沈阳房天股份有限公司一九九八年度报告摘要
一、公司简介
●公司名称:
中文:沈阳房天股份有限公司
英文:SHENYANG FANGTIAN CO.,LTD.
●公司法定代表人:徐伟皓
●公司董事会秘书:王喜林
联系地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
联系电话:(024)22501918
传真:(024)22501418
●公司注册地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
办公地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
邮政编码:110002
公司电子信箱:@PUB.SY.LN.CN
●公司年度报告备置地点:公司管理总部
●公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:ST辽房天
股票代码:0558
二、会计数据和业务数据摘要
●1998年主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额(元) 9851770.40
净利润(元) 9851770.40
主营业务利润(元) 14018979.05
其他业务利润(元) 6934555.03
投资收益(元) -5756769.63
营业外收支净额(元) 21883404.80
经营活动产生的现金流量净额(元) 11245208.57
现金及现金等价物净增加额(元) -15621145.26
●报告期末前三年主要会计数据和财务指标
单位:(万元)
指标项目/年度 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 8294 14306.5 14947.1
净利润 985.2 -10151.3 -1772.1
总资产 38094.3 62957.1 72572.2
股东权益 15290.1 14304.9 24456.2
每股收益(元/股) 0.084 -0.87 -0.15
每股收益(元/股) 0.084 -0.87 -0.16
(加权计算值)
每股净资产(元/股) 1.31 1.22 2.09
每股净资产(元/股) 1.31 1.22 2.19
(加权计算值)
净资产收益率(％) 6.44 -70.96 -7.25
净资产收益率(％) 6.66 -52.38 -7.06
(加权计算值)
调整后的每股净资产(元/股) 1.31 0.66 1.96
主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费
用-待处理(流动、固定)资产净损失—开办费
-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
●股东权益变动情况
单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 117164373.70 117164373.70
资本公积 130152262.88 130152262.88
盈余公积 7676752.56 7676752.56
法定公益金 6710270.42 6710270.42
未分配利润 -118654572.15 9851770.40 -108802801.75
合计 143049087.41 9851770.40 152900857.81
未分配利润增加系本年盈利。
三、股本变动和主要股东持股情况
●股本变动情况
公司到报告期末为止前三年没有发行股票及送股、转增股本、配股、增发新股情况。但公司股本结构发生变化,沈阳资产经营有限公司于1998年8月28日、31日分别与沈阳万华建设投资有限公司和沈阳绿都房产开发有限公司签定协议,将其所持有的本公司股权44,486,750股(占总股本的37.97％)分别转让给沈阳万华建设投资有限公司和沈阳绿都房产开发有限公司。
其中沈阳万华建设投资有限公司受让股份为34,486,750股,占总股本的29.43％;沈阳绿都房产开发有限公司受让股份为10,000,000股,占总股本的8.54％。此次转让后,本公司的总股本未发生变化,但股本结构和前十名股东与转让前发生了变化。转让后的股本结构为:
股份种类 期初数 期末数
1、尚未流通股
国家拥有股 44486750.00 0
境内法人持有股份 22173250.00 66660000.00
受让转配股份 70473.70 70473.70
内部职工股份 23760.00 23760.00
2、已流通股份
境内上市的人民币普通股 50433900.00 50433900.00
(含冻结的董事、监事及高级
管理人员23,760股)
3、股份总数 117164373.70 117164373.70
●股东情况介绍
(一)报告期末股东总数:16323户
(二)公司前十名股东情况
股东名称 期末股份数(股) 比例(％)
沈阳万华建设投资有限公司 34486750 29.43
沈阳绿都房产开发公司 10000000 8.54
深圳市金源实业股份有限公司 3025000 2.58
深圳市万科企业股份有限公司 2420000 2.07
沈阳樱花建设有限公司 2178000 1.86
北京仁达国际信息工程有限公司 1815000 1.55
北京房地产开发经营总公司 1210000 1.03
中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 1210000 1.03
沈阳复合纸厂 783475 0.67
中国光大银行深圳证券业务部 722975 0.62
(三)持股10％以上的法人股东是沈阳万华建设投资有限公司。
法定代表人:徐伟皓
经营范围为:建筑工程投资、企业发展投资、工程承包;投资咨询及管 理顾问服务;工农业产品代理销售。
(四)报告期内由于股权转让,本公司第一大股东由沈阳资产经营有限公司变为沈阳万华建设投资有限公司,第二大股东为沈阳绿都房产开发有限公司。股权变动公告披露在1998年11月28日的《中国证券报》
上。
(五)现任董事、监事和高级管理人员股份情况简介:
姓名 职务 年初数 年末数
徐伟皓 董事长 0 0
陈更硬 董事 0 0
宁湘伟 董事 0 0
郭旭辉 董事 0 0
孟庆民 董事兼总经理 0 0
邹积斌 副总经理 0 0
王喜林 副总经理兼董秘 0 0
孙铁军 副总经理
宋禹衡 监事 0 0
张永维 监事 0 0
李 文 监事 0 0
四、股东大会简介
●报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要的决议内容
(一)公司1997年度股东大会
公司1997年度股东大会于1998年4月28日发布通知,并于1998年5月28日上午9点在公司三楼礼堂举行。出席本次会议的股东32人,代表股份 54071,825股,占公司总股本的46.2％,根据《公司法》和公司章程的有关规定,本次会议决议有效。经大会审议,表决通过了以下决议:
1、审议通过总经理业务报告;
2、审议通过董事会工作报告;
3、审议通过监事会工作报告;
4、审议通过1997年度决算报告与1998年财务预算报告;
5、审议通过1997年年度报告;
6、审议通过公司章程修订案;
7、审议通过董事会、监事会部分董事、监事变更的议案;
8、选举产生部分董事会、监事会成员:
根据沈阳市国有资产管理委员会办公室沈国资办字(1998)9号 关于推荐孟庆民等四名同志为沈阳房天股份有限公司董事会董事人选的意见 、沈国资办字(1998)26号 关于推荐赵杰同志为沈阳房天股份有限公司董事会董事人选的意见 和沈阳市资产经营有限公司“关于推荐董事人选的函”,建议魏东辉、陈红、杨玉礼、徐英威不再为沈阳房天股份有限公司董事会董事,补选孟庆民、邹积斌、李乃昌、王葆真、赵杰、肖玲为沈阳房天股份有限公司董事会董事。
由于工作变动原因,闫淑云、李德阳不再担任本公司监事。
(二)1998年临时股东大会
公司1998年临时股东大会于1998年12月28日在公司总部会议室召开。出席会议股东(或授权代表)7人,代表股份4452.46万股,占本公司总股本的38％,符合《公司法》及本公司章程的有关规定。会议以记名表决方式通过了以下决议:
