新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
新大洲控股股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人赵序宏、主管会计工作负责人杜树良及会计机构负责人(会计主
管人员)陈祥声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 19
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 35
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 40
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 41
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 143
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/新大洲 指 新大洲控股股份有限公司
新元公司/控股股东 指 海南新元投资有限公司
枣矿集团 指 枣庄矿业（集团）有限责任公司
五九集团 指 内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
牙星煤业 指 呼伦贝尔市牙星煤业有限公司
新大洲本田 指 新大洲本田摩托有限公司
新大洲投资 指 上海新大洲投资有限公司
新大洲物流/上海物流 指 上海新大洲物流有限公司
天津物流 指 天津新大洲物流有限公司
内蒙物流 指 内蒙古新大洲物流有限公司
武汉储运 指 武汉新大洲储运有限公司
广州物流 指 广州新大洲物流有限公司
新大洲物业 指 上海新大洲物业管理有限公司
能源科技公司 指 内蒙古新大洲能源科技有限公司
新大洲电动车/天津电动车 指 天津新大洲电动车有限公司
新大洲香港公司 指 新大洲香港发展有限公司
圣劳伦佐（中国）控股有限公司（SANLORENZO CHINA HOLDING
圣劳伦佐（中国）控股 指
COMPANY LIMITED）
海南游艇制造 指 海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司
圣帝诺游艇会 指 海南圣帝诺游艇会有限公司
中航新大洲 指 中航新大洲航空制造有限公司
汉中零组件公司 指 中航飞机汉中航空零组件制造有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
证监会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 新大洲 A 股票代码 000571
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新大洲控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新大洲控股
公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SUNDIRO HOLDING
公司的法定代表人 赵序宏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任春雨 王焱
海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道 351 号、 海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道 351 号、
联系地址 上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋
2801 室 2801 室
电话 (0898)68590005 或(021) 61050111 (0898)68590005 或(021) 61050111-182
传真 (0898)68590005 或(021) 61050136 (0898)68590005 或(021) 61050136
电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 407,514,004.28 429,077,812.15 -5.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 50,197,583.79 51,233,449.02 -2.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
46,832,495.33 47,563,788.20 -1.54%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -147,774,111.21 -191,681,926.90 22.91%
基本每股收益（元/股） 0.0617 0.0684 -9.80%
稀释每股收益（元/股） 0.0617 0.0684 -9.80%
加权平均净资产收益率 2.27% 2.68% -0.41%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,888,555,534.01 4,466,387,987.38 9.45%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,223,103,249.30 2,184,667,739.65 1.76%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,934,301.14
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
617,903.23
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,561,438.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,025,579.16
减：所得税影响额 27,378.27
少数股东权益影响额（税后） -304,402.56
合计 3,365,088.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司紧紧围绕经营计划抓落实，并大力推进企业战略转型发展、传统产业与互联网的融合，推动公司由
“投资经营型”向“投资收益型”企业转变。公司从倡导互联网思维、组织变革，为年青人创建事业发展舞台入手，以增强
企业活力。引入摩托车和电动车的网络营销方式，重新审视新产业发展的路径，创新新产业拓展方式，积极开拓新领域。上
半年，公司顶住了经济下行的压力，在全体员工的共同努力下，基本完成阶段性的各项工作目标。2015年1-6月公司实现营
业收入40,751.40万元，同比减少5.03%；实现归属于母公司所有者的净利润5,019.76万元，同比减少2.02%。报告期末，公司
总资产达488,855.55万元，较上年末增长了9.45%；股东权益222,310.32万元，较上年末增长了1.76%。
报告期内，公司各产业经营情况如下：
新大洲本田以更有价值的新品上市为契机，出台更加灵活的销售政策，并在代理管理、店面形象、互联网+等方面展开
施策。上半年受南美各国经济不景气影响出口销量下滑较大，公司通过价格调整扩大销量，并扩展了巴基斯坦出口业务。报
告期内公司实现摩托车产量34.85万辆和销量35.71万辆，分别较上年同期减少23.31%和23.39%，其中国内销量20.37万辆，同
比减少10.31%；出口销量15.34万辆，同比减少35.82%，1-6月累计实现营业收入220,789万元，较上年同期下降21.11%；报
告期内，因本年度国家对250CC以下排量的摩托车取消征收消费税而使营业税金及附加同比大幅下降及公司积极实施降本减
耗致成本有所下降，本报告期实现净利润11,407.33万元，较上年同期增长13.99%，向本公司贡献利润5,703.67万元。
公司煤炭产业受上半年全国煤炭行业景气度持续下滑和煤价下跌的影响，收入和收益双降。为增强煤炭市场竞争力，五
九集团多举措巩固老客户、扩展新市场，并积极探讨开发互联网营销。为满足市场需求，五九集团从源头抓起，把强化煤质
管理作为重中之重，每月严格考核，确保了煤炭发热量的稳定和提升。1-6月份累计生产原煤139.2万吨，较上年同期增长
5.26%；销售原煤111.36万吨，较上年同期减少11.76%。因销量下降和吨煤售价降低等因素影响，上半年累计实现营业收入
20,279.14万元，较上年同期下降24.57%；实现净利润449.6万元，同比下降86.95%，向本公司贡献利润229.3万元。
五九集团在上半年完成了牙星煤业150万吨产能升级，并开始筹备三矿与胜利煤矿资源整合，确保三矿采煤期延长15年，
为公司后续发展打下了扎实基础。胜利矿120万吨新矿井建设已进入联合试运转阶段。
新大洲物流本报告期内通过不断建立网络化、优质、多元的资源体系，丰富供应链增值业务形态，同时开展改善激励、
人才建设、降本挖潜等管理措施，实现了较好的业绩。由于本报告期减少了广州和北京专线业务，上半年累计实现营业收入
11,582.65万元，较上年同期下降4.07%。但因关闭广州和北京专线业务和整合第三方业务成本降低以及天津自有仓库启用，
导致营业总成本大幅下降。本报告期实现净利润755.22万元，同比增长42.58%，向本公司贡献净利润604.17万元。
新大洲电动车本报告期内通过在新闻媒体、微信平台进行高频次宣传，并对部分市场终端店面进行形象升级，品牌知名
度进一步提升。同时局部地区与新大洲本田开展联合建店，提升品牌影响力。1-6月累计生产电动车5.47万辆，受托加工电
动车6.08万辆，销售电动车5.53万辆，分别较上年同期增长117.16%，273.21%和100.63%，实现营业收入8,703.47万元（其中
加工费收入534.92万元），同比增长117.29%。因销售施策费用和管理费用同比增加，实现净利润-234.73万元，本公司按持
股比例承担亏损119.71万元，较上年同期减亏32.45%。
在新产业拓展方面，今年5月公司签署了收购辛普森游艇集团的投资协议，将为新大洲在游艇行业的拓展带来更多的商
业机会。公司游艇产业遵照改革投资模式轻资产运营，严格控制支出。依托意大利SANLORENZO S.P.A、辛普森游艇两大
业界知名企业，开发、生产并销售满足用户需求的游艇。意大利SANLORENZO S.P.A. 上半年实现收益824.39万元，本公司
按权益法确认投资收益107.4万元，同比基本持平。
报告期内，中航新大洲部分零件已进入特种工艺阶段，生产设备投入23台，公司员工达到百余人，其中外聘专家5人。7
月10日中航新大洲所试制的Leap发动机零部件实现了首件完工，公司已经初步具备了较为完善的加工制造和品质管理能力。
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二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本报告期内控股子公司五九集团因煤炭
营业收入 407,514,004.28 429,077,812.15 -5.03% 吨煤售价同比下降和销量同比减少而使营业收
入较去年同期减少所致。
营业成本 266,938,178.92 271,804,106.83 -1.79%
销售费用 46,082,080.61 39,805,441.14 15.77%
管理费用 69,056,574.08 71,714,174.71 -3.71%
财务费用 -2,954,339.26 7,768,041.92 -138.03% 主要系汇兑收益同比增加所致。
所得税费用 15,510,318.26 19,331,384.09 -19.77%
研发投入 0.00 0.00 0.00%
经营活动产生的现金 主要系本报告期内子公司圣劳伦佐（中国）控股
-147,774,111.21 -191,681,926.90 22.91%
流量净额 购买游艇支付的款项较去年同期减少所致。
投资活动产生的现金 主要系本报告期控股子公司五九集团新矿井建
-88,657,725.28 -112,000,693.11 20.84%
流量净额 设资金投入同比减少所致。
主要系上年同期非公开发行股票而使本公司收
筹资活动产生的现金
354,078,037.36 672,209,854.30 -47.33% 到的非公开发行 A 股的募集资金以及五九集团
流量净额
和海南游艇制造收到少数股东增资款所致。
现金及现金等价物净 主要系本报告期筹资活动产生的现金流量净额
116,028,093.33 368,466,075.58 -68.51%
增加额 同比减少所致。
主要系控股子公司五九集团因煤炭行业税制改
营业税金及附加 18,771,265.57 8,792,445.34 113.49%
革而缴纳的资源税同比增加所致。
主要系本报告期内计提的坏账准备同比减少所
资产减值损失 39,921.07 443,086.38 -90.99%
致。
主要系控股子公司五九集团和新大洲物流收到
营业外收入 1,163,246.26 4,167,919.52 -72.09%
的政府补助款同比减少所致。
主要系控股子公司五九集团的营业外支出同比
营业外支出 1,546,819.04 91,255.02 1,595.05%
增加所致。
主要系控股子公司五九集团净利润同比减少而
少数股东损益 1,969,909.87 14,163,677.37 -86.09%
少数股东损益同比大幅减少所致。
外币财务报表折算差 系香港子公司（新大洲香港公司和圣劳伦佐（中
22,368.52 127,082.29 -82.40%
额 国）控股）外币报表折算差额同比减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年6月12日披露了《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》，扣除发行费用后，实际募集资金27,522.50
万元，新大洲将使用募集资金2.04亿元直接和间接对五九集团增资，用于胜利煤矿产业升级技术改造项目，剩余募集资金
7,122.50万元将用于补充公司营运资金。
新大洲已于2014年6月26日完成了对五九集团的增资，五九集团将增资款用于胜利煤矿产业升级技术改造项目，截止2015
年3月18日募集资金2.04亿元已全部用于该项目。截止本报告期末，胜利煤矿产业升级技术改造项目累计投入资金8.06亿元，
工程累计投入占预算比例85%，工程进度99%，该项目已进入联合试运转阶段，但受地质条件、当地施工自然条件影响导致
部分收尾工程需延期完成，以及工程竣工综合验收手续办理进度影响，项目预计将于2016年3月31日达到预定可使用状态。
具体详见与本报告同日披露在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于调整募集资金投资项目进度的公告》。
新大洲将剩余募集资金7,122.50万元全部用于补充公司营运资金。截止本报告期末，上述募集资金已全部使用完毕，募
集资金账户已注销。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内经营计划完成情况：
公司 全年工作目标 报告期内完成情况
摩托车产量：81.84万辆，同比下降8.47% 摩托车产量：34.85万辆，完成年度计划的42.58%
摩托车销量：75万辆，同比下降18.17% 摩托车销量：35.71万辆，完成年度计划的47.61%
新大洲本田
其中：内销54万辆，同比增长6.27% 其中：内销20.37万辆，完成年度计划的37.72%
外销21万辆，同比下降48.58% 外销15.34万辆，完成年度计划的73.05%
煤炭产量：365万吨，同比增长16.75% 煤炭产量：139.20万吨，完成年度计划的38.14%
五九集团
煤炭销量：356.9万吨，同比增长15.99% 煤炭销量：111.36万吨，完成年度计划的31.20%
新大洲物流 运输收入：2.61亿元，同比增长6.53% 运输收入：1.16亿元，完成年度计划的44.44%
电动车产量：10万台，同比增长46.41% 电动车产量：5.47万台，完成年度计划的54.70%
天津电动车 电动车销量：10万台，同比增长42.65% 电动车销量：5.53万台，完成年度计划的55.30%
受托加工6万辆 受托加工6.08万辆，完成年度计划的101.33%
海南游艇 力争实现3艘游艇的销售。 上半年尚未实现销售。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
煤炭采选业 187,499,831.06 103,431,624.33 44.84% -29.71% -27.46% -1.71%
物流运输业 100,569,989.96 77,736,474.68 22.70% -7.00% -11.68% 4.09%
电动车业 67,620,824.89 62,501,146.82 7.57% 108.93% 103.37% 2.53%
物业管理服务业 1,523,715.28 1,334,032.89 12.45% -0.07% 2.51% -2.20%
分产品
煤炭 187,499,831.06 103,431,624.33 44.84% -29.71% -27.46% -1.71%
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物流运输 100,569,989.96 77,736,474.68 22.70% -7.00% -11.68% 4.09%
电动车 67,620,824.89 62,501,146.82 7.57% 108.93% 103.37% 2.53%
物业管理费收入 1,523,715.28 1,334,032.89 12.45% -0.07% 2.51% -2.20%
分地区
上海地区 81,914,268.14 63,040,065.68 23.04% -6.00% -12.02% 5.26%
内蒙古地区 189,898,127.71 105,186,352.18 44.61% -29.19% -25.68% -2.61%
广东地区 5,026,701.35 3,210,555.80 36.13% -29.70% -41.18% 12.47%
湖北地区 12,711,141.14 10,518,974.77 17.25% -8.64% -20.59% 12.46%
天津地区 52,178,667.95 49,238,581.02 5.63% 61.09% 60.21% 0.51%
无锡地区 15,485,454.90 13,808,749.27 10.83% 100.00% 100.00% 10.83%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，具体可参见2014年年报。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
45,000,000 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
制造航空器零部件（涉及审批的项目除
中航新大洲航空制造有限公司 外）；航空技术开发、技术咨询、技术服 45.00%
务；销售航空器零部件。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 28,392
报告期投入募集资金总额 1.84
已累计投入募集资金总额 27,522.5
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2014 年 6 月公司非公开发行股票募集资金总额 283,920,000 元，扣除承销商承销费、保荐费及申报会计师费、律师费后，
实际募集资金净额为人民币 275,225,000 元。截止报告期末，累计使用募集资金 275,225,000 元，募集资金使用完毕，账户
已注销。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告 是否达
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 期实现 到预计
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 生重大变
总额 (1) 金额(2) 的效益 效益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 胜利煤矿产业升级 2016 年 03
否 20,400 20,400 1.84 20,400 100.00% 0 否 否
技术改造项目 月 31 日
2. 补充营运资金 否 7,992 7,122.5 0 7,122.5 100.00% 0 是 否
承诺投资项目小计 -- 28,392 27,522.5 1.84 27,522.5 -- -- 0 -- --
超募资金投向
合计 -- 28,392 27,522.5 1.84 27,522.5 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预 五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目受地质条件、当地施工自然条件影响导致部分收尾工程需
计收益的情况和原因 延期完成，以及工程竣工综合验收手续办理进度影响，项目达到预定可使用状态日期从 2015 年 6 月
（分具体项目） 30 日调整为 2016 年 3 月 31 日。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 公司于 2014 年 7 月 8 日召开第八届董事会第一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投
期投入及置换情况 入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 138,038,525.61 元置换预先已投入募投项目
的自筹资金。截止 2014 年 9 月 26 日，该事项全部实施完毕。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
新大洲控股股份有限公司董事会关于募 公告名称：《新大洲控股股份有限公司董事会关于募
集资金 2015 年半年度存放与使用情况的 2015 年 08 月 26 日 集资金 2015 年半年度存放与使用情况的专项报告》；
专项报告 披露网站：巨潮资讯网
公告编号：临 2015-042；公告名称：《新大洲控股股
新大洲控股股份有限公司关于调整募集
2015 年 08 月 26 日 份有限公司关于调整募集资金投资项目进度的公
资金投资项目进度的公告
告》；披露网站：巨潮资讯网
15
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新大洲本田摩托
参股公司 摩托车业 摩托车、电动自行车等 12,946.5 万美元 3,661,068,227.56 1,488,343,064.75 2,207,892,331.52 149,721,175.68 114,073,300.24
有限公司
内蒙古牙克石五
九煤炭（集团） 子公司 煤炭采掘业 煤炭 72,870.59 万元 2,743,178,843.83 1,366,247,905.74 202,791,425.71 16,841,609.12 4,496,022.10
有限责任公司
内蒙古新大洲能 电石、聚氯乙烯（PVC）
参股公司 煤化工业 60,000 万元 616,680,021.59 542,449,234.17 8,920.71 -1,277,624.13 -990,659.33
源科技有限公司 等
上海新大洲物流
子公司 运输业 仓储、普通货物运输 2,000 万元 114,080,362.52 37,219,558.35 115,826,479.13 11,660,108.42 7,552,163.70
有限公司
上海新大洲投资
子公司 投资业 实业投资等 10,000 万元 633,556,192.59 136,374,023.96 87,034,769.20 -13,824,178.18 -12,802,454.43
有限公司
海南新大洲实业 旅游项目开发及咨询，室
子公司 服务业 2,000 万元 171,405,540.26 27,751,870.94 10,008,251.41 946,678.31 217,927.90
有限责任公司 内外装饰装修工程等
上海元盾实业有 室内装饰及设计、绿化和
子公司 服务业 3,500 万元 35,988,131.61 35,291,206.80 303,000.00 -166,713.60 -166,713.60
限公司 园艺工程等
新大洲香港发展
子公司 服务、贸易 服务、贸易 1,000 万港币 228,655,852.01 -23,395,373.37 0.00 -8,901,359.77 -8,901,387.73
有限公司
SANLORENZO
参股公司 制造业 游艇生产及销售 1,550.33 万欧元 1,712,666,070.00 597,856,903.51 659,510,400.00 13,739,800.00 8,243,880.00
S.P.A.
