成都华联商厦股份有限公司1997年年度报告(摘要)
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称:成都华联商厦股份有限公司
公司英文名称:CHENGDU HUALLAN BUSINESSBUILDING CO.,LTD.
2、公司注册及办公地址:四川省成都市建设路55号
邮政编码:610051
联系电话:(028)4331621
传真电话:(028)4331206
3、公司法定代表人:陈炜
4、公司负责信息披露事务人员:李能发 蔡明
联系电话:(028)4321238、4334412
传真电话:(028)4329490
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:成都华联
股票代码:0593
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司1997年度实现的利润总额21,206,798.05元,其中主营业务 利润10,385,550.96元,其他业务利润3,704,667.50元,投资收益4,438,863.12元,营业外收支净额2,677,716.47元。
2、前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1997年 1996年 1995年
摊薄 加权
1、主营业务收入(元)
296,234,415.17 311,795,279.80 280,829,273.17
2、净利润(元)
17,819,620.24 21,703,839.65 17,920,099.27
3、总资产(元)
317,302,353.02 296,437,371.61 263,263,599.81
4、股东权益(元)
176,097,514.80 167,172,304.68 158,247,094.56 140,543,260.51
5、每股收益(元/股)
0.25 0.25 0.31 0.36
6、每股净资产(元/股)
2.52 2.52 2.26 2.81
7、净资产收益率(％)
10.12 10.66 13.72 12.75
8、调整后的每股净资产
2.27 2.27 2.15 2.64
(元/股)
注:(1)1995年按股份总数50,000,020.61股计算,1996年、1997年按股份总数70,000,028股计算。
(2)本公司报告期内未发新股,也未配股,故1997年度每股收益、每 股净资产、调整后的每股净资产各项指标摊薄数和加权数相同。
(3)计算方法:
1)摊薄计算的各项指标公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2)加权计算的各项指标公式如下:
加权平均股东权益=(期初股东权益+期末股东权益)/2
加权平均净资产收益率=净利润/加权平均股东权益×100％
(3)公司在97年12月26日开始按10:3的比例配售股票,截止1998年2 月6日止,公司股本由70,000,028股变更为86,503,313股。
3、报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积
其中: 未分配 合计
公益金 利 润
期初数 7,000.00 5,803.15 2,368.86
450.50 652.69 15.824.70
本期增加 3.08 456.24
228.12 1,325.73 1,785.05
本期减少
期末数 7,000.00 5,806.23 2,825.10
678.62 1,978.42 17,609.75
注:(1)资本公积本年度增加3.08万元,系青岛海尔公司为加强空调 在成都地区的安装及售后服务工作,馈赠柳州五菱微型单排加长货车一 部所致。
(2)盈余公积本年度增加456.24万元,系公司按税后利润10％计提法定盈余公积228.12万元及公益金228.12万元所致。
(3)未分配利润本年增加1,325.73万元,系公司本年净利润减本年提取的法定盈余公积及公益金456.24万元后的余额转入所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
数量单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 17,222,688 17,222,688
其中:国家拥有股份 17,222,688 17,222,688
2、募集法人股 34,577,340 34,577,340
尚未流通股份合计: 51,800,028 51,800,028
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 18,200,000 18,200,000
其中:高级管理人员持股 60,200 60,200
已流通股份合计: 18,200,000 18,200,000
三、股份总数 70,000,028 70,000,028
2、股东数量
截止1997年12月31日,本公司共有股东7482户,其中:高级管理人员 股东9户。
3、截止1997年12月31日前十名股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数(股) 持股比例
(1)成都市国有资产管理局 17,222,688 24.60％
(2)成都大业国际投资股份有限公司 3,220,000 4.60％
(3)成都全兴酒厂 2,800,000 4.00％
(4)四川天歌集团股份有限公司 2,800,000 4.00％
(5)深圳阳光基金管理有限公司 2,240,000 3.20％
(6)成都农丰食品有限责任公司 2,121,117 3.03％
(7)深圳巨安投资有限公司 1,820,000 2.60％
(8)深圳南光(集团)股份有限公司 1,680,000 2.40％
