股票简称:莱茵置业 股票代码:000558
莱茵达置业股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了辽天会证审字[2007]50号标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人高继胜先生、会计机构负责人吕顺龙先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 莱茵置业
股票代码 000558
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号
注册地址的邮政编码 110102
辽宁省沈阳市苏家屯区枫杨路78号房产大厦七楼，浙江省杭州市杭大路9号聚龙大厦西
办公地址
座10楼
办公地址的邮政编码 110101,310007
公司国际互联网网址 www.lander.com.cn
电子信箱 gufen@zjlander.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐逸波 谢立
辽宁省沈阳市苏家屯区枫杨路78号房产大厦七
联系地址 浙江省杭州市杭大路9号聚龙大厦西座10楼
楼
电话 024-89121255，89107779 0571－87851702
传真 024-89121255 0571－87851739
电子信箱 gufen@zjlander.com gufen@zjlander.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
本年比上年增减 2004年（调整 2004年（调整
2006年 2005年（调整后）2005年（调整前）
（％） 后） 前）
主营业务收入 373,467,691.67 160,167,263.90 160,167,263.90 133.17% 198,130,479.96 198,130,479.96
利润总额 43,175,136.71 15,298,736.92 14,874,122.03 182.21% 20,808,037.24 16,166,707.11
净利润 12,079,740.86 2,885,639.35 2,405,465.81 318.62% 16,921,219.85 12,200,221.96
扣除非经常性损益的净利
6,029,891.91 3,993,504.26 3,513,330.72 50.99% 16,970,901.15 12,249,903.26
润
经营活动产生的现金流量
-25,412,386.94 80,772,437.61 80,772,437.61 -131.46% 62,846,445.10 62,846,445.10
净额
2005年末（调整 2005年末（调整 本年末比上年末 2004年末（调 2004年末（调
2006年末
后） 前） 增减（％） 整后） 整前）
总资产 593,547,593.84 754,764,905.97 748,128,152.30 -21.36% 711,113,325.04 704,901,186.76
股东权益（不含少数股东权
170,274,890.19 155,857,123.49 148,875,964.21 9.25% 151,730,391.60 146,374,416.18
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
本年比上年增减 2004年（调整 2004年（调整
2006年 2005年（调整后）2005年（调整前）
（％） 后） 前）
每股收益 0.1031 0.0246 0.0205 319.11% 0.1448 0.1041
每股收益（注） 0.1031 - - - - -
净资产收益率 7.09% 1.85% 1.62% 5.24% 11.15% 8.33%
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收 3.54% 2.56% 2.36% 0.98% 11.18% 8.37%
益率
每股经营活动产生的现金
-0.2169 0.6894 0.6894 -131.46% 0.5364 0.5364
流量净额
2005年末（调整 2005年末（调整 本年末比上年末 2004年末（调 2004年末（调
2006年末
后） 前） 增减（％） 整后） 整前）
每股净资产 1.45 1.33 1.27 9.02% 1.29 1.25
调整后的每股净资产 1.41 1.28 1.23 10.16% 1.24 1.21
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的收益 5,157,403.96
短期投资收益 47,131.36
坏账准备的转回 957,626.29
固定资产资产减值准备的转回 234,020.44
处置固定资产生的损失 302,225.88
营业外收入 202,411.00
营业外支出 180,627.84
合计 6,115,739.33
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份66,660,000 56.89% -10,100,875 -10,100,875 56,559,125 48.27%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 66,660,000 56.89% -10,100,875 -10,100,875 56,559,125 48.27%
其中：境内法人持
66,660,000 56.89% -10,100,875 -10,100,875 56,559,125 48.27%
股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份50,504,373 43.11% 10,100,875 10,100,875 60,605,248 51.73%
1、人民币普通股 50,504,373 43.11% 10,100,875 10,100,875 60,605,248 51.73%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
117,164,37 117,164,37
三、股份总数 3 100.00% 100.00%
3
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
2007-04-19 19,529,399 37,029,727 80,134,646注1，注2
2009-04-19 37,029,727 0 117,164,373注1，注2
注1：本公司第二大股东南京蓝本新型建材有限责任公司（简称“南京蓝本”）送出1,005,044股，同时因代其他非流通股股东垫付6,384,117股，本次股权分置改革实施首日，其持股数变为2,610,839股，在股权分置改革方案实施后其持股数会随着收回部分所垫付的股份而增加；南京蓝本同意为截止至本次股权分置改革方案实施登记日未明确表示同意方案的、存有历史遗留问题的、及股权权属存在争议、质押、冻结等情形无法执行对价安排的非流通股股东，先行代为垫付该部分股东持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通，应当向南京蓝本偿还代为垫付的股份，或者取得南京蓝本的书面同意。本次股权分置改革实施首日，其他非流通股股东持股数为20,981,711股，占总股本的17.91%。随着部分非流通股股东逐步偿还南京蓝本所垫付的股份后，该数据会逐步降低。注2：2006年11月3日，海南昌旺经济信息咨询有限公司、山西爱德投资有限公司、沈阳莱德商贸有限公司、北京市第一房屋修建工程公司、辽宁省机械研究院有限公司、沈阳纺织品批发公司、海口市速溶咖啡厂等限售流通股股东向南京蓝本偿还垫付对价1，452，312股，南京蓝本持股数变为4，063，152股。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
