内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
内蒙古天首科技发展股份有限公司
2020 年年度报告
定 2021-02
2021 年 04 月
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人邱士杰、主管会计工作负责人邱士杰及会计机构负责人(会计主
管人员)乔铸声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了“持续经营能力存在
重大不确定性”非标准保留意见《审计报告》及否定意见的《内部控制审计报告》，
本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
2020 年年度报告披露后，公司股票交易将被深圳证券交易所实施退市风险
警示暨叠加其他风险警示的处理。
请投资者认真阅读本年度报告，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................................. 12
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 13
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 28
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 77
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 83
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 83
第八节 可转换公司债券相关情况 .............................................................................................. 83
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 84
第十节 公司治理 ......................................................................................................................... 85
第十一节 公司债券相关情况 ..................................................................................................... 92
第十二节 财务报告 ................................................................................................................... 100
第十三节 备查文件目录 ........................................................................................................... 101
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
内蒙古证监局 指 中国证券监督管理委员会内蒙古证监局
深交所 指 深圳证券交易所
结算公司 指 中国证券登记结算有限公司深圳分公司
本公司、上市公司、天首发展、内蒙发展、
指 内蒙古天首科技发展股份有限公司
四海股份、时代科技、民族商场
控股股东、合慧伟业、第一大股东 指 合慧伟业商贸（北京）有限公司
间接控股股东、舒兰天首 指 舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙）
实际控制人 指 邱士杰
舒兰天首实业 指 舒兰市天首实业有限公司
舒兰天首研究所 指 舒兰天首稀有金属研究所
吉林天首 指 吉林市天首投资中心（有限合伙）
包头天首 指 包头天首实业投资有限公司
凯信腾龙 指 北京凯信腾龙投资管理有限公司
泰衡纺织 指 绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司
四海氨纶 指 浙江四海氨纶纤维有限公司
敕勒川中心 指 包头市敕勒川数据中心有限公司
敕勒川伟业 指 包头市敕勒川伟业贸易有限公司
凯信实业 指 共青城凯信实业有限公司
西藏天首 指 西藏天首工贸有限公司
天昱人和 指 天昱人和（北京）企业管理有限公司
天首国际 指 天首（天津）国际贸易有限公司
天首财富 指 北京天首财富管理顾问有限公司
天成矿业 指 吉林天成矿业有限公司
天池矿业 指 吉林天池矿业股份有限公司
天池钼业 指 吉林天池钼业有限公司
河北久泰 指 河北省久泰实业有限公司
中冶天工 指 中冶天工集团有限公司
兖州中材 指 兖州中材建设有限公司
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六通矿业 指 吉林六通矿业开发有限公司
金钼股份 指 金堆城钼业股份有限公司
亚东投资 指 吉林省亚东国有资本投资有限公司
万众炜业 指 内蒙古万众炜业煤炭有限责任公司
五洲印染 指 浙江绍兴五洲印染有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 ST 天首 股票代码 000611
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 内蒙古天首科技发展股份有限公司
公司的中文简称 天首发展
公司的外文名称（如有） Inner Mongolia TianShou Technology&development, CO.，LTD.
公司的外文名称缩写（如有）TSD
公司的法定代表人 邱士杰
注册地址 内蒙古自治区包头市青山区钢铁大街 7 号楼正翔国际广场 B6 号楼
注册地址的邮政编码 014030
办公地址 北京市朝阳区朝外大街 26 号朝阳 Men，A 座 1102 层
办公地址的邮政编码 100020
公司网址 -
电子信箱 SD000611@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜琴
北京市朝阳区朝外大街 26 号朝阳 Men,A
联系地址
座 1101
电话 010-57143995
传真 010-57143995
电子信箱 SD000611@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办
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四、注册变更情况
组织机构代码 统一社会信用代码：91150000114123543N
1996 年 10 月，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，主营业务为：家用电器、
五金工具、交电、工艺美术、金银饰品、日用百货、针纺织品、家具、妇女用品、
服装鞋帽、文教用品、租赁等。2003 年 1 月，经公司股东大会审议，公司主营业
务变更为：工业自动化控制设备，测试仪器，电子计算机及电子元器件的制造；
工业自动化控制测试仪器、计算机网络工程，电子元器件的技术开发、服务、转
让，普通机械，电气机械及器材，金属制品，试验机，试验检测仪器，光学仪器，
科学器材，电子计算机及电子元器件产品的制造，机器仪表，零配件及技术的进
口业；生产、开发、销售工业、民用产品（除专营），国内贸易（除专营）、金银
制品、餐饮；承办进料加工和"三来一补"业务，开展对销贸易和转口贸易，粮油
食品，土产土畜，编织丝绸，服装，工业品，轻工业品，化工产品，机电产品，
计算机网络信息，摄影及扩印，柜台、网、屋租赁。2009 年 7 月 17 日，经公司
2009 年第二次临时股东大会审议，公司主营业务变更为：工业自动化控制设备，
测试仪器，电子计算机及电子元器件的制造；工业自动化控制测试仪器、计算机
网络工程，电子元器件的技术开发、服务、转让，普通机械，电气机械及器材，
金属制品，试验机，试验检测仪器，光学仪器，科学器材，电子计算机及电子元
器件产品的制造，机器仪表，零配件及技术的进口业；生产、开发、销售工业、
民用产品（除专营），国内贸易（除专营）、金银制品、餐饮；承办进料加工和"
三来一补"业务，开展对销贸易和转口贸易，粮油食品，土产土畜，编织丝绸，服
装，工业品，轻工业品，化工产品，机电产品，计算机网络信息，摄影及扩印，
柜台、网、屋租赁，销售差别化氨纶纤维，中高档纺织面料。2012 年 7 月，经公
公司上市以来主营业务的变化情况（如
司 2012 年第二次临时股东大会审议，公司主营业务变更为：工业自动化控制设备，
有）
测试仪器，电子计算机及电子元器件的制造；普通机械，电气机械及器材，金属
制品，试验机，试验检测仪器，光学仪器，科学器材，电子计算机及元器件产品
的制造，加工、销售、经营本企业产品及技术的进口；销售差别化氨纶纤维，中
高档纺织面料；批发、零售；五金建材，针纺织品、服装、轻纺织品，轻纺原料、
鞋帽工艺品、化工原料（除危险化学品外）；对建筑业商业的投资和管理。2013
年 6 月，经公司 2013 年第一次临时股东大会审议，公司主营业务变更为：冶金技
术咨询服务；金属材料、有色金属、冶金炉料、矿产品、木材、沥青、建筑材料、
机电产品、塑料制品、机械设备、化工原料及产品、纺织原料、针纺织品、办公
耗材、差别化纤维氨纶、中高档纺织面料批发零售及进出口（需要前置审批许可
的项目除外）；对建筑业、商业的投资及管理；钢材加工；仓储（需要前置审批许
可的项目除外）；机械设备、房屋租赁（法律、行政法规、国务院决定规定应经许
可的、未获许可不得生产经营）。2014 年 10 月，经公司 2014 年第四次临时股东
大会审议，公司主营业务变更为：通信终端设备制造及相关技术咨询服务；数据
处理和存储服务；软件和信息技术服务；计算机设备销售；冶金技术咨询服务；
金属材料、有色金属、冶金炉料、矿产品、木材、沥青、建筑材料、机电产品、
塑料制品、机械设备、化工原料及产品、纺织原料、针纺织品、办公耗材、差别
化纤维氨纶、中高档纺织面料批发零售及进出口（需要前置审批许可的项目除外）；
对建筑业、商业的投资及管理；钢材加工；仓储（需要前置审批许可的项目除外）；
机械设备、房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）。
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本公司原名内蒙古民族实业集团有限公司，是经内蒙古呼和浩特市体改委呼体改
字【1993】第 1 号文批准，由内蒙古民族商场（集团）总公司为唯一发起人，通
过定向募集方式设立的股份有限公司，1996 年 10 月在深交所挂牌上市。呼和浩
特市国有资产管理局持有本公司 47.28%的股份，为本公司的第一大股东 1999 年
10 月 28 日，呼和浩特市国有资产管理局将其持有的本公司 47.28%的股份划转给
内蒙古鑫源控股有限责任公司，股权划转完成后，内蒙古鑫源控股有限责任公司
持有本公司 47.28%的股份，成为本公司的第一大股东。2002 年 7 月 31 日和 2002
年 10 月 29 日，内蒙古鑫源控股有限责任公司将所持有本公司的全部股份分别有
偿转让给北京益泰电子集团有限责任公司、时代集团公司。时代集团公司持有本
公司 29.28%的股份，为本公司的第一大股东；北京益泰电子集团有限责任公司持
有本公司 18%的股份。2006 年 3 月 24 日，北京益泰电子集团有限责任公司将其
持有的 18%的股份转让给时代集团公司，股权转让后，时代集团公司持有本公司
47.28%的股份，为本公司的第一大股东。2008 年 12 月 8 日和 2009 年 5 月 18 日，
时代集团公司分别将其持有的本公司 3900 万股和 1100 万股转让给浙江众禾投资
有限公司。股权转让后，浙江众禾投资有限公司持有本公司 15.54%的股权，成为
历次控股股东的变更情况（如有）
本公司的第一大股东。2013 年 5 月 2 日，浙江众禾投资有限公司将其持有的本公
司 12.43%的股份转让给合慧伟业，股权转让后，合慧伟业持有本公司 12.43%的
股份，为本公司控股股东；2015 年 8 月 12 日，合慧伟业召开临时股东会，审议
通过邱士杰先生对公司增资 15000 万元，增资完成后注册资金变更为 20000 万元，
邱士杰先生成为合慧伟业第一大股东，间接成为本公司实际控制人，合慧伟业仍
为本公司的控股股东。2016 年 9 月 5 日，本公司控股股东合慧伟业第一大股东邱
士杰先生将其持有的合慧伟业 75%的股权转让给北京天首资本管理有限公司，邱
士杰先生是北京天首资本管理有限公司唯一股东，因此，本公司和本公司控股股
东合慧伟业的实际控制人均为邱士杰先生。2019 年 7 月 18 日，邱士杰先生将北
京天首资本管理有限公司持有的合慧伟业 75%的股权转让给了舒兰天首，舒兰天
首企业合伙人为舒兰市天首实业有限公司、舒兰天首稀有金属研究所。舒兰市天
首实业有限公司、舒兰天首稀有金属研究所均为邱士杰实际控制公司，因此，邱
士杰仍为本公司实际控制人。变更后合慧伟业的股权结构为：舒兰天首持股 75%、
自然人赵伟和马雅各持股 12.5%。本公司和本公司控股股东合慧伟业的实际控制
人仍为邱士杰先生。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室
签字会计师姓名 王新宇、陶威
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市浦东新区陆家嘴环路 完成公司股改限售股解限工
平安证券股份有限公司 周协
1333 号 作
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公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
广州证券股份有限公司（现更 公司 2017 年度重大资产收购
广州市珠江西路 5 号广州国际
名为中信证券华南股份有限 贺明哲、万鹏 和 2018 年度重大资产出售事
金融中心 20 楼
公司） 项全面完成之时
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 7,395,023.11 46,547,338.61 -84.11% 18,670,071.73
归属于上市公司股东的净利润
-36,041,426.77 12,453,917.75 -389.40% -139,455,028.92
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-25,027,983.09 -32,317,417.48 -22.56% -137,351,672.09
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-43,035,854.12 6,359,984.87 -776.67% -7,050,013.31
（元）
基本每股收益（元/股） -0.1067 0.0369 -389.16% -0.4315
稀释每股收益（元/股） -0.1067 0.0369 -389.16% -0.4315
加权平均净资产收益率 -6.31% 3.18% -9.49% -31.12%
2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末
总资产（元） 2,393,455,500.59 1,705,408,116.22 40.35% 1,687,883,761.36
归属于上市公司股东的净资产
391,002,308.36 402,560,779.30 -2.87% 380,439,461.55
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
√ 是 □ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2020 年 2019 年 备注
营业收入（元） 7,395,023.11 46,547,338.61 无
营业收入扣除金额（元） 4,316,891.59 1,052,792.19 无
营业收入扣除后金额（元） 3,078,131.52 45,494,546.42 无
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 3,273,365.82 107,939.65 422,206.94 3,591,510.70
归属于上市公司股东的净利润 -5,517,874.51 -14,262,911.37 -8,467,748.26 -7,792,892.63
归属于上市公司股东的扣除非经
-5,523,161.39 -14,060,069.66 -8,338,829.95 2,894,077.91