圣劳伦佐（中国）
子公司 贸易 游艇销售 10 万港币 70,641,962.38 -27,704,408.35 0.00 -10,904,352.22 -10,904,380.18
控股有限公司
16
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
海南新大洲圣劳
伦佐游艇制造有 子公司 制造业 游艇制造及销售 500 万欧元 60,564,192.63 35,179,480.57 0.00 -2,713,204.96 -2,713,204.96
限公司
海南圣帝诺游艇 游艇销售，游艇驾驶员培
子公司 服务业 1,000 万元 79,835,383.55 8,778,865.50 0.00 -607,366.31 -856,808.56
会有限公司 训
中航新大洲航空
参股公司 制造业 航空器零部件制造 20,000 万元 204,019,743.62 199,988,117.69 0.00 -930.84 -930.84
制造有限公司
天津新大洲电动
子公司 制造业 电动自行车的生产、销售 3,000 万元 85,563,605.66 15,495,853.50 87,034,769.20 -2,218,892.03 -2,347,333.97
车有限公司
中航飞机汉中航 各类飞机、飞行器零部件
空零组件制造有 参股公司 制造业 及其衍生品的设计、生 25,000 万元 229,270,567.90 227,355,491.15 0.00 -144,508.85 -144,508.85
限公司 产、销售等
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5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
白音查干煤矿
50,034 4,968.93 32,121.76 71.00% 在建 无 无
建设项目
合计 50,034 4,968.93 32,121.76 -- -- -- --
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
18
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、中国证监会有关公司治理规范性文件，深圳证券交易所、海南证监
局的有关规定，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会
相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲
涉案金额 是否形成 披露索
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 审理结果及 裁)判决执 披露日期
（万元） 预计负债 引
影响 行情况
因深圳万基健康保健品有限公司、
深圳万基药业有限公司欠本公司
鉴于该事项
控股子公司上海物流所属子公司
具有一定的
广州物流运费 974,475.62 元，三方
不确定性，
于 2014 年 8 月达成（2014）深南 广州物流已于 2015 年 2
广州物流 该案仍在
法民二初字第 438 号《民事调解 月 6 日向深圳市南山区
87.66 否 2014 年末针 执行阶 不适用 不适用
书》，约定于 2014 年 10 月 31 日前 人民法院申请强制执
对该欠款按 段。
还款 97，898.82 元，2014 年 12 月 行并已受理。
账面余额的
15 日前还款 497,895.82 元，2015
50%计提了
年 2 月 15 日前还款 476,579.80 万
坏账准备。
元，截止目前，仅归还 97,895.82
元。
本公司控股子公司上海物流诉上
海闽港实业有限公司房屋租赁合
同纠纷案。上海闽港实业有限公司 目前该案已
系为上海物流提供仓储的房屋中 经判决，判
该案尚在
介，因违约被上海物流提起诉讼， 令闽港偿还
199.12 否 该案已进入执行阶段。 执行阶 不适用 不适用
要求返还房租款 1,145,601.00 元、 上海物流
段。
水电费 14,253.00 元、保证金 1,913,252.5
200,000.00 元，支付合同违约金 元。
200,000.00 元、新租仓库差价
431,298.00 元，合计 1,991,150.00
19
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
元。
该案经海口市美兰区
人民法院审理后，于
2015 年 1 月 26 日作出
（2014）美民一初字第
贺阳才诉本公司要求补发和赔偿
1814 号民事判决，判决
因工伤造成的伤残损失案，其中一 审理终结，
驳回原告贺阳才的诉
次性伤残补助金、医疗补助金、假 驳回原告诉
讼请求。一审宣判后，
肢安装费护理费等 129.00 万元， 1,129 否 讼请求。我 不适用 不适用
贺阳才不服一审判决，
精神损失费 1,000.00 万元，合计主 公司未受到
向海口市中级人民法
张的诉求 1,129.00 万元，并要求本 影响。
院提起上诉。海口市中
公司承担诉讼费用。
级人民法院已作出判
决，驳回贺阳才的上诉
请求。目前，该案已经
审理终结。
2015 年 4 月 22 日，牙克石市煤田
镇希望种养殖场向牙克石市人民
法院起诉五九集团。因五九集团采
煤造成部分地表土地沉降，牙克石
292.03 否 案件尚在进行当中。 不适用 不适用
市煤田镇希望种养殖场要求按照
年产值 456.75 元/亩的标准对因此
造成的损失进行赔偿，赔偿金额为
292.0304 万元。
2015 年 5 月 6 日，牙克石市煤田 该案已经于 2015 年 7
益禾农牧场向牙克石市人民法院 月 23 日第一次开庭审
起诉五九集团，案号为（2015）牙 理，法院已经确定 3 家
民初字第 822 号。因五九集团采煤 412.66 否 鉴定机构对该案的部 不适用 不适用
造成部分地表土地沉降，牙克石市 分事实进行鉴定。目
煤田益禾农牧场要求五九集团赔 前，案件尚在进行当
偿因此造成的损失 412.6557 万元。 中。
五九集团于 2015 年 6
月 17 日向北京市东城
区人民法院提出管辖
权异议申请，申请将本
2015 年 5 月 18 日，中国地方煤矿 案依法移送牙克石市
总公司在北京市东城区人民法院 人民法院审理。北京市
起诉本公司控股子公司五九集团， 156 否 东城区人民法院于 不适用 不适用
要求五九集团归还“拨改贷”资金 2015 年 7 月 1 日下达
156 万元及其利息。 （2015）东民（商）初
字第 08199 号民事裁定
书，驳回五九集团的申
请。五九集团已向北京
市第二中级人民法院
20
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递交管辖权异议上诉
状，现等待北京市第二
中级人民法院的裁定。
目前，案件尚在进行当
中。
2015 年 7 月 27 日，本公司控股子
公司五九集团下属全资子公司牙
克石五九煤炭销售有限公司在牙 2015 年 7 月 29 日牙克
克石市人民法院起诉大兴安岭地 石五九煤炭销售有限
区电力工业局、大兴安岭地区电力 公司向牙克石市人民
1,345.22 否 不适用 不适用
工业局加格达奇热电厂、大兴安岭 法院申请诉前财产保
地区电力工业局塔河热电厂，要求 全措施。目前，案件尚
3 位被告偿还所欠牙克石五九煤炭 在进行当中。
销售有限公司煤款及利息，金额共
计 13,452,236.29 元。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
对公司 上市公司
被收购 对公司损益 是否为 方的关联
交易对方或 交易价格 进展情况 经营的 贡献的净 披露日期 披露索
或置入 的影响（注 关联交 关系（适
最终控制方 （万元） （注 2） 影响（注 利润占净 （注 5） 引
资产 4） 易 用关联交
3） 利润总额
易情形）
的比率
交易对方：卡 所涉及的资 公司业 自本期初至
圣劳伦
明斯基特劳 产产权已全 务连续 报告期末为
佐（中
戈特甘特马 部过户；所 性及管 上市公司贡
国）控股 0.000081 -4.34% 否 不适用 不适用 不适用
丁；最终控制 涉及的债权 理层稳 献的净利润
20%股
方：新大洲香 债务尚未全 定性不 -218.088 万
权
港公司 部转移 受影响 元
21
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
22
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 获批的交 可获得的
关联交易类 关联交易定 关联交易价 是否超过 关联交易 披露索
关联交易方 关联关系 关联交易内容 金额（万 易金额的 易额度（万 同类交易 披露日期
型 价原则 格 获批额度 结算方式 引
元） 比例 元） 市价
新大洲物流为本公
司持股 80%的子公
司，新大洲本田为本
临
公司持股 50%的合
2015-01
营企业。本公司董事 详见 2015
0《关于
长赵序宏同时担任 年4月1
2014 年
新大洲本田董事长， 日披露的
新大洲物流通 度日常
本公司副董事长兼 《关于
过合同方式承 通过市场公 业务收费标 关联交
总裁杜树良同时担 2014 年度
新大洲物流与 担新大洲本田 开竞标方式 准参照市场 2015 年 04 易执行
任新大洲本田董事，提供劳务 5,143.78 44.41% 9,867 否 日常关联
新大洲本田 摩托车整车及 承接此项业 标准每年一 月 01 日 情况及
本公司常务副总裁 交易执行
部品运输及仓 务 定 2015 年
侯艳红同时担任新 情况及
储服务。 度日常
大洲本田首席副总 2015 年度
关联交
经理，本公司董事赵 日常关联
易公告》
蕾同时担任新大洲 交易公告》
巨潮资
本田副总经理，本公
讯网
司副总裁杜岩同时
担任新大洲本田董
事兼副总经理。
圣劳伦佐（中 圣劳伦佐（中国）控 采购游艇、 圣劳伦佐（中 采购游艇的 采购商品： 采购商品： 2015 年 04
4,722.27 100.00% 12,771.47 否 同上
国）控股、圣帝 股是本公司控股 技术资料、 国）控股、圣帝 最终价格为 交易最终价 根据合同 月 01 日
23
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
诺游艇会、海南 80%的下属子公司、 接受劳务 诺游艇会、海南 下定单日有 格为分销商 约定，按工
游艇制造与 圣帝诺游艇会是本 游艇制造向 效的 下定单日有 程进度预
SANLORENZO 公司二级全资子公 SANLORENZO SANLORE 效的 付款，结算
S.P.A. 司、海南游艇制造是 S.P.A.采购游 NZO S.P.A. SANLOREN 方法为银
本公司控股 75%的 艇； 公开价格 ZO S.P.A.公 行转账。接
子公司， SANLORENZO 表。 开价格表。 受劳务：按
SANLORENZO S.P.A.为海南游 SANLORE 接受劳务： 日费率支
S.P.A.为本公司持股 艇制造提供技 NZO S.P.A. 费率的确定 付费用。
22.99%的参股公司。 术资料以及 提供技术资 取决于
本公司董事长赵序 SANLORENZO 料、派遣员 SANLOREN
宏先生同时担任 S.P.A.派遣部分 工交易的定 ZO S.P.A.员
SANLORENZO 人员为海南游 价均采取协 工的资历。
S.P.A.董事。 艇制造现场提 议约定的方
供培训和支持 式。
性服务。
合计 -- -- 9,866.05 -- 22,638.47 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
公司年初对 2015 年度上述日常关联交易进行了预计，详见 2015 年 4 月 1 日披露的《关于 2014 年度日常关联交
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告
易执行情况及 2015 年度日常关联交易公告》。报告期内，公司日常关联交易实际履行情况良好，与公司预计无较
期内的实际履行情况（如有）
大差异。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用
24
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在 本期新增 本期收回 期末余
期初余额 本期利息
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率 额（万
（万元） （万元）
资金占用 元） 元） 元）
新大洲本田摩托
合营公司 提供劳务 否 154.53 5,534.28 5,539.08 149.73
有限公司
新大洲本田摩托
合营公司 提供劳务 否 95.52 73.47 22.04
有限公司
上海本新国际贸 合营公司子公
提供劳务 否 6.37 85.59 80.21 11.75
易有限公司 司
SANLORENZO
联营公司 购买商品 否 6,292.25 226.63 5,173.82 1,345.06
S.P.A.
SANLORENZO
联营公司 购买商品 否 1,819.17 131.9 1,951.07
S.P.A.
SANLORENZO
联营公司 购买商品 否 226.1 811.18 6.79 1,030.49
S.P.A.
新大洲本田摩托
合营公司 驻在员经费 是 162.34 256.77 162.34 256.77
有限公司
新大洲本田摩托 代扣代缴社
合营公司 是 5.54 1.43 4.1
有限公司 保公积金
中航新大洲航空 代扣代缴社
联营公司 是 14.61 6.95 7.66
制造有限公司 保公积金
内蒙古新大洲能
合营公司 提供劳务 否 1.36 1.36
源科技有限公司
内蒙古新大洲能 合营公司 购买商品 否 10.02 10.02
25
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
源科技有限公司
内蒙古新大洲能
合营公司 财务资助 是 5,434.53 5,434.53
源科技有限公司
内蒙古新大洲能 财务资助利 银行同期
合营公司 是 79.81 79.81 144.37 144.37
源科技有限公司 息 贷款利率
关联债权对公司经营成果及财务 上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利
状况的影响 益。
应付关联方债务：
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）
SANLORENZO
联营公司 接受劳务 9.21 9.21
S.P.A.
内蒙古新大洲能
合营公司 往来款 68.55 11.38 57.17
源科技有限公司
上海新大洲电动 代扣代缴社
联营公司 4.59 4.59
车有限公司 保公积金
新大洲本田摩托 代扣代缴社
合营公司 3.04 3.04
有限公司 保公积金
新大洲本田摩托
合营公司分 代扣代缴社
有限公司天津分 11.51 0.96 12.47
公司 保公积金
公司
关联债务对公司经营成果及财务 上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利
状况的影响 益。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
1）根据2013年12月1日本公司与能源科技公司签订的《财务资助协议》的约定，本公司向能源科技公司提供财务资助
54,345,324.94元。能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。双方约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还
该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内归还六分之一，三年内还清。资金占用期间，能源科
技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司支付资金占用费。
关联方 关联交易内容 本期发生额（元） 上期发生额（元）
内蒙古新大洲能源科技有限公司 资金占用费 1,561,438.96 1,541,784.21
2）关键管理人员报酬
项目名称 本期发生额（元） 上期发生额（元）
关键管理人员报酬 3,615,214.00 3,178,255.78
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于向内蒙古新大洲能源科技有限公司提 2013 年 03 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-03-2
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
供的财务资助拟发生变动的公告 8/62287425.PDF
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期，本公司及子公司有部分闲置房屋、商铺存在出租；本公司办公室、物流仓库、无锡电动车厂房为租赁其他公司
资产。但出租收益及租赁费金额不大，对公司带来的损益较小。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2014 年 04 2014 年 12 月 29 连带责任保 自借款日起
圣帝诺游艇会 6,600 206.1 否 否
月 29 日 日 证 一年
2014 年 08 2014 年 08 月 22 连带责任保 自借款日起
五九集团 7,650 7,650 否 否
月 02 日 日 证 三年
2014 年 08 2014 年 09 月 22 连带责任保 自借款日起
五九集团 3,570 2,550 否 否
月 26 日 日 证 一年
2014 年 08 2014 年 10 月 20 连带责任保 自借款日起
五九集团 3,570 1,020 否 否
月 26 日 日 证 一年
2015 年 03 2015 年 03 月 13 连带责任保 自借款日起
五九集团 14,790 14,790 否 否
月 04 日 日 证 一年
2015 年 04 2015 年 05 月 07 连带责任保 自借款日起
新大洲物流 2,500 900 否 否
月 29 日 日 证 一年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
17,290 15,690
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
35,110 27,116.1
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2013 年 12 2013 年 12 月 10 自借款日起
新大洲香港公司 27,000 19,235.72 抵押 否 否
月 03 日 日 三年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
27,000 19,235.72
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
17,290 15,690
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
62,110 46,351.82
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 20.85%
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其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
19,235.72
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 19,235.72
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
2001 年本公司在以吸收合并
方式重组新大洲本田时承诺，
本公司投入新大洲本田的净资
产涉及相关资产、负债，在其 2001 年 10 经营期限
资产重组时所作承诺 本公司 正常履行中
合并前业已存在的潜在损失和 月 10 日 内
对外抵押、担保、诉讼事项，
税务纠纷及资产产权纠纷造成
的损失，由本公司承担。
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
截至资产负债表日，本公司
通过能源科技公司投入 20
万吨电石法 PVC 项目资金
和褐煤提质工程项目
65,470.03 万元。1、信息披
露情况：本承诺的履行情况
详见 2014 年 8 月 6 日披露
于巨潮资讯网的《关于公司
承诺履行情况的进展公
告》，披露索引：
http://www.cninfo.com.cn/fin
alpage/2014-08-06/12001008
81.PDF。2、原承诺履行情
况：本公司通过能源科技公
司开展煤化工项目的建设。
截至 2009 年 12 月 31 日，
本公司通过能源科技公司
投入 PVC 项目首期 20 万吨
根据本公司 2006 年 12 月 12
电石工程资金 19,436 万元，
日与牙克石市经济局签订的 自本公司
未在履行期限内履行完毕
《产权交易合同》（编号： 受让五九
相关承诺。3、变更情况：
MJJY-06021）的特别约定，本 集团和牙
2006 年 12 在牙克石市人民政府（以下
本公司 公司受让五九集团和牙克石煤 克石煤矿
月 12 日 简称"牙克石政府"）的推动
矿（现更名为呼伦贝尔市牙星 国有股权
下，拟通过由沈阳同联集团
煤业有限公司）国有股权后 3 后 3 年
有限公司（以下简称"同联
年内，应投入不少于人民币 20 内
集团"）受让能源科技公司
亿元建设大型煤化工项目。
电石项目的方式，续建 12
万吨/年 PVC 和 11 万吨/年
烧碱项目，来实现两企业健
康和可持续发展。2014 年 8
月 4 日，牙克石政府与本公
司就承诺后续履行事项达
成一致，并签订了《合作备
忘录》。由于本公司及能源
科技公司与同联集团正在
协商签订《电石项目整体资
产转让框架协议》和《电石
项目整体资产转让合同》。
鉴于目前本公司原承诺的
基本情况将发生重大变化，
受此影响，本公司与牙克石
政府决定，本公司暂停履行
与牙克石经济局签订《产权
交易合同》（编号：
30
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
MJJY-06021）中约定的相关
承诺事项，等待本公司与同
联集团正式签订《电石项目
整体资产转让合同》后，按
照新的约定继续履行。具体
内容详见 2014 年 8 月 6 日
披露的公告。4、审议程序：
《关于公司与牙克石市人
民政府就承诺履行事项签
署<合作备忘录>的报告》已
经本公司 2014 年第三次临
时股东大会审议通过。5、
进展：2015 年 5 月 28 日，
能源科技公司与同联集团
签订了《内蒙古新大洲能源
科技有限公司电石项目整
体资产转让框架协议》（以
下简称“框架协议”），拟整体
转让电石项目资产，电石项
目资产原值约为人民币 4 亿
元，整体资产转让价格以双
方确认的资产评估结果为
准，评估工作将在框架协议
签订后开展。同联集团愿意
受让并利用能源科技公司
电石项目现有资产，续建 12
万吨/年 PVC 和 11 万吨/年
烧碱等项目。正式协议的签
署有待相关出售资产评估
后，由转让双方确定转让资
产及交易价格等。
2012 年 9 月 21 日，本公司及
公司全资子公司新大洲投资、
上海蓝道投资管理有限公司
（以下简称"蓝道公司"）共同
承诺，对枣矿集团受让五九集
本公司、新大 团股权协议中除本公司及新大
2012 年 09 经营期限
洲投资、蓝道 洲投资、蓝道公司及五九集团 正常履行中
月 21 日 内
公司 已披露的债权债务及为本次股
权转让所出具的审计报告及资
产评估报告所确认的债权债务
之外的其他任何债权债务，如
有，由本公司及公司全资子公
司新大洲投资、蓝道公司承担。
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2012 年 9 月 21 日，本公司及
公司全资子公司上海新大洲房
地产开发有限公司（以下简称"
上海房地产"）共同承诺，对枣
矿集团增资能源科技公司协议
中除本公司、上海房地产及能
源科技公司已披露的债权债务
及为本次增资所出具的审计报
告及资产评估报告所确认的债 2012 年 09 经营期限
本公司 正常履行中
权债务之外的其他任何债权债 月 21 日 内
务，如有，由本公司及公司全
资子公司上海房地产承担。
2013 年 3 月，上海房地产（2013
年 3 月 11 日已更名为上海元盾
实业有限公司）持有能源科技
公司的股权已全部转让给本公
司，上述承诺事项的承诺方变
更为本公司。
赵序宏、上海
儒亿投资管 自本次新大洲控股股份有限公
理合伙企业 司非公开发行结束之日起，赵
（有限合 序宏、上海儒亿投资管理合伙
伙）、北京电 企业（有限合伙）、连若晹、刘
首次公开发行或再融资 2014 年 06
信建筑工程 锐、北京电信建筑工程有限公 三年 正常履行中
时所作承诺 月 13 日
有限公司、连 司、林忠峰、龙建播、罗斌、
若晹、林忠 张新美所认购的非公开发行的
峰、刘锐、龙 股票在 36 个月内不转让和上
建播、罗斌、 市交易。
张新美
1、2012-2014 年，公司在足额
预留法定公积金、盈余公积金
以后，以现金形式分配的利润
不少于当年实现的可供分配利
润的 15%，且最近三年以现金
2012 年 08
本公司 方式累计分配的利润不少于最 三年 履行完毕
月 01 日
其他对公司中小股东所 近三年实现的年均可分配利润
作承诺 的 30%；2、在确保足额现金
股利分配的前提下，公司可以
另行增加股票股利分配和公积
金转增。
1、2015-2017 年，公司在足额
2015 年 06
本公司 预留法定公积金、盈余公积金 三年 正常履行中
月 01 日
以后，以现金形式分配的利润
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
不少于当年实现的可供分配利
润的 15%，且最近三年以现金
方式累计分配的利润不少于最
近三年实现的年均可分配利润
的 30%；2、在确保足额现金
股利分配的前提下，公司可以
另行增加股票股利分配和公积
金转增。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
不适用
及下一步计划（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、控股子公司五九集团以采矿权和应收账款抵押贷款事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月
16日。2014年7月24日五九集团胜利煤矿采矿权抵押备案完成。截至2015年6月30日，借款已到账43,385.76万元。截止本报告
报出日，五九集团已取得项目贷款45,660万元，已归还贷款774.24万元。
2、子公司新大洲投资对参股公司中航新大洲增资扩股的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-01-27/1200580141.PDF，披露日期为2015年1月27日。截止资产负债表日，中航新大
洲已收到全部增资款。目前，正在办理工商注册变更登记手续。
3、对合营企业能源科技公司电石项目资产计提减值准备的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-04-01/1200774056.PDF，披露日期为2015年4月1日。
4、投资收购辛普森游艇集团股权的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-05-29/1201079521.PDF，披露日期为2015年5月29日。2015年7月13日公司董事会审议
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
通过了《非公开发行股票预案》，其中非公开发行股份募集资金投资项目之一为“收购辛普森控股60%股权”。目前，上述事
项正在推进中。
5、在上海自贸区投资设立全资子公司：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-05-29/1201079522.PDF，披露日期为2015年5月29日。截至本报告期末，本公司已在
上海自贸区投资设立全资子公司“上海瑞斐投资有限公司”。2015年7月14日完成注资，注册资本3,000万元人民币，并已完成
相关工商注册登记手续。
6、合营企业能源科技公司对外签署《电石项目整体资产转让框架协议》的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-05-29/1201079523.PDF，披露日期为2015年5月29日。截至本报告报出日，该事项正
在推进中。
7、合营企业新大洲本田与江苏省太仓经济开发区管理委员会签署《战略合作框架协议》的事项：巨潮资讯网查询索引
为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-09-30/1200274827.PDF，披露日期为2014年9月30日。截至本报告报出日，该事项
正在推进中。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 78,634,043 9.66% -320,481 -320,481 78,313,562 9.62%
3、其他内资持股 78,634,043 9.66% -320,481 -320,481 78,313,562 9.62%
其中：境内法人持股 30,000,000 3.69% 30,000,000 3.69%
境内自然人持股 48,634,043 5.98% -320,481 -320,481 48,313,562 5.94%
二、无限售条件股份 735,429,957 90.34% 320,481 320,481 735,750,438 90.38%
1、人民币普通股 735,429,957 90.34% 320,481 320,481 735,750,438 90.38%
三、股份总数 814,064,000 100.00% 0 0 814,064,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本期有限售条件股份减少320,481股，无限售条件股份增加320,481股，原因如下：
1、根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》“上市公司董事、监事和高级管理人员离任日起六个月内其持
有及新增的本公司股份予以全部锁定，到期后将其所持本公司无限售条件股份全部自动解锁”的规定，原公司董事兼副总裁
黄赦慈先生于2014年7月9日起因换届选举不再担任新大洲董事、监事或高级管理人员职务，截止2014年12月31日黄赦慈先生
所持本公司股票100,000股全部为有限售条件股份，而截至2015年6月30日黄赦慈先生所持本公司股票100,000股全部转为无限
售条件股份。
2、截止2014年12月31日本公司董事长赵序宏先生持有10,293,975股，其中10,000,000股是2014年参与公司非公开发行股
票认购所得，在2017年6月13日前全部锁定；原持有的293,975股中的75%是高管锁定股，即220,481股为有限售条件股份。根
据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》“每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高
级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在本所上市的本公司股份为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额
度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。”2015年1月5日根据中国结算深圳
分公司的计算，赵序宏董事长持有的10,293,975股中25%为可转让股份法定额度，即2,573,494股。但由于10,000,000股是赵序
宏董事长2014年参与公司非公开发行股票认购所得，在2017年6月13日前全部锁定，因此2015年度赵序宏董事长解除锁定股
份数量为220,481股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 100,495 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通
减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
海南新元投资
境内非国有法人 10.99% 89,481,652 0 0 89,481,652
有限公司
上海浩洲车业
境内非国有法人 6.14% 50,000,000 0 0 50,000,000
有限公司
上海儒亿投资
管理合伙企业 境内非国有法人 3.07% 25,000,000 0 25,000,000 0
（有限合伙）
吕良丰 境内自然人 1.34% 10,899,911 10,899,911 0 10,899,911
赵序宏 境内自然人 1.26% 10,293,975 0 10,000,000 293,975
连若晹 境内自然人 1.23% 10,000,000 0 10,000,000 0
刘锐 境内自然人 0.98% 8,000,000 0 8,000,000 0 质押 4,400,000
彭浩 境内自然人 0.86% 6,996,001 6,996,001 0 6,996,001
曹辉进 境内自然人 0.73% 5,962,394 5,962,394 0 5,962,394
罗斌 境内自然人 0.61% 5,000,000 0 5,000,000 0
张新美 境内自然人 0.61% 5,000,000 -130,300 5,000,000 0
北京电信建筑
境内非国有法人 0.61% 5,000,000 0 5,000,000 0
工程有限公司
林忠峰 境内自然人 0.61% 5,000,000 0 5,000,000 0
龙建播 境内自然人 0.61% 5,000,000 0 5,000,000 0 质押 5,000,000
上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）、赵序宏、连若晹、刘锐、罗斌、张新美、林
战略投资者或一般法人因配售新
忠峰、北京电信建筑工程有限公司、龙建播共 9 名特定对象认购了公司非公开发行 A 股
股成为前 10 名普通股股东的情况
股票而成为前十名股东。该等股份于 2014 年 6 月 13 日在深圳证券交易所上市，股票限
（如有）（参见注 3）
售期为 36 个月，可上市流通时间为 2017 年 6 月 13 日。
上述股东关联关系或一致行动的 赵序宏先生为海南新元投资有限公司的实际控制人。公司未知吕良丰、彭浩、曹辉进之
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说明 间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。其他
股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通 股份种类
股东名称
股股份数量 股份种类 数量
海南新元投资有限公司 89,481,652 人民币普通股 89,481,652