自获得上市流通权之日起，
1莱茵达集团有限公司 32,966,575 2009-04-19 32,966,575在三十六个月内不上市交易
或转让。
自获得上市流通权之日起，
南京蓝本新型建材有
2 4,063,152 2009-04-19 4,063,152在三十六个月内不上市交易
限责任公司
或转让。
自获得上市流通权之日起，
沈阳莱德商贸有限公
3 1,582,485 2007-04-19 1,582,485在十二个月内不上市交易或
司
转让。
自获得上市流通权之日起，
北京房地产开发经营
4 1,210,000 2007-04-19 1,210,000在十二个月内不上市交易或
总公司
转让。
自获得上市流通权之日起，
中国人寿保险股份有
5 1,210,000 2007-04-19 1,210,000在十二个月内不上市交易或
限公司沈分司
转让。
自获得上市流通权之日起，
北京仁达国际信息工
6 1,194,887 2007-04-19 1,194,887在十二个月内不上市交易或
程有限公司
转让。
自获得上市流通权之日起，
沈阳和天甲康原科技
7 1,100,000 2007-04-19 1,100,000在十二个月内不上市交易或
开发有限公司
转让。
自获得上市流通权之日起，
上海融道贸易有限公
8 1,000,000 2007-04-19 1,000,000在十二个月内不上市交易或
司
转让。
自获得上市流通权之日起，
9沈阳复合纸厂 783,4752007-04-19 783,475在十二个月内不上市交易或
转让。
自获得上市流通权之日起，
中国光大银行深圳证
10 722,9752007-04-19 722,975在十二个月内不上市交易或
券业务部
转让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 13,976
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
莱茵达集团有限公司 其他 28.14% 32,966,575 32,966,575 32,966,575
南京蓝本新型建材有限责任 其他 3.48% 4,063,152 4,063,152 0
公司
杭州紫光轩艺术品有限公司 其他 2.50% 2,923,501 0 0
沈阳莱德商贸有限公司 其他 1.35% 1,582,485 1,582,485 1,582,485
徐美琴 其他 1.09% 1,276,742 0 0
北京房地产开发经营总公司 其他 1.03% 1,210,000 1,210,000 0
中国人寿保险股份有限公司
其他 1.03% 1,210,000 1,210,000 0
沈分司
北京仁达国际信息工程有限
其他 1.02% 1,194,887 1,194,887 0
公司
沈阳和天甲康原科技开发有
其他 0.94% 1,100,000 1,100,000 0
限公司
上海融道贸易有限公司 其他 0.85% 1,000,000 1,000,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杭州紫光轩艺术品有限公司 2,923,501人民币普通股
徐美琴 1,276,742人民币普通股
王美罗 700,000人民币普通股
陶晓燕 593,984人民币普通股
张素芬 582,600人民币普通股
陈希深 405,800人民币普通股
谭创先 398,064人民币普通股
刘晓英 395,899人民币普通股
高宏绩 384,173人民币普通股
陈虹兆 333,000人民币普通股
前十名股东中第一大股东莱茵达集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，
上述股东关联关系或一致行
也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
动的说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东（第一大股东）名称：莱茵达集团有限公司
法定代表人：高继胜
成立日期：1995年4月20日
注册资本：10,000万元
经营范围为：实业投资；批发、零售；纺织原料，金属材料，化工原料（除化学危险品及易制毒化学品），建筑材料；含下属分支机构的经营范围。
莱茵达集团有限公司股权结构：高继胜出资7,500万元，占总股本的75%；高靖娜出资2,500万元，占总股本的25%。
报告期内控股股东未发生变化。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
高继胜 董事长 男 55 2006-03-19 2009-03-19 0 0 0.00是
陶椿 董事 女 35 2006-03-19 2009-03-19 0 0 0.00是
高建平 董事 男 49 2006-03-19 2009-03-19 0 0 0.00是
董事、总经 2009-03-19
夏建炳 男 44 2006-03-19 0 0 18.20否
理
黄国梁 董事 男 37 2006-03-19 2009-03-19 0 0 0.00是
蒋威风 董事 男 35 2006-03-19 2009-03-19 0 0 0.00是
唐世定 独立董事 男 65 2006-03-19 2009-03-19 0 0 3.00否
朱关芝 独立董事 男 64 2006-03-19 2009-03-19 0 0 3.00否
张惠忠 独立董事 男 41 2006-03-19 2009-03-19 0 0 3.00否
楼晓英 监事 女 47 2006-03-19 2009-03-19 0 0 0.00是
许忠平 监事 男 46 2007-01-30 2009-03-19 0 0 0.00是
胡瑞江 监事 男 41 2007-01-30 2009-03-19 0 0 15.00是
楼一飞 监事 男 57 2006-03-19 2007-01-30 0 0 0.00否
刘利军 监事 男 34 2006-03-19 2007-01-30 0 0 4.40否
副总经理、
徐逸波 男 39 2006-02-07 2009-02-07 0 0 12.20否
董事会秘书
合计 - - - - - 0 0 - 58.80 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾2006年，公司通过加强经营管理、资产整合等一系列措施，使得公司的赢利能力进一步增强，资产质量进一步优化。本年度，公司的主要项目之一“扬州莱茵苑”取得了较好的销售业绩，为本年度的利润实现做出了较大的贡献。
1、在资产整合方面，主要有以下几方面：
（1）、公司出售了沈阳莱茵达房产开发有限公司100%的股权，并利用出售股权所得大力发展南方项目；
（2）、公司出售了沈阳莱茵达物业有限公司100%的股权，使得公司的主营业务更加突出。
（3）、通过股权分置改革，将公司拥有的沈阳-中国浑河商品交易中心服装总汇大厅（1号大厅）部分档口使用权与莱茵达集团有限公司拥有的仪征莱茵达置业有限公司44%股权、扬州莱茵达置业有限公司16%股权进行了置换；通过本次置换，公司完成了股权分置改革，并拥有了扬州莱茵达置业有限公司67.84%股权、仪征莱茵达置业有限公司95%股权，使得公司在长三角地区的主营更加突出，为后续的业绩提升打下坚实的基础。
（4）、2006年9月，通出让方式取得了扬州“莱茵北苑”项目，为公司的后续经营发展增加了土地储备。
2、公司本年度的经营成果及资产状况（合并）
报告期内，由于公司扬州地区的“莱茵苑项目”进入销售结转期，使得本年度房地产销售收入大幅上升。2006年9月取得了扬州莱茵北苑项目，为公司后续发展增加了土地储备。截止报告期末，公司实现主营业务收入37,346.77万元，同比（去年同期16,016.73万元）上升了133.17%；主营业务利润为7,168.25万元,同比（去年同期5,101.21）上升了40.52%；净利润为1,207.97元，同比(去年同期追溯调整后为288.56万元)上升了318.62%。
