成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司 2012 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人谭建明先生、主管会计工作负责人胥正楷先生及会计机构负责人(会计主管人员) 李勇刚先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记公司深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
兴蓉集团 指 成都市兴蓉集团有限公司
本公司、上市公司、公司、兴蓉投资 指 成都市兴蓉投资股份有限公司
排水公司 指 成都市排水有限责任公司
自来水公司 指 成都市自来水有限责任公司
再生能源公司 指 成都市兴蓉再生能源有限公司
深圳兴蓉 指 深圳市兴蓉投资发展有限责任公司
沱源公司 指 成都沱源自来水有限责任公司
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000598 B 股代码 无
A 股简称 兴蓉投资 B 股简称 无
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 成都市兴蓉投资股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 兴蓉投资
公司的法定英文名称 Chengdu Xingrong Investment Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 XINGRONG INVESTMENT
公司法定代表人 谭建明
注册地址 成都市青羊区苏坡乡万家湾村
1
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注册地址的邮政编码 610091
办公地址 成都市航空路 1 号国航世纪中心 B 栋 2 层
办公地址的邮政编码 610041
公司国际互联网网址 www.xrtz.cn
电子信箱 lxqx000598@yahoo.com.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张颖 康荔
成都市航空路 1 号国航世纪中心 B 栋 2 成都市航空路 1 号国航世纪中心 B 栋 2
联系地址
层 层
电话 （028）85913967 （028）85913967
传真 （028）85007805 （028）85007805
电子信箱 lxqx000598@yahoo.com.cn lxqx000598@yahoo.com.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
√ 是 □ 否 □ 不适用
主要会计数据
上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
主要会计数据 报告期（1-6 月）
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 1,001,029,601.66 915,281,925.73 935,691,365.73 6.98%
营业利润（元） 424,301,017.44 328,937,662.92 333,403,113.23 27.26%
利润总额（元） 426,809,902.23 331,928,484.11 336,393,934.42 26.88%
归属于上市公司股东的净利润
366,123,808.00 279,976,762.84 284,425,683.24 28.72%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
355,876,577.33 172,424,896.88 153,380,032.26 132.02%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
462,409,320.81 406,391,923.71 398,541,375.50 16.03%
（元）
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减(%)
2
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调整前 调整后 调整后
总资产（元） 7,463,341,269.00 7,090,448,427.08 7,217,047,297.35 3.41%
归属于上市公司股东的所有者权
3,970,293,936.92 3,725,920,397.19 3,848,330,074.46 3.17%
益（元）
股本（股） 1,153,571,700.00 1,153,571,700 1,153,571,700.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） (%)
调整前 调整后 调整后
基本每股收益（元/股） 0.32 0.49 0.25 28%
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.49 0.25 28%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.31 0.33 0.14 121.43%
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 9.22% 8.05% 7.92% 1.3%
加权平均净资产收益率（%） 9.26% 6.86% 6.78% 2.48%
扣除非经常性损益后全面摊薄净
8.96% 4.96% 4.27% 4.69%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均
9.24% 5.36% 5.72% 3.52%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.4 0.7 0.69 -42.03%
额（元/股）
本报告期末比上年度同期末
上年度期末
本报告期末 增减(%)
调整前 调整后 调整后
归属于上市公司股东的每股净资
3.44 3.23 3.34 2.99%
产（元/股）
资产负债率（%） 46.46% 47.43% 46.66% -0.2%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
1、追溯调整的说明：本公司于2012年5月完成收购控股股东兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权工作。由于该股
权交易发生前，本公司、再生能源公司同属兴蓉集团控制，故本次交易属于同一控制下的企业合并，在编制比较会计报表时，
按企业会计准则的规定对比较期间的会计报表进行了调整并以调整后数据列报。
2、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益和每股经营活动产生的现金流量净额等财务
指标上年同期数调整情况说明：由于2011年8月，公司实施完成了2011年半年度权益分派方案，以总股本576,785,850股为基
数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，公司总股本由576,785,850股增加至1,153,571,700股，故上述财务指标上年同
期数按调整后的股数重新计算。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3
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3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -35,017.79 系固定资产处置损失。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
本报告期，公司完成了收购再生能源公司
100%股权的工作，因本次交易属于同一控
制下的企业合并，自 2012 年 5 月 31 日起
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 将再生能源公司纳入公司财务报表合并范
7,078,408.60
净损益 围，并按企业会计准则的规定，对公司可
比财务报表合并范围相应调整。再生能源
公司本期期初至合并日累计实现净利润
7,078,408.60 元。
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 系公司下属子公司自来水公司持有的交易
1,219,141.18
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 性金融资产公允价值变动产生。
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
4
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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,543,902.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -559,203.90
合计 10,247,230.67 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 712,475,624 61.76% 0 0 0 -229,511,626 -229,511,626 482,963,998 41.87%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0%
2、国有法人持股 541,675,624 46.96% 0 0 0 -58,711,626 -58,711,626 482,963,998 41.87%
3、其他内资持股 170,800,000 14.81% 0 0 0 -170,800,000 -170,800,000 0 0%
其中：境内法人持股 120,800,000 10.47% 0 0 0 -120,800,000 -120,800,000 0 0%
境内自然人持股 50,000,000 4.33% 0 0 0 -50,000,000 -50,000,000 0 0%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0%
5.高管股份 0 0% 0 0 0 0%
二、无限售条件股份 441,096,076 38.24% 0 0 0 229,511,626 229,511,626 670,607,702 58.13%
1、人民币普通股 441,096,076 38.24% 0 0 0 229,511,626 229,511,626 670,607,702 58.13%
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0%
三、股份总数 1,153,571,700 100% 0 0 0 0 0 1,153,571,700 100%
股份变动的批准情况（如适用）
2011年，经证监会核准，公司完成非公开发行股票募集资金收购兴蓉集团持有的自来水公司100%股权工作，非公开发
行新增114,755,813股份为有限售条件的流通股，限售期限12个月。此外，公司于2011年8月16日实施完成了2011年半年度权
益分派方案，以总股本576,785,850股为基数，向全体股东每10股派1元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10股转
增10股。完成前述半年度权益分派方案后，公司此次非公开发行的限售股份由114,755,813股增至229,511,626股。
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报告期，经深交所审核通过，完成上述非公开发行的229,511,626股限售股份解除限售工作，该部分股份已于2012年4
月24日上市流通。
股份变动的过户情况
报告期，登记公司深圳分公司于2012年4月19日完成上述非公开发行的229,511,626 股的解除限售预登记，并于上市日2012
年4月24日前一交易日收市后正式完成上述限售股份解除限售的变更登记。
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 限售股数 数
兴蓉集团就重大资产重组完成后所持
上市公司权益的股份承诺，自股份发行
成都市兴蓉集团有
482,963,998 0 0 482,963,998 完成之日起三十六个月内不转让，之后 2013 年 5 月 5 日
限公司
将按中国证券监督管理委员会及深圳
证券交易所的有关规定执行。
曹鲁江 26,000,000 26,000,000 0 0
国泰基金管理有限
24,800,000 24,800,000 0 0
公司
中信证券股份有限
24,200,000 24,200,000 0 0
公司
中国人寿资产管理
24,000,000 24,000,000 0 0
有限公司
张郁 24,000,000 24,000,000 0 0
兵器财务有限责任 公司非公开发行的十家投资者均承诺
24,000,000 24,000,000 0 0 所认购的公司本次非公开发行股票的 2012 年 4 月 24 日
公司
限售期为 12 个月。
泰康资产管理有限
24,000,000 24,000,000 0 0
责任公司
天津硅谷天堂鲲祥
股权投资基金合伙 24,000,000 24,000,000 0 0
企业（有限合伙）
雅戈尔集团股份有
24,000,000 24,000,000 0 0
限公司
中国银河投资管理
10,511,626 10,511,626 0 0
有限公司
合计 712,475,624 229,511,626 0 482,963,998 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 （元/股） 数量
股票类
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重大资产置换及
发行股份购买资 2010 年 03 月 12 日 6.24 159,559,300 2010 年 05 月 05 日 159,559,300
产
非公开发行股票 2011 年 04 月 12 日 17.2 114,755,813 2011 年 04 月 19 日 114,755,813
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
（1）公司重大资产置换及发行股份购买资产
根据公司与兴蓉集团于2009年6月2日签订的《重大资产置换及发行股份购买资产协议》及2009年7月7日签订的《重大资
产置换及发行股份购买资产协议之补充协议》，兴蓉集团以其持有的排水公司100%股权与公司重组前的原化工类全部资产
和负债进行资产置换，资产置换的差额由公司发行股份购买。以截至评估基准日2009年4月30日评估值为基准，经国资主管
部门备案确认，拟置出资产作价64,614.45万元，拟置入资产作价164,128.41万元。拟置入资产价值超过拟置出资产价值部分，
上市公司按照每股6.24 元的价格发行159,559,300股股份购买，差额51.05万元，兴蓉集团以现金补齐。
2010年1月11日，公司重大资产重组及向兴蓉集团发行股份购买资产获中国证监会（证监许可[2010]33号）核准批复文
件。2010年3月12日，登记公司深圳分公司出具《证券登记确认书》，公司因本次重大资产置换及发行股份购买资产事宜而
向兴蓉集团非公开发行159,559,300股限售流通股完成证券登记。2010年5月5日，上述限售流通股发行上市，限售期限36个月，
上市流通时间为2013年5月5日。
（2）公司非公开发行股票
经中国证监会《关于核准成都市兴蓉投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]329号）核准，公司
于2011年3月25日通过竞价确定以17.20元/股的发行价格向10家特定投资者发行114,755,813股人民币普通股（A股）。2011年
4月12日，公司办理了本次发行的股权登记工作，上述股份于2011年4月19日在深交所上市，限售期限12个月。报告期内，经
深交所审核通过，公司完成上述股份解除限售工作，该部分股份已于2012年4月24日上市流通。
上述公告已分别刊登于《中国证券报》《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 62,200 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 条件股份 股份状态 数量
成都市兴蓉集团有限公司 国有法人 41.87% 482,963,998 482,963,998
中国人寿保险股份有限公司－分
其他 2.18% 25,131,102 0
红－个人分红-005L-FH002 深
张郁 境内自然人 2.08% 24,000,000 0 质押 23,000,000
天津硅谷天堂鲲祥股权投资基金
境内非国有法人 2.08% 24,000,000 0
合伙企业（有限合伙）
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兵工财务有限责任公司 国有法人 1.39% 16,035,726 0
曹鲁江 境内自然人 1.28% 14,721,200 0
中国人寿保险（集团）公司－传统
其他 1.05% 12,104,500 0
－普通保险产品
中信证券股份有限公司 境内非国有法人 1.04% 12,023,300 0
中国光大银行股份有限公司－光
其他 0.99% 11,416,344 0
大保德信量化核心证券投资基金
中国银河投资管理有限公司 国有法人 0.91% 10,511,626 0
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
25,131,102 A 股 25,131,102
-005L-FH002 深
张郁 24,000,000 A 股 24,000,000
天津硅谷天堂鲲祥股权投资基金合伙企业（有
24,000,000 A 股 24,000,000
限合伙）
兵工财务有限责任公司 16,035,726 A 股 16,035,726
曹鲁江 14,721,200 A 股 14,721,200
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险
12,104,500 A 股 12,104,500
产品
中信证券股份有限公司 12,023,300 A 股 12,023,300
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化
11,416,344 A 股 11,416,344
核心证券投资基金
中国银河投资管理有限公司 10,511,626 A 股 10,511,626
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 9,999,933 A 股 9,999,933
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
（1）公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅兴蓉集团一家，是上市公司的控股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质
为国有法人股；
（2）公司前十名股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；
（3）未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 成都市国有资产监督管理委员会
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
①公司控股股东情况
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期内，公司控股股东为成都市兴蓉集团有限公司，具体情况如下：
控股股东：成都市兴蓉集团有限公司
法人代表：谭建明
成立日期：2002年12月9日
组织机构代码：74363257-8
注册资本：10亿元
注册地址：成都市小河街12号天纬商住楼7楼A楼
经营范围：城市基础设施及配套项目的投资、投资管理、资产经营管理、项目招标、项目投资咨询，房地产开发经营。
（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营）。
②公司实际控制人情况
公司实际控制人为成都市国有资产监督管理委员会，公司控股股东兴蓉集团系代表国家持有本公司股份，持股比例为
41.87%。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
其中：持有
本期增持 本期减持 期末持有 是否在股东单位
期初持股 期末持股 限制性股
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量 股票期权 变动原因 或其他关联单位
数（股） 数（股） 票数量
（股） （股） 数量（股） 领取薪酬
（股）
谭建明 董事长;总经理 男 52 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
王文全 董事 男 44 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 是
程进 董事;副总经理 男 46 2011 年 08 月 05 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
张伟成 董事;副总经理 男 44 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
董事;副总经理;
张颖 女 41 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
董事会秘书
刘华 董事 女 48 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 是
谷秀娟 独立董事 女 44 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
杨丹 独立董事 男 42 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
张桥云 独立董事 男 49 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
颜学贵 监事 男 50 2011 年 08 月 05 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 是
谢洪静 监事 女 49 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 是
霍雷 监事 男 32 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
财务总监;副总
胥正楷 男 41 2010 年 04 月 02 日 2013 年 04 月 01 日 0 0 0 0 0 0无 否
经理
合计 -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
10
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
谭建明 成都市兴蓉集团有限公司 董事长 2012 年 06 月 20 日 否
谭建明 成都市兴蓉集团有限公司 党委书记 2005 年 12 月 09 日 否
王文全 成都市兴蓉集团有限公司 董事 2012 年 06 月 20 日 否
王文全 成都市兴蓉集团有限公司 总经理 2007 年 12 月 29 日 是
刘华 成都市兴蓉集团有限公司 副总经理 2010 年 06 月 10 日 是
颜学贵 成都市兴蓉集团有限公司 总工程师 2005 年 11 月 03 日 是
谢洪静 成都市兴蓉集团有限公司 人力资源部主任 2008 年 02 月 04 日 是
谢洪静 成都市兴蓉集团有限公司 职工监事 2009 年 03 月 13 日 否
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人 在其他单位担任的
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
员姓名 职务
酬津贴
谭建明 成都市排水有限责任公司 董事长 2011 年 05 月 10 日 2014 年 05 月 09 日 否
谭建明 成都市自来水有限责任公司 董事长 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 否
王文全 成都汇锦水业发展有限公司 董事长 2010 年 10 月 18 日 否
程进 成都市自来水有限责任公司 董事；总经理 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 否
张伟成 成都市排水有限责任公司 董事；总经理 2011 年 05 月 10 日 2014 年 05 月 09 日 否
张伟成 成都市兴蓉再生能源有限公司 董事长；总经理 2012 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 17 日 否
张伟成 西安兴蓉投资发展有限责任公司 董事长 2011 年 10 月 25 日 2014 年 10 月 24 日 否
张伟成 银川新兴蓉投资发展有限责任公司 董事长 2011 年 06 月 26 日 2014 年 06 月 25 日 否
张伟成 深圳市兴蓉投资发展有限责任公司 董事长 2012 年 04 月 26 日 2015 年 04 月 25 日 否
张颖 成都市自来水有限责任公司 董事 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 否
张颖 成都市排水有限责任公司 董事 2011 年 05 月 10 日 2014 年 05 月 09 日 否
胥正楷 成都市自来水有限责任公司 董事 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 否
胥正楷 成都市排水有限责任公司 董事 2011 年 05 月 10 日 2014 年 05 月 09 日 否
张桥云 西南财经大学 金融学院执行院长 2007 年 05 月 01 日 是
11
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
张桥云 泸州老窖股份有限公司 董事 2012 年 06 月 27 日 2015 年 06 月 26 日 是
张桥云 成都三泰电子实业股份有限公司 董事 2012 年 03 月 05 日 2015 年 03 月 04 日 是
工商管理学院执行
杨丹 西南财经大学 院长、MBA 教育中 2006 年 06 月 01 日 是
心副主任
杨丹 成都卫士通信产业股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 08 日 2014 年 05 月 07 日 是
杨丹 四川大西洋焊接材料股份有限公司 独立董事 2012 年 03 月 23 日 2015 年 03 月 22 日 是
杨丹 四川西部资源控股股份有限公司 独立董事 2011 年 02 月 14 日 2014 年 02 月 13 日 是
谷秀娟 河南工业大学 经贸学院院长 2004 年 06 月 01 日 是
谷秀娟 好想你枣业股份有限公司 独立董事 2009 年 08 月 10 日 2012 年 08 月 09 日 是
谷秀娟 河南金誉包装科技股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 10 日 是
谷秀娟 牧原食品股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 18 日 是
谷秀娟 河南金博士种业股份有限公司 独立董事 2012 年 06 月 08 日 是
在其他
单位任
职情况
的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事报酬经董事会批准后、并经股东大会审议确定；公司高级管理人员报酬由董事会
员报酬的决策程序 审议确定。
公司独立董事薪酬由股东大会确定。公司高管人员的报酬根据公司《高级管理人员薪酬与绩效管
董事、监事、高级管理人
理办法》及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，按不同的职务、不同的岗位职责，结合个人
员报酬确定依据
工作业绩以及完成任务的情况确定。
董事、监事和高级管理人
基本年薪月度定额发放，绩效年薪根据年终考核情况发放。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2,908
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
12
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1234
销售人员 134
技术人员 286
财务人员 81
行政人员 1173
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 71
本科 605
大专 693
高中及以下 1,539
公司员工情况说明
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期整体经营情况
2012年上半年，公司紧紧抓住国家“十二五”规划中提出的大力促进环保新兴产业发展契机，成功收购公司控股股东兴蓉
集团的优质环保类资产暨再生能源公司，业务领域从水务向水务环保领域拓展；与此同时，公司自来水供应业务快速增长、
污水处理业务稳定增长，总体经营呈现快速发展态势。
报告期内，公司水务业务对外拓展取得进一步成效。自来水业务方面，公司完成收购成都市近郊金堂县沱源公司；污水
处理业务方面，公司获授深圳市龙华污水处理厂（二期）委托运营项目8年特许经营权。通过对外拓展，公司实现了供排水
业务的外延式扩张，供排水业务区域和规模进一步扩大，有利于形成公司新的利润增长点，符合公司打造国内一流水务环保
企业的发展战略目标。
本报告期，公司经营业绩与上年同期相比有较大幅度上升，呈现快速增长态势。报告期内，公司实现营业收入100,102.96
万元，较上年同期（调整后）增长6.98 %；主营业务收入98,749.46万元，较上年同期（调整后）增长7.46 %；营业利润42,430.10
万元，较上年同期（调整后）增长27.26%；归属于上市公司股东的净利润36,612.38 万元，较上年同期（调整后）增长28.72%。
2、主要经营指标分析
本报告期，公司主要经营指标如下：
单位：元
项 目 2012年1-6 月 上年同期（调整后） 增减变化
营业收入 1,001,029,601.66 935,691,365.73 6.98%
营业利润 424,301,017.44 333,403,113.23 27.26%
利润总额 426,809,902.23 336,393,934.42 26.88%
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于上市公司股东的净利润 366,123,808.00 284,425,683.24 28.72%
经营活动产生的现金流量净额 462,409,320.81 398,541,375.50 16.03%
项 目 2012年6 月30日 上年度期末（调整后） 增减变化
总资产 7,463,341,269.00 7,217,047,297.35 3.41%
归属于上市公司股东的所有者权益 3,970,293,936.92 3,848,330,074.46 3.17%
3、主要指标与上年同期调整后数据增减变化原因分析：
（1）本报告期，营业收入较上年同期有所增加，主要原因系公司自来水售水量及污水处理量增加所致。
（2）本报告期，营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润均较上年同期有较大幅度增加，主要原因系公司
营业收入增加及加强成本控制所致。
（3）本报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系公司营业收入增加所致。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
本报告期，公司下属全资子公司三家，分别为自来水公司、排水公司、再生能源公司，其中，自来水公司售水量快速增
长，业绩稳步提升，盈利能力不断增强；排水公司污水处理量稳定增长，业绩保持稳定；再生能源公司经营稳定，业绩稳中
有升。
三家全资子公司经营及业绩情况具体如下：
单位：万元
2012年6月30日 2012年1-6 月
子公司名称 主要经营范围 归属于上市公司 归属于上市公司
总资产 主营业务收入 营业利润
股东的净资产 股东的净利润
自来水公司 自来水生产、供应 446,879.52 195,947.41 62,721.24 27,741.51 23,821.09
排水公司 污水处理 290,264.98 177,867.06 34,045.98 15,211.61 13,115.24
垃圾渗滤液处理、
再生能源公司 13,500.46 12,739.97 1,982.23 829.21 1,028.28
垃圾发电
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
行业内竞争激烈和行业存在一定的地区行政壁垒会增大公司对外拓展难度。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
污水处理 340,459,788.97 149,413,586.93 56.11% -0.84% 0.65% -0.65%
14
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
自来水供应 627,212,445.47 284,551,784.41 54.63% 12.97% -4.7% 8.41%
垃圾渗滤液处理 19,822,334.22 11,194,558.30 43.53% -2.88% -23.12% 14.87%
分产品
污水处理 340,459,788.97 149,413,586.93 56.11% -0.84% 0.65% -0.65%
自来水制售 558,594,507.90 232,238,571.46 58.42% 18.65% 2.18% 6.69%
管道安装 68,617,937.57 52,313,212.95 23.76% -18.69% -26.62% 8.24%
垃圾渗滤液处理 19,822,334.22 11,194,558.30 43.53% -2.88% -23.12% 14.87%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
本期主营业务毛利率同比提高 5.15%，其中污水处理业务毛利率基本持平；自来水制售业务毛利率同比提高 6.69%，主
要系自来水售水量增加导致售水收入增加；管道安装毛利率同比提高 8.24%，主要系本期工程安装业务结构发生变化，本期
毛利率较高的报装、入户改迁业务占比较高：垃圾渗滤液处理业务毛利率同比提高 14.87%，主要系本期水质较好，药剂耗
用量减少，导致处理成本同比降低。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
西南地区 964,122,170.40 7.9%
西北地区 19,689,024.87 -10.77%
华南地区 3,683,373.39 8.78%
主营业务分地区情况的说明
主营业务构成情况的说明
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
√ 适用 □ 不适用
交易性权益工具投资，系本公司下属自来水公司持有的两家上市公司股票，期末公允价值是以2012年6月最后一个交易
日该股票的收盘价确定。本期公允价值变动增加系自来水公司持有的股票单位市值变动所致。
与公允价值计量相关的项目
单位：元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初 本期计提的减值 期末
损益 允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
12,224,650.94 1,219,141.18 0.00 0.00 13,443,792.12
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金融
资产
2.可供出售金
融资产
金融资产小计 12,224,650.94 1,219,141.18 0.00 0.00 13,443,792.12
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 12,224,650.94 1,219,141.18 0.00 0.00 13,443,792.12
两年内对相同或类似项目均采用了估值技术确定公允价值，估值结果是否存在重大差异？如存在，请详细说明
□ 是 □ 否 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初 本期计提的减值 期末
损益 允价值变动
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金
融资产
2.贷款和应收
款
3.可供出售金
融资产
4.持有至到期
投资
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 451,399,392.56 0.00 0.00 0.00 427,912,323.46
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
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2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
截至报告期末，累计完成
2011 年 06 月
成都市自来水七厂一期工程 202,376.17 该工程项目投资 1,995.60 在建
22 日
万元。
截至报告期末，累计完成
该工程项目建设投资
2011 年 07 月
城市加减压站及高位水池工程 59,689 22,826.06 万元（其中完工 在建
21 日
部分累计转固金额
14,600.05 万元）。
本报告期，兰州兴蓉投资发展有
兰州市七里河安宁污水处理厂 2010 年 04 月 限责任公司实现营业收入
49,600 已正式运营。
TOT 项目 23 日 1,974.39 万元，净利润-147.17 万
元。
截至报告期末，累计完成
成都市第一城市污水污泥处理厂 2010 年 08 月
40,000 该工程项目建设投资 在建
项目 11 日
14,611.84 万元。
截至报告期末，累计完成
2011 年 06 月
