关联股东在股东大会表决时做出回避。公司目前已制订《股东大会议事规则》，但尚需董事会和股东大会审议。 2、控股股东与上市公司 2001年6月，广州汇顺投资有限公司通过股权受让成为公司新的第一大股东。本公司继续与新大股东实行“五分开”，保证公司经营运作的独立性。 3、董事与董事会 公司董事与董事会能够按照《公司法》等国家有关法律法规以及公司《章程》的规定依法运作，董事选聘程序、董事会人数和人员构成符合有关规定，各董事以勤勉尽责的工作态度履行职责。公司目前已制订《董事会议事规则》，并依照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，积极建立独立董事制度，但尚需董事会和股东大会批准。公司将根据实际需要适时设立战略、审计、薪酬与考核等专门委员会。 4、监事与监事会 公司监事与监事会根据《公司法》等国家有关法律法规和公司《章程》的有关规定依法运作，监事会的产生和构成符合法律法规的要求，监事认真履行职责，能够对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。目前公司已制订《监事会议事规则》，但尚需监事会和股东大会批准。 5、绩效评价与激励约束机制 公司现行对经理层的考评及激励主要是按照《广东万家乐股份有限公司（本部）总经理年薪制度》和《广东万家乐股份有限公司企业总经理年薪制度》的相关规定实施，但尚未建立对董事、监事的绩效考评制度。今后，公司将根据《上市公司治理准则》的有关规定，结合公司的实际情况，建立并完善对董事、监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制。 6、利益相关者 公司尊重银行和债权人、职工、客户、社区等利益相关体的合法权利，并与之在经济交往中共同推动公司的持续、稳定发展。 7、信息披露与透明度 公司董事会任命董事会秘书为信息披露工作责任人，证券法律部为信息披露职能部门，设专人负责联系、接待来访、回答咨询、向投资者提供公司公开披露资料等工作，并设置专门的电子信箱以方便股东获取信息。今后，公司将吸取信息披露的经验教训，进一步完善信息披露制度，以更好地履行上市公司责任。 （二） 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，将在2002年6月30日前按照有关规定建立独立董事制度。 （三）公司的独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，在机构和业务方面各自独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员分开情况 公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度；公司董事长由董事会选举产生，董事长没有兼任股东单位法人代表；公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事会秘书均为公司的在册员工，专职在公司工作，并在公司领取薪酬，未在控股股东单位兼任任何职务。控股股东推荐董事、监事均通过合法程序，不存在干预公司董事会和股东大会人事任免决定的情况。 2、资产分开情况 公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司拥有独立的产、供、销系统，与控股股东及其关联方之间不存在关联购销交易事项。 3、财务分开情况 公司设立独立的财务审计部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制度。公司在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司实行独立核算，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。 4、机构独立情况 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系，也从未下达过任何有关本公司经营的计划和指令，从未以任何形式影响本公司经营管理的独立性。 5、业务独立情况 本公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其关联企业与本公司不存在同业竞争的情况。 (四) 高级管理人员考评与激励 公司高级管理人员（主要指总经理和副总经理）2001年的报酬发放主要依据了《广东万家乐股份有限公司（本部）总经理年薪制度》和《广东万家乐股份有限公司企业总经理年薪制度》。 六、 股东大会简介 本报告期内公司董事会召集召开了2000年度股东大会。 1、 会议通知情况： 公司通过《证券时报》和《中国证券报》于2001年5月30日公告发布会议通知；2001年6月19日公告发布股东提出的关于董事会换届选举和关于监事会换届选举的临时提案；2001年6月22日公告发布股东大会地址变更。 2、 会议的召开情况：本次会议于2001年6月29日在广东顺德召开，公司董事、监事、高级管理人员和股东及股东代表共20人出席了会议，代表股份348,629,734股，占总股本60.56％。本次大会由国信联合律师事务所见证，会议合法、有效。 3、 大会通过的决议：分别是“2000年度董事会工作报告”、“2000年度监事会工作报告”、“2000年年度报告及财务审计报告”、“2000年度计提资产减值准备的报告”、“2000年度利润分配方案”、“继续聘任会计师事务所的议案”、“关于董事会换届选举的提案”、“关于监事会换届选举的提案”。决议内容刊登在2001年6月30日的《证券时报》和《中国证券报》。 4、 选举、更换公司董事、监事的情况：大会表决通过了“关于董事会换届选举的提案”、“关于监事会换届选举的提案”，选举黄梅 、潘泽明（连任）、郑协邦（连任）、李伟荣、罗继烈（连任）、何剑雄（连任）、王琦组成公司第四届董事会，选举褚伟雄、刘 平、陈丽珊为第四届监事会股东代表监事。原董事马国伦、张家马肃、史玉军离任；原监事何世潮、吴伟基、雷志伟离任。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务包括输变电设备、燃气用具的生产及销售，金融服务等。 2001年公司由于受到担保等历史问题的困扰，以及产业市场日益激烈的竞争压力，经营面临着前所未有的严峻考验，在公司董事会的领导下，全体员工坚守岗位，积极应变，大力创新推动发展，保证了主导产业的稳定发展并取得良好的经营效果，全年实现主营业务收入112282万元，比2000年同比增长6.17％。由于担保负债和计提的资产减值准备数额较大等原因，2001年公司业绩出现重大亏损，亏损额为－97855万元。 1公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况： Ⅰ 按行业划分： 主营业务收入占比例 主营业务利润占比例 输变电设备 62.56 ％ 71.22 ％ 卫厨燃气具家电 37.40 ％ 31.61 ％ 其他 0.04 ％ －2.83 ％ Ⅱ 按产品划分： 主营业务收入占比例 主营业务利润占比例 干式变压器 45.83 ％ 53.06 ％ 干式电抗器 5.19 ％ 6.27 ％ 箱式变电站 11.44 ％ 11.65 ％ 燃气热水器 22.00 ％ 21.73 ％ 电热水器 10.34 ％ 6.82 ％ 其他 5.20 ％ 0.47 ％ Ⅲ 按销售地区划分： 主营业务收入占比例 主营业务利润占比例 华北 23.36 ％ 23.70 ％ 华东 21.76 ％ 23.73 ％ 华南 26.87 ％ 30.27 ％ 华中 12.00 ％ 12.17 ％ 西南 8.46 ％ 2.57 ％ 西北 4.82 ％ 4.91 ％ 其他 2.73 ％ 2.65 ％ 2占主营业务收入或主营业务利润10％以上的主要产品介绍： 干式变压器：产品电压等级为35kV及以下，容量为31500 kVA及以下，主要应用于地铁、大型建筑物及城市配电工程等防火要求严格、电气稳定性要求高的场所。2001年的销售收入为51,463万元，销售成本为31,619万元，毛利率为 39 ％。 箱式变电站（欧式箱变和美式箱变）：产品电压等级为35kV及以下，容量为2500kVA及以下，产品主要应用于城网输配电工程，有利于缩短供电半径，节能降耗，提高供电稳定性。2001年的销售收入为12,847万元，销售成本为8,477万元，毛利率为34％。 燃气热水器：产品应用数字控制技术，在燃烧强度、使用舒适度和安全性能上有较大突破。2001年的销售收入为24,701万元，销售成本为16,550万元，毛利率为33％。 电热水器：产品应用数字控制技术和水电分离热交换技术，在防水垢、防渗漏、防漏电等方面性能卓越。2001年的销售收入为11,607万元，销售成本为9,053 万元，毛利率为22 ％。 2、主要的控股子公司及参股公司的经营情况 1 顺德特种变压器厂：该厂是本公司全资企业，成立于1990年，注册资本为4260万元，主要从事机电产品、成套设备的生产及销售，主要产品包括干式变压器、干式电抗器、箱式变电站等，截止2001年12月31日总资产为75,983.65 万元，2001年实现主营业务收入70,246 万元，比2000年同比增长26.28 ％，实现净利润 －3,219 万元，比2000年下降263.97％。 2 广东万家乐燃气具有限公司：该公司是本公司控股75％的下属企业，成立于1985年，注册资本为2786万美元，为中外合资企业，主要从事燃气用具、热水器等的生产及销售，主要产品包括燃气热水器、燃气炉具、电热水器、太阳能热水器等，截止2001年12月31日的总资产为62,593万元，2001年实现主营业务收入41,103万元，比2000年同比增长－15.92 ％，实现净利润－10,335.30万元，比2000年增加亏损185.31 ％。 3 顺德市震德塑料机械厂有限公司、顺德市震德第二塑料机械厂有限公司、顺德市震德第三塑料机械有限公司：是本公司参股49％的企业，主要从事塑料注塑机的生产及销售，主要产品包括M3系列注塑机、S型高精密注塑机等。顺德市震德塑料机械厂有限公司2001年实现净利润1,499.61万元，顺德市震德第二塑料机械厂有限公司2001年实现净利润－49.39万元，顺德市震德第三塑料机械有限公司2001年实现净利润3,131.69万元。 4 广东北电通信设备有限公司：该公司是本公司参股15％的企业，该公司主要从事设计、工程规划、制造、销售及安装先进的交换设备、GSM900/GSM1800以及CDMA无线系统、数据网络及接入网络产品，并提供有关服务。2001年实现净利润20,965.78万元。 3、主要供应商和客户情况 （1）公司向前五名供应商的采购金额合计占年度采购总额的比例为22.96％。 （2）公司向前五名客户的销售额合计占年度销售总额的比例为5.64 ％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司过去为原大股东广东新力集团公司和广东万家乐集团公司借款提供担保而引起的多宗诉讼及资产被查封，极大地影响了公司的正常生产经营和可持续发展。目前，公司正就问题的解决寻求各种可能的方案。 （二）公司投资情况 （1）募集资金使用情况 本报告期内没有募集资金，也没有本报告期前的募集资金延续到本报告期内使用的情况。 （2）非募集资金使用情况： 1顺德特种变压器厂先后投资7027.84万元收购厂区附近的厂房及其土地，扩大现有生产规模，现收购已经完成，现有厂区面积达8万平方米，比原面积扩大1倍，市场部和成套产品部已迁往该区办公。 2广东万家乐燃气具有限公司投资570万元改造MRPⅡ电脑管理信息系统为ERP系统，目前正在改造过程中。 （三）公司财务状况 （1）财务状况分析： 单位：万元 项目 2001年 2000年 增长率 主要原因 总资产 270,804 348,822 －22.37 ％ 增加计提资产减值准备 长期负债 5,393 19,735 －72.67％ 转入一年内到期的长期负债 股东权益 24,644 122,671 －79.91％ 本年度亏损及计提资产减值 准备和预计负债损失 主营业务利润 36,940 40,733 －9.31％ 主营业务成本上升 净利润 －97,856 548 －17,956％ 计提资产减值准备和预计负债损失 因利润构成发生变动，分析变动原因如下： 项目 2001年 2000年 金额 主要原因 增长率 管理费用 28,682 14,123 104.69％ 折旧费、无形资产摊销费增加 和坏账准备计提增加 财务费用 10,477 7,977 31.34％ 借款总额增加和利息收入减少 投资收益 814 7,067 －88.48％ 委托贷款收益和股权投资收益下 降，长期投资减值准备增加计提 营业外支出 71,984 540 13,230.37％ 计提固定资产减值准备、无形资 产减值准备和对外担保预计负债 增加 （四）经营环境的变化及其影响 根据财政部[2000]99号《关于进一步落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》，从2002年1月1日起，上市公司将统一执行33％的所得税率。因此，本公司不再享受所得税返还的优惠政策。对公司2002年及以后年度的经营业绩产生一定影响，将会减少净利润和现金净流量。 （五）董事会就2001年度审计报告出具解释性说明所涉及事项的说明 2001年度本公司执行《企业会计制度》，据实计提资产减值准备和对对外担保被判承担连带责任事项预计负债等，使“万家乐”净资产由2001年年初的122,671.43万元减至年末的24,644.26万元。其对财务状况和经营成果的影响情况如下：1、对涉诉担保预计负债28,635.71万元，直接减少当年利润。2、计提资产减值准备影响净资产减少66,591.48万元，其中直接减少当年利润53,414.12万元。3、由于媒体对“万家乐”资产、商标查封的炒作、渲染的负面影响及市场竞争激烈，公司首次出现经营亏损18,716.78万元。4、2001年发现以前年度会计差错等更正合共调减年初未分配利润2,465.29万元。5、对子公司投资未确定损失171.5万元（抵减净资产）。综上1－5点：共影响减少年初净资产13,166.56万元，经调整后，年初净资产122,671.43万元；共影响2001年当年利润减少100,766.61万元，剔除少数股东损失2,910.94万元后，2001年净利润－97,855.67万元，年末净资产24,644.26万元。对“万家乐”的财务状况和经营成果影响较大。 （六）新年度的经营计划 2002年工作的指导思想是：进一步加大调整转型的力度，从根本上解决历史问题，优化公司资本结构，完善法人治理结构，恢复上市公司的良性运作；进一步促进产业结构优化升级和迅速发展，推行先进的企业经营模式，推进品牌经营，加快主导产业的发展，再创辉煌。2002年的工作重点有以下几方面： 1、技术创新提升市场竞争力 面对产业市场日益激烈的市场竞争，技术创新提高产品性能、改善产品结构将是公司提升市场竞争力的重要手段。2002年技术创新的工作重点是技术创新体系和工程中心的建设，以及产品结构的优化升级。 2、加大“万家乐”品牌资源利用 成立品牌经营事业部，在已有产品系列的基础上，借助社会资源，不断拓宽品牌覆盖面，把“万家乐”推向更大规模的强势品牌发展。 3、推进主导产业加快发展 顺德特种变压器厂2002年将继续把握两网改造、申奥成功和中国电力建设持续快速增长的良好发展机遇，强化市场网络建设和重点区域开拓，拓宽产品领域，提高新产品的销售比重；同时进一步抓住我国城市轨道交通建设进入高潮的机遇，促进销售继续快速增长。该厂还将抓住国家人事部批准设立博士后科研工作站的机会，进一步吸引高层次人才，提升科研开发能力。“顺特”品牌将在2002年争取被认定为“中国驰名商标”。 广东万家乐燃气具有限公司2002年将运行“市场财务导向型” 新的经营模式，严格控制成本费用，巩固企业气、电、太阳能供热系列产品的市场优势地位。通过充分发挥多年来累积的专业化生产优势和品牌优势，加快国际化进程，实现新的盈利。 顺德市震德塑料机械厂有限公司，将抓住地方重点扶持发展光机电一体化的机遇，坚持机电一体化发展思路，改良并开发新的适销对路产品，在保证现有产品市场份额的同时，拓展更大的空间。 广东北电通信设备有限公司则进一步发挥母公司加拿大北电的技术支持和品牌支持，大力开拓市场，加强技术服务，在市场竞争中强化技术优势和品牌优势，进一步提高盈利能力。 4、规范治理，恢复上市公司良性运作 2002年公司将尽最大努力尽快解决由于担保等历史债务问题给公司发展所带来的不利因素，同时进一步规范及完善公司的法人治理结构，强化“三会一层”的职权责任，提高决策行为的科学性，保障股东利益最大化。 5、励精图治，提升企业管理水平 2002年管理工作的重点在战略管理、财务管理和提高反应速度等方面。尤其在财务管理上，将强化落实全面预算管理、现金流控制以及建立全面预警机制等。 （七）董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会召开会议的情况如下： ■董事会三届十五次会议。会议于2001年4月6日在公司会议室召开，会议决议通过： 1公司2000年度报告和年度报告摘要； 2公司2000年度财务审计报告； 3公司2000年度利润分配预案及2001年利润分配政策。 会议决议已刊登在2001年4月7日的《证券时报》、《中国证券报》上。 ■董事会三届十六次会议。会议于2001年5月29日在公司会议室召开，会议决议通过： 12000年度董事会工作报告； 22000年度计提资产减值准备的报告； 3关于继续聘任会计师事务所的议案。 会议决定于2001年6月29日召开2000年度股东大会审议有关议案，并将其刊登在2001年5月30日的《证券时报》、《中国证券报》上。 ■董事会三届十六次会议。会议于2001年6月18日在公司会议室召开，会议决议通过了由股东广州汇顺投资有限公司提议的，关于董事会换届选举的议案，并将其作为临时提案提交2000年度股东大会审议。本次会议决议已刊登在2001年6月19日的《证券时报》、《中国证券报》上。 ■董事会四届一次会议。会议于2001年6月29日在公司会议室召开，决议通过以下等决议： 1选举黄梅 先生任董事长，选举潘泽明先生任副董事长； 2同意张家马肃 先生辞去总经理职务，根据董事长提名，聘请郑协邦先生任总经理，任期三年。 