（1）、财务状况方面
项目_年末数_年初数_增减变化（%）_变化原因
总资产_593,547,593.84_754,764,905.97_-21.36_资产置换、销售结转、合并范围变化
股东权益（不含少数股东权益）_170,274,890.19_155,857,123.49_9.25_盈利及债务重组
（2）、经营成果方面
项目_本年累计数_上年同期_增减变化（%）_变化原因
主营业务利润_71,682,514.45_51,012,078.81_40.52_房产销售收入增长
净利润_12,079,740.86_2,885,639.35_318.62_主营业务变化影响及股权处置收益
现金及现金等价物净增加额_14,191,131.66_-1,275,727.24_1212.39_股权处置款收回
（3）、利润构成方面
项目_本年累计数_上年同期数_增减变化（%）_变化原因
_金额_占净利润（%）_金额_占净利润（%）__
主营业务利润_71,682,514.45_593.41_51,012,078.81_1767.79_-1174.38_毛利率下降，合并范围变化
期间费用_31,548,929.00_261.17_32,011,258.00_1109.33_-848.16_合并范围变化
投资收益_2,332,593.98_19.31_-2,048,554.17_-70.99_90.30_股权处置增加
营业外收支净额_-280,442.72_-2.32_-1,653,529.72_-57.30_54.98_处置固定资产
所得税_20,609,615.90_170.61_8,883,824.66_307.86_-137.25_利润总额增加
少数股东损益_10,485,779.95_86.80_3,529,272.91_122.30_-35.50_利润总额增加
（4）、期间费用比较分析
项目_本年累计数_上年同期数_增减变化（%）_变化原因
营业费用_5,204,328.63_11,118,664.64_-53.19_合并范围的变化
管理费用_23,277,314.29_17,898,725.27_30.05_职工买断支出增加
财务费用_3,067,286.08_2,993,868.09_2.45_利率上升
合计_31,548,929.00
32,011,258.00
-1.44_
（5）、资产负债结构方面
截止2006年12月31日，公司的总资产为59,354.76万元，去年年末数为75,476.49万元，减少了16,121.73万元；而所有者权益较上年末的15,585.71万元上升到本年末的17,027.49万元，增加了1,441.78万元。
资产结构比较：
项目_年末数_上年同期数_占资产总额比重增减（%）
_金额_占资产比重（%）_金额_占资产比重（%）_
货币资金_41,401,163.91_6.98_24,891,702.48_3.30_3.68
应收款项_24,625,404.11_4.15_48,498,271.58_6.43_-2.28
存货_273,616,563.19_46.10_378,445,147.47_50.14_-4.04
长期投资_14,870,944.59_2.51_16,411,304.71_2.17_0.33
固定资产_233,754,967.31_39.38_247,737,851.98_32.82_6.56
无形资产_22,016.85_0.00_33,526,499.75_4.44_-4.44
资产总计_593,547,593.84_100.00_754,764,905.97_100.00_
负债及股东权益比较
项目_年末数_上年同期数_占负债及股东权益比重增减（%）
_金额_占负债及股东权益比重（%）_金额_占负债及股东权益比重（%）_
短期借款_12,000,000.00_2.02_114,080,000.00_15.11_-13.09
应付账款_45,121,769.35_7.60_62,175,269.71_8.24_-0.64
预收账款_151,717,194.56_25.56_264,933,626.97_35.10_-9.54
应交税金_1,642,232.77_0.28_10,622,062.76_1.41_-1.13
其他应付款_57,261,462.89_9.65_68,495,668.85_9.08_0.57
长期借款（含一年内到期的长期负债）_133,000,000.00_22.41_38,465,303.32_5.10_17.31
少数股东权益_20,168,387.68_3.40_33,507,914.74_4.44_-1.04
股东权益_170,274,890.19_28.69_155,857,123.49_20.65_8.04
负债及股东权益合计_593,547,593.84_100.00_754,764,905.97_100.00_
以上数据表明，公司的资产总额与负债总额均有较大幅度的下降，主要是由于公司本年度出售了沈阳莱茵达房产开发有限公司，该公司2005年12月31日的资产总额为8,311.00万元，负债总额为5,149.00万元。同时通过股权分置的资产置换，使得公司的无形资产总额大幅下降，造成了公司的资产结构发生了较大的变化。公司通过各项资产重组，处置了一些历史遗留债务，与此同时，公司加大了长期债务的比重，进一步提升了公司的抗风险能力。我们注意到公司的资产负债率虽由2005年的74.91%下降到了67.91%，但仍然偏高，因此公司的未来发展要寻求更多的土地储备，提高项目盈利能力，另一方面公司将继续优化资产结构，提升公司资产质量，为广大股东取得更多的回报。
（6）、现金流量方面
现金流量表项目_本期数_上年同期数_增减率（%）_增减变动原因
经营活动净现金流量_-25,412,386.94_80,772,437.61_-131.46_项目开发支出增加
投资活动净现金流量_17,108,978.49_1,125,155.85_1420.59_收回出售股权款
筹资活动净现金流量_22,494,540.11_-10,374,867.09_316.82_借款增加
现金净流量_14,191,131.66_-21,877,273.63_164.87_
随着项目的逐步销售，经营活动净现金流量会由负数转为正数，而随着项目工程逐步完工，借款数额将会减少，使得筹资活动净现金流量由正数变为负数。在未来的经营过程中，将提升土地储备，保持信贷资金供给的平衡，从而保持较好的现金流结构。
3、主营业务的范围及其经营情况
（1）公司主营业务范围：本公司的主营业务范围为：房地产开发，档口使用权出租、出售，家具、装饰材料等批发零售，商品配送、仓储运输等业务。按行业划分主营业务收入、主营业务构成情况如下：单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业_主营业务收入_主营业务成本_主营业务利润率（％）_主营业务收入比上年增减（％）_主营业务成本比上年增减（％）
_主营业务利润率比上年增减（％）
房地产开发_37,336.49_27,575.17_19.20_134.29_179.77_-12.60
物业管理_10.27_8.22_14.41_-82.27_-80.71_-27.21
合计_37,346.76_27,583.39_19.19_133.17_178.65_-12.66
按地区分划分主营业务收入、主营业务利润构成情况如下：（金额单位：万元）
地区_主营业务收入_主营业务收入比上年增减（％）_主营业务成本_主营业务成本比上年增减（%）
沈阳地区_901.95_-81.22_750.88_-76.67
扬州地区_28,358.78_611.32_21,352.91_819.53
嘉善地区_6,000.68_-16.98_3,703.49_-15.03
仪征地区_2,085.35_100.00_1,776.11_100.00