银川市第六污水处理厂 BOT 项目 9,060 该工程项目建设投资 在建
17 日
736.44 万元。
截至报告期末，累计完成
西安市第二污水处理厂二期工程 2011 年 09 月
54,810 该工程项目建设投资 在建
BOT 项目 30 日
14,611.29 万元。
截至报告期末，累计完成
2012 年 05 月
成都市万兴环保发电厂项目工程 该工程项目建设投资 前期工作
22 日
303.12 万元。
截至报告期末，累计完成
成都市固体废弃物卫生处置渗滤 2012 年 05 月
11,698.24 该工程项目建设投资 在建
液处理扩容工程 22 日
46.77 万元。
合计 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
1、公司拟通过配股方式募集资金投资建设成都市自来水七厂一期工程，《关于公司本次配股方案的议案》、《公司配股
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
募集资金使用的可行性分析报告》 等议案已经公司第六届董事会第二十二次会议、2011 年年度股东大会审议通过，待证
监会核准后方能实施； 2、银川市第六污水处理厂 BOT 项目预计一期工程建设投资为 9060 万元。目前，正进行该项目第
一期一步工程 2.5 万立方米/日污水处理厂建设。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、本报告期，现金分红政策的执行情况
公司高度重视对广大投资者的回报。报告期内，公司 2011 年年度权益分派的实施，严格按照《公司章程》的相关规定
执行，公司独立董事对 2011 年年度利润分配预案发表了独立意见，该议案经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，
并提交公司 2011 年年度股东大会审议通过，分红标准和比例明确、清晰。此外，公司 2011 年年度股东大会采用现场投票与
网络投票相结合的方式召开，确保中小股东有充分表达意见和诉求的机会，2011 年年度权益分派方案的制定及实施过程充
分保护了中小投资者的合法权益。
2、本报告期，进一步明确利润分配相关政策，确定现金分红有关事项
根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）要求和证监会四川监管局关于
上市公司现金分红监管工作的会议精神，本报告期，公司董事会结合公司实际情况，对股东回报规划、利润分配尤其是现金
分红事项决策程序和机制的完善等做了专题研究论证，并形成《关于股东回报规划事宜的论证报告》（该论证报告刊登于巨
潮网（http://www.cninfo.com.cn））。
同时，公司为进一步增强公司分红政策的透明度，完善和健全公司分红决策和监督机制，保持利润分配政策的连续性和
稳定性，保护投资者的合法权益，公司董事会制订了《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》（该规划刊登于巨潮网
（http://www.cninfo.com.cn））。公司独立董事对《关于股东回报规划事宜的论证报告》、《未来三年（2012-2014 年）股
东回报规划》及《关于修改公司章程的议案》发表独立意见，此三项议案经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过，并
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
将《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》及《关于修改公司章程的议案》两项议案提交公司 2012 年第一次临时股东
大会审议通过。公司对公司章程第一百五十五条进行修订，进一步明确利润分配相关政策，修订后的内容如下：
“第一百五十五条 公司执行如下利润分配相关政策：
（一）公司的利润分配政策
1、公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金、股票
或者现金与股票相结合的方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
2、如无重大投资计划或重大现金支出事项（募集资金投资项目除外）发生，公司最近三年以现金方式累计分配的利润
不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
重大投资计划或者重大现金支出指以下情形之一：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 20%；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 10%。
公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益
的，可以在满足上述现金分红之余，提出股票股利分配预案，并经股东大会审议通过后执行。
3、利润分配的期间间隔：原则上公司每年分红。
4、如股东发生违规占用公司资金情形的，公司在分配利润时，先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。
（二）利润分配政策的制定和修改
1、利润分配政策研究论证程序
公司制定利润分配政策或者因公司外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要修改利润分配政策时，应当以股
东利益为出发点，注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报，由董事会就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明
规划安排或进行调整的理由，并听取独立董事和公众投资者的意见。
2、利润分配政策决策机制
董事会应就制订或修改利润分配政策做出预案，该预案应经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过方可提
交股东大会审议，独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。对于修改利润分配政策的，董事会还应在相关提
案中详细论证和说明原因。
公司监事会应当对董事会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决通过。 股东大会审议制定或
修改利润分配政策时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上表决通过。
（三）利润分配政策的披露
公司应当在定期报告中详细披露利润分配政策的制定及执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要
求，现金分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。如涉及利润分配政策进行调整或变
更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。 公司年度盈利但该年度不提出现金利润分配预案，或因
特殊情况最近三年以现金方式累计分配的利润低于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，公司应在董事会决议公告
和年报全文中披露未进行现金分红或现金分配比例低于百分之三十的原因，以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独
立董事应对此发表独立意见。
（四）具体利润分配方案的制定及审议
公司董事会应根据公司利润分配政策以及公司的实际情况制订当年的利润分配方案。董事会在制订利润分配方案时，应
当以保护股东权益为出发点，在认真研究和充分论证的基础上，具体确定现金分红或股票股利分配的时机、条件和比例。公
司利润分配方案不得与本章程的相关规定相抵触。
董事会制订的利润分配方案应当经全体董事过半数表决通过，并提交股东大会进行审议通过。公司独立董事应当对利润
分配方案发表明确意见。
股东大会对利润分配方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，包括但不限于电
话、传真和邮件沟通或邀请中小股东参会等方式，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。”
21
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
本报告期，公司进一步完善了各项规章制度，不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度、规范公司运作，提
高公司治理水平，加强内控建设，促进公司持续健康发展。
1、进一步完善了公司的相关规章制度
本报告期，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和证监会的相关规定及深交所《股票上市
规则》、《主板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求，结合公司实际情况，进一步完善了公司的相关规章制度。
公司按照证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》及深交所《信息披露业务备忘录第34号内幕
信息知情人员登记管理事项》的相关要求，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，并建立了配套的《保密协议》、《重
大事项进程备忘录》、《内幕信息知情人员登记表》等相关文件，形成了防范内幕交易的制度性约束。
公司按照证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等
法律、法规和规范性文件的规定，修订了《募集资金使用管理办法》，进一步规范了公司募集资金的管理和运用。
公司按照证监会的相关规定，结合公司审计委员会实施细则，修订了《审计委员会年报工作规程》，有利于进一步提高
公司信息披露质量，充分发挥董事会审计委员会在年度报告编制及披露过程中的作用，维护审计的独立性。
2、明确利润分配相关政策，确定现金分红有关事项
本报告期，根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）要求和证监会四川
监管局关于上市公司现金分红监管工作的会议精神，为进一步增强公司分红政策的透明度，完善和健全公司分红决策和监督
机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，公司董事会制定了《关于股东回报规划事宜的论证报
告》、《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》并对公司章程第一百五十五条进行修订，进一步明确利润分配相关政策。
3、加强公司内部控制建设情况
本报告期， 按照证监会、四川证监局关于2012年主板上市公司全面实施内部控制规范的相关要求，公司积极开展了内
部控制规范实施工作，2012年上半年实施内部控制规范工作的情况如下：
（1）完成2011年度内部控制自评工作
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
根据《企业内部控制评价指引》等法律、法规和规范性文件的要求，结合公司《内部控制评价制度》等相关制度和评价
办法，公司对2011年度内部控制的有效性进行了自我评价。此次内部控制自评的范围涵盖了公司本部及下属各子公司的主要
业务和事项，报告结论为：报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公
司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
（2）配合会计师事务所完成2011年度内部控制审计工作
公司聘请信永中和会计师事务所对公司2011年度财务报告内部控制的有效性进行了审计。信永中和会计师事务所在实施
审计工作的基础上，对公司财务报告内部控制的有效性发表了标准无保留的审计意见，并出具了内部控制审计报告。
（3）明确2012年度实施内部控制规范的组织机构、工作计划及实施方案
公司成立了以董事长为组长，各副总、部门负责人为组员的内部控制领导小组，全面主抓公司内部控制建设完善工作，
负责协调、支持公司各部门和下属各子公司开展内部控制建设和自评工作，同时关注内部控制的持续改进情况。按照证券监
管部门的相关要求，公司结合实际情况，制定了《2012年度内部控制工作计划及实施方案》，并经公司董事会审议通过。
（4）持续进行公司制度流程的试运行并适时开展修订工作
上半年，公司本部持续开展制度流程试运行。根据中国证券监管机构的要求，结合公司实际情况和制度流程试运行反馈
意见，公司对《公司章程》、《董事会议事规则》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《募集资金使用管理办法》和《审
计委员会年报工作规程》进行了修订。
（5）子公司进行对接公司本部重大事项的内控制度梳理
公司下属排水公司和自来水公司按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求和公司《2012年度内部控制工作计划
及实施方案》的部署，积极开展对接公司本部重大事项相关的管理制度的全面梳理工作。
（6）按计划推进内部控制优化提升工作
根据公司内部控制计划和实施方案，公司下属排水公司和自来水公司持续开展内部控制优化提升工作。
排水公司聘请外部咨询机构成都鸿达方略企业管理顾问有限责任公司，协助排水公司实施内部控制规范。截至6月底，
排水公司已初步完成排水公司流程清单和风险清单的编制工作。
自来水公司按照企业内部控制规范及配套指引的相关要求，结合自来水业务的实际特点，成立了销售与收款、采购与付
款、全面预算、生产运行和工程项目五个业务循环的内部控制工作小组，梳理了业务流程、职责，明确了关键风险点。截至
6月底，自来水公司已完成以上五项风险控制指引的编撰工作。
报告期内，公司按照既定的内控实施工作方案在报告期内积极推进相关内控建设工作，并及时报备证监会四川证监局。
截止报告期末，公司治理的实际状况符合国家法律法规和证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，并经2011年年度股东大会审议通过，公司于本报告期实施了2011 年年
度权益分派，方案具体内容如下：
以2011年末公司总股本1,153,571,700.00股为基数，向全体股东每10股派送现金股利1元（含税），合计115,357,170.00
元。本次不进行资本公积金转增股本。利润分配后，剩余未分配利润 19,847,441.55元转入下一年度。
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（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证券
最初投资成 期末持有数 期末账面价 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 总投资比例
本（元） 量（股） 值（元） （元）
（%）
1 股票 000584 友利控股 1,134,344.00 1,263,182 8,412,792.12 62.58% 1,882,141.18
2 股票 000628 高新发展 1,100,000.00 780,000 5,031,000.00 37.42% -663,000.00
期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00
报告期已出售证券投资损益 -- -- -- -- 0.00
13,443,792.1
合计 2,234,344.00 -- 100% 1,219,141.18
2
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期
证券投资情况的说明
本公司下属自来水公司持有的两家上市公司股票，期末公允价值是以2012年6月最后一个交易日该股票的收盘价确定。
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
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（六）资产交易事项
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1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
自购买日起 自本期初至
至报告期末 报告期末为
该资产为上
为上市公司 上市公司贡 与交易对方
所涉及的资 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 被收购或置 交易价格（万 贡献的净利 献的净利润 是否为关联 资产收购定 的关联关系 首次临时公
购买日 产产权是否 权债务是否 的净利润占
最终控制方 入资产 元） 润（万元）（适 （万元）（适 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
已全部过户 已全部转移 利润总额的
用于非同一 用于同一控 交易情形）
比例(%)
控制下的企 制下的企业
业合并） 合并）
再生能源公 2012 年 05 月 2012 年 04 月
兴蓉集团 12,351 1,028.28 是 市场价格 是 是 2.41% 控股股东
司 18 日 12 日
金堂县国有
2012 年 06 月 2011 年 05 月
资产管理委 沱源公司 2,295 0 否 市场价格 是 是 0%
21 日 05 日
员会办公室
收购资产情况说明
（1）经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，公司向西南联合产权交易所提交了股权竞购受让申请，并于2012年5月18日，收到西南联合产权交易所出具的受让资格确认通知
书，公司成为再生能源公司100%股权的最终受让方，据此公司与兴蓉集团签署了《成都市兴蓉再生能源有限公司100%股权产权交易合同》，公司以挂牌底价12351.00万元受让再生能源公
司100%股权。2012年5月，再生能源公司股权过户工作完成，再生能源公司成为本公司全资子公司。
（2）经西南联合产权交易所挂牌，公司下属自来水公司与都江堰水利产业集团有限责任公司及株式会社日立工业设备技术三方以挂牌底价4500万元联合收购金堂县国有资产监督管
理委员会办公室持有的沱源公司100%股权，其中，自来水公司以2,295万元取得上述标的股权的51%。2012年6月,沱源公司完成工商变更登记手续，沱源公司成为公司下属自来水公司控股
子公司。
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2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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4、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司收购控股股东兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权完成，再生能源公司成为本公司全资子公司，本
次收购前本公司与再生能源公司同受兴蓉集团控制，属于同一控制下的企业合并。（具体详见本节“收购资产情况”）
本报告期，公司下属全资子公司自来水公司以2,295万元价格受让金堂县国有资产管理委员办公室持有的沱源公司51%的
股权，沱源公司成为自来水公司控股子公司，属于非同一控制下企业合并。（具体详见本节“收购资产情况”）
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
（1）收购再生能源公司100%股权进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
本报告期，公司收购再生能源公司100%股权事宜全面完成，公司主营业务变更为自来水供应、污水处理及垃圾渗滤液
处理业务，优化、丰富了公司的业务结构，公司盈利能力进一步提升。
（2）收购沱源公司股权进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
本报告期，公司下属自来水公司收购沱源公司51%股权事宜全面完成，公司供水区域和规模进一步扩大。
内容详见刊登于《中国证券报》《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
受同一母公司
成都汇锦水业
及最终控制方 净水剂、水表、 对公司利润无
发展有限公司 购买商品 市场价格 1,165.98 13.87% 银行转账
控制的其他企 管材等 重大影响
及其下属单位
业
受同一母公司
成都汇锦水业
及最终控制方 设施、设备维 对公司利润无
发展有限公司 接受劳务 市场价格 769.91 11.43% 银行转账
控制的其他企 修、水表检测等 重大影响
及其下属单位
业
对公司利润无
兴蓉集团 母公司 经营性租赁 出租房屋 市场价格 80.37 100% 银行转账
重大影响
合计 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交 上述关联交易事项主要为公司日常的生产经营过程中产生的租赁房屋、接受劳务、购买材料三类业务，为以前正常业务之
易方）进行交易的原因 延续，交易规模较小，该等关联交易还将延续下去，其对公司财务状况影响较少。
关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易均是与日常生产经营相关的交易，对公司财务状况影响较少，不会影响公司的独立性。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司主营业务不因该等交易而对关联方产生依赖。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报 严格按照公司第六届董事会第二十二次会议审议通过的《关于预计 2012 年日常关联交易的议案》所确定的原则进行，没有
告期内的实际履行情况 超过预计的日常关联交易总金额。
关联交易的说明 日常关联交易。
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
成都汇锦水业发展有限公司及其下属单位 1,165.98 13.87%
成都汇锦水业发展有限公司及其下属单位 769.91 11.43%
合计 1,935.89
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让价格与
对公司经营
转让资产的 转让资产的 账面价值或 转让资产获
关联交易类 关联交易内 关联交易定 市场公允价 转让价格（万 关联交易结 成果与财务
关联方 关联关系 账面价值（万 评估价值（万 评估价值差 得的收益（万
型 容 价原则 值（万元） 元） 算方式 状况的影响
元） 元） 异较大的原 元）
情况
因
报告期内，再
收购兴蓉集 生能源公司
团持有的再 为本公司贡
兴蓉集团 控股股东 资产收购 市场价格 12,240.97 12,350.89 12,351 银行转账
生能源公司 献净利润
100%股权 1,028.28 万
元。
资产收购、出售发生的关联交易说明
1、 公司收购公司控股股东兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权，系公司与控股股东之间的交易，构成关联交易。
2、公司向西南联合产权交易所提交受让申请，参与竞购再生能源公司100%股权，最终以挂牌转让底价12351.00万元成交。
3、本次关联交易，获得公司全体独立董事的事前认可，公司董事会在审议本次关联交易事项时，关联董事回避表决，表决程序符合有关法律、法规和公司章程的规定。本次关联交
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易遵循了“公平、公正、公允”的原则，符合公司和全体股东的利益，没有损害中小股东的利益。
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
3,538.9
兴蓉集团 控股股东 163,000 0 33,000 130,000 0
3
3,538.9
小计 0 0 0 0 0 0 163,000 0 3,300 130,000 0
3
经营性
小计 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,538.9
合计 163,000 33,000 130,000
3
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
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其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
期末余额系排水公司及自来水公司收到的 09 兴蓉债资金 5.5 亿元，自来水公司收到中期票据资金 5.5 亿元，排水公司收到
关联债权债务形成原因
兴蓉集团委托贷款 2.00 亿元。
关联债权债务清偿情况 2012 年 5 月，根据兴蓉债持有人回售登记结果，自来水公司向兴蓉集团归还 3.3 亿元用于偿还兴蓉债回售资金。
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 截止 2012 年 6 月 30 日，该债务占本公司负债总额 37.49%。
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
成都城市燃气有限 1993 年 06 月
欧元 615.96 欧元 615.96 保证 30 年 否 否
责任公司 26 日
成都城市燃气有限 1993 年 06 月
欧元 577.81 欧元 577.81 保证 10 年 是 否
责任公司 26 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 人民币 3,294.2
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
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披露日期 日） （是或
否）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0 人民币 3,294.2
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.00823
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
（1）公司全资子公司签署《拆迁补偿协议》
经公司第六届董事会第六次会议，以及2010年第三次临时股东大会审议通过，排水公司与成都金融城投资发展有限责任
公司签署了《拆迁补偿协议》。由成都市人民政府授权的成都金融城投资发展有限责任公司负责对公司全资子公司排水公司
下属第一、第二污水处理厂进行拆迁并对排水公司以异地还建同等规模的污水处理厂及提升泵站的方式进行补偿。报告期内，
成都金融城投资发展有限责任公司已完成异地还建污水处理厂的土地拆迁工作。目前还建污水处理厂正在建设中。
（2）公司全资子公司与美国JM Eagle集团签署合作框架协议
公司下属全资子公司自来水公司于2012年2月27日与美国JM Eagle集团签署《合作框架协议书》。根据协议书的约定，
双方在自来水管道工程、管道材料及安装施工技术方面共同研究开发先进技术，积极进行技术与人才交流； 双方在非开挖
改造工程合作中，各自发挥自身优势，自来水公司负责与当地主管部门沟通协调，美国JM Eagle集团负责提供专业施工方案
及国内外知名专家进行全程指导，并按自来水公司的要求高质量地完成非开挖改造工程；美国JM Eagle集团将用先进的生产
和施工技术积极参与自来水公司的工程建设，带动自来水公司的产业升级。框架协议不具有排他性，双方在国家相关法律法
规下共创合作空间。
（3）公司控股股东与株式会社日立工业设备技术签署战略合作框架协议
公司控股股东兴蓉集团于2010年9月19日与株式会社日立工业设备技术（以下简称“日立工业”）签署《战略合作框架协
议书》，并于2012 年2 月29 日与日立工业进一步签署了《战略合作框架协议书》。根据前述框架协议的约定，双方在水环
境事业的水务、再生能源、基础设施及其他环保产业等领域内展开合作，在上述领域寻求合作机会，以实际投资项目为载体，
组建投资公司，共同开拓中国国内以及海外市场。框架协议约定，双方合作范围内的具体项目的合同签署和执行均可由双方
或双方指定的下属全资、直接或间接控股的子公司主体予以实施。
报告期内，自来水公司与都江堰水利产业集团有限责任公司及株式会社日立工业设备技术以联合体方式收购了金堂县国
有资产监督管理委员会办公室持有的沱源公司100%股权。
（4）公司全资子公司与深圳市水务局签署了《深圳市龙华污水处理厂（二期）委托运营服务特许合同》
报告期内，排水公司设立项目公司深圳兴蓉，深圳兴蓉作为深圳市龙华污水处理厂（二期）委托运营项目的责任主体与
深圳市水务局签署了《深圳市龙华污水处理厂（二期）委托运营服务特许合同》，根据委托运营服务合同，委托运营特许期
限为八年。目前，该污水处理厂尚未正式运营。
（5）公司与兴蓉集团签署《成都市兴蓉再生能源有限公司100%股权产权交易合同》
报告期，公司完成收购控股股东兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权工作， 并于2012年5月18日，与兴蓉集团签署
了《成都市兴蓉再生能源有限公司100%股权产权交易合同》，以挂牌底价12351.00万元受让再生能源公司100%股权。2012
年5月18日，再生能源公司完成股权转让工商变更登记手续。本公司按《产权交易合同》约定，在股权变更登记后支付了股
权收购款项。至此，股权收购事项全部完成。
（6）公司与成都市金堂县人民政府签署金堂水务产业发展合作框架协议
公司于2011年5月4日与成都市金堂县人民政府签署《关于金堂水务产业发展之合作框架协议》，经西南联合产权交易所
挂牌，公司下属自来水公司与都江堰水利产业集团有限责任公司及株式会社日立工业设备技术三方（以下简称“联合收购方”）
以挂牌底价4500万元联合收购金堂县国有资产监督管理委员会办公室持有的成都沱源自来水有限责任公司100%股权，其中，
自来水公司取得上述标的股权的51%，都江堰水利产业集团有限责任公司取得上述标的股权的39%，株式会社日立工业设备
技术取得上述标的股权的10%，收购价款由联合收购方按照上述收购比例各自承担。成都市投资促进委员会于2012年5月29
37
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
日出具了《关于同意株式会社日立工业设备技术并购成都沱源自来水有限责任公司股权的批复》（成投促审[2012]124号），
同意该联合体收购事宜，工商变更登记手续于2012年6月21日办理完毕。
相关公告已分别刊登于《中国证券报》《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn），详见本节“十九、信息披露
索引”。
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无
兴蓉集团在《蓝星清洗股份有限公司
收购报告书》中做出如下承诺：
一、关于上市公司独立性的承诺
在本次重大资产重组完成后，本
公司将遵守相关法律、法规、规章、
其他规范性文件及公司章程的规定，
依法行使股东权利，不利用控股股东
的身份影响上市公司的独立性，保持
上市公司在资产、人员、财务、机构
和业务方面的完整性和独立性，不利
用上市公司违规提供担保，不占用上
公司控股股东
市公司资金，减少并规范关联交易，
收购报告书 兴蓉集团会严
避免同业竞争。
或权益变动 2009 年 08 月 19 格按照承诺，履
兴蓉集团 （一）保证上市公司人员独立 长期
报告书中所 日 行承诺义务，目
1、保证上市公司的生产经营与行政
作承诺 前承诺仍在履
管理（包括劳动、人事及工资管理等）
行过程中。
完全独立于本公司及关联方。
2、保证上市公司的总经理、副总经
理、财务负责人、董秘等高级管理人
员的独立性，不在本公司及其关联方
担任除董事、监事以外的其它管理职
务。
3、保证本公司及关联方推荐出任上
市公司董事、监事和高级管理人员的
人选都通过合法的程序进行，本公司
及关联方不干预上市公司董事会和
股东大会已经作出的人事任免决定。
38
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）保证上市公司资产独立完整
1、保证上市公司资产的独立完整。
2、保证本公司及关联方不违规占用
上市公司资产、资金及其他资源。
（三）保证上市公司财务独立
1、保证上市公司设置独立的财务部
门和拥有独立的财务核算体系。
2、保证上市公司在财务决策方面保
持独立，本公司及关联方不干涉上市
公司的资金使用。
3、保证上市公司保持自己独立的银
行账户，并依法独立纳税。 （四）
保证上市公司机构独立
保证上市公司的机构设置独立
于本公司及其关联方，并能独立自主
地运作。本公司及其关联方行为规
范，不超越股东大会直接或间接干预
上市公司的决策和经营。
（五）保证上市公司业务独立
1、保证上市公司拥有独立的采购、
生产和销售体系。
2、保证尽可能减少上市公司与本公
司及关联方之间的持续性关联交易。
对于无法避免的关联交易将本着“公
平、公正、公开”的原则，保证关联
交易价格的公允性，并及时进行信息
披露。
二、关于避免同业竞争的承诺
兴蓉集团承诺，在兴蓉集团作为
上市公司控股股东期间，兴蓉集团及
其所控制的其他企业将不从事任何
与上市公司构成竞争或可能构成竞
争的业务。
三、关于关联交易的承诺
为规范和减少关联交易，兴蓉集
团承诺，本次重大资产重组完成后，
兴蓉集团将采用如下措施规范可能
发生的关联交易：
（一）尽量避免或减少与上市公司及
其下属子公司之间的关联交易。
（二）对于无法避免或有合理理由存
在的关联交易，将与上市公司依法签
订规范的关联交易协议，并按照有关
39
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法律、法规、规章、其他规范性文件
和公司章程的规定履行批准程序；关
联交易价格依照与无关联关系的独
立第三方进行相同或相似交易时的
价格确定，保证关联交易价格具有公
允性；保证按照有关法律、法规和公
司章程的规定履行关联交易的信息
披露义务。
（三）保证不利用关联交易非法转移
上市公司的资金、利润，不利用关联
交易损害上市公司及非关联股东的
利益。
根据西南联合产权交易所发布
的再生能源公司 100%股权转让公告
公司会严格按
及兴蓉投资与兴蓉集团签订的《产权
2012 年 5 月 18 照承诺，履行承
兴蓉投资 交易合同》，兴蓉投资承诺将在再生 3年
日 诺义务，承诺仍
能源公司产权交割完毕后三年内向
在履行过程中。
再生能源公司投资不低于人民币 3 亿
元。
一、兴蓉集团在《蓝星清洗股份有限
公司重大资产置换及发行股份购买
资产暨关联交易报告书》中：“关于
上市公司独立性的承诺、关于避免同
业竞争的承诺、关于关联交易的承
诺”内容同上。
二、兴蓉集团在《蓝星清洗股份有限
公司重大资产置换及发行股份购买
资产暨关联交易报告书》中做出的其
公司控股股东
它承诺如下：
兴蓉集团会严
（一）关于排水公司设立时出资情况 2009 年 8 月 19
资产置换时 格按照承诺，履
兴蓉集团 的承诺函 日至 2009 年 12 长期
所作承诺 行承诺义务，承
兴蓉集团特别承诺，如因排水公 月 9 日
诺仍在履行过
司设立时的上述不规范行为，导致排
程中。
水公司、排水公司未来股东或/和其实
际控制人、排水公司债权人等遭受任
何损失，兴蓉集团将承担全部赔偿责
任。
（二）关于排水管网维护的承诺函
兴蓉集团出具承诺，如因相关主
管部门不再承担成都市中心城区雨
污管网维护及其相关费用，由此导致
雨污管网无法获得有效维护和管理，
40
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
兴蓉集团将承担成都市中心城区雨
污管网的维护、管理及其相关费用，
由此给排水公司造成损失的，兴蓉集
团将承担全额赔偿责任。
（三）关于排水公司部分负债未履行
债务转移手续事项的承诺函
兴蓉集团承诺，如因排水公司存
量水务资产整合过程中部分债务转
移未履行法定程序而导致排水公司
因该等事项承担了任何责任或遭受
了任何损失，兴蓉集团将在接到排水
公司书面通知后十个工作日内，向排
水公司作出全额补偿。
一、重大资产重组涉及发行时所作承
诺
（一）兴蓉集团在《蓝星清洗股份有
限公司重大资产置换及发行股份购
公司及公司控
买资产暨关联交易报告书》中：“关
股股东兴蓉集
于上市公司独立性的承诺、关于避免
团会严格按照
同业竞争的承诺、关于关联交易的承
承诺，履行承诺
诺”内容同上。
义务：1、目前
（二）兴蓉集团在《蓝星清洗股份有
公司已履行关
限公司重大资产置换及发行股份购
于非公开发行
买资产暨关联交易报告书》中：“关
股票募集资金
于排水公司设立时出资情况的承诺、
使用的承诺；
关于排水管网维护的承诺、关于排水
2、公司控股股
公司部分负债未履行债务转移手续
2009 年 8 月 19 东在非公开发
发行时所作 事项的承诺”内容同上。
日至 2012 年 3 行中所作的关
承诺 二、非公开发行股票时所作承诺公司
月 15 日 于避免未来同
及公司控股股东兴蓉集团在《关于各
业竞争的承诺。
项承诺的公告》中关于本次非公开发
本报告期，公司
行股票作出如下承诺：
已完成收购兴
（一）公司承诺本公司董事会将严格
蓉集团持有的
遵守《公司法》、《证券法》、《上
再生能源公司
市公司证券发行管理办法》等法律、
100%股权工
法规和证监会的有关规定，承诺自本
作，承诺履行完
公司非公开发行股票新增股份上市
毕；3、其他承
之日起：
诺仍在履行过
1、承诺真实、准确、完整、公 程中。
平和及时地公布定期报告、披露所有
对投资者有重大影响的信息，并接受
证监会和深交所的监督管理；
2、承诺本公司在知悉可能对股
41
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
票价格产生误导性影响的任何公共
传播媒体出现的消息后，将及时予以
公开澄清；
3、承诺本公司董事、监事、高
级管理人员和核心技术人员将认真
听取社会公众的意见和批评，不利用
已获得的内幕消息和其他不正当手
段直接或间接从事本公司股票的买
卖活动。本公司保证向深交所提交的
文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并
在提出上市申请期间，未经深交所同
意，不擅自披露有关信息；
4、承诺公司本次非公开发行股
票不会导致公司产生新的同业竞争
或对公司的关联交易事项带来实质
影响；
5、承诺公司本次非公开发行股
票的募集资金将全部用于收购自来
水公司 100%的股权。
（二）公司控股股东在非公开发行中
所作承诺
1、避免未来同业竞争的承诺
本公司控股股东兴蓉集团下属
企业再生能源公司的垃圾渗沥液处
理厂拟从事成都市城市垃圾渗沥液
处理业务，该业务属于特种废水处理
行业。再生能源公司从事的城市垃圾
渗沥液处理业务与兴蓉投资未来业
务的发展方向相重叠，构成了潜在的
同业竞争。针对未来可能出现的潜在
同业竞争，确保兴蓉投资发展战略的
有效实现，兴蓉集团特此承诺如下：
（1）现阶段，再生能源公司主要从
事城市垃圾渗沥液项目的工程建设
