成都华联商厦股份有限公司1998年年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
(一)公司简介
公司法定中文名称:成都华联商厦股份有限公司
公司英文名称:CHENGDU HUALIAN BUSINESS BUILDING CO.,LTD
公司英文名称缩写:CDHL
公司法定代表人:陈炜
公司董事会秘书:李能发
联系地址:四川省成都市建设路55号
电话:(028)4312393
传真:(028)4329490
公司注册及办公地址:四川省成都市建设路55号
邮政编码:610051
公司电子信箱:hldb@mail.sc.cninfo.net
公司年度报告备置地点:本公司董事会办公室
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:成都华联
股票代码:0593
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司1998年度会计数据摘要
项目 金额(元)
利润总额 34169793.02
净利润 29078636.80
主营业务利润 47076123.97
其他业务利润 2934605.22
投资收益 20124333.63
营业外收支净额 1956941.55
经营活动产生的现金流量净额 15091863.02
现金及现金等价物净增加额 46355159.65
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年* 1996年
1、主营业务收入(元) 268911343.46 270364812.89 311795279.80
2、净利润(元) 29078636.80 17819620.24 21703839.65
3、总资产(元) 415309360.20 306205488.70 296437371.61
4、股东权益(元) 284972592.66 176336826.26 158247094.56
5、每股收益(元/股)摊薄 0.34 0.25 0.31
加权 0.35 0.25 0.37
6、每股净资产(元/股) 3.29 2.52 2.26
7、净资产收益率(％)摊薄 10.20 10.11 13.72
加权 11.18 10.65 14.61
8、调整后的每股净资产(元/股)3.21 2.39 2.15
*由于1998年度未合并子公司报表,故1997年度也未合并。
注:(1)1996年、1997年按股份总数70,000,028股计算。1998年按股份总数86,503,313股计算。
(2)计算方法:
①摊薄计算的各项指标公式如下:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
②加权计算的各项指标公式如下:
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(3)截止1998年2月6日,因实施1997年度配股方案,公司股份由70,000,028股变更为86,503,313股。
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
70000028.00 58062299.10 21488722.46 6810128.16 19975648.54
176336826.26
本期增加
16503285.00 71704175.90 2907863.68 2907863.68 23262909.44
117286097.70
本期减少
8650331.30
8650331.30
期末数
86503313.00 129766475.00 24396586.14 9717991.84 34588226.68
284972592.66
变动原因配股配股税后分配税后分配税后分配转入
环保款转入应付股利转出
应付股利转出
(三)股本变动及股东情况
1、股份变动情况表(截止1998年12月31日)
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
17222688 5166806 5166806 22389494
其中:
国家拥有股份
17222688 5166806 5166806 22389494
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
34577340 1209600 1209600 35786940
3、法人转配股 0 4666879 4666879 4666879
4、内部职工股
5、优先股或其他
尚未流通股份合计
51800028 11043285 11043285 62843313
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
18200000 5460000 5460000 23660000
其中:高级管理人员持股
60200 18060 18060 *69160
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
18200000 5460000 5460000 23660000
三、股份总数
70000028 16503285 16503285 86503313
注:本公司实施1997年度配股方案后股份总数由70,000,028股变更为86,503,313股。其中,国家股股数由17,222,688股变更为22,389,494股,国家持股比例由24.60％变更为25.88％;社会法人股股数由34,577,340股变更为35,786,940股,社会法人持股比例由49.40％变更为41.37％;新增法人转配股4,666,879股,占配股后股份总数的比例为5.40％;社会公众股股数由18,200,000股变更为23,660,000股,社会公众持股比例由26.00％变更为27.35％。配股后股份变动情况请见刊登在1998年2月20日《证券时报》上的《成都华联商厦股份有限公司股份变动公告》。
*境内上市的人民币普通股中的高级管理人员持股期初数为60,200股,本报告期内配股增加18,060股,因原监事王宪文已故,经深圳证券登记有限公司批准其所持股份9,100股已解除锁定,故高级管理人员期末持股数现为69,160股。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
截止1998年12月31日,本公司共有股东3182户,其中高级管理人员股东8户。
(2)截止1998年12月31日前十名股东持股情况
股东名称
期初数 本次变动 期末数
持有股数 持股比例(％) 增减(+、-) 持股比例 持有股数(％)
1.成都市国有资产管理局
17222688 24.60 5166806 22389494 25.88
2.重庆市证券公司
0 0 4496723 4496723 5.20
3.成都全兴酒厂
2800000 4.00 840000 3640000 4.21
4.成都大业国际投资股份有限公司
3220000 4.60 0 3220000 3.72
5.成都华盛实业公司
0 0 2800000 2800000 3.24
6.四川天歌集团股份有限公司
2800000 4.00 0 2800000 3.24
7.深圳阳光基金管理有限公司
2240000 3.20 0 2240000 2.59
8.深圳市恒星园房地产开发有限公司
1820000 2.60 0 1820000 2.10
9.深圳南光(集团)股份有限公司
1680000 2.40 0 1680000 1.94
10.中国宝安集团股份有限公司
1400000 2.00 0 1400000 1.62
注:①成都市国有资产管理局为国家股持股股东,其所持股份未发生质押、冻结情况。
②报告期内,持有本公司股份5.20％的法人转配股股东深圳中经信证券业务部通过协议方式将所持有的法人转配股4,496,723股全部转让与了重庆证券公司,其所持有的本公司股份未发生质押、冻结情况,该转让公告于1998年9月16日刊登在《证券时报》上。
③前十名股东之间不存在关联关系。
(3)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 配股增加 年末持股数
陈 炜 董事长兼总经理 8,400股 2,520股 10,920股
刘光明 副董事长 8,400股 2,520股 10,920股
俞俊棠 董事兼副总经理 7,000股 2,100股 9,100股
张念宁 董事 5,600股 1,680股 7,280股
李能发 董事兼董事会秘书 0股 0股 0股
姜培兴 董事 0股 0股 0股
罗蜀杭 董事 0股 0股 0股
邓禄银 董事 0股 0股 0股