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,292,110.44 860,883.81 7,306,854.11 -52,495,702.48
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
7,584,643.72 20,885,832.01 -287,322.66
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
8,376.17 828.39
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,468.56 25,000,000.00 31,320.00
受的政府补助除外）
债务重组损益 5,196,491.65
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
-17,829,314.62
的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -810,759.58 52,964.76 -1,650,369.73
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少数股东权益影响额（税后） -21,518.24 6,372,329.36 197,812.83
合计 -11,013,443.68 44,771,335.23 -2,103,356.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
绍兴市柯桥区市场监督管理
20,000.00 绍兴市柯桥区市场监督管理局奖励
局奖励
赔款、违约金及罚款支出 -353,499.12 赔款、违约金及罚款支出
滞纳金 -156,780.00 滞纳金
逾期支付款项利息、复利 -245,189.53 逾期支付款项利息、复利
捐赠支出 -50,000.00 捐赠支出
无法收回款项 -25,290.93 无法收回款项
合计 -810,759.58
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
本报告期内，公司将与纺织品生产相关产业全部转让完毕，主营业务继续向钼矿产业转型。
1、公司动力煤贸易业务产生收入298.92万元；
2、通过对外投资，设立西藏天首工贸有限公司，开展新增钾肥贸易，产生业务收入273.17万元；
3、公司于2018年12月17日审议通过出售公司持有的四海氨纶22.26%股权的重大资产出售事项实施完毕，本报告期内，
完成股权过户，收回全部股权出售款；
4、经公司总理办公会决议，转让了公司全资子公司泰衡纺织100%股权，完成过户手续，收回全部股权转让款；
5、2020年3月9日，经公司2020年第二次临时股东大会审议，通过了关于控股子公司天池钼业增资扩股暨放弃相关优先
认购权的议案，完成引进资金5亿元，全部用于钼矿建设，本报告期，天池钼业钼矿建设完成总进度达50%。
报告期内，公司共完成主营业务收入739.5万元，与上年度同期比下降84.11%，实现归属于股东净利润-3604.14万元，与
上年同期相比下降389.4%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产年末比年初增加 693.21 万元，增幅 38.52%，主要原因是公司转让子公司
固定资产 年末子公司资产负债不纳入与合并范围及子公司在建工程中炸药库，锅炉房等转固
及采购天然气站、锅炉及辅机等设备增加所致。
无形资产 未发生重大变化
在建工程年末比年初增加 30,633.19 万元，增幅 343.69%，主要原因是子公司新增选
在建工程
矿、尾矿库建设等所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
本报告期内，公司主动积极的推动并完成了天池钼业引进国内乃至世界同行业一流企业和国有资产的共同合作，不仅争
取了政府的大力支持，同时为天池钼业小城季德钼矿的基础建设和未来生产引进了世界最先进的钼行业高科技技术和团队，
为使天池钼业早日建成钼行业领军企业，建成完整先进的钼矿开采、选矿、冶炼、加工全产业链，拥有达到世界先进水平的
高品位钼精矿生产技术，公司正在全力推进天池钼业的项目建设。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年是极不平凡的一年，新冠疫情突如其来，给公司经营带来前所未有的冲击，也给公司带来新重大挑战，公司北京
总部和主要资产经营所在地舒兰均是疫情爆发地，天首人以无畏的精神，克服种种困难，保稳定，保发展，虽未完成公司预
计业绩目标，但用执着和坚持走过了艰难的历程。
2021年4月30日，公司披露2020年年度报告，报告数据显示，公司完成主营业务收入739.5万元，与上年度同期比下降
84.11%，实现归属于上市公司股东净利润-3604.14万元，与上年同期相比下降389.4%。由于2020年度归属于上市公司股东扣
除非经常性损益前后的净利润均为负值，且营业收入低于1亿元人民币。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020 年修订）》
的有关规定，公司股票将在2021年5月6日开市时，被深交所实行退市风险警示。虽然公司的经营现状并未改变，但公司全体
员工仍付出了努力。
1、为加快天池钼业的矿山建设，公司于2020年2月21日，在疫情最严重的时刻，在陕西省政府和吉林省政府的大力支持
下，借助网络平台，隔空签约《增资协议》，为控股子公司天池钼业引进金钼股份和亚东投资对其增资5亿元，在广大中小
股东的大力支持下，于2020年3月9日经公司股东大会审议通过该增资协议。2020年5月12日，增资款到位，天池矿业全面开
启矿山建设，天池钼业在承包工程队的大力支付下，抢工期、抢进度，赶在大雪封山前，完成选矿场主厂房封顶和供暖，在
2020年12月底，主厂房内的施工建设均在紧张进行中，确保了钼矿工程总工程量完成50%的施工计划。
2、因吕连根案查封、冻结四海氨纶5.16%股权，导致公司出售四海氨纶股权的重大资产出售事项迟迟不能完成。在公
司的积极努力下，河北省高级人民法院于2020年7月29日下达《民事判决书》，最终判决公司胜诉。使公司出售四海氨纶22.26%
股权事项在年内顺利完成，并收回了全部股权转让款。本报告期内，公司完成了出售纺织品产业的全部转让，使纺织品生产
从此退出公司舞台。
3、公司管理层经各地考察调研，确定在青海藏青工业园区开展钾肥贸易，公司全资子公司西藏天首，位于青海省海西
州格尔木市藏青工业园区，格尔木市是中国钾肥市场主要的交易中心，有广阔盐湖资源，2020年公司完成销售钾肥合同额约
1亿元。虽然经审计后，公司的钾肥贸易最终按照净额法确认业务收入为273.17万元，但公司员工付出了艰辛，收获了经验。
公司将于2021年，利用格尔木市得天独厚的自然条件和藏青工业园区优厚的税收优惠政策，投建钾肥生产线，该生产线预计
4月底完成项目核准，该项目投产后，将会给公司带来可观的收益。
4、公司已与吉林省有色金属地质勘查局六〇四队和四川省矿业投资集团有限责任公司签署战略合作协议的事项，该战
略合作是公司继续向盐湖钾肥资源开发、有色金属矿产资源开发等领域可持续发展的保障，有助于我公司向矿产资源类产业
推进，使公司矿业资源项目有新的突破和发展。
综上，2020年公司经营未得到有效发展，且将面临退市的风险，2021年注定是天首维持稳定经营，实现有效突破的关键
一年。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 7,395,023.11 100% 46,547,338.61 100% -84.11%
分行业
贸易 5,720,907.11 77.37% 45,494,546.42 97.74% -87.43%
租赁 1,269,259.28 17.16% 1,052,792.19 2.26% 20.56%
纺织 88,938.05 1.20% 100.00%
供电 315,918.67 4.27% 100.00%
分产品
动力煤业务 2,989,193.47 40.43% 45,494,546.42 97.74% -93.43%
设备租赁 1,061,946.90 14.36% 1,052,792.19 2.26% 0.87%
钾肥业务 2,731,713.64 36.94% 0.00 0.00% 100.00%
纺织业 88,938.05 1.20% 0.00 0.00% 100.00%
供电 315,918.67 4.27% 0.00 0.00% 100.00%
土地租赁 207,312.38 2.80% 0.00 0.00% 100.00%
分地区
华北地区 2,989,193.47 40.42% 45,494,546.42 97.74% -93.43%
东北地区 523,231.05 7.08% 0.00% 100.00%
华东地区 1,150,884.95 15.56% 1,052,792.19 2.26% 9.32%
西北地区 2,731,713.64 36.94% 0.00% 100.00%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
贸易 5,720,907.11 3,441,059.65 39.85% -87.43% -92.49% 40.57%
租赁 1,269,259.28 1,157,067.03 8.84% 20.56% 19.68% 0.67%
纺织 88,938.05 62,256.63 30.00% 100.00% 100.00% 100.00%
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他 315,918.67 313,496.46 0.77% 100.00% 100.00% 100.00%
分产品
动力煤业务 2,989,193.47 3,441,059.65 -15.12% -93.43% -92.49% -14.40%
设备租赁 1,061,946.90 910,629.94 14.25% 0.87% -5.81% 6.08%
钾肥业务 2,731,713.64 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
纺织业 88,938.05 62,256.63 30.00% 100.00% 100.00% 100.00%
供电 315,918.67 313,496.46 0.77% 100.00% 100.00% 100.00%
土地租赁 207,312.38 246,437.09 -18.87% 100.00% 100.00% 100.00%
分地区
华北地区 2,989,193.47 3,441,059.65 -15.12% -93.43% -92.49% -14.40%
东北地区 523,231.05 559,933.55 -7.01% 100.00% 100.00% 100.00%
华东地区 1,150,884.95 972,886.57 15.47% 9.32% 0.63% 7.29%
西北地区 2,731,713.64 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
销售量 吨 33,735.7 209,573.19 -83.90%
动力煤业务 生产量 吨 14,417.42 129,379.02 -88.86%
库存量 吨 19,318.28 -100.00%
钾肥业务 销售量 吨 84,886 100.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2020年度公司钾肥贸易为新增业务。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司全资子公司西藏天首开展了钾肥购销贸易，西藏天首与海西地原钾肥有限公司、江苏锦泰农资有限公司、格
尔木利尔乐颗粒钾肥有限公司、格尔木晨路物流有限公司、青海藏昆供应链管理有限公司等多家公司签订了与钾肥贸易相关
的《销售合同》、《采购合同》、《公路货物运输协议》等，合同以框架协议形式签订，以实际发生结算清单进行定期结算，
截止2020年12月31日，完成销售钾肥合同额11,988.01万元。
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（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2020 年 2019 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
动力煤 动力煤 278,533.85 5.60% 19,596,463.58 47.40% -98.58%
动力煤 原煤 1,960,993.17 39.44% 15,538,667.62 37.58% -87.38%
动力煤 洗选费 219,505.84 4.41% 1,340,400.20 3.24% -83.62%
动力煤 运费 982,026.79 19.74% 9,346,289.68 9.44% -89.49%
设备租赁 折旧 910,629.94 18.31% 966,762.49 2.34% -5.81%
纺织业 纺织业 62,256.63 1.25% 100.00%
土地租赁 折旧 246,437.09 4.95% 100.00%
供电 供电 313,496.46 6.30% 100.00%
单位：元
2020 年 2019 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
动力煤 动力煤 278,533.85 5.60% 19,596,463.58 47.40% -98.58%
动力煤 原煤 1,960,993.17 39.44% 15,538,667.62 37.58% -87.38%
动力煤 洗选费 219,505.84 4.41% 1,340,400.20 3.24% -83.62%
动力煤 运费 982,026.79 19.74% 9,346,289.68 9.44% -89.49%
设备租赁 折旧 910,629.94 18.31% 966,762.49 2.34% -5.81%
纺织业 纺织业 62,256.63 1.25% 100.00%
土地租赁 折旧 246,437.09 4.95% 100.00%
供电 供电 313,496.46 6.30% 100.00%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、2020年7月7日，经公司总经理办公会决议设立。2020年7月22日，天昱人和（北京）企业管理有限公司注册成立，注册资
金：970万元，本报告期纳入合并报表范围。
2、2020年7月7日，经公司总经理办公会决议设立。2020年9月17日，西藏天首工贸有限公司注册成立，注册资金：900万元，
本报告期纳入合并报表范围。
3、2020年11月30日，经公司总经理办公会决议通过，向五洲印染出售本公司持有的全资子公司绍兴市柯桥区泰衡纺织有限
公司100%股权，2020年12月28日股权过户手续办理完毕。本报告期，泰衡纺织利润表纳入合并报表范围，资产负债表不纳
入合并报表范围。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
4、2017年7月5日，公司第八届董事会召开第十八次会议，审议通过了注销全资子公司包头市敕勒川伟业贸易有限公司的议
案，因工商变更手续未办理完成，2019年之前，一直纳入合并报表，2020年度，敕勒川伟业部分注销手续已办理，因此，本
报告期不再纳入合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司动力煤贸易一季度完成营业收入327.34万元，因疫情原因停止，动力煤收入占公司年总收入的44.27%；
2020年9月，公司全资子公司包头天首在青海省投资设立子公司西藏天首，该公司启动了钾肥贸易业务，钾肥贸易完成营业
收入273.17万元，占公司年总收入的36.94%。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 123,358,368.16
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 99.92%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 93,122,681.25 75.49%
2 客户二 20,040,418.73 16.25%
3 客户三 6,716,979.26 5.45%
4 客户四 2,227,788.93 1.81%
5 客户五 1,150,000.00 0.93%
合计 -- 123,257,868.17 99.92%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 120,428,374.36
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 98.79%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 客户一 106,533,615.48 88.46%