工作，对项目的规范性和资产权属进
行全面梳理，确保资产权属清晰、项
目合法合规，并对城市垃圾渗沥液业
务进行孵化、培育，进行特种废水处
理技术、工艺的研发，并为后续商业
化运营积累管理经验；
（2）待城市垃圾渗沥液处理业
务达到商业化运营的条件，资产权属
清晰、项目合规、盈利模式明确，项
42
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目回报水平确定并开始实现盈利的 6
个月内，兴蓉集团承诺将其届时持有
的再生能源公司的全部权益按照公
允价值转让给兴蓉投资，由兴蓉投资
从事后续的商业化运营；
（3）兴蓉集团将采取一切合理
措施保证上述各项承诺的落实，包括
但不限于通过有关内部决议、签署相
关协议；
（4）兴蓉集团承诺承担违反上
述各项承诺导致的相关责任及给兴
蓉投资带来的一切相关损失。 2、
关于自来水公司设立时出资情况的
承诺函自来水公司设立时，兴蓉集团
用于出资的原成都市自来水总公司
整体经营性净资产未履行评估手续，
存在瑕疵。
兴蓉集团特别承诺：“如因自来
水公司改制时的上述不规范行为，导
致自来水公司、自来水公司未来股东
或/和其实际控制人、自来水公司债权
人等遭受任何损失，兴蓉集团将承担
全部赔偿责任”。
3、关于化解自来水公司对成都
城市燃气有限责任公司（简称“燃气
公司”）担保的潜在偿债风险承诺
依据兴蓉集团兴蓉投资签署的附条
件生效的股权转让协议，兴蓉集团拟
将其持有的自来水公司 100%股权全
部转让给兴蓉投资，因自来水公司存
在对外担保的情形，为充分保护社会
公众股股东利益，兴蓉集团特承诺如
下：
自来水公司因履行对成都城市
燃气有限责任公司法国政府贷款担
保责任而产生的任何经济损失，由兴
蓉集团以现金方式全额承担，确保自
来水公司不会产生任何损失”。
4、关于与株式会社日立工业设
备技术战略合作的相关承诺兴蓉集
团于 2010 年 9 月 19 日与日立工业
签署《战略合作框架协议书》，并于
2012 年 2 月 29 日与日立工业进一
43
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
步签署了《战略合作框架协议书》。
依据兴蓉集团与日立工业签署的框
架协议和后续合作项目的安排，兴蓉
集团已经明确本公司及其子公司未
来为与日立工业在水务与环保领域
的合作实施主体，为了进一步保护公
司和中小股东利益，明确公司与兴蓉
集团在合作中的角色和地位，减少合
作实施过程中的不确定性，兴蓉集团
特别承诺：
（1）在未来与日立工业关于水
务和环保领域的合作中，当具体合作
项目的所属领域与兴蓉投资发展战
略的方向和领域（包括城市污水处
理、污泥处理、再生水利用、特种废
水处理、自来水供应等领域）相一致
时，将由兴蓉投资作为合作项目的商
业谈判主体，负责与日立工业协商确
定合作项目的具体细节，包括但不限
于双方的出资比例、投资金额、技术
合作范围、设备的选型、合资公司的
发展规划等方面，在合作条件和方式
确定后，由兴蓉投资独立实施该合作
项目；
（2）兴蓉集团承诺承担违反上
述承诺导致的相关责任及给兴蓉投
资带来的一切相关损失。
三、公司在配股中所作承诺公司及公
司控股股东成都市兴蓉集团有限公
司在 2012 年配股中作出如下承诺：
（一）公司控股股东兴蓉集团承诺
1、对于兴蓉投资 2012 年 2 月 1
日召开的第六届董事会第二十二次
会议审议通过的配股事项，兴蓉集团
将按照持股比例以现金全额认购本
次配股方案中的可配股份，但本认购
承诺需待本次配股方案经兴蓉投资
股东大会审议通过，并获得证监会核
准后方能履行。
2、兴蓉集团承诺承担因违反上
述承诺导致的相关责任及给兴蓉投
资带来的一切相关损失。
（二）公司承诺若本公司控股股东兴
44
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
蓉集团不履行认配股份的承诺，或者
代销期限届满，本公司原股东认购股
票的数量未达到拟配售数量百分之
七十的，本公司将按照发行价并加算
银行同期存款利息返还已经认购的
股东。
其他对公司
中小股东所 无 无 无 无
作承诺
承诺是否及
√ 是 □ 否 □ 不适用
时履行
未完成履行
的具体原因
及下一步计
划
是否就导致
的同业竞争
和关联交易 √ 是 □ 否 □ 不适用
问题作出承
诺
承诺的解决
长期
期限
公司控股股东在非公开发行中所作关于避免未来同业竞争的承诺。本报告期，公司已完成收购兴蓉集团持有
解决方式
的再生能源公司 100%股权工作，承诺履行完毕。其余相关承诺仍在履行过程中。
承诺的履行 公司控股股东在非公开发行中所作的关于避免未来同业竞争的承诺已履行完毕，其余相关承诺仍在履行过程
情况 中。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因
做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
45
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
关于公司基本情况及
2012 年 01 月 13 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 2011 年年报披露时间，
未向其提供文件资料。
关于公司配股事宜，公司
2012 年 02 月 03 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 就已公告内容进行解答，
未向其提供文件资料。
关于公司 2011 年年报及
配股事宜，公司就已公告
2012 年 02 月 07 日 公司办公室 电话沟通 机构 机构投资者
内容进行解答，未向其提
供文件资料。
关于公司 2011 年年报事
宜，公司就已公告内容进
2012 年 02 月 13 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
行解答，未向其提供文件
资料。
2012 年 02 月 16 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司配股事宜，公司
46
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
就已公告内容进行解答，
未向其提供文件资料。
关于公司配股事宜，公司
2012 年 02 月 22 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 就已公告内容进行解答，
未向其提供文件资料。
关于公司配股事宜，公司
2012 年 03 月 07 日 公司办公室 电话沟通 机构 机构投资者 就已公告内容进行解答，
未向其提供文件资料。
海通证券、国
信证券杭州分 关于公司基本情况及配
2012 年 03 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 公司、国信证 股事宜，未向其提供文件
券、兴业基金、资料。
兴业证券
关于公司配股事宜，公司
2012 年 03 月 19 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 就已公告内容进行解答，
未向其提供文件资料。
关于公司异地拓展事宜，
2012 年 03 月 22 日 公司办公室 电话沟通 机构 机构投资者
未向其提供文件资料。
关于公司 2011 年年度股
2012 年 03 月 28 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 东大会网络投票事宜，未
向其提供文件资料。
关于公司基本情况及
2012 年 04 月 10 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 2012 年一季报披露时间，
未向其提供文件资料。
国泰基金、民 关于公司基本情况及配
生证券、华能 股事宜，公司就已公告内
2012 年 04 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构
信托、银华基 容进行解答，未向其提供
金、银河证券 文件资料。
公司参加四川地区上市
公司投资者网上集体接
待日活动。本次活动在深
圳证券信息有限公司提
供的网上平台采取网络
深圳证券信息有限 远程的方式举行，投资者
个人、机构投
2012 年 04 月 27 日 责任公司提供的网 书面问询 其他 登录"四川上市公司投资
资者
上平台 者关系互动平台
"(http://irm.p5w.net/ma/2
012/sc/01/index.htm)，或
公司互动平台：
(http://irm.p5w.net/ssgs/S
000598/)参与交流。
47
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关于公司配股事宜，公司
2012 年 05 月 14 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 就已公告内容进行解答，
未向其提供文件资料。
关于再生能源公司基本
情况，公司就已公告内容
2012 年 05 月 22 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
进行解答，未向其提供文
件资料。
关于公司配股事宜，公司
2012 年 05 月 29 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 就已公告内容进行解答，
未向其提供文件资料。
关于公司基本情况，未向
2012 年 06 月 07 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
其提供文件资料。
关于公司 2012 年第一次
2012 年 06 月 22 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 临时股东大会事宜，未向
其提供文件资料。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《证券时报》D15《中国证券 巨潮资讯网
2011 年全年业绩预告公告 2012 年 01 月 11 日
报》A30 （http://www.cninfo.com.cn/)
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第六届董事会第二十二次会 《证券时报》B3《中国证券报》 巨潮资讯网
2012 年 02 月 03 日
议决议公告 B015 （http://www.cninfo.com.cn/)
第六届监事会第十二次会议 《证券时报》B3《中国证券报》 巨潮资讯网
2012 年 02 月 03 日
决议公告 B015 （http://www.cninfo.com.cn/)
《证券时报》B3《中国证券报》 巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 2012 年 02 月 03 日
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2012 年日常关联交易预计公 《证券时报》B3《中国证券报》 巨潮资讯网
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《证券时报》D71《中国证券 巨潮资讯网
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关于控股股东与株式会社日
《证券时报》D3《中国证券报》 巨潮资讯网
立工业设备技术签署战略合 2012 年 03 月 01 日
B027 （http://www.cninfo.com.cn/)
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关于召开 2011 年年度股东大 《证券时报》B7《中国证券报》 巨潮资讯网
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关于成都市兴蓉集团有限公 《证券时报》D62《中国证券 巨潮资讯网
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关于全资子公司中标深圳市
《证券时报》D47《中国证券 巨潮资讯网
龙华污水处理厂（二期）委托 2012 年 03 月 20 日
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关于召开 2011 年年度股东大 《证券时报》D23《中国证券 巨潮资讯网
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会的提示性公告 报》B238 （http://www.cninfo.com.cn/)
2011 年年度股东大会决议公 《证券时报》C18《中国证券 巨潮资讯网
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2012 年 04 月 05 日
告 报》B005 （http://www.cninfo.com.cn/)
《证券时报》D19《中国证券 巨潮资讯网
2012 年一季度业绩预告公告 2012 年 04 月 10 日
报》A37 （http://www.cninfo.com.cn/)
第六届董事会第二十四次会 《证券时报》D2《中国证券报》 巨潮资讯网
2012 年 04 月 12 日
议决议公告 B006 （http://www.cninfo.com.cn/)
第六届董事会第二十五次会 《证券时报》D46《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 04 月 13 日
议决议公告 报》B033 （http://www.cninfo.com.cn/)
第六届监事会第十三次会议 《证券时报》D46《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 04 月 13 日
决议公告 报》B033 （http://www.cninfo.com.cn/)
49
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司 2012 年第一季度报告正 《证券时报》D46《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 04 月 13 日
文 报》B033 （http://www.cninfo.com.cn/)
限售股份解除限售的提示性 《证券时报》D26《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 04 月 20 日
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参加 2012 年四川地区上市公 《证券时报》D151《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
司网上集体接待日活动公告 报》A28 （http://www.cninfo.com.cn/)
关于受让控股股东持有的成
《证券时报》D6《中国证券报》 巨潮资讯网
都市兴蓉再生能源有限公司 2012 年 05 月 22 日
B015 （http://www.cninfo.com.cn/)
100%股权的关联交易公告
第六届董事会第二十六次会 《证券时报》D36《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 06 月 19 日
议决议公告 报》B022 （http://www.cninfo.com.cn/)
关于召开 2012 年第一次临时 《证券时报》D36《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 06 月 19 日
股东大会的通知 报》B022 （http://www.cninfo.com.cn/)
第六届监事会第十四次会议 《证券时报》D36《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 06 月 19 日
决议公告 报》B022 （http://www.cninfo.com.cn/)
关于金堂水务产业发展合作 《证券时报》D19《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 06 月 27 日
进展情况公告 报》B019 （http://www.cninfo.com.cn/)
2012 年第一次临时股东大会 《证券时报》A6《中国证券报》 巨潮资讯网
2012 年 07 月 05 日
决议公告 A28 （http://www.cninfo.com.cn/)
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 成都市兴蓉投资股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
50
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 1,168,063,037.01 1,632,770,299.34
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 13,443,792.12 12,224,650.94
应收票据 497,000.00 120,000.00
应收账款 329,778,529.57 265,634,517.56
预付款项 610,652,293.70 142,854,751.05
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 21,223,132.72 19,080,241.93
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 114,029,254.58 82,432,655.85
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 2,257,687,039.70 2,155,117,116.67
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 7,177,100.70 7,295,671.26
固定资产 3,218,894,197.10 3,278,076,834.01
在建工程 689,562,811.49 494,414,791.19
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 1,268,002,013.10 1,262,968,813.26
开发支出 0.00 0.00
51
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商誉 1,866,108.25 0.00
长期待摊费用 2,138,250.98 2,482,824.20
递延所得税资产 18,013,747.68 16,691,246.76
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 5,205,654,229.30 5,061,930,180.68
资产总计 7,463,341,269.00 7,217,047,297.35
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 257,390,634.65 254,130,178.88
预收款项 159,581,532.30 134,843,484.12
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 47,901,255.89 68,234,659.34
应交税费 62,786,326.54 93,226,657.79
应付利息 14,030,514.45 20,218,099.61
应付股利 413,089.39 0.00
其他应付款 443,180,910.51 291,379,268.71
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 41,954,156.03 925,079,700.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,027,238,419.76 1,787,112,048.45
非流动负债：
长期借款 1,293,894,937.73 984,115,985.27
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 1,100,000,000.00 550,000,000.00
专项应付款 44,772,725.00 44,772,725.00
52
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 1,681,417.21 1,498,546.04
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 2,440,349,079.94 1,580,387,256.31
负债合计 3,467,587,499.70 3,367,499,304.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,153,571,700.00 1,153,571,700.00
资本公积 1,851,578,048.36 1,975,088,048.36
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 46,921,707.37 45,893,425.88
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 918,222,481.19 673,776,900.22
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 3,970,293,936.92 3,848,330,074.46
少数股东权益 25,459,832.38 1,217,918.13
所有者权益（或股东权益）合计 3,995,753,769.30 3,849,547,992.59
负债和所有者权益（或股东权益）
7,463,341,269.00 7,217,047,297.35
总计
法定代表人：谭建明 主管会计工作负责人：胥正楷先生 会计机构负责人：李勇刚先生
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 95,014,249.22 151,984,077.27
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 0.00 0.00
预付款项 3,141,863.14 1,504,154.90
应收利息 0.00 0.00
应收股利 5,292,775.54
其他应收款 2,099,726.47 406,011.26
存货 0.00 0.00
53
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 105,548,614.37 153,894,243.43
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 3,445,750,176.66 3,321,554,866.33
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 4,367,752.76 4,409,929.82
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 411,125.25 172,711.07
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 2,119,800.98 2,445,924.20
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 3,452,648,855.65 3,328,583,431.42
资产总计 3,558,197,470.02 3,482,477,674.85
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 1,757,552.45 126,419.45
预收款项 0.00 0.00
应付职工薪酬 449,463.72 2,089,989.73
应交税费 46,562.19 981,251.50
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 5,444,215.91 586,184.90
54
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 7,697,794.27 3,783,845.58
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 7,697,794.27 3,783,845.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,153,571,700.00 1,153,571,700.00
资本公积 2,169,171,361.77 2,168,486,051.44
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 21,431,466.28 21,431,466.28
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 206,325,147.70 135,204,611.55
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 3,550,499,675.75 3,478,693,829.27
负债和所有者权益（或股东权益）
3,558,197,470.02 3,482,477,674.85
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,001,029,601.66 935,691,365.73
其中：营业收入 1,001,029,601.66 935,691,365.73
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
55
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、营业总成本 577,947,725.40 601,909,297.90
其中：营业成本 455,717,031.60 476,713,902.66
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金
0.00 0.00
净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 8,507,068.02 8,065,421.55
销售费用 22,590,471.12 24,825,922.28
管理费用 54,613,036.85 50,142,869.52
财务费用 28,974,855.92 31,437,208.73
资产减值损失 7,545,261.89 10,723,973.16
加 ：公允价值变动收益（损
1,219,141.18 -378,954.60
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
424,301,017.44 333,403,113.23
列）
加 ：营业外收入 2,727,570.28 4,398,240.46
减 ：营业外支出 218,685.49 1,407,419.27
其中：非流动资产处置
35,017.79 1,358,006.10
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
426,809,902.23 336,393,934.42
号填列）
减：所得税费用 60,701,252.44 51,944,203.50
五、净利润（净亏损以“－”号填
366,108,649.79 284,449,730.92
列）
其中：被合并方在合并前实现
7,078,408.60 131,414,684.55
的净利润
56
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利
366,123,808.00 284,425,683.24
润
少数股东损益 -15,158.21 24,047.68
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.32 0.25
（二）稀释每股收益 0.32 0.25
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 366,108,649.79 284,449,730.92
归属于母公司所有者的综合
366,123,808.00 284,425,683.24
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-15,158.21 24,047.68
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：7,078,408.60 元。
法定代表人：谭建明 主管会计工作负责人：胥正楷先生 会计机构负责人：李勇刚先生
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本
营业税金及附加 0.00 0.00
销售费用 0.00 0.00
管理费用 14,098,631.21 11,487,596.62
财务费用 -665,480.27 -2,213,681.68
资产减值损失 89,142.91 402,104.60
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
200,000,000.00 140,000,000.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
186,477,706.15 130,323,980.46
列）
加：营业外收入 0.00 0.00
减：营业外支出 0.00 0.00
57
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置损
0.00 0.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
186,477,706.15 130,323,980.46
号填列）
减：所得税费用 0.00 81,248.65
四、净利润（净亏损以“－”号填
186,477,706.15 130,242,731.81
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 186,477,706.15 130,242,731.81
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 989,073,774.88 917,286,488.29
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 291,824,696.31 268,924,438.79
经营活动现金流入小计 1,280,898,471.19 1,186,210,927.08
购买商品、接受劳务支付的现金 283,126,011.85 313,696,620.44
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
58
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
116,877,060.46 98,587,184.91
金
支付的各项税费 142,612,825.44 105,741,015.59
支付其他与经营活动有关的现金 275,873,252.63 269,644,730.64
经营活动现金流出小计 818,489,150.38 787,669,551.58
经营活动产生的现金流量净额 462,409,320.81 398,541,375.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
6,000.00 3,459,490.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 148,321,192.19 4,334,783.10
投资活动现金流入小计 148,327,192.19 7,794,273.10
购建固定资产、无形资产和其他
692,567,312.79 190,347,765.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 123,510,000.00 1,909,342,800.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
10,010,449.05 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 61,596,275.00 23,676,288.40
投资活动现金流出小计 887,684,036.84 2,123,366,854.39
投资活动产生的现金流量净额 -739,356,844.65 -2,115,572,581.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 1,916,499,983.60
其中：子公司吸收少数股东投资
4,000,000.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 469,100,000.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 680,000,000.00
59
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 473,100,000.00 2,596,499,983.60
偿还债务支付的现金 485,531,788.43 348,281,968.09
分配股利、利润或偿付利息支付
171,614,199.85 169,211,514.64
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,295,964.40 10,011,267.42
筹资活动现金流出小计 659,441,952.68 527,504,750.15
筹资活动产生的现金流量净额 -186,341,952.68 2,068,995,233.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-160,457.78 -112,155.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -463,449,934.30 351,851,872.65
加：期初现金及现金等价物余额 1,466,864,141.47 763,764,583.83
六、期末现金及现金等价物余额 1,003,414,207.17 1,115,616,456.48
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 778,021.80 20,218,224.77
经营活动现金流入小计 778,021.80 20,218,224.77
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
6,274,901.89 3,973,402.37
金
支付的各项税费 840,131.57 508,364.15
支付其他与经营活动有关的现金 6,928,231.01 36,193,869.51
经营活动现金流出小计 14,043,264.47 40,675,636.03
经营活动产生的现金流量净额 -13,265,242.67 -20,457,411.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 200,000,000.00 140,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
60
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 200,000,000.00 140,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
696,406.00 2,519,334.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 123,510,000.00 1,909,342,800.00
取得子公司及其他营业单位支付
123,510,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,408,775.00 8,185,508.50
投资活动现金流出小计 126,615,181.00 1,920,047,643.48
投资活动产生的现金流量净额 73,384,819.00 -1,780,047,643.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,916,499,983.60
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 1,916,499,983.60
偿还债务支付的现金 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
115,357,170.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,732,234.38 1,814,755.81
筹资活动现金流出小计 117,089,404.38 1,814,755.81
筹资活动产生的现金流量净额 -117,089,404.38 1,914,685,227.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,969,828.05 114,180,173.05
加：期初现金及现金等价物余额 151,984,077.27 10,882,750.85
六、期末现金及现金等价物余额 95,014,249.22 125,062,923.90
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
61
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资 权益 益合计
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,153,5
1,975,08 45,893, 673,776, 1,217,918 3,849,547,
一、上年年末余额 71,700.