(9)深圳宝恒(集团)股份有限公司 1,400,000 2.00％
(10)中国航空技术进出口深圳公司 1,400,000 2.00％
成都市国有资产管理局为国家股持股股东。
前十名股东无关联关系。
注:本公司实施1997年度配股方案后股份总额由70,000,028股变更 为86,503,313股,流通股股数由18,200,000股变更为23,660,000股。配 股后股份变动情况请见刊登在1998年2月20日《证券时报》上的《成都 华联商厦股份有限公司股份变动公告》。
4、董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
陈 炜 董事长兼总经理 8400股 8400股
刘光明 副董事长 8400股 8400股
俞俊棠 董事兼副总经理 7000股 7000股
张念宁 董事 5600股 5600股
李能发 董事兼董事会秘书 0股 0股
姜培兴 董事 0股 0股
罗蜀杭 董事 0股 0股
邓禄银 董事 0股 0股
马蓉生 董事 0股 0股
伍贵森 监事会主席 0股 0股
王祖秀 监事 7000股 7000股
杜生慧 监事 5600股 5600股
何 军 监事 0股 0股
王宪文 监事 7000股 7000股
王永平 副总经理 5600股 5600股
黎 利 总会计师 5600股 5600股
董事、监事及高级管理人员持股情况报告年度内无变化。
四、募集资金使用情况
公司在本报告年度内没有募集资金,也没有本报告年度前的募集资 金延续到本报告年度内使用的情况。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议简介
1)股东大会情况
报告期内,本公司召开了一次股东大会,概况如下:
1997年5月28日,公司在成都市建设路55号成都华联宾馆会议室召开1996年度股东大会,出席会议股东43人,持有股权数为43,485,796股,占 公司股份总数的67.84％。会议审议并通过了如下决议内容:
审议通过了《公司董事会1996年度工作报告》;
审议通过了《公司监事会1997年度工作报告》;
审议通过了《公司1996年度财务决算报告》;
审议通过了《公司1996年度利润及股利分配方案》;
审议通过了《公司1997年度投资计划》;
审议通过了《公司1997年度增资配股议案》。
2)董事会会议情况
报告期内,本公司董事会召开了五次会议,概况如下:
1997年4月8日,公司召开了第四届董事会第四次会议,1997年第一次董事会会议,听取了董事长兼总经理的工作报告:审议通过了董事会1996年度工作报告;审议通过了1996年度财务决算报告;审议通过了1996年度利润及股利分配方案。
1997年4月24日,公司召开第四届董事会第五次会议,审议通过了关 于召开公司1996年度股东大会(年会)的有关事项的决议;审议通过了公 司《一九九七年度增资配股预案》。
1997年5月27日,公司召开第四届董事会第六次会议,研究了召开1996年度股东大会的有关事项,通过了提交股东大会审议的《公司董事会一九九六年度工作报告》、《公司一九九六年度财务决算报告》、《公司一九九六年度利润及股利分配方案》、《公司一九九七年度投资计划》、《公司一九九七年度增资配股方案》等文件。
1997年7月22日,公司召开第四届董事会第七次会议,审议通过了《 公司1997年度中期报告》。
1997年12月19日,公司召开第四届董事会第八次会议,审议并通过了准备兼并与主营业务相关的国有企业的有关事项。
3)监事会会议情况
报告期内,本公司监事会召开了三次会议,概况如下:
1997年4月8日,公司召开第四届监事会第二次会议,听取了一九九六年度财务审计情况,审议通过了一九九六年度监事会工作报告,讨论研究了一九九七年监事会工作,审查了公司董事会提交一九九六年度股东大 会审议的一九九六年度财务决算报告、利润及股利分配方案、董事会报告、一九九七年度投资计划和增资配股方案等有关文件。
1997年5月27日,公司召开第四届监事会第三次会议,讨论通过了“ 关于公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员自律的八项规定”。
1997年7月22日,公司召开第四届监事会第四次会议,审查了公司“ 一九九七年度中期报告”和“一九九七年度一至六月份审计报告”。
(2)报告期内发生的增资扩股事项简介。
公司1996年度股东大会审议通过了《公司1997年度增资配股方案》,该方案经成都市证券监督管理办公室成证管(1997)22号文批准,并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)93号文复审通过,批准实施。配 股缴款从1997年12月26日起至1998年1月12日止(期内券商营业日)。本 次配股募集资金人民币90,768,067.50元,扣除发行费用2,571,834.64元,实际募集资金88,196,232.86元,已于1998年2月6日全部到位,并经成都市蜀都会计师事务所出具“成蜀审(98)字第3-5号”验资报告。
(3)报告期内未发生收购、兼并重大投资事项。
(4)监事变动情况简介。
监事王宪文先生已故,职工代表推荐监事暂缺一名,待增补。
(5)报告期内会计师事务所未变。
(6)报告期内公司无重大关联交易事项。
(7)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(8)报告期内无其他对公司造成影响的重大事件。
2、公司本年度利润实现数与预测数的差异,产生差异的项目和造成差异的原因。
本年度公司实现利润总额21,206,798.05元(合并数),与1997年5月28日董事会工作报告(未经审计,也未披露)提出的预测计划数28,000,000元相比,相差-6,793,201.95元,差异率-24.26％。