1、审议通过了修改公司章程有关条款的议案。赞成票4452.46万股,占出席会议股份总数的100％,反对票0股,弃权票0股。公司章程修改内容为:
(1)本公司董事会由十三名成员改为五名,监事会由五名成员改为三
名。
(2)经营范围调整为:房地产开发,建筑设计,房屋建筑,室内外装修,房产中介,物业管理,工业产品生产,建筑装饰材料批发、零售。
2、审议通过了改选公司董事会的议案。赞成票4452.46万股,占出席会议股份总数的100％,反对票0股,弃权票0股。会议同意黄杰先生、潘刚升先生、刘元生先生、白俊良先生、由俊革先生、肖玲女士、赵杰先生、孙滢女士、申理先生、邹积斌先生、李乃昌先生、王葆真先生不再担任本公司董事。改选后的董事会成员为徐伟皓先生、孟庆民先生、陈更硬先生、宁湘炜先生、郭旭辉先生。
3、审议通过了改选公司监事会的议案。赞成票4452.46万股,占出席会议股份总数的100％,反对票0股,弃权票0股。会议同意杜学增先生、刘庭华先生、赵亮女士、宋学明先生不再担任本公司监事。改选后的监事会成员为宋禹衡先生、张永维先生、李文先生。
4、审议通过了资产置换方案及协议的议案。根据深圳证券交易所《股票上市规则》规定,本公司大股东万华公司为本次资产置换的关联方,持有本公司股份34,486,750股,对本议案投票表决实行回避;参与本议案投票表决总股份1003.79万股,其中赞成票1003.79股,占出席会议非关联股东应投票股份总数的100％;反对票0股,弃权票0股。同意将本公司供暖和房管两类单位的资产及负债、零星供暖设施实物资产、对外投资项目的股权经评估确认后,与沈阳万华建设投资有限公司(以下简称万华公司)经评估后的优良资产进行等价置换。评估基准日为1998年6月30日;协议生效日为万华公司股东大会审议通过资产置换协议及本公司1998年临时股东大会审议通过资产置换协议的当月1日。授权公司董事会根据国家有关法律、法规,全权处理有关本次资产置换、变更主营业务的具体事宜(具体内容参见1998年12月29日公布在《中国证券报》上的资产置换公告书)。
●现任董事、监事情况介绍
姓名 性别 年龄任期 年度报酬情况
徐伟皓 男 43 三年 未在公司领取报酬
陈更硬 男 37 三年 未在公司领取报酬
宁湘伟 男 35 三年 未在公司领取报酬
郭旭辉 男 39 三年 未在公司领取报酬
孟庆民 男 54 三年 24,000元
邹积斌 男 39 三年 19,200元
王喜林 男 29 三年 14,400元
孙铁军 男 48 三年 15,600元
宋禹衡 男 34 三年 未在公司领取报酬
张永维 男 54 三年 未在公司领取报酬
李 文 男 46 三年 12,000元
五、董事会报告
●董事会工作报告
1、第二届董事会第二次会议
本公司第二届董事会第二次会议于1998年2月16日在公司总部召开。会议作出了如下决议:
(1)审议通过了《关于成立沈阳房天房产置业有限公司的实施方
案》;
(2)审议通过了对公司发生的损失共28笔,合计金额为 5442631.46元进行坏帐处理。
2、第二届董事会第三次会议
本公司第二届董事会第三次会议于1998年4月2日召开,11名董事出席了会议,符合《公司法》和公司章程规定,会议决议有效。主要审议通过了如下决议:
(1)1997年度总经理业务报告;
(2)1997年度董事会工作报告;
(3)1997年度财务决算报告,因本年度发生亏损,故不进行利润分配和转增股本;
(4)1997年度报告、摘要;
(5)《公司章程》修订案;
(6)高级管理人员变更的议案:
因工作变动,魏东辉先生不再担任本公司总经理职务,陈红女士不再担任本公司副总经理职务。杨玉礼先生因退休,不再担任本公司财务总监兼副总经理职务。聘任孟庆民先生任本公司总经理、邹积斌先生任本公司副总经理、王葆真先生任本公司财务总监;
(7)董事会董事人员变更的预案;
(8)董事会秘书变更的议案:因工作关系,申理先生不再兼任董事会秘书职务,聘任王喜林先生为董事会秘书。
3、第二届董事会第四次会议
本公司第二届董事会第四次会议于1998年5月28日在本公司总部七楼会议室举行,11名董事出席了会议,符合《公司法》和公司章程的规定,会议通过了如下决议:
(1)同意孙滢女士提出的辞去董事长职务的请求;
(2)补选孟庆民先生为董事长;
(3)因魏东辉副董事长工作调动,不再担任副董事长,补选孙滢女士为副董事长。
4、第二届董事会第五次会议
本公司第二届董事会第五次会议于1998年11月10日以通讯方式召开,11名董事出席了会议,符合《公司法》和公司章程的规定,会议经过认真讨论,审议并决定以公司供暖和房管单位、零星供暖设施、对外投资股权四类资产与沈阳万华建设投资有限公司部分优质资产进行置换,并按照中国证监会“证监上(1998)26号”文件的要求,向中国证监会提出资产置换变更主营业务试点的申请。
5、第二届董事会第六次会议
本公司第二届董事会第六次会议于1998年11月27日以通讯方式召开。本公司13位董事中11位出席了会议,符合《公司法》及本公司章程的有关规定。与会董事经过认真讨论,审议并通过了资产置换方案(具体内容参见1998年11月28日公布在《中国证券报》上的资产置换公告书)。
6、第二届董事会第七次会议
本公司第二届董事会第七次会议于1998年12月28日在公司会议室召开,五名董事出席了会议,符合《公司法》和公司章程规定,会议通过了如下决议:
(1)同意孟庆民先生辞去董事长职务;
(2)选举徐伟皓先生担任董事长;
(3)聘任王喜林先生、孙铁军先生为副总经理;因工作关系变动,申理先生、何国瑞先生不再担任本公司副总经理职务,王葆真先生不再担任公司财务总监职务。
●本次无利润分配预案及资本公积金转增股本预案。
●报告期内无公司利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方
案。
●本公司选定的信息披露的报纸为《中国证券报》。
六、监事会报告
●监事会会议情况
(一)第二届监事会第二次会议
本公司第二届监事会第二次会议于1998年5月10日召开,5名监事出席了会议,主要审议通过如下决议:原监事闫淑云女士因工作变动,改选赵亮女士为监事。原职工代表监事李德阳先生工作变动,改选李文先生为职工代表监事(职代会通过)。
(二)第二届监事会第三次会议
本公司第二届监事会第三次会议于1998年12月28日在公司三楼会议室召开,3名监事出席了会议,主要审议通过了如下决议:原监事会主席杜学增先生工作调动,改选宋禹衡先生担任监事会主席。
●监事会工作情况
根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权,监事会在履行职责期间列席了董事会会议,调查和了解了公司的生产经营状况和财务状况,监督了董事和高级管理人员遵守《公司法》和《公司章程》及执行股东大会、董事会决议的情况。
监事会认为:公司今年在进一步搞好深化企业改革、优化生产经营、强化企业管理、搞好内部治理整顿的同时,着重做好业务和资产重组工作。通过采取资产置换等措施,分流非房地产类业务和政策性强、盈利性差的业务,以房地产开发、经营为主线,大力吸收、扩充该类创效项目和资产,大幅度优化公司的财务结构和业务结构,彻底消除了不良资产给公司带来的繁重压力,甩掉历史遗留问题给公司造成的沉重负担。在新型业务结构下,公司全面提高各项房地产经营业务的开发、经营能力水平,实现了扭亏为盈目标。
监事会认为:公司董事和高级管理人员贯彻执行了股东大会和董事会的鲆椋谥葱泄局拔袷蔽尬シ捶伞⒎ü妗⒐菊鲁袒蛩鸷纠娴男形9驹?998年末实施的资产置换为与第一大股东沈阳万华建设投资有限公司进行的关联交易,因此项交易旨在支持本公司分流不良资产、提高盈利能力,经审查此项交易的内容与价格等各项行为均无损害上市公司利益的现象。同时,担任审计的会计师事务所对本公司1998年度财务决算出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
●报告期的经营情况
(一)资产重组情况
1998年是本公司实施大规模资产重组的历史性转折时期。本年度,在中国证监会、深圳证券交易所的大力支持下,在沈阳市政府的指导下,公司克服重重压力和困难,与沈阳万华建设投资有限公司全力配合,全面完成了股权转让和资产重组,彻底优化了公司的资产、财务、业务和组织结构,为公司扭亏转盈奠定了坚实基础。
(二)公司主营业务情况