2 客户二 2,215,922.28 1.84%
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
3 客户三 8,642,261.81 7.18%
4 客户四 1,029,195.53 0.85%
5 客户五 553,029.32 0.46%
合计 -- 118,974,024.42 98.79%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
主要原因是公司子公司按新收入准
销售费用 3,651.96 -100.00%
则科目重分类调整所致。
主要原因是公司冲回已确认的第二
管理费用 14,310,985.25 22,912,604.50 -37.54%
期股权激励管理费用所致。
财务费用 12,790,856.59 16,881,525.69 -24.23%
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 113,436,200.57 98,306,472.62 15.39%
经营活动现金流出小计 156,472,054.69 91,946,487.75 70.18%
经营活动产生的现金流量净
-43,035,854.12 6,359,984.87 -776.67%
额
投资活动现金流入小计 28,453,413.61 86,650,000.00 -67.16%
投资活动现金流出小计 393,667,376.02 66,209,066.83 494.58%
投资活动产生的现金流量净
-365,213,962.41 20,440,933.17 -1,886.68%
额
筹资活动现金流入小计 526,470,000.00 12,327,037.00 4,170.86%
筹资活动现金流出小计 11,938,333.33 45,702,995.33 -73.88%
筹资活动产生的现金流量净
514,531,666.67 -33,375,958.33 -1,641.62%
额
现金及现金等价物净增加额 106,281,850.14 -6,575,040.29 -1,716.44%
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额，公司2020年经营活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大的主要原因是公司子
公司新增钾肥贸易业务所致。
2、投资活动产生的现金流量净额，公司2020年投资活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大的主要原因是公司子
公司投资建设增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额，公司2020年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大的主要原因是公司子
公司收到增资款所致。
4、现金及现金等价物净增加额，公司2020年现金及现金等价物净增加额较上年同期变化较大的主要原因是公司子公司
收到增资款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
112,432,593.1 主要原因是公司子公司收到增资款
货币资金 4.70% 6,150,787.46 0.36% 4.34%
3 所致。
主要原因是公司子公司新增钾肥贸
应收账款 48,603,721.60 2.03% 5,791,715.63 0.34% 1.69%
易业务销售额增加所致。
主要原因是公司子公司货物销售结
存货 4,973,682.10 0.29% -0.29%
转成本所致。
主要原因是公司转让子公司年末子
公司资产负债不纳入与合并范围及
固定资产 24,926,332.37 1.04% 17,994,279.34 1.06% -0.02% 子公司在建工程中炸药库，锅炉房等
转固及采购天然气站、锅炉及辅机等
设备增加所致。
395,463,016.0 主要原因是子公司新增选矿、尾矿库
在建工程 16.52% 89,131,143.69 5.23% 11.29%
8 建设等所致。
长期借款 81,000,000.00 4.75% -4.75% 主要原因是信托贷款展期至 2021 年 7
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月 25 日，年末科目重分类所致。
111,984,917.2 主要原因是子公司新增采矿剥离费
长期待滩费用 4.68% 26,102,227.33 1.53% 3.15%
1 所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
2020年10月15日，吉林省吉林市中级人民法院就（[2020]吉02民初463号）《民事裁定书》，出具《协助执行通知书》，将
吉林市天首投资中心（有限合伙）持有的天池钼业42.228%的股权于以冻结，期限二年。
2021年1月15日，吉林省吉林市中级人民法院就（[2021]吉02民初33号）《民事裁定书》，并具《协助执行通知书》将吉林
市天首投资中心（有限合伙）持有的天池钼业22.169%股权予以冻结，期限三年。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 10,000,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
20
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
《中国
证券
报》、
有利于
《上海
上市公
证券
司回笼
报》、
资金，
公司持 《证券
浙江绍 实现业
有的四 2020 年 资产基 2021 年 时报》、
兴五洲 2,014.7 务进一 122.50
海氨纶 12 月 29 11,202 础法评 否 无 否 是 02 月 04 《证券
印染有 2 步转 %
22.26% 日 估 日 日报》
限公司 型，提
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高上市
资讯网
公司资
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21
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
司关于
与五洲
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公告》
（临
[2019-5
1]、《内
蒙古天
首科技
发展股
份有限
公司重
大资产
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报告书
（修正
稿）》
《天首
发展重
大资产
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22
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
查意见
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稿）》
《中国
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报》、
《上海
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《证券
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《证券
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兴五洲 净资产 资讯网
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[2021-0
1]
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
绍兴市柯桥
15,000,000.0 37,585,354.8 -1,469,652.3 -1,445,762.3
区泰衡纺织 子公司 纺织 1,154,437.89 1,150,884.95
0 4 9 4
有限公司
共青城腾龙
10,000,000.0 205,299,786. -1,211,228.3
信息技术服 子公司 IT 业 -9,066.02 -11,602.02
0 57 1
务有限公司
包头市敕勒 10,000,000.0
子公司 IT 业 9,693,632.46 7,852,329.92 -212,086.25 -214,134.80
川数据中心 0
23
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
有限公司
包头市敕勒
10,000,000.0 -3,477,674.0 -3,477,674.0
川伟业贸易 子公司 IT 业 -25,333.93 -25,333.93
0 5 5
有限公司
北京凯信腾
投资管理、 60,000,000.0 206,924,202. 43,779,621.8 -2,540,537.3 -2,559,143.7
龙投资管理 子公司
咨询 0 98 8 9 7
有限公司
包头天首实 销售化工产
10,000,000.0 16,442,946.8 -2,837,167.6 -1,114,500.0 -1,452,643.6
业投资有限 子公司 品、投资管 2,989,193.47
0 1 5 0 4
公司 理、咨询
吉林市天首
500,000,000. 938,905,699. 481,196,104. -17,830,552.
投资中心（有 子公司 投资管理 -1,238.07
00 83 20 69
限合伙）
吉林天池钼 325,000,000. 2,173,458,57 1,420,242,14 -10,687,861. -10,731,944.
子公司 钼矿开采 523,231.05
业有限公司 00 5.19 0.15 06 15
天首（天津）
10,000,000.0
国际贸易有 子公司 贸易 1,633.11 -3,366.89 -1,658.12 -1,658.12
0
限公司
西藏天首工 48,533,350.2
子公司 钾肥贸易 9,000,000.00 355,163.18 2,731,713.64 -77,497.83 355,163.18
贸有限公司 7
天昱人和（北
京）企业管理 子公司 咨询管理 9,700,000.00 1.04 -65,293.82 -65,293.82 -65,293.82
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
2020 年开展钾肥贸易，完成贸易收入
西藏天首工贸有限公司 总经理办公会决议投资设立
273.17 万元，占公司总收入的 36.94%。
天昱人和（北京）企业管理有限公司 总经理办公会决议投资设立 对公司暂无影响。
绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司 总经理办公会决议出售 实现投资收益 124.56 万元
2017 年 7 月 5 日公司第八届董事会第十
包头市敕勒川伟业贸易有限公司 产生投资收益 2.53 万元
五次会议
主要控股参股公司情况说明
2018年12月17日，本公司临时股东大会审议通过了出售参股子公司四海氨纶22.26%股权的议案，2019年9月26日，本公司
将四海氨纶17%股权过户至交易对方浙江绍兴五洲印染有限公司名下，2020年9月17日，公司完成四海氨纶剩余5.26%股权的
过户手续。至此，公司出售参股子公司四海氨纶22.26%股权的重大资产出售事项实施完成。
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
24
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
2017年7月13日，本公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司重大资产购买方案的议案》和《关于<内蒙古天
首科技发展股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>的议案》，公司通过指定的下属企业吉林市天首投资中心（有限合
伙），以支付现金的方式，购买天成矿业持有的天池钼业75%股权和天池矿业对天池钼业享有的3.42亿元债权。本次交易总
金额为129,547.45万元，公司拟新设立企业吉林天首的GP为本公司全资子公司凯信腾龙，出资100万元，LP为本公司，出资
49,900万元。
吉林市天首投资中心（有限合伙）已在工商管理部门登记设立，本公司及全资子公司凯信腾龙已经缴纳认缴出资份额，天成
矿业持有的天池钼业75%的股权已过户至吉林天首名下。
2020年3月9日，经公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司吉林天池钼业有限公司增资扩股暨放弃相关
优先认购权》的议案，公司控股子公司天池钼业与金钼股份、亚东投资共同签订《增资协议》，金钼股份、亚东投资共同以
现金50,000万元认购天池钼业新增注册资本14258.9438万元，天池钼业注册资本将由32,500万元增加至46,758.9438万元，此
次增资事项完成后，天池钼业股权结构为：天首投资持股52.1291%，金钼股份持股18.2697%，六通矿业持股17.3764%，亚
东投资持股12.1978%,本公司仍为天池钼业实际控制人。
九、公司未来发展的展望
2021年度，公司将在藏青工业园区建设钾肥生产线，该项目预计4月底完成项目核准。该项目产品是生产农业复合肥的
必须原料。西藏天首位于青海省海西州格尔木市藏青工业园区，格尔木市是中国钾肥市场的主要的交易中心，有广阔盐湖资
源，同时藏青工业园有优厚的税收优惠政策。该项目投产后，将会给公司带来可观的收益。同时西藏天首将继续开拓钾肥市
场，丰富产品结构，推进钾肥贸易业务。
公司已与吉林省有色金属地质勘查局六〇四队和四川省矿业投资集团有限责任公司签署战略合作协议的事项，该战略合
作是公司继续向盐湖钾肥资源开发、有色金属矿产资源开发等领域可持续发展的保障，有助于我公司矿产资源整合及开发，
使公司矿业资源项目做大做强。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
天池钼业基建
现在承包给陕
西有色，今年工
2020 年 10 月 12 2020 年度投资者关系
证券部 电话沟通 个人 投资者 期能完成吗？
日 管理登记表
明年是否可投
产？能实现收
入吗？
公司第三季度
2020 年 10 月 16 能盈利吗?现在 2020 年度投资者关系
证券部 电话沟通 个人 投资者
日 股东人数是多 管理登记表
少？
2020 年 10 月 20 证券部 电话沟通 个人 投资者 公司整体进度 2020 年度投资者关系
25
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
日 太慢，股价一跌 管理登记表
再跌，公司能不
能维护一下股
价，提升投资者
信心。
公司第三季度
亏损、天池钼业
被起诉，公司为
2020 年 11 月 02 什么不支付股 2020 年度投资者关系
证券部 电话沟通 个人 投资者
日 权转让款？股 管理登记表
价又创新低，今
年会不会退
市？
公司和天成矿
业的诉讼怎
样？能进行调
2020 年 11 月 11 解吗？天成矿 2020 年度投资者关系
证券部 电话沟通 个人 投资者
日 业要拿回多少 管理登记表
股权？最新股
东名册是多
少？
公司公开发行
股票什么时候
2020 年 11 月 17 做？换届什么 2020 年度投资者关系
证券部 电话沟通 个人 投资者
日 时候完成？可 管理登记表
以给我们一点
准确信息吗？
最后一个月了，
公司会换届
2020 年 12 月 09 吗？今年是否 2020 年度投资者关系
证券部 电话沟通 个人 投资者
日 盈利？钼矿诉 管理登记表
讼开过庭了
吧？
公司股价跌的
不像样了？为
什么没一点动
作？公司今年
2020 年 12 月 29 2020 年度投资者关系
证券部 电话沟通 个人 投资者 不可能完成 1 个
日 管理登记表
亿的收入，会退
市吗？公司对
新的退市政策
到底怎么看。
26
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
接待次数 120
接待机构数量 0
接待个人数量 120
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 未泄露任何未公开信息。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司近3年未有普通股股利分配方案，未发生资本公积金转增股本的情形。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2020 年 0.00 -36,041,426.77 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2019 年 0.00 12,453,917.75 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