差异产生的主要项目是:主营业务利润下降8,565,744.37元,下降率45.20％,其它业务利润下降270,754.82元,下降率6.81％,致使营业利润下降8,836,499.19元,下降率38.54％。
造成差异的主要原因是:1997年度市场变化较大、购买力分流、商 业网点增加过快、价格水平回落、利润率下降等因素的影响;报告年度 内控股的成都华联商厦连锁有限公司尚处在投入期,投入成本较高,经营规模尚未达到保本点,由于母公司占子公司权益90％,在采用权益法核算长期投资的情况下,直接使母公司报告年度实现利润总额减少;报告年度母公司主营业务收入下降,影响母公司实现利润总额减少。
3、本年度利润分配预案
本年度公司合并报表利润总额21,206,798.05元,缴纳所得税(15％)3,941,854.66元,减少数股东损益-554,676.85元,实现净利润17,819,620.24元,加上年未分配利润6,256,921.52元,1997年可供分配利润24,346,541.76元。按当年剔除控股子公司(成都华联商厦连锁有限公司)亏损 以后净利润22,811,711.93的10％提取法定盈余公积金2,281,171.19元,按净利润的10％提取公益金2,281,171.19元;1997年度可供股东分配利 润19,784,199.38元在1998年度内不分配,也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
1、审计意见
公司财务报告经成都市蜀都会计师事务所李承瑞、曾红注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告〔成蜀审(98)字第3-11号〕。
2、会计报表
资产负债表(附表1)
利润及利润分配表(附表2)
母公司财务状况变动表(附表3)
合并财务状况变动表(附表4)
3、会计报表附注
(一)公司简介
成都华联商厦股份有限公司系商品流通企业,原为成都华贸股份有 限公司,1994年3月7日经成都市体改委以成体改函(1994)字第19号文同 意更为现名。公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于1997年5月5日颁发,住所:成都市建设路55号,法定代表人陈炜,注册资本柒仟万元,经营范围批发零售代购代销百货、针纺织品、五金交电、 工艺美术品、土特产其他食品等,餐饮娱乐,仓储服务,注册号20196187 。公司股票于1996年3月12日在深圳证券交易所上市交易。
(二)公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及补充规定。
2、会计期间
公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法
(1)编制方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及补充规定编制。以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表,抵销长期投资 、所有者权益、内部往来,内部销售、成本费用后逐项合并。
(2)母公司与并表子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(注:1996年度母公司仅有1家拥有其过半数以上权益性资本的被投 资企业即成都华联商厦连锁有限公司,因系1996年12月份投资组建,在1996年度未编制合并报表,本报告年度纳入合并范围。)
4、记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本。
5、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款年末余额5‰计提。
6、存货核算方法
(1)存货分类为库存材料、在途商品、库存商品、分期收款发出商 品、低值易耗品等。
(2)存货以取得时的实际成本计价,采用永续盘存制。发出存货的计价;批发商品采用进价金额先进先出法计算确定;零售商品采用售价金额核算,月末调整为实际成本;库存材料采用加权平均法计算;在途商品、 分期收款发出商品采用分批实际成本法计算确定;低值易耗品一次领用 在5万元以下采用一次摊销法,在5万元以上的采用分期摊销法。
(3)商品削价准备金按库存商品年末余额5‰提取,计入当期商品销 售成本。
7、长期投资核算方法
(1)债券投资:按实际支付的价款记帐,计算存续期内的应计利 息。
(2)股票投资及其他投资:公司拥有被投资企业50％以上权益性资本的,采用权益法核算并合并会计报表;拥有20％以上权益性资本的,采用 权益法核算;拥有20％以下权益性资本的,采用成本法核算。
8、固定资产核算方法
(1)固定资产标准:使用期超过一年的房屋建筑物、运输设备、机器设备、工具等;不属于经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并 且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、运输设备。
(3)固定资产计价:自行购建的固定资产按实际成本计价;投资者投 入的,按评估确认的价值入帐;接受捐赠的,按发票帐单金额加上企业负 担的有关费用入帐。
(4)固定资产折旧:固定资产原值扣除5％的残值后,按直线法计算。
类别 折旧年限 年折旧率％
房屋建筑物 35-30 2.7-3.2
通用设备 20-4 4.75-23.75
运输设备 12 7.9
9、在建工程核算方法
核算企业在建的各项工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、 大修理工程等所发生的实际支出。工程完工交付使用后,确认为固定资 产。
10、无形资产核算方法
土地使用权:以资产评估确认价值入帐,按每宗土地的出让年限,从1993年起,分别按四十、五十年平均摊销。
11、递延资产核算方法