在成功进行资产重组的同时,本公司在1998年度坚持巩固并发展了房地产开发、建筑装饰和房产置业等主营业务。实现主营业务收入8,294万元、主营业务利润985万元,为公司整体扭亏为盈提供了基本保证。其中:房产开发业务:房天房地产开发公司抓住有利的政策机遇,成功开发建设了位于沈阳市南塔地区的“房天文化家园”项目,全年完成开发面积26600平方米,销售面积达18,000余平方米,回收资金近5,697万元,直接盈利853万元,成为公司名副其实的支柱业务。
租赁经营业务:公司充分运用置换进优良资产,通过出售浑河商品配送中心场区道路使用权和及依托该使用权的浑河商品配送中心货物运输代理、货物配载、装卸等服务项目的经营权,获得经营收入700万元,开创了后续灵活经营置换进资产的先河。
建筑装饰业务:房天建筑装饰公司配合公司的房产开发项目,满负荷施工,全年施工面积57,608平方米,竣工15,103平方米,完成施工产值
1721万元。在提高施工数量的同时,该公司注重不断提高施工质量,其施工的“房天文化家园”4＃楼被评为沈阳市优质工程、5＃楼创单位工程工期最短记录,既为公司的发展做出了直接贡献,同时也迅速提高了自身的施工能力和水平。
其它业务:公司为了构造和发挥房产经营的综合性优势,在稳固发展开发和建筑业务的同时,在1998年度尝试开展了房产交易、置换、中介业务和住宅装饰、物业管理业务,各项辅助业务虽未取得明显的经济效益,但是一方面对公司开发主营业务提供了一定的支持作用,另一方面也在这几个领域积累了宝贵的经验,为今后开展有关业务奠定了良好的基础。
(三)公司财务状况及经营情况
指标名称 本年度(万元) 上年度(万元) 增减(％)
公司总资产 38094.3 62957.1 -39.49
长期负债 1053.6 8277.3 -87.27
股东权益 15290.1 14304.9 6.89
主营业务利润 1401.9 -6224.3 122.52
净利润 985.2 -10151.3 109.71
公司总资产和长期负债发生变动原因主要是由于资产置换所致,主营业务利润及净利润发生变动原因是本公司置换出资产按增值971万元的价格出售,及在实行资产置换的同时主营业务正常经营和发展的结
果。
●公司的投资情况:本公司在报告期内无募股资金情况,也没有其他投资情况。
●新年度业务发展计划
1999年度,在完成大规模资产重组的基础上,本公司将配合沈阳市城市发展的总体思路,按照新的业务结构,以浑河商品交易市场为经营基础,以实施“浑河市场区域开发”为经营方向,以实施“名牌战略工程”为经营方针,将业务发展和企业建设有机结合起来,全面恢复公司的盈利能力和融资功能。
(一)实施名牌战略工程
公司从1999年度起将以开发名牌房产、提供名牌服务、培养名牌员工、建设名牌企业为企业建设方针。对外推出高质量、高信誉、大众化的房产开发和经营的名牌产品和名牌服务。对内以创名牌为目标,全面提高经营、管理、技术和员工等综合素质,依靠企业内在的高标准工作为企业和产品、服务形象提供企业素质上的根本保证。公司在1999年着力优化公司的企业结构、管理模式和运行机制。其中,公司将原有组织机构做出如下优化调整:
(二)实施浑河市场区域开发
实施浑河市场区域开发,就是配合沈阳市的城市南移战略,依托浑河商品配送中心的成功经营,一方面通过8万平方米商品交易大厅的出售、租赁和管理,为公司提供支撑性业务和收益,另一方面充分发挥沈阳市浑南地区的地域和政策优势,配套开发市场新区的住宅、仓库、厂房、写字间等配套设施,既使浑南市场建设成为公司稳步发展的重要支柱,又使公司成为沈阳市进军浑南战略的主力开发力量。
八、重大事项
●重大诉讼、仲裁事项:
本公司1997年度报告中披露的4个重大诉讼、仲裁事项的第三项、第四项已有结果外,其他2个重大诉讼、仲裁事项尚无结果,本报告期内无重大诉讼事项。
●资产收购及出售情况
本报告期内公司进行了资产置换,本公司与沈阳万华建设投资公司于1998年11月12日签署了《资产置换协议书》,本公司以其拥有的供暖和房管类单位资产及负债、零星供暖设施实物资产、对外投资项目股权作为置换出资产,截止到1998年6月30日置换出资产总额为54,235元人民币;负债为31,278万元人民币;净资产为22,957万元人民币。
沈阳万华建设投资公司以其拥有的浑河商品配送中心在建工程和绿岛森林公园开发用地作为置换进资产,截止到1998年6月30日置换进资产总额为20,923万元人民币(无负债)。
以上资产出售与收购主要影响本公司的业务结构及资产负债结构,同时因本公司置换出资产按增值971万元的价格出售,使公司本年度增加营业外收入971万元,占公司利润总额的99％。
●本报告期内重大关联交易。(参见会计报表附注关联方交易)
●本报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
●本报告期内无公司改聘、解聘会计师事务所。
●因本报告期内本公司财务状况异常,公司股票交易实行特别处理,故股票简称变更为“ST辽房天”,并于1998年4月28日在《中国证券报》公告。
●其他重大事项:
计算机系统2000年问题对公司影响及解决方案的情况:计算机系统 2000年问题对公司生产经营影响较小。公司的计算机网络主要用于运行公司的财
务管理信息系统和内部日常办公软件等,直接用于生产过程的计算机较少,因为计算机技术发展较快,公司的大部分软、硬件设备都是近年添置,因此不存在计算机2000年问题。
九、财务报告
一、审计意见
审计报告
华会股审字(1999)第0026号
沈阳房天股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日合并及母公司的资产负债表及1998年度合并及母公司利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流入流出情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师 胡丕华
沈阳华伦会计师事务所 中国注册会计师 刘衍祥
地址:中国.沈阳 一九九九年四月二十一日
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注:
(一)公司简介
公司经沈阳市房产管理局沈房字(1992)183号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1992)33号“关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复”批准,以定向募集方式设立,在沈阳市工商行政管理局注册登记,取得营业执照。
并于1993年11月10日经中国证券监督管理委员会批准,于1994年5月9日在深圳证券交易所上市。
公司经营范围:房地产开发,建筑设计,房屋建筑,室内外装修,房产
中介,物业管理,工业产品生产,建筑装饰材料批发、零售。
(二)主要会计政策
1、会计制度:本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历年制,从1月1日至12月31日为一个会计年
度。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐原则,采用借贷记帐法;以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:对发生的外币业务,按业务发生当时的市场汇率折合人民币记帐，决算日将各外币帐户的外币期末余额按照决算日市场汇率折合人民币进行调整，由此产生的与原帐面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件投资,确认为现金等价
物。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准为:
A、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(2)本公司采用备抵法核算坏帐准备,按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
8、存货核算方法:
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