3根据总经理提名，聘请何剑雄先生、史玉军先生任副总经理，任期三年； 4同意张庄平小姐辞去董事会秘书职务，根据董事长提名，聘请何剑雄先生兼任董事会秘书。 以上内容已刊登在2001年6月30日的《证券时报》、《中国证券报》上。 ■董事会四届二次会议。会议于2001年8月29日在公司会议室召开，决议通过以下等决议： 1《广东万家乐股份有限公司资产减值准备提取和核销处理制度（2001年修订试行）》。 2总经理《关于公司2001年中期计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备的报告》，并认为该报告内容符合公司实际情况。 3公司2001年中期报告及报告摘要。 4公司2001年中期利润分配方案。 以上内容已刊登在2001年8月30日的《证券时报》、《中国证券报》上。 ■此外，本报告期内董事会还多次召开了临时会议，讨论公司的经营运作以及寻求解决担保等历史问题的解决办法，其中包括通过关于同意以土地抵债的方式解决顺德市投资控股总公司对本公司的3亿多元欠款的决议、关于增加房地产租赁经营范围的决议、关于转让广东联合包装有限公司46％股权的决议等。以上内容已刊登在2001年10月31日、2002年2月26日的《证券时报》、《中国证券报》上。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，董事会切实执行了股东大会的各项决议，在股东大会和有关法律法规的授权范围内履行职权，做到了诚信勤勉尽责。根据2000年度股东大会决议，2000年度实行利润不分配，也不进行资本公积金转增股本；根据2000年度股东大会决议，进行了董事会的换届工作。 （八）2001年度利润分配预案 经审计公司2001年度净利润－978,556,712.78元，加上期初未分配利润48,507,920.55元，年末未分配利润－930,048,792.23元，待以后年度弥补，因此2001年度公司不进行利润分配。 2002年度利润分配政策：2002年年度利润不分配，用于弥补以前年度的亏损，但具体实施还须根据当时实际情况决定。 （九）其他报告事项 目前公司选定的信息披露报刊为《证券时报》和《中国证券报》。 八、监事会报告 监事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关法律法规要求，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。 （一）本报告期内共召开了六次监事会会议，分别是： 1、监事会三届九次会议。会议于2001年2月16日在公司会议室召开，会议通过了由职工代表推荐于英三先生继续连任监事的决议，公告见2001年2月20日的《证券时报》、《中国证券报》 2、监事会三届十次会议。会议于2001年4月6日在公司会议室召开，会议对2000年度报告的内容进行了认真审议，并就公司在2000年度的经营等情况发表了独立意见，公告见2001年4月7日的《证券时报》、《中国证券报》。 3、监事会三届十一次会议。会议于2001年5月29日在公司会议室召开，会议通过向2000年度股东大会提交的《2000年监事会工作报告》，公告见2001年5月30日的《证券时报》、《中国证券报》。 4、监事会三届十二次会议。会议于2001年6月18日在公司会议室召开，会议审议了由股东广州汇顺投资控股公司提出的关于监事会换届选举的提案，并将其提交2000年度股东大会审议。公告见2001年6月19日的《证券时报》、《中国证券报》。 5、监事会四届一次会议。会议于2001年6月29日在公司小会议室召开，出席会议的是新当选的第四届监事成员，会议对2000年度股东大会的规范召开表示了肯定，与会监事还一致推举于英三先生为第四届监事会监事长。公告见2001年6月30日的《证券时报》、《中国证券报》。 6、监事会四届二次会议。会议于2001年8月28日在公司会议室召开，会议对2001年中期报告的内容进行了审议。监事会认为董事会通过《广东万家乐股份有限公司资产减值准备提取和核销处理制度（2001年修订试行）》和总经理《关于公司2001年中期计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备的报告》，其程序是合法的，依据是充分的，是符合公司的实际情况的。同时，监事会也同意董事会对2000年度审计报告解释性说明段相关事项解决情况的说明。公告见2001年8月30日的《证券时报》、《中国证券报》。 （二）关于对公司2001年度经营运作等有关情况的独立意见 1、公司依法运作情况： 监事会通过参加2000年度股东大会、列席董事会、监督高管人员执行职务行为、检查公司管理制度制订及执行情况、检查公司财务及抽查翻阅有关文件资料等方式对公司运作以及董事、高管人员行使职权的行为进行监督，认为2001年公司的法人治理结构有了很大的提高，尤其在吸取为原大股东借款担保的教训后，决策程序更加规范严谨、内部控制制度进一步得以完善。监事会在工作中没有发现本届董事、经理执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。同时，监事会认为，在公司面临较大危机的情况下，公司董事及高管人员一方面坚守岗位，稳定士气，保证了主导产业稳定发展并取得良好的经营效果；另一方面，想方设法寻求解决途径，很好地发挥了中坚作用。 2、检查公司财务的情况： 监事会在检查公司财务并阅读广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司出具的2001年度审计报告后，认为该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 监事会认为，董事会就审计意见解释性说明涉及的事项所作出的专项说明，反映了事实的本身及其影响。 3、关于募集资金的使用情况 本告期内，公司无募集资金的使用情况。 4、关于公司收购、出售资产的交易情况 关于公司转让广东联合包装有限公司46％股权的交易，监事会认为，董事会在充分考虑本公司产业发展战略和资产保值的情况下，作出出售该公司股权，退出该公司控股地位的决定是符合实际情况的；本次交易价格根据资产评估结果并经双方协商确定的，定价是合理的；交易在公平协商的情况下进行，没有发现内幕交易或损害股东权益及造成公司资产流失的情况。 关于公司同意顺德市投资控股总公司以顺德市房地产物业管理公司名下的顺德市大良区云近区6、7、8、21号地块共115，141平方米土地的使用权，抵顶其对本公司3.07亿元欠款的交易，本项交易截止本报告日尚未实施。本监事会将密切留意本项交易的进展，防止内幕交易，并重点对其交易价格的合理性进行监督，以防止本项交易对公司及股东利益的损害。 5、关于关联交易的情况 根据企业发展对资金的需求以及贷款融资的条件要求，公司内部企业间通过相互提供担保进行直接融资，监事会认为这种情况符合社会现实需要。除此以外，公司在本报告期内没有发生其他关联交易。 6、公司曾于2002年1月9日在《证券时报》和《中国证券报》上披露属下企业顺德特种变压器厂2001年的销售增长估计，经核对该厂已经审计的销售收入，实际数与披露估计数相符。 7、鉴于公司目前的运作情况，本公司必须迅速通过包括法律途径在内的各种途径解决公司过去由于不规范运作造成的各种问题，并进行债务重组；对由于违规给公司造成重大损失的要追究相应的法律责任；要求公司聘请必要的中介机构以协助落实相应的措施。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本公司于1999年6月30日实行“三分开”前、以及在国家证券监管部门明确规定不准为大股东担保前，曾为原大股东广东新力集团公司（下称“新力集团”）和广东万家乐集团公司（下称“万家乐集团”）借款提供担保本金75048万元，目前尚存借款担保本息45375万元，其中已涉诉或审结40908万元。详见财务附注十一。 2、本公司因借款纠纷，涉及诉讼情况见财务附注十.4、十二。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、关于以土地使用权抵偿3.07亿元欠款的交易。2001年10月31日公司公告称，就顺德市投资控股总公司对本公司3.07亿元欠款偿还问题，本公司同意以顺德市房地产物业管理公司名下的顺德市大良区云近区6、7、8、21号地块共115，141平方米土地的使用权抵债，并达成框架协议。本项交易截止本报告日尚未实施。 2、本公司于2001年4月30日与顺德市农村信用合作联合社签定《抵贷协议书》，本公司座落于顺德市大良区云近区28号的未开发土地，面积8250平方米的土地使用权，作价2475万元抵偿本公司向信用社借入的2475万元的贷款本金，由此产生的损失为982，928元。 （三）重大关联交易事项 详见财务附注八。 （四）重大合同及其履行情况 1、 有关托管、承包、租赁资产的说明 本公司在本年度将2000年6月购进的10宗物业对外出租，与各承租单位签订《租赁协议书》，2001年实现租金收入1,263.35万元，一定程度上舒缓物业摊销、折旧对公司带来的费用压力。 2、 其他重大担保 除为原大股东担保外，公司没有为其他单位及个人提供担保情况。 3、 委托理财 本报告期内公司没有发生委托他人进行现金或资产管理的情况。 4、本报告期内公司没有其他重大合同情况。 （五）公司或持股5％以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项情况 2001年5－6月间，广州汇顺投资有限公司通过协议转让和拍卖竞得取得本公司143,552,640股法人股（占总股本的24.94％），成为本公司第一大股东。广州汇顺投资有限公司承诺持有上述股票一年内不转让。截止报告日，广州汇顺投资有限公司仍持有上述股权。 公司2000年报中披露2001年预计利润不分配，但具体分配方案还需根据实际情况确定。由于公司2001年度巨额亏损，经公司董事会决定2001年度不分配利润。 （六）聘任会计师事务所情况 1、公司2000年度股东大会同意续聘深圳同人会计师事务所为公司财务审计机构，由于该事务所自身原因不能继续担任本工作，经公司董事会决议改聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司2001年度财务审计。此事项须经公司2001年度股东大会追认。 2、支付报酬情况：按照广东省财政厅和珠海市物价局的规定标准，并经协商确定，本公司与广东恒信德律会计师事务所有限公司签订《审计业务约定书》，确认本公司支付该公司2001年度审计费用为60万元，并承担审计过程中部分差旅费；2000年度本公司支付给深圳同人会计师事务所的审计费用共80万元，其中中期审计费用45万，年度审计费用35万。 （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门批评的情况 1、本公司因为原大股东担保事项未及时履行临时报告义务，也未在定期报告中披露，本报告期内受到深圳证券交易所的公开批评。 2、2000年12月，中国证监会广州证券监督管理办公室对公司进行了巡检，公司根据《限期整改通知书》中提出的问题，制订了整改方案，2001年本公司调整并加强了“三会一层”的运行规范和信息披露工作，对财务管理采取更为严谨的态度，加强成本控制，大力挤压资产“水分”。本公司将吸取经验教训，想尽办法解决历史问题，恢复上市公司良性运作。 （八）其它重大事项 1、 本报告期内，广州汇顺投资有限公司通过股权转让，受让了广东新力集团公司所持公司143,552,640股法人股（占总股本的24.94％），成为公司新的第一大股东。本公告已刊登在2001年5月29日、2001年6月28日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、 本报告期内，广东万家乐集团公司通过拍卖转出所持本公司法人股30,175,000股（占总股本的5.24％）。本公告刊登在2001年6月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、 本报告期内，经广东工商行政管理局批准，本公司经营范围增加房地产租赁业务。 4、 鉴于公司属下企业营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，经董事会同意，决定拟对其进行清算，目前尚未有清算报告。本事项已在2002年1月18日的《证券时报》和《中国证券报》上披露。 5、 2002年1月5－6日，由国家经贸委行业规划司主持，召开了关于公司属下企业顺德市特种变压器厂的“顺特电气战略发展研讨会”，提出了该厂“十五”期间的发展战略。本事项已在2002年1月9日的《证券时报》和《中国证券报》上披露。 6、 2002年1月，本公司与珠海市飞翔达实业有限公司签定《商标使用许可合同》，许可该公司在其空调、冰箱产品中有偿使用“万家乐”商标。本公告刊登在2002年2月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7、 经董事会决议同意，公司以2500万元的价格将所持有的广东联合包装有限公司46％的股权转让予广东联合包装有限公司外方股东日本联合株式会社，并已完成工商登记变更手续。本公告刊登在2002年2月26日的《中国证券报》和《证券时报》上。 8、 根据财政部[2000]99号《关于进一步落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》，从2002年1月1日起，上市公司将统一执行33％的所得税率。因此，本公司不再享受所得税返还的优惠政策。对公司2002年及以后年度的经营业绩产生一定影响，将会减少净利润和现金净流量。 9、 2001年，我国正式加入世界贸易组织。对照外经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的相关条款，本公司认为相关条款未对公司未来经营活动产生重要影响，但是随着我国逐步开放国内市场和国际市场，必然改变当前的市场竞争格局，公司未来发展将面临着新的机遇和挑战。 十、财务会计报告（附后） 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券法律部。 广东万家乐股份有限公司 二OO二年四月十八日 广东恒信德律会计师事务所有限公司 (2002)恒德珠审148号 审计报告 广东万家乐股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润表和合并利润表、2001年度利润分配表和合并利润分配表、2001年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵遁了一贯性原则。 另外，我们注意到，截止2001年12月31日贵公司净资产由年初的122，671.43万元减少为年末的24，644.26万元，以及如附注十一所注，贵公司由于为原大股东广东新力集团公司及广东万家乐集团公司提供担保而引起涉诉及资产被查封事项，对贵公司的财务状况和生产经营造成了较大影响。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 授权的副主任会计师：(签名及盖章) 中国·珠海 杜小强 中国注册会计师：(签名及盖章) 周丽芬 2002年3月10日 附注十、2002年4月18日 广东万家乐股份有限公司 会计报表附注 2001年度 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司简介： 广东万家乐股份有限公司（以下简称本公司）系于1992年9月8日经广东省企业股份制联审小组和广东省经济体制改革委员会以“粤股审[1992〗58号”文批准，于1992年10月28日正式成立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为19036388－0，注册资本现为575,680,000元。 本公司的经营范围包括：燃气用具、家用电器、塑料机械设备、纸类包装印刷品、胶类印刷品的生产和销售；销售自产的机电产品、成套设备及相关技术的出口和本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口（按粤外经贸委粤外经贸进字[97〗359号经营），房地产租赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记帐基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入帐外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。 5、外币业务折算方法： 本公司发生外币业务时，按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合记帐本位币记帐。期末对各种外币帐户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时的投资成本入帐，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投资的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，对已计提的跌价准备在计提范围内转回。 8、坏帐核算方法： 本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司根据坏帐损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按余额百分比法计提坏帐准备，并计入当年度损益帐项。坏帐准备的计提比例一般为应收款项余额的5％，对预计坏帐超过5％以上的应收款项，单独计提坏帐准备。 本公司对应收款项坏帐的确认标准为： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过3年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 9、短期放款呆帐准备： 短期放款呆帐准备为本公司之子公司广东万家乐集团财务有限责任公司对金融机构拆出资金及对其他企业的短期贷款计提的贷款呆帐准备。该等准备按年末放款余额的1％实行差额提取。