马蓉生 董事 0股 0股 0股
伍贵森 监事会主席 0股 0股 0股
何 军 监事 0股 0股 0股
王祖秀 监事 7,000股 2,100股 9,100股
杜生慧 监事 5,600股 1,680股 7,280股
*王宪文 监事 7,000股 2,100股 9,100股
王永平 副总经理 5,600股 1,680股 7,280股
黎 利 总会计师 5,600股 1,680股 7,280股
*高级管理人员持股期初数为60,200股,本报告期内配股增加18,060股,因原监事王宪文已故,经深圳证券登记有限公司批准其所持股份9,100股已解除锁定,故高级管理人员期末持股数现为69,160股。
(四)股东大会简介
1、报告期内召开的年度股东大会通过的重要决议内容
公司1997年度股东大会(年会)于1998年4月22日上午在成都市建设路55号成都华联宾馆十三楼会议室召开。出席会议的股东和委托代理人共38人,代表股份57,838,957股,占本公司总股份的66.86％,符合《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的规定,大会合法有效。经大会审议并采用记名方式逐项投票表决,通过了以下决议:
(1)审议通过《公司1997年度董事会工作报告》
(2)审议通过《公司1997年度监事会工作报告》
(3)审议通过《公司1997年度财务决算报告》
(4)审议通过《公司1997年度利润分配方案》
1997年度公司实现净利润17,819,620.24元,加上上年末未分配利润6,526,921.52元,1997年末可供分配利润为24,346,541.76元,按当年剔除控股子公司(成都华联商厦连锁有限公司)亏损后的净利润22,811,711.93元提取10％法定盈余公积金2,281,171.19元,按净利润10％提取公益金2,281,171.19元,1997年度可供股东分配的利润为19,784,199.38元,为使公司保持持续健康地发展,确保完成公司1998年度经营目标计划,1997年度可供股东分配的利润19,784,199.38元,在1998年度内不分配,也不进行资本公积金转增股本。
(5)通过特别决议。审议通过关于按《上市公司章程指引》修改公司章程的议案,同意根据《上市公司章程指引》修改后的公司《章程》。
(6)审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》,决定继续聘请成都市蜀都会计师事务所为本公司财务会计资料的审计验证机构。
本公司1997年度股东大会决议公告于1998年4月23日刊登在《证券时报》及《中国证券报》上。
2、现任董事、监事情况介绍
(1)董事会成员
董事长 陈 炜 男 54岁 本届任期三年。
副董事长 刘光明 男 45岁 本届任期三年。
董事 俞俊棠 女 51岁 本届任期三年。
董事 张念宁 男 40岁 本届任期三年。
董事 李能发 男 50岁 本届任期三年。
董事 姜培兴 男 31岁 本届任期三年。
董事 罗蜀杭 男 42岁 本届任期三年。
董事 邓禄银 男 51岁 本届任期三年。
董事 马蓉生 男 56岁 本届任期三年。
(2)监事会成员
监事会主席 伍贵森 男 46岁 本届任期三年。
监事 何 军 男 53岁 本届任期三年。
监事 王祖秀 女 52岁 本届任期三年。
监事 杜生慧 女 50岁 本届任期三年。
监事 王宪文 已故,职工代表推荐监事暂缺一名,待增补。
(3)董事、监事的报酬情况
在公司或所属部门、子公司任职的董事、监事均按照所任职务的薪金标准支付报酬,不在公司或所属部门、子公司任职的董事、监事,公司不支付报酬。
在报告期内无董事、监事离任情况。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议的重要决议内容
1998年度公司董事会分别于3月12日、4月22日、7月17日召开了董事会会议。
1998年3月12日,董事会在成都华联宾馆会议室召开会议,会议应到董事九名,实到九名,公司监事列席了本次会议。会议由董事长陈炜主持。会议审议通过了1997年度总经理业务报告;审议通过了1997年度董事会工作报告;审议通过了1997年度财务决算报告;审议通过了1997年度利润分配预案:1997年度公司合并报表利润总额21,206,798.05元,缴纳所得税(15％)3,941,854.66元,减少数股东损益-554,676.85元,实现净利润17,819,620.24元,加上年未分配利润6,526,921.52元,1997年可供分配利润24,346,541.76元。按当年剔除控股子公司(成都华联商厦连锁有限公司)亏损后净利润22,811,711.93元的10％提取法定盈余公积金2,281,171.19元,按净利润的10％提取公益金2,281,171.19元,1997年度可供股东分配的利润为19,784,199.38元。根据公司发展的需要,为确保公司1998年度经营目标的实现,1997年度可供股东分配的利润19,784,199.38元在1998年度内不分配,也不进行资本公积金转增股本。以上分配预案待股东大会审议批准并报证管部门审核后实施;审议通过了1997年年度报告及年度报告摘要;审议通过了关于修改公司章程的议案;会议决定1997年度股东大会拟于1998年4月底前在成都市召开,授权董事长作好股东大会的有关准备工作,年度股东大会召开的时间、地点和审议事项另行公告;审议通过了关于聘请会计师事务所的议案。
1998年4月22日上午,董事会在成都华联商厦股份有限公司会议室召开会议,会议应到董事九人,实到九人,公司监事会全体成员列席了本次会议。会议由董事长陈炜主持。会议研究了召开1997年度股东大会的有关事项,通过了提交股东大会审议的《公司1997年度总经理业务报告》、《公司1997年度董事会工作报告》、《公司1997年度财务决算报告》、《公司1997年度利润分配方案》、《公司1997年年度报告》、《公司1997年年度报告(摘要)》、《关于修改公司章程的议案》、《公司关于聘请会计师事务所的议案》等文件。
1998年7月17日,董事会在成都华联宾馆会议室召开会议,会议应到董事九人,实到九人,公司监事列席会议。会议审议通过了《公司1998年度中期报告》。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
报告期内无新的聘任、解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(3)对会计师事务所出具的有保留意见或解释性说明、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
报告期内会计师事务所出具的审计报告为无保留意见的审计报告。
(4)报告期内公司实现净利润为29,078,636.80元,完成了预期目标。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年度公司财务报表利润总额34,169,793.02元,缴纳所得税(15％)5,091,156.22元,实现净利润29,078,636.80元,加上年未分配利润19,975,648.54元,1998年可供分配利润49,054,285.34元。按当年净利润29,078,636.80元的10％提取法定盈余公积金2,907,863.68元,按净利润的10％提取公益金2,907,863.68元;1998年度可供股东分配的利润为43,238,557.98元。为了兼顾企业发展需要和股东利益,本公司1998年度股利分配预案为:向全体股东按每10股派发现金股利1.00元(含税),共计派发现金股利8,650,331.30元,本报告期末未分配利润余额34,588,226.68元,结转以后年度分配;1998年度不进行资本公积金转增股本。以上分配预案将提交1998年度股东大会审议,待股东大会审议通过并报证券监督部门审核后实施。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
根据股东大会审议通过的《公司1997年度利润分配方案》,1997年度公司合并报表利润总额21,206,798.05元,缴纳所得税(15％)3,941,854.66元,减少数股东损益-554,676.85元,净利润17,819,620.24元,加上年未分配利润6,526,921.52元,1997年度可供分配利润24,346,541.76元。按当年剔除控股子公司(成都华联商厦连锁有限公司)亏损后净利润22,811,711.93元提取10％法定盈余公积金2,281,171.19元,按净利润的10％提取公益金2,281,171.19元,1997年度可供股东分配的利润为19,784,199.38元。因公司发展的需要,为确保公司1998年度经营目标的实现,1997年度可供股东分配的利润19,784,199.38元在1998年度内不分配,也不进行资本公积金转增股本。董事会严格执行了该方案。