上海浩洲车业有限公司 50,000,000 人民币普通股 50,000,000
吕良丰 10,899,911 人民币普通股 10,899,911
彭浩 6,996,001 人民币普通股 6,996,001
曹辉进 5,962,394 人民币普通股 5,962,394
中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等
4,718,870 人民币普通股 4,718,870
权指数分级证券投资基金
赵赢 4,383,766 人民币普通股 4,383,766
胡克梅 3,608,595 人民币普通股 3,608,595
张广信 3,283,405 人民币普通股 3,283,405
张璐璐 2,860,000 人民币普通股 2,860,000
本公司前十名无限售条件股东中，持股 5%以上股份的股东之间及和其他股东
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及
之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普
况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
规定的一致行动人的情况。
股东上海浩洲车业有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户持有公司股票 50,000,000 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数
量为 50,000,000 股。股东吕良丰通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东
担保证券账户持有公司股票 3,578,900 股，通过普通证券账户持有 7,321,011 股，
情况说明（如有）（参见注 4）
合计持股数量为 10,899,911 股。股东曹辉进通过中信证券（浙江）有限责任公
司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 2,698,200 股，通过普通证券账户
持有 3,264,194 股，合计持股数量为 5,962,394 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
38
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
39
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期被授 期末被授
本期增持 本期减持 期初被授予
期初持股数 期末持股数 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股
（股） （股） 性股票数 性股票数
（股） （股） 票数量（股）
量（股） 量（股）
赵序宏 董事长 现任 10,293,975 0 0 10,293,975
杜树良 副董事长兼总裁 现任 268,883 0 0 268,883
周健 董事兼副总裁 现任 0 0 0 0
赵蕾 董事 任免 0 0 0 0
严天南 独立董事 现任 0 0 0 0
孟兆胜 独立董事 现任 0 0 0 0
王树军 独立董事 现任 0 0 0 0
林帆 监事会主席 现任 50,000 0 0 50,000
董彬 监事 任免 0 0 0 0
李宗全 监事 现任 0 0 0 0
侯艳红 常务副总裁 任免 10,000 0 2,500 7,500
杜 岩 副总裁 现任 0 0 0 0
何妮 副总裁 现任 9,200 0 2,300 6,900
陈 祥 财务总监 现任 50,000 0 0 50,000
任春雨 董事会秘书 现任 30,000 0 0 30,000
合计 -- -- 10,712,058 0 4,800 10,707,258 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
侯艳红 常务副总裁 聘任 2015 年 04 月 28 日 聘任
赵蕾 董事 被选举 2015 年 06 月 01 日 补选
赵蕾 监事 离任 2015 年 06 月 01 日 辞职
董彬 监事 被选举 2015 年 06 月 01 日 补选
董彬 董事 离任 2015 年 04 月 27 日 辞职
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 515,510,264.71 399,482,171.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 64,459,468.55 82,537,029.41
应收账款 221,578,570.43 158,326,990.27
预付款项 119,878,689.78 142,576,959.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,443,650.05 798,057.37
应收股利
其他应收款 61,857,495.05 49,985,294.15
买入返售金融资产
存货 217,142,436.52 140,563,247.40
划分为持有待售的资产
41
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 2,037,542.82 1,664,242.05
其他流动资产 33,103,726.37 29,310,780.36
流动资产合计 1,237,011,844.28 1,005,244,771.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 29,180,973.30 29,180,973.30
持有至到期投资
长期应收款 54,320,418.73 54,202,629.82
长期股权投资 1,277,160,962.62 1,199,687,701.66
投资性房地产 81,068,894.66 84,870,871.65
固定资产 618,719,010.03 608,115,211.96
在建工程 1,233,240,017.78 1,118,323,559.56
工程物资
固定资产清理 2,125.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 302,202,596.85 309,379,800.53
开发支出 5,705,118.60 6,175,038.69
商誉 109,545.59 109,545.59
长期待摊费用 4,526,396.54 5,783,870.05
递延所得税资产 45,307,630.03 45,314,012.66
其他非流动资产
非流动资产合计 3,651,543,689.73 3,461,143,215.47
资产总计 4,888,555,534.01 4,466,387,987.38
流动负债：
短期借款 761,060,970.00 421,485,731.88
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 12,000,000.00
应付账款 336,864,007.17 348,630,818.44
预收款项 48,029,859.31 35,239,409.97
42
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,940,450.38 56,030,944.17
应交税费 31,917,319.47 27,892,226.54
应付利息 439,184.02 1,623,459.52
应付股利 17,875,907.30 22,653,929.84
其他应付款 62,349,598.48 51,048,981.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 203,152,140.32 223,934,138.71
其他流动负债
流动负债合计 1,517,629,436.45 1,188,539,640.60
非流动负债：
长期借款 436,090,000.00 377,990,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 5,169,234.19 5,169,234.19
长期应付职工薪酬 4,998,851.68 6,065,742.71
专项应付款 827,863.83 827,863.83
预计负债
递延收益 6,321,744.80 6,489,648.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 453,407,694.50 396,542,488.76
负债合计 1,971,037,130.95 1,585,082,129.36
所有者权益：
股本 814,064,000.00 814,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
43
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资本公积 645,348,498.59 645,348,498.59
减：库存股
其他综合收益 646,194.25 623,825.73
专项储备 2,496,005.65 10,644,436.98
盈余公积 58,651,732.30 58,651,732.30
一般风险准备
未分配利润 701,896,818.51 655,335,246.05
归属于母公司所有者权益合计 2,223,103,249.30 2,184,667,739.65
少数股东权益 694,415,153.76 696,638,118.37
所有者权益合计 2,917,518,403.06 2,881,305,858.02
负债和所有者权益总计 4,888,555,534.01 4,466,387,987.38
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 344,837,239.03 176,346,834.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,521,800.00 287,800.00
应收利息 1,443,650.05 798,057.37
应收股利 15,560,450.86 31,560,450.86
其他应收款 344,054,149.55 234,481,919.13
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 729,319.44 729,319.44
其他流动资产 549.83
流动资产合计 708,147,158.76 444,204,381.55
非流动资产：
可供出售金融资产 4,180,973.30 4,180,973.30
持有至到期投资
44
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
长期应收款 54,320,418.73 54,202,629.82
长期股权投资 1,539,759,463.12 1,679,784,608.13
投资性房地产 1,626,542.12 3,505,847.01
固定资产 917,049.97 1,006,604.33
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 235,394.33 297,458.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,033,203.23 1,397,862.95
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,602,073,044.80 1,744,375,984.23
资产总计 2,310,220,203.56 2,188,580,365.78
流动负债：
短期借款 230,000,000.00 130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 85,000.00 85,000.00
应付职工薪酬 1,723,913.85 6,118,333.89
应交税费 188,771.16 230,036.44
应付利息 299,666.66
应付股利
其他应付款 183,760,511.77 182,783,714.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 416,057,863.44 319,217,084.33
非流动负债：
45
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长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 416,057,863.44 319,217,084.33
所有者权益：
股本 814,064,000.00 814,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 265,164,546.10 265,164,546.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 152,893,188.10 152,893,188.10
未分配利润 662,040,605.92 637,241,547.25
所有者权益合计 1,894,162,340.12 1,869,363,281.45
负债和所有者权益总计 2,310,220,203.56 2,188,580,365.78
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 407,514,004.28 429,077,812.15
其中：营业收入 407,514,004.28 429,077,812.15
利息收入
已赚保费
46
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 397,933,680.99 400,327,296.32
其中：营业成本 266,938,178.92 271,804,106.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 18,771,265.57 8,792,445.34
销售费用 46,082,080.61 39,805,441.14
管理费用 69,056,574.08 71,714,174.71
财务费用 -2,954,339.26 7,768,041.92
资产减值损失 39,921.07 443,086.38
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 58,481,061.41 51,901,330.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 56,919,622.45 50,359,830.94
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,061,384.70 80,651,845.98
加：营业外收入 1,163,246.26 4,167,919.52
其中：非流动资产处置利得 160,344.66 383,438.22
减：营业外支出 1,546,819.04 91,255.02
其中：非流动资产处置损失 136,241.51 12,947.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,677,811.92 84,728,510.48
减：所得税费用 15,510,318.26 19,331,384.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,167,493.66 65,397,126.39
归属于母公司所有者的净利润 50,197,583.79 51,233,449.02
少数股东损益 1,969,909.87 14,163,677.37
六、其他综合收益的税后净额 22,368.52 127,082.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 22,368.52 127,082.29
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
47
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 22,368.52 127,082.29
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 22,368.52 127,082.29
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 52,189,862.18 65,524,208.68
归属于母公司所有者的综合收益总额 50,219,952.31 51,360,531.31
归属于少数股东的综合收益总额 1,969,909.87 14,163,677.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0617 0.0684
（二）稀释每股收益 0.0617 0.0684
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵序宏 主管会计工作负责人：杜树良 会计机构负责人：陈祥
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 8,643,555.74 7,329,036.42
减：营业成本 2,349,754.94 175,366.32
营业税金及附加 344,214.45 330,126.43
销售费用
管理费用 9,460,072.88 8,805,321.62
财务费用 -6,522,685.50 6,082,411.02
资产减值损失 1,123,626.55 -262,596.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 22,899,433.10 60,266,709.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20,617,501.09 50,392,543.75
48
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,788,005.52 52,465,117.43
加：营业外收入 11,720.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 666.85 551.33
其中：非流动资产处置损失 666.85 551.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,799,058.67 52,464,566.10
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,799,058.67 52,464,566.10
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 24,799,058.67 52,464,566.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0305 0.0700
（二）稀释每股收益 0.0305 0.0700
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 304,897,664.27 428,180,759.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
49
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,504,796.67
收到其他与经营活动有关的现金 78,827,498.84 20,568,221.90
经营活动现金流入小计 383,725,163.11 451,253,777.92
购买商品、接受劳务支付的现金 175,265,338.05 228,826,943.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 205,338,396.89 172,925,898.57
支付的各项税费 55,073,881.76 121,457,838.59
支付其他与经营活动有关的现金 95,821,657.62 119,725,023.95
经营活动现金流出小计 531,499,274.32 642,935,704.82
经营活动产生的现金流量净额 -147,774,111.21 -191,681,926.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,178,700.00
取得投资收益收到的现金 25,276,703.47 22,470,182.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
3,847,784.67 906,249.10
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,124,488.14 29,555,131.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
72,782,213.42 141,555,825.10
金
投资支付的现金 45,000,000.00
质押贷款净增加额
50
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 117,782,213.42 141,555,825.10
投资活动产生的现金流量净额 -88,657,725.28 -112,000,693.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 484,361,997.70
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 206,441,997.70
取得借款收到的现金 564,552,065.00 459,647,850.57
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 564,552,065.00 944,009,848.27
偿还债务支付的现金 169,274,012.31 260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,387,306.13 9,804,993.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,000,000.00 2,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,812,709.20 1,995,000.00
筹资活动现金流出小计 210,474,027.64 271,799,993.97
筹资活动产生的现金流量净额 354,078,037.36 672,209,854.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,618,107.54 -61,158.71
五、现金及现金等价物净增加额 116,028,093.33 368,466,075.58
加：期初现金及现金等价物余额 399,482,171.38 270,346,796.42
六、期末现金及现金等价物余额 515,510,264.71 638,812,872.00
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,623,361.72 1,624,368.40
收到的税费返还 1,496,189.25
收到其他与经营活动有关的现金 153,753,778.49 58,290,484.27
经营活动现金流入小计 155,377,140.21 61,411,041.92
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,224,701.01 8,339,977.44
支付的各项税费 255,274.18 980,066.52
支付其他与经营活动有关的现金 115,879,669.20 36,729,762.19
51
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 123,359,644.39 46,049,806.15
经营活动产生的现金流量净额 32,017,495.82 15,361,235.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,000.00
取得投资收益收到的现金 41,997,196.52 33,861,274.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
3,643,419.67
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,640,616.19 33,917,274.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
69,990.00 235,289.60
金
投资支付的现金 280,694,375.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 69,990.00 280,929,664.60
投资活动产生的现金流量净额 45,570,626.19 -247,012,390.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 277,920,000.00
取得借款收到的现金 200,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 377,920,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,577,437.73 3,835,666.66
支付其他与筹资活动有关的现金 2,520,280.00 1,995,000.00
筹资活动现金流出小计 109,097,717.73 105,830,666.66
筹资活动产生的现金流量净额 90,902,282.27 272,089,333.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 168,490,404.28 40,438,178.57
加：期初现金及现金等价物余额 176,346,834.75 122,581,756.93
六、期末现金及现金等价物余额 344,837,239.03 163,019,935.50
52
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 收益 险准备
股 债
一、上年期末余额 814,064,000.00 645,348,498.59 623,825.73 10,644,436.98 58,651,732.30 655,335,246.05 696,638,118.37 2,881,305,858.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 814,064,000.00 645,348,498.59 623,825.73 10,644,436.98 58,651,732.30 655,335,246.05 696,638,118.37 2,881,305,858.02
三、本期增减变动金额
22,368.52 -8,148,431.33 46,561,572.46 -2,222,964.61 36,212,545.04
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 22,368.52 50,197,583.79 1,969,909.87 52,189,862.18
（二）所有者投入和减
-3,636,011.33 3,636,010.52 -0.81
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
53
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
权益的金额
4．其他 -3,636,011.33 3,636,010.52 -0.81
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -8,148,431.33 -7,828,885.00 -15,977,316.33
1．本期提取 17,393,072.24 16,710,990.97 34,104,063.21
2．本期使用 25,541,503.57 24,539,875.97 50,081,379.54
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 645,348,498.59 646,194.25 2,496,005.65 58,651,732.30 701,896,818.51 694,415,153.76 2,917,518,403.06
上年金额
单位：元
项目 上期
54
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
减：库存 其他综合 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 收益 险准备
股 债
一、上年期末余额 736,064,000.00 445,113,782.59 142,953.22 45,979,523.79 614,934,308.28 474,704,224.42 2,316,938,792.30
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 736,064,000.00 445,113,782.59 142,953.22 45,979,523.79 614,934,308.28 474,704,224.42 2,316,938,792.30
三、本期增减变动金额
78,000,000.00 200,234,716.00 480,872.51 10,644,436.98 12,672,208.51 40,400,937.77 221,933,893.95 564,367,065.72
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 480,872.51 76,291,984.21 20,154,732.89 96,927,589.61
（二）所有者投入和减
78,000,000.00 200,234,716.00 214,818,602.02 493,053,318.02
少资本
1．股东投入的普通股 78,000,000.00 199,869,215.68 214,818,602.02 492,687,817.70
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 365,500.32 365,500.32
（三）利润分配 12,672,208.51 -37,094,128.51 -24,568,527.42 -48,990,447.42
1．提取盈余公积 12,672,208.51 -12,672,208.51
2．提取一般风险准备
55
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -24,568,527.42 -48,990,447.42
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
1,203,082.07 1,302,078.39 2,505,160.46
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 1,203,082.07 1,302,078.39 2,505,160.46
（五）专项储备 10,644,436.98 10,227,008.07 20,871,445.05
1．本期提取 39,064,242.80 37,532,311.72 76,596,554.52
2．本期使用 28,419,805.82 27,305,303.65 55,725,109.47
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 645,348,498.59 623,825.73 10,644,436.98 58,651,732.30 655,335,246.05 696,638,118.37 2,881,305,858.02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 814,064,000.00 265,164,546.10 152,893,188.10 637,241,547.25 1,869,363,281.45
56
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 814,064,000.00 265,164,546.10 152,893,188.10 637,241,547.25 1,869,363,281.45
三、本期增减变动金额
24,799,058.67 24,799,058.67
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 24,799,058.67 24,799,058.67
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
57
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 265,164,546.10 152,893,188.10 662,040,605.92 1,894,162,340.12
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 736,064,000.00 67,574,045.78 140,220,979.59 547,613,590.62 1,491,472,615.99
三、本期增减变动金额
78,000,000.00 197,590,500.32 12,672,208.51 89,627,956.63 377,890,665.46
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 126,722,085.14 126,722,085.14
（二）所有者投入和减少
78,000,000.00 197,590,500.32 275,590,500.32
资本
1．股东投入的普通股 78,000,000.00 197,225,000.00 275,225,000.00
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 365,500.32 365,500.32