对有确凿证据表明不能完全收回的放款，按1％以上的比例单独计提放款呆帐准备。 10、存货核算方法： 本公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资核算方法： 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入帐。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50％）以上或由本公司控制的，按母公司会计政策调整后以权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外），调整投资的帐面价值，并作为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，减少投资的帐面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。 （2）长期债权投资核算方法： 本公司长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本入帐，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息时分期摊销。长期债券按照票面价值与票面利率按期计提利息。 （3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按单项项目预计可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、委托贷款核算方法： 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记帐。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法： 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。 本公司固定资产除按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价，固定资产折旧除下属子公司广东万家乐燃气具有限公司机器设备中的生产设备按产量法计提折旧外，均按直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的5％）确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20－35年 2.71－4.75％ 机器设备 6－15年 6.33－15.83％ 运输设备 5－8年 11.88－19％ 电子设备及其他 5年 19％ 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际发生的支出入帐。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 决算日，若因在建工程项目长期停建并且预计在3年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等原因，导致其可收回金额低于帐面价值的，其可收回金额低于帐面价值的差额作为在建工程减值准备，并计入当年损益。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 15、借款费用的会计处理方法： 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 16、无形资产计价及摊销政策： 本公司无形资产按取得时的实际成本入帐，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得发生的注册费及律师费等入帐，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值入帐。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产有受益期的按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销（如法律有规定年限的，摊销期不超过法律规定年限），无受益期的按10年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其帐面价值全部转入当期管理费用。 决算日，若某项无形资产已经被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等原因，导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 17、长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。主要项目为装修费、模具费、销售网络建设费等其他递延支出。装修费从使用之日起分5年摊销，模具费按产量法摊销，销售网络建设费自建设完毕之日起分5年摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法： 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入帐，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 19、收入确认原则： （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （3）他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时满足： 1与交易相关的经济利益能够流入公司； 2收入的金额能够可靠地计量。 20、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更： 本公司2000年执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会[2000〗25号文的要求，本公司于2001年1月1日起执行《企业会计制度》，并按财政部财会[2001〗17号文对固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备、债务重组、非货币性交易等进行了追溯调整，由此产生对各年度利润、利润分配、年初未分配利润的影响详见附注五。 22、重大会计差错更正： 本公司本年度发生的重大会计差错更正的内容、金额及其对各年度利润、利润分配、年初未分配利润的影响详见附注五。 23、合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 三、税项： 本公司适用的主要税种和税率分别如下： 1、增值税： 本公司按应税收入计算销项税，税率为17％，按销项税抵扣进项税额后缴纳增值税。 2、营业税： 除金融业收入按7％计缴外，其余的按应税营业收入的5％计缴。 3、城市维护建设税： 按应纳流转税额的5％计缴。 4、教育费附加： 按应纳流转税额的3％计缴。 5、企业所得税： 按应纳税所得额的15－33 ％计缴。 本公司根据广东省人民政府粤府函[1997〗157号文和顺德市人民政府[1999〗23号文的批复，从1998年起按33％税率计缴企业所得税后，税负超过15％部分由顺德市财政部门给予返还。 本公司之子公司广东燃气具有限公司的企业所得税适用税率为27％。 本公司之子公司顺德特种变压器厂根据顺德市人民政府顺府办发[1996〗65号文，被认定为高新技术企业，企业所得税历年实际税负为15％，其税收优惠政策采用逐年审批制。 四、控股子公司及合营企业： 1、控股子公司概况列示如下： 公司名称 企业性质 注册地 注册资本 实际投资款 所占权益比例 经营范围 法定代表人 广东万家乐燃气具有限公司 中外合资 顺德 USD27,860,000 RMB247,332,835.45 75％ 石油气用具系列产品 潘泽明 广东万家乐集团财务 有限责任公司 有限公司 顺德 RMB300,000,000 RMB268,356,679.95 89.50％ 办理人民币存贷款及 傅家驹 融资租赁业务 顺德特种变压器厂 全民所有 顺德 RMB42,600,000 RMB146,798,672.89 100％ 各类干式变压器、电 郑协邦 抗器、互感器 重庆万家乐燃气具有限公司 有限公司 万县市 RMB10,000,000 RMB6,000,000 60％ 燃气热水器、电热水 冉崇文 器、灶具系列产品 营口万家乐热水器有限公司 有限公司 营口 RMB5,000,000 RMB3,000,000 60％ 燃气热水器、电热水 张洪奇 器、炉具 广东联合包装有限公司 中外合资 顺德 USD13,380,070 RMB56,499,997.31 51％ 瓦楞纸箱、印刷纸制 河野广 品及其他 注：广东万家乐集团财务有限责任公司另10.50％股权由本公司全资子公司顺德特种变压器厂持有，本公司实际所占权益比例为100％。 2、会计报表合并范围的变化： 上述控股子公司均纳入2000年度会计报表合并范围，基于以下原因其中广东联合包装有限公司与营口万家乐热水器有限公司未纳入2001年度会计报表合并范围。 （1）营口万家乐热水器有限公司由于连续多年亏损，难以维持正常生产经营，本公司董事会通过决议对该公司进行清算（详见附注十·3）； （2）本公司董事会于本年12月3日决议通过将本公司持有的广东联合包装有限公司的51％股权转让46％股权给日本联合株式会社，股权转让后，本公司仍持有广东联合包装有限公司5％的股权，上述转让的46％股权并于2002年2月9日转让完毕（详见附注十1）。 由于合并范围的变更已对会计报表年初数作相应调整。 3、联营公司概况列示如下： 公司名称 企业性质 注册地 注册资本 实际投资款 所占权益比例 经营范围 顺德市震德塑料机械厂有限公司 中外合资 顺德 USD5,200,000.00 RMB40,110,242.82 49％ 生产塑料机及其零部件 顺德市震德第二塑料机械厂 有限公司 中外合资 顺德 USD6,000,000.00 RMB37,859,721.00 49％ 生产塑料机及其零部件 顺德市震德第三塑料机械有限公司 中外合资 顺德 USD2,100,000.00 RMB8,520,120.00 49％ 生产塑料机及其零部件 广东北电通信设备有限公司 中外合资 顺德 USD82,500,000.00 RMB60,000,000.00 15％ 程控交换设备的生产和销售 五、有关追溯调整对年初未分配利润的影响列示如下： 1、 本公司本年度执行《企业会计制度》，对固定资产、在建工程、无形资产等计提减值准备； 2、 本公司本年度发现的会计差错更正事项列示如下 （1）本公司少计上年房地产租赁收入5,000,000.00元及相关税费870,000.00元，补计坏帐准备250,000.00元。 （2）本公司少计上年应付利息1,996,120.91元。 （3）本公司间接100％控股之子公司广东万家乐集团财务有限责任公司因补计短期贷款40,000,000.00元而补计呆帐准备400,000.00元；少计营业费用11,467.08元；多计税费257,244.02元。 （4）本公司拥有其100％股权的顺德特种变压器厂对确实难以收回的应收帐款项目按100％计提坏帐准备，补计坏帐准备6,122,006.42元；上年所得税税率适用有误等，补计上年企业所得税6,843,630.75元；更正上年误计销售退回，上年少计主营业务收入2,045,820.51元，少计主营业务成本1,180,830.26元。 （5）本公司拥有其75％股权的子公司广东万家乐燃气具有限公司少计产品销售成本10,641,649.29元；少计企业所得税413,485.67元。 （6）本公司拥有其51％股权的广东联合包装有限公司上年少计坏帐损失1,591,382.86元；少计进项税额转出应补交税费1,398,171.07元。 （7）本公司拥有其49％股权的顺德市震德塑料机械厂有限公司、顺德市震德第二塑料机械厂有限公司及顺德市震德第三塑料机械有限公司从上年净利润中提取职工奖励及福利基金，对本公司长期股权投资的影响额为3,476,305.44元。 3、合并报表范围的变化对年初未分配利润的影响： （1）本年未纳入合并范围的营口万家乐热水器有限公司上年合并时已抵销内部销售未实现利润1,481,882.02元，相应调增未分配利润1,481,882.02元； （2）本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司补计应收营口万家乐热水器有限公司款项的坏帐准备48,511.39元； （3）因营口万家乐热水器有限公司与广东联合包装有限公司本年度未纳入会计报表合并范围，本公司少计坏帐准备215,134.69元。 4、上年合并报表未将子公司已计提盈余公积57,396,725.13元转回。 5、上述追溯调整对各年利润影响如下： 项 目 2000年度 2000年度以前 （1）会计政策变更调整事项 计提固定资产减值准备 －1,872,511.56 －31,554,913.72 计提在建工程减值准备 —— －68,696,050.88 计提无形资产减值准备 5,269,673.76 －34,919,773.15 （2）会计差错更正事项 补计收到房地产租赁收入及税费 4,130,000.00 —— 少计应付利息 －832,217.74 －1,163,903.17 少计坏账准备 －2,144,224.48 －4,227,781.94 少计呆账准备 －400,000.00 —— 少计所得税 －7,538,088.32 205,731.21 误计销售退回 864,990.25 —— 少计销售成本 －11,477,615.66 835,966.37 被投资公司调整影响多计收益 －5,000,977.94 —— 其他调整事项 －11,467.08 332,484.71 （3）合并范围变更调整事项 —— 内部未实现利润 —— 1,481,882.02 少计坏账准备 －48,511.39 －215,134.69 （4）少数股东应占损益 1,364,965.14 26,171,869.97 合 计 －17,695,985.02 －111,749,623.27 6、上述追溯调整对各年利润分配影响如下（含子公司已提取部分）： 项 目 2000年度 2000年度以前 提取法定盈余公积 －1,769,598.50 －11,174,962.33 提取法定公益金 －884,799.25 －5,587,481.16 提取任意盈余公积 －2,654,397.75 40,634,281.64 合 计 －5,308,795.50 23,871,838.15 7、对年初未分配利润的影响如下： 项 目 2001年度 2000年度 年初未分配利润（追溯调整前） 196,516,571.49 180,290,230.07 追溯调整利润数 －129,445,608.29 －111,749,623.27 追溯调整利润分配数 18,563,042.65 23,871,838.15 年初未分配利润（追溯调整后） 48,507,920.55 44,668,768.65 六、合并会计报表有关项目注释： 1、货币资金： 年 末 数 年 初 数 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 RMB 490,563.72 490,563.72 582,009.94 582,009.94 银行存款： RMB 75,645,856.04 75,645,856.04 485,576,333.63 485,576,333.63 USD 424,514.03 8.2766 3,508,639.86 306,735.78 8.2781 2,539,189.43 HKD 3,352.44 1.0606 3,370.56 5,175.60 1.0613 5,492.87 DEM —— —— 228,884.08 3.9299 899,491.55 EUR 148,433.76 7.3178 1,086,208.26 200,701.00 7.6862 1,542,628.03 JPY 79,635.00 0.0632 5,029.33 81,696.00 0.0723 5,903.39 其他货币资金RMB 664,600.21 664,600.21 313,601.00 313,601.00 货币资金合计 81,404,267.98 491,464,649.84 货币资金年末数比年初数减少83％的原因主要为支付顺德市投资控股总公司往来款299,000,000.00元等。 2、短期投资： 项 目 年 末 数 年 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 委托贷款 250,000.00 250,000.00 250,000.00 —— 年末数为本公司委托广东万家乐集团财务有限责任公司对营口万家乐热水器有限公司的委托贷款。 本公司之子公司营口万家乐热水器有限公司进行清算，根据其财务状况对上述委托贷款估计无法收回，按全额计提跌价准备。 3、短期贷款： 借款单位名称 年 末 数 年 初 数 金 额 呆帐准备 金 额 呆帐准备 广东万家乐集团公司 9,244,661.55 92,446.62 40,000,000.00 400,000.00 4、拆出资金： 年 末 数 年 初 数 拆入资金单位名称 金额 呆帐准备 金额 呆帐准备 白云山企业集团财务公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 南海国际信托投资公司 10,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 合 计 20,000,000.00 15,000,000.00 20,000,000.00 15,000,000.00 注： （1）年末余额为本公司之子公司广东万家乐集团财务有限责任公司拆放给金融机构的款项。 （2）广东万家乐集团财务有限责任公司于1996年9月拆放广州白云山企业集团财务公司人民币1,000万元，截至2001年12月31日止尚未收回，现广州白云山企业集团财务公司财务状况恶化，业务处于停止状况，难以收回本金，按全额计提呆帐准备。 （3）广东万家乐集团财务有限责任公司于1996年9月拆放广东省南海国际信托投资公司人民币1,000万元，截至2001年12月31日止尚未收回，现南海国际信托投资公司财务状况恶化，业务处于停止状况，存在难以全部收回本金的可能。2000年9月25日广东佛山市中级人民法院（2000）佛中法立保字第260号民事裁定书裁定，冻结南海国际信托投资公司之债务人广东粤海汽车改装厂、广东粤海汽车有限公司、广东省南海市九江汽车实业（集团）公司银行存款500万元或查封、扣押其相当于相应价值的财产。2001年2月21日广东佛山市中级人民法院（2000）佛中法经初字第541号民事判决书判决，由广东粤海汽车改装厂向广东万家乐集团财务有限责任公司清偿人民币500万元，广东省南海市九江汽车实业（集团）公司承担连带清偿责任。现上述保全资产尚未处理，广东粤海汽车改装厂尚未清偿人民币500万元。 5、应收票据： 类 别 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 16,991,162.72 28,912,441.76 金额100万以上明细列示如下： 出票人名称 汇票出票日 汇票到期日 汇票金额 长沙通程控制股份公司 2001.12.21 2002.6.21 1,000,000.00 长沙通程控制股份公司 2001.11.14 2002.3.9 1,300,000.00 北京怀柔百货大楼股份 有限公司 2001.8.24 2002.2.21 1,000,000.00 三联集团公司商业公司 2001.12.28 2002.6.21 1,000,000.00 北京东安集团公司长安商场 2001.12.21 2002.6.20 5,000,000.00 6、应收股利： 单 位 名 称 年末数 年初数 顺德市震德塑料机械厂有限公司 2,171,488.86 8,704,584.80 顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 28,802,556.29 39,703,885.66 顺德市震德第三塑料机械有限公司 26,177,740.42 13,201,808.43 广东证券股份有限公司 2,870,400.00 —— 合 计 60,022,185.57 61,610,278.89 注：收益汇回限制详见附注十一（二）。 7、应收账款： （1）账龄分析： 账龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 266,502,475.50 70.12％ 13,325,123.78 257,362,238.55 70.09％ 12,868,111.93 1－2年 40,926,215.61 10.77％ 2,046,310.78 60,143,411.40 16.38％ 3,007,170.57 2－3年 30,574,731.70 8.05％ 1,528,736.59 39,121,586.52 10.65％ 1,956,079.33 3年以上 42,044,032.79 11.06％ 9,098,644.29 10,563,350.63 2.88％ 6,564,231.81 合计 380,047,455.60 100％ 25,998,815.44 367,190,587.10 100.00％ 24,395,593.64 注：本公司之子公司顺德特种变压器厂对帐龄在3年以上，难以收回的应收帐款7,364,676.64元按全额计提坏帐准备。 （2）欠款前五名单位： 单位名称 欠款金额 比例 欠款时间 欠款原因 陕西万家乐科工贸有限公司 5,879,557.28 1.55％ 2001年 货款 中国电工设备总公司 4,476,161.40 1.18％ 2001年 货款 广州白云永红水电装修公司 4,243,247.00 1.12％ 2001年 货款 杭州电力物资公司 3,540,700.00 0.93％ 2001年 货款 上海久隆电器交易市场有限公司 3,106,883.47 0.81％ 2001年 货款 合 计 21,246,549.15 5.59％ （3）年末余额中无持本公司5％以上股份的股东的款项。 8、其他应收款： （1）账龄分析： 账龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 405,431,662.58 80.75％ 21,156,662.88 114,959,306.73 47.86％ 5,402,794.52 1－2年 12,128,684.11 2.42％ 1,360,744.31 51,855,854.59 21.59％ 2,549,035.80 2－3年 14,609,798.93 2.91％ 8,156,866.22 9,742,557.28 4.06％ 487,127.86 3年以上 69,881,009.76 13.92％ 48,438,169.96 63,628,756.01 26.49％ 3,181,437.80 合计 502,051,155.38 100％ 79,112,443.37 240,186,474.61 100.00％ 11,620,395.98 （2）欠款前五名单位： 单 位 名 称 欠款金额 比例 欠款时间 欠款原因 顺德市投资控股总公司 306,889,235.90 61.13％ 2000－2001年 往来款 广东华宝集团公司 59,144,728.38 11.78％ 1997－1999年 借出款项本金及利息 广东省城网电气设备工 程技术开发中心 33,536,766.71 6.68％ 2001年 往来款 香港富马集团有限公司 10,470,732.00 2.09％ 1996－1998年 借出款项本金及利息 中国银行顺德市支行 8,396,248.66 1.67％ 2001年 保函保证金 合 计 418,437,711.65 83.35％ （3）其他应收款本年计提坏帐准备40％以上的原因： 1因营口万家乐热水器有限公司进行清算，应收该公司的款项预计无法收回按100％计提坏帐准备1,728,390.61元。 2应收广东华宝集团公司、香港富马集团有限公司的借出款项帐龄3年以上，对其中利息部分按全额计提坏帐准备，对本金部分按70％计提坏帐准备。 （4）年末数比年初数增加106％的原因：主要为经顺德市公有资产管理委员会等地方政府部门协调，广东万家乐集团公司欠本公司的款项306,889,235.90元由顺德市投资控股总公司负责归还，上年末广东万家乐集团公司归还本公司的款项再由本公司转付顺德市投资控股总公司，其中本年度支付顺德市投资控股总公司往来款299,000,000.00元等。此外，本公司与顺德市投资控股总公司、顺德市房地产物业管理公司就土地抵偿债务问题达成框架协议：顺德市房地产物业管理公司以其名下位于顺德市大良镇云近区6、7、8、21号地块（面积115,141平方米）的土地使用权用于抵偿顺德市投资控股总公司对本公司的债务，相关工作仍在进行中。 （5）本年度经本公司董事会决议，同意将帐龄3年以上，确实无法收回的应收款项2,267,945.33元确认为坏帐，冲销坏帐准备。 （6）年末余额中应收持本公司5％以上股份广东万家乐集团公司余额5,448,916.75元。 9、预付账款： （1）账龄分析： 账 龄 年末数 比例 年初数 比例 1年以内 23,587,189.36 71.59％ 29,713,605.73 76.66％ 1－2年 3,400,206.29 10.34％ 5,555,022.40 14.33％ 2－3年 2,494,307.67 7.58％ 90,461.97 0.23％ 3年以上 3,418,086.07 10.39％ 3,399,785.23 8.78％ 合 计 32,899,789.39 100.00％ 38,758,875.33 100.00％ （2）账龄超过1年以上的预付帐款未收回的原因： 其中本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司预付广东坚信物业有限公司3,320,000.00元涉诉未决，其余部分主要为预付长期供应商的定金等。 （3）年末余额中无持本公司5％以上股份的股东的款项。 10、存货： 项 目 年 末 数 年 初 数 金 额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 3,017,954.61 —— 2,669,556.57 —— 原材料 171,444,053.51 87,461,533.70 185,882,962.80 60,028,478.40 产成品 180,213,298.70 15,078,514.09 195,483,137.01 15,590,365.43 包装物 127,158.39 —— —— —— 低值易耗品 8,248,084.54 6,752.34 8,170,393.37 —— 委托加工 材料 11,961,844.16 —— 10,714,559.20 —— 自制半成品 22,800,267.02 4,100,695.45 23,833,023.06 —— 在产品 42,129,375.84 —— 32,172,279.13 —— 合 计 439,942,036.77 106,647,495.58 458,925,911.14 75,618,843.83 注：计提跌价准备的原因为对过时的产品系列和呆滞原材料等按可变现净值与帐面价值的差额计提跌价准备。 11、待摊费用： 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险费 648,882.32 717,837.76 664,682.00 702,038.08 修理费 185,894.33 —— 185,894.33 —— 装修费 101,408.34 —— 101,408.34 —— 低值易耗品 1,954.49 156,700.00 158,654.49 —— 厂房租赁费 744,623.09 1,034,781.00 1,442,209.36 337,194.73 其他 37,888.82 1,056,245.32 1,014,186.89 79,947.25 合 计 1,720,651.39 2,965,564.08 3,567,035.41 1,119,180.06 注：年末未摊完的项目均为2002年度受益项目。 12、长期股权投资： 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 41,995,782.62 —— 435,040.42 13,507,419.05 28,923,403.99 3,816,255.16 其中：股权投 资差额 －3,045,282.89 —— 435,040.42 —— －2,610,242.47 —— 对联营企业 投资 120,075,060.44 —— 21,558,694.74 39,318,317.19 102,315,437.99 —— 其中：股权 投资差额 23,436,521.93 —— —— 1,334,788.82 22,101,733.11 —— 其他股权投资 79,600,000.00 —— 2,430,000.00 —— 82,030,000.00 —— 合 计 241,670,843.06 —— 24,423,735.16 52,825,736.24 213,268,841.98 3,816,255.16 （1）采用权益法核算长期股权投资： 1子公司投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投 初始投资金额 年初投资余额 本年度追 本年度权 本年度权益 本年度分得 年末投资 长期投资减值准备 资单位 加投资额 益增加额 减少额 的现金红利 余额 累计金额 本期增加 本期减少 计提 的注册 原因 资本(％) 营口万家乐热水器有限公司 1997－2012 60 3,000,000.00 1,385,109.76 —— —— 1,036,079.77 —— 349,029.99 349,029.99 349,029.99 —— ＊1 广东联合包装有限公司 1998－2028 51 56,826,212.98 43,655,955.75 —— —— 12,471,339.28 —— 31,184,616.47 3,467,225.17 3,467,225.17 —— ＊2 顺德特种变压器厂 无限期 100 －4,350,404.14 －3,045,282.89 —— 435,040.42 —— —— －2,610,242.47 —— —— — 其中：股权投资差额 －4,350,404.14 －3,045,282.89 —— 435,040.42 —— —— －2,610,242.47 —— —— —— 小 计 55,475,808.84 41,995,782.62 —— 435,040.42 13,507,419.05 —— 28,923,403.99 3,816,255.16 3,816,255.16 —— ＊1、营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。 ＊2、广东联合包装有限公司近年连续亏损，预计可收回金额小于账面价值，经本公司董事会决议，决定转让该项股权，具体详见附注十·1。 2对联营企业投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投 初始投资金额 年初投资余额 本年度追 本年度权 本年度权益 本年度分得 年末投资 长期投资减值准备 资单位 加投资额 益增加额 减少额 的现金红利 余额 累计金额 本期增加 本期减少 计提 的注册 原因 资本(％) 震德塑料机械厂有限公司 1985－2015 49 40,110,242.82 52,894,611.69 —— 6,980,700.95 12,232,068.66 17,600,000.00 47,643,243.98 —— —— —— 震德第二塑料机械厂有限公司 1993－2043 49 37,859,721.00 37,395,744.43 —— —— 4,510,316.54 2,600,000.00 32,885,427.89 —— —— —— 震德第三塑料机械有限公司 1998－2048 49 8,520,120.00 29,784,704.32 —— 14,577,993.79 22,575,931.99 9,600,000.00 21,786,766.12 —— —— —— 小 计 86,490,083.82 120,075,060.44 —— 21,558,694.74 39,318,317.19 29,800,000.00 102,315,437.99 —— —— —— （2）其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投 初始投资金额 年初余额 年末余额 长期投资减值准备 资单位 累计金额 本期增加 本期减少 计提原因 的注册 资本（％） 南方证券有限公司 无限期 0.35 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 —— —— —— 广东证券股份有限公司 无限期 1.56 9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 —— —— —— 广东北电通信设备有限公司 1995－2045 15.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 —— —— —— 深圳市华晟达投资控股有限公司 0.81 2,430,000.00 —— 2,430,000.00 —— —— —— 小 计 82,030,000.00 79,600,000.00 82,030,000.00 —— —— —— （3）长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 顺德特种变压器厂 －4,350,404.14 收购股权 10年 －435,040.42 －2,610,242.47 震德塑料机械厂有限公司 19,807,798.33 收购股权 17年 1,165,164.60 15,147,139.92 震德第二塑料机械厂有限公司 7,633,090.07 收购股权 45年 169,624.22 6,954,593.19 小 计 23,090,484.26 899,748.40 19,491,490.64 注：有关长期股权投资转让及收益汇回限制详见附注十一（二）。 13、固定资产： 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 701,604,215.17 68,516,060.64 2,363,829.97 767,756,445.84 机器设备 363,473,471.34 18,069,771.24 135,193.87 381,408,048.71 运输设备 33,490,983.18 3,419,575.80 360,390.08 36,550,168.90 电子设备及其他 18,413,502.85 7,892,708.88 925,109.60 25,381,102.13 合 计 1,116,982,172.54 97,898,116.56 3,784,523.52 1,211,095,765.58 注： （1）上年度经本公司第三届董事会第十一次会议决议，同意本公司以抵减广东万家乐集团公司应付本公司债务的方式购买其所有的顺德市市区内10宗商业房地产产权的议案，并同意本公司与广东万家乐集团公司签署的“房产转让协议”。该10宗物业的转让价格为63,260万元，其中土地使用权25,212万元，房屋建筑物38,048万元。经广州中天衡评估有限公司分别以中天衡评字[2000〗第520号、第521号、第522号、第523号、第524号、第525号、第526号、第527号、第528号、第529号资产评估报告评定，该10宗物业于2000年4月30日的评估价值为63,260万元。本公司已于2000年6月30日取得该10宗物业共15份产权证明。 （2）固定资产本年增加数中在建工程转入：为横剪线及真空浇注设备等12,953,793.93元。 （3）固定资产本年出售：按帐面净值向广东万家乐集团公司出售房屋建筑物原值343,488.08元，净值257,362.31元。 （4）固定资产抵押：本公司的房屋建筑物原值284,617,700.00元，净值270,241,795.44元，本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司的房屋建筑物、机器设备原值200,795,771.47元，净值142,837,540.06元，本公司之子公司顺德特种变压器厂的房屋建筑物、机器设备原值124,630,866.68元，净值111,080,984.46元已设定抵押。 （5）年初数专用设备已从电子设备及其他类重分类至机器设备类列示。 14、累计折旧： 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 110,031,674.95 26,390,880.21 471,176.45 135,951,378.71 机器设备 225,208,802.98 15,061,775.52 5,693.28 240,264,885.22 运输设备 21,261,466.50 3,369,000.63 318,280.66 24,312,186.47 电子设备及其他 10,755,740.32 2,825,562.75 799,353.72 12,781,949.35 合 计 367,257,684.75 47,647,219.11 1,594,504.11 413,310,399.75 15、固定资产减值准备： 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 5,716,254.08 101,386,000.00 296,871.77 106,805,382.31 机器设备 25,928,948.83 35,580.82 72,337.61 25,892,192.04 运输设备 1,137,094.06 517,276.98 36,076.50 1,618,294.54 电子设备及其他 645,128.31 129,694.31 82,216.98 692,605.64 合 计 33,427,425.28 102,068,552.11 487,502.86 135,008,474.53 注：固定资产减值准备年末数比年初数增加304％，原因主要为对2000年6月从广东万家乐集团公司购进的10宗商业房地产因顺德市行政中心从大良区迁出，办公楼宇总体市场价格下跌等原因，已明显减值，按其可收回金额与帐面价值的差额计提减值准备。 16、在建工程： 工程项目名称 待安装横剪线 进口开关 ERP系统 零星工程 燃气具 合计 及真空浇注设备 生产线 三期工程 预算金额 13,347,364.86 USD20,000,000 年初数 11,051,725.35 —— —— 6,123,521.83 98,696,050.88 115,871,298.06 (其中:利息资本化金额) —— —— —— —— 16,434,201.85 16,434,201.85 本年增加 —— 10,037,358.74 4,348,894.76 4,154,928.43 —— 18,541,181.93 (其中:利息资本化金额) —— —— —— —— —— —— 本年转入固定资产 11,051,725.35 —— —— 1,902,068.58 —— 12,953,793.93 (其中:利息资本化金额) —— —— —— —— —— —— 其他减少 —— —— —— 6,986,040.16 —— 6,986,040.16 (其中:利息资本化金额) —— —— —— —— —— —— 年末数 —— 10,037,358.74 4,348,894.76 1,390,341.52 98,696,050.88 114,472,645.90 (其中:利息资本化金额) —— —— —— —— 16,434,201.85 16,434,201.85 资金来源 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 项目进度 100％ 90％ 80％ 67％ 在建工程减值准备: 年初数 —— —— —— —— 68,696,050.88 68,696,050.88 本年增加 —— —— —— —— —— —— 本年减少 —— —— —— —— —— —— 年末数 —— —— —— —— 68,696,050.88 68,696,050.88 在建工程减值准备计提原因是：广东万家乐燃气具有限公司三期工程厂区自1999年以来一直停工，经本公司董事会决议，同意计提减值准备。 17、无形资产： 类 别 土地使用权 专有技术及专利权 商标权 商誉 合计 取得方式 出让划拨 购买 购买 自创 原始发生额 572,486,007.06 40,965,114.28 300,000,000.00 37,706,000.00 951,157,121.34 年初数 558,218,751.93 10,597,923.16 285,000,000.00 12,460,177.13 866,276,852.22 本年增加 —— 745,029.00 —— —— 745,029.00 本年减少 24,396,428.60 —— —— —— 24,396,428.60 本年摊销 10,007,595.06 1,482,153.78 30,000,000.00 —— 41,489,748.84 年末数 523,814,728.27 9,860,798.38 255,000,000.00 12,460,177.13 801,135,703.78 剩余摊销年限 7－68年 3－11年 8.5年 1年 无形资产减值准备 年初数 14,657,066.00 2,532,856.26 —— 12,460,177.13 29,650,099.39 本年增加 194,377,500.00 —— 134,300,000.00 —— 328,677,500.00 本年减少 —— —— —— —— —— 年末数 209,034,566.00 2,532,856.26 134,300,000.00 12,460,177.13 358,327,599.39 （1）各项目的摊销年限： 1土地使用权：土地使用权有规定使用年限的按规定使用年限分期摊销，没有规定使用年限的按受益年限平均摊销。 2专有技术：本公司之子公司顺德特种变压器厂购买的干式变压器技术和美式箱变技术，从购买之日起分别按5年和10年摊销，本公司之子公司重庆万家乐燃气具有限公司的其他股东投入的专有技术自生产经营之日起按5年摊销。 3商誉：为本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司采用超额利润贴现法评估产生，从1993年3月起按10年摊销。 4商标权：为本公司从广东万家乐集团公司购入的“万家乐”商标专有权，自2000年7月起按10年摊销。 （2）无形资产减值准备计提的原因： 1本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司生产燃气具的专有技术及相关商誉已经出现减值情况，经公司董事会决议，同意对其余额全额计提减值准备。 21997年8月广东新力集团公司将其持有顺德特种变压器厂100％的股权转让给本公司，顺德特种变压器厂于1997年6月30日的整体资产经广州资产评估公司以广资评字（97）第389号资产评估报告书评定，本公司之子公司顺德特种变压器厂于1997年按评估价值入帐的划拨性质的土地使用权，出现明显减值情况，按可收回金额与帐面价值的差额计提减值准备。 3由于以下原因，本公司所有的“万家乐”商标权于本年年末的预计可收回金额明显低于帐面价值，本公司已按该差额计提减值准备。主要的减值原因为： <1>本公司使用“万家乐”商标权的主要产品为燃气热水器，目前热水器的市场供求状况发生变化，已形成燃气热水器、电热水器、太阳能热水器并存的局面，燃气热水器的市场占有率逐年下降。 <2>近年来，燃气热水器的市场竞争激烈，“万家乐”牌燃气热水器的销售量持续下降。 （3）原始价值以评估价值为依据入帐的重大无形资产有： 1商誉为本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司采用超额利润贴现法评估产生。 2上年度经本公司第三届董事会第十一次会议决议，同意本公司与广东万家乐集团公司签署的“‘万家乐’商标专用权转让合同”，以抵减广东万家乐集团公司应付本公司债务的方式购买其持有的“万家乐”商标专用权，商标权转让价30,000万元。经广州中天衡评估有限公司以中天衡评字[2000〗第490号资产评估报告评定，“万家乐”商标权于2000年4月30日的评估价值为31,220万元。本公司已于2000年7月28日取得上述商标注册证。 3土地使用权中10宗商业房地产及3宗商住用地的土地使用权的取得及其评估情况见附注六、13(1)。 （4）无形资产的抵押和查封情况： 1土地使用权：本公司所有的顺德市大良镇云近区第28、29、30号土地的土地使用权年末帐面价值252,794,357.14元已向顺德市农村信用合作社联合社设定抵押；其他土地使用权的抵押或被查封的情况详见附注六·13（4）及附注十一（二）。 2商标权：本公司所有的“万家乐”商标权的被查封情况详见附注十一（二）。 18、长期待摊费用： 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计已摊销金额 年末数 开办费 721,782.57 339,166.06 —— 339,166.06 721,782.57 —— 装修费等 20,487,209.97 3,882,272.83 4,898,330.41 3,838,785.67 15,545,392.40 4,941,817.57 租入固定资 产改良支出 3,342,680.46 1,919,602.94 1,301,790.81 508,856.07 630,142.78 2,712,537.68 模具费 12,784,527.28 6,640,581.55 3,020,223.48 1,178,801.59 4,302,523.84 8,482,003.44 销售网络 建设费 10,931,352.25 7,965,187.11 1,634,382.55 2,118,382.62 3,450,165.21 7,481,187.04 固定资产大 修理支出 4,626,351.11 —— 4,626,351.11 647,648.18 647,648.18 3,978,702.93 其他 4,593,514.32 3,674,811.46 —— 918,702.86 1,837,405.72 2,756,108.60 合 计 57,487,417.96 24,421,621.95 15,481,078.36 9,550,343.05 27,135,060.70 30,352,357.26 19、短期借款： 借款类别 年 末 数 年 初 数 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 银行借款 其中：信用借款 抵押借款 RMB436,100,000 436,100,000.00 RMB195,000,000 195,000,000.00 抵押借款 —— USD1,000,000 8.2781 8,278,100.00 担保借款 RMB887,087,000 887,087,000.00 RMB1,007,000,000 1,007,000,000.00 担保借款 USD13,100,000 8.2764 108,420,460.00 USD18,700,000 8.2781 154,800,470.00 质押借款 —— 非银行金融机构借款 其中：信用借款 —— RMB20,300,000 20,300,000.00 担保借款 RMB15,000,000 15,000,000.00 RMB25,000,000 25,000,000.00 担保借款 —— USD1,000,000 8,278,100.00 合 计 1,446,607,460.00 1,418,656,670.00 注： （1）本公司以商业物业等房屋建筑物为短期借款人民币24,600万元设定抵押，本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司以厂房、设备等为短期借款人民币14,000万元设定抵押，本公司之子公司顺德特种变压器厂以厂房、设备为短期借款人民币5,010万元设定抵押。 （2）本公司的担保借款人民币493,187,000.00元，美元8,600,000.00元中，除人民币借款4,000,000.00元，美元借款300,000.00元由广东万家乐集团公司提供担保，人民币借款63,000,000.00元由顺德特种变压器厂提供担保外，其余部分均由广东万家乐集团财务有限责任公司提供担保。 本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司的借款人民币103,000,000.00元，美元4,500,000.00由本公司提供担保。 本公司之子公司顺德特种变压器厂的借款人民币144,000,000.00元均由本公司提供担保。 本公司之子公司广东万家乐集团财务有限责任公司借款人民币161,000,000.00元均由本公司提供担保。 本公司之子公司重庆万家乐燃气具有限公司借款人民币900,000.00元由重庆市万州区国有资产担保有限公司提供担保。 （3）本公司年末逾期借款明细列示如下： 贷款单位 原币 折合本位币 借款期限 利率 借款条件 逾期原因 中信实业银行广州分行 30,000,000.00 2000.12.27－2001.11.27 6.435％ 担保 资金困难未归还 中信实业银行广州分行 11,434,000.00 2000.8.17－2001.8.16 6.435％ 担保 资金困难未归还 光大银行广州分行 25,000,000.00 2000.8.26－2001.2.26 6.534％ 担保 资金困难未归还 光大银行广州分行 25,000,000.00 2000.8.8－2001.2.7 6.138％ 担保 资金困难未归还 农业银行顺德支行 4,000,000.00 1994.3.13－1999.1.4 7.722％ 担保 资金困难未归还 农业银行顺德支行 USD300,000 2,483,640.00 1999.3.20－1999.9.20 10.260％ 担保 资金困难未归还 农业银行顺德支行 USD1,500,000 12,418,200.00 1999.7.20－1999.8.20 10.260％ 担保 资金困难未归还 深圳发展银行番禺支行 USD1,000,000 8,278,800.00 2000.12.29－2001.2.29 9.675％ 担保 资金困难未归还 中国银行顺德市支行 5,000,000.00 2000.9.29－2001.9.29 9.435％ 担保 资金困难未归还 顺德市德胜农村信用社 15,000,000.00 2001.3.29－2001.9.28 7.020％ 担保 资金困难未归还 顺德市德胜农村信用社 5,000,000.00 2001.3.20－2001.9.19 7.020％ 抵押 资金困难未归还 长沙市城郊信用联社 20,000,000.00 2001.7.20－2001.11.20 6.6‰ 担保 资金困难未归还 长沙市城郊信用联社 20,000,000.00 2001.8.23－2001.11.23 6.6‰ 担保 资金困难未归还 长沙市城郊信用联社 20,000,000.00 2000.3.10－2000.3.17 6.975‰ 担保 资金困难未归还 南航集团财务有限公司 15,000,000.00 2001.12.18－2001.12.25 5.37‰ 担保 资金困难未归还 工商银行北京亚运村支行 36,000,000.00 1998.8.14－1998.12.14 4.875‰ 担保 资金困难未归还 深圳发展银行佛山支行 20,000,000.00 2001.7.23－2001.7.30 6.3‰ 担保 资金困难未归还 深圳发展银行佛山支行 10,000,000.00 2001.7.24－2001.7.31 6.3‰ 担保 资金困难未归还 深圳发展银行佛山支行 20,000,000.00 2001.10.10－2001.10.17 9‰ 担保 资金困难未归还 合 计 304,614,640.00 注： 1年末逾期借款占年末短期借款总额的21％。 2逾期原因为资金困难未归还。 20、应付票据： 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 52,763,790.25 83,308,424.01 合 计 52,763,790.25 83,308,424.01 年末余额中无应付持本公司5％以上股份的股东的票据。 21、应付帐款： （1）账龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 181,829,636.26 93.64％ 185,869,808.44 98.04％ 1－2年 11,647,629.52 6.00％ 3,194,158.94 1.68％ 2－3年 568,071.09 0.29％ 420,907.51 0.22％ 3年以上 142,392.61 0.07％ 107,357.93 0.06％ 合 计 194,187,729.48 100％ 189,592,232.82 100％ （2）年末余额中无应付持本公司5％以上股份的股东的款项。 22、预收帐款： （1）账龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 101,890,459.55 99.18％ 78,432,309.85 99.32％ 1－2年 318,378.94 0.31％ 350,000.00 0.44％ 2－3年 348,062.97 0.34％ 190,000.00 0.24％ 3年以上 179,079.73 0.17％ —— —— 合 计 102,735,981.19 100％ 78,972,309.85 100％ （2）账龄超过1年以上的预收帐款未支付的原因为本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司及顺德特种变压器厂预收长期客户订金等。 