报告期内实施了《公司1997年度增资配股方案》。配股缴款起止日为1997年12月26日起至1998年1月12日止(期内券商营业日)。本次配股募集资金人民币90,768,067.50元,扣除发行费用2,571,834.64元,实际募集资金88,196,232.86元(与《配股说明书》预计可募集资金人民币113,000,000.00元比少募集24,803,767.14元),已于1998年2月6日全部到位,所募资金按《配股说明书》中承诺的投资项目,在报告期内继续使用。用于发展连锁经营项目的资金已实际投资900万元,该项目主要是开设华联连锁有限公司超市,因亏损,未产生效益;用于对营业设施进行改造,建立公司统一的商品配送中心和开发建设公司统一的计算机管理系统项目的资金,已实际投资961.03万元用于营业设施改造,全公司统一商品配送中心和统一的计算机管理系统正在筹备和设计之中,故该项目主要资金尚未实际投入;用于收购兼并(控股)与公司主营业务相关企业项目的资金,由于地方商业行业管理机构变动及原拟被收购企业的原因,该配股资金运用项目的部份尚未执行;用于设立成都华商实业投资公司项目的资金已实际投资900万元,于1998年12月成立了成都华商实业有限责任公司,尚有部分资金未使用。
配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致,无改变用途的情况。
为确保投资者利益,故将暂未使用的募股资金1,720万元委托金融机构短期贷出,尚余4,338.59万元货币资金暂存开户银行。
报告期内无新的配股方案。
(六)监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
本报告年度内,监事会召开了两次会议,审议通过了有关事项:
1998年3月12日,召开第四届监事会第五次会议,全体监事参加了会议,会议听取了1997年度财务审计情况,审议通过了1997年度监事会工作报告,讨论研究了1998年监事会工作,审查了公司董事会提交1997年年度股东大会审议的公司1997年度财务决算报告、公司1997年度利润分配方案、关于按《上市公司章程指引》修改公司章程的议案、关于聘请会计师事务所的议案等有关文件。
1998年7月17日,召开第四届监事会第六次会议,全体监事参加了会议(监事何军因公出差委托监事会主席伍贵森行使表决权)。会议审议通过了公司1998年度中期报告,1998年度中期财务报告,1998年度中期不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本的议案。
本公司监事会职工代表监事王宪文先生已故后,职工代表监事暂缺一名,待增补。
2、对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明
本报告期四川华信(集团)会计师事务所出具的审计报告为无保留意见的审计报告。监事会派出专人协助四川华信(集团)会计师事务所对本公司1998年度财务决算进行了审计,监事会确认由四川华信(集团)会计师事务所出具的无保留意见的审计报告真实、可靠、合法。监事会依照有关法规和公司《章程》、对本报告期财务和会计报表进行了检查,公司的财务状况良好,各项财务活动真实合法,未发现违反有关法规和公司《章程》的情况。
3、对公司报告期利润实现情况的检查
监事会对本报告期利润实现情况进行了监督检查。本报告期公司实现净利润29,078,636.80元,完成了预期目标。监事会认为本报告期公司实现的净利润真实、可靠。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主营业务范围是批发零售、代购代销、百货、针纺织品、五金家电、工艺美术品、土特产及其它食品、餐饮娱乐住宿、仓储服务等。
报告期,公司实现主营业务收入26,891.13万元(不含税),比1997年实绩下降0.54％;主营业务销售结构发生变化:百货类销售收入11,861.79万元,比上年下降25.50％;五金家电类销售收入9,028.46万元,比上年增长2.47％;副食品类销售收入5,732.15万元,比上年增长32.62％;服务行业类销售收入268.73万元,比上年下降52.7％。
报告期,公司面对购买力严重分流、竞争异常激烈等前所未有的困难,坚决贯彻“深化改革,调整结构,强基固本,稳步发展”的基本工作方针,转变观念,开拓经营,坚持“名牌战略”,坚决实施经营结构调整,强化内部管理,搞好优质服务,努力稳定主业,使公司在激烈的市场竞争中站稳了脚跟。
(2)公司财务状况及经营情况
报告期内公司财务状况良好,资本结构合理,现金净流入量充裕,经营情况正常,经营总成果较好。
报告期末公司总资产41,530.94万元,比上年增加10,910.39万元,增长35.63％,增长原因主要是货币资金增加4,635.52万元,短期投资增加1,820万元,其它应收款增加1,239.42万元,存货增加1,008.79万元,长期投资增加695.78万元,固定资产合计增加545.87万元,无形及其它资产合计减少125.33万元,增减因素相抵所致;长期负债合计46.73万元,比上年减少0.49万元,主要是其它长期负债减少0.41万元;股东权益28,497.26万元,比上年增加10,863.58万元,增长61.61％,增长原因主要是按董事会利润分配预案提取公积金和公益金,盈余公积增加581.57万元,报告期未分配利润增加1,461.26万元,配股募集资金使股本增加1,650.33万元,以及配股募集资金溢价使资本公积增加7,169.30万元。主营业务利润4,707.61万元,比上年增加250.20万元,增长5.61％,增长原因主要是控制进货成本使毛利率上升1个百分点带来的;净利润2,907.86万元,比上年增加1,125.90万元,增长63.18％,增长原因主要是营业利润增加294.61万元,投资收益增加1,251.92万元,以及营业外收支净额减少305.71万元,扣减当年应增缴所得税114.93万元所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中出现的问题主要是主营业务收入下降,影响主营业务利润;发展连锁经营的投入成本高,控股的连锁有限公司继续发生亏损,影响母公司利润总额;公司在适应市场变化和发展主业经营方面遇到前所未有的困难。为解决出现的问题和面临的困难,公司提出和坚决贯彻了“深化改革,调整结构,强基固本,稳步发展”的基本工作方针,以市场为导向,采取了一系列有效措施:
①根据市场变化,进行结构调整。将传统的百货店经营调整为相对独立的百货店经营和超市经营两种业态,成立了超市分公司,向专业化经营和管理方向迈进;按效益原则和稳中求进的思路,调整经营网点和经营布局,努力搞好商品经营,扩大销售,终止了连续亏损的成都华联商厦连锁有限公司的经营活动;改革购销体制,逐步实行统购分销,克服分散购进的弊端,降低了进货成本,制定适宜的价格水平,吸引人流,稳定了消费群体。
②加强管理,节流增效,通过强化财务管理,商品管理,计量质量物价管理以及营业现场管理,严格审计监督工作,一定程度上实现了节流增效。
③盘活存量资产,努力搞好资产经营和资本营运。在充分注意安全性、成长性、收益性的前提下积极探索商品经营和资本经营相结合的路子,使投资收益较大幅度增长。
2、公司投资情况
报告期内公司对内投资额961.03万元,比上年减少48.76万元,减少幅度为5.07％。对内投资主要是用于营业设施改造,具体项目为:用于华联商厦固定资产改良工程122.70万元;用于华联宾馆改造工程200.50万元;用于公司所属双桥商场和建设路商场装修改造193.35万元;用于所属云天商场和超市分公司的固定资产投资及改良工程支出444.48万元。
报告期末公司对外长期投资总额8,298.84万元,其中,长期股权投资7,411.59万元,长期债券投资877.25万元。报告期内对外长期投资增加发生额1,174.50万元,减少发生额478.71万元,报告期末对外长期投资比上年净增加695.79万元,增长幅度为9.15％。长期投资增加主要是报告期内增加长期股权投资1,174.50万元,其中,投资成都市振益投资公司增加100万元,投资成都华商实业有限责任公司增加900万元,投资成都华联商厦兴贸有限公司增加130.24万元,投资成都华联商厦医药有限责任公司增加43.96万元及该公司报告期盈利按权益法核算调增长期投资0.3万元;报告期内减少长期股权投资478.71万元,其中,转让所持有的成都人民商场(集团)股份有限公司法人股使长期股权投资减少57.55万元,按权益法核算抵减报告期被投资企业成都华联商厦连锁有限公司亏损400.79万元、成都华商实业有限责任公司亏损7.3万元、成都华联商厦兴贸有限公司亏损13.07万元,共抵减长期投资421.16万元;报告期长期股权投资增减两因素相抵后,实际增加695.79万元。