（三）利润分配 12,672,208.51 -37,094,128.51 -24,421,920.00
1．提取盈余公积 12,672,208.51 -12,672,208.51
2．对所有者（或股东）
-24,421,920.00 -24,421,920.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 814,064,000.00 265,164,546.10 152,893,188.10 637,241,547.25 1,869,363,281.45
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
(一) 公司概况
新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1992年9月9日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股
办字（1992）22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。公司企业法定代
表人：赵序宏。公司法人营业执照（副本）注册号：460000000143588。1992年12月30日经海南省工商行政管理局核准登记
注册，原注册资本10,000万元。1993年11月23日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通
股2,000万股，于1994年5月25日在深圳证券交易所上市交易。
2006年9月4日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册
的全体流通股股东每持有10 股流通股支付2.3股股份。根据公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股
东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票
的批复》批准，公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者
（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股78,000,000股，每股面值人民币1.00元。公司所属行业：煤炭开采和洗选
业，主要产品为原煤、电动车等，提供主要劳务内容为物流运输、物业管理等。
截至2015年6月30日，本公司累计发行股本总数81,406.40万股，公司注册资本为81,406.40万元，法定注册地址：海南省
海口市桂林洋开发区。总部办公地址：海南省海口市桂林洋开发区灵桂大道351号。上海管理中心办公地址：上海市长宁区
红宝石路500号东银中心B座2801室。本公司的控股股东海南新元投资有限公司，本公司的实际控制人赵序宏先生。
本财务报表由公司董事会于2015年8月25日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2015年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 子公司类型
海南新大洲实业有限责任公司（简称海南实业） 全资子公司
海南佳兆实业有限公司（简称海南佳兆） 全资子公司的子公司
海口嘉跃实业有限公司（简称海口嘉跃） 全资子公司的子公司
上海新大洲物业管理有限公司（简称新大洲物业） 全资子公司的子公司
海南圣帝诺游艇会有限公司（简称圣帝诺游艇会） 全资子公司的子公司
上海新大洲物流有限公司（简称上海物流/新大洲物流） 控股子公司
广洲新大洲物流有限公司（简称广州物流） 控股子公司的子公司
武汉新大洲储运有限公司（简称武汉储运） 控股子公司的子公司
内蒙古新大洲物流有限公司（简称内蒙物流） 控股子公司的子公司
天津新大洲物流有限公司（简称天津物流） 控股子公司的子公司
上海新大洲投资有限公司（简称新大洲投资） 全资子公司
天津新大洲电动车有限公司（简称天津电动车） 全资子公司的控股子公司
无锡新大洲电动车有限公司（简称无锡电动车） 全资子公司的控股子公司
新大洲香港发展有限公司（简称新大洲香港公司） 全资子公司的子公司
圣劳伦佐（中国）控股有限公司（简称圣劳伦佐（中国）控股） 全资子公司的子公司
三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司（简称三亚游艇销售） 全资子公司的子公司
上海元盾实业有限公司（简称上海元盾） 全资子公司
海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司（简称海南游艇制造） 控股子公司
内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司（简称五九集团） 控股子公司
呼伦贝尔市牙星煤业有限公司（简称牙星煤业） 控股子公司的子公司
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
牙克石五九煤炭销售有限公司（简称五九销售） 控股子公司的子公司
呼伦贝尔五九白音查干煤业有限公司（简称白音查干） 控股子公司的子公司
内蒙古牙克石五九煤炭（集团）上海有限公司（简称五九上海） 控股子公司的子公司
牙克石新大洲房地产开发有限公司（简称牙克石房地产） 控股子公司的子公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司目前经营情况正常，预计未来12个月公司经营活动仍将持续。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
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购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
A、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
B、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
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在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注五“14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
A、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
B、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收
益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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C、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
D、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
E、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
F、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 年末单项金额在 100 万元以上的应收账款和其他应收款。
单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未发生减值的，将其归入
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
相应组合计提坏账准备。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再
包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
年末单项余额在 100 万元以下的有客观证据表明可能发生了减值，如
单项计提坏账准备的理由 债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回
的应收款项。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分
坏账准备的计提方法
离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
A、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发产品等。
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B、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
C、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
D、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
E、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
F、房地产开发企业的存货核算方法
本公司确定用于对外出售用的房地产开发项目，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。本
公司为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见本附注五“18、借款费用资本化”。其中：
（1）纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一
般按实际面积分摊记入商品房成本。
（2）不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配
套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
A、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
B、初始投资成本的确定
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（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
C、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注五“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
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比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量。
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5 3.17-9.50
井巷 年限平均法 10-30 5 3.17-9.50
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
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电子设备 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
对于采用分期付款方式购买的固定资产，且付款期限在三年以上具有融资性质的，以各期付款额现值之和确定固定资产
的初始入账价值，与应付款额之差额计入未确认融资费用。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费。
17、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、借款费用资本化期间
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资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
C、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
D、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月
末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 土地使用证使用年限
探矿权及采矿权 10 最佳预期经济利益实现年限
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会籍 50 合同约定会籍使用期限
电脑软件系统及其他 2-5 预计经济利益实现年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
4）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
项 目 摊销年限（年）
办公家具 3
装修费 2-5
模具 3
夹具 3
轮胎 1.5
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22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司控股子公司五九集团及牙星煤业对内退人员每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
23、预计负债
提示：根据公司实际情况披露。
A、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
B、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
A、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入的确认一般原则：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）具体原则
本公司销售商品收入主要是煤炭销售收入，其收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下：
本公司煤炭产品由控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司及其全资子公司呼伦贝尔牙星煤业有限公司生产，
由其全资子公司牙克石五九煤炭销售有限公司对外销售。主要采取先款后货，即预收货款的方式进行，但对少数大客户（黑
龙江华电富拉尔基发电有限公司、华能新华发电有限责任公司、哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司等）主要销售的是电
煤，采取赊销方式。产品发出采取地销和铁运两种方式，地销指客户直接上矿拉煤，铁运是指通过铁路运输外运煤炭。销售
的煤炭按订单发货，以收到货款、煤炭发送至客户或收到结算凭据作为风险、报酬转移的时点确认收入。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司煤炭资源地处内蒙古东部地区，由本公司子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司及其全资子公司呼伦贝
尔牙星煤业有限公司生产销售，目前生产的煤种主要为长焰煤，部分为褐煤，主要用于工业发电、玻璃、水泥生产、造纸、
制板、农产品加工、民用锅炉采暖等。由于煤质较好，公司销售客户主要来源于周边地区，并不依赖于某一客户，因此，主
要采取先收款后发货的营销方式。
B、提供劳务收入确认和计量原则
（1）物流运输收入的确认一般原则：
公司物流运输业务已经按委托方要求完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认物流运输业务收入的实现。
（2）具体原则
本公司根据合同以劳务已提供，服务已实施作为收入确认的时间。即货物送至客户仓库或客户指定地点，将货运回单交
给客户签收，并将货运回单带回交客服人员，客服人员根据货运回单统计收入明细并与客户核对无误并发至财务部后确认收
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入。
（3）关于物流运输收入相应的业务特点分析和介绍
本公司物流运输收入主要来源于关联交易及外部承揽。本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司通过合同方式承担本
公司合营企业新大洲本田摩托有限公司摩托车产品及配件的仓储及运输任务。业务收费标准则参照市场标准每年一定，开票
时间为每月15日前，结算时期为60天。上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司运输部门的基础上剥离出来
成立的公司，其成立后一直承担新大洲本田摩托有限公司的物流业务。自 2007 年起按照企业会计准则规定，新大洲本田摩
托有限公司不在与本公司合并报表，而构成关联交易。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
A、判断依据：
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的的政府补助界定
为与资产相关的补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
1）政府文件明确了补助所针对的特地项目的，根据特地项目预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相
对比例进行划分，该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
2）政府文件中对用途仅做一笔性表述，没有指明特地项目的作为与收益相关的补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。
B、会计处理：
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
A、判断依据：
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除上述外，其余政府补助界定为与收益相关的补助。
B、会计处理：
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期
间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
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转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、其他重要的会计政策和会计估计
煤炭生产安全费用及煤矿维简费的核算方法：
（1）根据财政部安全监管总局财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》，自2012
年2月14日起，本公司按每吨15.00元计提煤炭生产安全费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”
科目。
公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，
通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产
的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）公司按照原煤的实际产量每吨9.50元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述
规定处理。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、13%、11%、6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 按应税营业收入计征 3%、5%
城市维护建设税 按应缴纳的营业税、增值税计征 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、16.50%
教育费附加 按应缴纳的营业税、增值税计征 2%、3%
按房产原值扣除 10%-30%或房屋出租收
房产税 1.2%、12%
入计征
煤炭资源税 按煤炭营业收入计征 9%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
新大洲香港发展有限公司 16.50%
圣劳伦佐（中国）控股有限公司 16.50%
2、税收优惠
无。
3、其他
根据财政部国家发展改革委2014年10月10日《关于全面清理涉及煤炭原油天然气收费基金有关问题的通知》财税
[2014]74号，本公司控股子公司五九集团及牙星煤业，自2014年12月1日起，煤炭资源补偿费费率降为零，不再计缴煤炭气
价格调节基金。根据财政部、国家税务总局于10月份发布的《关于实施煤炭资源税改革的通知》和内蒙古自治区人民政府下
发的《关于公布全区煤炭资源适用税率的通知》，自2014年12月1日起，内蒙古自治区煤炭资源税适用税率确定为9%。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 350,198.77 322,822.74
银行存款 503,160,065.94 399,159,348.64
其他货币资金 12,000,000.00
合计 515,510,264.71 399,482,171.38
其中：存放在境外的款项总额 15,327,150.49 30,508,859.91
其他说明
无。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 64,459,468.55 82,537,029.41
合计 64,459,468.55 82,537,029.41
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 47,579,939.29
合计 47,579,939.29
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
225,069,033.22 99.61% 3,909,206.07 1.74% 221,159,827.15 161,817,453.06 99.46% 3,909,206.07 2.42% 157,908,246.99
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
874,070.21 0.39% 455,326.93 52.09% 418,743.28 874,070.21 0.54% 455,326.93 52.09% 418,743.28
坏账准备的应收账款
合计 225,943,103.43 100.00% 4,364,533.00 221,578,570.43 162,691,523.27 100.00% 4,364,533.00 158,326,990.27
79
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 220,551,376.02 2,205,424.85 1.00%
1至2年 1,025,827.60 102,540.05 10.00%
2至3年 411,422.24 82,284.44 20.00%
3至4年 212,469.58 84,987.84 40.00%
4至5年 404,609.50 202,304.75 50.00%
5 年以上 2,463,328.28 1,231,664.14 50.00%
合计 225,069,033.22 3,909,206.07
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
哈尔滨铁路燃料煤炭工业集团有限公司 55,212,989.49 24.44 552,129.89
呼伦贝尔铁路煤炭运销总公司 26,974,316.04 11.94 269,743.16
华电能源股份有限公司燃料分公司 24,209,929.80 10.72 242,099.30
阿荣旗蒙西水泥有限公司 15,222,517.10 6.74 152,225.17
牙克石市富兴热力有限公司 11,585,666.00 5.13 115,856.66
合 计 133,205,418.43 58.96 1,332,054.18
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
80
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 107,014,785.13 89.27% 116,091,708.53 81.42%
1至2年 9,852,188.66 8.22% 22,675,721.19 15.90%
2至3年 2,626,925.43 2.19% 3,026,095.68 2.12%
3 年以上 384,790.56 0.32% 783,434.12 0.55%
合计 119,878,689.78 -- 142,576,959.52 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例(%)
SANLORENZO S.P.A. 43,266,128.70 35.06
阜新昕拓井建有限责任公司 8,871,946.44 7.19
山东博润工业技术股份有限公司 5,470,000.00 4.43
山东鲁南装备制造有限公司 4,925,384.00 3.99
中华人民共和国海口海关 4,100,000.00 3.32
合 计 66,633,459.14 53.99
其他说明：
无。
81
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
71,527,628.86 99.90% 9,695,133.81 13.55% 61,832,495.05 59,717,307.77 99.30% 9,757,013.62 16.34% 49,960,294.15
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
68,903.93 0.10% 43,903.93 63.72% 25,000.00 418,903.93 0.70% 393,903.93 94.03% 25,000.00
坏账准备的其他应收款
合计 71,596,532.79 100.00% 9,739,037.74 61,857,495.05 60,136,211.70 100.00% 10,150,917.55 49,985,294.15
82
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 44,694,174.88 446,881.56 1.00%
1至2年 8,197,981.76 819,798.18 10.00%
2至3年 2,309,907.40 461,981.48 20.00%
3至4年 1,963,098.29 785,239.32 40.00%
4至5年 5,178,150.51 2,589,075.26 50.00%
5 年以上 9,184,316.02 4,592,158.01 50.00%
合计 71,527,628.86 9,695,133.81
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 39,921.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
广东美的暖通设备有限公司保证金 332,187.48
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
83
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易产生
广东美的暖通设备 新大洲物流董事长
保证金 332,187.48 无法收回 否
有限公司 审批通过
合计 -- 332,187.48 -- -- --
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
各类保证金 18,365,874.38 17,426,644.30
备用金 10,451,552.69 5,706,362.13
待认证的增值税进项税 15,557.32 3,002,701.03
应收租金及代付运费 7,774,097.86 6,690,018.65
暂付勘探费 2,060,000.00
代付社保款电费 4,662,426.85 2,649,136.11
代付医药费 2,316,239.20 2,325,566.53
单位及个人往来 28,010,784.49 20,275,782.95
合计 71,596,532.79 60,136,211.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
额
数的比例
呼伦贝尔市国土资源局 保证金 3,870,000.00 1-2 年 5.40% 387,000.00
呼伦贝尔市国土资源局 保证金 4,759,300.00 4-5 年 6.65% 2,379,650.00
呼伦贝尔市国土资源局 保证金 4,175,100.00 5 年以上 5.83% 2,087,550.00
牙克石市安兴矿业开发总公司 资源补偿款、排水工程款 3,000,000.00 1 年以内 4.19% 30,000.00
新大洲本田摩托有限公司 往来款 2,567,712.00 1 年以内 3.59% 25,677.12
哈尔滨铁路局 铁路运输费 2,482,804.09 1 年以内 3.47% 24,828.04
卡明斯基特劳戈特甘特马丁 备用金 1,690,602.97 1 年以内 2.36% 16,906.03
合计 -- 22,545,519.06 -- 31.49% 4,951,611.19
84
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 51,784,453.00 13,917.41 51,770,535.59 50,500,120.98 13,917.41 50,486,203.57
在产品 76,705.43 76,705.43 104,763.87 104,763.87
库存商品 138,021,653.93 138,021,653.93 62,933,267.59 62,933,267.59
开发产品 27,231,523.83 27,231,523.83 26,996,994.63 26,996,994.63
低值易耗品 42,017.74 42,017.74 42,017.74 42,017.74
合计 217,156,353.93 13,917.41 217,142,436.52 140,577,164.81 13,917.41 140,563,247.40
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,917.41 13,917.41
合计 13,917.41 13,917.41
原材料计提存货跌价准备的依据是待报废。
7、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
将于一年内摊销的长期待摊费用 2,037,542.82 1,664,242.05
合计 2,037,542.82 1,664,242.05
其他说明：
无。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 31,725,423.10 28,240,629.25
预交营业税 43,691.52 10,000.00
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预交城建税 667,732.49 422,695.95
预交教育费附加 400,127.54 382,473.07
预交地方教育费附加 266,751.72 254,982.09
合计 33,103,726.37 29,310,780.36
其他说明：
无。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30
按成本计量的 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30
合计 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30 30,900,000.00 1,719,026.70 29,180,973.30
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股
期初 期末 期初 期末 金红利
增加 减少 增加 减少 比例
新源动力股
4,000,000.00 4,000,000.00 3.42%
份有限公司
上海新大洲
电动车有限 1,900,000.00 1,900,000.00 1,719,026.70 1,719,026.70 19.00%
公司
中航飞机汉
中航空零组
25,000,000.00 25,000,000.00 10.00%
件制造有限
公司
合计 30,900,000.00 30,900,000.00 1,719,026.70 1,719,026.70 --
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
本金 54,345,324.94 54,345,324.94 54,345,324.94 54,345,324.94
利息调整 -24,906.21 -24,906.21 -142,695.12 -142,695.12
合计 54,320,418.73 54,320,418.73 54,202,629.82 54,202,629.82 --
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11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 宣告发放现 减值准备期
被投资单位 期初余额 其他综合收 其他权益变 计提减值准 期末余额
追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 其他 末余额
益调整 动 备
益 润
一、合营企业
1.新大洲本田摩
710,989,911.38 57,036,650.12 24,478,646.10 743,547,915.40
托有限公司
2.海南新大力机
2,700,437.87 26,497.45 2,726,935.32
械工业有限公司
3.内蒙古新大洲
能源科技有限公 267,757,634.44 -1,217,154.70 266,540,479.74
司
小计 981,447,983.69 55,845,992.87 24,478,646.10 1,012,815,330.46
二、联营企业
1.SANLORENZO
173,244,646.13 1,074,048.46 32,284.61 174,350,979.20
S.P.A.