23、应付股利： 投资者名称 年末数 年初数 广东新力集团公司 —— 17,155,264.00 广东万家乐集团公司 616,864.49 874,226.80 南方证券有限公司 —— 746,666.60 工商银行广东省信托投资公司 746,666.60 746,666.60 顺德市顺发投资公司 —— 649,600.00 广东国际信托投资公司 —— 524,216.00 广东证券股份有限公司 515,200.00 515,200.00 中国银行广州信托咨询公司 492,800.00 492,800.00 顺德市建设财务公司 492,800.00 492,800.00 其他 112.00 112.00 合 计 2,864,443.09 22,197,552.00 注：年末数因为资金困难未支付。 24、应交税金： 税 种 年末数 年初数 增值税 9,500,284.01 18,783,013.12 营业税 2,081,297.51 1,539,118.47 城市维护建设税 405,841.18 240,687.50 房产税 1,492,732.51 600,000.00 土地使用税 100,716.20 —— 企业所得税 13,602,195.60 28,863,140.20 代扣个人所得税 －247.22 —— 合 计 27,182,819.79 50,025,959.29 25、其他应付款： （1）账 龄 年末数 年初数 1年以内 53,808,957.51 116,914,625.64 1—2年 27,494,580.07 1,800,213.00 2—3年 1,364,738.76 1,763,250.00 3年以上 20,346,808.43 19,013,703.73 合 计 103,015,084.77 139,491,792.37 （2）年末欠款前五名单位列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 账 龄 顺德市投资咨询公司 20,000,000.00 暂借款 1年以内 广东万家乐集团公司 16,558,600.00 往来款 1—2年 顺德市投资控股总公司 8,000,000.00 往来款 1—2年 证券费用 3,455,358.00 服务费 1年以内 顺德市大良区水利会 970,833.42 水利费 1年以内 （3）年末余额中应付持本公司5％以上股份的股东广东万家乐集团公司16,558,600.00元。 26、预提费用： 项 目 预提原因 年末数 年初数 利息 应付未付 6,793,716.21 4,623,165.96 运输费 应付未付 1,530,000.00 —— 燃气具销售办事处费用 应付未付 2,479,708.20 —— 变压器销售办事处费用 应付未付 3,016,028.93 —— 水电费 —— 58,398.78 广告费 应付未付 1,042,254.22 —— 其他 应付未付 3,590,965.46 —— 合 计 18,452,673.02 4,681,564.74 说明：年末数比年初数增加294％的主要原因为预提应付未付的燃气具、变压器等销售区域费用及运输费等。 27、预计负债： 项 目 年 末 数 年 初 数 对外提供担保预计负债 286,357,085.06 —— 注：年末数比年初数增加28,635.71万元，详见附注十一（一）。 28、一年内到期的长期负债： 贷款单位 年 末 数 年 初 数 币种 金额 借款期限 币种 金额 借款期限 工商国际租赁公司＊1 人民币 934,835.67 1999.5－2002.4 —— 建设银行顺德市支行＊2 人民币 13,000,000.00 1999.9－2002.2 —— 国家开发银行 ＊2 人民币 6,250,000.00 1998.1－2002.5 人民币 6,250,000.00 1998.1－2001.5 国家开发银行 ＊2 人民币 6,250,000.00 1998.1－2002.11 人民币 6,250,000.00 1998.1－2001.11 工商银行广东省分行 ＊3 人民币 100,000,000.00 2000.3－2002.3 —— 农业银行顺德市德 胜支行＊4 人民币 15,000,000.00 —— 农业银行顺德市支 行第一营业部 人民币 4,000,000.00 1994.3－1999.1 合计 141,434,835.67 16,500,000.00 ＊1、为本公司之子公司顺德特种变压器厂借款，由广东新力集团公司提供担保。 ＊2、为本公司之子公司顺德特种变压器厂借款，由本公司提供担保。 ＊3、为本公司借款由本公司之子公司广东万家乐集团财务有限责任公司提供担保。 ＊4、为本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司借款，以该公司厂房等设定抵押。 29、长期借款： 借款类别 年 末 数 年 初 数 原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币 银行借款 其中：担保借款 RMB12,500,000 12,500,000.00 RMB186,000,000 186,000,000.00 抵押借款 RMB38,000,000 38,000,000.00 非银行金融机构借款 其中：担保借款 RMB2,676,995.50 2,676,995.05 合 计 50,500,000.00 188,676,995.05 明细列示如下： 借款单位 币种 借款原币 借款期限 年利率 借款条件 国家开发银行 RMB 6,250,000.00 1998.1－2003.5 7.5600％ 担保＊1 国家开发银行 RMB 6,250,000.00 1998.1－2003.11 7.5600％ 担保＊1 工商银行顺德市支行 RMB 12,000,000.00 2001.12－2006.7 6.0300％ 抵押＊2 工商银行顺德市支行 RMB 26,000,000.00 2001.12－2006.10 6.0300％ 抵押＊2 合 计 50,500,000.00 ＊1、为本公司之子公司顺德特种变压器厂借款，由本公司提供担保。 ＊2、为本公司之子公司顺德特种变压器厂借款，以该公司厂房、设备等设定抵押。 30、专项应付款： 单位名称 款项内容 年末数 年初数 顺德市科技局 研究开发经费 —— 5,650,000.00 顺德市经济贸易局 研究开发经费 2,500,000.00 —— 顺德市财政局 研究开发经费 900,000.00 3,000,000.00 合 计 3,400,000.00 8,650,000.00 31、递延税款贷项： 项 目 年末数 年初数 资产评估增值应纳所得税 1,963,077.90 2,276,010.69 32、股本： 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(＋,－) 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 —— —— —— —— —— —— —— —— 1、发起人股份 176,288,934.00 —— —— —— —— —— —— 176,288,934.00 其中： 国家持有股份 —— —— —— —— —— —— —— —— 境内法人持有股份 176,288,934.00 —— —— —— —— —— —— 176,288,934.00 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— —— 2、募集法人股份 195,685,466.00 —— —— —— —— —— —— 195,685,466.00 3、内部职工股 —— —— —— —— —— —— —— —— 4、优先股或其他 —— —— —— —— —— —— —— —— 其中：转配股 —— —— —— —— —— —— —— —— 未上市流通股份合计 371,974,400.00 —— —— —— —— —— —— 371,974,400.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 203,705,600.00 —— —— —— —— —— —— 203,705,600.00 2、境内上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— —— 3、境外上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— —— 4、其他 —— —— —— —— —— —— —— —— 已上市流通股份合计 203,705,600.00 —— —— —— —— —— —— 203,705,600.00 三、股份总数 575,680,000.00 —— —— —— —— —— —— 575,680,000.00 注： （1）第一大股东变化情况： 2001年5月，广州汇顺投资有限公司依法受让广东新力集团公司持有的本公司法人股107,772,640股，2001年6月，广东新力集团公司所持有本公司35,780,000股法人股被广州汇顺投资有限公司在拍卖中竞得。截止2001年12月31日，广州汇顺投资有限公司持有本公司143,552,640股，占总股本的24.94％，为本公司第一大股东。 （2）股权质押情况： 广州汇顺投资有限公司将所持有的本公司法人股3,500万股（占本公司总股本的6.08％）向华夏银行广州分行进行贷款抵押，协议质押贷款额为3,150万元。质押期限自2001年9月11日至2005年9月11日；将940万股（占本公司总股本的1.6％）质押给华夏银行广州分行进行贷款质押，协议质押贷款额为850万元，质押期限自2001年10月23日至2005年10月23日。 （3）广东万家乐集团公司所持有的本公司法人股128,567,268股已被冻结，为质押给顺德市农村信用合作联合社。 33、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 299,938,763.30 —— —— 299,938,763.30 资产评估增值准备 2,506,211.76 —— —— 2,506,211.76 其他资本公积转入 43,513,365.60 —— —— 43,513,365.60 合 计 345,958,340.66 —— —— 345,958,340.66 34、盈余公积： 项 目 年初数 本 年 增 加 本年减少 年末数 法定盈余公积 60,118,862.54 —— —— 60,118,862.54 法定公益金 32,113,214.50 —— —— 32,113,214.50 任意盈余公积 164,336,005.43 —— —— 164,336,005.43 合 计 256,568,082.47 —— —— 256,568,082.47 35、未分配利润： 项 目 金 额 年初余额（调整前） 196,516,571.49 调整数 －148,008,650.94 年初余额（调整后） 48,507,920.55 加：本期合并净利润 －978,556,712.78 减：提取法定盈余公积 —— 提取任意盈余公积 —— 提取法定公益金 —— 应付普通股股利 —— 年末余额 －930,048,792.23 36、未确认的投资损失： 被投资单位 年 末 数 年 初 数 重庆万家乐燃气具有限公司 －1,715,022.46 —— 合 计 －1,715,022.46 —— 注：年末数为重庆万家乐燃气具有限公司本年度发生的亏损超过多数股东应承担的份额。 37、主营业务收入与主营业务成本： （1）按业务类别划分： 本 年 累 计 数 上 年 累 计 数 主营业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 制造业 1,129,173,598.53 743,658,285.28 1,056,301,092.10 646,740,630.69 金融业 19,912,039.88 10,874,834.55 33,943,379.76 13,588,938.73 公司内行业相互间抵销 －26,265,609.74 －6,752,255.96 －32,709,906.18 －21,575,214.58 合 计 1,122,820,028.67 747,780,863.87 1,057,534,565.68 638,754,354.84 （2）按销售区域划分： 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 销售区域 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 华北地区 262,295,348.04 308,840,843.58 173,411,402.95 189,078,867.07 华东地区 244,366,286.19 193,332,372.13 155,373,663.88 114,917,942.66 华南地区 327,936,228.05 323,741,988.71 214,409,078.43 191,820,394.70 华中地区 134,737,193.48 118,583,116.02 89,099,653.58 73,300,925.76 西南地区 94,952,532.77 77,911,864.36 65,804,092.20 48,685,599.49 西北地区 54,095,739.96 40,678,650.17 35,666,352.99 25,335,284.62 其他地区 30,702,309.92 27,155,636.89 20,768,875.80 17,190,555.12 地区间抵销 －26,265,609.74 －32,709,906.18 －6,752,255.96 －21,575,214.58 合 计 1,122,820,028.67 1,057,534,565.68 747,780,863.87 638,754,354.84 （3）销售前五名客户： 金 额 占总收入比例 上海久隆电气设备交易市场有限公司 19,223,047.12 1.71％ 陕西万家乐科工贸有限责任公司 14,200,394.50 1.26％ 上海思源电气有限公司 11,439,511.00 1.02％ 广州白云永红水电装修有限公司 9,341,033.64 0.83％ 中山火炬开发区电气安装工程有限公司 9,163,333.00 0.82％ 合 计 63,367,319.26 5.64％ 38、主营业务税金及附加： 项 目 本年累计数 上年累计数 主营业务税金及附加 5,637,197.91 11,454,444.44 本年累计数比上年累计数减少51％的原因主要为子公司广东万家乐集团财务有限责任公司的主营业务收入下降及各子公司的教育费附加征收费率本年从11％降至3％。 39、其他业务利润： 明细项目 本年累计数 上年累计数 房地产租赁 －6,626,424.03 －4,783,246.08 材料销售 2,029,427.11 1,082,289.97 其他 962,463.99 510,997.96 合 计 －3,634,532.93 －3,189,958.15 40、管理费用： 项目 本年累计数 上年累计数 管理费用 286,823,425.78 140,122,936.00 本年累计数比上年累计数增加104.69％原因主要为计提坏帐准备增加及无形资产摊销额增加等。 41、财务费用： 本年累计数 上年累计数 利息支出 105,455,512.50 84,104,771.28 减：利息收入 785,097.11 4,687,185.80 汇兑损失 432,185.55 47,442.11 减：汇兑收益 1,112,433.95 286,224.86 其他 778,622.49 593,993.12 合 计 104,768,789.48 79,772,795.85 42、投资收益： 项 目 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 —— —— 债权投资收益 －250,000.00 32,516,159.86 联营或合营公司分配来的利润 5,300,400.00 4,631,999.98 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 7,809,254.00 34,421,843.26 股权投资差额摊销 －899,748.40 －899,748.40 股权投资转让收益 —— —— 长期投资减值准备 －3,816,255.16 —— 合 计 8,143,650.44 70,670,254.70 注： （1）本年投资收益比上年减少88.48％，主要原因为委托贷款收益及股权投资收益下降。 （2）收益汇回限制详见附注十一（二）。 43、补贴收入： 明 细 项 目 本年累计数 上年累计数 增值税返还 —— 5,400.00 出口贴息及技改贷款贴息 995,909.00 —— 合 计 995,909.00 5,400.00 注：本年补贴收入比上年增加184倍，主要原因为本公司之子公司顺德特种变压器厂收到出口贴息、技改贷款贴息等。 44、营业外收入： 明细项目 本年累计数 上年累计数 罚款收入 172,894.83 107,008.17 固定资产清理净收益 107,542.75 63,200.00 其他 94,008.98 272,490.93 合 计 374,446.56 442,699.10 45、营业外支出： 明细项目 本年累计数 上年累计数 固定资产清理净损失 1,939,922.21 107,011.62 固定资产盘亏 —— 6,750.91 固定资产减值准备 101,653,386.86 3,082,589.97 无形资产减值准备 328,677,500.00 —— 对外担保预计负债 286,357,085.06 —— 捐赠支出 128,402.52 2,187,890.00 债务重组损失 982,928.60 —— 其他 100,240.03 15,732.00 合 计 719,839,465.28 5,399,974.50 注：本年营业外支出比上年增加132倍的主要原因为计提固定资产减值准备、无形资产减值准备、对外担保预计负债等。