-139,455,028.9
2018 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所 关于同业竞 保证做到内 2015 年 08 月
邱士杰 长期 履行中
作承诺 争、关联交 蒙发展人员 31 日
28
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
易、资金占用 独立、财务独
方面的承诺 立、资产独立
完整、业务独
立、机构独
立；
1、保证做到
四海股份人
员独立、财务
独立、资产独
关于同业竞
合慧伟业商 立完整、业务
争、关联交 2013 年 05 月
贸（北京）有 独立、机构独 长期 履行中
易、资金占用 06 日
限公司 立；2、避免
方面的承诺
同业竞争的
承诺。3、规
范关联交易
的承诺
（一）关于信
息真实性、准
确性和完整
性的承诺。保
证就本次交
易提交的信
息披露和申
请文件的内
容真实、准
确、完整，不
存在虚假记
载、误导性陈
出售持有的 述或者重大
内蒙古天首
四海氨纶 遗漏，并对该 2018 年 12 月
资产重组时所作承诺 科技发展股 长期 履行完毕
22.26%股权 等文件的虚 17 日
份有限
的相关承诺 假记载、误导
性陈述或重
大遗漏承担
个别和连带
的法律责任。
（二）关于解
除司法查封
的承诺。本公
司持有的四
海氨纶
22.26%股权
为实际合法
拥有，已履行
29
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
全额出资义
务，不存在以
信托、委托他
人或接受他
人委托等方
式持有标的
股权的情形，
标的股权清
晰，不存在股
权纠纷。针对
四海氨纶
22.26%股权
的司法查封
冻结情形，本
公司承诺：1、
自《股权转让
协议》生效之
日起 6 个月
内，本公司将
以自有资金
归还金房测
绘相关款项，
并提请北京
市第三中级
人民法院解
除对四海氨
纶 22.26%股
权的查封。2、
自《股权转让
协议》生效之
日起 6 个月
内，本公司将
与吕连根、石
家庄市中级
人民法院积
极协商，以公
司实际控制
人邱士杰合
法拥有的等
值货币资金、
房产或其他
资产作为担
保财产替换
对四海氨纶
30
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
5.16%的股权
的保全措施，
并提请石家
庄市中级人
民法院解除
对四海氨纶
5.16%股权的
查封。
自《股权转让
协议》生效之
日起 6 个月
内，本人拟以
本人合法拥
有的等值货
币资金、房产
或其他资产
作为担保财
产替换对四
海氨纶 5.16%
的股权的保
全措施。若天
首发展在本
次交易的《股
权转让协议》
生效之日起 6
重大资产出
实际控制人 个月内，无法 2018 年 12 月
售事项保全 长期 履行完毕
邱士杰 以本人合法 17 日
措施承诺
拥有的等值
货币资金、房
产或其他资
产的方式作
为担保财产
替换对四海
氨纶 5.16%的
股权的保全
措施，则本人
将协助天首
发展尽快推
进二审进程，
如该案件终
审维持原判，
则四海氨纶
5.16%股权自
会由石家庄
31
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
市中级人民
法院解除查
封；如该案件
终审判决天
首发展承担
担保责任，则
本人将在终
审判决生效
后 6 个月内根
据判决结果
偿还吕连根
相关款项，并
协助天首发
展提请石家
庄市中级人
民法院解除
对四海氨纶
5.16%股权的
查封。
一、关于信息
真实性、准确
性和完整性
的承诺函。保
证就本次交
易提交的信
息披露和申
请文件的内
董监高邱士 容真实、准
杰、胡国栋、 确、完整，不
李晓斌、李 存在虚假记
上市公司董
波、叶伟严、 载、误导性陈
监高重大资 2018 年 12 月
潘春霓、袁 述或者重大 长期 履行完毕
产出售事项 17 日
琳、章勇坚、 遗漏，并对该
承诺
黄苏华、陈锋 等文件的虚
利、石建军、 假记载、误导
刘苑生、姜琴 性陈述或重
大遗漏承担
个别和连带
的法律责任。
如本次交易
因涉嫌所提
供或者披露
的信息存在
虚假记载、误
32
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
导性陈述或
重大遗漏，被
司法机关立
案侦查或者
被中国证监
会立案调查
的，在案件调
查结论明确
之前，将暂停
转让其在上
市公司拥有
权益的股份。
二、无减持计
划承诺函。自
上市公司披
露出售持有
的浙江四海
氨纶纤维有
限公司
22.26%股权
事项的《关于
重大资产重
组事项的提
示性公告》之
日起至本次
重组实施完
毕期间，无减
持上市公司
股份的计划。
在五洲印染
与天首发展
签署的《股权
转让协议》生
效后，在本次
交易实施过
资产受让方 程中，若五洲
浙江众禾投 2018 年 12 月
控股股东承 印染的自有 长期 履行完毕
资有限公司 17 日
诺 资金不足以
向天首发展
支付交易对
价，本公司承
诺将以自有
资金及自筹
资金方式向
33
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
五洲印染提
供资金支持，
自筹资金为
本公司以土
地、房产等资
产进行抵押
向银行等金
融机构取得
的借款，确保
五洲印染按
照其与天首
发展签署的
《股权转让
协议》的约定
向天首发展
支付交易对
价。”
一、提供信息
真实性、准确
性和完整性
的承诺函。1、
本企业在本
次交易过程
中提供的有
关信息真实、
准确和完整，
保证不存在
任何虚假记
载、误导性陈
浙江绍兴五 述或者重大
资产受让方 2018 年 12 月
洲印染有限 遗漏，并对所 长期 履行完毕
承诺 17 日
公司 提供信息的
真实性、准确
性和完整性
承担个别和
连带的法律
责任。如因提
供的信息存
在虚假记载、
误导性陈述
或重大遗漏，
给上市公司
或者投资者
造成损失的，
34
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
将依法承担
赔偿责任。2、
本企业已向
上市公司及
相关中介机
构提交本次
交易所需全
部文件及资
料，同时承诺
所提供纸质
版和电子版
资料均真实、
完整、可靠，
有关副本材
料或者复印
件与原件一
致，文件上所
有签字与印
章皆真实、有
效，复印件与
原件相符。
二、关于不向
天首发展主
张因其未能
及时解除查
封的违约责
任的承诺函。
五洲印染知
悉本次拟购
买的四海氨
纶 22.26%股
权存在司法
查封冻结的
情形，天首发
展承诺自《股
权转让协议》
生效之日起 6
个月内提请
相关法院解
除标的股权
查封系其加
强自我约束，
以尽早完成
标的股权的
35
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
解除查封及
过户，五洲印
染同意该项
承诺不构成
《股权转让
协议》的组成
部分，不会因
天首发展不
能在上述期
限内解除查
封而向天首
发展主张违
约责任。但如
不能按期解
除四海氨纶
22.26%股权
的查封，天首
发展应采取
相应解决措
施，确保最终
能够解除上
述查封，完成
四海氨纶
22.26%股权
的过户。三、
关于不向天
首发展主张
因其未能及
时解除查封
的违约责任
的承诺函。五
洲印染知悉
本次拟购买
的四海氨纶
22.26%股权
存在司法查
封冻结的情
形，天首发展
承诺自《股权
转让协议》生
效之日起 6 个
月内提请相
关法院解除
标的股权查
36
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
封系其加强
自我约束，以
尽早完成标
的股权的解
除查封及过
户，五洲印染
同意该项承
诺不构成《股
权转让协议》
的组成部分，
不会因天首
发展不能在
上述期限内
解除查封而
向天首发展
主张违约责
任。但如不能
按期解除四
海氨纶
22.26%股权
的查封，天首
发展应采取
相应解决措
施，确保最终
能够解除上
述查封，完成
四海氨纶
22.26%股权
的过户。四、
关于本次交
易资金来源
及按期支付
交易价款的
承诺。五洲印
染承诺其具
有支付本次
购买四海氨
纶 22.26%股
权的对价款
的资金实力，
本次交易的
资金来源为
五洲印染的
自有资金和
37
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关联方借款，
其中拟以自
有资金支付
3,000 万元，
关联方借款
支付 8,202 万
元。本次交易
的资金来源
合法，除上述
关联方借款
外，不存在来
源于合伙企
业等其他主
体的情形。在
五洲印染与
天首发展签
署的《股权转
让协议》生效
后，五洲印染
将按照《股权
转让协议》的
约定，按期、
足额支付本
次交易的全
部交易价款。
五、关于诚信
情况的承诺
函。五洲印染
最近五年未
受到过行政
处罚（与证券
市场明显无
关的除外）、
刑事处罚，也
未涉及与经
济纠纷有关
的重大民事
诉讼或者仲
裁的情形；最
近五年亦不
存在未按期
偿还大额债
务、未履行承
诺、被中国证
38
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
券监督管理
委员会采取
行政监管措
施或受到证
券交易所纪
律处分等情
况。六、关于
不存在不得
参与重大资
产重组相关
情形的承诺
函。本单位及
本单位控制
的机构不存
在因涉嫌与
本次交易相
关的内幕交
易被立案调
查或者立案
侦查的情形，
最近 36 个月
内不存在因
与本次重大
资产重组相
关的内幕交
易被中国证
券监督管理
委员会作出
行政处罚或
者司法机关
依法追究刑
事责任的情
形；不存在
《关于加强
与上市公司
重大资产重
组相关股票
异常交易监
管的暂行规
定》第十三条
规定的不得
参与任何上
市公司的重
大资产重组
39
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
的情形。
(一)提供信息
真实、准确和
完整的承诺
及本次交易
因涉嫌所提
供或者披露
的信息存在
虚假记载、误
导性陈述或
重大遗漏，被
司法机关立
案侦查或者
被中国证监
会立案调查
的，在案件调
查结论明确
之前，将暂停
邱士杰、胡国
转让其在上
栋、李波、李
市公司拥有
晓斌、潘春
权益的股份。
霓、袁琳、章 上市公司重
（二）关于信
勇坚、黄苏 大资产收购 2017 年 06 月
息真实性、准 长期 履行中
华、王发女、 事项董监高 26 日
确性和完整
叶伟严、陈锋 承诺
性的承诺函。
利、石建军、
保证就本次
刘苑生、仇正
交易提交的
阳、姜琴
信息披露和
申请文件的
内容真实、准
确、完整，不
存在虚假记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，并对该
等文件的虚
假记载、误导
性陈述或重
大遗漏承担
个别和连带
的法律责任。
（三）无减持
计划承诺函
自上市公司
40
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
披露出售持
有的浙江四
海氨纶纤维
有限公司
22.26%股权
事项的《关于
重大资产重
组事项的提
示性公告》之
日起至本次
重组实施完
毕期间，无减
持上市公司
股份的计划。
1、本次重大
资产购买完
成后，在不对
上市公司及
其全体股东
的利益构成
不利影响的
前提下，本人
/本企业及本
人/本企业控
制的其他企
业（不含上市
上市公司控
合慧伟业商 公司及其子
股股东、实际
贸（北京）有 公司，下同）
控制人对重
限公司、北京 将尽可能地 2017 年 06 月
大资产收购 长期 履行中
天首资本管 减少并规范 26 日
事项中减少
理有限公司、 与上市公司
与规范关联
邱士杰 及其控股子
交易的承诺
公司之间的
关联交易。2、
对于无法避
免或有合理
原因而发生
的关联交易，
本人/本企业
及本人/本企
业控制的其
他企业将遵
循市场原则
以公允、合理
41
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
的交易价格
进行，根据有
关法律、法规
及规范性文
件的规定履
行关联交易
决策程序，依
法履行信息
披露义务和
办理有关报
批手续，不损
害上市公司
及其控股子
公司的合法
权益。3、本
承诺函一经
签署即在本
人/本企业作
为上市公司
实际控制人
期间持续有
效且不可撤
销。若本人/
本企业违反
上述承诺给
上市公司造
成损失，将由
本人/本企业
承担。
1、截至本承
诺函签署日，
本人/本公司
及本人/本公
上市公司控 司控制的其
合慧伟业商
股股东、实际 他公司、企业
贸（北京）有
控制人对重 或者其他经
限公司、北京 2017 年 06 月
大资产收购 济组织等关 长其 履行中
天首资本管 26 日
事项避免同 联方未从事
理有限公司、
业竞争的承 与上市公司
邱士杰
诺 及其控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织存
在同业竞争
42
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
关系的业务。
2、在作为上
市公司的实
际控制人/控
股股东期间，
本人/本公司
及本人/本公
司控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织等关
联方将避免
从事任何与
上市公司及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织相同
或相似且构
成或可能构
成竞争关系
的业务，亦不
从事任何可
能损害上市
公司及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织利益的活
动。3、如本
人/本公司及
本人/本公司
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织遇到上
市公司及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织主营业
务范围内的
业务机会，本
人/本公司及
43
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
本人/本公司
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织将该等
合作机会让
予上市公司
及其控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织。本
人/本公司若
违反上述承
诺，将承担因
此上市公司
及其控制的
其他公司、企
业或者其他
经济组织造
成的一切损
失。
（一）在本次
交易完成后，
本承诺人将
继续维护公
司的独立性，
保证公司人
员独立、资产
独立完整、业
上市公司控 务独立、财务
合慧伟业商
股股东、实际 独立、机构独
贸（北京）有
控制人重大 立。1、保证
限公司、北京 2017 年 06 月
资产收购事 公司的总经 长期 履行中
天首资本管 26 日
项保持上市 理、副总经
理有限公司、
公司独立性 理、财务总监
邱士杰
的承诺 等高级管理
人员均无在
本承诺人及
本承诺人控
制的其他企
业中担任除
董事、监事外
的其他职务
的双重任职
44
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
以及领取薪
水情况；保证
公司的高级
管理人员的
任命依据法
律法规以及
公司章程的
规定履行合
法程序；保证
公司的劳动、
人事、社会保
障制度、工资
管理等完全
独立于本承
诺人及本承
诺人控制的
其他企业；2、
保证公司的
资产与本承
诺人及本承
诺人控制的
其他企业的
资产产权上
明确界定并
划清，本承诺
人拟投入或
转让给公司
的相关资产
的将依法办
理完毕权属
变更手续，不
存在任何权
属争议；保证
不会发生干
预公司资产
管理以及占
用公司资金、
资产及其他
资源的情况；
3、保证公司
提供产品服
务、业务运营
等环节不依
赖于本承诺
45
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
人及本承诺
人控制的其
他企业；保证
公司拥有独
立于本承诺
人的生产经
营系统、辅助
经营系统和
配套设施；保
证公司拥有
独立的原料
采购和产品
销售系统；保
证公司拥有
独立的生产
经营管理体
系；保证公司
独立对外签
订合同，开展
业务，形成了
独立完整的
业务体系，实
行经营管理
独立核算、独
立承担责任
与风险；4、
保证公司按
照相关会计
制度的要求，
设置独立的
财务部门，建
立独立的会
计核算体系
和财务管理
制度，独立进
行财务决策；
保证公司独
立在银行开
户并进行收