主要被投资公司名称及情况简介如下:
被投资单位名称
经营范围 投资期限 投资金额 本年权益 累计权益
增减额 增减额
期末余额 占被投资单位
注册资本比例
成都市振益投资公司
实业投资 98.8投入 1,000,000.00
*2000000.00 10.00％
成都华商实业有限责任公司
实业投资 98.12投入 9000000.00 -72968.60 -72968.60
8927031.40 90.00％
成都华联商厦兴贸有限公司
商业零售 98.9投入 1302375.09 -130747.32 -130747.32
1171627.77 97.90％
成都华联商厦医药有限责任公司
商业零售 98.9投入 439557.15 3024.46 3024.46
442581.61 71.29％
成都华联商厦连锁有限公司
商业零售 4007908.31 -4007908.31
-4007908.31
0.00
*本报告期前已向成都市振益投资公司投资1,000,000.00元,报告期内向该公司增加投资1,000,000.00元,故期末余额为2,000,000.00元。
(1)在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的运用和结果情况的说明
募股方式及时间:1997年配股,1998年2月6日完成
募集总额:实际募集资金8,819.62万元与《配股说明书》预计可募集资金11,300.00万元相比少募集2,480.38万元。
承诺计划 承诺计划 实际投资 实际投入 投入时间及
投资项目 投入金额 项 目 金 额 进展情况
项目收益 是否与承诺 承诺计划 尚未使用募
情况及原因 计划相符 项目变更 集资金去向
用于发展连 3000万元 用于发展连 900万元 至1998年6
锁经营,设立 锁经营项目 月30日
控股的成都 ,开设连锁有 实际投入
华联商厦连锁 限公司超市
有限公司
亏损,未产生 报告期内 暂未使
收益,由于各连 项目与承诺 无变更 用的募
锁店营业场地均 计划相符,由于 股资金1720
为租赁场地,投入 该项目实际为 万元,委托
成本较高,经营规 亏损,故在投 金融机构短
模达不到保本点 资900万元后 期贷出,尚余
,加之市场情况变 ,未继续追加 4338.59万元货
化较大,连续发生 投资 币资金,暂
亏损 存开户银行
改造营业设
施,建立商品 3,000万元 用于改造 961.03万元 至1998年12
配送中心和 营业设,建 月31日前
计算机管理 立商品配 陆续投入
送中心和计算机
对稳定主营 项目与承诺计 报告期内
业务收入和 划相符,由于 无变更
主营业务利 全公司统一商
润起了积极 品配送中心和
作用 统一计算机管
理系统正在筹
备和设计之中
,故该项目主要
资金尚未实际投入
收购、兼并(控 2500万元 由于地方商 报告期内
股）与公司主 业行业管理 无变更
营业务相关企业 机构变动及原
拟被收购企业
的原因，该项
目尚未执行
设立成都华 2000万元 设立成都华 900万元 1998年12
联投资发展 商实业有限 月投入
有限公司 责任公司(工
商行政管理
局核准名称)
该项目新设， 项目与承诺 报告期内
因处于投入 计划相符，因 无变更
初期，尚未 实际募集资金
产生收益 比预计募集
资金少，故
相应减少该
项目投资
计划募集金
用于以上四
个项目后所
作金额，用
于补充公司
商品流动资金
由于配股募集 报告期内
资金实际未全 无变更
额募足，故无
此项目资金来
源，因此未执行
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况说明报告期内,于1998年8月以非募集资金投资成都市振益投资公司100万元,尚未产生收益;于1998年9月以接收安置人员、接收资产取得投资的方式,对成都华联商厦兴贸有限公司形成投资额130.24万元,对成都华联商厦医药有限责任公司形成投资额43.96万元,至报告期末成都华联商厦兴贸有限公司发生亏损13.07万元,成都华联商厦医药有限责任公司实现微利0.3万元。
3、新年度业务发展计划
1999年,公司工作的基本方针是“深化改革,转换机制,调整结构,搞好主业,稳步发展”。1999年,公司业务经营的总目标是主营业务收入30,000万元,净资产收益率10.08％。
为实现1999年的经营目标,公司将采取以下措施:
(1)转换机制,深化企业内部各项改革。建立与市场经济体制相适应的经营体制和经营方式,建立与现代企业制度相适应的管理体制和管理方式,力争保持和发展上市公司的活力,全面提升公司的质量和经济效益。
(2)严格目标责任制,努力扩销创利,稳定主营业务。认真做好市场调研和分析,准确进行市场定位,搞好统一营销策划,引导消费,努力扩销创利,落实目标责任制,坚持经营规模和经济效益的统一,走低成本扩张的道路,稳定主营业务。
(3)以市场为导向,调整结构,培育新的利润增长点。根据市场变化和效益优先原则调整经营布局及经营方式;本着对股东负责的态度,调整资产结构和产业结构,积极而慎重地向高科技产业投资,向回报稳定的行业投资,发挥上市公司的功能,培育新的利润增长点。
(4)强化基础工作,节流增效,向管理要效益。1999年要强化经营管理的基础工作,为进一步实行科学管理创造条件,加强和完善制度管理、经济合同管理,搞好营业现场管理,设置精简高效的管理机构,按现代企业制度要求搞好各项专业管理工作。
(八)重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司未实际发生收购及出售资产或吸收合并事项。
3、本年度公司无重大关联交易事项。
4、本年度公司无逾期未收回的委托贷款。
5、本年度公司改聘会计师事务所的情况
根据1997年度股东大会审议通过的《关于聘请会计师事务所的议案》,本年度继续聘请了成都市蜀都会计师事务所为本公司财务会计资料的审计验证机构,但是由于成都市蜀都会计师事务所因违规操作受到中国证监会的处罚,公司董事会拟改聘请四川华信(集团)会计师事务所担任1998年度财务会计报表的审计工作。为此,根据公司《章程》的有关规定,董事会于1999年3月12日召开公司1999年临时股东大会,审议通过了关于改聘会计师事务所的议案,决定从1998年度起本公司财务会计报表审计不再续聘成都市蜀都会计师事务所担任,改为聘请四川华信(集团)会计师事务所担任本公司1998年度和1999年度财务会计报表的审计。该决议公告于1999年3月13日刊登在《证券时报》及《中国证券报》上。
6、本年度公司无重大担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
7、本年度公司无更改名称及股票简称的情况。
8、其他重大事项
(1)关于公司部分国家股股权转让事项的说明
本公司国家股股东成都市国有资产管理局于1998年11月27日与四川郎酒集团有限责任公司签署了部分国家股股权转让协议。
根据转让协议,并于1999年2月10日经国家财政部财管[1999]24号文件和1999年3月16日成都市证券监督管理办公室成证管[1999]05号文件批准,此次成都市国有资产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股22,389,494股(占成都华联股份总数的25.88％)中的1500万股(占成都华联股份总数17.34％)转让给四川郎酒集团有限责任公司。转让该部分股权后,四川郎酒集团有限责任公司成为本公司第一大股东。
本次股份转让后,成都市国有资产管理局还持有成都华联商厦股份有限公司国家股7,389,494股,占总股本的8.54％,成为本公司的第二大股东。
上述公司国家股股权转让事宜的有关公告《成都华联商厦股份有限公司董事会公告》、《成都市国有资产管理局关于出让成都华联商厦股份有限公司部分国家股股权的公告》和《四川郎酒集团有限责任公司关于受让成都华联商厦股份有限公司国家股股权的公告》于1999年3月22日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。
(2)计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
公司现有计算机设备及网络操作系统已全面升级,应用软件包括进销存管理软件及财务报表软件从开发和设计上已解决2000年问题,故公司现使用的所有计算机硬件及软件均已不存在2000年问题对公司的影响。
(九)财务报告
1、审计意见
公司财务会计报表业经具有从事证券相关业务资格的四川华信(集团)会计师事务所曾武、张兰注册会计师审计,并出具了[川华信审(1999)上字016号]无保留意见的审计报告。
2、会计报表
比较式资产负债表(附表1)