2.中航新大洲航
44,995,071.84 45,000,000.00 -418.88 89,994,652.96
空制造有限公司
小计 218,239,717.97 45,000,000.00 1,073,629.58 32,284.61 264,345,632.16
合计 1,199,687,701.66 45,000,000.00 56,919,622.45 32,284.61 24,478,646.10 1,277,160,962.62
其他说明
无。
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12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 107,446,065.48 107,446,065.48
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,882,464.36 2,882,464.36
（1）处置 2,882,464.36 2,882,464.36
（2）其他转出
4.期末余额 104,563,601.12 104,563,601.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 20,943,700.63 20,943,700.63
2.本期增加金额 2,068,174.98 2,068,174.98
（1）计提或摊销 2,068,174.98 2,068,174.98
3.本期减少金额 1,148,662.35 1,148,662.35
（1）处置 1,148,662.35 1,148,662.35
（2）其他转出
4.期末余额 21,863,213.26 21,863,213.26
三、减值准备
1.期初余额 1,631,493.20 1,631,493.20
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,631,493.20 1,631,493.20
四、账面价值
1.期末账面价值 81,068,894.66 81,068,894.66
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2.期初账面价值 84,870,871.65 84,870,871.65
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 井巷 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 174,377,869.64 324,236,442.80 450,135,749.09 44,910,148.86 21,791,624.78 1,015,451,835.17
2.本期增加金额 32,616,225.21 7,359,581.97 1,536,977.00 669,126.78 42,181,910.96
（1）购置 8,326,096.65 7,359,581.97 1,536,977.00 669,126.78 17,891,782.40
（2）在建工程转入 24,290,128.56 24,290,128.56
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,089,000.00 2,927,711.84 47,589.79 6,064,301.63
（1）处置或报废 3,089,000.00 2,927,711.84 47,589.79 6,064,301.63
4.期末余额 203,905,094.85 324,236,442.80 457,495,331.06 43,519,414.02 22,413,161.77 1,051,569,444.50
二、累计折旧
1.期初余额 55,699,967.04 116,957,470.97 189,822,176.64 30,395,783.81 12,921,827.45 405,797,225.91
2.本期增加金额 3,330,549.06 7,033,558.08 16,998,652.95 2,463,452.60 1,243,466.46 31,069,679.15
（1）计提 3,330,549.06 7,033,558.08 16,998,652.95 2,463,452.60 1,243,466.46 31,069,679.15
3.本期减少金额 2,798,974.20 2,722,326.73 34,566.96 5,555,867.89
（1）处置或报废 2,798,974.20 2,722,326.73 34,566.96 5,555,867.89
4.期末余额 56,231,541.90 123,991,029.05 206,820,829.59 30,136,909.68 14,130,726.95 431,311,037.17
三、减值准备
1.期初余额 12,495.99 1,179,025.82 235,618.26 105,215.61 7,041.62 1,539,397.30
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 12,495.99 1,179,025.82 235,618.26 105,215.61 7,041.62 1,539,397.30
四、账面价值
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1.期末账面价值 147,661,056.96 199,066,387.93 250,438,883.21 13,277,288.73 8,275,393.20 618,719,010.03
2.期初账面价值 118,665,406.61 206,099,946.01 260,077,954.19 14,409,149.44 8,862,755.71 608,115,211.96
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
截止 2015 年 6 月 30 日尚在办理中。2015
天津物流厂房 23,809,386.41
年 7 月 14 日已办妥。
其他说明
无。
91
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14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
五九新胜利矿工程 805,625,718.64 805,625,718.64 748,010,494.17 748,010,494.17
白音查干煤矿工程 321,217,571.04 321,217,571.04 271,528,306.84 271,528,306.84
五九三矿技改工程 32,599,380.32 32,599,380.32 28,599,380.32 28,599,380.32
牙星煤业开阔巷道 31,844,954.10 31,844,954.10 28,422,854.10 28,422,854.10
天津物流厂房 24,107,784.76 24,107,784.76
上海物流基地项目工程 29,943,788.22 29,943,788.22 10,760,138.91 10,760,138.91
鑫鑫矿一区皮带斜井技改工程 2,220,943.39 2,220,943.39 1,720,943.39 1,720,943.39
牙星煤业避险硐室 1,672,801.76 1,672,801.76 1,672,801.76 1,672,801.76
电厂扩容改造 4,451,048.25 4,451,048.25 547,813.25 547,813.25
其他工程 3,663,812.06 3,663,812.06 2,953,042.06 2,953,042.06
合计 1,233,240,017.78 1,233,240,017.78 1,118,323,559.56 1,118,323,559.56
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累计 其中：本期利
本期转入固 本期其他 利息资本化 本期利息
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 工程进度 息资本化金 资金来源
定资产金额 减少金额 累计金额 资本化率
算比例 额
五九新胜 951,520,000.00 748,010,494.17 57,615,224.47 805,625,718.64 85.00% 99% 37,466,031.70 16,908,119.62 6.00% 自筹、贷款、
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利矿工程 募集资金
白音查干
500,340,000.00 271,528,306.84 49,689,264.20 321,217,571.04 64.00% 71% 17,703,903.51 其他(自筹)
煤矿工程
五九三矿
48,220,000.00 28,599,380.32 4,000,000.00 32,599,380.32 68.00% 76% 其他(自筹)
技改工程
牙星煤业
36,000,000.00 28,422,854.10 3,422,100.00 31,844,954.10 88.00% 93% 其他(自筹)
开阔巷道
天津物流
24,290,000.00 24,107,784.76 182,343.80 24,290,128.56 其他(自筹)
厂房
上海物流
自筹、金融机
基地项目 40,260,000.00 10,760,138.91 19,183,649.31 29,943,788.22 74.00% 80% 46,220.14 46,220.14 5.65%
构贷款
工程
鑫鑫矿一
区皮带斜
6,043,000.00 1,720,943.39 500,000.00 2,220,943.39 37.00% 100% 其他(自筹)
井技改工
程
牙星煤业
6,000,000.00 1,672,801.76 1,672,801.76 28.00% 98% 其他(自筹)
避险硐室
合计 1,612,673,000.00 1,114,822,704.25 134,592,581.78 24,290,128.56 1,225,125,157.47 -- -- 55,216,155.35 16,954,339.76 --
93
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
无
其他说明
无。
15、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
新大洲物流报废车辆处置 2,125.00 0.00
合计 2,125.00
其他说明：
无。
94
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16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 探矿、采矿权 其他 会籍 合计
一、账面原值
1.期初余额 129,893,925.56 2,119,919.06 305,782,362.83 1,241,310.73 439,037,518.18
2.本期增加金额 1,058,284.80 327,300.03 469,920.09 1,855,504.92
（1）购置 1,058,284.80 327,300.03 1,385,584.83
（2）内部研发 469,920.09 469,920.09
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 97,515.39 97,515.39
（1）处置
（2）其他 97,515.39 97,515.39
4.期末余额 130,952,210.36 2,447,219.09 305,782,362.83 469,920.09 1,143,795.34 440,795,507.71
二、累计摊销
1.期初余额 4,014,559.03 639,741.54 124,978,590.90 24,826.18 129,657,717.65
2.本期增加金额 890,088.90 300,265.56 7,696,191.06 39,160.02 9,487.67 8,935,193.21
（1）计提 890,088.90 300,265.56 7,696,191.06 39,160.02 9,487.67 8,935,193.21
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 4,904,647.93 940,007.10 132,674,781.96 39,160.02 34,313.85 138,592,910.86
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 126,047,562.43 1,507,211.99 173,107,580.87 430,760.07 1,109,481.49 302,202,596.85
2.期初账面价值 125,879,366.53 1,480,177.52 180,803,771.93 1,216,484.55 309,379,800.53
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.14%。
96
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明：
无。
17、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
品牌设计 469,920.09 469,920.09 0.00
SY68 模具技术
5,705,118.60 5,705,118.60
资料
合计 6,175,038.69 469,920.09 5,705,118.60
其他说明
项目 资本化开始时点 资本化具体依据 期末研发进度
品牌设计 2015.4 设计完成 结束
SY68模具技术资料 前期
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
五九集团收购康伟平持
有的内蒙古新大洲物流 109,545.59 109,545.59
有限公司 10%的股权
合计 109,545.59 109,545.59
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,720,626.21 280,792.00 23,636.88 1,529,826.85 3,447,954.48
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模具 896,103.59 403,545.27 22,101.14 240,467.00 1,037,080.72
夹具 120,876.23 69,514.47 28,858.56 22,503.20
轮胎 46,264.02 10,341.87 861.82 36,885.93 18,858.14
合计 5,783,870.05 694,679.14 116,114.31 1,836,038.34 4,526,396.54
其他说明
其他减少中1,566,429.85元，系将于一年内摊销的长期待摊费用调至一年内到期的非流动资产。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 19,709,973.48 4,927,493.37 19,709,973.48 4,927,493.37
内部交易未实现利润 6,958,474.20 1,739,618.55 6,984,004.72 1,746,001.18
可抵扣亏损 112,567,390.56 28,141,847.64 112,567,390.56 28,141,847.64
长期应付职工薪酬 6,993,540.88 1,748,385.22 6,993,540.88 1,748,385.22
工资及各项保险 24,951,562.52 6,237,890.63 24,951,562.52 6,237,890.63
职工教育经费 9,705,334.48 2,426,333.62 9,705,334.48 2,426,333.62
广告费 344,244.00 86,061.00 344,244.00 86,061.00
合计 181,230,520.12 45,307,630.03 181,256,050.64 45,314,012.66
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 45,307,630.03 45,314,012.66
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 11,046,224.55 11,046,224.55
可抵扣亏损 62,905,903.74 62,905,903.74
合计 73,952,128.29 73,952,128.29
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（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015
2016 4,220,214.05 4,220,214.05
2017 2,689,269.75 2,689,269.75
2018 17,726,481.39 17,726,481.39
2019 38,269,938.55 38,269,938.55
合计 62,905,903.74 62,905,903.74 --
其他说明：
无。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 521,060,970.00 276,485,731.88
信用借款 240,000,000.00 145,000,000.00
合计 761,060,970.00 421,485,731.88
短期借款分类的说明：
(1)保证借款521,060,970.00元，其中：
控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行借款共150,000,000.00元，借款期限自2014年8月22日至
2015年8月3日。经本公司第八届董事会 2014 年第二次临时会议《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公
司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款总额的51%计7,650万元提供连带责任保证担保，担保期限为自借款之日
起三年；
向平安银行股份有限公司上海分行借款共计70,000,000.00元（其中：50,000,000.00元借款，期限自2014年9月22日至2015
年9月21日，20,000,000.00元借款，期限自2014年10月20日至2015年10月20日止）。经本公司第八届董事会第二次会议《关
于为内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款总额的51%计3,570万元
提供连带责任保证担保；
向农业银行呼伦贝尔海拉尔支行借款290,000,000.00元，期限自2015年3月13日至2016年3月12日止。经本公司第八届董
事会2015年第四次临时会议《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公
司同意对借款总额的51%计14,790万元提供带责任保证担保，担保期限为自借款之日起一年。
控股子公司圣帝诺游艇会向汇丰银行（中国）有限公司上海分行借款2,060,970.00元（300,000.00欧元借款，折人民币
2,060,970.00元，期限自2014年12月29日至2015年12月28日），担保人为本公司；
控股子公司上海物流向民生银行上海青浦支行借款9,000,000.00元，期限自2015年5月7日至2016年5月7日，本公司第八
届董事会第五次会议审议通过了《关于为上海新大洲物流有限公司贷款提供担保的议案》，本公司同意为新大洲物流在各家
银行申请总额人民币 2,500 万元贷款提供担保，借款期限为自借款之日起一年。
99
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(2)信用借款240,000,000.00元，其中：
本公司本部向上海浦东发展银行股份有限公司浦发安亭支行借款共计100,000,000.00元，期限自2015年4月28日至2016年
4月20日止；向中国工商银行股份有限公司华新支行借款30,000,000.00元，期限自2014年9月15日至2015年8月24日止，向兴
业银行上海大柏树支行借款100,000,000.00元，期限自2015年2月12日至2016年2月11日止；
控股子公司上海物流向工商银行上海青浦支行借款10,000,000.00元（其中：5,000,000.00元借款，期限自2015年1月5日至
2015年7月17日，5,000,000.00元借款，期限自2014年8月25日至2015年7月17日。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
无
其他说明：
无。
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 12,000,000.00
合计 12,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 300,092,586.16 313,260,386.42
1-2 年(含 2 年) 19,028,147.99 17,002,890.61
2-3 年(含 3 年) 8,678,711.67 9,418,103.96
3 年以上 9,064,561.35 8,949,437.45
合计 336,864,007.17 348,630,818.44
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
100
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山东新煤机械装备股份有限公司 6,639,692.18 资金周转
许继电气股份有限公司 1,472,244.50 资金周转
沈阳电缆产品销售处 732,226.44 资金周转
中国内蒙古森工集团乌尔其汉森林工业有限公司 465,065.80 资金周转
安徽同力科技发展有限公司 457,986.60 资金周转
合计 9,767,215.52 --
其他说明：
欠款金额前五名应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因
神华大雁工程建设有限公司矿山建设分公司 33,667,074.79 应付工程款
山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司 10,094,062.59 资金周转
枣庄矿业集团中兴建安工程有限公司 9,365,913.04 应付工程款
哈尔滨铁路工程建设管理有限公司 8,291,813.94 资金周转
南通依莱达动力科技有限公司 7,066,700.45 资金周转
合计 68,485,564.81
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 41,120,848.68 30,046,067.05
1-2 年(含 2 年) 2,601,811.32 886,143.61
2-3 年(含 3 年) 660,158.01 660,158.01
3 年以上 3,647,041.30 3,647,041.30
合计 48,029,859.31 35,239,409.97
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,689,325.47 137,176,544.18 142,863,994.84 42,001,874.81
二、离职后福利-设定提存计划 7,413,820.53 34,422,748.97 40,795,669.21 1,040,900.29
三、辞退福利 396,501.33 396,501.33
四、一年内到期的其他福利 927,798.17 30,122.89 897,675.28
101
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合计 56,030,944.17 171,995,794.48 184,086,288.27 43,940,450.38
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 27,348,769.42 117,677,573.13 126,254,347.75 18,771,994.80
2、职工福利费 3,267,596.22 3,207,095.96 60,500.26
3、社会保险费 67,173.23 12,262,762.25 11,788,333.30 541,602.18
其中：医疗保险费 57,860.95 9,363,276.14 9,031,946.97 389,190.12
工伤保险费 3,357.26 2,257,187.62 2,157,189.27 103,355.61
生育保险费 4,943.97 579,163.54 536,449.56 47,657.95
其他 1,011.05 63,134.95 62,747.50 1,398.50
4、住房公积金 125,823.72 850,040.48 844,859.46 131,004.74
5、工会经费和职工教育经费 20,147,559.10 3,118,572.10 769,358.37 22,496,772.83
合计 47,689,325.47 137,176,544.18 142,863,994.84 42,001,874.81
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,405,508.69 32,951,186.74 39,411,831.44 944,863.99
2、失业保险费 8,311.84 1,471,562.23 1,383,837.77 96,036.30
合计 7,413,820.53 34,422,748.97 40,795,669.21 1,040,900.29
其他说明：
无。
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,586,821.64 4,463,064.72
营业税 194,168.03 284,239.62
企业所得税 8,799,943.15 6,930,580.18
个人所得税 258,412.06 522,226.28
城市维护建设税 125,918.14 261,891.06
房产税 133,753.29 650,008.67
102
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土地使用税 1,974.00 22,067.41
土地增值税 59,459.72
印花税 485,842.91 772,978.58
资源税 3,913,451.50 1,549,648.65
矿产资源补偿费 6,249,898.58 6,249,898.58
教育费附加 177,241.18 147,491.43
地方教育费附加 119,918.58 105,565.04
河道工程修建维护管理费 14,409.52 17,554.00
价格调节基金 5,848,999.85 5,848,999.85
其他 6,567.04 6,552.75
合计 31,917,319.47 27,892,226.54
其他说明：
无。
27、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 117,991.56 140,623.28
短期借款应付利息 321,192.46 1,482,836.24
合计 439,184.02 1,623,459.52
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
无
其他说明：
无。
28、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
五九集团职工 85,402.42 85,402.42
枣庄矿业（集团）有限责任公司 14,678,414.70 14,678,414.70