支结算，并依
法独立进行
纳税申报和
履行纳税义
务；5、保证
46
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司按照《公
司法》、《上市
公司章程指
引》等相关法
律法规及其
章程的规定，
独立建立其
法人治理结
构及内部经
营管理机构，
并保证该等
机构独立行
使各自的职
权；保证公司
的经营管理
机构与本承
诺人及本承
诺人控制的
其他企业的
经营机构不
存在混同、合
署办公的情
形；（二）本
承诺人愿意
承担由于违
反上述承诺
给公司造成
的直接、间接
的经济损失、
索赔责任及
额外的费用
支出。
除公司已经
公开信息披
上市公司控
露及向本次
股股东、实际
合慧伟业商 交易中介机
控制人重大
贸（北京）有 构披露的事
资产收购事
限公司、北京 项以外，公司 2017 年 06 月
项不存在其 长期 履行中
天首资本管 以及本人不 26 日
他影响本次
理有限公司、 存在任何其
重大资产购
邱士杰 他已经完结
买的诉讼等
的、正在进行
情形的承诺
的，或可能发
生的将影响
47
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
本次重大资
产购买的诉
讼、仲裁或其
他未决事项。
1、天成矿业
承诺：天成矿
业持有的天
池钼业 75%
股权为实际
合法拥有，已
履行全额出
资义务，不存
在以信托、委
托他人或接
受他人委托
等方式持有
标的股权的
情形；不存在
权属纠纷或
潜在权属纠
纷，未被行政
或司法机关
吉林天成矿 重大资产收
查封、冻结；
业有限公司、 购交易对方
若天池钼业 2017 年 06 月
吉林天池矿 就交易标的 长期 履行中
历史沿革中 26 日
业股份有限 资产权属的
存在任何影
公司赵长寿 承诺
响标的股权
出资缴足或
其他权属纠
纷的事宜，若
造成上市公
司损失的，由
天成矿业承
担全额赔偿
责任。在本次
交易获得上
市公司股东
大会批准后，
办理该等标
的股权过户
或者转移不
存在法律障
碍，不存在任
何未披露的
48
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
债权债务纠
纷或潜在纠
纷的情况，同
时承诺将在
约定期限内
办理完毕该
等标的股权
的权属转移
手续。2、天
池矿业承诺：
本次交易中
天池矿业拟
转让的债权
为实际合法
拥有，不存在
权属纠纷或
潜在权属纠
纷，不存在其
他禁止转让、
限制转让的
承诺或安排，
亦不存在其
他质押、冻
结、查封、财
产保全或其
他权利限制，
亦不存在其
他诉讼、仲裁
或其它形式
的纠纷等影
响本次交易
的情形。在本
次交易获得
上市公司股
东大会批准
后，办理该等
标的债权交
割不存在法
律障碍，不存
在其他任何
未披露的债
权债务纠纷
或潜在纠纷
的情况，同时
49
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
承诺将在约
定期限内办
理完毕该等
标的债权的
权属转移手
续。3、作为
天成矿业、天
池矿业的实
际控制人赵
长寿承诺：对
上述在本次
交易过程中
重组交易标
的资产权属
若存在瑕疵
而导致上市
公司因此发
生的支出和/
或产生的损
失，承担连带
责任保证。
天成矿业承
诺吉林省舒
兰市季德钼
矿矿山投入
开采后的前
三年内的实
际开采矿体
储量统计数
据，与《关于
重大资产收
<吉林省舒兰
购交易对方
市季德钼矿
吉林天成矿 就矿体估算 2017 年 06 月
资源储量核 长期 履行中
业有限公司 储量与实际 26 日
实报告（2013
储量差异的
年）>矿产资
承诺
源储量评审
备案证明》
（国土资储
备字【2015】
8 号）载明的
对应矿体储
量估算数据
对比，探明的
经济基础储
50
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
量（编码：
111b）级别实
际储量数据
不低于估算
储量数据的
90%；控制的
经济基础储
量（编码：
122b）储量级
别实际储量
数据不低于
估算储量数
据的 80%，推
断的内蕴经
济资源量（编
码：333）储
量级别实际
储量数据不
低于估算储
量数据的
60%。对于储
量差值（国土
资储备字
【2015】8 号
矿产资源储
量评审备案
证明载明的
对应矿体储
量估算储量
数据乘以上
述承诺相应
比例减去投
入开采后的
前三年内实
际储量数
据），实际储
量每减少一
万吨钼金属
量，天成矿业
应补偿给天
首发展 3,000
万元，不满一
万吨的部分
以 3,000 万元/
51
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
万吨为标准
进行折算，上
述补偿金额
应当于储量
差值确认之
日起 60 日内
由天成矿业
全额支付给
天首发展。
1、本企业在
本次交易过
程中提供的
有关信息真
实、准确和完
整，保证不存
在任何虚假
记载、误导性
吉林天成矿 陈述或者重
业有限公司、 大遗漏，并对
吉林天池矿 重大资产收 所提供信息
业股份有限 购交易对方、 的真实性、准
2017 年 06 月
公司、吉林天 标的资产提 确性和完整 长期 履行中
26 日
池钼业有限 供信息真实、 性承担个别
公司、天池集 准确和完整 和连带的法
团有限公司、 律责任。如因
赵长寿 提供的信息
存在虚假记
载、误导性陈
述或重大遗
漏，给上市公
司或者投资
者造成损失
的，将依法承
担赔偿责任。
吉林天成矿 重大资产收
业有限公司、 购交易对方 本企业与上
吉林天池矿 与上市公司 市公司不存
业股份有限 不存在关联 在关联关系、
2017 年 06 月
公司、吉林天 关系，未向上 未向上市公 长期 履行中
26 日
池钼业有限 市公司推荐 司推荐董事
公司、天池集 董事或高级 或者高级管
团有限公司、 管理人员的 理人员。
赵长寿 承诺。
52
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
天成矿业、天
池矿业及其
现任董事、监
事、高级管理
人员最近五
年未受到过
行政处罚（与
证券市场明
显无关的除
吉林天成矿 外）、刑事处
业有限公司、 罚，也未涉及
吉林天池矿 重大资产收 与经济纠纷
业股份有限 购交易对方 有关的重大
2017 年 06 月
公司、吉林天 及其董监高 民事诉讼或 长期 履行中
26 日
池钼业有限 诚信情况的 者仲裁的情
公司、天池集 承诺 形；最近五年
团有限公司、 亦不存在未
赵长寿 按期偿还大
额债务、未履
行承诺、被中
国证券监督
管理委员会
采取行政监
管措施或受
到证券交易
所纪律处分
等情况。
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司承诺：不
为激励对象
依本计划获
提供贷款以 取有关限制
内蒙古天首
及其他任何 性股票提供 2018 年 11 月
科技发展股 48 个月 履行中
形式的财务 贷款以及其 13 日
份有限公司
资助 他任何形式
股权激励承诺 的财务资助，
包括为其贷
款提供担保。
胡国栋、李 1、若公司因
波、李晓斌、 本计划信息
2018 年 11 月
姜琴、乔铸、 激励对象 披露文件中 48 个月 履行中
13 日
单斌、赵锡 有虚假记载、
黔、李宝军、 误导性陈述
53
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
刘亮 或者重大遗
漏，导致不符
合授予权益
或行使权益
安排的，激励
对象应当自
本计划相关
信息披露文
件被确认存
在虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏后，将由本
计划所获得
的全部利益
返还公司。2、
本次限制性
股票的授予
日为 2018 年
11 月 13 日，
同意公司向 9
名激励对象
授予 1,600 万
股限制性股
票，授予价格
为 3.97 元/股。
公司实际授
予激励对象
人数为 9 名，
实际授予限
制性股票的
数量为 1,600
万股，授予价
格为 3.97 元/
股，本计划授
予的限制性
股票限售期
分别为自授
予完成登记
之日起 12
个月、24 个月
和 36 个月。
本公司将于 2020 年 01 月
其他对公司中小股东所作承诺 上市公司 其他承诺 三个月 履行完毕
春节假期后 16 日
54
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
立即启动换
届事宜，争取
在 2020 年 3
月底之前完
成换届。
公司在深圳
证券交易所
《关于对内
蒙古天首科
技发展股份
有限公司的
年报问询函》
（公司部年 2020 年 07 月 2020 年 08 月
上市公司 其他承诺 履行完毕
报问询函 23 日 31 日
〔2020〕第
102 号）的回
复函中已再
次承诺：公司
将于 2020 年 8
月底之前完
成换届事宜。
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
内蒙古天首科技发展股份有限公司董事会
关于2020年非标准保留意见财务审计报告及否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明
一、财务审计报告保留意见涉及事项
利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度财务报告出具了非标准保留意见《审计报告》（利安达审字[2021]
第2294号）。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号--非标准审计意见及其涉及事项的处理（2018年修订）》
和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，现对该审计意见涉及持续经营相关的重大不确定性事项说明如下：
1、持续多年扣非后净利润为负数
55
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
天首发展连续多年扣非后净利润为负数，本报告期归属于母公司净利润为负，公司累计发生净亏损450,506,140.03元。
2、重大诉讼事项：
吉林天成矿业有限公司于2020年9月、2021年1月向吉林市中级人民法院，就天首发展逾期支付购买吉林天池钼业有限公
司剩余股权转让款事项提起诉讼。吉林市天首投资中心（有限合伙）持有的吉林天池钼业有限公司52.13%股权已全部冻结。
天首发展如败诉，将需要大量资金支付剩余股权转让款及可能产生的逾期利息。如无法按期支付，还可能丧失被冻结股权的
所有权
3、钼矿建设资金来源
天首发展主要资产集中于控股子公司吉林天池钼业有限公司，该公司钼矿开采仍处于前期建设阶段。按照建设计划，钼
矿建设投产仍需大量资金投入。截至资产负债表日，公司货币资金余额与钼矿建设达到试生产状态尚需投入的资金存在较大
缺口。
4、天首发展2017年12月26日向渤海国际信托股份有限公司借款9700万元，期限两年。2019年末，该借款余额8700万元
展期至2021年1月25日。2021年3月9日，该借款余额8700万元再次展期至2021年7月25日。还款日临近，天首发展还款压力较
大。
如财务报表附注十五、其他重要事项所述，天首发展就资产负债表日后12个月改善持续经营能力拟定了相关措施，但我
们仍无法取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计证据，以消除我们对公司持续经营能力存在重大不确定性的疑虑。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天首发展，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
二、内部控制否定意见审计报告涉及事项
利安达会计师事务所(特殊普通合伙)就公司2020年12月31日内部控制的有效性出具了否定意见《审计报告》（利安达审
字[2021]第2295号）。现对该审计意见涉及事项说明如下：
（一）财务报告内部控制的重大缺陷
按照公司章程对公司董事会、监事会任期的约定，公司第八届董事会、第八届监事会任期于2019年8月8日届满，因候选
人提名工作尚在进行中，董事会、监事会将延期换届，董事会各专门委员会及高级管理人员的任期亦相应顺延。按照《证券
法》《公司法》等法规及深交所《股票上市规则》《主板上市公司规范运作指引》的规定，公司董事会、监事会为公司法人
治理结构中的重要权力机构和监督机构。未能如期完成换届，对公司治理及公司经营管理工作造成诸多不利影响，报告期内
公司治理方面存在缺陷。 截至本报告日，公司董事会、监事会换届已完成。
2019年8月16日，公司副总经理、财务总监李波提出书面辞职，根据《公司法》《公司章程》等法律法规的相关规定，
李波先生的辞职申请自送达董事会时生效。公司董事长邱士杰先生将代理公司财务总监一职，直至公司董事会选聘新的财务
总监时止。
截至本报告日，公司财务总监仍由公司董事长邱士杰兼任。公司在治理架构监督制衡方面存在控制缺陷，与证监会《上
市公司治理准则》的相关要求存在差距，公司治理不够完善。
有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使天首发展内部控制失去这一功
能。
天首发展管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反
映。在天首发展2020年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告
并未对我们在2021年4月28日对天首发展2020年财务报表出具的审计报告产生影响。
（二）非财务报告内部控制的重大缺陷
在内部控制审计过程中，我们注意到天首发展的非财务报告内部控制存在重大缺陷：
信息披露
公司于2021年1月29日披露《重大资产出售实施情况报告书》及独立财务顾问和律师关于重大资产重组实施过程中的合
规性及风险的核查意见。于2021年2月3日披露《关于重大资产出售标的资产过户结果公告》及独立财务顾问和律师关于重组
标的资产过户事宜的合规性及风险的核查意见。于2021年2月4日披露《重大资产出售实施情况报告书（修订稿）》及中介机
56
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
构核查意见修订稿。
2021年2月4日披露的《重大资产出售实施情况报告书（修订稿）》及中介机构核查意见修订稿显示，2018年8月，公司
向浙江绍兴五洲印染有限公司（以下简称五洲印染）出售所持有的浙江四海氨纶纤维有限公司（以下简称四海氨纶）22.26%
的股权，构成重大资产重组。2019年9月26日，四海氨纶17%股权过户至五洲印染名下；2020年9月17日，四海氨纶5.26%的
股权过户至五洲印染名下。至此，本次交易标的四海氨纶22.26%股权已全部过户完成。
公司对上述重大资产出售的信息披露时间远晚于股权交易完成时间。公司的上述行为违反了《上市公司信息披露指引第
3号——重大资产重组》第十二条、第五十四条、第五十六条规定。表明公司在信息披露方面存在问题。
由于存在上述重大缺陷，我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是，我们并不对天首发展的非财务报告内部
控制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。
三、董事会的意见与说明
公司董事会尊重利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的否定意见内部控制审计报告。审计报告中涉及事项的说明
客观反映了公司的实际情况，我们表示同意。公司已对部分相关事项完成了整改，但对董事长兼任财务总监一事将尽快采取
有效的措施，尽快消除上述事项对公司的影响，以维护公司及全体股东的权益。
四、整改措施
（一）公司持续经营能力的整改措施
鉴于公司资金短缺的现状，公司充分考虑影响公司持续经营能力的因素，并将通过以下措施，来改善公司持续经营能力：
1、2021年度，公司将在藏青工业园区建设钾肥生产线，该项目预计5月完成项目核准。由于项目产品是生产农业复合肥
的必须原料，项目投产后，将会给公司带来可观的收益。同时西藏天首将继续开拓钾肥市场，丰富产品结构，推进钾肥贸易
业务。
2、公司2017年收购天池钼业股权至今，因资金问题未能按计划建成投产，公司2020年5月完成对天池钼业的增资，天池
钼业建设进度正按计划推进。公司将积极通过股权或债权等多种融资方式筹集资金，包括但不限于使用天池钼业拥有的土地
使用权、采矿权作为抵押物争取金融机构资金，或继续引入战略投资者等方式筹集项目建设资金。
3、公司的8700万元贷款将于2021年7月25日到期，会给公司造成资金压力，但该笔贷款，可缓可延，贷款已由公司实际
控制人以自有房产提供担保，不存在不可化解风险的地步。
4、公司已与吉林省有色金属地质勘查局六〇四队和四川省矿业投资集团有限责任公司签署战略合作协议的事项，该战
略合作是公司继续向盐湖钾肥资源开发、有色金属矿产资源开发等领域可持续发展的保障，有助于我公司矿产资源整合及开
发，使公司矿业资源项目做大做强。
上述措施能够帮助公司渡过困难阶段，目前公司经营正常，未来12个月内持续经营不存在问题。