(1)开办费:摊销期为5年,按年平均摊销。
(2)租入固定资产改良支出:按租赁期平均摊销。
(3)低值易耗品:一次领用5万元以上部分,分3年摊销。
12、收入确认原则
以商品已经发出,收到货款或取得收取货款的凭证时,作为收入实现。
13、税项
主要税种 计税依据 税率％
增值税 增值额 13或17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税营业额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 15
经成都市人民政府成府函(1993)124号函批复,公司应缴纳所得税从1993年1月1日起,执行15％的优惠税率。
14、利润分配方法
根据《公司法》和公司章程,公司净利润分配依据及比例如下:
(1)弥补公司上年度亏损;
(2)提取法定盈余公积金:按净利润的10％提取;
(3)提取法定公益金:按净利润的5-10％提取;
(4)提取任意盈余公积:经股东大会决议提取;
(5)分配普通股股利:按股东大会决议分配。
(三)子公司情况及是否合并会计报表
子公司全称 注册地 法定代表人 经营范围
注册资本 公司持股比例 是否合并
成都华联商厦 成都 陈炜 百货、针织等
1000万元 90％ 是
连锁有限公司
(四)比较式合并会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现金 356,763.37 275,502.39
银行存款 24,190,106.63 4,660,294.55
合计 24,546,870.00 4,935,796.94
货币资金比年初增加1,961.10万元,增幅397％,资金增加主要是年 底陆续收到的部分法人股东配股金额548万元,预收购货单位货款及销售回笼款1,088万元。
2、应收帐款:
帐龄分析 1997.12.31 占总额％ 1996.12.31 占总额％
1年以内 113,572.89 73.83 159,757.72 89.91
1-2年 12,500.00 8.13 17,937.50 10.09
2-3年 27,756.00 18.04
合 计 153,828.89 100 177,695.22 100
无应收持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
3、预付帐款:
帐龄分析 1997.12.31 占总额％ 1996.12.31 占总额％
1年以内 1,017,178.40 63.61 1,432,042.76 43.26
1-2年 502,642.83 31.44 1,878,576.11 56.74
2-3年 20,015.27 1.26
3年以上 59,139.52 3.69
合 计 1,598,976.02 100 3,310,618.87 100
4、其他应收款:
帐龄分析 1997.12.31 占总额％ 1996.12.31 占总额％
1年以内 42,262,906.13 94.77 43,368,722.45 90.68
1-2年 1,120,852.24 2.51 3,289,036.24 6.88
2-3年 188,040.31 0.42 533,157.78 1.11
3年以上 1,025,640.64 2.30 635,013.11 1.33
合 计 44,597,439.32 100 47,825,929.58 100
本项目中有代垫成都市国有资产管理局(占本公司股份的24.6％)应付本公司93年以前离退休的人员在93年以后历年滚存支出8,159,074.25元,计入一年以内其他应收款。占本项合计数10％以上的有委托农行龙 泉联社府青部贷款1,100万元,委贷时间97年3月2日至98年3月2日,委托 四川省信托投资公司光华办事处定向贷款1,882万元,委贷时间97年6月1日至98年12月31日。
5、待摊费用:
类别 1997.12.31 1996.12.31
期初进项税 254,349.67 388,169.56
保险费 121,657.18 187,174.35
租赁费 530,651.54
广告费 228,710.67
修理费 16,752.99 38,664.13
包装费 36,666.63
养路费 3,362.90
合 计 1,192,151.58 614,008.04
6、存货:
项目 1997.12.31 1996.12.31
在途商品 2,690,682.55 2,010,492.45
库存商品 49,526,434.69 49,426,137.05
库存材料 923,634.44 535,386.91
分期收款发出商品 1,234,652.54 3,123,098.66
低值易耗品 386,045.74 423,857.73
委托加工物资 1,280.00
商品削价准备金 -247,632.16 -247,130.69
合计 54,515,097.80 55,271,842.11
7、一年内到期的长期债券投资:
债券名称 1997.12.31 1996.12.31
面值 年利率 到期日 面值 年利率 到期日
国库券(86)
6,520.00 6％ 91年
国库券(87)
3,450.00 6％ 92年 19,450.00 6％ 92年
国库券(88)
19,930.00 6％ 93年
国库券(94)
17,301.60 13％ 95年
国库券(95)
10,000.00 14％ 98年
应计利息
3,835.00 16,019.20
合计
17,285.00 79,220.80
8、长期投资:
(1)项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 28,950,148.40 18,741,000.00
债券投资 52,500.00 63,900.00
其他投资 34,200,000.00 53,200,000.00