各类存货按实际成本核算,发出时采用加权平均法。低值易耗品在领用时一次摊销。
公司不提取存货跌价损失。
9、长期投资核算方法:
(1)债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
(2)股权投资;对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算;并对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算,并编制合并报表。
(3)公司不计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准:
使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上的物品。
(2)折旧方法:
固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值确定折旧率,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20 4.5％
运输设备 9 10％
施工机械 10 9％
仪器及实验设备 11 8％
其他生产用具 11 8％
11、在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益在交付使用之前发生的予以资本化。以工程竣工、结算完毕、交付使用时,确认为结转固定资产的时点。
12、无形资产计价和摊销方法:
无形资产以取得时实际成本计价,按受益年限予以摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法:
(1)开办费按五年摊销。
(2)长期待摊费用按受益期间摊销。
14、收入确认原则:
(1)商品销售:本公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)建筑安装工程:本公司按完工百分比法确认营业收入,以工程合同的总收入、工程的完工程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,与合同相关的价款能够收回,并且已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法:本公司所得税采用应付税款法
16、合并合计报表编制方法:
公司拥有其过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报表的范围。合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,将母公司对其权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额以及母公司与并表单位之间的往来项目相互抵消。在此基础上,合并各项目数额编制根据《合并报表暂行规定》的要求,不需合并的未予合并。
(三)税项
(1)所得税:按沈阳市人民政府一九九三年六月十一日《关于沈阳房天股份有限公司减征所得税的函》批示:“公司所得税率从一九九三年起减按15％执行。”
(2)流转税及附加:
税种 税率 备注
增值税 17％ 按销售额
营业税 3％ 按建筑业收入
营业税 5％ 按服务业及销售无形资产、不动产收入
城市维护建设税 7％ 增值税、营业税为计税依据
教育费附加 4％ 以增值税、营业税为计税依据
(3)其他税项:包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按税法有关规定计缴。
(四)控股子公司及合营企业
(1)本报告期纳入合并范围的子公司
子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权
益比例
沈阳新房天 1028万元 房地产开发 1028万元 100％
房地产开发公司
沈阳房天置业公司 500万元 房产经济与代理 500万元 100％
(2)公司报告期末未纳入合并范围的子公司:
中山金阳实业公司(全资子公司),注册资本1000万元,经营房地产开发业务。由于一九九八年该公司正在进行清算,按《合并会计报表暂行规定》,本公司未予合并。
(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 11438.85 1804.86
银行存款 23365192.02 7741683.94
其他货币资金 130747.54 0.00
合计 23507378.41 7743488.80
期末比期初减少67％,主要是因为资产置换货币资金转出所致。
2、短期投资
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资
其他投资 1890000.00
合计 1890000.00
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 10565478.98 15.66 14884390.45 99.07
1-2年 8802476.74 13.05 140000.00 0.93
2-3年 18122523.06 26.87
3年以 2996082.38 44.42
合计 67451301.16 100.00 15024390.45 100.00
其中有持本公司29.43％股份的沈阳万华建设投资有限公司欠款 6343,734.03元。此款已于1999年4月12日收回。
4、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 40840550.02 33.89 7149220.00 100.00
1-2年 13255463.26 11.00
2-3年 45278854.52 37.58
3年以内 21120487.97 17.53
合计 120495355.77 100.00 7149220.00 100.00
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 13731928.10 19.20 7394481.85 31.58
1-2年 25846429.27 36.14 9834183.37 41.99
2-3年 22516549.22 31.48 5022586.68 21.45
3年以上 9428852.74 13.18 1165703.53 4.98
合计 71523759.33 100.00 23416955.43 100.00
6、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 20748938.35 83334.77
低值易耗品 202599.04 10937.49
包装物 92719.01
库存商品 8610183.23 59686614.32
开发成本 58063565.44
生产费用 17529370.11
工程施工 9612378.74 3946531.03
在产品 30027892.84
合计 144887646.76 63727417.61
7、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
采暖费 12857.60 12857.60
报刊费 3325.80 3325.80
生产模具 948529.59 948529.59
合计 964712.99 964712.99
8、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 93647680.16 40000.00 60319716.96 28367863.20
长期债权投资 136396.03 57191.93 79204.10
合计 93783976.19 40000.00 60376908.89 28447067.30
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资 投资金额
公司股权的比例
大连北大车行 法人股 45万股 0.58％ 930000.00
股份有限公司
沈阳房联股份 法人股 440万股 18.60％ 4000000.00
有限公司