合计_37,346.76_133.17_27,583.39
178.65
(2)报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润10%以上的业务经营活动为商品房销售，属于房地产行业。其销售收入、
产品销售成本、毛利率分别为：
主营业务分产品情况
分产品_主营业务收入_主营业务成本_主营业务利润率（％）_主营业务收入比上年增减（％）_主营业务成本比上年增减（％）
_主营业务利润率比上年增减（％）
商品房_37,336.49_27,575.17_19.20_134.29_179.77_-12.60
（3）主要供应商、客户情况说明
公司以房地产为核心业务,项目开发以招标方式包给建筑公司，主要材料由建筑商提供。公司直接采购金额比较少；
公司房地产以商品房为主，其主力客户群一般为个人，客户比较多而且分散，主要客户的销售额占全年销售额的比例较低。
4、公司主要控股子公司的经营情况及业绩
（1）、沈阳莱茵达房产开发有限公司主要经营房地产开发、商品房销售、建筑材料批发零售，注册资本2,000万元，2005年末总资产为8,311万元，净资产为3,162万元。2006年4月公司以4666万元（其中包括承担银行债务2,250.00万元）的价格协议出让沈阳莱茵达房产开发有限公司100%的股权。于2006年5月12日完成工商登记变更手续，并在2006年6月28日收到的股权转让款达到50%以上,故将2006年6月30日确定为股权出让日。本年度该公司纳入合并报表范围的主营业务收入为891.68万元，净利润为36.37万元。
（2）、沈阳莱茵达物业有限公司注册资本200万元，主要经营房屋租赁、维修、经营、服务；与房屋相关的服务设施经营管理；房屋信息咨询，房产置换，建筑、装饰材料销售，2005年末总资产为236万元，净资产为169万元。2006年4月公司以193万元的价格协议出让沈阳莱茵达物业有限公司100%的股权。于2006年4月30日完成工商登记变更手续，并以债务转让方式收到股权转让款，故将2006年4月30日确定为股权出让日。本年度该公司纳入合并报表范围的主营业务收入为10.27万元，净利润为-12.97万元。
（3）、沈阳莱茵达商业有限公司（原华顿时代家居装饰有限公司）注册资本500万元，主要经营家具、装饰材料、五金交电、日用百货、针纺织品、洗涤用品等批发零售。仓储、货物配送服务，2006年总资产为470.71万元，净资产为-13.87万元，本年度实现净利润-15.34万元。
（4）、浙江南方莱茵达置业有限公司注册资本为2,000万元，主要经营范围：杭州采荷东区住宅项目的开发、经营。2006年总资产为4,091.59万元，净资产为3,779.34万元，本年度实现净利润1,662.05万元，其中按权益法确认对扬州莱茵达置业有限公司投资收益1,662.91万元。
（5）、扬州莱茵达置业有限公司注册资本为2,000万元，主要经营范围：房地产开发、销售，室内外装饰、物业管理（以上全部范围凭资质证书在核定范围内经营），自有商业用房租赁，金属材料、建筑装饰材料销售。2006年总资产为32,796.59万元，净资产为5,601.89万元，主营业务收入28,358.78万元，主营业务利润5,044.63万元，实现净利润3,233.14万元，其中按权益法确认对嘉善莱茵达置业有限公司投资收益227.68万元。
（6）、嘉善莱茵达置业有限公司注册资本为1,000万元人民币，主要经营范围嘉善2000-4号地块的房地产开发、经营，物业管理（凭资质经营），房产信息咨询。2006年总资产6,152.83万元，净资产为4,335.47万元，主营业务收入6,000.68万元，主营业务利润1,864.31万元，净利润为1,138.41万元。
(7)、仪征莱茵达置业有限公司注册资本为5000万元，主要经营范围房地产开发经营、销售，租赁；室内外装饰；物业管理；金属材料、建筑材料、装饰材料销售。2006年总资产10,906.07万元，净资产为4,534.80万元，主营业务收入2,085.35万元，主营业务利润166.40万元，净利润为-2.33万元。
（二）对公司未来发展的展望
公司发展规划
（1）、立足于“长三角”地区二、三线城市开发房地产，做大做强。
“长三角”地区二、三线城市具备以下三个特点：
第一，城市经济基础雄厚，人民生活富裕，改善居住环境的要求强烈；
第二，当前房地产价格平稳，增长较为理性、合理，受国家宏观调控的影响较小
第三，城市化进程的步伐加快，使得农村城市化、旧城改造速度加快，由此形成了巨大的购房需求。
在国家宏观政策调控之下，长江三角洲二、三线城市房地产价格保持了理性的增长，供求关系基本平衡，未来几年的房地产市场有广阔的发展空间。
（2）、2007年经营展望
2007年，公司将继续贯彻公司发展战略，增加土地储备，为公司的持续健康发展奠定扎实基础。在新的一年里，公司积极应对政府宏观政策的调整并密切关注房地产市场的变化，抓住市场供应、适应市场需求，公司将以房地产为主业不变，继续加大投入，寻找新的开发项目，扩大土地储备，确保公司稳健发展，实现可持续发展战略。2007年在确保“莱茵苑”项目销售提升的基础上，提高仪征莱茵达置业有限公司开发项目销售业绩。同时加快“莱茵北苑”项目的开发，争取在2007年实现“莱茵北苑”项目销售。同时加强内部成本管理，提高公司的盈利能力。
2006年，大股东及其关联企业给予公司提供了较多的无偿资金支持，使项目所需资金得到了一定程度的解决，银行借款仍是公司的主要资金来源。为改变资金紧张的不利局面，公司将从以下几方面来解决：
1）、顺应宏观调控政策，适应市场需要，加大市场营销力度，促进资金回笼；
2）、在继续依托银行的信贷资金的基础上，向机构投资者定向募集资金，以此来彻底解决资金问题。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：根据财政部2006年2月15日发布的财会［2006］3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货》等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条和“通知”的有关规定，公司采用权益法核算的长期股权投资中属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额截止2006年12月31日尚未摊销完毕的借方余额1,188,088.33元（全部为控股子公司仪征莱茵达置业有限公司本期从关联方受让44％股权的尚未摊销完毕的投资差额）应全额冲销，并调减母公司2007年1月1日留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为2007年1月1日的认定成本。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产公司2006年12月31日短期投资账面价值为40万元，系公司投资的建行建信货币基金。公司将其归类为交易性金融资产。因此，按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定，应当以公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。据此，公司2007年1月1日应调增留存收益4,961.34元，其中，增加属于公司的所有者权益3,365.77元，增加属于少数股东的权益1,595.57元。
3、所得税
暂时性差异项目 _暂时性差异金额__适用税率__递延所得税金额
_①_ _②_ _③=① ②
递延所得税资产_ 157,427.92____ 51,951.21____
其中：预提费用_ 157,427.92__33%__ 51,951.21
递延所得税负债_ 958,624.57 ___ 316,346.11
其中：资产公允价值变动_ 4,961.34__33%__ 1,637.24
固定资产折旧_ 568,454.24__33%__ 187,589.90