（二）内部控制重大缺陷的整改
财务报告内部控制重大缺陷的整改：
1、2021年4月19日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了公司第九届董事会、监事会换届选举的议案。公
司第九届董事会、监事会经公司临时股东大会审议通过，公司延期换届影响消除，公司治理方面缺陷整改完成。
2、2021年4月19日，公司第九届董事会第一次会议审议通过聘请邱士杰先生为财务总监，是因公司财务总监一职尚未确
定适当人员，为不影响公司换届工作整体进程，选择了缓解方案。公司将尽快确定财务总监人选，完善公司法人治理结构，
消除公司治理架构监督制衡缺陷。
非财务报告内部控制的重大缺陷的整改：
虽然有实际客观原因造成未及时收到股权过户完成的通知，但在2020年10月12日收到出售标的过户完成通知后，仅披露
了重大资产重组实施进展公告，亦未按深交所信息披露格式要求，披露重组标的资产过户结果公告和独立财务顾问核查意见、
律师事务所法律意见书，公司实际上是存在信息披露不及时的情形的。特别是在2020年12月29日收到股权转让款时，由于独
立财务顾问内部审核程序存在需两次提交内核的具体原因，不能在深交所限期内完成核查意见，公司不得已于2020年12月31
日仅披露了重组实施阶段进展公告，暂时缓解重组实施完成报告不能及时披露的问题。公司在收到资产出售相关信息的第一
时间向广大投资进行了信息披露，且公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。公司在2021年1
57
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
月29日披露重组实施完成报告书和核查意见、法律意见书后，因其内容完整，报告书中包括了资产过户结果和款项全部收回
的全部过程。
五、公司独立董事对该事项的意见
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告出具了非标准保留意见审计报告暨对公司内部控制出具
了否定意见的审计报告，均客观、真实的反映了公司的实际情况，我们同意公司董事会出具的专项说明，我们将督促公司董
事会及管理层恢复持续经营能力措施的落实，关注内控报告中否定意见涉及事项的整改情况，尽快消除上述事项对公司的影
响，以维护公司及全体股东的权益。
六、监事会意见
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）基于自己的专业判断对公司2020年度财务报告出具的非标准保留意见审计报告及
否定意见的内控审计报告，我们尊重会计师的专业意见，并同意公司董事会关于对非标准保留意见审计报告及否定意见的内
控审计报告涉及事项的专项说明。公司监事会将积极配合公司董事会的各项工作，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，
同时，监事会希望董事会和管理层采取切实有效的措施，尽快消除审计报告中非标准保留意见及否定意见涉及事项的内容，
切实维护广大投资者利益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部2017年7月5日发布的《关于修订印发<企业会计准则第14号--收入>的通知》（财会〔2017〕22号）要求，2020年
4月28日，公司第八届董事会第四十次会议和监事会第二十二次会议审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》，自2020
年1月1日起，本公司施行《新收入准则》，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经
营成果和现金流量产生重大影响，不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响，亦不存在损
害公司及股东利益的情形。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年7月7日，经公司总经理办公会决议设立。2020年7月22日，天昱人和（北京）企业管理有限公司注册成立，注册资
金：970万元，本报告期纳入合并报表范围。
2、2020年7月7日，经公司总经理办公会决议设立。2020年9月17日，西藏天首工贸有限公司注册成立，注册资金：900万元，
本报告期纳入合并报表范围。
3、2020年11月30日，经公司总经理办公会决议通过，向五洲印染出售本公司持有的全资子公司绍兴市柯桥区泰衡纺织有限
公司100%股权，2020年12月28日股权过户手续办理完毕。本报告期，泰衡纺织利润表纳入合并报表范围，资产负债表未纳
入合并报表范围。
4、2017年7月5日，公司第八届董事会召开第十五次会议，审议通过了注销全资子公司包头市敕勒川伟业贸易有限公司的议
案，因工商变更手续未办理完成，2019年之前，一直纳入合并报表，2020年度，敕勒川伟业部分注销手续已办理，因此，本
报告期不再纳入合并报表范围。
58
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 90
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 王新宇 陶威
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年1月5日，公司收到担任公司2018年度重大资产出售项目独立财务顾问广州证券股份有限公司变更财务顾问项目负
责人的通知，因工作变动原因，于大朋先生不再担任该项目的独立财务顾问，变更后本公司2018年度重大资产出售项目的独
立财务顾问主办人变更为贺明哲先生、万鹏先生。广州证券股份有限公司（现更名为中信证券华南股份有限公司）。
2、2020年8月27日和2020年9月15日，公司分别召开了第八届董事会第四十一次会议和2020年第三次临时股东大会，审议通
过了公司续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年年度审计机构，审计项目包括公司2020年年度财务审计和
内部控制审计。
3、本公司因股权分置改革限售股的解限工作尚未完成，平安证券股份有限公司周协先生仍为本公司保荐人。
十、年度报告披露后面临退市情况
√ 适用 □ 不适用
根据利安达会计师事务所于2021年4月28日为公司2020年度财务报告出具了非标准保留意见《审计报告》（利安达审字
[2021]第2294号）。审计报告数据显示，公司2020年度营业收入约为739.50万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益前
的净利润为-3604.14万元，扣除非经常性损益后的净利润为-2501.77万元，公司2020年度扣除非经常性损益前后净利润均为
负值且全年营业收入低于1亿元。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》14.3.1条的相关规定，深圳证券交易
所将对公司股票交易实行“退市风险警示”。根据利安达会计师事务所于2021年4月28日为公司2020年12月31日内部控制出具
的否定意见《审计报告》（利安达审字[2021]第2295号）以及公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均
为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》
13.3的相关规定，深圳证券交易所将对公司股票交易实行“其他风险警示”。
因此，2020年度公司股票交易将在披露2020年年度报告后，被深圳证券交易所实施退市风险警示暨叠加其他风险警示的
处理。公司股票种类、简称、证券代码以及实行风险警示起始日如下：
1、股票种类：人民币普通股 A 股
2、股票简称：由“ST 天首”变更为“*ST 天首”
3、实行风险警示后公司股票价格的日涨跌幅限制为±5%。
4、证券代码：仍为“000611”
5、实行退市风险警示和其他风险警示起始日：2021年5月6日。公司股票于年度报告披露当日（2021 年 4 月30日）开市
起停牌一天，自2021年5月6日开市起复牌起，深圳证券交易所对公司股票交易实行退市风险警示。
59
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
2020 年 7 月 中国证券报、
29 日，河北 上海证券报、
省高级人 证券时报、证
民法院下 券日报、巨潮
达《民事判 资讯网 《内
决书》 根据本案终审判 蒙古天首科
（[2020]冀 决，公司未承担 技发展股份
民终 289 该借款偿还义务 有限公司关
号），判决：的连带担保责 于重大诉讼
撤销石家 任。本诉讼事项 的公告》（临
庄市中级 导致公司本期利 2017-38），
人民法院 润减少 40350 元， 《内蒙古天
（[2019]冀 对期后利润无影 首科技发展
01 民初 667 响。同时，根据 股份有限公
号）《民事 该判决，2020 年 司 2017 年度
吕连根诉河北久
判决书》； 8 月 20 日，河北 报告》（定
泰、合慧伟业因借
河北久泰 省石家庄市中级 2020 年 12 月 2018-02），
款合同及本公司提 1,300 否 本案已结案
于本判决 人民法院下达 19 日 《内蒙古天
供担保均未履行一
生效之日 《民事裁定书》 首科技发展
事引起的诉讼事项
起十日内 （[2019]冀 01 民 股份有限公
偿还吕连 初 667 号），裁定 司 2018 年半
根借款本 “解除对内蒙古 年度报告》
金 1290 万 天首科技发展股 （定
元，并自 份有限公司在浙 2018-06），
2014 年 3 月 江四海氨纶纤维 《内蒙古天
8 日起至实 有限公司 2900 万 首科技发展
际付清之 元的出资，占注 股份有限公
日止按年 册资本 5.16%股 司关于重大
利率 24% 权的冻结。”。 诉讼进展情
支付利息； 况的公告》
合慧伟业 （临
对上述债 2018-68），
务承担连 《内蒙古天
带清偿责 首科技发展
60
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
任；驳回吕 股份有限公
连根的其 司关于重大
他诉讼请 诉讼进展情
求。一审案 况的公告》
件受理费 （临
178300 元， [ 2019-11]、
由河北久 临
泰、合慧伟 [2019-62]）、
业各负担 临
86650 元， （[2020-49]
吕连根负 ）,《内蒙古
担 5000 元； 天首科技发
鉴定费 展股份有限
161400 元， 公司关于重
由吕连根 大资产重组
负担 80700 实施阶段进
元，由合慧 展公告》（临
伟业、天首 [2020-70]）。
发展各负
担 40350
元。二审受
理费
178300 元，
由合慧伟
业负担。本
判决为终
审判决。
2020 年 12 中国证券报、
月 30 日， 上海证券报、
关于投资者梁佳、 本公司收 证券时报、证
喻海冰、王祥来、 到北京市 券日报、巨潮
郑国强、吴畏、夏 第三中级 资讯网《内蒙
春云、桂睿宏、吴 人民法院 古天首科技
克宇、繆海燕、史 《民事裁 发展股份有
济萌、许丽月、彭 定书》 限公司关于
暂无法判定其影 2020 年 07 月
福星、许长青、姚 428.15 否 （[2020]京 审理阶段 投资者诉讼
响 23 日
新顺、赵汝勇、国 03 民初 321 事项的公告》
振、陈湘儒、王人 号）、 （临
怀、张强、吴明琪、 （[2020]京 2019-10）、
谢兵华、林邢雷、 03 民初 287 《内蒙古天
杨卫共等 23 人诉公 号）、 首科技发展
司虚假陈述案 （[2020]京 股份有限公
03 民初 327 司关于对深
号）、 圳证券交易
61
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
（[2020]京 所年报问询
03 民初 329 函回复的公
号），北京 告》（临
市第三中 [2020-46]）
级人民法
院就自然
人姚新顺、
许长青、许
丽月等 23
人诉本公
司证券虚
假陈述责
任纠纷一
案，经审查
认为，因法
院已受理
包括本案
原告姚新
顺、许长
青、许丽月
在内的多
起证券虚
假陈述责
任纠纷案
件，均系投
资者个人
基于同一
虚假陈述
事实而向
本公司提
起的诉讼。
根据最高
人民法院
《关于审
理证券市
场因虚假
陈述引发
的民事赔
偿案件的
若干规定》
第十三条
第二款之
规定：“多
个原告因
62
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
同一虚假
陈述事实
对相同被
告同时提
起两个以
上诉讼的，
人民法院
可以将其
合并为一
个共同诉
讼”，为便
于案件审
理，北京市
第三中级
人民法院
裁定将上
述多起案
件均并入
（2020）京
03 民初 286
号原告赵
汝勇诉本
公司证券
虚假陈述
责任纠纷
一案。
吉林省吉 中国证券报、
林市中级 上海证券报、
人民法院 证券时报、证
向公司送 券日报、巨潮
达《应诉通 资讯网《内蒙
2017 年 7 月公司收 知书》《民 古天首科技
购天成矿业持有的 事裁定书》 致使公司因延期 发展股份有
天池钼业 75%股 （[2020]吉 支付股权受让款 限公司关于
权，因股权已过户 02 民初 463 至 2020 年底，孳 2021 年 04 月 重大诉讼事
28,435.55 1782.93 审理阶段
至吉林天首，但股 号）（[2021] 生的利息计提预 01 日 项的公告》
权转让款未如期全 吉 02 民初 计负债 1782.93 （[2020-66]）
部支付引起的诉讼 33 号）等相 万元。 、《内蒙古天
事项。 关材料，天 首科技发展
成矿业诉 股份有限公
本公司因 司关于重大
未如期支 诉讼事项的
付全部股 公告》
权转让款 （[2021-10]）
63
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
28,435.55 。
万元及相
应利息
1,622.39 万
元，同时向
吉林省吉
林市中级
人民法院
申请冻结
本公司合
伙企业吉
林天首持
有的天池
钼业全部
52.13%股
权冻结的
财产保全。
2020 年 8 月
19 日，万众
炜业因与
包头天首
就《煤炭购
销合同》的
履行，向内
蒙古自治 2021 年 3 月 11
中国证券报、
区鄂尔多 日内蒙古自治区
上海证券报、
斯市东胜 鄂尔多斯市东胜
证券时报、证
区人民法 区人民法院出具
券日报、巨潮
院提起诉 （2020）内 0602
资讯网《内蒙
包头天首与万众炜 讼并申请 民初 6674 号《民
调解结案，尚未 2021 年 04 月 古天首科技
业《煤炭购销合同》 95 否 财产保全。 事裁定书》，裁定
支付 01 日 发展股份有
纠纷 2021 年 3 月 如下：依法解除
限公司关于
2 日，内蒙 被告包头天首实
重大诉讼事
古自治区 业投资有限公司
项进展情况
鄂尔多斯 在包头农村商业
的公告》（临
市东胜区 银行账户的冻
[2021-10]）。
人民法院 结。
开庭调解，
并出具了
（2020）内
0602 民初
6674 号《民
事调解
书》，双方
64
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
自愿达成
如下协议：
（1）包头
天首给付
万众炜业
购煤款万
元，于 2021
年 6 月 30
前支付 47.5
万元，于
2021 年 9 月
30 日前一
次性付清
剩余 47.5
万元。（2）
如包头天
首违约，则
万众炜业
可以一次
性执行剩
余全部款
项，并且还
可以要求
以购煤款
95 万元为
本金，从
2021 年 6 月
30 日起计
算利息，利
率为 2021
年 6 月 30
日全国银
行间同业
拆借中心
公布的贷
款市场报
价利率计
算至全部
还清为止。
（3）案件
受理费
6652.51 元，
保全费
5000 元，由
65
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
包头天首
承担。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
经全国法院被执行人信息查询平台、中国执行信息公开网等网站查询核实，本公司实际控制人邱士杰先生涉及3起诉讼事项
被相关法院下达《执行裁定书》，被认定为失信被执行人，涉及金额约2300万元，相关信息披露于2021年4月14日《中国证
券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于董事会换届选举的
更正公告》（临2021-16）。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2018年9月27日和2018年11月1日分别召开的第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十五次会议和2018年
第三次临时股东大会审议，通过了公司2018年度实施限制性股票激励计划的相关议案，公司向9名激励对象授予16,000,000