合计 485万股 4930000.00
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 备注
广东省中山金阳实业公司
21937863.20 100％
北京中大房地产信息咨询有限公司
1500000.00 18.75％
合计 23437863.20
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期 累计
利息 应收息
电力债券
33,000.00 无息 33,000.00 97年
87年国库券
11,000.00 6％ 11,000.00 92年 660.00
沈海热电债券
3,000.00 12％ 3,000.00 93年 1080.00
88年国库券
22,000.00 14％ 22,000.00 93年 4664.00
86年国库券
3,585.00 6％ 3,585.00 91年 215.10
合计 72585.00 72585.00 6619.10
9、固定资产及折旧
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
固定资产原值
房屋及建筑物
38658971.30 16866385.43 29689678.90 25835677.83
运输设备
9212379.70 699170.00 6657640.38 3253909.32
施工机械
761604.93 7357291.00 7360428.00 758467.93
生产设备
14114644.45 132570.02 14116021.29 131193.18
仪器及试验设备
2095244.50 263511.00 959596.41 1399159.09
其他生产用具
1463053.27 342963.00 1260814.28 545201.99
锅炉及附属设备
43898736.26 43898736.26 0.00
合计
110204634.41 25661890.45 103942915.52 31923609.34
累计折旧
房屋及建筑物
6907911.96 1033834.81 4831716.26 3110030.51
运输设备
3822067.62 438984.01 2842287.88 1418763.75
施工机械
301132.43 75650.01 25829.47 350952.97
生产设备
1949509.73 289409.99 2155342.87 83576.85
仪器及试验设备
688853.94 121306.97 229783.57 580377.34
其他生产用具
448198.61 55129.70 372132.97 131195.34
锅炉及附属设备
12225728.19 2695382.34 14921110.53 0.00
合计
26343402.48 4709697.83 25378203.55 5674896.76
净值
83861231.93 20952192.62 78564711.97 26248712.58
10、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产数 减少数
资金来源 项目进度
公司办公楼
10976361.88 793,715.00 11770076.88
自筹
房管三公司办公楼
552,310.38 552310.38
自筹
浑河商品配送中心 195374565.00 195374565.00
80％
合计
11528672.26 196168280.00 11770076.88 552310.38 195374565.00
注:其中的浑河商品配送中心为1998年12月28日资产置换置入的在建工程。
11、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加数 本期转出 本期摊销 期末数
房天物资公司苗圃
5683776.00 5683776.00
土地使用权 13856360.00 13856360.00
沈阳奥凯食品有限
37875.72 37875.72
公司土地使用权
合计 5721651.72 13856360.00 5721651.72 13856360.00
注:其中的土地使用权13,856,360.00元,为1998年12月28日资产置
换置入的土地。经沈阳市苏家屯区规划土地管理局1998年12月23日出具意见书同意转让,土地使用证正在办理中。
12、长期待摊费用
种类 期初数 本期转出数 本期摊销 期末数
汇兑损益 2752981.79 2034563.29 718418.50
合计 2752981.79 2034563.29 718418.50
13、开办费
种类 期初数 本期转出数 本期摊销 期末数
开办费 1399927.86 1355903.64 44024.22
合计 1399927.86 1355903.64 44024.22
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押贷款 14140000.00
担保借款 33920000.00 60390000.00
信用借款
合计 48060000.00 60390000.00
15、应付帐款、预收帐款、应付工资、应付福利费、其他应付款
(1)应付帐款8,707,027.06元
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)预收帐款35,578,441.13元,为预收的商品房款。
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)应付工资958,935.12元
(4)应付福利费206,332.76元
(5)其他应付款81,570,947.54元,主要是与其他公司往来款。
其中:沈阳市烟草公司14,000,000.00元
中山房天房地产公司22,169,401.43元
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(6)应付股利1,226,822.08元。系1994年法人股股利未付出部分。
期初2,357,712.96元,本期支付1,130,890.88元。
16、应交税金
税种 期初欠缴税额 期末欠缴税额
营业税 1445339.50 3909977.49
增值税 190674.82 93396.22
城建税 94371.00 113333.85
房产税 151242.62 64725.38
土地使用税 1500.00
个人所得税 8099.20 398.37
企业所得税 4899514.88 4899514.88
固定资产
投资方向调节税 1746922.12
合计 6790742.02 10828268.31
17、预提费用
类别 期初数 期末数
贷款利息 12978881.58 12131900.05
养老保险费 1608207.24
水电费 5091343.78
住房公积金 350338.63
税金 349384.92
配套设施费 1741131.99 5631375.91
律师费 40000.00
财务顾问费 150000.00
其他 151820.69
合计 22271108.83 17953275.96
18、长期借款
借款单位
金额(美元) 金额(人民币) 借款期限 年利率 借款
条件
建行国际业务部
160万元 13,245,920.00 98.12—99.12 浮动 担保
中国信托投资公司
66万元 5463942.00 95.2—97.2 浮动 担保
合计
226万元 18709862.00
汇率按年末美元与人民币1:8.2787折算。
19、股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
一、尚未流通股份 金转股
1、发起人股份
66660000.00 66660000.00
其中:
国家拥有股份
44486750.00 -44486750.00 -44486750.00
境内法人持有股份
22173250.00 44486750.00 44486750.00 66660000.00
外资法人持有股份 0.00
其他 0.00
