北部湾港：2019年限制性股票激励计划考核办法2019-09-17
北部湾港股份有限公司
2019 年限制性股票激励计划考核办法
（经第八届董事会第十四次会议审议通过，尚需公司股东大会审议）
二零一九年九月
北部湾港股份有限公司 2019年限制性股票激励计划考核办法
北部湾港股份有限公司（以下简称“北部湾港”或“公司”）为
了建立与公司业绩和长期战略紧密挂钩的激励机制，完善整体薪
酬结构体系，为公司业绩长期持续发展奠定人力资源竞争优势，
特制定《北部湾港股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草
案）》（以下简称“限制性股票激励计划”）。为保证限制性股票
激励计划顺利实施，现根据《中华人民共和国公司法》等有关法
律、法规及《公司章程》的相关规定，制定本考核办法。
一、总则
（一）目的
1．进一步完善公司治理结构，建立健全持续、稳定的激励
约束机制，为股东带来持续的回报；
2．构建股东、公司与员工之间的利益共同体，充分调动核
心员工的积极性，促进公司长期稳健发展；
3．吸引、保留和激励优秀管理者、核心业务骨干，倡导公
司与员工共同持续发展的理念。
（二）原则
1．坚持股东利益、公司利益和员工利益相一致，有利于维
护股东利益，有利于公司的可持续发展；
2．坚持激励与约束相结合，风险与收益相对称；
3．坚持依法规范，公开透明，遵循相关法律法规和《公司
章程》规定。
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（三）考核对象
本办法适用于限制性股票激励计划所确定的所有激励对象，
范围包括所有接受限制性股票授予的董事（不含外部董事及独立
董事）、高级管理人员、核心业务骨干。
二、考核组织职责权限
（一）公司董事会负责制定与修订本办法，并授权公司董事
会薪酬与考核委员会负责考核工作；
（二）公司董事会薪酬与考核委员会负责领导与审核考核工
作；
（三）由薪酬与考核委员会授权公司人力资源部负责具体实
施考核工作，薪酬与考核委员会对考核过程进行指导与监督；
（四）公司人力资源部、财务部等相关业务部门负责考核数
据的搜集和提供，并对数据的真实性和可靠性负责。
三、考核范围
本办法适用于参与公司本限制性股票激励计划的所有激励
对象。
四、考核体系
考核结果会影响激励对象个人可被授予的、解锁的限制性股
票的比例。若公司未满足某一年度公司层面业绩考核要求的，所
有激励对象对应考核当年可解除限制的限制性股票均不得解除
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限售，由公司回购注销或根据《公司法》相关规定予以处理。
（一）公司层面业绩考核
本计划授予的限制性股票，在解除限售期的3个会计年度中，
分年度进行绩效考核并解除限售，以达到绩效考核目标作为激励
对象的解除限售条件。
1．解除限售时业绩条件
首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：
解除限售期 业绩考核目标
2020年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%，且不低
于同行业平均水平或对标企业75分位值；以2018年为基准，2020年营业收
第一个解除限售 入年均复合增长率不低于8%，且不低于同行业平均水平或对标企业75分
期 位值；以2018年为基准，2020年净利润年均复合增长率不低于6%，且不
低于同行业平均水平或对标企业75分位值；主营业务收入占营业收入比重
不低于90%。
2021年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%，且不低
于同行业平均水平或对标企业75分位值；以2018年为基准，2021年营业收
第二个解除限售 入年均复合增长率不低于8%，且不低于同行业平均水平或对标企业75分
期 位值；以2018年为基准，2021年净利润年均复合增长率不低于6%，且不
低于同行业平均水平或对标企业75分位值；主营业务收入占营业收入比重
不低于90%。
第三个解除限售 2022年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%，且不低
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期 于同行业平均水平或对标企业75分位值；以2018年为基准，2022年营业收
入年均复合增长率不低于8%，且不低于同行业平均水平或对标企业75分
位值；以2018年为基准，2022年净利润年均复合增长率不低于6%，且不
低于同行业平均水平或对标企业75分位值；主营业务收入占营业收入比重
不低于90%。
预留部分的限制性股票各年度绩效考核目标如下表所示：
预留部分
业绩考核目标
解除限售期
2020年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%，且不低
于同行业平均水平或对标企业75分位值；以2018年为基准，2020年营业收
第一个解除限售 入年均复合增长率不低于8%，且不低于同行业平均水平或对标企业75分
期 位值；以2018年为基准，2020年净利润年均复合增长率不低于6%，且不
低于同行业平均水平或对标企业75分位值；主营业务收入占营业收入比重
不低于90%。
2021年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%，且不低
于同行业平均水平或对标企业75分位值；以2018年为基准，2021年营业收