侯艳红 933,627.06 2,367,033.82
邓道平 2,178,463.12 5,523,078.90
103
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合计 17,875,907.30 22,653,929.84
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用。
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 35,153,084.54 22,332,485.23
1 年至 2 年(含 2 年) 3,696,721.82 4,542,924.51
2 年至 3 年(含 3 年) 4,166,167.25 2,300,830.37
3 年至 4 年(含 4 年) 908,596.98 1,477,634.86
4 年以上 18,425,027.89 20,395,106.56
合计 62,349,598.48 51,048,981.53
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
水利建设基金 6,785,831.71 未结算
中国免税品集团有限责任公司 4,783,046.40 未结算
三亚城市投资建设有限公司 3,000,000.00 未结算
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 853,720.32 未结算
韩卫星 500,000.00 商铺保证金
合计 15,922,598.43 --
其他说明
无。
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 192,357,181.18 208,756,779.57
一年内到期的长期应付款 3,191,552.60 3,191,552.60
一年内到期的长期借款 7,267,600.00 11,650,000.00
一年内到期的递延收益 335,806.54 335,806.54
104
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合计 203,152,140.32 223,934,138.71
其他说明：
详见本附注七“31、长期借款”、“32、长期应付款”。
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 436,090,000.00 377,990,000.00
合计 436,090,000.00 377,990,000.00
长期借款分类的说明：
长期借款共计635,714,781.18元（含重分类至一年内到期长期借款），其中192,357,181.18元借款系经本公司第七届董事
会2013年第五次临时会议决议，由公司全资子公司海南实业以其名下面积14,487.17平方米、评估值485,931,098.00元的房产
进行抵押担保，在中国银行股份有限公司上海市青浦支行等值2.7亿元人民币授信总量内进行“内保外贷”情况下，全资子
公司香港发展与中国银行（香港）有限公司于2013年11月28号签订不高于28,000,000.00欧元额度授信合同，并于2013年12月
20日取得22,000,000.00欧元借款，借款期限3年,2014年取得5,999,997.26欧元借款,累计借款余额共计27,999,997.26欧元，折算
成人民币192,357,181.18元，拟于2015年末归还，重分类至一年内到期的非流动负债；433,857,600.00元借款系控股子公司五
九集团本部向中国工商银行股份有限公司牙克石支行抵押借款，抵押物系五九集团本部胜利煤矿120万吨/年采矿权。借款额
度为500,000,000.00元，借款期限为73个月，其中7,267,600.00元将于2015年归还，重分类至一年内到期的非流动负债；9,500,000
元借款系全资子公司新大洲投资向中国工商银行股份有限公司上海青浦支行抵押借款，抵押物系新大洲投资本部在建工程以
及相应的土地使用权，借款额度为4300万元，借款期限为2015年5月21日至2023年3月9日。
其他说明，包括利率区间：
欧元借款伦敦同业拆借（LIBOR）3个月利率加2.1%；中国工行借款央行基准利率上浮10%。
32、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
本金 6,383,105.20 6,383,105.20
未确认融资金费用 -1,213,871.01 -1,213,871.01
其他说明：
根据控股子公司五九集团2013年5月10日与山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司签订的设备配件采购合同，五
九集团向其采购煤矿综采设备及配件，合同总价款人民币15,957,763.00元，分五年付清，每年付货款总额的20%，并按10%
利率支付资金占用费。截至2015年6月30日，长期应付款本金9,574,657.80元，其中重分类至一年内到期的非流动负债
3,191,552.60元。
105
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33、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他长期福利 4,998,851.68 6,065,742.71
合计 4,998,851.68 6,065,742.71
34、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
系牙克石财政局拨付的棚户
棚户区改造配套款 827,863.83 827,863.83
区改造配套款。
合计 827,863.83 827,863.83 --
其他说明：
无。
35、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,489,648.03 167,903.23 6,321,744.80 与资产相关的收益未完全确认
合计 6,489,648.03 167,903.23 6,321,744.80 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
安全设备国债基
630,000.00 105,000.00 525,000.00 与资产相关
金补偿收入
天津物流购地政
2,946,175.07 30,849.96 2,915,325.11 与资产相关
府返还款
天津电动车购地
2,733,884.95 28,930.02 2,704,954.93 与资产相关
政府返还款
棚户区改造配套
179,588.01 3,123.25 176,464.76 与收益相关
款
合计 6,489,648.03 167,903.23 6,321,744.80 --
其他说明：
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（1）安全设备国债基金补偿收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年结转损益，每年结转210,000.00元，其中已结
转营业外收入1,365,000.00元。
（2）控股子公司天津物流购地政府返还款原值3,085,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转61,700.00元，其
中已结转营业外收入107,974.96元。
（3）全资子公司天津电动车购地政府返还款原值2,893,000.00元，自2013年起分50年结转损益，每年结转57,860.00元，
其中已结转营业外收入130,185.07元。
（4）控股子公司牙克石房地产棚户区改造工程配套款1,150,000.00元，因5号楼转为固定资产自用，结转递延收益
187,396.18元，自2014年10月起按30年结转损益，每年结转6,246.54元，本年已结转营业外收入4,684.88元。
36、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 814,064,000.00 814,064,000.00
其他说明：
无。
37、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 640,389,917.51 640,389,917.51
其他资本公积 4,958,581.08 4,958,581.08
合计 645,348,498.59 645,348,498.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
38、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综
623,825.73 22,368.52 22,368.52 646,194.25
合收益
外币财务报表折算差额 623,825.73 22,368.52 22,368.52 646,194.25
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其他综合收益合计 623,825.73 22,368.52 22,368.52 646,194.25
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
39、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,316,460.68 10,648,819.74 13,225,189.52 740,090.90
维简费 7,327,976.30 6,744,252.50 12,316,314.05 1,755,914.75
合计 10,644,436.98 17,393,072.24 25,541,503.57 2,496,005.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备增减变动主要系本年度五九集团计提的生产安全费和煤矿维简费所致。
40、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 58,651,732.30 58,651,732.30
合计 58,651,732.30 58,651,732.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加系计提法定盈余公积，计提比例为10%。
41、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 655,335,246.05 614,934,308.28
调整后期初未分配利润 655,335,246.05 614,934,308.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,197,583.79 76,291,984.21
减：提取法定盈余公积 12,672,208.51
应付普通股股利 24,421,920.00
加：其他转入 -3,636,011.33 1,203,082.07
期末未分配利润 701,896,818.51 655,335,246.05
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
42、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 357,214,361.19 245,003,278.72 408,777,135.47 262,629,562.00
其他业务 50,299,643.09 21,934,900.20 20,300,676.68 9,174,544.83
合计 407,514,004.28 266,938,178.92 429,077,812.15 271,804,106.83
43、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 889,365.20 748,250.95
城市维护建设税 387,846.15 1,050,409.89
教育费附加 495,281.55 1,096,454.87
资源税 15,567,917.46 4,200,201.42
地方教育费附加 330,180.23 730,971.61
房产税 993,112.16 922,784.95
河道维护 32,934.72 3,254.41
价格调节基金 8,718.72
水利建设基金 17,654.79 14,029.97
土地使用税 43,962.02 1,168.56
堤防维护费 13,011.29 16,199.99
合计 18,771,265.57 8,792,445.34
其他说明：
营业税金及附加本期较去年同期增加9,978,820.23元，主要系控股子公司五九集团因煤炭行业税制改革而缴
纳的资源税同比增加所致。
44、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 13,113,304.34 12,260,406.50
工资附加费 1,695,412.70 970,924.21
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
工会经费 95,122.55 70,186.38
职工教育经费 71,341.89 54,939.80
折旧费 475,549.47 438,649.10
长期待摊费用摊销 412,189.06
税金 111,893.59 153,614.87
汽运费 5,520,522.41 8,078,245.28
装卸费 4,424,432.08 4,408,962.11
会务费 1,761,413.09 3,057,801.82
租赁费 3,589,495.94 545,686.79
保险费 1,514,381.09 1,338,766.50
交通差旅费 1,405,752.69 1,535,026.71
运杂费 1,248,936.88 626,156.99
水电燃料费 1,008,701.41 844,187.92
参展活动费 928,543.16
促销费 681,065.92 972,436.23
机物料消耗 688,029.97 1,078,720.05
免站卸车费 509,104.13 439,903.97
业务招待费 395,755.51 783,172.86
办公费 384,588.43 358,614.74
店面建设费用 312,366.42 144,566.46
邮电通讯费 234,469.89 290,928.39
三包费 228,759.53 2,892.16
修理费 225,140.13 186,737.22
劳务费用 209,173.19 42,418.38
广告费 192,622.58 388,708.38
物业管理费 135,060.80
劳动保护费 116,633.13 31,074.13
其他 4,392,318.63 701,713.19
合计 46,082,080.61 39,805,441.14
其他说明：
无。
45、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
工资 25,959,904.62 24,066,904.32
工资附加费 4,631,828.07 5,657,280.43
工会经费 1,718,997.11 1,714,750.41
职工教育经费 1,228,045.20 1,279,272.37
无形资产摊销 8,837,955.54 8,297,557.98
折旧费 5,870,794.17 6,056,338.49
长期待摊费用摊销 446,336.07 364,659.72
税金 2,153,139.98 1,697,104.63
董事会经费 1,020,083.68 991,142.61
交通差旅费 2,135,096.45 2,543,056.89
业务招待费 1,719,620.30 1,454,089.09
法律事务费 2,633,892.02 285,156.18
审计评估费 1,069,040.43 668,266.60
办公费 868,294.82 1,129,481.84
租赁费 802,068.57 1,319,281.77
机物料消耗 754,877.85 1,601,327.28
水电燃料费 635,167.86 761,623.50
资询费 455,160.94 1,256,877.72
邮电通讯费 444,864.13 288,630.31
物业管理费 372,394.12 235,814.68
财产保险费 372,217.12 178,891.88
清洁运输费 361,331.40 136,839.47
公司活动及会务费 296,757.06 1,430,381.24
股证类费用 286,000.00 234,000.00
修理费 258,937.62 2,001,526.77
水资源管理费 227,325.72 100,000.00
水利建设基金 173,732.62 246,055.41
信息网络费 109,409.10 90,580.40
矿产资源补偿费 2,453,053.63
其他 3,213,301.51 3,174,229.09
合计 69,056,574.08 71,714,174.71
其他说明：
无。
111
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46、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,106,335.74 8,079,229.75
利息收入 -4,082,096.72 -1,765,766.81
汇兑损益 -11,042,047.26 -449,670.88
融资费用 292,429.20
银行贴现利息 -712,603.90 234,139.10
保函费 1,350,280.00 1,500,000.00
金融机构手续费 133,363.68 170,110.76
合计 -2,954,339.26 7,768,041.92
其他说明：
无。
47、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 39,921.07 443,086.38
合计 39,921.07 443,086.38
其他说明：
无。
48、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 56,919,622.45 50,359,830.94
股权转让收益 -285.00
债权投资收益 1,561,438.96 1,541,784.21
合计 58,481,061.41 51,901,330.15
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
新大洲本田摩托有限公司 57,036,650.12 50,038,162.63
内蒙古新大洲能源科技有限公司 -1,217,154.70 -671,735.65
海南新大力机械工业有限公司 26,497.45 -11,114.67
112
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中航新大洲航空制造有限公司 -418.88 -32,712.81
SANLORENZO S.P.A. 1,074,048.46 1,037 ,231.44
合计 56,919,622.45 50,359,830.94
49、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 160,344.66 383,438.22 160,344.66
其中：固定资产处置利得 160,344.66 383,438.22 160,344.66
政府补助 617,903.23 3,608,553.99 617,903.23
罚款收入 289,448.87 150,030.09 289,448.87
其他 95,549.50 25,897.22 95,549.50
合计 1,163,246.26 4,167,919.52 1,163,246.26
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
上海物流财政扶持 28,000.00 与收益相关
上海物流营改增扶持 336,600.00 与收益相关
上海物流财政局 4A 企业扶持款 300,000.00 与收益相关
上海物流财政扶持 450,000.00 与收益相关
武汉储运营改增扶持 322,768.00 与收益相关
武汉储运营改增扶持 340,689.00 与资产相关
天津电动车政策奖励购地科技型
220,717.00 与资产相关
中小企业款
天津电动车购地返款 28,930.02 28,929.99 与资产相关
天津物流购地返款 30,849.96 30,850.00 与资产相关
牙星煤业国债补贴 105,000.00 与资产相关
五九集团临时热源点供煤专项补
2,000,000.00 与资产相关
助资金拨款
牙克石房地产棚户区改造项目配
3,123.25 与收益相关
套款
合计 617,903.23 3,608,553.99 --
其他说明：
无。
113
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50、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 136,241.51 12,947.39 136,241.51
其中：固定资产处置损失 136,241.51 12,947.39 136,241.51
罚款支出 1,410,577.53 40,169.90 1,410,577.53
其他 38,137.73
合计 1,546,819.04 91,255.02 1,546,819.04
其他说明：
无。
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,503,935.63 19,331,384.09
递延所得税费用 6,382.63
合计 15,510,318.26 19,331,384.09
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 67,677,811.92
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,919,452.98
子公司适用不同税率的影响 641,864.67
调整以前期间所得税的影响 291,401.79
非应税收入的影响 -1,450,822.05
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 280,906.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,421,928.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
249,442.25
损的影响
所得税费用 15,510,318.26
其他说明
114
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无。
52、其他综合收益
详见附注七、38。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代收铁运费 61,483,783.80
收到医保局拨药费 3,105,868.32 1,665,857.22
利息收入 2,954,602.13 1,765,766.81
理赔款、保险费、罚款 2,814,104.34 980,591.91
代收水电费、取暖费、有线电视费、通勤车费收入 2,219,550.09 1,699,059.29
房屋租赁收入 1,815,128.00
备用金等往来款 1,708,449.77
保证金、押金 1,501,745.30 61,668.60
收政府补助，奖励款 450,000.00 2,558,717.00
停车费 400,666.30 346,625.00
废品处理收入 107,963.00
其他 105,303.48 42,781.46
代收代付股息个税款 85,796.32
公共设备运行费 74,537.99 81,078.69
天津物流收投标保证金 4,000,000.00
新大洲物流收广东志高佛山日丰等退保证金 3,290,128.00
新大洲投资收投标保证金 2,800,000.00
收棚户区房屋定金 968,811.50
代垫进仓款 307,136.42
合计 78,827,498.84 20,568,221.90
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
115
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项目 本期发生额 上期发生额
付铁路运杂费 61,538,960.40 62,534,935.94
管理费用、销售费用 20,207,158.44 28,098,199.05
汽运费、装卸费 9,944,954.49 10,749,801.69
代付水电费、取暖费、有线电视费等 1,376,108.86
罚款支出 1,261,549.57
林木、农地补偿款、资源整合补偿 500,000.00
退保证金、安全责任金 499,502.00 4,585,300.00
退回医保局拨药费 216,079.17
代付股息个税 143,981.01
金融机构手续费 133,363.68
上海电动车往来款 5,171,566.84
新大洲能源科技往来款 5,000,000.00
其他 3,585,220.43
合计 95,821,657.62 119,725,023.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
内保外贷保函费 2,520,280.00 600,000.00
保荐费、律师费、审计费 1,395,000.00
贷款手续费 292,429.20
合计 2,812,709.20 1,995,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 52,167,493.66 65,397,126.39
116
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加：资产减值准备 39,921.07 443,086.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,088,026.48 31,000,561.97
无形资产摊销 8,847,443.21 8,329,084.26
长期待摊费用摊销 1,309,243.39 704,027.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,934,301.14 -370,490.83
财务费用（收益以“－”号填列） 1,295,400.18 8,236,649.05
投资损失（收益以“－”号填列） -58,481,061.41 -51,901,330.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,382.63
存货的减少（增加以“－”号填列） -76,579,189.12 -59,845,153.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -120,621,396.62 -140,048,119.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,087,926.46 -53,627,369.46
经营活动产生的现金流量净额 -147,774,111.21 -191,681,926.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 515,510,264.71 638,812,872.00
减：现金的期初余额 399,482,171.38 270,346,796.42
现金及现金等价物净增加额 116,028,093.33 368,466,075.58
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 515,510,264.71 399,482,171.38
其中：库存现金 350,198.77 322,822.74
可随时用于支付的银行存款 503,160,065.94 399,159,348.64
可随时用于支付的其他货币资金 12,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 515,510,264.71 399,482,171.38