2、募集法人股 0.00
3、内部职工股
23760.00 23760.00
4、优先股或其他
70473.70 70473.70
尚未流通股份合计
66754233.70 66754233.70
二、已流通股份 0.00
1、境内上市的人民
50410140.00 50410140.00
币普通股 0.00
2、境内上市的外资股 0.00
3、境外上市的外资股 0.00
4、其他 0.00
已流通股份合计
50410140.00 50410140.00
三、股份总数
117164373.70 117164373.70
注:本次股权增减变动为沈阳国有资产经营公司将持有的国有股份 44486,750股分别转让给沈阳万华建设投资有限公司34,486,750股和沈阳绿都房产开发有限公司10,000,000股。
20、资本公积130,152,262.88元。
其中:未分类资本公积130,152,262.88元
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6527994.91 6527994.91
公益金 6710270.42 6710270.42
任意盈余公积 1148757.65 1148757.65
合计 14387022.98 14387022.98
22、未分配利润-108,802,801.75元。系由期初未分配利润 -118654,572.15元,加上本期未分配的净利润9,851,770.40元形成。
23、财务费用
类别 本期发生数 上年发生数
利息支出 12425414.81 20468234.31
减:利息收入 511213.79 1159406.39
汇兑损失 734578.50 677134.50
减:汇兑收益 18646.00
其他 21879.10 201841.03
合计 12652012.62 20187803.45
24、其他业务利润6,934,555.03元。其中出售沈阳浑河商品配送中心的厂区道路经营使用权收入7,000,000.00元,成本支出388,500.00元,
利润6,611,500.00元。
25、投资收益-5,756,769.63元。
其中:非控股公司分配利润75,680.00元
调整被投资公司所有者权益-5,832,449.63元
调整被投资公司所有者权益是原控股子公司98年上半年亏损。
26、营业外收入22,030,334.72元。其中:固定资产盘盈
12299547.00元,资产置换收益9,712,636.47元。
27、营业外支出146,929.92元。
28、支付的其他与经营活动有关的现金40,856,591.36元
其中:支付代收公有住房售房款13,167,003.96元
(六)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房地产开发 10986905.32 64463527.91 6969433.30 49011066.29
4017472.02 15452461.62
建筑施工业 5990558.57 17205792.05 5879015.02 15583180.55
111543.55 1622611.50
城市供暖 74972974.37 40540.00 75199270.43 40758.00
-226296.06 -218.00
物业管理 39154032.29 12577040.84 48823404.82 10395231.07
-9669372.53 2181809.77
加工行业 11960732.64 37892456.15
-25931723.51
行业间抵减 -11346944.80 -10583128.25
-763816.55
合计 143065203.19 82939956.00 174763579.72 6444707.66
-31698376.53 18492848.34
(七)关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
a、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
沈阳万华建设投资有限公司
辽宁沈阳 建筑工程投资 母公司 有限责任 徐伟皓
b、存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
沈阳万华建设投 213000000 213000000
资有限公司
c、存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 比例 金额 比例％ 金额 比例 金额 比例％
沈阳万华建设投
34486750.00 29.43 34486750.00 29.43
资有限公司
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
沈阳—中国浑河商品交 同一母公司
易市场股份有限公司
沈阳绿岛森林公园有限公司 同一母公司
2、关联方交易
(1)本公司与关联方沈阳万华建设投资有限公司于一九九八年十一月十二日签定资产置换协议。置换出帐面资产532,638,632.10元,负债 312770,068.95元,置换入资产229,581,199.62元。
(2)本公司与关联方沈阳万华建设投资有限公司于一九九八年十二月二十八日签定资产置换补充协议,将在资产置换评估基准日以后发生的房天公司与置换出资产往来款项-13,834,857.50元转给万华公司,调整置换差价。
(3)本公司与关联方沈阳———中国浑河商品交易市场股份有限公司签定土地使用协议书,本公司向沈阳———中国浑河商品交易市场股份有限公司租用土地40,262平方米,由本公司向沈阳———中国浑河商品交易市场股份有限公司提供浑河商品配送中心场地使用权,相互不再计提租借或使用费用。
(八)或有事项
截止1998年12月31日止,本公司无或有事项。
(九)承诺事项
本公司本期无承诺事项。
(十)其他重要事项
本公司与沈阳万华建设投资股份有限公司于1998年11月12日签定资产置换协议。资产置换方案如下:
1、本公司置换出作价资产54,235万元,负债31,278万元,置换权益 22,957万元。
2、沈阳万华建设投资公司置换入资产20,923万元,差额2034万元以货币资金补齐。
(详见1998年12月29日《中国证券报》第五版本公司资产置换公告书)
十、公司的其他有关资料
●公司首次注册登记日期:1992年7月17日
公司首次注册登记地点:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号
●企业法人营业执照注册号:24349001-6
●税务登记号码:21010224349001-6
●未流通股票的托管机构:沈阳证券登记有限公司
●公司聘请的会计师事务所名称:沈阳会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地:沈阳市沈河区十一纬路35号
备查文件
●载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
●载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
●报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
沈阳房天股份有限公司
一九九九年四月二十四日
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资产负债表
编制单位:沈阳房天股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
合并 母公司 母公司 合并
流动资产：
货币资金
23364634.06 23507378.41 5241691.15 7743488.80
短期投资
1890000.00 1890000.00 0.00 0.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
1890000.00 1890000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