合计 63,202,648.40 72,004,900.00
(2)股票投资1997.12.31明细内容:
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额
(股) 司股权比例％
成都市信托投资股份有限公司
法人股 200,000 0.12 410,000.00
成都百货(集团)股份有限公司
法人股 100,000 0.15 220,500.00
成都人民商场(集团)股份有限公司
法人股 180,000 0.12 575,500.00
成都大业国际投资股份有限公司
法人股 2,000,000 3.08 5,000,000.00
四川银山化工股份有限公司
法人股 1,600,000 3.10 1,600,000.00
成都三电股份有限公司
法人股 700,000 0.85 1,750,000.00
四川长虹股份有限公司
法人股 10,944 0.0013 44,148.40
成都工商信托投资股份有限公司
法人股 5,000,000 5.05 9,350,000.00
成都市城市合作银行
法人股 10,000,000 3.33 10,000,000.00
小计
28,950,148.40
(3)债券投资1997.12.31明细内容
债券种类 面值 年利息 购入金额
到期日 本期利息 累计应收或已收到利息
储金券 50,000 12％ 52,500.00
99年 6,000.00 18,000,00(已收)
(4)其他投资1997.12.31明细内容
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
成都庄土中心开发有限公司
70年 33,000,000.00※ 49％
成都市振益投资公司
无明确期限 1,000,000.00 10％
华联商厦联合有限公司
10年 200,000.00 3.08％
小计 34,200,000.00
※系以房屋土地作价3,300万元投资,其中投入注册资本9,800,000.00元,在建设中无收益,未按权益法核算。
9、固定资产:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物
97,131,291.05 19,546,500.14 116,677,791.19
通用设备
2,524,239.02 6,001,823.38 27,260.00 8,498,802.40
运输设备
3,437,331.39 443,330.00 567,063.72 3,313,597.67
合计
103,092,861.46 25,991,653.52 594,323.72 128,490,191.26
累计折旧
房屋建筑物
11,515,244.87 3,093,381.18 17,609.51 14,591,016.54
通用设备
729,852.80 764,262.09 9,081.60 1,485,033.29
运输设备
1,234,010.91 550,701.28 505,736.06 1,278,976.13
合计
13,479,108.58 4,408,344.55 532,427.17 17,355,025.96
净值
房屋建筑物
85,616,046.18 102,086,774.65
通用设备
1,794,386.22 7,013,769.11
运输设备
2,203,320.48 2,034,621.54
合计
89,613,752.88 111,135,165.30
※在建工程转入固定资产
项目 本年转入固定资产
房屋建筑物 18,566,003.58
※以建设路＃40＃55房屋建筑物和土地使用权作为抵押物确认价值4,384万元向银行申请最高贷款额(含办理抵押承兑)3,500万元办理抵押贷款。
10、在建工程:
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
华联商厦工程 9,200,000.00 8,459,262.18 3,647,895.99
0 其他来源 100％
建设路百货商场营
业用房改建工程 6,500,000.00 6,260,283.79 198,561.62
0 其他来源 100％
合计 14,719,545.97 3,846,457.61
利息资本化情况:
工程名称 期初数 本期增加 期末数
华联商厦 9,466,993.08 70,697.32 0
在建工程比年初减少1,471.95万元,为上两项工程完工转入固定资 产。
11、无形资产:
种类 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 1,140,314.05 29,782.92 1,110,531.13
12、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费
617,981.29 821,164.16 429,081.84 1,010,063.61
租入固定资产改良支出
2,612,370.30 8,488,439.70 1,082,136.35 10,018,673.65
低值易耗品摊销
3,514,284.04 3,199,662.35 2,509,554.94 4,204,391.45
合计
6,744,635.63 12,509,266.21 4,020,773.13 15,233,128.71
13、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率％
银行借款
31,500,000.00 46,500,000.00
其中:抵押
12,500,000.00 97.4.3-98.3.24 9.24
12,500,000.00 97.6.18-98.6.18 7.92-9.24
2,000,000.00 97.12.16-98.7.16 7.92