此外，本公司将顺德市大良镇云近区28号地块中的8,250平方米土地使用权抵偿顺德市农村信用合作社联合社短期借款24,750,000.00元产生损失982,928.60元。 46、所得税： 项 目 本年累计数 上年累计数 顺德特种变压器厂所得税 －397,339.07 12,112,511.07 广东万家乐燃气具有限公司 —— 413,485.67 广东万家乐集团财务有限责任公司 —— 3,836,500.74 合 计 －397,339.07 16,362,497.48 注：顺德特种变压器厂根据顺德市地方税务局顺地税发[2001〗035号文及顺德市地方税务局大良分局顺地税良发[2001〗015号文批复，2000年度企业所得税减按15％征收，本年度收到所得税返还款6,843,630.75元，并直接冲减了本期所得税。 47、收到的其他与经营活动有关的现金： 科 目 内 容 金 额 专项应付款 科研拨款 3,400,000.00 其他业务收入 物业出租收入 11,171,491.30 财务费用 利息收入 2,599,737.53 补贴收入 出口贴息 995,909.00 其他 17,167,478.46 合 计 35,334,616.29 48、支付的其他与经营活动有关的现金： 内 容 金 额 广告费 22,052,828.28 装卸运输费 38,365,383.22 办事处经费 30,425,538.38 售后服务费 13,222,323.04 咨询服务费 38,886,625.47 促销费用 21,567,891.86 研究开发费 11,955,263.57 会议费 10,193,935.39 公司经费等 80,045,696.02 顺德投资控股总公司 299,000,000.00 广东省城市电气设备工程技术开发中心 27,000,000.00 广东万家乐集团公司 27,415,878.84 其他 17,373,938.99 合 计 637,505,303.06 七、母公司会计报表主要项目注释： 1、其他应收款： 账龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 1年以内 424,812,684.87 81.51％ 16,423,056.31 36,816,300.20 27.69％ 1,165,913.13 1－2年 8,017,556.70 1.54％ 400,877.84 11,143,392.04 8.38％ 390,726.05 2－3年 8,442,968.06 1.62％ 7,814,533.31 9,571,556.80 7.20％ 381,130.65 3年以上 79,876,609.44 15.33％ 48,248,339.32 75,414,993.41 56.73％ 3,081,139.01 合计 521,149,819.07 100％ 72,886,806.78 132,946,242.45 100％ 5,018,908.84 注：合并报表范围内公司间往来不计提坏账准备。 2、长期股权投资： 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 559,978,501.73 —— 116,826,188.89 159,954,856.04 516,849,834.58 3,816,255.16 其中：股权 投资差额 －3,045,282.89 —— 435,040.42 —— －2,610,242.47 —— 对联营企 业投资 120,075,060.44 —— 21,558,694.74 39,318,317.19 102,315,437.99 —— 其中：股权投 资差额 23,436,521.93 —— —— 1,334,788.82 22,101,733.11 —— 其他股权投资 79,600,000.00 —— 2,430,000.00 —— 82,030,000.00 —— 合 计 759,653,562.17 —— 140,814,883.63 199,273,173.23 701,195,272.57 3,816,255.16 （1）采用权益法核算长期股权投资： 1子公司投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投 初始投资金额 年初投资余额 本年度追 本年度权 本年度权益 本年度分得 年末投资余额 长期投资减值准备 资单位 加投资额 益增加额 减少额 的现金红利 累计金额 本期增加 本期减少 计提原因 的注册 资本(％) 广东万家乐燃气具有限公司 1988－2008 75 247,332,835.45 116,071,051.17 —— —— 77,514,715.27 —— 38,556,335.90 —— —— —— 广东万家乐集团财务有限公司 无限期 89.50 268,356,679.95 154,722,392.38 113,602,750.00 2,788,398.47 —— —— 271,113,540.85 —— —— —— 顺德特种变压器厂 无限期 100 146,798,672.89 239,237,317.67 —— 435,040.42 64,026,046.72 39,100,000.00 175,646,311.37 —— —— —— 重庆万家乐燃气具有限公司 1997－2012 60 6,000,000.00 4,906,675.00 —— —— 4,906,675.00 —— —— —— —— —— 营口万家乐热水器有限公司 1997－2012 60 3,000,000.00 1,385,109.76 —— —— 1,036,079.77 —— 349,029.99 349,029.99 349,029.99 —— ＊1 广东联合包装有限公司 1998－2028 51 56,826,212.98 43,655,955.75 —— —— 12,471,339.28 —— 31,184,616.47 3,467,225.17 3,467,225.17 —— ＊2 小 计 728,314,401.27 559,978,501.73 113,602,750.00 3,223,438.89 159,954,856.04 39,100,000.00 516,849,834.58 3,816,255.16 3,816,255.16 —— ＊1、营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备； ＊2、广东联合包装有限公司近年连续亏损，预计可收回金额小于账面价值，经本公司董事会决议，决定转让该项股权，具体详见附注十·1。 2对联营企业投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投 初始投资金额 年初投资余额 本年度追 本年度权 本年度权益 本年度分得 年末投资余额 长期投资减值准备 资单位 加投资额 益增加额 减少额 的现金红利 累计金额 本期增加 本期减少 计提原因 的注册 资本(％) 震德塑料机械厂有限公司 1985－2015 49 40,110,242.82 52,894,611.69 —— 6,980,700.95 12,232,068.66 17,600,000.00 47,643,243.98 —— —— —— 震德第二塑料机械厂有限公司 1993－2043 49 37,859,721.00 37,395,744.43 —— —— 4,510,316.54 2,600,000.00 32,885,427.89 —— —— —— 震德第三塑料机械有限公司 1998－2048 49 8,520,120.00 29,784,704.32 —— 14,577,993.79 22,575,931.99 9,600,000.00 21,786,766.12 —— —— —— 小 计 86,490,083.82 120,075,060.44 —— 21,558,694.74 39,318,317.19 29,800,000.00 102,315,437.99 —— —— —— （2）其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投 初始投资金额 年初余额 年末余额 长期投资减值准备 资单位 累计金额 本期增加 本期减少 计提原因 的注册 资本（％） 南方证券有限公司 无限期 0.35 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 —— —— —— 广东证券股份有限公司 无限期 1.56 9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 —— —— —— 广东北电通信设备 有限公司 1995－2045 15 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 —— —— —— 深圳市华晟达投资控股有限公司 0.81 2,430,000.00 —— 2,430,000.00 —— —— —— 小 计 82,030,000.00 79,600,000.00 82,030,000.00 —— —— —— （3）长期股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 顺德特种变压器厂 －4,350,404.14 收购股权 10年 －435,040.42 －2,610,242.47 震德塑料机械厂有限公司 19,807,798.33 收购股权 17年 1,165,164.60 15,147,139.92 震德第二塑料机械厂有限公司 7,633,090.07 收购股权 45年 169,624.22 6,954,593.19 小 计 23,090,484.26 899,748.40 19,491,490.64 注：有关长期股权投资转让及收益汇回限制详见附注十一（二）。 3、其他应付款： 账龄 年末数 年初数 1年以内 40,899,824.55 33,983,925.39 1－2年 16,558,600.00 883,979.13 2－3年 883,979.13 800,000.00 3年以上 19,458,419.84 19,402,887.79 合计 77,800,823.52 55,070,792.31 3、投资收益： 项 目 本 年 数 上 年 数 股票收益 —— —— 债权投资收益 －250,000.00 33,092,917.86 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 －104,021,116.77 37,897,398.12 联营或合营公司分配来的利润 5,300,400.00 4,631,999.98 股权投资差额摊销 －899,748.40 －899,748.40 股权投资转让收益 —— —— 长期投资减值准备 －3,816,255.16 —— 合 计 －103,686,720.33 74,722,567.56 注：收益汇回限制详见附注十一（二）。 八、关联方关系及其交易： 1、存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 广州汇顺投资有限公司 广州 投资 本公司第一大股东 有限公司 张明圆 广东万家乐集团公司 顺德 制造业 本公司第二大股东 集体所有制 罗继烈 广东新力集团公司 顺德 制造业 本公司原第一大股东 集体所有制 傅嘉驹 广东万家乐燃气具有限公司 顺德 制造业 本公司之子公司 中外合资 潘泽明 广东万家乐集团财务有限责任公司 顺德 金融业 本公司之子公司 有限公司 傅嘉驹 顺德特种变压器厂 顺德 制造业 本公司之子公司 全民所有制 郑协邦 重庆万家乐燃气具有限公司 重庆 制造业 本公司之子公司 有限公司 冉崇文 广东联合包装有限公司 顺德 制造业 本公司之子公司 中外合资 河野广 营口万家乐热水器有限公司 营口 制造业 本公司之子公司 有限公司 张洪奇 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企 业 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 广州汇顺投资有限公司 —— 10,000,000.00 —— 10,000,000.00 广东万家乐集团公司 10,000,000.00 —— —— 10,000,000.00 广东新力集团公司 100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 广东万家乐燃气具有限公司 USD27,860,000.00 —— —— USD27,860,000.00 广东万家乐集团财务有限责任公司 163,066,000.00 136,934,000.00 —— 300,000,000.00 顺德特种变压器厂 42,600,000.00 —— —— 42,600,000.00 重庆万家乐燃气具有限公司 10,000,000.00 —— —— 10,000,000.00 广东联合包装有限公司 USD13,380,070.00 —— —— USD13,380,070.00 营口万家乐热水器有限公司 5,000,000.00 —— —— 5,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年 初 数 本 年 增 减 年 末 数 股 东 名 称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 广东新力集团公司 171,552,640.00 29.80％ －171,552,640.00 －29.8％ —— —— 广州汇顺投资有限公司 —— —— 143,552,640.00 24.94％ 143,552,640.00 24.94％ 广东万家乐集团公司 158,742,268.00 27.57％ －30,175,000.00 －5.24％ 128,567,268.00 22.33％ 广东万家乐燃气具有限公司 USD20,895,000.00 75％ —— —— USD20,895,000.00 75％ 广东万家乐集团财务有限责任公司 154,912,700.00 95％ 113,587,300.00 －5.5％ 268,500,000.00 89.50％ 顺德特种变压器厂 42,600,000.00 100％ —— —— 42,600,000.00 100％ 重庆万家乐燃气具有限公司 6,000,000.00 60％ —— —— 6,000,000.00 60％ 广东联合包装有限公司 USD6,823,836.00 51％ —— —— USD6,823,836.00 51％ 营口万家乐热水器有限公司 3,000,000.00 60％ —— —— 3,000,000.00 60％ 4、不存在控制关系的关联方： 企 业 名 称 与本公司的关系 南方证券有限公司 本公司之股东 工商银行广东省信托投资公司 本公司之股东 广东发展银行顺德市分行 本公司之股东 顺德市建设财务公司 本公司之股东 广东证券股份有限公司 本公司之股东 广东万家乐百乐满燃气具安全装置公司 本公司之股东之子公司 顺德市震德塑料机械厂有限公司 本公司之联营公司 顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 本公司之联营公司 顺德市震德第三塑料机械有限公司 本公司之联营公司 广东北电通讯设备有限公司 本公司之联营公司 5、关联交易事项： （1）接受劳务： 企 业 名 称 本年数 上年数 定价政策 广东万家乐百乐满燃气具安全装置公司 2,894,412.94 2,682,820.50 市场价格 （2）提供资金及收取利息： 本 年 数 上 年 数 企业名称 年末本金余额 收取的利息 年末本金余额 收取的利息 广东万家乐集团公司 9,244,661.55 —— 40,000,000.00 69,018,050.99 （3）广东万家乐集团公司为本公司短期借款人民币400万元、美元30万提供担保。 （4）本公司及下属子公司为广东万家乐集团公司的借款本金余额（不含利息等）人民币37,820,000.00元、美元1,390,000.00元提供担保；为广东新力集团公司的借款本金余额（不含利息等）人民币211,273,843.82元、美元14,000,000.00元提供担保（详见附注十一（一）·（1））。 （5）提供租赁： 企业名称 内容 本年数 上年数 广东万家乐集团公司 收取租金 180,036.12 180,036.12 （6）其他： 本公司本年度以帐面净值257,362.31元向广东万家乐集团公司转让2套房改住宅房。 