66013594.92 67451301.16 18577290.94 15024390.45
减：坏帐准备
198040.78 198040.78 61820.92 45073.17
应收帐款净额
65815554.14 67253260.38 18515470.02 14979317.28
预付帐款
91280914.75 120495355.77 73000.00 7149220.00
应收补贴款
其他应收款
66875635.49 71523759.33 19214753.84 23416955.43
存货
106655422.10 144887646.76 4869865.80 63727417.61
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
106655422.10 144887646.76 4869865.80 63727417.61
待摊费用
16183.40 964712.99 0.00 0.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
355898343.94 430522113.64 47914780.81 117016399.12
长期投资：
长期股权投资
127084662.64 93647580.16 51975530.82 28367863.20
长期债权投资
136396.03 136396.03 65563.20 79204.10
长期投资合计
127221058.67 93783976.19 52041094.02 28447067.30
减：长期投资减值准备
长期投资净额
127221058.67 93783976.19 52041094.02 28447067.30
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
94914876.74 110204634.41 30872104.57 31923609.34
减：累计折旧
24164162.97 26343402.48 5434938.88 5674896.76
固定资产净值
70750713.77 83861231.93 25437165.69 26248712.58
工程物资
在建工程
11528672.26 11528672.26 195374565.00 195374565.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
82279386.03 95389904.19 220811730.69 221623277.58
无形资产及其他资产：
无形资产
5683776.00 5721651.72 13856360.00 13856360.00
开办费
242133.18 1399927.86 0.00 0.00
长期待摊费用
1310618.50 2752981.79 0.00 0.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
7236527.68 9874561.37 13856360.00 13856360.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
572635316.32 629570555.39 334623965.52 380943104.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
48060000.00 48060000.00 58890000.00 60390000.00
应付票据
应付帐款
34335866.33 36642144.07 6945605.49 8707027.06
预收帐款
94721717.34 105425383.44 283077.00 35578441.13
代销商品款
应付工资
0.00 0.00 958935.12 958935.12
应付福利费
-98335.66 -98335.66 125316.06 206332.76
应付股利
2357712.96 2357712.96 1226822.08 1226822.08
应交税金
6589987.20 6790742.02 6769379.85 10828268.31
其他应交款
46141.28 46141.28 24785.82 85985.18
其他应付款
138535603.71 180864168.23 82935004.45 81570947.54
预提费用
22264847.51 22271108.83 12321900.05 17953275.96
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
346813540.67 402359065.17 170480825.92 217506035.14
长期负债：
长期借款
41158973.89 41158973.89 18709862.00 18709862.00
应付债券
长期应付款
41613714.35 41613714.35 0.00 0.00
住房周转金
0.00 0.00 -8214279.95 -8173650.95
其他长期负债
长期负债合计
82772688.24 82772688.24 10495582.05 10536211.05
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
429586228.91 485131753.41 180976407.97 228042246.19
少数股东权益
0.00 1389714.57 0.00 0.00
股东权益
股本
117164373.70 117164373.70 117164373.70 117164373.70
资本公积
130152262.88 130152262.88 130152262.88 130152262.88
盈余公积
14387022.98 14387022.98 14387022.98 14387022.98
其中：公益金
9710270.42 6710270.42 6710270.42 6710270.42
未分配利润
-118654572.15 -118654572.15-108056102.01-108802801.75
股东权益合计
143049087.41 143049087.41 153647557.55 152900857.81
负债及股东权益总计
572635316.32 629570555.39 334623965.52 380943104.00
利润及利润分配表
编制单位：沈阳房天股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年同期实际数 本期实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
131104470.55 143065203.19 30112632.58 82939956.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
131104470.55 143065203.19 30112632.58 82939956.00
减：主营业务成本
136871123.57 174763579.72 26147412.41 64447107.66
主营业务税金及附加
1333899.43 1343979.43 940198.31 4473869.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
-7100552.45 -33042355.96 3025021.86 14018979.05
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
0.00 0.00 6934555.03 6934555.03
减：存货跌价损失
营业费用
273204.39 473868.68 21698.00 525324.51
管理费用
7808388.96 8544119.68 11861384.63 14051061.72
