盛达矿业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001570 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
盛达矿业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 盛达矿业股份有限公司 2018 年度非经营性资 1
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001570 号
盛达矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了盛达矿
业股份有限公司（以下简称盛达矿业）2018 年度财务报表，包括 2018
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变
动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 19 日签发了大华审字
[2019]003204 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就盛达矿
业编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是盛达矿业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计盛达
矿业 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对盛达矿
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大华核字[2019]001570 号关联方资金占用情况的专项说明
业实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解盛达矿业 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：盛达矿业股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：朴仁花
中国北京 中国注册会计师：赵金
二〇一九年四月十九日
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附件：
盛达矿业股份有限公司
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2018年度占用 2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息（如 其他减少 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） 有）
现大股东及其附 甘肃盛达集团股份有限公司 控股股东 其他应收款 32,755.05 41,829.29 4,048.77 15,461.30 63,171.81 - 往来款项 非经营性占用
属企业 北京盛达实业集团股份有限公司 实际控制人直接控制的法人 其他应收款 5.00 5.00 5.00 5.00 托管费 非经营性占用
小计 — — — 32,760.05 41,834.29 4,048.77 15,466.30 5.00 —
前大股东及其附 -
属企业 -
小计 — — — - - - - - —
总计 — — — 32,760.05 41,834.29 4,048.77 15,466.30 - 5.00 —
2018年度往来 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 其他减少 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其附属 - -
企业 - -
兰州万都投资有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 54.33 53,748.45 53,708.83 93.95 往来款项 经营性往来
内蒙古银都矿业有限责任公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 9,880.45 9,880.45 - 往来款项 经营性往来
内蒙古银都矿业有限责任公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 240.42 69.57 309.99 - 利息收入 经营性往来
上市公司的子公 内蒙古银都矿业有限责任公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 12,592.00 12,592.00 - 股利分红款 经营性往来
司及其附属企业 内蒙古光大矿业有限责任公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 10,770.00 3,100.00 7,670.00 往来款项 经营性往来
赤峰金都矿业有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 12,350.00 500.00 11,850.00 往来款项 经营性往来
内蒙古金山矿业有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 55,371.81 86.20 55,458.01 往来款项 经营性往来
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 14,000.00 14,000.00 - 往来款项 经营性往来
关联自然人及其 -
控制的法人
-
兰州银行股份有限公司 同为同一董事 其他会计科目 15,405.59 241,240.41 4,899.52 260,232.15 1,313.37 存款 经营性占用
银川盛达昌盛投资股份有限公司 实际控制人直接控制的法人 其他应收款 1.77 0.02 1.79 往来款项 经营性占用
其他关联人及其 赵庆 实际控制人之子 其他应收款 436.20 436.20 股权转让款 非经营性占用
附属企业 赵继仓 子公司之少数股东 其他应收款 90.00 90.00 - 往来款项 非经营性占用
甘肃鑫通机动车驾驶员培训有限公司 同为同一最终控制方控制企业 应收账款 8.60 14.68 16.01 7.27 租赁收入 经营性占用
甘肃华夏建设集团股份有限公司 子公司少数股东控制企业 预付账款 1,159.67 746.72 412.95 工程款项 经营性占用
总计 — — — 38,273.16 389,160.80 4,985.72 355,176.15 - 77,243.54 —
说明：2018年本公司通过支付现金以及承担债务的方式购买甘肃盛达集团股份有限公司持有的内蒙古金山矿业有限公司67%的股权，根据企业会计准则的相关规定，本公司对可比期间数据进行追溯调整，上述与控股股东间发生的资金往来均为内蒙古金山矿
业有限公司在交割日前与甘肃盛达集团股份有限公司发生，已于交割日结清。
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