8,048.36 425.88 900.22 .13 992.59
00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,153,5
1,975,08 45,893, 673,776, 1,217,918 3,849,547,
二、本年年初余额 71,700.
8,048.36 425.88 900.22 .13 992.59
00
三、本期增减变动金额（减少 -123,51 1,028,2 244,445, 24,241,91 146,205,77
以“－”号填列） 0,000.00 81.49 580.97 4.25 6.71
366,123, -15,158.2 366,108,64
（一）净利润
808.00 1 9.79
（二）其他综合收益
366,123, -15,158.2 366,108,64
上述（一）和（二）小计
808.00 1 9.79
-123,51 24,257,07 -99,252,92
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0,000.00 2.46 7.54
24,257,07 24,257,072
1．所有者投入资本
2.46 .46
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-123,51 -123,510,0
3．其他
0,000.00 00.00
1,028,2 -121,67 -120,649,9
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
81.49 8,227.03 45.54
1,028,2 -1,028,2
1．提取盈余公积
81.49 81.49
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -120,64 -120,649,9
配 9,945.54 45.54
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
62
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,153,5
1,851,57 46,921, 918,222, 25,459,83 3,995,753,
四、本期期末余额 71,700.
8,048.36 707.37 481.19 2.38 769.30
00
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
462,030 2,666,63 16,040, 294,603, 1,157,957 3,440,468,
一、上年年末余额
,037.00 7,283.57 457.26 057.23 .87 792.93
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
462,030 2,666,63 16,040, 294,603, 1,157,957 3,440,468,
其他
,037.00 7,283.57 457.26 057.23 .87 792.93
462,030 2,666,63 16,040, 294,603, 1,157,957 3,440,468,
二、本年年初余额
,037.00 7,283.57 457.26 057.23 .87 792.93
三、本期增减变动金额（减少 691,541 -691,54 29,852, 379,173, 409,079,19
59,960.26
以“－”号填列） ,663.00 9,235.21 968.62 842.99 9.66
599,013, 599,073,81
（一）净利润 59,960.26
851.67 1.93
599,013, 599,073,81
（二）其他综合收益 59,960.26
851.67 1.93
599,013, 599,073,81
上述（一）和（二）小计 59,960.26
851.67 1.93
（三）所有者投入和减少资本 114,755 -114,76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,572.21
63
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
,813.00 3,385.21
114,755 1,794,57 1,909,335,
1．所有者投入资本
,813.00 9,414.79 227.79
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-1,909,3
-1,909,342,
3．其他 42,800.0
800.00
0
29,852, -219,84 -189,987,0
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
968.62 0,008.68 40.06
29,852, -29,852,
1．提取盈余公积
968.62 968.62
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -189,98 -189,987,0
配 7,040.06 40.06
4．其他
576,785 -576,78
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,850.00 5,850.00
1．资本公积转增资本（或股 576,785 -576,78
本） ,850.00 5,850.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,153,5
1,975,08 45,893, 673,776, 1,217,918 3,849,547,
（七）其他 71,700.
8,048.36 425.88 900.22 .13 992.59
00
1,153,5
1,975,08 45,893, 673,776, 1,217,918 3,849,547,
四、本期期末余额 71,700.
8,048.36 425.88 900.22 .13 992.59
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
64
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,153,571, 2,168,486, 21,431,466 135,204,61 3,478,693,
一、上年年末余额
700.00 051.44 .28 1.55 829.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,153,571, 2,168,486, 21,431,466 135,204,61 3,478,693,
二、本年年初余额
700.00 051.44 .28 1.55 829.27
三、本期增减变动金额（减少 71,120,536 71,805,846
685,310.33
以“－”号填列） .15 .48
186,477,70 186,477,70
（一）净利润
6.15 6.15
（二）其他综合收益
186,477,70 186,477,70
上述（一）和（二）小计
6.15 6.15
（三）所有者投入和减少资本 0.00 685,310.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 685,310.33
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 685,310.33 685,310.33
-115,357,1 -115,357,1
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
70.00 70.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-115,357,1 -115,357,1
3．对所有者（或股东）的分配
70.00 70.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
65
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
1,153,571, 2,169,171, 21,431,466 206,325,14 3,550,499,
四、本期期末余额
700.00 361.77 .28 7.70 675.75
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
462,030,03 1,179,764, -2,171,826. 1,639,622,
一、上年年末余额
7.00 573.20 73 783.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
462,030,03 1,179,764, -2,171,826. 1,639,622,
二、本年年初余额
7.00 573.20 73 783.47
三、本期增减变动金额（减少以 691,541,66 988,721,47 21,431,466 137,376,43 1,839,071,
“－”号填列） 3.00 8.24 .28 8.28 045.80
216,486,48 216,486,48
（一）净利润
9.56 9.56
（二）其他综合收益
216,486,48 216,486,48
上述（一）和（二）小计
9.56 9.56
114,755,81 1,565,507, 1,680,263,
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.00 328.24 141.24
114,755,81 1,794,579, 1,909,335,
1．所有者投入资本
3.00 414.79 227.79
2．股份支付计入所有者权益的
金额
-229,072,0 -229,072,0
3．其他
86.55 86.55
21,431,466 -79,110,05 -57,678,58
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.28 1.28 5.00
21,431,466 -21,431,46
1．提取盈余公积
.28 6.28
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -57,678,58 -57,678,58
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5.00 5.00
4．其他
576,785,85 -576,785,8
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 50.00
576,785,85 -576,785,8
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 50.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,153,571, 2,168,486, 21,431,466 135,204,61 3,478,693,
四、本期期末余额
700.00 051.44 .28 1.55 829.27
（三）公司基本情况
1、2010年重大资产重组前情况
（1）1996年发行上市
成都市兴蓉投资股份有限公司原名蓝星清洗股份有限公司(以下简称蓝星清洗)是由中国蓝星(集
团)股份有限公司(以下简称蓝星集团)的前身中国蓝星(集团)总公司下属的清洗剂总厂于1995年9月13
日经中华人民共和国化学工业部以化政发(1995)711号文件批准改组设立的股份有限公司，经中国证券
监督管理委员会批准，1996年4月19日向境内投资者发行了25,000,000股人民币普通股后，股本总额为
65,000,000.00元，于1996年5月29日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
（2）股权分置改革
根据国务院国有资产监督管理委员会《关于蓝星清洗股份有限公司股权分置改革有关问题的批
复》(国资产权[2006]298号)，蓝星清洗于2006年进行股权分置改革。蓝星清洗全体非流通股股东向股
权分置改革方案所约定的股份变更登记日登记在册的流通 A股股东每10股支付3股对价股份，共
50,895,701股企业法人股。自2006年4月17日起，蓝星清洗所有企业法人股获得上市流通权。
2、2010年重大资产重组情况
2009年3月28日，蓝星清洗、蓝星集团、成都市兴蓉集团有限公司（原名成都市兴蓉投资有限公
司，以下简称兴蓉集团）签署《关于股份转让、重大资产置换及发行股份购买资产之框架协议》，2009
年6月、7月，蓝星清洗与兴蓉集团签订《重大资产置换及发行股份购买资产协议》及补充协议、蓝星
集团与兴蓉集团签订《股份转让协议》及补充协议（以下统称《重组协议》）。《重组协议》约定：
蓝星清洗以全部资产负债（置出资产）与兴蓉集团所持成都市排水有限责任公司（以下简称排水公司）
67
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
100％的股权（置入资产）中的等值部分进行置换，置入资产价值超过置出资产价值部分，蓝星清洗
按照每股6.24元的价格向兴蓉集团发行159,559,300股股份购买，差额51.05万元由兴蓉集团以现金补
齐。同时蓝星集团向兴蓉集团转让其所持有的蓝星清洗81,922,699股股份，兴蓉集团将其通过上述资
产置换取得的全部置出资产作为对价受让蓝星集团转让的蓝星清洗股份。上述重大资产重组于2009年
8月19日获得蓝星清洗股东大会通过，2010年1月11日经中国证券监督管理委员会以（证监许可[2010]33
号）文予以批复。2010年1月排水公司股权过户至蓝星清洗名下，并于2010年1月21日在成都市工商行
政管理局完成工商变更登记手续。
2010年3月10日，蓝星清洗、蓝星集团及兴蓉集团签署《资产交接确认书》，确认以2009年12月
31日作为置入资产和置出资产的资产交割审计基准日。2010年3月10日前形成的全部负债、或有负债
均由蓝星集团承担，蓝星清洗不承担任何清偿责任。
2010年3月17日，中国证券登记有限责任公司深圳分公司就蓝星集团81,922,699股股份转让给兴蓉
集团的相关事宜出具了《证券过户登记确认书》，相关的股权已过户给兴蓉集团；2010年3月12日，
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券登记确认书》，蓝星清洗因本次重大资产置换
及发行股份购买资产事宜而向兴蓉集团非公开发行159,559,300股限售流通股已完成证券登记；至此，
蓝星清洗股份总数由302,470,737股变更为462,030,037股，兴蓉集团持有蓝星清洗241,481,999股股份，
占蓝星清洗总股份的52.27%，成为蓝星清洗的控股股东。
重大资产重组完成后经公司董事会及临时股东大会审议通过，原公司名称蓝星清洗变更为成都市
兴蓉投资股份有限公司(以下简称本公司)；营业范围变更为“污水处理及其再生利用项目的投资、建设
和运营管理；对外投资及资本运营（不含金融业务），投资管理及咨询；技术开发、咨询及配套服务”；
注册地址由兰州市变更为成都市青羊区苏坡乡万家湾村。办公地址：成都市航空路1号国航世纪中心B
座2楼。
3、2011年非公开发行股份收购股权
根据本公司董事会审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于本次非公开发行
股票募集资金用途及数量的议案》和《关于公司与成都市兴蓉集团有限公司签订盈利补偿协议书的议
案》，本公司拟非公开发行股票募集资金用于收购兴蓉集团持有的成都市自来水有限责任公司（以下
简称自来水公司）100%的股权，交易作价以2010年9月30日对自来水公司采用成本法进行评估并经国
资监管部门备案确认的评估价值为依据，由交易双方协商确定。该项股权的评估值为190,934.28万元
人民币，转让价款以评估值为基础。本公司2010年11月16日的2010年第五次临时股东大会决议通过上
述方案和协议。经2011年3月7日中国证券监督管理委员会《关于核准成都市兴蓉投资股份有限公司非
公开发行股票的批复》(证监许可[2011]329号)核准本公司非公开发行不超过11,700万股新股。2011年3
月，本公司已实际非公开发行114,755,813股，发行价格为17.2元/股。至此，本公司股份总数由
462,030,037股增加至576,785,850股。兴蓉集团持有本公司241,481,999股股份，占总股份的41.87%，仍
为本公司的控股股东。本次非公开发行股份114,755,813股,于2011年4月19日在深圳证券交易所上市,
限售期12个月。
2011年3月28日，本公司与兴蓉集团签订《交割审计基准日确认书》，双方同意以2011年3月31日
为自来水公司股权交割审计基准日。2011年5月12日，自来水公司完成了出资人变更工商登记手续。
本公司按《股权转让协议》约定，在股权变更登记后将收购股权款项一次性支付给了兴蓉集团。至此，
股权收购事项全部完成。
4、资本公积转增资本
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
根据本公司2011年8月5日的2011年第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本人民币
576,785,850.00元，全部由资本公积转增，转增基准日期为2011年6月30日。变更后的注册资本和实收
资本（股本）均为人民币1,153,571,700.00元，已经信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所于2011
年8月24日出具的XYZH/2011CDA2014号验资报告验证确认。并于2011年9月1日，完成工商变更登记。
5、公司经营范围
公司经营范围：自来水、污水处理、污泥处理、环保项目的投资、设计、建设、运营管理、技术
开发、技术咨询、技术服务；水务、环保相关设备及物质的销售和维修；高新技术项目的开发；对外
投资及资本运营，投资管理及咨询。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司2012年5月完成收购兴蓉集团持有的成都市兴蓉再生能源有限公司（以下简称“再生能源公
司”）100%股权事项。由于该股权交易发生前，本公司、再生能源公司同属兴蓉集团控制，故本次交
易属于同一控制下的企业合并，在编制比较会计报表时，按企业会计准则的规定对比较期间的会计报
表进行了调整并以调整后数据列报。
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁
布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及下述“主要会计政策、会计估计和合并
财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
业务合并参照上述规定执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合
并时合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部
分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并
当期的期初已经存在，从合并当期期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入
合并财务报表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用
现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融
资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
3）应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时
发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金
融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转
入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续
计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资
产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的
差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取
得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本
公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购
入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债
没有现行出价和要价的，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价
确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资
产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价
值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当
调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
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愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售
金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累
计损失计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失的确认标准：债务单位因撤销、破产、资不抵债、现金
流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务；债务人逾期未履行
清偿义务，且具有明显特征表明无法收回；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备，计
入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后列作坏账损
失，冲销提取的坏账准备。
坏账准备计提：
首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提坏账准备，需要计提的则按下述（1）中所述方法
计提；其次，对于单项金额重大但不需要单项计提坏账准备的应收款项和除单项金额重大并单项计提
坏账准备以外的其他应收款项，考虑按照组合计提坏账准备能否反映其风险特征，如能够反映则按下
述（2）中所述组合及方法计提或不计提坏账准备，如不能够反映则按下述（3）中所述理由及方法计
提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单项金额超过 100 万元且占应收款项的比例为
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上的应收款项视为单项金额重大的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
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本公司将单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值
的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前
账龄分析组合 账龄分析法 年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账
款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组
合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要是原材料、工程施工、委托加工物资、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。大宗原材料的存货跌价准备
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提
取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性
投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的权益性投资。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合
并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本，投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入
的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等
方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
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（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联
营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活
跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股
比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经
持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除
按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资
单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合
营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致
同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起
共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单
位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响外。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值，按照本公司制定的“非金融长期资产减值”会计政策执行。
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13、投资性房地产
本公司投资性房地产主要是已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率参见固定资产及无形资产相关会计政
策。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产
转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
投资性房地产的减值，按照本公司制定的“非金融长期资产减值”会计政策执行。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过2,000.00元的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、管网资产、办公设备和其他，按其取得时的
成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协
议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定
资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入
固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计
入当期损益。
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（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分
类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8～40 4%或 5% 2.38～12.00
机器设备 5～15 4%或 5% 6.33～19.20
电子设备 5～12 4%或 5% 7.92～19.20
运输设备 8～15 4%或 5% 6.33～12.00
管网资产 25～40 4%或 5% 2.38～3.84
办公设备及其他 5～12 4%或 5% 7.92～19.20
其他设备 5～12 4%或 5% 7.92～19.20
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值，按照本公司制定的“非金融长期资产减值”会计政策执行。
（5）其他说明
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括自营建筑工程、出包建筑工程及设备安装工程等。
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出
包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转
等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值，按照本公司制定的“非金融长期资产减值”会计政策执行。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、
折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的
资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使
用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的
资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；
当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在
发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按
预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按
其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 土地使用权证注明的期限
特许经营权 合同约定或预计能为公司带来经济利益的期限
软件及其他 合同约定或预计能为公司带来经济利益的期限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
80
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产的减值，按照本公司制定的“非金融长期资产减值”会计政策执行。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为
研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
可使用状态之日起转为无形资产列报。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)
的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
81
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品在下列条件同时满足时确认收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；公司既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交
易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能可靠地计量。
本公司销售自来水根据营业部门统计的实际销售自来水的数量并与计费系统收费账单核对后确
认当月销售数量，以此销售数量乘以物价部门核定的执行单价（不含增值税、污水处理费、公用事业
附加费等相关税费）确认当月销售实现金额作为当月销售收入。因所售自来水的用途不同或其他原因，
物价部门核定了不同单价的，本公司分别统计数量计算。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司确认让渡资产使用权收入时，以交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠
地计量时确认。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务
的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可
靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转
82
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补
偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司污水处理费收入，根据与特许经营权授予方签订的特许经营协议，按照约定的污水处理单
价和实际结算污水处理量确认。
本公司垃圾渗滤液处理费收入，根据与特许经营权授予方签订的特许经营权协议，按照约定的垃
圾渗滤液处理服务费结算单价和实际垃圾渗滤液结算处理量确认。
26、政府补助
（1）类型
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为
非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产根据资产的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按
照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的
递延所得税资产。对于资产负债表日，递延所得税资产按照预期收回该资产期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于资
产负债表日递延所得税负债，按照预期清偿该负债期间的适用税率计量。
83
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1.商誉
本公司股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单
位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包
含在长期股权投资的账面价值中。
2.建设经营移交方式（BOT）业务
建造期间，所提供的建造服务按照建造合同准则确认相关的收入和费用。基础设施建成后，按照
收入准则确认与后续经营服务相关的收入。
建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认金
融资产或无形资产：①合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方
收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的
情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，在确认收入的同时确认金融资
产，并按照金融工具确认和计量准则的规定处理；②合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事
经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条
件收取现金的权利，在确认收入的同时确认无形资产。
本公司TOT（转让-经营-转让）项目参照上述BOT业务处理。
3.职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益
对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿等与获得职工提供的服务相关
85
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本公
司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计
负债，计入当期损益。
4.所得税
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除
将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产
生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金
额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税
负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
5、非金融长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使
用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收
回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
86
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
销售税额抵扣进项税额后余额或销售
增值税 6%、17%
增值额
消费税
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、24%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 1%、2%
价格调节基金 应税营业收入 0.5‰、0.8‰、0.1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
(1) 增值税
根据财政部、国家税务总局《关于污水处理费有关增值税政策的通知》（财税[2001]97号）、国
务院《关于加强城市供水节水和水污染防治工作的通知》(国发[2000]36号)和财政部、国家税务总局
《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号）相关规定，排水公司及下属
兰州兴蓉投资发展有限责任公司（以下简称兰州兴蓉）污水劳务免征增值税。
根据财政部、国家税务总局颁发的财税[2011]115号文件《关于调整完善资源综合利用产品及劳务
增值税政策的通知》第二条“对垃圾处理、污泥处理处置劳务免征增值税。垃圾处理是指运用填埋、
焚烧、综合处理和回收利用等形式，对垃圾进行减量化、资源化和无害化处理处置的业务；污泥处理
处置是指对污水处理后产生的污泥进行稳定化、减量化和无害化处理处置的业务。”再生能源公司根
据四川省成都市青羊区国家税务局下达的增值税减免税备案通知对公司从事垃圾渗滤液处理业务取
得收入免征增值税。
（2）所得税
本公司下属排水公司，根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有
关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企
业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）规定，并通过成都高新技术产业开发区地
方税务局审核，2011年度企业所得税暂减按15%的税率缴纳； 2012年1-6月排水公司经营业务未发生
变化，暂仍按15%企业所得税税率执行。
本公司下属排水公司的全资子公司兰州兴蓉，根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条,《中
87
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
华人民共和国企业所得税法实施条例》88条相关规定， 企业从事符合《环境保护、节能节水项目企
业所得税优惠目录》（2008年版）的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收
入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。兰州兴
蓉已于2012年初通过甘肃省国家税务局审核，自2010年开始享受上述税收优惠。
本公司下属自来水公司及探测公司，根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西
部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、国家税务总局《关于深入实施西部大
开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）规定，并通过四川省成都
市青羊区地方税务局审核，2011年度企业所得税暂减按15%的税率缴纳；2012年1-6月自来水公司及探
测公司经营业务未发生改变，暂仍按15%企业所得税税率执行。
本公司下属自来水公司的控股子公司文昌市清澜供水开发有限公司（以下简称文昌公司）在2008
年1月1日前享受低税率优惠政策，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发
[2007]39号），文昌公司2011年度执行的企业所得税税率为24%，2012年开始按25%税率执行。
本公司下属自来水公司的控股子公司成都沱源自来水有限责任公司（以下简称沱源公司），根据
财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税
[2011]58号）、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税
务总局公告2012年第12号）规定，并通过四川省金堂县地方税务局审核，2011年度企业所得税暂减按
15%的税率缴纳；2012年1-6月沱源公司经营业务未发生改变，暂仍按15%企业所得税税率执行。
本公司下属再生能源公司，根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条,《中华人民共和国企业
所得税法实施条例》88条相关规定， 企业从事符合《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录》
（2008年版）的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，
第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。再生能源公司2012年2月向
四川省成都市青羊区国家税务局备案，经四川省成都市青羊区国家税务局审核，自2011年开始享受上
述税收优惠。
本公司及合并范围内的除上述外的其他子公司，执行的企业所得税税率均为25%。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并
日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制
权的日期。
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
业务合并参照上述规定执行。
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合
并时合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部
分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并
当期的期初已经存在，从合并当期期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入
合并财务报表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
兰州兴蓉投
100,000,000 100,000,000
资发展有限 有限公司 甘肃 兰州 污水处理 CNY 污水处理 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
.00 .00
责任公司*1
西安兴蓉投
200,000,000 200,000,000
资发展有限 有限公司 陕西 西安 污水处理 CNY 污水处理 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
.00 .00
责任公司*2
银川新兴蓉
投资发展有 42,000,000. 42,000,000.