股限制性股票，授予价格为3.97元/股。2018年11月13日，公司第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第十八次会议，
审议通过了《关于向2018年度限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定本次限制性股票的授予日为2018
年11月13日。2018年11月21日，大华会计师事务所出具了《内蒙古天首科技发展股份有限公司验资报告》（大华验字
[2018]000624 号）。经本公司申请，中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成登记手续，确定本公司本次授予限制性股
票的上市日期为2018年12月6日。因此，本公司2018年度股权激励方案顺利实施，新增注册资本16,000,000元，股本溢价
47,520,000元，变更后的累计股本为337,822,022元。本股权激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制
性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月，分别以自授予完成之日起12个月、24个月、36个月内的最后一
个交易日当日止为解除限售时间。
2020年4月28日，本公司召开第八届董事会第四十次会议和第八届监事会第二十二次会议，审议通过了公司《关于限制
性股票激励计划第一个行权期未达到行权条件予以回购注销部分限制性股票的议案》，公司按照《激励计划（草案）》的规
定，拟以2018年度股权激励计划第一个解除限售期40%的比例进行回购注销，注销数量为6,400,000股,占公司总股份的1.89%，
回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和，即：回购价格为授予价格3.97元/股，且支付银行同期存款利息，共涉及9
名股权激励对象，回购总金额为25,408,000.00元，加支付银行同期存款利息，本次回购注销完成后，公司2018年度限制性股
票激励计划已授予的限制性股票数量变更为9,600,000股，公司总股本将由337,822,022股减至331,422,022股。
2021年4月28日，本公司召开第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了公司《关于限制性股票
激励计划第二个行权期未达到行权条件予以回购注销部分限制性股票的议案》，公司按照《激励计划（草案）》的规定，拟
以2018年度股权激励计划第二个解除限售期30%的比例进行回购注销，注销数量为4,800,000股,占公司总股份的1.4483%，回
购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和，即：回购价格为授予价格3.97元/股，且支付银行同期存款利息，共涉及9名
股权激励对象，回购总金额为19,056,000.00元，加支付银行同期存款利息，本次回购注销完成后，公司2018年度限制性股票
激励计划已授予的限制性股票数量变更为4,800,000股，公司总股本将由331,422,022股减至326,622,022股。截止本报告披露日，
公司2018年度限制性股票激励计划已授予的限制性股票数量变更为4,800,000股。相关公告详细内容请见《内蒙古天首科技发
展股份有限公司第八届董事会第二十六次会议决议公告》（临[2018-63]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限
66
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
制性股票激励计划 （草案）》、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限制性股票激励考核管理办法》、《内蒙古
天首科技发展股份有限公司2018年第三次临时股东大会决议公告》（临[2018-84]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第
八届董事会第二十九次会议决议公告》（临[2018-88]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限制性股票激励计划
授予登记完成的公告》（临[2018-96]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于限制性股票激励计划第一个行权期未达到
行权条件予以回购注销部分限制性股票的公告》（临[2020-28]）]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于限制性股票
激励计划第二个行权期未达到行权条件予以回购注销部分限制性股票的公告》（临[2021-35]）等。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
67
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托贷款概况
单位：万元
委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额
公司向渤海国际信托股份有限
公司贷款，剩余 8700 万元将于
8,700 2021 年 1 月 25 日到期，经双方 8,700 0
协商同意，公司贷款 8700 万元
展期至 2021 年 7 月 25 日。
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况
68
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
中国证
券报、
上海证
券报、
证券时
报、证
券日
报、巨
潮资讯
天池钼
网《内
业小城 同致信
蒙古天
吉林天 陕西有 季德钼 德（北
2020 年 2016 年 完成 2020 年 首科技
池钼业 色建设 矿日处 京）资 资产基
09 月 45,000 12 月 45,000 否 否 50%工 09 月 发展股
有限公 有限公 理 产评估 础法
25 日 31 日 程量 30 日 份有限
司 司 25000 有限公
公司关
吨钼矿 司
于控股
石项目
子公司
签订<
施工总
承包合
同>的
公告》
（临
[2020-6
1]）
69
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
否
2020年度，本公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
70
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年4月17日、2017年6月26日和2017年7月13日，本公司分别召开了第八届董事会第十二次会议、第八届监事会第
六次会议和第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第八次会议及2017年第二次临时股东大会，分别审议通过了本次重大
资产收购的相关议案。本公司通过下属企业吉林天首，以支付现金的方式，购买天成矿业持有的天池钼业75%股权和天池矿
业对天池钼业享有的34,200万元债权。本次交易完成后，吉林天首将持有天池钼业75%股权并享有对天池钼业的34,200万元
的债权，吉林天首的GP为本公司二级全资子公司凯信腾龙，出资100万元，LP为本公司，出资4.99亿元。2017年12月29日，
天池钼业完成股权变更工商登记手续，吉林天首持有天池钼业75%股权，并改组天池钼业董事会。
2019年4月3日，本公司与控股子公司天池钼业、中冶天工三方签订了《施工、采购总承包合同》，本公司为该事项承担
履约担保责任，公司为该合同的履约实施担保的事项已经公司董事会第三十一次会议和公司2019年第一次临时股东大会审议
通过。2019年5月28日，本公司控股子公司天池钼业与兖州中材建设有限公司签订《吉林天池钼业有限公司小城季德钼矿露
天采矿工程总承包合同》，该合同就天池钼业小城季德钼矿日处理25000吨钼矿石项目的矿岩采、剥运输，年开采矿石量约
825万吨（并满足发包方扩产要求）的全过程实行总承包。合同预估总价款为人民币912,620,800元（具体以合同约定条款，
实际结算为准）。
2020年2月21日和2020年3月9日，公司召开第八届董事会第三十九次会议和2020年第二次临时股东大会，审议通过了公
司《关于控股子公司吉林天池钼业有限公司增资扩股暨放弃相关优先认购权的议案》，公司董事会同意天池钼业的增资事项
并放弃公司对天池钼业本次增资优先认购权，并同意公司控股子公司天池钼业与金堆股份、亚东投资共同签订增资协议。天
池钼业本次增资扩股，金钼股份、亚东投资共同以50,000万元认购天池钼业新增注册资金14258.9438万元，天池钼业注册资
金将由32,500万元增加至46,758.9438万元。本次天池钼业引进投资者对其增资扩股本公司放弃增资的优先认购权后，未导致
本公司对天池钼业控制权的变化。增资后天池钼业的股权结构为：吉林天首持股52.1291%，金钼股份持股18.2967%，六通
矿业持股17.3764%，亚东投资12.1978%，2020年5月16日天池钼业完成增资事项的工商变更登记。
2020年4月28日，公司第八届董事会第四十次会议，审议通过了公司《关于公司签署重大资产购买相关补充协议的议案》，
本公司就上述重大资产收购事项与天成矿业、天池矿业三方签署《支付现金购买资产协议之补充协议二》，本协议就吉林天
首以支付现金方式购买天成矿业持有的天池钼业75%股权（增资后为52.1291%）和天池矿业对天池钼业享有的3.42亿元债权
的支付方式进行了修订。公司合伙企业吉林天首与天池钼业、天池矿业签订《债务处置协议》，天池矿业自本协议生效之日
起至2022年4月30日止，不向天池钼业主张拥有的427,217,657.82元本金及利息，且自2018年1月1日至2022年4月30日也不计
算新的利息；吉林天首同意，自本协议生效之日起至2022年4月30日止，如天池矿业完成了向吉林天首债权交割，吉林天首
不向天池钼业主张34,200万元债权和利息，在此期间也不计算新的利息。
2020年8月27日，公司召开第八届董事会第四十一次会议，审议通过了公司《关于控股子公司签订<施工、采购总承包
合同之解除协议>并解除为其提供履约担保的议案》，本公司与天池钼业、中冶天工于2019年4月3日签订的《施工、采购总
承包合同》协议终止，同时解除本公司为天池钼业80000万元小城季德钼矿施工建设项目的担保责任。
因股权转让款未如期给付，天成矿业向吉林省吉林市中级人民法院起诉并申请财产保全，该法院就（[2020]吉02民初463
号）和（[2021]吉02民初33号）《民事裁定书》裁定，冻结了本公司合伙企业吉林天首持有的天池钼业全部股权，涉及金额
为本金28,435.5519万元及相应利息，目前该案仍在审理中，尚未判决。
上述事项的信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大事项停牌公告》（临[2017-14]）等、《内蒙古天首科技发
展股份有限公司第八届董事会第十二次会议决议公告》（临[2017-27]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买
预案》及其他相关公告、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公告》（临[2017-53]）和《关
于<内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>》及其他相关公告和《内蒙古天首科技发展股份有限
公司2017年度非公开发行A股股票预案》及其他相关公告、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2017年第二次临时股东大会
决议公告》（临[2017-68]）以及《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组实施阶段进展公告》（临[2018-12]）、
《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的公告》（临
[2019-14]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的补
充公告》（临[2019-16]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（临[2019-23]）、《内
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<采矿工程总承包合同>的公告》（临[2019-34]）、《内蒙古天首科技
发展股份有限公司第八届董事会第三十九次会议决议公告》（临[2020-10]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2020年第
二次临时股东大会决议公告》（临[2020-16]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第四十次会议决议公告》
（临[2020-24]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于公司签署重大资产购买相关补充协议的公告》（临[2020-27]）、
《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于对深圳证券交易所年报问询函的回复函》、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第
八届董事会第四十一次会议决议公告》（临[2020-52]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、
采购总承包合同之解除协议>并解除为其提供履约担保的公告》、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼的公告》
（临[2020-66]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼事项进展情况的公告》（ 临[2021-10]）。
2、2018年8月23日，公司与五洲印染签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》，就公司向五洲印染出
售持有的四海氨纶22.26%股权事项达成一致，2018年9月27日和2018年12月17日，本公司分别召开第八届董事会第二十六次
会议、第八届监事会第十五次会议和2018年第四次临时股东大会，审议通过了本次重大资产出售的相关议案。2019年9月26
日，公司收到了内蒙古自治区包头市中级人民法院（[2019] 内蒙古天首科技发展股份有限公司公告2内02执恢32号）《执行
裁定书》等相关文件，包头市中级人民法院解除了金房测绘对本公司持有的四海氨纶22.26%股权冻结、查封。公司于2019
年9月26日完成了将四海氨纶17%股权过户至五洲印染名下的相关工商变更登记手续。2020年8月20日，河北省石家庄市中级
人民法院下达《民事裁定书》（[2019]冀01民初667号），裁定“解除对内蒙古天首科技发展股份有限公司在浙江四海氨纶纤
维有限公司2900万元的出资，占注册资本5.16%股权的冻结。”2020年9月17日，公司将四海氨纶5.26%的股权过户至五洲印
染名下，出售四海氨纶22.26%股权已全部过户完毕；2020年12月29日，公司收到出售四海氨纶5.26%股权转让款，公司出售
四海氨纶22.26%股权转让款全部收到，至此，本公司出售四海氨纶22.26%股权事项全部完成。2021年1月29日，公司披露了
《关于重大资产重组相关方承诺事项的公告》《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况报告书》《天首发
展重大资产出售实施情况的法律意见书》《中信证券华南股份有限公司关于内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售
实施情况之独立财务顾问核查意见》。经深交所审核，公司未披露重组标的资产过户结果公告及独立财务顾问核查意见和律
师出具的法律意见书，因此，公司于2021年2月4日，公司对标的资产过户完成情况报告书及独立财务顾问核查意见和律师出
具的法律意见书进行了补充披露，同时对2021年1月29日披露的《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况
报告书》《天首发展重大资产出售实施情况的法律意见书》《中信证券华南股份有限公司关于内蒙古天首科技发展股份有限
公司重大资产出售实施情况之独立财务顾问核查意见》进行了修正并披露。2021年3月8日，深圳证券交易所就公司未严格按
照《上市公司信息披露指引第3号——重大资产重组》第十二条、第五十四条、第五十六条规定，未在四海氨纶股权完成过