比较式利润及利润分配表(附表2)
现金流量表(附表3)
3、会计报表附注
(一)公司简介
成都华联商厦股份有限公司(以下简称公司)系商品流通企业,前身为成都华贸股份有限公司,1994年3月经成都市体改委以成体改函(1994)字第19号文同意更为现名。公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于1998年3月30日颁发,住所:成都市建设路55号,法定代表人陈炜,注册资本8650.33万元,经营范围:批发、零售、代购、代销、百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品、土特产及其他食品、餐饮娱乐住宿、仓储服务等,注册号20196187。公司股票于1996年3月12日在深圳证券交易所上市交易。
(二)公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,按取得时的实际成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提。
坏帐按以下原则确认:
(1)因债务人已经破产,依法清偿后确实无法收回的应收帐款;债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人,确实无法收回的应收帐款。
(2)债务人逾期三年未能履行义务,仍然无法收回的应收帐款。
7、存货核算方法
(1)存货分类为库存材料、在途商品、库存商品、委托加工物资、分期收款发出商品、低值易耗品等六项。
(2)存货盘存采用永续盘存法和定期盘存法相结合。
(3)批发商品按进价金额核算,成本结转采用先进先出法;零售商品A.按售价金额核算的成本结转采用毛利率法;B.按进价金额核算实行计算机单品管理的成本结转采用加权平均法;库存材料采用加权平均法计算成本;在途商品、分期收款发出商品采用分批实际成本法计算确定;低值易耗品一次领用在5万元以下的采用一次摊销法,在5万元以上的采用分期摊销法。
(4)存货跌价准备按库存商品年末余额5‰提取。
8、短期投资核算方法
(1)计价:按实际支付的价款记帐。
(2)收益确认:按权责发生制计算存续期内的收益。
(3)不提取短期投资跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期债权投资:按实际支付的价款记帐,存续期内的应计利息记入投资收益。
(2)长期股权投资:公司拥有被投资企业50％以上权益性资本的采用权益法核算,本年未合并会计报表(原因见注释四);拥有20％(含20％)至50％(含50％)权益性资本的采用权益法核算;拥有20％以下权益性资本的采用成本法核算。
(3)长期股权投资收益确认以收到或取得索取收益的凭证时,确认收益实现。
(4)不提取长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
(1)固定资产标准:使用期在一年以上的房屋建筑物、运输设备、机器设备、工具等;不属于生产经营的主要设备、物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、运输设备。
(3)固定资产计价:自行购建的固定资产按实际成本计价;投资者投入的按评估确认的价值入帐;接受捐赠的按发票帐单金额加上企业负担的有关费用入帐。
(4)固定资产折旧:采用“平均年限法”,按个别折旧率计提折旧。按预计残值率5％和规定的折旧年限确定的年折旧率如下:
类别 折旧年限(年) 年折旧率％
房屋建筑物 35—30 2.71—3.17
通用设备 20—4 4.75—23.75
运输设备 12 7.92
11、在建工程核算方法
(1)在建工程采用实际成本核算,与购建固定资产相关的借款利息计入在建工程成本。
(2)结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
12、无形资产计价和摊销方法
土地使用权:以资产评估确认价值入帐,按每宗土地的出让年限,从1993年起,分别按四十、五十年平均摊销。
13、开办费摊销方法
开办费按5年平均摊销。
14、长期待摊费用摊销办法
(1)租入固定资产改良支出:按租赁期平均摊销;
(2)低值易耗品:一次领用5万元以上的按3年摊销。
15、收入确认原则
本公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品的有关成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(三)税项
主要税种 计税依据 税率％
增值税 增值额 13或17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税营业额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7或5
企业所得税经成都市人民政府(1993)124号函批复,公司应缴纳所得税从1993年1月1日起,按15％的优惠税率执行。
(四)子公司情况及报表合并
子公司名称
注册地 法定 经营 注册资本 公司 是否
代表人 范围 (万元) 持股比例 合并报表
成都华联商厦连锁有限公司
成都市 陈炜 商业零售 1,000.00 90％ 否
天祥寺
街18号
成都华商实业有限责任公司
成都高新 陈炜 实业投资 1,000.00 90％ 否
区标准厂房
成都华联商厦兴贸有限公司
成都市 王祖秀 商业零售 133.04 97.90％ 否
二仙桥
成都华联商厦医药有限责任公司
成都市 伍贵森 商业零售 61.65 71.29％ 否
猛追湾
街30号
注:连锁有限公司1998年利润为负数,按权益法计算造成公司所持权益减少为零,该子公司所有者权益为负数且已终止经营,不编制合并会计报表;华商有限责任公司1998年12月成立,兴贸、医药有限责任公司1998年9月组建,三个子公司由于经营期短,资产小,占汇总资产总额的3.21％;销售收入少,占汇总销售收入的0.55％;净利润中,一家微利,二家亏损。公司均按权益法核算,按财政部财会二字(1996)2号文第一条“当子公司资产总额、销售收入及当期利润……的比率均在10％以下时,根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并范围。”,故1998年未予合并会计报表。
(五)会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,资产负债表的期末数注释系1998年12月31日的余额,利润及利润分配表、现金流量表的注释为1998年1-12月的金额,货币单位为人民币元。
部分科目年初数的变动:(1)系执行《股份有限公司会计制度》,进行科目调整。(2)本期末未合并子公司报表,相应期初数也未合并。
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 308721.27 562778.38
银行存款 22870403.54 69001961.11
其他货币资金 34347.48 3892.45
合计 23213472.29 69568631.94
注:本期货币资金增加主要是98年配股资金到位后部分资金未使用。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 —— —— —— ——
债券投资 —— —— —— ——
其他投资 21,000,000.00 —— 39,200,000.00 ——
合计: 21,000,000.00 —— 39,200,000.00 ——
其他投资
投资金额 投资比例％ 投入时间 98年所得收益
中国经济开发信托投资公司
15000000.00 38.27 98.11 980000.00
四川省信托投资公司光华办事处
15000000.00 38.27 98.11 911249.30
成都大业国际投资股份有限公司
7000000.00 17.85 98.11 436802.20
成都市工商信托投资公司
2200000.00 5.61 98.4 0.00
合计 39200000.00
3、应收帐款
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 96572.20 70.58 337450.34 76.83
一至二年 12500.00 9.14 90211.73 20.54
二至三年 27756.00 20.28 0.00 0.00
三年以上 0.00 0.00 11542.95 2.63
合计 136828.20 100.00 439205.02 100.00
(2)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 17409.967.91 88.18 30483632.44 94.85