有限公司 宁夏 银川 污水处理 CNY 污水处理 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
限责任公司 00 00
*3
深圳市兴蓉 有限公司 广东 深圳 污水处理 10,000,000. CNY 污水处理 6,000,000.0 0.00 60% 60% 是 4,000,000.0 0.00 0.00
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资发展有 00 0 0
限责任公司
*4
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
*1排水公司于2010年6月18日在甘肃省兰州市成立全资子公司兰州兴蓉，运作兰州市七里河安宁污水处理厂TOT项目，注册资本1亿元，业经甘肃享
源会计师事务所有限公司甘享会验字（2010）02号审验。
*2排水公司于2011年11月18日在陕西省西安市成立全资子公司西安兴蓉，运作西安市第二污水处理厂二期工程BOT项目，注册资本为2亿元人民币，
业经陕西新欣汉都会计师事务所有限责任公司陕新汉会验字（2011）第974号审验。
*3排水公司于2011年7月4日在宁夏省银川市成立全资子公司银川新兴蓉，运作银川市第六污水处理厂BOT项目，注册资本为4200万元人民币，业经
宁夏永昌联合会计师事务所宁永昌验报（2011）0684号审验。
*4排水公司于2012年5月22日在深圳市与深圳市楠柏机电设备有限公司共同投资组建深圳兴蓉，负责接收、运营和维护深圳市龙华污水处理厂（二期），
注册资本为1000万元，排水公司出资600万元。
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
成都市
自来水 1,000,0 自来水 1,680,2
自来水 有限公 四川成
生产与 00,000. CNY 生产与 70,713. 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
有限责 司 都
销售 00 销售 45
任公司
成都沃
特供水
有限公 四川成 给水工 3,000,0 给水工 10,808,
工程设 CNY 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
司 都 程设计 00.00 程设计 608.53
计有限
公司
成都沃
特地下
管线探 有限公 四川成 地下管 2,300,0 地下管 7,355,7
CNY 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
测有限 司 都 线探测 00.00 线探测 02.20
责任公
司
文昌市
清澜供 自来水 自来水
有限公 海南文 9,150,0 8,200,0 1,202,7
水开发 生产与 CNY 生产与 0.00 89.62% 89.62% 是 0.00 0.00
司 昌 00.00 00.00 59.92
有限公 销售 销售
司
92
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成都市
兴蓉再 垃圾渗 垃圾渗 124,19
有限公 四川成 20,000,
生能源 滤液处 CNY 滤液处 5,310.3 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
司 都 000.00
有限公 理 理 3
司
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
成都沱
源自来 自来水 自来水
有限公 四川成 38,621, 22,950, 20,257,
水有限 生产与 CNY 生产与 0.00 51% 51% 是 0.00 0.00
司 都 599.49 000.00 072.46
责任公 销售 销售
司
成都市
1,000,0 1,641,2
排水有 有限公 四川成 污水处 污水处
00,000. CNY 84,152. 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00
限责任 司 都 理 理
00 88
公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
成都市排水有限责任公司系本公司发行权益性证券取得的子公司。
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为：
（1）本期本公司完成收购控股股东兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权事项,形成同一控制下的企业合并；
（2）2012年1月，下属自来水公司已与金堂县国有资产管理委员办公室签署合同，以2,295万元价格受让其持有的成都沱
源自来水有限责任公司51%的股权，2012年6月21日, 成都沱源自来水有限责任公司在成都市工商局办理工商变更登记手续，
取得注册号为510121000016860的《企业法人营业执照》，该并购项目完成；
（3）2012年5月22日，下属排水公司与深圳市楠柏机电设备有限公司共同投资组建深圳兴蓉，负责接收、运营和维护深
圳市龙华污水处理厂（二期），注册资本为1,000万元。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
再生能源公司 127,399,716.62 10,282,814.89
深圳兴蓉 10,000,000.00 0.00
沱源公司 41,340,964.21 1,454,972.40
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
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属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
本公司收购再生能
源公司股权前，兴
蓉集团同为本公
司、再生能源公司
的母公司，故本公
再生能源公司 兴蓉集团 16,075,671.02 7,078,408.60 -5,905,134.98
司收购兴蓉集团持
有的再生能源公司
100%股权属同一
控制下的企业合
并。
同一控制下企业合并的其他说明：
（1）再生能源公司基本情况
成都市兴蓉再生能源有限公司由兴蓉集团根据成都市国资委《关于同意兴蓉集团设立成都市兴蓉
再生能源有限公司的批复》（成国资规[2010]85号）出资成立。于2010年6月30日取得成都市工商行政
管理局颁发的510100000159890号《企业法人营业执照》，注册资本为2000万元。注册地址：成都市
青羊区金家坝街7号。
公司经营范围：主要从事垃圾渗滤液的投资、建设及运营、垃圾焚烧发电、危险废物等项目的投
资和建设；工程咨询（不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止的限制项目，涉及资质证的凭资质
证经营）。
（2）属于同一控制下企业合并的判断依据
本公司收购再生能源公司股权前，兴蓉集团同为本公司、再生能源公司的母公司，故本公司收购
兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权属同一控制下的企业合并。
（3）合并日的确定依据及会计处理方法
2012年5月18日，依据西南联合产权交易所向兴蓉投资出具的受让资格确认通知书，兴蓉投资与
兴蓉集团签署了《成都市兴蓉再生能源有限公司100%股权产权交易合同》，兴蓉投资以挂牌转让底
价12,351.00万元受让兴蓉集团持有的本公司100%股权，西南联合产权交易所出具了交易鉴证书。同
时上述合同约定，交易基准日为交割审计基准日。交割审计基准日为上述合同签订之日上月的最后一
个自然日。2012年5月18日，再生能源公司完成出资人变更的工商变更登记手续。本公司按《产权交
易合同》约定，在股权变更登记后支付了股权收购款项。至此，股权收购事项全部完成。
按企业会计准则的规定，本公司应以实际完成日5月18日作为合并日，但由于实际完成日并非再
生能源公司的期末报告日其净资产与期间利润难以确定，操作上存在一定的困难，因此公司对再生能
源公司的合并日确定为2012年5月31日。
该合并日再生能源公司归属于母公司的净资产总额为129,488,085.87元，扣除按《产权交易合同》
约定过渡期间（即2012年1月1日至股权交割审计基准日）实现的损益归兴蓉集团享有,应分未分给兴蓉
集团的部分5,292,775.54元后，本公司收购股权对应的账面净资产总额为124, 195,310.33元，本公司以
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
此金额确认为对再生能源公司长期股权投资的初始成本，实际支付款项123,510,000.00元与账面净资产
的差额685,310.33元调整资本公积。
（4）被合并方的基本财务情况
项目 2012年5月31日合并报表数 2011年12月31日合并报表数
（2012年1月1日-5月31日） （2011年1月1日-12月31日）
资产总额 131,769,788.12 126,598,870.27
负债总额 2,281,702.25 4,189,193.00
所有者权益 129,488,085.87 122,409,677.27
其中:归属于母公司权益 129,488,085.87 122,409,677.27
营业收入 16,075,671.02 44,027,672.96
净利润 7,078,408.60 11,264,362.33
其中:归属于母公司净利润 7,078,408.60 11,264,362.33
经营活动现金流量净额 -5,905,134.98 20,569,822.79
净现金流量 -7,916,162.98 18,772,355.79
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
自来水公司控股沱源公司，购买日编制合并会计
报表时，长期股权投资成本 22,950,000.00 元较按
沱源公司 1,866,108.25 公允价值计算的享有净资产份额 21,083,891.75 元
（41,340,964.21*51%）多 1,866,108.25 元，形成
合并报表正商誉。
非同一控制下企业合并的其他说明：
（1）合并日的确定
经西南联合产权交易所挂牌后，自来水公司于2012年1月与金堂县国有资产监督管理委员会办公
室签署合同，以2,295万元价格受让其持有的沱源公司51%的股权。由于自来水公司与都江堰水利产业
集团有限责任公司、株式会社日立工业设备技术以联合体的方式收购沱源公司100%股权，成都市投
资促进委员会于2012年5月29日出具了《关于同意株式会社日立工业设备技术并购成都沱源自来水有
限责任公司股权的批复》（成投促审[2012]124号），同意该联合体收购事宜。2012年6月21日,沱源公
司在成都市工商局办理工商变更登记手续，取得注册号为510121000016860的《企业法人营业执照》，
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该并购项目完成。
按企业会计准则的规定，本公司应以实际完成日6月21日作为合并日，但由于实际完成日并非沱
源公司的期末报告日其净资产与期间利润难以确定，操作上存在一定的困难，因此公司对沱源公司的
合并日确定为2012年6月30日。
（2）沱源公司可辨认资产负债情况及商誉的确定
项目 2012年6月30日（购买日）账面 2012年6月30日（购买日）公允价
价值 值
货币资金 12,939,550.95 12,939,550.95
应收账款 3,956,685.83 3,956,685.83
预付款项 463,374.32 463,374.32
其他应收款 18,087.82 18,087.82
存货 8,694,625.08 8,694,625.08
固定资产 39,586,300.98 39,586,300.98
在建工程 707,710.00 707,710.00
无形资产 10,604,436.76 10,604,436.76
递延所得税资产 66,933.46 66,933.46
资产合计 77,037,705.20 77,037,705.20
应付账款 2,248,283.41 2,248,283.41
预收款项 14,905,824.32 14,905,824.32
应付职工薪酬 74,939.59 74,939.59
应交税费 401,330.98 401,330.98
应付股利 413,089.39 413,089.39
其他应付款 17,653,273.30 17,653,273.30
负债合计 35,696,740.99 35,696,740.99
自来水公司控股沱源公司，购买日编制合并会计报表时，长期股权投资成本22,950,000.00元较按
公允价值计算的享有净资产份额21,083,891.75元（41,340,964.21*51%）多1,866,108.25元，形成合并报
表正商誉。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
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8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 77,905.01 -- -- 63,233.30
人民币 -- -- 77,905.01 -- -- 63,233.30
银行存款： -- -- 1,167,985,132.00 -- -- 1,632,707,066.04
人民币 -- -- 1,159,201,521.01 -- -- 1,623,763,001.57
0.07964
JPY 110,280,371.00 8,783,610.99 110,280,316.00 0.081103 8,944,064.47
8
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其他货币资金： -- -- 0.00 -- -- 0.00
人民币 -- -- -- --
合计 -- -- 1,168,063,037.01 -- -- 1,632,770,299.34
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
本项目中使用受限制的货币资金为164,648,829.84元，其中：依据成都金融城投资发展有限责任公
司(以下简称金融城公司)与排水公司签订的《拆迁补偿协议》和《建设管理服务协议合同》，排水公
司代管代建污水处理厂建设资金126,648,829.84元，详见“十四、其他重要事项（二）拆迁补偿协议及
代建管理协议”。另外30,000,000.00元为支付西安BOT项目履约保函保证金，8,000,000.00元为支付银
川BOT项目履约保函保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资 13,443,792.12 12,224,650.94
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 13,443,792.12 12,224,650.94
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
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3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 497,000.00 120,000.00
合计 497,000.00 120,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
100
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
101
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
365,273,64 39,800,168. 294,203,8 33,181,224.1
账龄组合 92.96% 10.9% 91.31% 11.28%
8.36 75 07.42 4
365,273,64 39,800,168. 294,203,8 33,181,224.1
组合小计 92.96% 10.9% 91.31% 11.28%
8.36 75 07.42 4
单项金额虽不重大但单
27,681,634. 23,376,584. 28,004,67 23,392,736.5
项计提坏账准备的应收 7.04% 84.45% 8.69% 83.53%
68 72 0.80 2
账款
392,955,28 63,176,753. 322,208,4 56,573,960.6
合计 -- -- -- --
3.04 47 78.22 6
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 180,005,918.14 5% 9,000,295.91 131,120,796.02 5% 6,556,039.77
1 年以内小计 180,005,918.14 5% 9,000,295.91 131,120,796.02 5% 6,556,039.77
1至2年 151,462,372.78 10% 15,146,237.28 140,348,374.70 10% 14,034,837.47
2至3年 15,113,237.24 20% 3,022,647.45 5,645,186.04 20% 1,129,037.21
3 年以上
3至4年 8,027,731.77 30% 2,408,319.53 7,335,538.87 30% 2,200,661.67
4至5年 883,439.70 50% 441,719.85 986,527.55 50% 493,263.78
5 年以上 9,780,948.73 100% 9,780,948.73 8,767,384.24 100% 8,767,384.24
合计 365,273,648.36 -- 39,800,168.75 294,203,807.42 -- 33,181,224.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
成都市文氏物业管理有
16,572,699.45 16,572,699.45 100% 预计无法收回
限公司
成都永和金典物业有限
8,185,674.10 4,920,085.84 60.11% 预计部分无法收回
公司
成都市中央花园物业有
2,108,595.00 1,091,246.48 51.75% 预计部分无法收回
限公司
成都交大中烨房产开发
212,961.60 190,848.42 89.62% 预计部分无法收回
有限公司
成都（蛇口）泰山集团
381,590.85 381,590.85 100% 预计无法收回
房地产开发公司
其他零星客户 220,113.68 220,113.68 100% 预计无法收回
合计 27,681,634.68 23,376,584.72 84.45% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
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合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
成都市财政局 政府采购方 55,132,696.00 1 年以内 14.03%
成都地铁有限责任公司 客户 30,026,018.88 2 年以内 7.64%
成都市文氏物业管理有
客户 16,572,699.45 3 年以上 4.22%
限公司
兰州市城乡建设局 政府采购方 16,338,816.16 1 年以内 4.16%
成都港通投资开发有限
客户 12,355,439.10 1-2 年 3.14%
责任公司
合计 -- 130,425,669.59 -- 33.19%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
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项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
26,038,671.6 22,507,088.7
账龄组合 96.35% 4,815,538.96 18.49% 95.8% 3,426,846.86 15.23%
8 9
26,038,671.6 22,507,088.7
组合小计 96.35% 4,815,538.96 18.49% 95.8% 3,426,846.86 15.23%
8 9
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 987,000.00 3.65% 987,000.00 100% 987,000.00 4.2% 987,000.00 100%
应收款
27,025,671.6 23,494,088.7
合计 -- 5,802,538.96 -- -- 4,413,846.86 --
8 9
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 18,274,512.78 5% 913,691.90 15,602,902.05 5% 780,145.11
1 年以内小计 18,274,512.78 5% 913,691.90 15,602,902.05 5% 780,145.11
1至2年 914,918.30 10% 91,491.83 303,789.42 10% 30,378.94
2至3年 104,711.11 20% 20,942.22 3,054,937.97 20% 610,987.59
3 年以上
3至4年 3,032,097.97 30% 909,629.40 1,663,320.19 30% 498,996.06
4至5年 1,665,295.83 50% 832,647.92 751,600.00 50% 375,800.00
5 年以上 2,047,135.69 100% 2,047,135.69 1,130,539.16 100% 1,130,539.16
合计 26,038,671.68 -- 4,815,538.96 22,507,088.79 -- 3,426,846.86
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
成都市新华房地产开发
987,000.00 987,000.00 100% 预计无法收回
公司
合计 987,000.00 987,000.00 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
106
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
兴蓉集团 2,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00
合计 2,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
成都市财政局 9,498,914.49 代垫 BOT 购水款 35.15%
合计 9,498,914.49 -- 35.15%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
成都市财政局 政府部门 9,498,914.49 1 年以内 35.15%
兴蓉集团 控股股东 2,000,000.00 1 年以内 7.4%
西安建设工程交易中心 招标单位 1,600,000.00 1 年以内 5.92%
北京大岳咨询有限责任
中介机构 1,200,000.00 1 年以内 4.44%
公司
107
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中铁一局集团市政环保
承建商 1,168,614.91 1 年以内 4.32%
工程总公司
合计 -- 15,467,529.40 -- 57.23%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
兴蓉集团 控股股东 2,000,000.00 7.4%
合计 -- 2,000,000.00 7.4%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 481,402,241.59 78.83% 28,896,414.43 20.23%
1至2年 15,697,789.86 2.57% 6,707,208.37 4.7%
108
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2至3年 106,301,134.00 17.41% 100,000,000.00 70%
3 年以上 7,251,128.25 1.19% 7,251,128.25 5.08%
合计 610,652,293.70 -- 142,854,751.05 --
预付款项账龄的说明：
账龄超过1年的预付款项，主要系下属自来水公司为成都市凤凰山高位水池建设项目预付给成都市
国土资源局的土地价款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
郫县成都市自来水七厂
政府部门 270,950,000.00 2012 年 05 月 31 日 预付土地款
建设协调领导小组
郫县土地储备中心 政府部门 110,000,000.00 2012 年 04 月 30 日 预付土地款
成都市国土资源局 政府部门 100,000,000.00 2009 年 09 月 30 日 预付土地款
新疆国统管道股份有限
供货商 18,759,660.00 2012 年 03 月 30 日 预付材料款
公司
四川东祥工程项目管理
工程施工方 18,130,776.00 2012 年 04 月 19 日 预付工程款
有限责任公司
合计 -- 517,840,436.00 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
1、期末余额中无需要计提坏账准备的往来款项。
2、本项目期末余额较期初大幅增长，主要是预付水七厂前期建设费用及土地拆迁补偿款等。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 47,135,537.88 3,029,284.10 44,106,253.78 27,663,168.31 3,029,284.10 24,633,884.21
109
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在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
工程施工 69,813,817.92 69,813,817.92 57,527,702.55 57,527,702.55
委托加工物资 109,182.88 109,182.88 271,069.09 271,069.09
合计 117,058,538.68 3,029,284.10 114,029,254.58 85,461,939.95 3,029,284.10 82,432,655.85
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 3,029,284.10 0.00 3,029,284.10
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 3,029,284.10 0.00 0.00 0.00 3,029,284.10
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
部分原材料库龄较长，老化、
原材料 锈蚀严重，其可变现净值低于 0%
成本
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
1、本项目期末余额较期初增长38.33%，主要是原材料及工程施工本期开工未完工增加所致。
2、期末存货无用于抵押、质押担保的资产。
110
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3、期末存货无借款费用资本化金额。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
111
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
112
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二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
113
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
114
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 8,766,796.62 0.00 0.00 8,766,796.62
1.房屋、建筑物 8,766,796.62 8,766,796.62
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
1,471,125.36 118,570.56 0.00 1,589,695.92
摊销合计
1.房屋、建筑物 1,471,125.36 118,570.56 1,589,695.92
2.土地使用权
三、投资性房地产账
7,295,671.26 0.00 0.00 7,177,100.70
面净值合计
1.房屋、建筑物 7,295,671.26 7,177,100.70
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
7,295,671.26 0.00 0.00 7,177,100.70
面价值合计
1.房屋、建筑物 7,295,671.26 7,177,100.70
2.土地使用权
单位： 元
本期
115
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本期折旧和摊销额 118,570.56
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 5,332,773,045.81 79,292,882.94 775,745.60 5,411,290,183.15
其中：房屋及建筑物 1,572,120,159.88 26,380,187.92 1,598,500,347.80
机器设备 991,738,393.39 14,229,018.24 174,584.23 1,005,967,411.63
运输工具 58,066,790.42 5,067,345.39 775,745.60 62,358,390.21