低于税法标准计提的坏账准备_ 385,208.99__33%__ 127,118.97
对股东权益的累计影响数_____ -264,394.90
其中：增加属于公司的所有者权益_____ -236,257.95
减少属于少数股东的权益_____ 28,136.95
4、少数股东权益
公司于2006年12月31日按现行会计准则编制的合并财务报表中少数股东权益为20,168,387.68元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益20,168,387.68元。此外，由于上述各调整事项合计影响少数股东权益-26,541.38元，调整后少数股东权益为20,141,846.30元。
(二)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：根据公司的目前的经营情况，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
1、根据新企业会计准则第6号长期投资的规定，公司将现行政策下对控股子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。
2、根据企业会计准则第18号的所得税的规定，公司将将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
房地产开发 37,336.49 27,575.17 19.20% 134.29% 179.77% -12.60%
物业管理 10.27 8.22 14.41% -82.27% -80.71% -27.21%
合计 37,346.76 27,583.39 19.19% 133.17% 178.65% -12.66%
主营业务分产品情况
商品房 37,336.49 27,575.17 19.20% 134.29% 179.77% -12.60%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
沈阳地区 901.95 -81.22%
扬州地区 28,358.78 611.32%
嘉善地区 6,000.68 -16.98%
仪征地区 2,085.35 100.00%
合计 37,346.76 133.17%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
扬州莱茵苑项目 46,800.00开发过程中 实现主营业务利润6401万元
仪征都市枫林项目一期 6,100.00开发过程中 实现主营业务利润166万元
嘉善格林春天项目四期 3,000.00开发过程中 实现主营业务利润1686万元
扬州莱茵北苑项目 35,000.00前期基础施工 未产生收益
合计 90,900.00 - -
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
2006年实现净利润1207.97万元，全部用于弥补以前年度亏损
弥补以前年度亏损
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及所涉及
自购买日起 是否
的资产的债权
至本年末为 为关 定价原则说
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 产权是债务是
上市公司贡 联交 明
否已全否已全
献的净利润 易
部过户部转移
莱茵达集团有限公扬州莱茵达置业有限公 审计报告基
2006-03-31 390.43 495.97是 是 是
司 司16%股权 准
莱茵达集团有限公仪征莱茵达置业有限公 审计报告基
2006-03-31 1,992.01 24.55是 是 是
司 司44%股权 准确性
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
沈阳永嘉特尔
沈阳莱茵达房产开 审计报告基
房地产开发有 2006-06-30 4,666.29 36.36 1,469.58否 是 是
发有限公司 准
限公司
高凤林、邵静、沈阳莱茵达物业管 审计报告基
2006-04-30 193.00 -12.97 46.54否 是 是
赵亚琴 理有限公司 准
沈阳-中国浑浑河
莱茵达集团有 审计报告基
交易中心服装总汇2006-03-31 2,555.55 -9.74 0.00是 是 是
限公司 准
1号大厅
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
经过上述资产的收购及出售，本公司的业务集中在长江三角洲地区，使公司的地区主营业务优势更加突出。通过出售资产，解决了公司部分的历史遗留问题，为公司的后续发展提供良好的平台。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
仪征海天铝业有限
2005-11-21 400.00连带担保 1年 是 否
公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 120.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 0.00
担保总额占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
莱茵达集团有限公司 0.00 0.00 -56.36 73.96
扬州中茵置业有限公司 0.00 0.00 400.00 400.00
合计 0.00 0.00 343.64 473.96
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
扬州公司的16%及
仪征公司的44％股
权在2006年度产生
追加送股部分已办理锁
莱茵达集团有限公司 追加送股 的利润为516万元，
定手续
达到股改承诺2006
年度不低于500万
元的要求
莱茵达集团有限公司 三十六月后流通 未达到履约时间 未达到履约时间
南京蓝本新型建材有限责
三十六月后流通 未达到履约时间 未达到履约时间
任公司
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
原告_ 被告_ 案由_ 受理法院 标的额 _案件进
展情况
交通银行股份有限公司沈阳分行 _莱茵达置业股份有限公司_ 借款纠纷_ 沈阳市中法_ 17,000,000.00_ 撤诉和
解
工行市府大路支行_ 莱茵达置业股份有限公司_ 借款纠纷 _沈阳市中法_ 8,760,000.00 和解履
行
8监事会报告
√适用□不适用
一、监事会会议情况
本报告期监事会共召开了六次监事会会议：
（一）本公司第四届监事会第七次会议于2006年2月14日召开，会议审议并通过了如下决议：
1、审议通过2005年度监事会工作报告；
2、审议通过2005年年度报告及摘要；
3、审议通过2005年财务决算报告；
4、审议通过2005年度利润分配预案及2005年度利润分配政策；
5、审议通过了《关于重大会计差错更正的专项说明》的议案。
6、选举第五届监事会预案：推选楼一飞先生、刘利军先生、楼晓英女士为公司第五届监事会候选人。
7、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司在管理运作方面能够遵照公司法和公司章程进行，能够严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理制度，保证了公司的依法运作；
8、公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵害股东权益的行为；
9、辽宁天健会计师事务所有限公司出具的2005年度审计报告真实、客观的反映了公司报告期的财务状况和经营成果；
10、监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，程序合法，对公司及其他股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