一至二年 1120852.24 5.68 1058802.61 3.29
二至三年 188040.31 0.95 26945.37 0.08
三年以上 1025640.64 5.19 569332.43 1.78
合计 19744501.10 100.00 32138712.85 100.00
(2)持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款:成都市国有资产管理局。
(3)期末数比期初数增加62.77％,主要是98年为控股子公司连锁有限公司垫付款8,947,384.36元和预付成都市国资局土地出让金4,744,895.40元。
5、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 67158056.71 11744956.70 4787124.23 74115889.18
长期债权投资 8872500.00 0.00 0.00 8872500.00
合计 76030556.71 11744956.70 4787124.23 82988389.18
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
(万股) 股权的比例％
成都百货(集团)股份有限公司
法人股 10.00 0.15 220500.00
四川银山化工股份有限公司
法人股 353.60 3.10 1600000.00
四川长虹电器股份有限公司
法人股 1.09 0.0013 44148.40
合计 1864648.40
②其他股权投资(成本法)
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
※成都庄士中心开发有限公司
70年 33000000.00 49.00％
成都市振益投资公司
无明确期限 2000000.00 10.00％
华联商厦联合有限公司 10年 200000.00 3.08％
成都市信托投资股份有限公司
93年5月投入 410000.00 0.12％
成都大业国际投资股份有限公司
95年5月投入 5000000.00 3.08％
成都三电股份有限公司 93年11月投入 1750000.00 0.85％
成都工商信托投资有限责任公司
96年10月投入 9350000.00 5.05％
成都市商业银行 97年3月投入 10000000.00 3.33％
合计 61710000.00 100.00％
※在建设中无收益,未按权益法核算。
③其他股权投资(权益法)
被投资单位名称
投资期限 投资金额 本年权益 累计权益 期抹余额
增减额 增减额
占被投资单位
注册资本比例
成都华商实业有限责任公司
98.12投入 9000000.00 -72968.60 -72968.60 8927031.40
90.00％
成都华联商厦兴贸有限公司
98.9投入 1302375.09 -130747.32 -130747.32 1171627.77
97.90％
成都华联商厦医药有限责任公司
98.9投入 439557.15 3024.46 3024.46 442581.61
71.29％
成都华联商厦连锁有限公司
4007908.31 -4007908.31 -4007908.31 0.00
合计 14749840.55 10541240.78
(3)长期债权投资
A、债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
储金券
50000.00 12％ 52500.00 99年 6000.00 24000.00(已收)
B、其他债权投资
委贷单位名称
本金 年限 年利率 到期日 本期利息 已收利息
四川省信托投资公司光华办事处
8,820,000.00 3 银行同期利率2001.12.31 619957.80 411249.30
6、固定资产及折旧
固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 116677791.19 6353539.23 458507.11 122572823.31
通用设备 4550383.67 4266601.56 59784.50 8757200.73
运输设备 3088496.67 297951.51 125000.00 3261448.18
合计 124316671.53 10918092.30 643291.61 134591472.22
累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 14591016.54 3919268.64 100070.05 18410215.13
通用设备 1277027.41 963884.01 37181.07 2212885.51
运输设备 1259695.99 195087.79 121550.00 1333233.78
合计 124316671.53
10918092.30 643291.61
134591472.22
7、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 项目进度
华联商厦六楼
0.00 3,304.00 0.00 3,304.00 自筹
平台改造
华联商厦
0.00 6034516.66
6034516.66 0.00 其他
合计
0.00 6037820.66
6034516.66 3304.00
注:在建工程中无利息资本化金额。
8、长期待摊费用
种类
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
人南四段6＃工程
1742218.09 0.00 0.00 217777.32 1524440.77
春联商店
231249.83 0.00 0.00 24999.96 206249.87
租入固定资产
1927437.75
519159.39 0.00 149274.86 2297322.28
改良支出
低值易耗品
2920937.40
1075312.90 0.00 2161121.31 1835128.99
合计
6821843.07
1594472.29 0.00 2553173.45 5863141.91
9、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 21500000.00 14200000.00
担保借款 24500000.00 22770000.00
信用借款 9000000.00 0.00
合计 55000000.00 36970000.00
注:期末数比期初数减少32.78％,原因是98年加强了资金管理,减少了资金占用,另外部分进货改变了结算办法,实行先货后款,因而减少借款。
10、应付帐款
期初数 期末数
33721266.82 45620683.88
(1)期末数比期初数增加35.29％,主要原因是98年度供货商增加较多,经销商品货到未付款增加所致。
(2)无应付持本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
11、预提费用
项目 期初数 期末数
利息 1133699.50 320611.72
电费 250000.00 201639.63
租赁费 4000.00 114219.07
合计 1387699.50 636470.42
注:期末数比期初数减少54.13％,原因是应付利息减少。
12、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 27047146.00 71692947.86 0.00 98740093.86
接受捐赠实物资产30800.00 30800.00
住房周转金转入
资产评估增值
30969465.59 0.00 30969465.59
投资准备
其他 14887.51 11228.04 0.00 26115.55
合计 58062299.10 71704175.90 129766475.00
注:资本公积增加71,704,175.90元,其中:配股溢价71,692,974.86元,将环保款转为资本公积11,228.04元。
13、其他业务利润
类别 本年发生数 上年发生数
修理业 13477.35 75264.65
物业收入 2625183.92 3468116.47
游艺业 20355.05
广告 160743.49 162886.78
停车场 58642.00 -1600.40
公用电话费收入 56203.41
合计 2934605.22 3704667.50
14、投资收益
本年发生数 上年发生数