小计
23,500,000.00 27,000,000.00
担保
8,000,000.00 97.5.14-98.4.14 9.24
11,500,000.00 97.10.16-98.10.6 7.92-9.24
小计
8,000,000.00 19,500,000.00
非银行金融机构借款
10,000,000.00 14,000,000.00
其中:信用
9,000,000.00 97.12.21-98.12.20 6.5
担保
10,000,000.00 5,000,000.00 97.12.31-98.4.1 7.0125
其他单位借款
10,400,000.00
合计
51,900,000.00 60,500,000.00
14、应付票据
1996.12.31余额为8,172,191.98元,1997.12.31余额为6,372,445.14元,其中没有应付给持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付帐款:
1996.12.31余额为38,842,421.64元,1997.12.31余额为37,993,996.17元,其中没有应付给持有本公司5％(含5％)以上股分的股东单位的款项。
16、预收帐款:
1996.12.31余额为823,721.06元,1997.12.31余额为5,502,620.17 元,其中没有预收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、未付股利:
1996年12月31日余额为14,038,954.59元,1997年12月31日余额为1,982,405.20元,减少金额系按96年度分配方案向股东支付现金红利 。
18、未交税金:
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -13,192.03 1,332,142.23
营业税 302,134.10 287,439.37
消费税 5,997.85 22,879.00
城市维护建设税 47,284.27 126,391.63
所得税 1,295,028.50 924,133.26
房产税 69,752.52
个人所得税 471,614.97 60,400.00
车船使用税 42,098.00
合计 2,150,965.66 2,823,138.01
19、其他应付款:
1996.12.31余额为18,762,855.79元,1997.12.31余额为22,237,110.14元,其中没有应付给持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
20、预提费用
费用类别 1997.12.31 1996.12.31
利息 1,150,639.50 176,981.87
租金 153,602.00 20,000.00
水电费 361,700.00
其他 15,836.00
合计 1,681,777.50 196,981.87
预提费用余额均为应计入费用实际未支的利息、租金等预提的费用。
21、股本
公司股份变动情况(数量单位:股,每股面值1.00元)
项目 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 17,222,688 17,222,688
其中:国家拥有股份 17,222,688 17,222,688
2、募集法人股 34,577,340 34,577,340
尚未流通股份合计 51,800,028 51,800.028
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
18,200,000 18,200,000
已流通股份合计 18,200,000 18,200,000
三、股份总额 70,000,028 70,000,028
股本本年无变动。
22、资本公积金
项目 1997.12.31
期初数 58,031,499.10
本期增加数 30,800.00
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其他 30,800.00
本期减少数
期末数 58,062,299.10
23、盈余公积:
项目 1997.12.31
期初数 23,688,645.94
本期增加数 4,562,342.38
其中:法定盈余公积 2,281,171.19
公益金 2,281,171.19
任意盈余公积
本期减少数
期末数 28,250,988.32
24、财务费用
类别 1997年 1996年
利息收入 13,805,536.66 13,876,010.78
减:利息支出 6,633,686.86 6,464,502.56
汇兑收益
减:汇兑损失
金融机构手续费 71,197.58 68,036.64
合计 -7,100,652.22 -7,343,471.58
25、其他业务利润
业务种类 1997年度 1996年度
其他业务收入
物业收入 4,657,979.21 5,297,457.40
修理收入 114,662.54 69,138.20
广告收入 561,938.75 113,136.36
小计 5,334,580.50 5,479,731.96
其他业务成本
物业成本 1,184,400.95 1,520,141.15
修理成本 39,397.89 13,491.41
广告成本 406,114.16 -29,322.92
小计 1,629,913.00 1,504,309.64
其他业务利润
物业利润 3,473,578.26 3,777,316.25
修理利润 75,264.65 55,646.79
广告利润 155,824.59 142,459.28
合计 3,704,667.50 3,975,422.32