本次会议决议公告刊登在2006年2月16日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
（二）本公司第五届监事会第一次会议于2006年3月19日召开。会议选举楼一飞为监事会召集人。
本次会议决议公告刊登在2006年3月21日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
（三）本公司第五届监事会第二次会议于2006年7月27日召开。会议审议通过了公司《2006年度中期报告》。本次会议决议无需公告。
（四）本公司第五届监事会第三次会议于2006年10月15日召开。会议审议通过了公司《2006年第三季度报告》。本次会议决议无需公告。
（五）本公司第五届监事会第四次会议于2007年1月8日召开。会议通过了如下议案：
1、《关于公司监事会成员变动的议案》
2．《关于修订莱茵达置业股份有限公司监事会议事规则部分条款的议案》
本次会议决议公告刊登在2007年1月12日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
（六）本公司第五届监事会第五次会议于2007年1月30日召开。会议通过了如下议案：选举楼晓英女士为监事会召集人。
本次会议决议公告刊登在2007年1月31日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
二、监事会独立意见
2006年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的经营运作情况，参加股东大会、董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。
1、公司依法运作情况。
2006年度，公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度健全规范。公司董事及高级管理人员在执行职务时未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》的事项，也没有损害股东或公司利益的行为。
2、检查公司的财务状况。
公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司2006年的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的。
3、募集资金使用情况
公司无募集资金延续到本报告期使用情况。
4、收购、出售资产情况
报告期内公司收购、出售资产的交易价格公平合理，未发现有内幕交易，也未发现损害部分股东的利益或造成公司资产流失的现象。
5、关联交易情况
（1）、根据莱茵达集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资金拆借协议书》，由莱茵达集团有限公司及其子公司向本公司及本公司之子公司提供使用资金。
（2）为提升公司盈利能力，保证公司持续稳定发展，顺利完成股权分置改革，2006年3月2日本公司与公司第一大股东莱茵达集团有限公司签订了《资产置换协议书》，公司以沈阳-中国浑河商品交易中心服装总汇大厅（1号大厅）部分档口使用权与莱茵达集团有限公司拥有的仪征莱茵达置业有限公司44%股权、扬州莱茵达置业有限公司16%股权进行资产置换。经监事会审议，上述关联交易没有发现损害公司利益的情况。
6、本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 41,401,163.91 1,275,638.10 24,891,702.48 2,551,365.34
短期投资 400,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 4,511,277.11 4,511,277.11 8,728,793.71 5,899,297.79
其他应收款 11,927,627.00 5,224,207.73 34,204,533.98 10,840,932.97
预付账款 8,186,500.00 5,564,943.89
应收补贴款
存货 273,616,563.19 378,445,147.47
待摊费用 4,216,647.08 4,278,642.49
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 344,259,778.29 11,011,122.94 456,113,764.02 19,291,596.10
长期投资：
长期股权投资 2,010,000.00 136,638,213.38 2,010,000.00 123,145,190.90
长期债权投资 4,080.00 4,080.00 4,080.00 4,080.00
合并价差 12,856,864.59 14,397,224.71
长期投资合计 14,870,944.59 136,642,293.38 16,411,304.71 123,149,270.90
固定资产：
固定资产原价 263,650,600.38 261,879,258.08 273,601,355.53 264,059,447.73
减：累计折旧 29,647,851.87 28,956,102.59 25,381,701.91 24,618,477.17
固定资产净值 234,002,748.51 232,923,155.49 248,219,653.62 239,440,970.56
减：固定资产减值准备 247,781.20 221,452.43 481,801.64 455,472.87
固定资产净额 233,754,967.31 232,701,703.06 247,737,851.98 238,985,497.69
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 233,754,967.31 232,701,703.06 247,737,851.98 238,985,497.69
无形资产及其他资产：
无形资产 22,016.85 22,016.85 33,526,499.75 25,589,382.43
长期待摊费用 639,886.80 639,886.80 975,485.51 752,808.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 661,903.65 661,903.65 34,501,985.26 26,342,190.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 593,547,593.84 381,017,023.03 754,764,905.97 407,768,555.12
流动负债：
短期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 114,080,000.00 51,880,000.00
应付票据 1,180,000.00
应付账款 45,121,769.35 4,604,601.69 62,175,269.71 7,414,383.75
预收账款 151,717,194.56 60,349.00 264,933,626.97 100,349.00
应付工资
应付福利费 938,753.88 388,269.54 881,743.61 407,962.23
应付股利 1,160,872.08 1,160,872.08 1,176,822.08 1,176,822.08
应交税金 1,642,232.77 1,542,284.32 10,622,062.76 13,446,486.84
其他应交款 104,602.52 56,853.93 1,248,404.72 1,126,198.26