财务费用
10410449.17 20187803.45 11932326.97 12652012.62
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-25592594.97 -62248147.77 -13855832.71 -6274864.77
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-48743623.25 -6618268.25 2570898.05 -5756769.63
补贴收入
营业外收入
219896.67 219896.67 22030334.72 22030334.72
减：营业外支出
10626735.08 10686978.49 146929.92 146929.92
加:以前年主损益调整
-16769563.12 -22971452.29 0.00 0.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-101512619.75 -102304950.13 10598470.14 9851770.40
减：所得税
减：少数股东损益
0.00 -792330.38
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-101512619.75 -101512619.75 10598470.14 9851770.40
利润分配表
编制单位:沈阳房天股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际 本年实际
母公司 合并 母公司 合并
五、净利润
-101512619.75 -101512619.75 10598470.14 9851770.40
加：年初未分配利润
-174141952.40 -17141952.40 -118654572.15 -118654572.15
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-118654572.15 -118654572.15 -108056102.01 -108802801.75
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-118654572.15 -118654572.15 -108056102.01 -108802801.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-118654572.15 -118654572.15 -108056102.01 -108802801.75
现金流量表
编制单位：沈阳房天股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 35621839.70 85730629.96
收取的租金 938400.72 938400.72
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39493809.70 41008677.11
现金流入小计 76054050.12 127677707.79
购买商品、接受劳务支付的现金 25431992.31 62401621.82
经营租赁所支付的现金 0.00 47000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7445949.82 8556348.26
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 996411.13 4570937.78
支付的其他与经营活动有关的现金 38215046.39 40856591.36现金流出小计 72089399.65 116432499.22
经营活动产生的现金流量净额 3964650.47 11245208.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 50000.00 50000.00
分得股利或利润所收到的现金 61003.50 61003.50
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
63175.74 63175.74
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 174179.24 174179.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
397621.00 888174.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 1210706.25 1210706.25
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1608327.25 2098880.25
投资活动产生的现金流量净额 -1434148.01 -1924701.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 24500000.00 24500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1057683.47 1086406.71
现金流入小计 25557683.47 25586406.71
偿还债务所支付的现金 20607956.81 24607956.81
发生筹资费用所支付的现金 317405.03 317405.03
分配股利或利润所支付的现金 811890.88 811890.88
偿付利息所支支付的现金 7656633.91 8419318.87
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 29393886.63 34156571.59
筹资活动产生的现金流量净额 -3836203.16 -8570164.88
四、汇率变动对现金的影响 -16371487.94 -16371487.94
五、现金及现金等价物净增加额 -17677188.64 -15621145.26
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10598470.14 9851770.40
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 46661.51 29544.70
固定资产折旧 4911727.02 4986717.76
无形资产、长期待摊费用摊销 94772.22 94772.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
129538.09 129538.09
固定资产报废损失 58508.52 58508.52
财务费用 11638857.41 12372819.13
投资损失(减收益) -2570898.05 5756769.63
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -38531111.96 -40482013.29
经营性应收项目的减少(减增加) 11512574.03 16316414.00
经营性应付项目的增加(减减少) 17216270.21 13271086.08
增值税增加净额(减减少)
其他 -11140718.67 -11140718.67
经营活动产生的现金流量净额 3964650.47 11245208.57
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 5241691.15 7743488.80
减:货币资金的期初余额 22918879.79 23364634.06
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17677188.64 -15621145.26