其他说明：
无。
55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
117
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56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 9,276,621.58
其中：美元 201,442.92 6.1135 1,231,521.29
欧元 1,084,572.55 6.8699 7,450,904.96
港币 753,385.73 0.7887 594,195.33
长期借款 -- -- 192,357,181.18
欧元 27,999,997.26 6.8699 192,357,181.18
预付账款 -- -- 43,603,304.12
其中：欧元 6,331,127.60 6.8699 43,494,213.50
港币 138,317.00 0.7887 109,090.62
其他应收款 -- -- 3,323,794.25
其中：欧元 93,376.77 6.8699 641,489.07
港币 3,400,919.46 0.7887 2,682,305.18
短期借款 -- -- 2,060,970.00
其中：欧元 300,000.00 6.8699 2,060,970.00
应付利息 -- -- 139,517.36
其中：欧元 20,308.50 6.8699 139,517.36
其他应付款 -- -- 1,981,672.40
其中：欧元 17,680.54 6.8699 121,463.54
港币 2,344,521.58 0.7887 1,849,124.17
美元 1,813.15 6.1135 11,084.69
应付职工薪酬 -- -- 228,767.67
其中：欧元 33,300.00 6.8699 228,767.67
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
新大洲香港发展有限公司：主要经营地：香港；记账本位币：欧元；选择依据：购销合同和经费支出主要为欧元。
圣劳伦佐（中国）控股有限公司：主要经营地：香港；记账本位币：欧元；选择依据：购销合同和经费支出主要为欧元。
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八、合并范围的变更
1、其他
与上年度末相比本报告期内合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
1.海南新大洲实
海口市 海口市 服务业 100.00% 设立
业有限责任公司
2.海南佳兆实业
海口市 海口市 房地产业 100.00% 设立
有限公司
3.海口嘉跃实业 非同一下控制合
海口市 海口市 服务业 100.00%
有限公司 并取得
4.海南圣帝诺游
三亚市 三亚市 游艇销售 100.00% 设立
艇会有限公司
5.上海新大洲物
上海市 上海市 物业管理 100.00% 设立
业管理有限公司
6.上海新大洲物
上海市 上海市 物流运输 80.00% 设立
流有限公司
7.内蒙古新大洲
牙克石市 牙克石市 物流运输 65.79% 设立
物流有限公司
8.广州新大洲物
广州市 广州市 物流运输 62.24% 设立
流有限公司
9.武汉新大洲储
武汉市 武汉市 物流运输 80.00% 设立
运有限公司
10.天津新大洲物
天津市 天津市 物流运输 80.00% 设立
流有限公司
11.内蒙古牙克石
非同一下控制合
五九煤炭(集团) 牙克石市 牙克石市 煤炭采选 51.00%
并取得
有限责任公司
12.呼伦贝尔市牙 牙克石市 牙克石市 煤炭采选 51.00% 非同一下控制合
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
星煤业有限公司 并取得
13.牙克石五九煤
牙克石市 牙克石市 煤炭销售 51.00% 设立
炭销售有限公司
14.呼伦贝尔五九
白音查干煤业有 新巴尔虎左旗 新巴尔虎左旗 煤炭采选 51.00% 设立
限公司
15.牙克石新大洲
房地产开发有限 牙克石市 牙克石市 房地产开发 51.00% 设立
公司
16.内蒙古牙克石
五九煤炭（集团）上海市 上海市 煤炭经营 51.00% 设立
上海有限公司
17.上海新大洲投
上海市 上海市 实业投资 100.00% 设立
资有限公司
18.天津新大洲电
天津市 天津市 电动车制造 51.00% 设立
动车有限公司
19.无锡新大洲电
无锡市 无锡市 电动车制造 51.00% 设立
动车有限公司
20.新大洲香港发
香港 香港 服务、贸易 100.00% 设立
展有限公司
21.圣劳伦佐（中
国）控股有限公 香港 香港 商业贸易 100.00% 设立
司
22.三亚圣劳伦佐
游艇销售有限公 三亚市 三亚市 游艇销售 100.00% 设立
司
23.上海元盾实业 室内装饰及设计
上海市 上海市 95.00% 5.00% 设立
有限公司 等
24.海南新大洲圣
劳伦佐游艇制造 海口市 海口市 游艇制造 75.00% 设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资
单位的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的控制
下进行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司生产经营
活动一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并财务报表的合
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
并范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海新大洲物流有限公
20.00% 1,510,432.74 7,443,911.67
司
内蒙古牙克石五九煤炭
49.00% 2,203,050.82 669,461,473.80
(集团)有限责任公司
海南新大洲圣劳伦佐游
25.00% -678,301.24 8,794,870.14
艇制造有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
无。
121
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海物
70,304,297.88 43,776,064.64 114,080,362.52 69,014,919.83 2,915,325.11 71,930,244.94 74,845,968.38 44,695,137.02 119,541,105.40 83,409,166.94 2,946,175.07 86,355,342.01
流
五九集
690,022,990.27 2,053,155,853.56 2,743,178,843.83 938,643,523.63 438,287,414.46 1,376,930,938.09 486,404,195.65 1,951,754,401.50 2,438,158,597.15 669,566,968.44 390,862,428.74 1,060,429,397.18
团
海南游
49,230,139.08 11,334,053.55 60,564,192.63 25,384,712.06 25,384,712.06 48,671,717.91 10,714,176.54 59,385,894.45 21,493,208.92 21,493,208.92
艇制造
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海物流 115,826,479.13 7,552,163.70 7,552,163.70 28,917,019.98 120,734,761.12 5,296,871.02 5,296,871.02 17,830,367.26
五九集团 202,791,425.71 4,496,022.10 4,496,022.10 -301,541,726.78 268,856,145.15 34,463,343.51 34,463,343.51 -115,882,679.76
海南游艇制造 -2,713,204.96 -2,713,204.96 -4,514,265.92 -41,223.37 -41,223.37 -1,796,104.61
其他说明：
无。
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（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
向纳入合并财务报表范围的部分结构化主体提供管理服务支持和银行借款担保支持及往来资金短期拆借。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
项目 年初余额 持股比例(%) 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例(%)
圣劳伦佐（中国）控股 63,416.80 80 15,854.20 79,271.00 100
合计 63,416.80 80 15,854.20 79,271.00 100
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
天津电动车
购买成本/处置对价 0.81
--现金 0.81
购买成本/处置对价合计 0.81
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -3,636,010.52
差额 3,636,011.33
调整未分配利润 3,636,011.33
其他说明
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
合营企业：
新大洲本田摩托
上海市 上海市 生产摩托车 50.00% 权益法
有限公司
内蒙古新大洲能 电石、聚氯乙烯
牙克石市 牙克石市 50.00% 权益法
源科技有限公司 生产及销售
联营企业：
123
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中航新大洲航空 航空器零部件制
北京市 北京市 45.00% 权益法
制造有限公司 造
SANLORENZO
意大利 意大利 游艇制造 22.99% 权益法
S.P.A.
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
新大洲本田摩托有限公 内蒙古新大洲能源科技 新大洲本田摩托有限公 内蒙古新大洲能源科技
司公司 有限公司 司公司 有限公司
流动资产 3,093,131,332.59 54,596,967.19 3,172,492,801.62 68,539,555.23
其中：现金和现金等价
2,144,349,888.79 35,232,261.49 1,868,911,959.94 58,540,265.74
物
非流动资产 567,936,894.97 562,083,054.40 574,298,309.20 551,091,262.36
资产合计 3,661,068,227.56 616,680,021.59 3,746,791,110.82 619,630,817.59
流动负债 2,073,772,350.79 1,287,178.77 2,237,227,631.28 3,247,315.44
非流动负债 98,952,812.02 72,943,608.65 86,336,422.83 72,943,608.65
负债合计 2,172,725,162.81 74,230,787.42 2,323,564,054.11 76,190,924.09
归属于母公司股东权益 1,488,343,064.75 542,449,234.17 1,423,227,056.71 543,439,893.50
按持股比例计算的净资
744,171,532.38 271,224,617.09 711,613,528.36 271,719,946.75
产份额
--内部交易未实现利润 -4,684,137.35 -3,962,312.31
--其他 -623,616.98 -623,616.98
对合营企业权益投资的
743,547,915.40 266,540,479.74 710,989,911.38 267,757,634.44
账面价值
营业收入 2,207,892,331.52 8,920.71 2,798,840,312.95 120,560.25
财务费用 -20,317,759.33 -24,293,384.73 -1,019,178.09
所得税费用 37,953,387.60 33,243,102.98
净利润 114,073,300.24 -990,659.33 100,076,325.26 273,488.24
综合收益总额 114,073,300.24 -990,659.33 100,076,325.26 273,488.24
本年度收到的来自合营
24,478,646.10 21,395,517.04
企业的股利
124
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他说明
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中航新大洲航空制造有 中航新大洲航空制造有
SANLORENZO S.P.A. SANLORENZO S.P.A.
限公司 限公司
流动资产 107,553,548.99 1,237,955,980.00 55,722,872.71 1,163,045,283.63
非流动资产 96,466,194.63 474,023,100.00 53,076,200.37 524,412,820.37
资产合计 204,019,743.62 1,712,666,070.00 108,799,073.08 1,687,458,104.00
流动负债 4,031,625.93 1,026,363,060.00 8,810,024.55 947,198,319.87
非流动负债 109,231,410.00 115,124,409.77
负债合计 4,031,625.93 1,135,594,470.00 8,810,024.55 1,062,322,729.64
少数股东权益 -20,785,303.51 -20,971,924.34
归属于母公司股东权益 199,988,117.69 597,856,903.51 99,989,048.53 646,107,298.71
按持股比例计算的净资
89,994,652.96 175,164,724.93 44,995,071.84 173,801,731.19
产份额
--内部交易未实现利润 -1,852,154.35 -1,852,154.35
--其他 -813,745.73 -557,085.06
对联营企业权益投资的
89,994,652.96 172,498,824.85 44,995,071.84 171,392,491.78
账面价值
营业收入 659,510,400.00 742,082,640.00
净利润 -930.84 8,243,880.00 -6,685.44 5,876,220.00
综合收益总额 -930.84 8,243,880.00 -6,685.44 5,876,220.00
其他说明
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 2,726,935.32 2,700,437.87
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 26,497.45 -11,114.67
125
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见附注七相关项目。
与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司法务审计部门设计和实施能确保风险管理目标和
政策得以有效执行的程序。董事会通过法务审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的
合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行长期借款以及短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的40.24%。于2015年6月30日本公司对外借款
明细如下：
项目 期末余额 年初余额
短期借款 761,060,970.00 421,485,731.88
一年内到期的长期借款 199,624,781.18 220,406,779.57
长期借款 436,090,000.00 377,990,000.00
合计 1,396,775,751.18 1,019,882,511.45
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2015
年上半年，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
项目 期末余额
美元 欧元 港币 合计
126
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
货币资金 1,231,521.29 7,450,904.96 594,195.33 9,276,621.58
预付账款 43,494,213.50 109,090.62 43,603,304.12
其他应收款 641,489.07 2,682,305.18 3,323,794.25
小计 1,231,521.29 51,586,607.53 3,385,591.12 56,203,719.95
短期借款 2,060,970.00 2,060,970.00
应付利息 139,517.36 139,517.36
其他应付款 11,084.69 121,463.54 1,849,124.17 1,981,672.40
应付职工薪酬 228,767.67 228,767.67
长期借款 192,357,181.18 192,357,181.18
小计 11,084.69 194,907,899.75 1,849,124.17 196,768,108.62
于2015年6月30日，因外币性货币资产小于外币性货币负债，在所有其他变量保持不变的情况下，人民币对美元、欧元、
港币升值或贬值，对本公司净利润均将产生一定的影响。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司期末各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 10,000,000.00 250000000 501,060,970.00 761,060,970.00
长期借款（含一年到
199,624,781.18 426,590,000.00 9,500,000.00 635,714,781.18
期的长期借款
合计 10,000,000.00 250,000,000.00 700,685,751.18 426,590,000.00 9,500,000.00 1,396,775,751.18
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
海南新元投资有限
海口市 股权及实业投资 8,500.00 10.99% 10.99%
公司
本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是赵序宏。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
127
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
无
其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海浩洲车业有限公司 第二大股东
赵序宏 公司董事长
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
SANLORENZO S.P.A. 采购游艇 46,511,907.25 112,622,481.99 否 96,519,599.77
SANLORENZO S.P.A. 技术资料 12,749,076.00 否
SANLORENZO S.P.A. 提供劳务 710,770.00 2,343,188.57 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新大洲本田摩托有限公司 货物运输 51,437,784.60 48,282,515.79
新大洲本田摩托有限公司 物业管理费 1,176,170.99 932,523.88
新大洲本田摩托有限公司 驻在员经费 2,567,712.00 2,584,176.00
内蒙古新大洲能源科技有限公司 原煤销售 85,663.46 233,172.65
内蒙古新大洲能源科技有限公司 货物运输 12,243.25 13,759.01
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
128
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（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,615,214.00 3,178,255.78
（3）其他关联交易
财务资助：
根据本公司与枣矿集团签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司自2012年11月22日起向能
源科技公司提供财务资助215,131,233.29元，同期归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技公司在重组之前应补缴
的税款及滞纳金合计160,785,908.35元，截止2015年6月30日财务资助本金余额54,345,324.94元。
能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财
务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内
归还六分之一，三年内还清。资金占用期间，能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司支付资金占用费。
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古新大洲能源科技有限公司 资金占用费 1,561,438.96 1,541,784.21
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
新大洲本田摩托有限公司 1,497,260.14 14,972.60 1,545,292.69 15,452.92
新大洲本田摩托有限公司 220,447.00 2,204.47
上海本新国际贸易有限公司 117,512.23 1,175.12 63,721.62 637.22
预付账款
SANLORENZO S.P.A. 13,450,577.21 62,922,505.43
SANLORENZO S.P.A. 19,510,701.49 18,191,664.00
SANLORENZO S.P.A. 10,304,850.00 2,261,007.52
其他应收款
新大洲本田摩托有限公司 2,567,712.00 25,677.12 1,623,361.72 16,233.62
新大洲本田摩托有限公司 41,015.92 410.16
中航新大洲航空制造有限公司 76,614.02 766.14
长期应收款
内蒙古新大洲能源科技有限公司 54,345,324.94 -24,906.21 54,345,324.94 -142,695.12
129
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应收利息
内蒙古新大洲能源科技有限公司 1,443,650.05 798,057.37
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
SANLORENZO S.P.A. 92,076.88
内蒙古新大洲能源科技有限公司 571,723.34 685,539.59
上海新大洲电动车有限公司 45,855.20
新大洲本田摩托有限公司 30,365.32
新大洲本田摩托有限公司天津分公司 115,080.41
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司承诺，本公司投入新大洲本田的净资产涉及的相关资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵
押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。该公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本
公司对上述事项承担连带责任。
（2）根据本公司2006年12月12日与牙克石市经济局签订的《产权交易合同》的特别约定，本公司受让五九集团和牙克
石煤矿（现更名为呼伦贝尔市牙星煤业有限公司）国有股权后3年内，应投入不少于人民币5亿元资金用于五九集团新煤炭资
源的勘探和新矿井建设，以提升企业的综合竞争力和税项贡献率，同时，投入不少于人民币20亿元建设大型煤化工项目。截
至资产负债表日，本公司通过五九集团已投入勘探和新矿井建设资金211,094.10万元，通过能源科技公司投入20万吨电石法
PVC项目资金和褐煤提质工程项目65,470.03万元。
2014 年 8 月 4 日，牙克石政府与本公司就承诺后续履行事项达成一致，并签订了《合作备忘录》。鉴于本公司及能源
科技公司与沈阳同联集团有限公司(以下简称“同联集团”)正在协商签订《电石项目整体资产转让框架协议》和《电石项目
整体资产转让合同》。本公司与牙克石政府决定，本公司暂停履行本公司与牙克石经济局签订《产权交易合同》中约定的相
关承诺事项，等待本公司与同联集团正式签订《电石项目整体资产转让合同》后，按照新的约定继续履行。具体如下：
1）由同联集团受让能源科技公司投资建设的电石项目。本公司负责协调能源科技公司以打包方式将拥有的电石项目及
资产整体转让给同联集团。转让和受让双方应尽快确定交易资产清单，共同聘请评估机构进行资产评估，确定资产交易价格，
早日完成资产交接。
2）由同联集团在受让电石项目整体资产的同时，投资建设 12 万吨/年PVC 和 11 万吨/年烧碱项目。同联集团须在转让
双方签署《电石项目资产转让框架协议》后二年内对 12 万吨/年 PVC 和 11 万吨/年烧碱项目投资不少于 2 亿元。
3）考虑企业所在地的资源状况及转让双方规划，双方同意，本公司前述《产权交易合同》项下的承诺事项采取以下方
式履行。 A、三年内本公司保证本交易电石项目资产完整无损，由同联集团完成电石项目的续建项目。在此期间内，牙克
石政府同意本公司暂停上述《产权交易合同》承诺事项的履行。本公司同时推进在建的 100 万吨/年褐煤提质项目（褐煤热
解制煤焦油项目）建设，加大煤炭资源转化力度。 B、如果同联集团三年内未达到本备忘录所述续建项目全部投资额，且
牙克石政府有理由判断同联集团已不能完成前述承诺事项时，牙克石政府有权要求本公司继续履行相关承诺事项。
130
新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015年5月28日，能源科技公司与同联集团签订了《内蒙古新大洲能源科技有限公司电石项目整体资产转让框架协议》
（以下简称“框架协议”），拟整体转让电石项目资产，电石项目资产原值约为人民币4亿元，整体资产转让价格以双方确
认的资产评估结果为准，评估工作将在框架协议签订后开展。沈阳同联愿意受让并利用能源科技公司电石项目现有资产，续
建12万吨/年PVC和11万吨/年烧碱等项目。正式协议的签署有待相关出售资产评估后，由转让双方确定转让资产及交易价格
等。
（3）本公司及公司全资子公司新大洲投资、蓝道公司共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议中除本公司及新大
洲投资、蓝道公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外