其他应付款 57,261,462.89 190,771,474.36 68,495,668.85 175,018,446.97
预提费用 157,427.92 157,427.92 2,140,965.72 1,340,782.50
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00 38,465,303.32
其他流动负债
流动负债合计 280,104,315.97 210,742,132.84 565,399,867.74 251,911,431.63
长期负债：
长期借款 123,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 123,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 403,104,315.97 210,742,132.84 565,399,867.74 251,911,431.63
少数股东权益 20,168,387.68 33,507,914.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00
资本公积 55,706,018.82 55,706,018.82 53,367,992.98 53,367,992.98
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润 -2,595,501.63 -2,595,501.63 -14,675,242.49 -14,675,242.49
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
170,274,890.19 170,274,890.19 155,857,123.49 155,857,123.49
计
负债和所有者权益（或股东权 593,547,593.84 381,017,023.03 754,764,905.97 407,768,555.12
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 373,467,691.67 160,167,263.90
减：主营业务成本 275,833,920.16 98,988,981.05
主营业务税金及附加 25,951,257.06 10,166,204.04
二、主营业务利润（亏损以“-”
71,682,514.45 51,012,078.81
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
989,400.00 989,400.00
号填列）
减：营业费用 5,204,328.63 322,910.00 11,118,664.64
管理费用 23,277,314.29 18,862,394.39 17,898,725.27 10,163,120.27
财务费用 3,067,286.08 3,241,656.20 2,993,868.09 3,079,163.02
三、营业利润（亏损以“-”号填
41,122,985.45 -21,437,560.59 19,000,820.81 -13,242,283.29
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
2,332,593.98 33,650,003.49 -2,048,554.17 17,671,122.64
填列）
补贴收入
营业外收入 202,411.00 201,411.00 355,936.79 72,251.00
减：营业外支出 482,853.72 334,113.04 2,009,466.51 1,615,451.00
四、利润总额（亏损以“-”号填
43,175,136.71 12,079,740.86 15,298,736.92 2,885,639.35
列）
减：所得税 20,609,615.90 8,883,824.66
少数股东损益 10,485,779.95 3,529,272.91
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 12,079,740.86 12,079,740.86 2,885,639.35 2,885,639.35
加：年初未分配利润 -14,675,242.49 -14,675,242.49 -17,560,881.84 -17,560,881.84
其他转入
六、可供分配的利润 -2,595,501.63 -2,595,501.63 -14,675,242.49 -14,675,242.49
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -2,595,501.63 -2,595,501.63 -14,675,242.49 -14,675,242.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -2,595,501.63 -2,595,501.63 -14,675,242.49 -14,675,242.49
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
5,157,403.96 5,157,403.96
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 266,141,430.81
收到的税费返还 3,474,079.37
收到的其他与经营活动有关的现金 123,128,618.44 63,152,578.60
经营活动现金流入小计 392,744,128.62 63,152,578.60
购买商品、接受劳务支付的现金 204,070,820.50
支付给职工以及为职工支付的现金 11,342,805.59 8,162,602.22
支付的各项税费 57,662,461.77 14,247,719.80
支付的其他与经营活动有关的现金 145,080,427.70 41,500,085.63
经营活动现金流出小计 418,156,515.56 63,910,407.65
经营活动产生的现金流量净额 -25,412,386.94 -757,829.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 16,521,621.46 17,162,862.34
取得投资收益所收到的现金 34,163.25
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,066,241.78 2,066,241.78
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,622,026.49 19,229,104.12
购建固定资产、无形资产和其他长期
13,038.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金 1,500,010.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,513,048.00
投资活动产生的现金流量净额 17,108,978.49 19,229,104.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 256,000,000.00 32,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 256,000,000.00 32,000,000.00
偿还债务所支付的现金 223,840,467.89 49,375,164.57
分配股利、利润或偿付利息所支付的
9,664,992.00 2,371,837.74