管网资产 2,679,882,918.15 31,996,752.72 2,711,879,670.87
办公及其他设备 30,964,783.97 1,619,578.67 32,584,362.64
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 2,026,220,762.52 30,696,625.84 107,737,876.22 700,424.55 2,163,954,840.03
其中：房屋及建筑物 535,512,906.18 12,313,833.35 32,454,957.19 580,281,696.72
机器设备 542,532,073.07 4,530,216.93 40,410,447.17 24,183.97 587,472,737.17
运输工具 24,834,819.93 607,108.89 2,235,429.51 700,424.55 26,976,933.78
管网资产 908,646,381.45 12,640,803.83 31,286,312.96 952,573,498.24
办公及其他设备 14,694,581.89 604,662.84 1,350,729.39 16,649,974.12
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 3,306,552,283.29 -- 3,247,335,343.12
其中：房屋及建筑物 1,036,607,253.70 -- 1,018,218,651.08
机器设备 449,206,320.32 -- 418,494,674.46
运输工具 33,231,970.49 -- 35,381,456.43
管网资产 1,771,236,536.70 -- 1,759,306,172.63
办公及其他设备 16,270,202.08 -- 15,934,388.52
四、减值准备合计 28,475,449.28 -- 28,441,146.02
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其中：房屋及建筑物 9,534,410.09 -- 9,534,410.09
机器设备 15,175,915.39 -- 15,175,915.39
运输工具 1,657,874.77 -- 1,623,571.51
管网资产 1,660,208.49 -- 1,660,208.49
办公及其他设备 447,040.54 -- 447,040.54
五、固定资产账面价值合计 3,278,076,834.01 -- 3,218,894,197.10
其中：房屋及建筑物 1,027,072,843.61 -- 1,008,684,240.99
机器设备 434,030,404.93 -- 403,318,759.07
运输工具 31,574,095.72 -- 33,757,884.92
管网资产 1,769,576,328.21 -- 1,757,645,964.14
办公及其他设备 15,823,161.54 -- 15,487,347.98
本期折旧额 107,737,876.22 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,787,882.67 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
117
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固定资产说明：
1、期末金额中已提足折旧仍在使用的固定资产原值为418,812,996.09元。
2、本期增加的固定资产中，由在建工程转入金额1,787,882.67元，非同一控制下合并沱源公司转
入金额70,282,926.82元，其余部分系本期购置；本期增加的累计折旧中，非同一控制下合并沱源公司
增加金额30,696,625.84元，其余部分系本期计提。
3、期末金额中无暂时闲置停用的固定资产，无用作抵押的固定资产，无融资租赁租入及经营租
赁租出的固定资产。
4、本期固定资产、累计折旧、固定资产减值准备减少系已到使用期限且不能使用的汽车。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
第一城市污泥处理厂工程 146,118,378.81 146,118,378.81 134,418,461.93 134,418,461.93
西安市第二污水处理厂二期
146,112,902.15 146,112,902.15 84,667,230.37 84,667,230.37
工程 BOT 项目
银川市第六污水处理厂 BOT
7,364,417.58 7,364,417.58 2,961,100.77 2,961,100.77
项目
其他污水处理工程 330,372.00 330,372.00
中心城区输配水管网建设工
179,146,145.56 179,146,145.56 149,238,470.81 149,238,470.81
程
城市加减压站及高位水池工
82,260,135.75 82,260,135.75 22,362,876.37 22,362,876.37
程
水七厂一期工程 19,956,046.03 19,956,046.03 6,468,088.62 6,468,088.62
其他供水配套工程 104,775,565.61 104,775,565.61 92,837,542.32 92,837,542.32
成都市万兴环保发电厂项目
3,031,181.00 3,031,181.00 1,264,927.00 1,264,927.00
工程
成都市固体废弃物卫生处置
467,667.00 467,667.00 196,093.00 196,093.00
渗滤液处理扩容工程
合计 689,562,811.49 0.00 689,562,811.49 494,414,791.19 0.00 494,414,791.19
118
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
第一城市污
400,000,000.0 134,418,461.9 自筹、财政拨 146,118,378.8
泥处理厂工 11,699,916.88 36.53% 36.53% 4,738,491.90 2,574,036.93
0 3 款 1
程
西安市第二
污水处理厂 548,100,000.0 146,112,902.1
84,667,230.37 61,445,671.78 26.66% 26.66% 自筹资金
二期工程 0 5
BOT 项目
银川市第六
污水处理厂 90,600,000.00 2,961,100.77 4,403,316.81 8.13% 8.13% 自筹资金 7,364,417.58
BOT 项目
其他污水处
330,372.00 自筹资金 330,372.00
理工程
中心城区输
149,238,470.8 179,146,145.5
配水管网建 30,466,433.42 558,758.67 27,030,844.17 7,119,888.45 1.16% 自筹资金
1 6
设工程*1
城市加减压
596,890,000.0
站及高位水 22,362,876.37 59,897,259.38 38.25% 38.25% 22,552,705.02 7,039,093.44 8.56% 自筹资金 82,260,135.75
0
池工程*2
水七厂一期 2,023,761,700 6,468,088.62 13,487,957.41 0.99% 0.99% 自筹资金 19,956,046.03
119
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工程 .00
其他供水配 104,775,565.6
92,837,542.32 13,167,147.29 1,229,124.00 自筹资金
套工程 1
成都市万兴
环保发电厂 1,264,927.00 1,766,254.00 自筹资金 3,031,181.00
项目工程
成都市固体
废弃物卫生
116,982,400.0
处置渗滤液 196,093.00 271,574.00 自筹资金 467,667.00
0
处理扩容工
程
3,776,334,100 494,414,791.1 196,935,902.9 689,562,811.4
合计 1,787,882.67 0.00 -- -- 54,322,041.09 16,733,018.82 -- --
.00 9 7 9
在建工程项目变动情况的说明：
120
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
报告期内，完成该工程项目建设投资
1,170.00 万元，截至报告期末，累计完
第一城市污泥处理厂工程
成该工程项目建设投资 14,611.84 万
元。
报告期内，完成该项目建设投资 6,144.57
西安市第二污水处理厂二期工程 BOT 项
万元，截至报告期末，累计完成该工程
目
项目建设投资 14,611.29 万元
报告期内，完成该项目建设投资 440.33
银川市第六污水处理厂 BOT 项目 万元，截至报告期末，累计完成该工程
项目建设投资 736.44 万元。
报告期内，完成该项目建设投资 33.04 万
其他污水处理工程 元，截至报告期末，累计完成该工程项
目建设投资 33.04 万元。
报告期内，完成该项目投资 3,046.64 万
元，截至报告期末，累计该工程项目建
中心城区输配水管网建设工程
设投资 20,798.64 万元（其中完工部分累
计转固金额 2,884.03 万元）。
报告期内，完成该工程项目建设投资
5,989.73 万元，截至报告期末，累计完成
城市加减压站及高位水池工程 该工程项目建设投资 22,826.06 万元（其
中完工部分累计转固金额 14,600.05 万
元）。
截止 2012 年 6 月 30 日，已预付水七厂
报告期内，完成该项目前期投资
项目一期工程前期征地、拆迁款 3.99 亿
水七厂一期工程 1,348.80 万元，截至报告期末，累计完成
元和水七厂项目一期工程 PCCP 管和钢
该工程项目建设投资 1,995.60 万元。
管材料费 3,009.14 万元。
报告期内，完成该项目建设投资 1,316.71
万元，完工部分结转固定资产 122.91 万
其他供水配套工程
元，截至报告期末，累计完成该工程项
目建设投资 10,600.47 万元。
121
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期内，完成该项目建设投资 176.63
成都市万兴环保发电厂项目工程 万元，截至报告期末，累计完成该工程
项目建设投资 303.12 万元。
报告期内，完成该项目建设投资 27.16 万
成都市固体废弃物卫生处置渗滤液处理
元，截至报告期末，累计完成该工程项
扩容工程
目建设投资 46.77 万元。
（5）在建工程的说明
1、本项目期末余额较期初增长39.47%，主要是当期工程项目的投入增加所致。
2、期末金额中无用作抵押的项目。
3、期末在建工程不存在减值迹象，未计提减值准备。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
122
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22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,372,961,249.98 22,339,632.39 0.00 1,395,300,882.37
土地使用权 869,129,811.08 22,061,632.39 891,191,443.47
特许经营权 496,000,000.00 496,000,000.00
软件及其他 7,831,438.90 278,000.00 8,109,438.90
二、累计摊销合计 107,288,806.04 17,306,432.55 0.00 124,595,238.59
土地使用权 81,222,378.56 8,615,408.62 89,837,787.18
特许经营权 21,333,333.28 7,999,999.98 29,333,333.26
软件及其他 4,733,094.20 691,023.95 5,424,118.15
123
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三、无形资产账面净值合
1,265,672,443.94 0.00 0.00 1,270,705,643.78
计
土地使用权 787,907,432.52 801,353,656.29
特许经营权 474,666,666.72 466,666,666.74
软件及其他 3,098,344.70 2,685,320.75
四、减值准备合计 2,703,630.68 0.00 0.00 2,703,630.68
土地使用权 2,703,630.68 2,703,630.68
特许经营权
软件及其他
无形资产账面价值合计 1,262,968,813.26 0.00 0.00 1,268,002,013.10
土地使用权 785,203,801.84 798,650,025.61
特许经营权 474,666,666.72 466,666,666.74
软件及其他 3,098,344.70 2,685,320.75
本期摊销额 17,306,432.55 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
沱源公司 1,866,108.25 1,866,108.25 0.00
合计 0.00 1,866,108.25 1,866,108.25 0.00
124
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说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
期末商誉不存在减值迹象，未计提减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
阳光棚改造工程 36,900.00 18,450.00 18,450.00
办公楼装修费 2,445,924.20 326,123.22 2,119,800.98
合计 2,482,824.20 0.00 344,573.22 0.00 2,138,250.98 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 15,474,003.97 14,323,835.03
开办费
可抵扣亏损
折旧 2,539,743.71 2,367,411.73
小 计 18,013,747.68 16,691,246.76
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
公允价值变动 1,681,417.21 1,498,546.04
小计 1,681,417.21 1,498,546.04
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 238,532.19 33,048.92
可抵扣亏损 2,420,075.26
125
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合计 238,532.19 2,453,124.18
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
公允价值变动 11,209,448.06 9,990,306.94
小计 11,209,448.06 9,990,306.94
可抵扣差异项目
1、资产减值准备 103,031,161.42 95,163,122.66
2、折旧 16,931,624.73 15,782,744.87
小计 119,962,786.15 110,945,867.53
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 60,987,807.52 7,991,484.91 68,979,292.43
二、存货跌价准备 3,029,284.10 0.00 0.00 0.00 3,029,284.10
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
126
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 28,475,449.28 34,303.26 28,441,146.02
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 2,703,630.68 0.00 2,703,630.68
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 95,196,171.58 7,991,484.91 34,303.26 0.00 103,153,353.23
资产减值明细情况的说明：
1、本期固定资产减值转出系原计提减值准备的汽车报废。 2、本期增加的坏账准备中，因非同一控制下企业合并沱
源公司增加的坏账准备 446,223.02 元，其余部分系本期计提。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
127
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合计 0.00 0.00
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计 0.00 0.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
128
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32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其中：1 年以上 166,268,993.63 192,783,251.34
1 年以内 91,121,641.02 61,346,927.54
合计 257,390,634.65 254,130,178.88
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
成都沃特特种工程有限责任公司 45,389.00 42,300.58
成都汇锦水业发展有限公司 851,777.46
合计 897,166.46 42,300.58
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末金额中账龄超过1年的应付账款主要为尚未支付的水六厂五期工程款和欠兰州市城市发展投
资有限公司特许经营权资产转让款，截止2012年06月30日尚未全部偿还。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 98,353,825.84 85,120,116.25
1 年以上 61,227,706.46 49,723,367.87
合计 159,581,532.30 134,843,484.12
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
1年以上的预收款项主要是管道安装工程预收款，因相关工程尚未达到结算条件，故未予结转。
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34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
59,238,634.23 70,659,111.41 90,767,469.84 39,130,275.80
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 6,774,947.77 6,774,947.77
三、社会保险费 1,819,972.04 19,559,094.84 20,200,517.33 1,178,549.55
其中：医疗保险费 539,958.46 3,999,564.20 4,138,817.84 400,704.82
基本养老保险费 430,724.41 10,745,794.66 10,830,819.74 345,699.33
年金缴费 793,935.00 2,889,361.52 3,293,926.11 389,370.41
失业保险费 32,562.43 1,069,020.78 1,076,649.64 24,933.57
工伤保险费 15,206.11 554,172.02 556,833.71 12,544.42
生育保险费 6,480.87 301,181.66 303,470.29 4,192.24
综合保险费 1,104.76 1,104.76
四、住房公积金 275,912.48 6,700,235.00 6,700,235.00 275,912.48
五、辞退福利 178,522.36 178,522.36
六、其他 6,721,618.23 2,946,349.19 2,351,449.36 7,316,518.06
工会经费和职工教
6,721,618.23 2,946,349.19 2,351,449.36 7,316,518.06
育经费
合计 68,234,659.34 106,639,738.21 126,973,141.66 47,901,255.89
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 7,316,518.06，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 178,522.26。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,349,975.28 2,574,507.66
消费税 0.00
营业税 1,263,186.08 1,786,374.70
企业所得税 55,509,479.72 85,201,785.33
个人所得税 194,600.51 437,115.50
城市维护建设税 498,372.75 417,672.10
应交教育费附加 219,037.28 187,718.02
130
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应交地方教育费附加 150,642.89 123,616.35
应交价格调节基金 289,920.41 345,418.79
应交房产税 337,040.78 331,424.66
应交土地使用税 714,388.95 577,853.94
应交印花税 259,681.89 1,243,170.74
合计 62,786,326.54 93,226,657.79
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
应交税费期末金额较期初减少32.65%，主要系本报告期已缴纳2011年度企业所得税所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 2,869,848.10 2,568,707.29
企业债券利息 1,780,261.31 10,188,800.00
短期借款应付利息
分期还本付息长期借款利息 1,400,884.49 1,291,551.22
兴蓉中期票据利息 7,979,520.55 6,169,041.10
合计 14,030,514.45 20,218,099.61
应付利息说明：
本项目期末余额较期初余额减少30.60%，主要是本期已偿付兴蓉集团的债券利息所致。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
金堂县国资委 413,089.39 0.00
合计 413,089.39 0.00 --
应付股利的说明：
应付股利系沱源公司分配的股权转让挂牌基准日（2011年10月31日）至股权交割日（2011年12月
31日）间实现的归属于金堂县国资委享有的净损益。
131
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38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 403,082,186.21 258,576,026.30
1 年以上 40,098,724.30 32,803,242.41
合计 443,180,910.51 291,379,268.71
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
成都沃特特种工程有限责任公司 11,318.54 11,318.54
兴蓉集团 5,292,775.54
合计 5,304,094.08 11,318.54
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额应付款项主要为暂收未付的工程质保金及履约保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
期末金额较大的其他应付款主要系工程履约保证金及投标保证金。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 0.00 0.00
未决诉讼 0.00 0.00
产品质量保证 0.00 0.00
重组义务 0.00 0.00
辞退福利 0.00 0.00
待执行的亏损合同 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 41,954,156.03 45,079,700.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 880,000,000.00
合计 41,954,156.03 925,079,700.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 41,954,156.03 45,079,700.00
合计 41,954,156.03 45,079,700.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2001 年 05 月 2012 年 02 月
世行贷款 USD 0.98% 515,336.21 3,247,081.95
25 日 14 日
2001 年 05 月 2012 年 08 月
世行贷款 USD 0.98% 528,911.43 3,454,156.03 528,911.43 3,332,618.05
25 日 15 日
成都银行高 2008 年 11 月 2012 年 12 月 11,200,000.0 11,200,000.0
CNY 7.05%
升桥支行 12 日 20 日 0 0
成都银行磨 2007 年 10 月 2012 年 12 月 27,300,000.0 27,300,000.0
CNY 7.05%
子桥支行 22 日 20 日 0 0
133
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
41,954,156.0 45,079,700.0
合计 -- -- -- -- -- --
3 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
1、世行贷款系政府转贷款，借款年利率为伦敦同业银行拆借基准利率与伦敦同业银行拆借利率总利
差之和，本年最近一期借款利率为0.98%。
2、本项目期末余额较期初余额减少95.46%，主要是本期已偿付投资者回售的09兴蓉债，并将投资者
未回售部分调整至长期应付款所致。
3、截止2012年6月30日金额中无到期未偿还借款及展期借款。
4、2012年6月30日一年内到期的非流动负债中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单
位。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
兴蓉集团 6年 880,000,000.00 3.98% 16,777,697.92 0.00
一年内到期的长期应付款的说明：
一年内到期的长期应付款，期初数系兴蓉集团依据“09兴蓉债”募集说明书承诺的资金使用用途，
截止2011年12月31日累计划至自来水公司、排水公司的兴蓉债资金额。09兴蓉债存续期为2009年6月5
日至2015年6月4日的6年时间。第3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2011年末，
兴蓉集团依据当时市场利率、资金的供求情况，综合分析判断在2012年6月第3 年到期时投资者回售的可
134
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
能性较大，故本公司将该项非流动负债重分类至流动负债列报。本期已偿付投资者回售的09兴蓉债33,000
万元，并将投资者未回售部分55,000万元调整至长期应付款。
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 697,613,671.39 388,065,608.45
信用借款 596,281,266.34 596,050,376.82
合计 1,293,894,937.73 984,115,985.27
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行金 2012 年 05 月 2026 年 12 月 330,000,000.
CNY 7.05%
牛支行 28 日 27 日 00
中国银行金 2011 年 08 月 2013 年 08 月 200,000,000. 200,000,000.
CNY 6.4%
牛支行 26 日 26 日 00 00
成都银行磨 2007 年 10 月 2017 年 10 月 172,000,000. 172,000,000.
CNY 7.05%
子桥支行 22 日 22 日 00 00
中国银行琴 2009 年 03 月 2028 年 12 月 CNY 6.345% 100,000,000. 100,000,000.
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台支行 26 日 31 日 00 00
日本海外协 1989 年 12 月 2019 年 12 月 888,399,000. 70,759,203.5 954,239,000. 77,391,645.6
JPY 2.5%
力基金 31 日 31 日 00 5 00 2
日本国际协 2000 年 12 月 2030 年 12 月 3,727,080,00 296,854,467. 3,830,610,00 310,673,962.
JPY 1.7%
力银行 31 日 31 日 0.00 84 0.00 83
1,169,613,67 860,065,608.