26、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
1997:
短期投资 3,363,415.89 584,211.11 3,947,627.00
长期投资 18,237.62 472,998.50 491,236.12
合计 3,363,415.89 602,448.73 472,998.50 4,438,863.12
1996:
短期投资 642,099.24 642,099.24
长期投资 24,923.95 99,000.00 123,923.95
合计 642,099.24 24,923.95 99,000.00 766,023.19
投资收益比上年增加367.28万元,增幅479％,主要是股票投资收益 增加272.13万元,债券投资收益增加57.75万元,其他投资收益37.40万元。
27、营业外收入
主要项目类别 1997年度 1996年度
罚款收入 777.00 182,049.51
确实无法支付的应付款项 854,067.36 854,382.99
宣传费收入 4,188,843.65 1,954,021.06
其他收入 183,213.60 327,976.95
合计 5,226,801.61 3,318,430.51
营业外收入比上年增加190.83万元,主要是宣传费收入增加223.47 万元。
28、营业外支出
主要项目类别 1997年度 1996年度
处理固定资产净损失 128,114.72 39,887.82
职工劳动保险费支出 2,365,239.50 1,447,390.45
罚款支出 1,600.60 2,480.25
捐赠支出 15,100.00 2,000.00
其他 39,030.32 9,095.23
合计 2,549,085.14 1,500,853.75
29、少数股东损益
1997年度少数股东损益为-554,676.85元,系成都华联商厦连锁有限公司97年度亏损5,546,768.54元,按少数股东持股比例10％应承担的亏 损额。
30、财务费用负数说明:
委托非银行金融机构贷款的利息收入大于公司向金融机构借款的利息支出所致。
五、分行业资料
营业收入 营业成本
营业毛利
行业 上年数 本年数 上年数
本年数 上年数 本年数
百货类 190,633,849.52 159,223,500.45 154,275,642.95
130,582,282.74 36,358,206.57 28,641,217.71
五金家电类 86,353,190.41 88,107,605.06 79,781,948.62
80,453,034.63 6,571,241.79 7,654,570.43
副食品类 27,801,688.67 43,221.397.17 22,123,763.74
33,713,472.70 5,677,924.93 9,507,924.47
服务类 7,006,551.20 5,681,912.49 1,213,579.09
674,939.41 5,792,972.11 5,006,973.08
合计 311,795,279.80 296,234,415.17 257,394,934.40
245,423,729.48 54,400,345.40 50,810,685.69
六、关联方关系及其交易
1、关联方:成都市国有资产管理局占本公司股份的24.6％,本公司 为其代垫93年以前离退休人员在93年以后历年支付的费用8,159,074.25元。
2、存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
成都华联商厦连锁有限公司 成都市天祥 商业零售
子公司 有限责任 陈炜
寺街18号
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
成都华联商厦连锁有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年减少金额 年末数
金额 ％ 金额 ％
成都华联商厦连锁有限公司※
9,000,000.00 90 4,992,091.69 4,007,908.31 90
※该企业1997年利润为负数,按权益法计算造成公司所持权益减少 。
3、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
成都庄土中心开发有限公司 与本公司同一董事长
成都振益投资公司 联营企业
华联商厦联合有限公司 联营企业
或有事项:
公司1997年7月至11月为以下三个公司担保向银行贷款2,040万元, 分别为97年7月为成都大业国际投资股份有限公司担保向银行贷款2笔, 贷款金额1,100万元,98年5月、6月到期;97年10月为成都市贸易公司华 兴商场担保向银行贷款1笔,贷款金额240万元,98年7月到期;97年9、10 、11月为成都市糖酒公司贷款3笔,贷款金额700万元,98年7月、8月、10月到期。
七、期后事项
公司1997年度配股于1998年2月6日完成,增加股本金16,503,285.00元,股本由70,000,028.00元增加到86,503,313.0元。
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的成都华联商厦股份有限公司1997年年度 报告正本;
2、载有成都华联商厦股份有限公司法定代表人、总会计师、会计 主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有成都市蜀都会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖 章的成蜀审(98)字第3-11号审计报告正本;
4、《成都华联商厦股份有限公司1997年度配股说明书》;
5、《成都华联商厦股份有限公司章程》。
成都华联商厦股份有限公司董事会
一九九八年三月十七日