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 233,505,459.89 51,747,002.31
筹资活动产生的现金流量净额 22,494,540.11 -19,747,002.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,191,131.66 -1,275,727.24
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 12,079,740.86 12,079,740.86
加：计提的资产减值准备 -4,462,046.77 -3,956,789.50
固定资产折旧 5,558,534.99 5,327,154.85
无形资产摊销 11,900.00 11,900.00
长期待摊费用摊销 112,921.20 112,921.20
待摊费用减少（减：增加） 61,995.41
预提费用增加（减：减少） -1,183,354.58 -1,183,354.58
处置固定资产、无形资产和其
-4,855,178.08 -4,855,178.08
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,250,314.64 3,250,314.64
投资损失（减：收益） 2,824,809.98 -28,492,599.53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 48,274,689.94
经营性应收项目的减少（减：
-1,145,254.74 6,552,376.90
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-96,427,239.74 10,395,684.19
减少）
其他
少数股东损益 10,485,779.95
经营活动产生的现金流量净额 -25,412,386.94 -757,829.05
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 32,236,498.72 1,275,638.10
减：现金的期初余额 18,045,367.06 2,551,365.34
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,191,131.66 -1,275,727.24
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用□不适用
1、2004年6月14日，沈阳市苏家屯区人民政府下发《关于解决莱茵达置业股份有限公司陈欠税款有关问题的区长办公会议纪要》（沈苏政发【2004】24号文），同意区财政局提报的《关于沈阳房天股份有限公司陈欠税款解决方案的意见》。决定减免原控股子公司－沈阳莱茵达房产开发有限公司在莱茵南郡项目的城市基础设施配套费11,150,000.00元。本年公司将其余陈欠税款补齐，该减免决定生效；2006年6月6日辽宁省苏家屯区人民政府下发《关于解决中兴建管委与莱茵达公司债务问题的区长办公会议纪要》（沈苏政发【2006】16号文），决定原控股子公司－沈阳莱茵达房产开发有限公司在莱茵南郡项目中为市政绿化工程垫付的资金1,809,127.00元可抵顶应交纳的土地价款。以上两项政策影响房屋开发成本共计12,959,127.00元，按莱茵南郡项目的年初已售比例和未售比例分摊，共计影响年初房屋开发成本10,212,393.29元。
2、根据控股子公司－嘉善莱茵达置业有限公司的物业用房留存方案，物业留存用房成本为4,263,295.74元，按年初已售比例及未售比例分摊，影响年初房屋开发成本共计3,575,639.62元。
3、上述会计差错已采用追溯调整法，调整了资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年数。此项会计差错累计影响数为6,981,159.28元，其中：调增2005年年初留存收益6,500,985.74元，其中未分配利润调增了6,500,985.74元；调增2006年年初留存收益6,981,159.28元，其中未分配利润调增了6,981,159.28元，调整年初少数股东权益344,405.61；调增2006年年初其他应收款12,959,127.00元，调减2006年年初存货6,322,373.33元。利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增了6,500,985.74元，主营业务成本调减了424,614.89元，少数股东本期损益55,558.65元。同时，调增年初母公司长期股权投资6,981,159.28元，调增年初母公司未分配利润6,981,159.28元。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
1、2006年4月公司以4666万元的价格协议出让沈阳莱茵达房产开发有限公司100%的股权。于2006年5月12日完成工商登记变更手续，并在2006年6月28日收到的股权转让款达到50%以上,故将2006年6月30日确定为股权出让日。本期对沈阳莱茵达房产开发有限公司1-6月份的利润表及现金流量表纳入合并范围。
2、2006年4月公司以193万元的价格协议出让沈阳莱茵达物业有限公司100%的股权。于2006年4月30日完成工商登记变更手续，并以债务转让方式收到股权转让款，故将2006年4月30日确定为股权出让日。本期对沈阳莱茵达物业有限公司1-4月份的利润表及现金流量表纳入合并范围。
3、2006年3月为整合本公司现有的资源并基于目前证券市场股权分置改革的相关考虑，本公司以无形资产─档口使用权与莱茵达集团有限公司持有的仪征莱茵达置业有限公司44%股权及扬州莱茵达置业有限公司16%股权实施置换交易，2006年3月31日工商登记变更手续已完成，故将2006年3月31日确定为股权购买日。致使本公司直接持有扬州莱茵达置业有限公司16%股权，并通过控股子公司浙江南方莱茵达置业有限公司持有扬州莱茵达置业有限公司51.84%股权，同时直接持有仪征莱茵达置业有限公司95%股权。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 170,274,890.19
长期股权投资差额 -1,188,088.33
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -1,188,088.33
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益 3,365.77
衍生金融工具
所得税 -236,257.95
其他 20,141,846.30
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 188,995,755.98
会计师事务所的审阅意见
辽天会证阅字
[2007]第42号
关于莱茵达置业股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
莱茵达置业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审阅了后附的莱茵达置业股份有限公司(以下简称“贵公司”)2006年12月31日新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和中国证监会“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）公允编制差异调节表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计工作，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吴宇_
中国 沈阳
二零零七年二月十一日
中国注册会计师：张欣