合计 -- -- -- -- -- --
1.39 45
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
1、自来水公司在日本海外协力基金的借款（贷款协议第CX-P22号和转贷协议JSP8812号；贷款协
议第CXI-P22和转贷协议JSP8912号）由成都市财政局提供信用担保，在日本国际协力银行的借款（贷
款协议第CXXI-P120和转贷协议JP4P120-C21号）由四川省财政厅提供信用担保。
2、本项目期末余额较期初余额增加31.48%，主要是自来水公司新增中国银行金牛支行贷款用于
偿还兴蓉债所致，兴蓉集团为该笔贷款提供连带责任保证担保。
3、截止2012年6月30日金额中无到期未偿还长期借款及展期借款。
4、2012年6月30日长期借款中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位兴蓉集团的委
托贷款金额200,000,000.00元，
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
兴蓉集团 09 企业
6年 4.98% 16,777,697.92 550,000,000.00
债
兴蓉集团中期票
3年 550,000,000.00 4.45% 12,136,917.81 550,000,000.00
据
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
1、本项目期末余额较期初增长1倍，系根据2012年5月兴蓉债回售登记结果，部分投资者未选择回
售，剩余55,000万元兴蓉债将于3年后偿付，故本公司将未回售部分兴蓉债由一年内到期的非流动负债
重分类至非流动负债列报。
2、2012年6月30日长期应付款中应付控股股东兴蓉集团发行的中期票据金额550,000,000.00元及兴
蓉债金额550,000,000.00元。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
城市污水污泥处理项目拨款
35,000,000.00 35,000,000.00
*1
国债转贷资金转入 *2 9,272,725.00 9,272,725.00
超滤膜技术处理工艺国试实
500,000.00 500,000.00
验研究
合计 44,772,725.00 0.00 0.00 44,772,725.00 --
专项应付款说明：
*1、本项目期初数系2009年、2010年成都市财政局转拨城镇污水垃圾处理设施项目中央预算内投
资计划投资资金。
*2、本项目期初数系长期借款转入的基本建设预算拨款。 2011年4月排水公司根据成都市财政局
（成财投[2011]39号）《关于部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》，将成都市财政局国债
借款期初余额9,272,725.00元（含一年内到期的长期借款2,727,273.00元）转入专项应付款作为2011年
基本建设项目预算拨款。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
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其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,153,571,700 0 1,153,571,700
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,575,943,514.17 123,510,000.00 1,452,433,514.17
其他资本公积 399,144,534.19 0.00 399,144,534.19
合计 1,975,088,048.36 0.00 123,510,000.00 1,851,578,048.36
资本公积说明：
资本公积本期减少123,510,000.00元，系本期收购再生能源公司股权，完成同一控制下企业合并形
成的减少。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 45,893,425.88 1,028,281.49 46,921,707.37
任意盈余公积
储备基金
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
企业发展基金
其他
合计 45,893,425.88 1,028,281.49 0.00 46,921,707.37
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
本期增加数系再生能源公司对兴蓉集团进行过渡期利润分配时计提的盈余公积1,028,281.49元。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 663,573,059.47 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 10,203,840.75 --
调整后年初未分配利润 918,222,481.19 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 366,123,808.00 --
减：提取法定盈余公积 1,028,281.49
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 120,649,945.54
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 918,222,481.19 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 10,203,840.75 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
本期分配利润120,649,945.54元系：根据本公司2012年2月1日第六届董事会第22次会议决议及2011
年年度股东大会审议，以本公司2011年12月31日的股本1,153,571,700股为基数，向全体股东每10股派
送现金股利1元（含税），合计115,357,170.00元；另外5,292,775.54元系根据本公司与兴蓉集团签订的
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《成都市兴蓉再生能源有限公司100%股权产权交易合同》，将股权收购过渡期（2012年1月1日至2012
年4月30日）再生能源公司实际增加的损益支付给兴蓉集团，共计5,292,775.54元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 987,494,568.66 918,965,884.34
其他业务收入 13,535,033.00 16,725,481.39
营业成本 455,717,031.60 476,713,902.66
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
污水处理 340,459,788.97 149,413,586.93 343,360,384.00 148,456,029.51
自来水供应 627,212,445.47 284,551,784.41 555,196,060.34 298,576,878.45
垃圾渗滤液处理 19,822,334.22 11,194,558.30 20,409,440.00 14,560,867.18
合计 987,494,568.66 445,159,929.64 918,965,884.34 461,593,775.14
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
污水处理 340,459,788.97 149,413,586.93 343,360,384.00 148,456,029.51
自来水制售 558,594,507.90 232,238,571.46 470,808,498.00 227,282,388.59
管道安装 68,617,937.57 52,313,212.95 84,387,562.34 71,294,489.86
垃圾渗滤液处理 19,822,334.22 11,194,558.30 20,409,440.00 14,560,867.18
合计 987,494,568.66 445,159,929.64 918,965,884.34 461,593,775.14
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（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西南地区 964,122,170.40 425,575,800.61 893,513,712.99 441,370,752.85
西北地区 19,689,024.87 16,369,812.28 22,065,984.00 17,787,945.93
华南地区 3,683,373.39 3,214,316.75 3,386,187.35 2,435,076.36
合计 987,494,568.66 445,159,929.64 918,965,884.34 461,593,775.14
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
成都市政府 339,890,534.22 33.95%
成都市岷江自来水厂 25,668,327.52 2.56%
兰州市城乡建设局 19,689,024.87 1.97%
成都市新都区自来水公司 14,582,300.48 1.46%
四川大学 12,381,670.60 1.24%
合计 412,211,857.69 41.18%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 3,114,872.67 3,443,583.77 3%、5%
城市维护建设税 2,481,547.31 2,191,935.97 5%、7%
教育费附加 1,098,970.31 965,661.29 3%
141
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资源税
地方教育附加 732,647.78 605,600.36 1%、2%
价格调节基金 982,584.27 762,194.47 0.5‰、0.8‰、1‰
投资性房地产房产税 96,445.68 96,445.69 12%
合计 8,507,068.02 8,065,421.55 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,219,141.18 -378,954.60
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债 0.00 0.00
按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 1,219,141.18 -378,954.60
公允价值变动收益的说明：
本期公允价值变动较上年同期大幅增加系自来水公司持有的股票单位市值变动所致。
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
142
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,545,261.89 10,723,973.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
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十四、其他
合计 7,545,261.89 10,723,973.16
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 0.00 2,907,400.00
罚款、违约金收入 2,706,817.03 1,460,910.46
其他 20,753.25 29,930.00
合计 2,727,570.28 4,398,240.46
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
企业发展补助资金 0.00 2,907,400.00 成青草堂办[2011]24 号
合计 0.00 2,907,400.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 35,017.79 1,358,006.10
其中：固定资产处置损失 35,017.79 1,358,006.10
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
144
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对外捐赠
罚款、违约金支出 183,667.70 49,413.17
合计 218,685.49 1,407,419.27
营业外支出说明：
本期营业外支出较上年同期减少 84.46%，主要系本报告期处置固定资产损失较上年同期减少所致。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 61,796,108.22 55,583,797.76
递延所得税调整 -1,094,855.78 -3,639,594.26
合计 60,701,252.44 51,944,203.50
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、归属于公司普通股股东的每股收益：
项目 序号
本期金额 上年同期金额
归属于公司普通股股东的净利润 1 366,123,808.00 284,425,683.24
期初股份总数 2 1,153,571,700.00 462,030,037.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 3 576,785,850.00
数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 4 114,755,813.00
增加股份（Ⅱ）次月起至年末的累计月数 5 6
因回购等减少股份数 6
减少股份次月起至年末的累计月数 7
缩股减少股份数 8
报告期月份数 9 6 6
发行在外的普通股加权平均数 10=2+3+(4?5-6?7)? 1,153,571,700.00 1,153,571,700.00
9-8
基本每股收益 11=1÷10 0.32 0.25
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 12
转换费用 13
所得税率 14
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的 15
普通股加权平均数
145
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稀释每股收益 16=[1+(12-13)?(10 0.32 0.25
0%-14)]?(10?15)
2、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的每股收益：
项目 序号
本期金额 上年同期金额
归属于母公司股东的净利润 1 366,123,808.00 284,425,683.24
归属于母公司的非经常性损益 2 10,247,230.67 131,045,650.98
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的 3=1-2 355,876,577.33 153,380,032.26
净利润
期初股份总数 4 1,153,571,700.00 462,030,037.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股 5 576,785,850.00
份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 114,755,813.00
增加股份（Ⅱ）次月起至年末的累计月数 7 3
因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至期末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+(6×7-8×9) 1,153,571,700.00 1,096,193,793.50
÷11-10
基本每股收益 13=3÷12 0.31 0.14
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率 16
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的 17
普通股加权平均数
稀释每股收益 18=[3+(14-15)×(10 0.31 0.14
0%-16)]÷(12+17)
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
146
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2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
代收污水处理费 220,217,926.03
代收财政拨 BOT 净水价差 53,000,000.00
利息收入及其他收入 7,052,944.77
收到与其他单位往来 11,553,825.51
合计 291,824,696.31
收到的其他与经营活动有关的现金说明
147
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付代收污水处理费 194,820,476.64
代财政支付 BOT 水费 32,991,802.82
代付非居民生活用水价差补贴 8,535,589.80
办公费、差旅费、业务招待费等付现费用 33,280,831.65
支付与其他单位往来 6,244,551.72
合计 275,873,252.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到履约保证金 68,526,832.39
收到（回）投标保证金 79,794,359.80
合计 148,321,192.19
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
退履约保证金 2,000,000.00
退（付）投标保证金 59,596,275.00
合计 61,596,275.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
148
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合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付中介机构服务费 1,732,234.38
委托贷款手续费 563,730.02
合计 2,295,964.40
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 366,108,649.79 284,449,730.92
加：资产减值准备 7,545,261.89 10,723,973.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 107,737,876.22 109,789,471.77
无形资产摊销 17,071,581.31 16,652,335.85
长期待摊费用摊销 344,573.22 287,254.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
30,177.79
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,840.00 1,358,006.10
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,219,141.18 378,954.60
财务费用（收益以“－”号填列） 30,545,666.68 34,557,525.20
投资损失（收益以“－”号填列） 57,606.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,255,567.46 -3,582,751.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 182,871.17 -56,843.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -22,901,973.65 -6,136,744.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,693,089.49 -68,340,913.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,907,594.52 18,461,375.77
149
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
经营活动产生的现金流量净额 462,409,320.81 398,541,375.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,003,414,207.17 1,115,616,456.48
减：现金的期初余额 1,466,864,141.47 763,764,583.83
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -463,449,934.30 351,851,872.65
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 22,950,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
12,939,550.95
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,010,449.05 0.00
4．取得子公司的净资产 41,340,964.21 0.00
流动资产 26,072,324.00
非流动资产 50,965,381.20
流动负债 35,696,740.99
非流动负债 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
150
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 1,003,414,207.17 1,466,864,141.47
其中：库存现金 77,905.01 63,233.30
可随时用于支付的银行存款 1,003,336,302.16 1,466,800,908.17
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 1,003,414,207.17 1,466,864,141.47
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
1、调整资本公积减少111,079,400.29元，系由同一控制下企业合并再生能源公司股权，转回在编制比
较会计报表的期初数时，将再生能源公司的有关资产、负债纳入合并后，增加的资本公积本期转回，
减少本期资本公积111,079,400.29元；
2、调整盈余公积增加1,126,436.23元，系再生能源公司的上年年末的盈余公积；
3、调整未分配利润增加10,203,840.75，系再生能源公司的上年年末的未分配利润。
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
151
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
城市基础
设施及配
套项目的
投资，投
成都市小
资管理、 成都市国
成都市兴 河街 12 1,000,000
资产经营 有资产监 74363257
蓉集团有 控股股东 国有独资 号天纬商 谭建明 ,000,000. CNY 41.867% 41.867%
管理，项 督管理委 8
限公司 住楼 7 楼 00
目招标、 员会
A楼
项目投资
咨询，房
地产开发
经营。
本企业的母公司情况的说明
成都市兴蓉集团有限公司原名为成都市兴蓉投资有限公司是成都市人民政府为了从根本上改善成都市水环境质量而
组建的国有独资公司，是成都市水环境综合整治的投融资主体。依据成都市人民政府办公厅《关于成立成都市兴蓉投资有限
公司的通知》（成办函［2002］228号）及公司章程，公司的出资人为成都市国有资产监督管理委员会。公司的主要职责为：
①进行成都市中心城水环境综合整治工程项目投资；②通过资本运作和利用多种金融工具进行项目融资及管理；③采用招标
的办法，确定所投资项目的建设管理业主、运营业主或总承包商；④经授权对部分国有优良资产进行经营与管理，保证其保
值增值。公司的经营宗旨是：按照加快推进成都市投资体制改革的总体要求，通过确立其政府投资公司的信用，采用资产运
作、资本运作和多种金融工具，筹集资金建设完成《成都市中心城水环境整治规划》提出的工程项目，并形成“自筹、自用、
自还”的良性循环和“投、建、管”三分离，从而提高成都市城市建设的融资能力、资金使用效益和城市经营水平。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
成都市自 控股子公 自来水生 1,000,000, 20190763-
有限公司 四川成都 谭建明 CNY 100% 100%
来水有限 司 产与销售 000.00 7
152
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
责任公司
成都沃特
供水工程 控股子公 给水工程 3,000,000. 90190327-
有限公司 四川成都 陈宇敏 CNY 100% 100%
设计有限 司 设计 00 4
公司
成都沃特
地下管线 控股子公 地下管线 2,300,000. 71301137-
有限公司 四川成都 左晨 CNY 100% 100%
探测有限 司 探测 00 5
责任公司
文昌市清
澜供水开 控股子公 自来水生 9,150,000. 20145675-
有限公司 海南文昌 尹嘉雄 CNY 89.62% 89.62%
发有限公 司 产与销售 00 X
司
成都市兴
蓉再生能 控股子公 垃圾渗滤 20,000,000 55643909-
有限公司 四川成都 张伟成 CNY 100% 100%
源有限公 司 液处理 .00 4
司
成都市排
控股子公 1,000,000, 73480854-
水有限责 有限公司 四川成都 谭建明 污水处理 CNY 100% 100%
司 000.00 3
任公司
兰州兴蓉
控股子公 100,000,00 55627099-
投资发展 有限公司 甘肃兰州 李军 污水处理 CNY 100% 100%
司 0.00 7
公司
银川新兴
蓉投资发 控股子公 42,000,000 57486589-
有限公司 宁夏银川 张伟成 污水处理 CNY 100% 100%
展有限责 司 .00 8
任公司
西安兴蓉
投资发展 控股子公 200,000,00 58319405-
有限公司 陕西西安 张伟成 污水处理 CNY 100% 100%
有限责任 司 0.00 3
公司
成都沱源
自来水有 控股子公 自来水生 38,621,599 45080652-
有限公司 四川成都 杨磊 CNY 51% 51%
限责任公 司 产与销售 .49 X
司
深圳市兴
蓉投资发 控股子公 10,000,000 59678917-
有限公司 广东深圳 张伟成 污水处理 CNY 60% 60%
展有限责 司 .00 9
任公司
153
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
154
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
受同一母公司及最终控制方控制的其他
成都汇锦水业发展有限公司 66967238-6
企业
受同一母公司及最终控制方控制的其他
成都市沃特实业有限公司 72743655-0
企业
受同一母公司及最终控制方控制的其他
成都市助洌净水剂工业有限责任公司 20249806-2
企业
受同一母公司及最终控制方控制的其他
成都沃特特种工程有限责任公司 71600767-0
企业
受同一母公司及最终控制方控制的其他
海南蜀蓉实业有限公司 28400422-1
企业
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
成都汇锦水业发展
净水剂、水表、管材
有限公司及其下属 市场价格 11,659,808.55 13.87% 13,817,970.85 13.59%
等
单位
成都汇锦水业发展
设施、设备维修、水
有限公司及其下属 市场价格 7,699,134.06 11.43% 11,613,798.24 13.36%
表检测等
单位
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
0.00
155
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（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
0.00
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
0.00
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
对公司利
2011 年 01 2012 年 12 参照市场价
排水公司 兴蓉集团 房屋 未发生减值 803,714.10 润无重大
月 01 日 月 31 日 格
影响。
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
0.00
关联租赁情况说明
该房屋坐落于成都市锦江区柳江街道办包江桥村第二污水处理厂内，建筑面积3,827.21平方米。
156
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（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
兴蓉集团 自来水公司 330,000,000.00 2012 年 05 月 25 日 2028 年 12 月 25 日 否
关联担保情况说明
本期自来水公司新增中国银行金牛支行贷款33,000.00万元，用于归还到期的09兴蓉债，兴蓉集团
为该笔贷款提供连带责任保证担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 兴蓉集团 2,000,000.00 0.00
公司应付关联方款项
157
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单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
成都沃特特种工程有限责任
应付账款 45,389.00 42,300.58
公司
应付账款 成都汇锦水业发展有限公司 851,777.46
成都沃特特种工程有限责任
其他应付款 11,318.54 11,318.54
公司
其他应付款 兴蓉集团 5,292,775.54
应付利息 兴蓉集团 10,115,337.42 16,764,229.99
一年内到期的非流动负债 兴蓉集团 880,000,000.00
长期借款 兴蓉集团 200,000,000.00 200,000,000.00
长期应付款 兴蓉集团 1,100,000,000.00 550,000,000.00
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、本公司下属自来水公司与成都永和金典物业有限公司（以下简称“永和金典”）于2004年12月31
日签订《城市供用自来水合同》，截止2007年4月，永和金典欠自来水公司水费2,465,095.40元和滞纳
金3,145,100.10元，自来水公司于2008年9月17日向成都仲裁委员会提交仲裁申请书，成都仲裁委员会
于2008年9月25日下发（2008）成仲案字第716号《受理通知书》受理自来水公司的申请，目前仍无结
果。
2、本公司下属自来水公司与成都市中央花园物业有限公司（以下简称“中央花园”）于2003年3月
19日至2003年11月签订四份《城市供用自来水合同》，截止2009年5月中央花园欠水费510,160元和滞
纳金112,834.60元，自来水公司于2008年9月17日向成都仲裁委员会提交仲裁申请书，成都仲裁委员会
于2008年9月25日下发（2008）成仲案字第717号《受理通知书》受理自来水公司的申请，目前仍无结
果。
3、1996年本公司下属自来水公司与成都市新华房地产开发公司签订购房合同购买该公司商品房。
2003年该公司与第三人恶意串通，擅自将已经卖给自来水公司的房屋再次转让他人，并在办理了产权
证明后抵押给商业银行，自来水公司已提起诉讼，请求法院依法撤销原登记手续，并重新办理产权登
记。2010年9月，自来水公司将原购房款987,000.00元从固定资产转入其他应收款，并全额计提坏账准
备。
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
由于上述共5套房产目前的产权所有人不同，本案件被拆分为四个子案件进行审理，子案件一已于
2012年4月16日经成都市中级人民法院作出判决，并出具（2011）成民终字第4395号《民事判决书》，
判决由自来水公司在代袁仲光支付所欠成都银行成华支行贷款本息及相关费用后，获得争议房屋的所
有权及对袁仲光的合法债权。目前此案已进入执行程序，由成都市成华区人民法院受理（受理执行案
件通知书2012成华执字第1382号）。子案件二～四由成都市成华区人民法院受理，鉴于上述房产纠纷
案情基本相同，成都市成华区人民法院可能参照成都市中级人民法院的判决，目前尚处于审理中。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、对集团内担保
截止2012年6月30日,本公司无对集团内的担保事项。
2、对集团外担保
本公司下属自来水公司1993年6月26日为成都城市燃气有限责任公司（简称“燃气公司”）的法国政
府贷款11,937,625.03欧元提供担保，其中：法国国库贷款6,159,550.09欧元，担保期限30年；出口信贷
为5,778,074.93欧元，担保期限10年，燃气公司一直按贷款协议履行还本付息义务。截止期末尚有未到
偿还期的贷款余额4,185,243.11欧元（折合人民币32,942,048.52元）。为化解自来水公司对燃气公司担
保潜在的债务风险，兴蓉集团承诺因该项担保产生的任何经济损失，由兴蓉集团全额承担。
其他或有负债及其财务影响：
截至本期末，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
依据西南联合产权交易所发布的转让再生能源公司的招标条件，及本公司与兴蓉集团签署的《成
都市兴蓉再生能源有限公司100%股权产权交易合同》，公司承诺将在再生能源公司产权交割完毕后
三年内向再生能源公司投资不低于人民币3亿元，并支付履约保证金人民币200万元。若公司未能履行
上述关于投资额的承诺，则无权要求退还已缴纳的履约保证金。再生能源公司计划投资项目包括成都
市固体废弃物卫生处置场垃圾渗滤液处理扩容项目和成都市万兴环保发电厂项目，公司将向再生能源
公司增加投资用于上述项目的建设。
2、前期承诺履行情况
截至2012年6月30日，本公司无需披露的前期承诺事项。
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（一）对集团内担保
2012年5月西安兴蓉因西安市第二污水处理厂二期BOT项目建设向交通银行股份有限公司陕西省
分行申请人民币叁亿肆仟万元固定资产贷款，2012年8月23日西安兴蓉、排水公司分别与交通银行股
份有限公司陕西省分行签订了固定资产贷款合同、保证合同，由排水公司为该笔贷款提供连带责任保
证，保证期间为债务履行期限届满之日起两年。
（二） 巴中市第二污水处理厂、巴中经开区污水处理厂工程BOT项目
公司于2012年7月30日与四川省巴中市人民政府授权的巴中市水务局签署了《巴中市第二污水处
理厂、巴中经开区污水处理厂工程BOT项目特许经营协议》（以下简称特许经营协议）。按照特许经
营协议，公司将在巴中市设立巴中兴蓉投资发展有限责任公司作为项目公司，项目公司具体负责实施
巴中市第二污水处理厂、巴中经开区污水处理厂工程BOT项目，特许经营期为28年，自巴中市第二污
水处理厂、巴中经开区污水处理厂竣工投产之日起计算。在特许经营期内，项目公司负责融资、建设、
管理、运营和维护项目设施，并在特许经营期满后将项目设施完好无偿移交给巴中市水务局或其指定
的机构。
巴中市第二污水处理厂设计处理能力20万吨/日，分三期实施，一期7.5万吨/日。巴中经开区污水
处理厂设计处理能力20万吨/日，分三期实施，一期3万吨/日。巴中市第二污水处理厂BOT项目一期工
程计划投资总额1.79亿元。巴中经开区污水处理厂BOT项目一期工程计划投资总额1.06亿元。
巴中市第二污水处理厂污水处理采购价格第一营运年暂定为1.17元/立方米（最终按项目实际总投
资核定的价格为准）。 巴中经开区污水处理厂污水处理价格第一营运年暂定为1.50元/立方米（最终
按项目实际总投资核定的价格为准）。 特许经营期内前2个运营年的污水处理服务费单价不做调整，
自第3个运营年（含第3个运营年）开始调整污水处理服务费单价，之后污水处理服务费单价每3年调
整一次，调整后的污水处理价格自每个价格调整年的1月1日起执行。
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）西安市第一污水处理厂二期工程BOT项目
排水公司2012年8月17日收到西安市水务局下发的中标通知书，成为西安市第一污水处理厂二期
工程BOT项目中标人。 2012年8月22日，排水公司下属全资子公司西安兴蓉作为项目公司与西安市水
务局签署了《西安市第一污水处理厂二期工程BOT项目特许经营协议》。
该项目包含建设期和运营期，特许经营期为三十年，设计污水处理能力为10万吨/日，项目投资估算即
为项目中标价365,373,900元。基本污水处理量为： 第一个运营年的基本水量为7万吨/日；第二个运营
年的基本水量为8万吨/日；第三个运营年的基本水量为9万吨/日，从第四个运营年起到特许期结束的
基本水量为10万吨/日。 若实际处理水量低于基本水量，西安市水务局按基本水量向西安兴蓉支付污
水处理服务费；超过基本水量的污水处理量，按照当期污水处理价格的60％计收。初始污水处理服务
费单价为：1.26元/立方米。特许经营期内前两个运营年的污水处理价格不做调整，自第三个运营年（含
第三个运营年）开始调整污水处理价格，每两年调整一次；每次调价工作自价格调整年前一年的11月
1日开始，并于该年的12月31日之前确定调整后的污水处理价格，调整后的污水处理价格自每个价格
调整年的1月1日起执行。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
（1）收购沱源公司股权
自来水公司与都江堰水利产业集团有限责任公司及株式会社日立工业设备技术三方（以下简称联
合收购方） 以联合体的方式收购金堂县国有资产监督管理委员会办公室持有的沱源公司100%股权。
经西南联合产权交易所挂牌，联合收购方以挂牌底价4500万元受让沱源公司100%股权，其中，自来
水公司取得上述标的股权的51%，都江堰水利产业集团有限责任公司取得上述标的股权的39%，株式
会社日立工业设备技术取得上述标的股权的10%，收购价款由联合收购方按照上述收购比例各自承
担。自来水公司于2012年1月与金堂县国有资产监督管理委员会办公室签署合同，以2,295万元价格受
让其持有的沱源公司51%的股权。成都市投资促进委员会于2012年5月29日出具了《关于同意株式会
社日立工业设备技术并购成都沱源自来水有限责任公司股权的批复》（成投促审[2012]124号），同意
该联合体收购事宜。2012年6月21日,沱源公司在成都市工商局办理工商变更登记手续，取得注册号为
510121000016860的《企业法人营业执照》，该并购项目完成。
2011年10月27日，金堂县水务局与沱源公司签订《关于金堂县赵镇、三星、清江、官仓及栖贤之
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
供水特许经营权协议》，依据协议约定，金堂县水务局将金堂县赵镇、三星、清江、官仓及栖贤范围
内具备供水条件的区域授予沱源公司。特许经营权的期限为30年，自2011年10月30日起至2041年10月
29日止。
（2）收购再生能源公司股权
2012年5月18日，依据西南联合产权交易所向本公司出具的受让资格确认通知书，本公司与兴蓉
集团签署了《成都市兴蓉再生能源有限公司100%股权产权交易合同》，本公司以挂牌转让底价
12,351.00万元受让兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权，西南联合产权交易所出具了交易鉴证书。
2012年5月18日，再生能源公司完成股权转让工商变更登记手续，本公司按《产权交易合同》约定支
付了股权收购款项以及履约保证金。至此，股权收购事项全部完成。
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（1）特许经营协议
1）成都市中心城区污水处理特许经营权
根据成都市人民政府《关于授予成都市排水有限责任公司中心城区污水处理特许经营权实施方案
的批复》（成府函[2009]25号），2009年4月29日排水公司与成都市人民政府签订特许经营权协议，协
议明确：成都市人民政府对排水公司提供的污水处理服务实行政府采购，污水处理服务费单价由财政
局委托成都市国资委推荐符合资质的会计师事务所核定；结算价格每三年核定一次，首期污水处理服
务的结算价格执行时间为2009年1月1日至2011年12月31日，结算价格为1.62元/立方米.