6、关联方应收、应付款项余额： 科目名称 企 业 名 称 年 末 数 年 初 数 短期投资 营口万家乐热水器有限公司 250,000.00 250,000.00 应收股利 顺德市震德塑料机械厂有限公司 2,171,488.86 8,704,584.80 应收股利 顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 28,802,556.29 39,703,885.66 应收股利 顺德市震德第三塑料机械有限公司 26,177,740.42 13,201,808.43 应收股利 广东证券股份有限公司 2,870,400.00 —— 其他应收款 广东万家乐集团公司 5,448,916.75 5,128,320.80 广东联合包装有限公司 4,283,456.91 4,302,693.74 顺德市震德塑料机械厂有限公司 66,785.80 —— 顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 171,707.21 111,608.24 顺德市震德第三塑料机械有限公司 806,503.76 94,955.91 营口万家乐热水器有限公司 1,728,390.61 970,227.78 广东万家乐百乐满燃气具安全装置公司 —— 354,965.95 应付帐款 广东万家乐集团公司 —— 637,600.98 广东万家乐百乐满燃气安全装置公司 1,592,160.56 14,287,054.80 其他应付款 广东万家乐集团公司 16,558,600.00 34,200,956.19 顺德市震德塑料机械厂有限公司 —— 10,400,000.00 应付票据 广东万家乐百乐满燃气具安全装置公司 5,730,000.00 7,115,108.00 预收帐款 广东万家乐百乐满燃气具安全装置公司 645,585.77 —— 应付股利 广东新力集团公司 —— 17,155,264.00 广东万家乐集团公司 616,864.49 874,226.80 南方证券有限公司 —— 746,666.60 工商银行广东省信托投资公司 746,666.60 746,666.60 顺德市顺发投资公司 —— 649,600.00 广东证券股份有限公司 515,200.00 515,200.00 顺德市建设财务公司 492,800.00 492,800.00 九、承诺事项： 根据本公司之子公司顺德特种变压器厂与GE工业系统技术管理股份有限公司签定的技术许可合同，顺德特种变压器厂须于2002年3月31日前支付对方技术许可费892,432.88元。 十、期后事项： 1、2001年12月3日经本公司第四届董事会会议决议同意，同意本公司以2,500万元将本公司持有的广东联合包装有限公司46％股权转让予广东联合包装有限公司的外方股东日本联合株式会社。2001年12月31日广东省对外贸易经济合作厅以粤外经贸资字[2001〗849号文批复同意该项转让。2002年1月30日本公司收到日本联合株式会社支付的折合RMB2,500万元的股权转让价款USD3,020,418.00元（折合RMB2,500万元）。2002年2月9日广东联合包装有限公司已办理工商变更登记等手续。 2、归还借款： （1）本公司向广东发展银行顺德分行借入的短期借款USD3,000,000.00元已于2002年2月9日归还。 （2）2002年1月18日本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司向工商银行顺德市支行借入500万元借款同时归还该行到期借款500万元。 3、2002年1月16日本公司第四届董事会通过关于拟对营口万家乐热水器有限公司进行清算的决议。 4、涉诉情况： （1）2002年1月8日广东省佛山市中级人民法院下达（2002）佛中法立保字第1号民事裁定书，就广东万家乐集团财务有限责任公司（下称财务公司）欠深圳发展银行佛山支行借款本金5,000万元及延期支付的利息3,859,150.00元一案裁定如下：冻结财务公司、本公司的银行存款53,859,150.00元或查封（扣押）其相应价值的财产。 2002年1月17日，该院查封本公司在顺德市震德第二塑料机械厂有限公司拥有49％的权益。 （2）2001年3月、4月、8月、9月、10月由广东万家乐集团财务有限责任公司提供担保并以有关房地产设定抵押，本公司向中国建设银行广东省分行分别借入本金人民币1,500万元、1,000万元、1,000万元、1,500万元、2,000万元。2001年12月30日中国建设银行广东省分行向广州市中级人民法院提交民事诉状，要求判令本公司立即偿还上述借款本金及利息，广东万家乐集团财务有限责任公司对本公司上述义务承担连带清偿责任。 2002年1月，该案经广东省广州市中级人民法院立案，案号分别为（2002）穗中法民三初字第00036号、00037号、00038号、00039号、00040号。 （3）由本公司提供担保，顺德特种变压器厂于1999年9月、2001年7月与中国建设银行顺德市支行分别签订（99）年信技改字第089号、（2001）年信工流056号借款合同，并借入本金1,300万元（期限为1999年9月至2002年2月）、3,000万元（期限为2001年7月至2002年7月）。2001年12月27日中国建设银行顺德市支行向佛山市中级人民法院提交民事起诉状，要求判令解除上述借款合同，顺德特种变压器厂立即归还上述借款本金及相应利息，本公司对上述债务承担连带清偿责任。 2002年1月，该案已经广东省佛山市中级人民法院立案，案号为（2002）佛中法经初字第50号。 2001年6月本公司以本公司所有的顺德市大良区凤山西路10号之一房地产设定抵押，由顺德特种变压器厂提供担保与中国建设银行顺德市支行签订（2001）年信工流044号借款合同，并借入本金3,000万元（期限为2001年6月至2002年3月）。2001年12月27日中国建设银行顺德市支行向佛山市中级人民法院提交民事起诉状，要求判令解除上述借款合同，本公司立即偿还上述借款本金及相应利息。对上述抵押房地产享有优先受偿权、顺德特种变压器厂承担连带清偿责任。 2002年1月，该案已经广东省佛山市中级人民法院立案，案号为（2002）佛中法经初字第51号。 同时，中国建设银行顺德市支行还申请了诉前财产保全，根据（2001）佛中法立保字第526、527号《民事裁定书》裁定，本公司所持有的下列资产已被冻结：位于顺德市大良凤山西10号（粤房证第0410874号），位于顺德市大良鉴海北路102号（粤房证第2615203号），位于顺德市大良河西育才路2号（粤房证第2801135号），位于顺德市大良河西德政路2号（粤房证第2801133号），位于顺德市大良中区新路16－18号（粤房证第2801138号），位于顺德市大良云近区28、29、30号（国用证第0100855、0100856、0100857号）。 5、2002年2月7日本公司、本公司下属子公司广东万家乐集团财务有限责任公司（简称“财务公司”）与广东粤财信托投资公司（简称“粤财信托”）就广东省高级人民法院（2001）粤法经二终字第405号民事判决达成和解协议：由本公司出售因本案被查封的本公司位于顺德市大良区环市北路38号物业，所得价款中16,401,709.00元用以清偿与该案相关债务和费用，并同意该物业解除冻结查封。 2002年3月15日，粤财信托复函本公司，复函述明已收到物业受让方受托支付的16,401,709.00元用以偿付本公司的上述债务。 2002年3月20日，上述物业已过户给受让人。 6、本公司下属子公司顺德特种变压器厂为广东新力集团公司借款100万美元提供担保一案，2002年4月12日广州市中级人民法院以（2002）穗中法执字第89号民事裁定书作出裁定，依法查封并拍卖顺德特种变压器厂的部分输变电生产设备，拍卖扣除相关费用后的实际得款为4,584,970.34元，全部用于偿还本案部分债务。 十一、其他重要事项： （一）为其他单位提供担保： 本公司（含下属子公司顺德特种变压器厂、广东万家乐燃气具有限公司、广东万家乐集团财务有限责任公司）于1992年12月至1999年9月期间曾为原大股东广东新力集团和广东万家乐集团公司提供贷款担保。截止2001年12月31日尚有担保本息等余额RMB453,749,428.67元（其中本金RMB249,093,843.82元和USD1,539万元，利息RMB47,047,411.03元和USD3,408,612.54元,诉讼费2,019,577.27元），其中409,081,550.11元已经诉讼或审结，本公司应承担连带担保责任。担保清单如下： 序号 债权银行 担保本金余额 担保利息余额 诉讼费等 涉诉情况 案号 借款人/被担保人 担保人 币别 原币 汇率 RMB 币别 原币 汇率 RMB 1 中国银行广 RMB 58,500,000.00 1 58,500,000.00 RMB 5,390,975.20 1 5,390,975.20 520,090.00 已被诉讼并判决 (1999)穗中法经初 广东新力集团公司 广东万家乐股 东省分行 字第1028、1029号 份有限公司 2 招商银行广 RMB 18,050,000.00 1 18,050,000.00 RMB 4,903,899.96 1 4,903,899.96 112,416.00 已被诉讼并判决 (2000)穗中法 州分行五羊 经初字第91号 支行 3 中国民生银 USD 5,000,000.00 8.2766 41,383,000.00 USD 775,669.65 8.2766 6,419,907.42 已被诉讼并判决 （2001）穗中法 行广州中? 执字第00556号、 （2000）穗中法 证执字第54号 4 中信实业银 USD 2,000,000.00 8.2766 16,553,200.00 USD 353,003.47 8.2766 2,921,668.52 未涉诉 行广州分行 5 福建兴业银 USD 1,000,000.00 8.2766 8,276,600.00 USD 88,795.72 8.2766 734,926.66 148,035.27 已被诉讼并判决 (2000)深中法经 调初字第216号 行深圳分行 6 中国工商银 USD 1,000,000.00 8.2766 8,276,600.00 USD 196,469.87 8.2766 1,626,102.53 55,494.00 已被诉讼并判决 （2001）穗中法经 顺德特种变压 行广州市南 ＊＊ 初字第00265号 器厂 方支行 USD 2,000,000.00 8.2766 16,553,200.00 456,930.34 8.2766 3,781,829.65 95,663.00 已被诉讼并判决 （2001）穗中法经 广东万家乐股 初字第00266号 份有限公司 7 中国银行顺 RMB 48,723,843.82 1 48,723,843.82 RMB 14,319,014.87 1 14,319,014.87 342,012.00 已被诉讼并判决 (2000)佛中法经 德支行 初字第28号 8 中国工商银 RMB 20,000,000.00 1 20,000,000.00 RMB 3,462,741.25 1 3,462,741.25 210,054.00 已被诉讼并判决 (2000)佛中法经 行广东省分 初字第424号 行顺德支行 RMB 10,700,000.00 1 10,700,000.00 RMB 1,893,233.44 1 1,893,233.44 112,379.00 已被诉讼并判决 顺德特种变压 器厂 9 中国农业银 RMB 23,000,000.00 1 23,000,000.00 RMB 4,213,661.83 1 4,213,661.83 133,658.00 已被诉讼并判决 (2001)佛中法经 广东万家乐股 行顺德市支行 初字第42号 份有限公司 10 广东发展银 RMB 24,000,000.00 1 24,000,000.00 RMB 4,394,577.91 1 4,394,577.91 已被诉讼未判决 （2001）佛中法经 行顺德分行 初字第682号 RMB 8,300,000.00 1 8,300,000.00 RMB 1,482,983.39 1 1,482,983.39 已被诉讼未判决 顺德特种变压 器厂 USD 3,000,000.00 8.2766 24,829,800.00 USD 1,101,450.00 8.2766 9,116,261.07 已被诉讼未判决 11＊ 广东粤财信 RMB 14,120,000.00 1 14,120,000.00 RMB 3,482,003.30 1 3,482,003.30 106,718.00 已被诉讼并判决 (2001粤法经二 广东万家乐集团公司 广东万家乐股 托投资公司 终字第405号 份有限公司 12 中国银行顺 RMB 10,000,000.00 1 10,000,000.00 RMB 2,149,850.54 1 2,149,850.54 96,000.00 已被诉讼并判决 (2001)佛中法经 德支行 初字第105号 USD 1,390,000.00 8.2766 11,504,474.00 USD 436,293.49 8.2766 3,611,026.70 未涉诉 13 中国工商银 RMB 5,000,000.00 1 5,000,000.00 RMB 11,550.00 1 11,550.00 52,468.00 已被诉讼并判决 (2000)佛中法经 广东万家乐 行广东省分 初字第512号 燃气具有限 行顺德支行 公司 14 中国建设银 RMB 1 —— RMB 53,272.23 1 53,272.23 34,590.00 行顺德市支 行 15 中国农业银 RMB 8,700,000.00 1 8,700,000.00 RMB 1,289,647.11 1 1,289,647.11 未涉诉 广东万家乐 行顺德市清 集团财务有 晖支行 限责任公司 合 计＊＊＊ 376,470,717.82 75,259,133.58 2,019,577.27 注： ＊本公司、广东万家乐集团财务有限公司与广东粤财信托投资公司于2002年2月7日签订和解协议，协议内容详见附注十·5。 ＊＊顺德特种变压器厂为广东新力集团公司担保100万美元一案，期后事项见附注十·6。 ＊＊＊本金、利息、诉讼费合计453,749,428.67元。 注： （1）上述担保中为广东万家乐集团公司担保本息等余额60,211,599.88元（本金RMB3,782万元和USD139万元，利息RMB6,986,323.18元和USD436,293.49元,诉讼费289,776.00元），占年末担保本息余额的13％；为广东新力集团公司担保本息等余额393,537,828.79元（本金RMB211,273,843.82元和USD14,000,000.00元，利息RMB40,061,087.85元＆USD2,972,319.05元,诉讼费1,729,801.27元）占年末担保本息余额的87％。 （2）上述担保中由本公司本部担保本息余额372,215,047.90元，占担保本息余额82％，由顺德特种变压器厂担保本息余额66,392,853.43元，占担保本息余额15％，由广东万家乐燃气具有限公司担保本息5,151,880.23元，占担保本息余额1％，由广东万家乐集团财务有限公司担保本息余额9,989,647.11元，占担保本息余额的2％。 （3）截至本报告日，有关担保确认询证函尚有本息合计8,239.33万元未回函，以银行同期贷款利率计算。 （4）本公司对已经诉讼审结应承担的担保本息等余额合计409,081,550.11元,根据被担保单位的债务偿还能力及其他因素等进行分析,以清偿该负债所需支出的最佳估计数为原则,按70％,即286,357,085.06元记入表内预计负债科目;剩余30％,即122,724,465.05元计入表外,作为本公司或有负债揭示。 此外，本公司对尚未涉及诉讼但根据相关担保合同承担连带保证责任的借款本息余额44,667,878.56元，计入表外，也是作为本公司或有负债揭示。 （二）由于涉及为原大股东广东新力集团公司和广东万家乐集团公司提供担保，本公司被查封、冻结资产具体如下： 序号 查封/冻结日 查封/冻结项目 1 2001年10月31日 广东证券股份有限公司960万股股权 （如有配股一并查封）及分红 2 2001年11月13日 南方证券有限公司0.35％股权（查封 期限半年） 3 2001年8月21日 顺德大良南华街道办事处鉴海北路58 号共4幢大楼（证号：粤房地证字第 2801126号、2801127号、2801129号、 2801130号） 4 2001年11月19日及 “万家乐”商标所有权 2001年4月5日 5 2001年11月20日 顺德特种变压器厂股权4260万元及其收益 6 2001年11月13日 顺德市大良镇金榜街道办事处沿江西路 118号房产（证号：粤房地证字第2801131号） 7 2001年12月21日 广东万家乐集团财务有限责任公司100％ 股权及股权分红 ＊8 2001年12月21日 广东联合包装有限公司51％的股权及股权分红 9 2001年12月21日 广东北电通信设备有限公司15％权益 10 2001年12月21日 顺德市震德第三塑料机械厂有限公司49％权益 11 2001年12月21日 顺德市震德第二塑料机械厂有限公司49％权益 12 2001年12月21日 顺德市震德塑料机械厂有限公司49％股权 及股权分红 13 2001年12月21日 广东万家乐燃气具有限公司所拥有的75％的股 权及股权分红 ＊＊14 2001年6月7日 顺德市大良镇环市北路38号房产证号：粤房地 证字第1652788号 15 2001年12月14日 顺德市大良镇中区街道办事处宜新路1号的房产 （证号：粤房地证字第2801125号、面积7,725.9 平方米） 16 2001年12月14日 顺德市大良镇金榜街道办事处沿江西路119号 的房产（证号：粤房地证字第2801128号、面积 1,282.40平方米） 17 2001年12月14日 顺德市大良镇金榜街道办事处沿江北路121号 的房产（证号：粤房地证字第2801136号、面积 20,432.40平方米 18 2001年12月31日 顺德市震德塑料机械厂有限公司红利3600万元 ＊2002年2月已变更股权，详见附注十·1； ＊＊2002年3月6日已经解除冻结查封，详见附注十·5。 十二、或有事项： 项 目 金额 已贴现商业承兑汇票 —— 未决诉讼或仲裁 8,624,305.59 为其他单位提供债务担保 167,392,343.61 其他 —— 1、涉诉债权： （1）本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司于截至本年年末的涉诉债权计7,603,698.24元，其中预付广州坚信物业发展有限公司购房款3,320,000.00元，其余4,283,698.24元为安徽省合肥龙图集团公司、吴江工业品有限公司等欠款单位的不良应收货款。 （2）本公司之子公司顺德特种变压器厂于本年年末的涉诉债权计1,020,607.35元。 2、为原股东单位提供债务担保形成的或有负债： 为其他单位提供债务担保本息等而形成或有负债167,392,343.61元详见附注十一（一）（4）。 十三、债务重组： 本公司于2001年4月30日与顺德市农村信用合作联合社签订《抵贷协议书》，以本公司座落于顺德市大良镇云近区28号的未开发土地，面积8,250平方米的土地使用权，作价2,475万元抵偿本公司向该信用社借入的24,750,000.00元的贷款本金，由此产生的损失见附注六·45。