股票投资收益 3557931.40 3363415.89
债权投资收益 6901168.67 8766734.60
非控股公司分配来的利润 5100000.00 466998.50
年末调整的被投资公司 -4208599.77 -4992091.69
所有者权益净增减的金额
其他投资收益 8773833.33
合计 20124333.63 7605.05 7.30
本期投资收益比上年增加1,251.93万元,主要是本年配股资金到位后未使用,委托短期投资所收回的收益。
15、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
宣传费收入 1243646.89 4158713.38
无法支付款项收入 633621.79 854067.36
其他 280673.03 163628.66
合计 2157941.71 5176409.40
16、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
捐赠支出 115000.00 15100.00
呆帐损失 67131.73 15880.43
待处理固定资产净损失 18668.43 128114.72
罚款支出 1600.00
其他 200.00 1684.66
合计 201000.16 162379.81
(六)关联方关系及其交易
1、关联方
成都市国有资产管理局占本公司股份的25.88％。
2、存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司经济 法定代
关系性质 表人
成都华联商厦连锁有限公司
成都市天 商业零售 子公司 有限责任 陈炜
祥寺街18号
成都华商实业有限责任公司
成都高新 实业投资 子公司 有限责任 陈炜
区标准厂房
成都华联商厦兴贸有限公司
成都市 商业零售 子公司 有限责任 王祖秀
二仙桥
成都华联商厦医药有限责任公司
成都市 商业零售 子公司 有限责任 伍贵森
猛追湾街30号
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
成都华联商厦连锁有限公司
10000000.00 0.00 0.00 10000000.00
成都华商实业有限责任公司
0.00 10000000.00 0.00 10000000.00
成都华联商厦兴贸有限公司
0.00 1330400.00 0.00 1330440.00
成都华联商厦医药有限责任公司
0.00 616500.00 0.00 615500.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数 比例(％)
成都华联商厦连锁有限公司
4007908.31 0.00 4007908.31 0.00 0.00
成都华商实业有限责任公司
0.00 9000000.00 72968.60 8927031.40 90.00
成都华联商厦兴贸有限公司
0.00 1302375.09 130747.32 1171627.77 97.90
成都华联商厦医药有限责任公司
0.00 442581.61 0.00 442581.61 71.29
(4)关联方交易
A、关联方交易价格确定规定
有市场价格的,双方本着公平、公正的原则依据市场价格确定;没有市场价格的,依据国家标准或行业成本利润率确定。
B、采购业务
采购内容 企业名称 金额 占本项购货比例％
固定资产 成都华联商厦连锁有限公司 3695574.01 33.85
低值易耗品 成都华联商厦连锁有限公司 772320.26 57.64
C、销售业务
销售内容 企业名称 金额 占本项销售比例％
商品销售 成都华联商厦连锁有限公司 601828.19 0.22
D、资金往来
科目名称 企业名称 业务内容 期末余额
其他应收款 成都华联商厦兴贸有限公司
暂借款 200000.00
其他应收款 成都华联商厦医药有限责任公司 暂借款 70000.00
其他应收款 成都华联商厦连锁有限公司 垫付款 8947384.36
其他应收款 成都华商实业有限责任公司 垫付费用 36901.96
其他应收款 成都市国有资产管理局 预付土地出让金4744895.40
其他应收款 成都市国有资产管理局 垫付离退休人员经费
9523603.09
(七)或有事项
1、公司1998年为以下两个公司担保向银行贷款1600万元,分别为:98年8月、9月为成都市糖酒公司担保向交通银行成都市分行贷款两笔,贷款金额500万元,99年6月到期;98年9月为成都市人民商场(集团)股份有限公司担保向建设银行成都市一支行贷款两笔,贷款金额1100万元,99年9月到期。
2、“其他应收款—成都华联商厦连锁有限公司”8,947,384.36元系为子公司垫付款,由于该子公司已终止经营,清算后可能会发生损失。
(八)承诺事项
截止1998年12月31日止,本公司不存在重大诉讼和仲裁事项。
(九)资产负债表日后事项
自一九九八年十二月三十一日至本次审计报告日之间无重大影响报告期后财务状况和经营成果的事项。
(十)备查文件
1、载有董事长亲笔签署的成都华联商厦股份有限公司1998年年度报告正本。
2、载有成都华联商厦股份有限公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有四川华信(集团)会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、《成都华联商厦股份有限公司章程》。
成都华联商厦股份有限公司董事会
一九九九年三月二十二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:成都华联商厦股份有限公司 单位:元 会股01表
资产 附注 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 23213472.29 69568631.94
短期投资 21000000.00 39200000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 21000000.00 39200000.00
应收票据 1385970.00
应收股利
应收利息 1892041.83
应收帐款 136828.20 439205.02
减：坏帐准备 684.14 2196.04
应收帐款净额 136144.06 437008.98
预付帐款 1598976.02 9193523.13
应收补贴款
其他应收款 19744501.10 32138712.85
存货 48523361.94 58611305.85
减：存货跌价准备
存货净额 48523361.94 58611305.85
待摊费用 684060.12 480330.68
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 17285.00
其他流动资产
流动资产合计 114700493.91 212641200.65
长期投资：
长期股权投资 67158056.71 74115889.18
长期债权投资 8872500.00 8872500.00
长期投资合计 67158056.71 74115889.18
减：长期投资减值准备
长期投资净额 67158056.71 74115889.18
固定资产：
固定资产原价 12431671.53 134591472.22
减：累计折旧 17127739.94 21947179.26
固定资产净值 107188931.59 112644292.96
工程物资
在建工程 3304.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 107188931.59 112647596.96
无形资产及其他资产：
无形资产 1110531.13 1080748.21
开办费 353132.29 88283.29
长期待摊费用 6821843.07 5863141.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8285506.49 7032173.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 306205488.70 415309360.20
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 55000000.00 36970000.00
应付票据 6372445.14 5309823.00
应付帐款 33721266.82 45620683.88
预收帐款 5494248.67 5311398.15
代销商品款
应付工资 4944256.69 2230991.14