第二个解除限售 入年均复合增长率不低于8%，且不低于同行业平均水平或对标企业75分
期 位值；以2018年为基准，2021年净利润年均复合增长率不低于6%，且不
低于同行业平均水平或对标企业75分位值；主营业务收入占营业收入比重
不低于90%。
第三个解除限售 2022年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于6%，且不低
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期 于同行业平均水平或对标企业75分位值；以2018年为基准，2022年营业收
入年均复合增长率不低于8%，且不低于同行业平均水平或对标企业75分
位值；以2018年为基准，2022年净利润年均复合增长率不低于6%，且不
低于同行业平均水平或对标企业75分位值；主营业务收入占营业收入比重
不低于90%。
2．对标企业选取
根据国资监管部门的相关规定，上市公司授予激励对象股权
时的业绩目标水平及激励对象行使权利时的业绩目标水平应对
照同行业平均业绩（或对标企业业绩）水平。按照中国证监会行
业分类标准，北部湾港属于“水上运输业”，公司对标企业选取
与北部湾港主营业务较为相似的，且综合实力、盈利能力、资产
规模等方面可比的A股上市公司，同时考虑经营结构稳定性和经
营模式可比性等，剔除了变动幅度异常样本后，选取以下5家上
市公司作为本期激励计划授权及解除限售的业绩考核指标对标
企业：
证券代码 证券名称
600190.SH 营口港
600017.SH 日照港
601228.SH 广州港
601326.SH 秦港股份
600717.SH 天津港
若在年度考核过程中同行业或对标企业样本若出现主营业
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务发生重大变化或出现偏离幅度过大的样本极值，则将由公司董
事会在年终考核时剔除或更换样本。
公司董事会有权根据公司战略、市场环境等相关因素，对上
述业绩指标和水平进行调整和修改。由本股权激励产生的激励成
本将在管理费用中列支。
（二）子分公司层面业绩条件
公司各子分公司每个考核年度设置一定的业绩考核指标，子
分公司激励对象当年实际可解除限售的限制性股票数量比例与
其所属子分公司上一年度的业绩考核指标完成情况挂钩，具体如
下：
年度考核结果 实际业绩≥业绩考核指标 实际业绩＜业绩考核指标
可解除限售 100% 0
（三）个人层面绩效考核
1．考核内容
公司倡导高绩效导向的文化，对考核对象的工作业绩和行为
表现进行客观评价，促进公司与考核对象绩效的持续改善和提升。
2．考核项目与指标
激励对象在考核期内发生岗位变动，考核指标跟随岗位变动。
年终统计时，前后岗位按照时间段确定权重汇总计算考核分值。
调动到新岗位有过渡期的，过渡期时间应予扣除。
3．考核等级及评价标准
考核等级 评价标准
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按既定节点完成或提前完成工作目标，符合全部关键衡量指标，并有关
优秀（A） 键衡量指标以外的业绩突破或对既往的工作有突破性的改进；具有非常
出色的行为表现
按既定节点完成或提前完成工作目标，符合全部关键衡量指标；具有较
称职（B）
为出色的行为表现
按既定节点完成或工作目标，基本符合大多数关键衡量指标。具有较好
基本称职（C）
的行为表现
主要因主观或外界客观特殊原因导致工作目标只是部分完成，或正在开
不称职（D）
展；行为表现较差
4．考核期间与次数
被考核人获授或解锁限制性股票的前一会计年度。获授限制
性股票全部解锁或回购前，考核每年进行一次。
5．考核流程
公司人力资源部等相关部门负责具体考核操作，根据被考核
人年度工作业绩目标完成情况及行为表现情况进行评估，并形成
被考核人年度绩效考核结果。其中，董事、高级管理人员的年度
考核结果需报公司董事会薪酬与考核委员会备案。
董事会薪酬与考核委员会根据考核报告确定被考核人的限
制性股票的授予、解锁资格及数量。
6．考核结果的运用
在授予前一年度，个人绩效考核等级为不称职的激励对象不
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能参与限制性股票的授予。
在解除限售期内，个人当年实际解除限售额度 = 标准系数
x 个人当年计划解除限售额度。
考核等级及对应标准系数如下表：
考核等级 优秀（A） 称职（B） 基本称职（C） 不称职（D）
解除限制系数 1 1 0.8 0
7．考核程序
公司人力资源部在董事会的指导下负责具体的考核工作，保
存考核结果，并在此基础上形成考核报告上交董事会。董事会根
据考核报告确定被激励对象的解除限售资格及数量。
五、考核结果管理
（一）考核结果反馈与申诉
被考核对象有权了解自己的考核结果，员工直接主管应在考
核工作结束后5个工作日内将考核结果通知被考核对象。
如果被考核对象对自己的考核结果有异议，可与人力资源部
沟通解决。如无法沟通解决，被考核对象向董事会申诉，董事会
需在10个工作日内进行复核并确定最终考核结果或等级。
（二）考核结果归档
考核结束后，考核结果作为保密资料归档保存。
六、附则
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北部湾港股份有限公司 2019年限制性股票激励计划考核办法
本办法自公司股东大会审议通过之日起施行，由公司董事会
负责制定、解释及修订。
北部湾港股份有限公司董事会
2019年9月16日
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