的其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司新大洲投资、蓝道公司承担。
（4）本公司及公司全资子公司上海房地产（已更名上海元盾）共同承诺，对枣矿集团增资能源科技公司协议中除本公
司、上海元盾及能源科技公司已披露的债权债务及为本次增资所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其
他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司上海元盾承担。
（5）2013年12月10日，本公司全资子公司海南实业与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订编号为2013年抵字204
号最高额抵押合同，以其名下权利凭证号码460000000156009号的房产（面积14,487.17平方米，评估值485,931,098.00元），
为中国银行股份有限公司上海市青浦支行向本公司子公司香港发展向中国银行（香港）有限公司申请授信贷款提供
270,000,000.00元人民币额度保函提供抵押担保。截止2015年6月30日，香港发展已取得贷款27,999,997.26欧元，折算成人民
币192,357,181.18元。本贷款公司拟于2015年12月偿还。具体详见附注七、31。
（6）2014年8月，控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行借款150,000,000.00元，借款期限自2014
年8月22日至2015年8月3日。经本公司第八届董事会 2014 年第二次临时会议《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）
有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款总额的51%计7,650万元提供连带责任保证担保，担保期限为
自借款之日起三年。
（7）控股子公司五九集团向平安银行股份有限公司上海分行借款共计70,000,000.00元（其中：50,000,000.00元借款，期
限自2014年9月22日至2015年9月21日，20,000,000.00元借款，期限自2014年10月20日至2015年10月20日止）。经本公司第八
届董事会第二次会议《关于为内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款
总额的51%计3,570万元提供连带责任保证担保。
（8）2015年3月，控股子公司五九集团向农业银行呼伦贝尔海拉尔支行借款290,000,000.00元，期限自2015年3月13日至
2016年3月12日止。经本公司第八届董事会2015年第四次临时会议《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任
公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款总额的51%计14,790万元提供带责任保证担保，担保期限为自借款之日
起一年。
（9）控股子公司圣帝诺游艇会向汇丰银行（中国）有限公司上海分行借款2,060,970.00元（300,000.00欧元借款，折人
民币2,060,970.00元，期限自2014年12月29日至2015年12月28日），由本公司提供连带责任保证担保。
（10）2014 年 3 月 19 日本公司控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署《固定资产借款合
同》、《最高额抵押合同》，以其名下利煤矿采矿权证抵押和应收账款质押的方式向工行牙克石支行借款人民币 50,000 万
元，借款用途为五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目。借款期限为73个月。截至资产负债表日，借款已到账433,857,600.00
元。
（11） 2015 年 4 月 28 日，本公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于为上海新大洲物流有限公司贷款提供担
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
保的议案》，本公司同意为新大洲物流在各家银行申请总额人民币 2,500 万元贷款提供担保，借款期限为自借款之日起一
年。截止资产负债表日，控股子公司新大洲物流向民生银行上海青浦支行借款9,000,000.00元，期限自2015年5月7日至2016
年5月7日。
（12）2015年4月9日，本公司全资子公司新大洲投资与中国工商银行股份有限公司上海市青浦支行签署《抵押合同》、
《固定资产借款合同》，以其名下在建工程以及相应土地使用权为抵押物向工行青浦支行借款4,300万元，借款用途为上海
物流基地项目新建厂房建设。借款期限为2015年5月21日至2023年3月9日。截止资产负债表日，借款已到账9,500,000元。
（13）期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据47,579,939.29元。
2、或有事项
资产负债表日存在的重要或有事项
（1）因深圳万基健康保健品有限公司、深圳万基药业有限公司欠本公司控股子公司上海物流所属子公司广州物流运费
974,475.62元，三方于2014年8月达成（2014）深南法民二初字第438号《民事调解书》，约定于2014年10月31日前还款97，
898.82元，2014年12月15日前还款497,895.82元，2015年2月15日前还款476,579.80万元，截止目前，仅归还97,895.82元。为
此，广州物流已于2015年2月6日向深圳市南山区人民法院申请强制执行并已受理。鉴于该事项具有一定的不确定性，广州物
流2014年末针对该欠款按账面余额的50%计提了坏账准备。截止资产负债表日，该案仍在执行阶段。
（2）本公司控股子公司上海物流诉上海闽港实业有限公司房屋租赁合同纠纷案。上海闽港实业有限公司系为上海物流
提供仓储的房屋中介，因违约被上海物流提起诉讼，要求返还房租款1,145,601.00元、水电费14,253.00元、保证金200,000.00
元，支付合同违约金200,000.00元、新租仓库差价431,298.00元，合计1,991,150.00元。 目前该案已经判决，判令闽港偿还上
海物流1,913,252.5元。该案尚在执行阶段。
（3）贺阳才诉本公司要求补发和赔偿因工伤造成的伤残损失案，其中一次性伤残补助金、医疗补助金、假肢安装费护
理费等129.00万元，精神损失费1,000.00万元，合计主张的诉求1,129.00万元，并要求本公司承担诉讼费用。经查明，贺阳才
为原海南光华实业发展有限公司（其前身是国营光华机械厂）的员工，其工伤事故发生于1973年，并于1983年在光华机械厂
退休。本公司于1997年11月兼并海南光华实业发展有限公司，依据当时签订的《企业兼并合同》相关约定，贺阳才不属于被
本公司兼并的海南光华实业发展有限公司的职工（其当时已退休），且依据《企业兼并合同》约定，公司也不承担当时海南
光华实业发展有限公司离退休人员的任何退休金、医疗、福利及其他责任和义务。鉴于此，该案经海口市美兰区人民法院 审
理后，于2015年1月26日作出（2014）美民一初字第1814号民事判决，判决驳回原告贺阳才的诉讼请求。一审宣判后，贺阳
才不服一审判决，向海口市中级人民法院提起上诉。海口市中级人民法院已作出判决，驳回贺阳才的上诉请求。目前，该案
已经审理终结。
（4）2015年4月22日，牙克石市煤田镇希望种养殖场向牙克石市人民法院起诉五九集团。因五九集团采煤造成部分地表
土地沉降，牙克石市煤田镇希望种养殖场要求按照年产值456.75元/亩的标准对因此造成的损失进行赔偿，赔偿金额为
292.0304万元。目前，案件尚在进行当中。
（5）2015年5月6日，牙克石市煤田益禾农牧场向牙克石市人民法院起诉五九集团，案号为（2015）牙民初字第822号。
因五九集团采煤造成部分地表土地沉降，牙克石市煤田益禾农牧场要求五九集团赔偿因此造成的损失412.6557万元。该案已
经于2015年7月23日第一次开庭审理，法院已经确定3家鉴定机构对该案的部分事实进行鉴定。目前，案件尚在进行当中。
（6）2015年5月18日，中国地方煤矿总公司在北京市东城区人民法院起诉本公司控股子公司五九集团，要求五九集团归
还“拨改贷”资金156万元及其利息。五九集团于2015年6月17日向北京市东城区人民法院提出管辖权异议申请，申请将本案依
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法移送牙克石市人民法院审理。北京市东城区人民法院于2015年7月1日下达（2015）东民（商）初字第08199号民事裁定书，
驳回五九集团的申请。五九集团已向北京市第二中级人民法院递交管辖权异议上诉状，现等待北京市第二中级人民法院的裁
定。目前，案件尚在进行当中。
（7）2015年7月27日，本公司控股子公司五九集团下属全资子公司牙克石五九煤炭销售有限公司在牙克石市人民法院起
诉大兴安岭地区电力工业局、大兴安岭地区电力工业局加格达奇热电厂、大兴安岭地区电力工业局塔河热电厂，要求3位被
告偿还所欠牙克石五九煤炭销售有限公司煤款及利息，金额共计13,452,236.29元。2015年7月29日牙克石五九煤炭销售有限
公司向牙克石市人民法院申请诉前财产保全措施。目前，案件尚在进行当中。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）2014年8月，控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行借款150,000,000.00元，借款期限自2014
年8月22日至2015年8月3日。经本公司第八届董事会 2014 年第二次临时会议《关于为子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）
有限责任公司贷款提供担保的议案》决议，本公司同意对借款总额的51%计7,650万元提供连带责任保证担保，担保期限为
自借款之日起三年。此笔借款已于2015年8月3日到期归还。
（2）2014 年 3 月 19 日本公司控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署《固定资产借款合
同》、《最高额抵押合同》，以其名下利煤矿采矿权证抵押和应收账款质押的方式向工行牙克石支行借款人民币 50,000 万
元，借款用途为五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目。借款期限为73个月。自资产负债表日至本报告报出日，新增贷款
1,500万元。截止本报告报出日，五九集团累计已取得项目贷款448,857,600.00元。
（3）控股子公司上海物流向工商银行上海青浦支行信用借款10,000,000.00元（其中：5,000,000.00元借款，期限自2015
年1月5日至2015年7月17日，5,000,000.00元借款，期限自2014年8月25日至2015年7月17日。截止本报告报出日，此笔1000万
借款已到期归还，并续借1000万到账，期限自2015年7月24日至2016年7月16日。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：煤炭产品、物流运输劳务、电动
车制造、其他分部。本公司的各个报告分部分别在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公
司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据
分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共
同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 煤炭产品 物流劳务 电动车产品 其他分部 分部间抵销 合计
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-1,231,977,350.0
资产总额 2,742,298,300.08 114,080,362.52 85,563,605.66 3,178,590,615.78 4,888,555,534.01
3
负债总额 1,372,876,814.34 71,930,244.94 70,067,752.16 1,035,797,387.30 -579,635,067.79 1,971,037,130.95
营业收入 202,696,552.71 115,826,479.13 87,034,769.20 19,049,680.15 -17,093,476.91 407,514,004.28
营业成本 104,685,896.40 88,898,974.68 80,012,483.49 5,193,560.57 -11,852,736.22 266,938,178.92
利润总额 16,188,047.00 12,115,762.65 -2,189,962.01 11,034,884.21 30,529,080.07 67,677,811.92
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）2015 年 1 月 26日，本公司第八届董事会 2015 年第二次临时会议，审议通过了《关于全资子公司上海新大洲投
资有限公司对参股公司中航新大洲航空制造有限公司增资扩股的议案》，现股东按持股比例分别出资，对中航新大洲增资
10,000万元。增资后，中航新大洲注册资本由现10,000万元变更为20,000万元，其中，新大洲投资出资由现4,500万元变更为
9,000万元，持股比例保持不变，仍为持有中航新大洲45%股权。截止资产负债表日，中航新大洲已收到全部增资款。目前，
正在办理工商注册变更登记手续。
（2）2015年2月5日，本公司第八届董事会2015年第三次临时会议审议通过了本公司借款决议，同意本公司向兴业银行
股份有限公司上海大柏树支行申请基本额度授信最高本金额度折合人民币壹亿元整，额度授信有效期为壹年，授信用途为流
动资金周转，借款金额为壹亿元整，借款期限为一年。2015年2月12日，本公司取得兴业银行股份有限公司上海大柏树支行
人民币1亿元借款，期限自2015年2月12日至2016年2月11日。
（3）本公司接汉中零组件公司通知：2015 年 3 月 10 日，汉中零组件公司召开的 2015 年第一次临时股东大会通过决
议，由于公司经营发展的需要，将公司类型拟由“股份有限公司”变更为“有限责任公司”，名称拟由“中航飞机汉中航空零组
件制造股份有限公司”变更为“中航飞机汉中航空零组件制造有限公司”。公司章程进行了相应修订。汉中零组件公司注册资
本人民币25,000万元，其中：本公司的全资子公司新大洲投资现金出资2,500 万元，占 10%的股权。2015年3月19日，本公
司接到汉中零组件公司通知，汉中零组件公司已完成相关工商变更登记手续，并领取了汉中市工商行政管理局换发的《营业
执照》。
（4）2015 年 5 月 28 日，本公司第八届董事会 2015 年第六次临时会议审议通过了《关于在上海自贸区投资设立全资
子公司的议案》。新设全资子公司名称为：上海瑞斐投资有限公司，注册资本人民币3,000万元，新大洲投资为唯一投资主
体，使用自有资金以现金方式出资，持有 100%的股权。经营范围：实业投资，投资管理，投资咨询、企业管理咨询、商务
信息咨询、市场营销策划，企业形象策划等。于2015年7月14日完成注资，并已完成相关工商注册登记手续。
（5）2015年5月28日，本公司第八届董事会2015年第六次临时会议审议通过了《关于投资辛普森游艇集团的议案》，董
事会同意公司按照交易方案分次收购Michael Rowland Simpson（以下简称“MS”）先生控制下的8家公司在股权重整后新设公
司的股权。由MS先生在开曼群岛设立全资控制的控股公司（以下简称“辛普森控股公司”），然后MS先生将其现在直接或间
接持有的分别为Simpson Marine Ltd、Simpson Marine Sailing Yacht Ltd、Simpson Marine Sdn Bhd、Simpson Marine（Thailand）
Co Ltd）、Simpson Marine Limited Taipei Branch、辛普森游艇（深圳）有限公司、Simpson Marine (Sea) PTE Ltd.、PT.Simpson
Marine Indonesia.等8家公司（统称“辛普森游艇集团”）的全部股权转让给辛普森控股公司。本公司将通过受让辛普森控股公
司股权的方式实现对辛普森游艇集团的收购。同意按照交割条件分三个阶段受让辛普森控股公司股权。2015年收购以320万
美元收购辛普森控股公司的10%股权；2016年以480万美元收购辛普森控股公司的15%股权；2018年收购对以3500万美元为
估值基础，按照辛普森控股上一年度EBITDA的实际情况设定不同的估值区间来计算收购金额，收购辛普森控股公司的35%
股权。同时，本公司享有在2016年收购时收购50%股权的选择权。以及根据辛普森控股公司EBITDA具体情况按照约定对第
三阶段收购作出延期交割的安排或终止收购。目前，此项目正在推进中。
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（6）本公司第八届董事会2015年第七次临时会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》，本次非公
开发行股票的发行对象为符合中国证监会规定的证券投资基金管理公司（以其管理的 2 只以上基金认购的，视为一个发行
对象）、证券公司、信托投资公司（以自有资金认购）、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内法人
投资者和自然人等合计不超过 10 名的特定对象，公司控股股东、实际控制人及其控制的企业不参与本次非公开发行股票的
认购。所有特定对象均以现金方式认购本次发行的股份。本次非公开发行 A 股股票的数量不超过 4,372.13 万股（含本数），
票募集资金总额不超过 40,792 万元人民币（含本数）。本次非公开发行股票方案尚需公司股东大会审议通过并报中国证券
监督管理委员会核准后方可实施。
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
347,731,360.29 100.00% 3,677,210.74 1.06% 344,054,149.55 237,035,503.32 100.00% 2,553,584.19 1.08% 234,481,919.13
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
6,829.25 0.00% 6,829.25 100.00% 6,829.25 6,829.25 100.00%
坏账准备的其他应收款
合计 347,738,189.54 100.00% 3,684,039.99 344,054,149.55 237,042,332.57 100.00% 2,560,413.44 234,481,919.13
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 347,315,960.49 3,471,884.60 1.00%
3至4年 23,737.80 9,495.12 40.00%
4至5年 131,954.00 65,977.00 50.00%
5 年以上 259,708.00 129,854.02 50.00%
合计 347,731,360.29 3,677,210.74
确定该组合依据的说明：
确定该组合依据账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,123,626.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
租房押金 414,720.00 414,720.00
备用金 307,368.27 165,246.46
与子公司往来款 344,320,889.27 234,839,004.39
合营公司往来款 2,567,712.00 1,623,361.72
其他往来款 127,500.00
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合计 347,738,189.54 237,042,332.57
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海新大洲投资有限公司 往来款 198,892,765.70 一年以内 57.20% 1,988,927.66
海南圣帝诺游艇会有限公司 往来款 62,000,000.00 一年以内 17.83% 620,000.00
海南新大洲实业有限责任公司 往来款 58,390,995.57 一年以内 16.79% 583,909.96
天津新大洲电动车有限公司 往来款 25,037,128.00 一年以内 7.20% 250,371.28
新大洲本田摩托有限公司 往来款 2,567,712.00 一年以内 0.74% 25,677.12
合计 -- 346,888,601.27 -- 99.76% 3,468,886.02
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 542,860,381.33 15,916,248.67 526,944,132.66 542,860,381.33 15,916,248.67 526,944,132.66
对联营、合营企
1,012,815,330.46 0.00 1,012,815,330.46 1,152,840,475.47 0.00 1,152,840,475.47
业投资
合计 1,555,675,711.79 15,916,248.67 1,539,759,463.12 1,695,700,856.80 15,916,248.67 1,679,784,608.13
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
上海新大洲物流有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
上海元盾实业有限公司 33,250,000.00 33,250,000.00
海南新大洲实业有限责任公司 18,000,001.00 18,000,001.00 15,916,248.67
内蒙古牙克石五九煤炭(集团)
344,596,005.33 344,596,005.33
有限责任公司
上海新大洲投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
海南新大洲圣劳伦佐游艇制造
31,014,375.00 31,014,375.00
有限公司
合计 542,860,381.33 542,860,381.33 15,916,248.67
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新大洲控股股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 宣告发放现 减值准备期
投资单位 期初余额 其他综合收 其他权益变 计提减值准 期末余额
追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 其他 末余额
益调整 动 备
益 润
一、合营企业
新大洲本田摩
710,989,911.38 57,036,650.12 24,478,646.10 743,547,915.40
托有限公司
海南新大力机
械工业有限公 2,700,437.87 26,497.45 2,726,935.32
司
内蒙古新大洲
能源科技有限 267,757,634.44 -1,217,154.70 266,540,479.74
公司
小计 981,447,983.69 55,845,992.87 24,478,646.10 1,012,815,330.46
二、联营企业
SANLORENZO
171,392,491.78 -930,091.05 -170,462,400.73
S.P.A.
小计 171,392,491.78 -930,091.05 -170,462,400.73
合计 1,152,840,475.47 54,915,901.82 24,478,646.10 -170,462,400.73 1,012,815,330.46 0.00
（3）其他说明
无。
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3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 0.00 0.00 0.00 0.00
其他业务 8,643,555.74 2,349,754.94 7,329,036.42 175,366.32
合计 8,643,555.74 2,349,754.94 7,329,036.42 175,366.32
其他说明：
无。
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 20,617,501.09 50,392,543.75
处置长期股权投资产生的投资收益 -285.00
债权投资（能源科技公司）期间的投资收益 1,561,438.96 1,541,784.21
委托贷款投资收益 720,493.05 332,666.68
合计 22,899,433.10 60,266,709.64
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,934,301.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
617,903.23
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,561,438.96
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,025,579.16
减：所得税影响额 27,378.27
少数股东权益影响额 -304,402.56
合计 3,365,088.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.27% 0.0617 0.0617
扣除非经常性损益后归属于公司
2.12% 0.0575 0.0575
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
资产负债项目重大变动情况分析：（金额单位：元）
项目 期末数 年初数 差异 差异率 原因说明
主要系控股子公司五九集团应收
应收账款 221,578,570.43 158,326,990.27 63,251,580.16 39.95%
货款年初增加所致。
系本公司对合营公司能源科技公
应收利息 1,443,650.05 798,057.37 645,592.68 80.90%
司的财务资助利息增加所致。
主要系外购游艇及库存煤较年初
存货 217,142,436.52 140,563,247.40 76,579,189.12 54.48%
增加所致。
系新大洲物流本报告期内增加报
固定资产清理 2,125.00 - 2,125.00 100.00%
废车辆处置所致。
主要系本公司和控股子公司五九
短期借款 761,060,970.00 421,485,731.88 339,575,238.12 80.57%
集团银行借款增加所致。
应付票据 12,000,000.00 - 12,000,000.00 100.00% 系控股子公司五九集团较年初增
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加应付票据所致。
主要系五九集团预收货款及游艇
预收款项 48,029,859.31 35,239,409.97 12,790,449.34 36.30%
销售预收款较年初增加所致。
主要系圣帝诺游艇会支付年初应
应付利息 439,184.02 1,623,459.52 -1,184,275.50 -72.95%
付银行借款利息所致。
系五九集团生产安全费和煤矿维
专项储备 2,496,005.65 10,644,436.98 -8,148,431.33 -76.55%
简费较年初较少所致。
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
新大洲控股股份有限公司董事会
二零一五年八月二十六日
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