应付福利费 1560606.74 1497223.22
应付股利 1982405.40 8684490.70
应交税金 2328048.91 7279898.43
其他应交款 190334.19 355376.34
其他应付款 16415119.22 15973086.10
预提费用 1387699.50 636470.42
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 129396431.28 129869441.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 198588.39 198588.39
住房周转金 269507.77 268737.77
其他长期负债 4135.00
长期负债合计 472231.16 467326.16
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 129868662.44 130336767.54
少数股东权益
股东权益
股本 700000028.00 86503313.00
资本公积 58062299.10 129766475.00
盈余公积 28298850.62 34114577.98
其中：公益金 6810128.16 9717991.84
未分配利润 19975648.54 34588226.68
股东权益合计 176336826.26 284972592.66
负债及股东权益总计 306205488.70 41309360.20
利润及利润分配表 会股:02表
编制单位：成都华联商厦股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 附注 本年数 上年数
一、主营业务收入 270364812.89 268911343.46
减：折扣与折让
主营业务收入净额 270364812.89 268911343.46
减：主营业务成本 224192798.28 220280663.56
主营业务税金及附加 1597934.69 1554555.93
二、主营业务利润 44574079.92 47076123.97
加：其他业务利润 3704667.50 2934605.22
减：存货跌价损失 57405.75 510924.74
营业费用 20313537.32 19821578.63
管理费用 18011505.06 16823496.61
财务费用 753911.28 766211.37
三、营业利润 9142388.01 12088517.84
加：投资收益 7605057.30 20124333.63
补贴收入
营业外收入 5176409.40 2157941.71
减：营业外支出 162379.81 201000.16
四、利润总额 21761474.90 34169793.02
减：所得税 3941854.66 5091156.22
五、净利润 17819620.24 29078636.80
加：年初未分配利润 6526921.52 19975648.54
盈余公积转入
六、可供分配的利润 24346541.76 49054285.34
减：提取法定盈余公积 2305102.34 2907863.68
提取法定公益金 19736337.08 43238557.98
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8650331.30
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 19975648.54 34588226.68
现金流量表 会股:03表
编制单位：成都华联商股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 金额(元)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 268101265.79
收取的租金 3379777.90
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 45273270.76
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13361590.41
内部转帐收入
现金流入小计 330115904.86
购买商品、接受劳务支付的现金 223911140.06
经营租赁所支付的现金 440000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 18425112.07
支付的增值税款 42539520.98
支付的所得税款 2611086.78
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4192427.99
支付的其他与经营活动有关的现金 22904753.96
内部转帐支出
现金流出小计 315024041.84
经营活动产生的现金流量净额 15091863.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 113018887.68
分得股利或利润所收到的现金 3433421.38
取得债券利息收入所收到的现金 11730.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 7985.00
收到的其他与投资活动有关的现金 60463024.64
现金流入小计 176935048.70
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 11884605.03
权益性投资所支付的现金 9600000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 182292045.43
现金流出小计 203776650.46
投资活动产生的现金流量净额 -26841601.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 82731618.46
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 69570000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 152301618.46
偿还债务所支付的现金 87600000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1948246.00
偿付利息所支支付的现金 4648474.07
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 94196720.07
筹资活动产生的现金流量净额 58104898.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46355159.65
补充资料
项 目 金额(元)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29078636.80
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2917.24
待摊费用摊销 1888558.59
固定资产折旧 5078240.44
无形资产摊销 29782.92
开办费摊销 264849.00
长期摊费用摊销 2564041.08
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 15818.43
固定资产报废损失 2250.00
财务费用 721001.31
投资损失(减收益) -20124333.63
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -10062376.16
经营性应收项目的减少(减增加) -4853317.54
经营性应付项目的增加(减减少) 7752044.76
增值税增加净额(减减少) 2733749.78
减:缴本年利润
经营活动产生的现金流量净额 15091863.02
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 69568631.94
减:货币资金的期初余额 23213472.29
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 46355159.65