2011年12月16日成都市财政局《市财政局关于对中心城区污水处理服务第二期结算价格核定的批
复》(成财投[2011]168 号)，经成都市财政局会同相关部门委托四川德维会计师事务所有限责任公司审
计后确定，成都市中心城区污水处理服务第二期结算价格确定为1.53元/立方米，执行期为2012年1月1
日至2014年12月31日。
2）兰州市七里河安宁污水处理厂TOT项目
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2010年8月，排水公司、兰州兴蓉分别与兰州市城乡建设局和兰州市城市发展投资有限公司签订
兰州市七里河安宁污水处理厂TOT（转让-经营-转让）项目《特许经营协议》、《污水处理服务协议》
和《资产转让协议》（以下统称TOT项目协议）。TOT项目协议约定:兰州市城乡建设局授予兰州兴蓉
在兰州市七里河、安宁两区范围内的污水处理特许经营权，特许经营期为兰州市七里河安宁污水处理
厂正式开始商业运营起30年；兰州兴蓉支付人民币4.96亿元用于购买兰州市七里河安宁污水处理厂30
年特许经营权及相关污水处理厂资产，污水处理厂设计污水处理量为每日20万立方米。在特许经营期
内运营污水处理厂、提供污水处理服务并收取污水处理服务费；特许经营期满结束后，兰州兴蓉将向
兰州市城乡建设局无偿移交兰州市七里河安宁污水处理厂资产。特许经营期内，每月作为一个结算期
间，结算期间污水处理服务费＝基本污水处理量×污水处理服务费单价+超额污水处理量×污水处理服
务费单价×40%。正式商业营运后第一到第二完整经营年度污水处理基本量为平均每日13万立方米，
第三到第四完整经营年度污水处理基本量为平均每日15万立方米，第五到第六完整经营年度污水处理
基本量为平均每日17万立方米，第七到第八完整经营年度污水处理基本量为平均每日19万立方米，从
第九经营年度开始，每一完整经营年度的污水处理基本量为平均每日20万立方米。在特许经营期内，
从第三年开始以后每二年可对服务费价格进行一次调整，首期（运营期前两年）污水处理服务费价格
为0.80元/立方米。
兰州兴蓉与兰州市城市发展投资有限公司签订《兰州市七里河安宁污水处理厂TOT资产运营交接
确认书》，双方于2010年9月21日完成资产交割和运营交接，交接完成后，兰州市七里河安宁污水处
理厂的运营由兰州兴蓉全面负责。
截止2012年6月30日兰州兴蓉已累计支付兰州市城市发展投资有限公司特许经营权资产转让款
45,260.00万元。
3）银川市第六污水处理厂BOT项目
排水公司2011年6月16日收到银川市政府的中标通知，成为银川市第六污水处理厂BOT项目中标人，
根据中标通知及草签的协议，排水公司成立了银川兴蓉专门负责该项目的运营。2011年7月28日银川兴蓉
与银川市建设局签订了《银川市第六污水处理厂BOT项目特许经营许可协议》。
该项目包括建设期和经营期的特许经营期为30年，建设期包括第一期工程和远期工程，设计污水处理
能力共计15万立方米/日。第一期工程污水处理能力5万立方米/日，分两步实施：第一步工程设计污水处理
能力为2.5万立方米/日。第二步工程设计污水处理能力为2.5万立方米/日，在一期第一步工程连续3个运营
月日平均进水量超过2.25万立方米的情况下，项目公司在上述3个月期满后的30日内启动第二步工程的建
设，并使之在开始施工后12个月内投入正式商业运行。第一期预计建设期为一年，工程总投资为9,060
万元。远期工程设计污水处理能力为10万立方米/日，具体建设内容和进度届时由双方协商确定。初
始污水处理服务费单价为0.89元/立方米。特许经营期内前2个运营年的污水处理服务费单价不做调
整，自第3个运营年（含第3个运营年）开始调整污水处理服务费单价。污水处理服务费单价每2年调
整一次，调整后的污水处理服务费单价自每个价格调整年的1月1日起执行。一期第二步工程和远期工
程投入运行后，执行届时的污水处
根据BOT项目协议，银川兴蓉除应支付银川市建设局先前垫付的征地补偿费600.00万元外,无需为
取得上述特许经营权支付任何费用。截止2012年6月30日该BOT项目的主要建构筑物土建工程尚未完
工，总平管道已开始安装，设备陆续到位。
4）西安市第二污水处理厂二期工程BOT项目
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
排水公司2011年9月30日收到西安市水务局下发的中标通知，成为西安市第二污水处理厂二期工
程BOT项目中标人，根据中标通知及草签的协议，排水公司成立了西安兴蓉专门负责运营该项目。2011
年12月2日西安兴蓉与西安市水务局签订了《西安市第二污水处理厂二期工程BOT项目特许经营协
议》。
该项目包含建设期和运营期，特许经营期为三十年，其中建设期一年，设计污水处理能力为20万
吨/日，项目投资估算约5.481亿元。基本污水处理量为：第一个运营年的基本水量为13.9万吨/日；第
二个运营年的基本水量为15.9万吨/日；第三个运营年的基本水量为18万吨/日，第四个运营年的基本水
量为18万吨/日，从第五个运营年起到特许期结束的基本水量为20万吨/日。若实际处理水量低于基本
水量，西安市水务局按基本水量向项目公司支付污水处理服务费；超过基本水量的污水处理量，按照
当期污水处理价格的60%计收。初始污水处理服务费单价为0.956元/立方米。特许经营期内前两个运
营年的污水处理价格不做调整，自第三个运营年（含第三个运营年）开始调整污水处理价格，每两年
调整一次；每次调价工作自价格调整年前一年的11月1日开始，并于该年的12月31日之前确定调整后
的污水处理价格，调整后的污水处理价格自每个价格调整年的1月1日起执行。
根据BOT项目协议，西安兴蓉除应支付西安水务集团代为征收项目用地花费的费用21,610.00万元
外,无需为取得上述特许经营权支付任何费用。截止2012年6月30日，该BOT项目的土地拆迁已基本完
成，基础施工已启动。
5）成都市中心城区（含高新区）供水特许经营权
根据成都市人民政府特许经营权管理委员会《关于成都市中心城区（含高新区）供水特许经营权
出让方案有关事项的批复》（成特许[2010]6号），2010年8月6日，成都市人民政府与自来水公司签订
《特许经营权协议》。依据协议约定，成都市人民政府将成都市锦江区、青羊区、金牛区、武侯区、
成华区及成都高新区区域内的供水特许经营权授予自来水公司（自来水公司在特许经营区域内新收
购、新建或改建的自来水厂自动获得该协议授予的特许经营权）。特许经营权的期限为2010年7月1日
起至2040年6月30日止的30年。由于自来水公司的历史原因已事实具有特许经营权，并已为成都市提
供逾60年的供水服务，此次特许经营权出让系解决历史遗留问题，完善手续。因此，特许经营权出让
金为按照0元/立方米确定。
6）郫县郫筒镇、犀浦镇等九个镇供水特许经营权
2010年9月2日，成都市郫县水务局与自来水公司签订《关于郫县郫筒镇、犀浦镇等九个镇之供水
特许经营权协议》，依据协议约定，成都市郫县水务局将郫县郫筒镇、犀浦镇、三道堰镇、红光镇、
古城镇、友爱镇、安靖镇、团结镇、德源镇范围内具备供水条件的区域的供水特许经营权授予自来水
公司。特许经营权的期限为2010年7月1日起至2040年6月30日止的30年。由于自来水公司的历史原因
已事实具有特许经营权，且长期以来一直为郫县提供供水服务，此次特许经营权出让系解决历史遗留
问题，完善手续。因此，特许经营权出让金为按照0元/立方米确定。
7）成都市固体废弃物卫生处置场垃圾渗滤液处理特许经营权
2011年6月成都市城市管理局与再生能源公司签订了《成都市垃圾渗滤液处理服务特许经营权协
议》（以下简称特许经营权协议），特许经营权协议明确：成都市城市管理局将成都市固体废弃物卫
生处置场垃圾渗滤液处理服务特许经营权独家授予再生能源公司。项目特许经营期20年，自2011年1
月1日至2030年12月31日。垃圾渗滤液处理服务的价格由成都市财政局按照程序选聘会计师事务所核
定，每3年核定一次，首期垃圾渗滤液处理服务的结算价格为127.36元/m，该价格是基于再生能源公
司执行15%企业所得税率，流转税未予以考虑。若遇相关税收政策调整，则税收增减部分计入垃圾渗
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
滤液服务的价格。首期结算价格的执行时间为2011年1月1日至2013年12月31日。服务费按月进行结算，
每月25日至次月25日作为一个结算期间。每月垃圾渗滤液处理服务费=垃圾渗滤液处理服务费结算单
价×每月的垃圾渗滤液结算处理量。垃圾渗滤液处理量按以下原则确定：垃圾渗滤液处理厂的月保底
量为850m/日×每月实际运营天数，若垃圾渗滤液处理厂月实际处理量<月保底处理量，按月保底处理
量结算；若垃圾渗滤液处理厂月实际处理量≥月保底处理量，按月实际处理量结算（实际处理量按出
水量统计）。特许经营期内，如再生能源公司新建、改扩建或收购垃圾渗滤液处理厂，该新建、改扩
建或收购垃圾渗滤液处理厂的保底污水处理量由双方另行协商确定。
再生能源公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目，2012年2月向四川省成都市青羊区国家
税务局备案，经四川省成都市青羊区国家税务局审核，再生能源公司自2011至2013年免征企业所得税，
2014年至2016年减半征收企业所得税。由于该税收优惠政策的取得符合特许经营权协议中关于税收增
减部分计入价格计算的规定，应重新计算结算价格。根据成都市财政局2012年6月26日《关于成都市
兴蓉再生能源有限公司调整垃圾渗滤液处理服务政府采购价格的回复》，再生能源公司垃圾渗滤液处
理服务政府采购价格自2011年1月1日至2013年12月31日从127.36元/m调整为122.48元/m。
8）成都市固体废弃物卫生处置场垃圾渗滤液处理扩容项目特许经营权
2011年11月成都市城市管理局与再生能源公司签订了《〈成都市垃圾渗滤液处理服务特许经营权
协议〉补充协议》，协议明确：项目特许经营期自协议签订生效之日起至2030年12月31日止（含建设
期）；价格条款与特许经营权协议一致；扩容项目规模为日处理垃圾渗滤液1000m/日（以进水量计）。
扩容项目建成并正式投运后，保底垃圾渗滤液处理量为1500m/日。
9）成都市万兴环保发电厂项目特许经营权
2011年12月29日，成都市人民政府特许经营权管理委员会出具《关于<成都市万兴环保发电厂项
目特许经营权出让方案>的批复》（成特许委[2011]8号）同意成都市城市管理局将成都市万兴环保发
电厂项目特许经营权授予再生能源公司。截止本报告日，特许经营权出让协议正在洽谈中。
（2）筹建自来水七厂
近年来成都市经济快速发展，本公司目前供水能力难以满足供水区域迅猛增长的需求。 本公司
筹划建设成都市自来水七厂工程,该工程远期设计供水能力100万吨/日，其中一期工程供水能力为50万
吨/日。截止2012年6月30日，自来水七厂一期工程项目已完成选址、用地预审、环评、科研、项目核
准等工作，施工前期准备工作已完成。公司拟采用配股的方式募集资金用于实施自来水七厂一期工程
项目。
（3）拆迁补偿协议及代建管理协议
排水公司第一、第二污水处理厂因其用地性质发生变化需进行拆迁。经成都市人民政府授权，金
融城公司负责对该两座污水处理厂进行拆迁并对排水公司以异地还建方式进行补偿。2010年6月2日,
排水公司与金融城公司签订《拆迁补偿协议》,协议约定:（1）金融城公司对排水公司下属第一、二污
水处理厂进行拆迁，作为拆迁补偿，金融城公司在异地为排水公司新建一座70万吨/日污水处理产能的
污水处理厂及提升泵站，新建污水处理厂及提升泵站的全部建设成本、试运营期间发生的全部费用以
及新建污水处理厂及提升泵站在竣工验收之前发生的其他全部费用均由金融城公司承担，金融城公司
负责将新建污水处理厂及提升泵站的土地使用权证及房屋产权证办理至排水公司名下，并承担与此相
关的全部税费；（2）新建污水处理厂地点位于成都市大安桥村三、四、五组，提升泵站位于成都市
双流县中和镇朝阳村五组、六组，新建污水处理厂及提升泵站的用地合计927亩（以下简称补偿用地），
作为第一、第二污水处理厂拆迁的补偿用地，该项用地为出让土地，土地用途为工业用地，土地出让
166
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年限不低于原污水处理厂土地出让年限；（3）新建污水处理厂采用的的处理工艺、设计方案等由排
水公司确定，新建污水处理厂的建设标准应保证其污水处理排放标准符合《城镇污水处理厂污染物排
放标准》（GB18918—2002）等国家或地方政府的相关标准。在新建污水处理厂竣工验收之前，若因
国家或地方政府对污水处理排放标准进行调整导致新建污水处理厂的建设标准要相应符合届时有效
的污水处理排放标准，由此造成的建设成本的增加部分全部由金融城公司承担；（4）排水公司确认，
若新建污水处理厂（含泵站）竣工决算确认的建设成本和土地成本与截至2009年1月1日第一、第二污
水处理厂的固定资产和无形资产账面净值存在差额，排水公司将不因上述差额而调整排水公司于2009
年4月29日与成都市人民政府签署的特许权协议约定的污水处理结算价格计算公式中的投资额，即不
因上述因素调整污水处理结算价格。新建污水处理厂运营成本变化部分，由排水公司与成都市财政局
按照特许权协议的约定调整污水处理结算价格；（5）金融城公司确认，新建污水处理厂（含泵站）
竣工决算确认的建设成本和土地成本低于第一、第二污水处理厂拆迁前最近一期经审计的资产净值，
金融城公司应向排水公司以现金补足该等差额，若高于第一、第二污水处理厂拆迁前最近一期经审计
的资产净值，排水公司不向金融城公司进行补偿。（6）双方确认，因第一、第二污水处理厂拆迁而
导致污水处理量减产的当月至停产之后12个月内，若新建污水处理厂新增日平均污水处理量低于原第
一、第二污水处理厂减产前12个月日均污水处理量或出水水质不达标而受到行政处罚，金融城公司应
对排水公司不足的污水处理量按照排水公司与成都市人民政府达成的当时执行的污水处理结算单价
对排水公司的损失予以补偿。
2010年7月，排水公司与金融城公司根据《拆迁补偿协议》的相关约定签订《建设管理服务协议》，
金融城公司委托排水公司为成都市新建污水处理厂建设工程项目提供建设管理服务，新建污水处理厂
项目总投资约14亿元，施工工期为24个月，建设管理服务费736万元，由排水公司包干使用。截止2012
年6月30日，项目主体工程尚未完工。
（4）深圳市龙华污水处理厂二期委托运营项目
本公司于2012年3月19日收到深圳市政府采购中心下发的中标通知书，排水公司成为深圳市龙华
污水处理厂（二期）委托运营项目（以下简称委托运营项目）中标人，根据中标通知及委托运营合
同约定，排水公司于2012年5月22日在深圳市与深圳市楠柏机电设备有限公司共同投资组建深圳兴蓉
，负责接收、运营和维护深圳市龙华污水处理厂（二期）。
深圳市龙华污水处理厂（二期）位于宝安区龙华街道与观澜街道交界的清湖村和福民村，设计处
理规模为25 万立方米/日，由深圳市政府负责投资建设，项目出水执行《城镇污水处理厂污染物排放
标准》（GB18918-2002）一级A标准。本项目委托运营特许期限为八年（不含项目公司对污水处理厂
污水处理设施的接收期）。项目初始污水处理服务费单价为此次中标单价，即0.364元/立方米。初始
污水处理服务费单价自调整测算基准日，即2012年7月1日起三年不做调整，自第四年可对已执行满三
年或三年以上的污水处理服务费单价进行复核测算。如复核测算结果表明其实际变动幅度超过±5%或
以上时，经项目公司提出申请、深圳市水务局或深圳市政府其他相关部门核准后进行调整。委托运营
期内，项目污水处理服务费根据污水处理厂实际处理污水量按月计算和支付。截止2012年6月30日，
深圳市龙华污水处理厂（二期）尚处于建设阶段未投入运营。
（5）其他事项
1）关于BOT协议
1999年8月11日，成都市人民政府（以下简称市政府）与成都通用水务—丸红供水有限公司（以
下简称丸红公司）签署了《成都市自来水六厂B厂BOT项目特许权协议》（以下简称《特许权协议》）。
167
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
根据《特许权协议》的约定，市政府指定自来水公司履行该协议项下市政府购买净水的义务，为此自
来水公司与丸红公司签署了《成都市自来水六厂B厂项目购水协议》（以下简称《购水协议》）。
根据该《购水协议》，自来水公司从丸红公司购买净水的价格过高，由自来水公司承担了市场化
运营外的政府职能，对自来水公司的经营造成了一定影响。为解决此问题，2010年8月6日，市政府与
自来水公司重新签署了《协议书》，协议约定：自2010年1月1日起至2017年8月10日（BOT协议到期
日），自来水公司在上述《购水协议》项下应支付的全部款项（包括但不限于原水费、运营水费、税
费、因逾期付款产生的违约赔偿等）全部由市政府承担，与此同时，丸红公司依据《购水协议》提供
的净水全部归市政府所有；市政府同意将自《购水协议》项下取得的净水全部转售给自来水公司，该
净水视为市政府自营水厂生产所得，转售价格根据成本加成的定价原则，由成都市财政局审核确定；
同时，市政府委托自来水公司向丸红公司代付《购水协议》项下的全部款项，其中：市政府应收自来
水公司的转售净水收入作为市政府根据《购水协议》约定向丸红公司采购净水的部分款项，由自来水
公司直接支付给丸红公司，市政府应收的净水转售收入与《购水协议》约定的向丸红公司采购净水费
用的差额部分，在市政府支付给自来水公司后，由自来水公司支付给丸红公司。根据此协议，自来水
公司在原《购水协议》项下的权利义务已转移至市政府，自来水公司不再承担BOT业务的政府职能，
而是直接按协议价向政府购买净水。
2）兴蓉集团企业债
2009年6月，兴蓉集团发行兴蓉债10.00亿元，债券存续期6年，第3年末附发行人上调票面利率选择
权和投资者回售选择权。按照该债券募集说明书的约定，本公司下属自来水公司、排水公司分别累计
收到兴蓉集团划入的该项资金7.50亿、1.30亿。2012年5月，根据兴蓉债持有人回售登记结果，自来水
公司向兴蓉集团归还3.30亿元用于偿还兴蓉债回售资金。截至2012年6月30日，本公司尚在使用的“09
兴蓉债”资金共计5.50亿元。
3）兴蓉集团中期票据
2010年8月，自来水公司与兴蓉集团签订《2010年成都市兴蓉集团有限公司中期票据资金使用合
同》（简称“资金使用合同”），该项票据存续期为2010年3月4日至2013年3月4日。依据该债券募集说
明书中约定，其中5.50亿元用于灾后供水基础设施项目建设（包括3.50亿元用于成都市中心城区加（减）
压站、调峰水池及服务网点工程项目；2.00亿元用于成都市锦江区、武侯区输配水管网建设项目）。
根据资金使用合同约定，兴蓉集团按自来水公司项目建设进度分期将上述款项划入自来水公司账户，
由自来水公司专款专用，自来水公司以实际收到划入款项日起开始承担划入资金额的利息费用。自来
水公司分别于2010年9月、2011年8月收到兴蓉集团划入该项资金2.00亿元、3.50亿元，截止2012年6月
30日自来水公司使用的该项中期票据资金余额5.50亿元。
168
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 -- -- -- --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
169
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
合计 -- --
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
170
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 2,221,918.30 100% 122,191.83 5.5% 439,060.18 100% 33,048.92 7.53%
组合小计 2,221,918.30 100% 122,191.83 5.5% 439,060.18 100% 33,048.92 7.53%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 2,221,918.30 -- 122,191.83 -- -- --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内 2,000,000.00 5% 100,000.00 217,141.88 5% 10,857.09
1 年以内小计 2,000,000.00 5% 100,000.00 217,141.88 5% 10,857.09
1至2年 221,918.30 10% 22,191.83 221,918.30 10% 22,191.83
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 2,221,918.30 -- 122,191.83 439,060.18 -- 33,048.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
172
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
兴蓉集团 2,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00
合计 2,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
主要系应收兴蓉集团的履约保证金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
兴蓉集团 控股股东 2,000,000.00 1 年以内 90.01%
刘惠麟 租赁方 200,918.30 1-2 年 9.04%
四川西南航空物业管理
物业公司 21,000.00 1-2 年 0.95%
有限责任公司
合计 -- 2,221,918.30 -- 100%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
兴蓉集团 控股股东 2,000,000.00 90.01%
合计 -- 2,000,000.00 90.01%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
173
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
1,641,284 1,641,284 1,641,284 120,000,0
排水公司 成本法 100% 100%
,152.88 ,152.88 ,152.88 00.00
自来水公 1,680,270 1,680,270 1,680,270 80,000,00
成本法 100% 100%
司 ,713.45 ,713.45 ,713.45 0.00
再生能源 124,195,3 124,195,3 124,195,3
成本法 0.00 100% 100%
公司 10.33 10.33 10.33
3,445,750 3,321,554 124,195,3 3,445,750 200,000,0
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00
,176.66 ,866.33 10.33 ,176.66 00.00
长期股权投资的说明
1、长期股权投资本期增加数系收购兴蓉集团持有的再生能源公司100%股权。
2、本期末本公司长期股权投资未发生减值。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入
营业成本
合计
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
合计 0.00 0%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 200,000,000.00 140,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 200,000,000.00 140,000,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
排水公司 120,000,000.00 140,000,000.00
自来水公司 80,000,000.00
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 200,000,000.00 140,000,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 186,477,706.15 130,242,731.81
加：资产减值准备 89,142.91 402,104.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 400,273.06 302,033.01
无形资产摊销 39,585.82 6,756.71
长期待摊费用摊销 326,123.22 255,220.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -200,000,000.00 -140,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 175,701.12 465,372.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -773,774.95 -12,131,630.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 -13,265,242.67 -20,457,411.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 95,014,249.22 125,062,923.90
减：现金的期初余额 151,984,077.27 10,882,750.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -56,969,828.05 114,180,173.05
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.26% 0.32 0.32
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
9.24% 0.31 0.31
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、预付款项期末余额较期初余额增长327.46%，增长的主要原因是预付水七厂前期建设费用及土
地拆迁补偿款等。
2、存货期末余额较期初余额增长38.33%，增长的主要原因是本报告期内原材料及未完工的工程
施工增加。
3、在建工程期末余额较期初余额增长39.47%，主要是当期工程项目的投入增加所致。
4、商誉期末余额1,866,108.25元，是本公司下属自来水公司收购沱源公司51%的股权，在收购中
177
成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
产生的商誉金额。
5、应付职工薪酬期末余额较期初余额减少29.80%，主要是本报告期支付上年计提的2011年年度
绩效奖金所致。
6、应交税费期末余额较期初余额减少32.65%，主要是本报告期已缴纳2011年度企业所得税所致。
7、应付利息期末余额较期初余额减少30.60%，主要是本报告期偿付兴蓉集团的债券利息所致。
8、应付股利期末余额413,089.39元，是沱源公司分配的股权转让挂牌基准日至股权交割日间实现
的归属于金堂县国资委享有的净损益。
9、其他应付款期末余额较期初余额增长52.10%，主要是本报告期收到水七厂一期工程的履约保
证金及投标保证金、自来水公司代收的6月污水处理费尚未支付所致。
10、一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少95.46%，主要是本报告期偿付投资者回售
的09兴蓉债，并将投资者未回售部分调整至长期应付款所致。
11、长期借款期末余额较期初余额增长31.48%，主要是本报告期自来水公司新增中国银行金牛支
行贷款用于偿还兴蓉债所致。
12、长期应付款期末余额较期初余额增长100%，主要是将未回售的09兴蓉债进行重分类调整所
致。
13、未分配利润期末余额较期初余额增长36.28%，主要是本报告期公司实现的净利润所致。
14、少数股东权益期末余额较期初余额增长1990.47%，是本报告期内自来水公司收购沱源公司
51%股权以及排水公司投资新设子公司深圳兴蓉（持股比例60%）所致。
15、公允价值变动收益本期发生额较上年同期发生额减少421.71%，是本报告期自来水公司持有
的交易性金融资产的股价变动所致。
16、营业外收入本期发生额较上年同期发生额减少37.99%，主要是上年同期收到了企业发展补助
资金所致。
17、营业外支出本期发生额较上年同期发生额减少84.46%，主要是本报告期处置固定资产损失较
上年同期减少所致。
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成都市兴蓉投资股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的 2012 年半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
董事长：谭建明
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 30 日
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