金洲慈航集团股份有限公司独立董事
    对第八届董事会第二十六次会议相关事项的专项说明及独立意见


    公司独立董事本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司进行了必要的核查
和问询，现就公司依照规定对相关事项的执行情况进行专项说明并发表独立意见如下：
    一、关于公司对外担保情况的专项说明
    第八届董事会第二十六次会议审议《2019 年度预计公司综合授信总额及提供担保的
议案》，我们同意，我们认为，公司及公司子公司的担保属于公司生产经营和资金合理使
用的需要，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益，并履行了相关的审批程序。
公司担保情况符合证监发[2003]56号文和证监发[2005]120号文的规定。
    二、对公司2018年度利润分配预案的独立意见
    2018年利润分配方案：经大信会计师事务所审计，公司 2018 年度合并实现归属于上
市 公 司 股 东 的 净 利 润 -2,847,056,067.29 元 ， 母 公 司   2018 年 度 实 现 净 利 润
1,529,518,817.85 元，期末累计未分配利润为 1,301,750,036.44 元。根据《企业会计准则》、
《公司章程》和公司分红政策相关规定，综合考虑资金安排及中长期发展战略规划等因素，
公司拟定2018 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。独立董事夏斌、纪
长钦发表同意意见，独立董事胡凤滨认为会计师出具保留意见，存在不真实因素，发表反
对意见。
    三、对公司内部控制自我评价报告的独立意见

    2018年公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度内部控制审计机
构，对公司内部控制设计和运行有效性进行审计，会计师事务所对内部控制出具了否定意
见的审计报告。
    第八届董事会第二十六次会议审议的本项议案，我们投票反对。
    四、关于《董事会关于非标准审计意见涉及事项的专项说明》意见
    公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年财务报表进行了审计，
会计师事务所（特殊普通合伙）出具了非标准审计意见。三位独立董事对董事会审议的本
议案事项投票弃权。独董夏斌认为，会计师在审计过程中出具保留意见的理由与管理层的
说明有一定出入，基于客观条件限制，无法判断。独董纪长钦认为，会计师出具非标意见，
对相关事项信息了解不够。
    五、关于续聘会计师事务所的独立意见

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    第八届董事会第二十六次会议审议《关于续聘会计师事务所的议案》，独董纪长钦反
对，认为会计师事务所未与独董沟通，会计师事务所不尽职；独董胡凤滨认为会计师事务
所未尽职。独董夏斌建议暂缓表决。
    六、关于公司 2018 年度计提资产减值准备的独立意见
    第八届董事会第二十六次会议审议的《关于计提资产减值准备的议案》，独董夏斌、
纪长钦弃权，分别认为，基于审计报告提到的一些客观条件的限制，对减值计提的合理性、
准确性无法判断；会计师出具保留意见，对此了解不多。
    七、关于开展套期保值业务的独立意见
    第八届董事会第二十六次会议审议《关于开展套期保值业务的议案》，我们认为，公
司使用自有资金开展套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》
的有关规定。在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展套期保值业务，有利
于规避生产经营所需原材料及存货价格波动给公司带来的经营风险，保证经营业绩的相对
稳定，我们同意《关于开展套期保值业务的议案》。
    八、关于购买金融机构发售的低风险保本型短期理财产品的独立意见
    第八届董事会第二十六次会议审议《关于购买金融机构发售的低风险保本型短期理财
产品的议案》，我们认为，公司在保证公司及子公司正常经营和资金安全的前提下，使用
自有闲置资金择机购买金融机构发售的低风险理财产品，有利于提高资金使用效率，增加
公司现金资产收益，在保障资金周转的流动性基础上实现保值增值，不会影响公司主营业
务正常开展，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意《关于购买金融机构发售的低
风险保本型短期理财产品的议案》。
    [以下无正文，为金洲慈航集团股份有限公司独立董事对第八届董事会第二十六次会
议相关事项的专项说明及独立意见签字页]




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    [以下无正文，为金洲慈航集团股份有限公司独立董事对第八届董事会第二十六次会
议相关事项的专项说明及独立意见签字页]




独立董事：




   ____________            ____________           ____________
     纪长钦                   胡凤滨                  夏斌



                                                       二〇一九年四月二十九日




                                                                            3