户时点进行披露，向公司下发发《关于对内蒙古天首科技发展股份有限公司的监管函公司部监管函》（〔2021〕第11号）。
相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组事项的提示性公告》（临[2018-43]）、《内蒙古天首科
技发展股份有限公司第八届董事会第二十三次会议决议公告》（临[2018-44]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届
董事会第二十六次会议决议公告》（临[2018-63]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》、
《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第三十五次会议决议公告》（临[2019-50]）、《内蒙古天首科技发展股份
有限公司关于与五洲印染签订补充协议的公告》（临[2019-51]）)、《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产重组实施
阶段进展公告》等相关文件以及内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况报告书》《天首发展重大资产出售
实施情况的法律意见书》《中信证券华南股份有限公司关于内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况之独立
财务顾问核查意见》。
3、经公司2018年9月27日和2018年11月1日分别召开的第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十五次会议和
2018年第三次临时股东大会审议，通过了公司2018年度实施限制性股票激励计划的相关议案，公司向9名激励对象授予
16,000,000股限制性股票，授予价格为3.97元/股。2018年11月13日，公司第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第十
八次会议，审议通过了《关于向2018年度限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定本次限制性股票的授
予日为2018年11月13日。2018年11月21日，大华会计师事务所出具了《内蒙古天首科技发展股份有限公司验资报告》（大华
验字[2018]000624 号）。经本公司申请，中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成登记手续，确定本公司本次授予限制
性股票的上市日期为2018年12月6日。因此，本公司2018年度股权激励方案顺利实施，新增注册资本16,000,000元，股本溢价
47,520,000元，变更后的累计股本为337,822,022元。本股权激励计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制
性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过48个月，分别以自授予完成之日起12个月、24个月、36个月内的最后一
72
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
个交易日当日止为解除限售时间。
2020年4月28日，本公司召开第八届董事会第四十次会议和第八届监事会第二十二次会议，审议通过了公司《关于限制
性股票激励计划第一个行权期未达到行权条件予以回购注销部分限制性股票的议案》，公司按照《激励计划（草案）》的规
定，拟以2018年度股权激励计划第一个解除限售期40%的比例进行回购注销，注销数量为6,400,000股,占公司总股份的1.89%，
回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和，即：回购价格为授予价格3.97元/股，且支付银行同期存款利息，共涉及9
名股权激励对象，回购总金额为25,408,000.00元，加支付银行同期存款利息，本次回购注销完成后，公司2018年度限制性股
票激励计划已授予的限制性股票数量变更为9,600,000股，公司总股本将由337,822,022股减至331,422,022股。
2021年4月28日，本公司召开第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了公司《关于限制性股票
激励计划第二个行权期未达到行权条件予以回购注销部分限制性股票的议案》，公司按照《激励计划（草案）》的规定，拟
以2018年度股权激励计划第二个解除限售期30%的比例进行回购注销，注销数量为4,800,000股,占公司总股份的1.4483%，回
购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和，即：回购价格为授予价格3.97元/股，且支付银行同期存款利息，共涉及9名
股权激励对象，回购总金额为19,056,000.00元，加支付银行同期存款利息，本次回购注销完成后，公司2018年度限制性股票
激励计划已授予的限制性股票数量变更为4,800,000股，公司总股本将由331,422,022股减至326,622,022股。截止本报告披露日，
公司2018年度限制性股票激励计划已授予的限制性股票数量变更为4,800,000股。相关公告详细内容请见《内蒙古天首科技发
展股份有限公司第八届董事会第二十六次会议决议公告》（临[2018-63]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限
制性股票激励计划 （草案）》、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限制性股票激励考核管理办法》、《内蒙古
天首科技发展股份有限公司2018年第三次临时股东大会决议公告》（临[2018-84]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第
八届董事会第二十九次会议决议公告》（临[2018-88]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限制性股票激励计划
授予登记完成的公告》（临[2018-96]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于限制性股票激励计划第一个行权期未达到
行权条件予以回购注销部分限制性股票的公告》（临[2020-28]）]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于限制性股票
激励计划第二个行权期未达到行权条件予以回购注销部分限制性股票的公告》（临[2021-35]）等。
4、公司第八届董监事会任期于2019年8月9日届满，公司于2019年8月8日披露第八届董监事会延期换届，同时董事会各
专门委员会和高级管理人员的任期相应顺延的公告。2020年1月8日，公司收到深交所下发的《关于对内蒙古天首科技发展股
份有限公司的关注函》（公司部关注函〔2020〕第6号），公司对该关注函涉及董监事会延期换届事宜做出承诺。2021年1
月13日，中国证券监督管理委员会内蒙古监管局向公司下发《关于对内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会、监事
会换届的督促函》(内证监函[2021]30号)。2021年4月1日和4月19日，公司分别召开了第八届董事会第四十四次会议、第八届
监事会第二十六次会议和2021年第一次临时股东大会，审议通过了第八届董事会、监事会换届选举的议案，公司于2021年4
月19日完成了公司董监事换届事宜。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于董事会、监事会延期换届选举的
公告》（临[2019-45]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于深圳证券交所关注函回函的公告》（临[2020-06]）、《内
蒙古天首科技发展股份有限公司关于深圳证券交所关注函回函涉及事项进展情况的公告》（ 临[2020-19]）、《内蒙古天首
科技发展股份有限公司第八届董事会第四十四次会议决议公告》（临[2021-11]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于
董事会换届选举的更正公告》（临[2021-16]、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届监事会第二十六次会议决议公告》
（临[2021-13]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于监事会换届选举的公告》（临[2021-14]、《内蒙古天首科技发展
股份有限公司关于2021年第一次临时股东大会决议公告》（临[2021-23）]、《内蒙古天首科技发展股份有限公司选举职工监
事的公告》（临[2021-17]）。
5、2020年11月30日，经公司总经理办公会决议，向五洲印染出售公司持有的全资子公司绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公
司100%股权，2020年12月28日股权过户手续已办理完毕，股权转让款已全部收到。
6、公司于2021年4月19日召开第九届董事会第一次会议和监事会第一次会议，选举邱士杰先生为第九届董事会董事长兼
财务总监、选举石建军先生为第九届监事会主席、聘请陈锋利先生为总经理、聘请姜琴女士为第九届董事会秘书。相关信息
详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司第九届董事会第一次会议决议公告》（临[2021-24]）、《内蒙古天首科技发展股份
有限公司第九届监事会第一次会议决议公告》（临[2021-25]）。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2017年4月17日、2017年6月26日和2017年7月13日，本公司分别召开了第八届董事会第十二次会议、第八届监事会第
六次会议和第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第八次会议及2017年第二次临时股东大会，分别审议通过了本次重大
资产收购的相关议案。本公司通过下属企业吉林天首，以支付现金的方式，购买天成矿业持有的天池钼业75%股权和天池矿
业对天池钼业享有的34,200万元债权。本次交易完成后，吉林天首将持有天池钼业75%股权并享有对天池钼业的34,200万元
的债权，吉林天首的GP为本公司二级全资子公司凯信腾龙，出资100万元，LP为本公司，出资4.99亿元。2017年12月29日，
天池钼业完成股权变更工商登记手续，吉林天首持有天池钼业75%股权，并改组天池钼业董事会。
2019年4月3日，本公司与控股子公司天池钼业、中冶天工三方签订了《施工、采购总承包合同》，本公司为该事项承担
履约担保责任，公司为该合同的履约实施担保的事项已经公司董事会第三十一次会议和公司2019年第一次临时股东大会审议
通过。2019年5月28日，本公司控股子公司天池钼业与兖州中材建设有限公司签订《吉林天池钼业有限公司小城季德钼矿露
天采矿工程总承包合同》，该合同就天池钼业小城季德钼矿日处理25000吨钼矿石项目的矿岩采、剥运输，年开采矿石量约
825万吨（并满足发包方扩产要求）的全过程实行总承包。合同预估总价款为人民币912,620,800元（具体以合同约定条款，
实际结算为准）。
2020年2月21日和2020年3月9日，公司召开第八届董事会第三十九次会议和2020年第二次临时股东大会，审议通过了公
司《关于控股子公司吉林天池钼业有限公司增资扩股暨放弃相关优先认购权的议案》，公司董事会同意天池钼业的增资事项
并放弃公司对天池钼业本次增资优先认购权，并同意公司控股子公司天池钼业与金堆股份、亚东投资共同签订增资协议。天
池钼业本次增资扩股，金钼股份、亚东投资共同以50,000万元认购天池钼业新增注册资金14258.9438万元，天池钼业注册资
金将由32,500万元增加至46,758.9438万元。本次天池钼业引进投资者对其增资扩股本公司放弃增资的优先认购权后，未导致
本公司对天池钼业控制权的变化。增资后天池钼业的股权结构为：吉林天首持股52.1291%，金钼股份持股18.2967%，六通
矿业持股17.3764%，亚东投资12.1978%，2020年5月16日天池钼业完成增资事项的工商变更登记。
2020年4月28日，公司第八届董事会第四十次会议，审议通过了公司《关于公司签署重大资产购买相关补充协议的议案》，
本公司就上述重大资产收购事项与天成矿业、天池矿业三方签署《支付现金购买资产协议之补充协议二》，本协议就吉林天
首以支付现金方式购买天成矿业持有的天池钼业75%股权（增资后为52.1291%）和天池矿业对天池钼业享有的3.42亿元债权
的支付方式进行了修订。公司合伙企业吉林天首与天池钼业、天池矿业签订《债务处置协议》，天池矿业自本协议生效之日
起至2022年4月30日止，不向天池钼业主张拥有的427,217,657.82元本金及利息，且自2018年1月1日至2022年4月30日也不计
算新的利息；吉林天首同意，自本协议生效之日起至2022年4月30日止，如天池矿业完成了向吉林天首债权交割，吉林天首
不向天池钼业主张34,200万元债权和利息，在此期间也不计算新的利息。
2020年8月27日，公司召开第八届董事会第四十一次会议，审议通过了公司《关于控股子公司签订<施工、采购总承包
合同之解除协议>并解除为其提供履约担保的议案》，本公司与天池钼业、中冶天工于2019年4月3日签订的《施工、采购总
承包合同》协议终止，同时解除本公司为天池钼业80000万元小城季德钼矿施工建设项目的担保责任。
因股权转让款未如期给付，天成矿业向吉林省吉林市中级人民法院起诉并申请财产保全，该法院就（[2020]吉02民初463
号）和（[2021]吉02民初33号）《民事裁定书》裁定，冻结了本公司合伙企业吉林天首持有的天池钼业全部股权，涉及金额
为本金28,435.5519万元及相应利息，目前该案仍在审理中，尚未判决。
上述事项的信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大事项停牌公告》（临[2017-14]）等、《内蒙古天首科技发
展股份有限公司第八届董事会第十二次会议决议公告》（临[2017-27]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买
预案》及其他相关公告、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公告》（临[2017-53]）和《关
于<内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>》及其他相关公告和《内蒙古天首科技发展股份有限
公司2017年度非公开发行A股股票预案》及其他相关公告、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2017年第二次临时股东大会
决议公告》（临[2017-68]）以及《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组实施阶段进展公告》（临[2018-12]）、
《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的公告》（临
[2019-14]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、采购总承包合同>并为其提供履约担保的补
充公告》（临[2019-16]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（临[2019-23]）、《内
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<采矿工程总承包合同>的公告》（临[2019-34]）、《内蒙古天首科技
发展股份有限公司第八届董事会第三十九次会议决议公告》（临[2020-10]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司2020年第
二次临时股东大会决议公告》（临[2020-16]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第四十次会议决议公告》
（临[2020-24]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于公司签署重大资产购买相关补充协议的公告》（临[2020-27]）、
《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于对深圳证券交易所年报问询函的回复函》、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第
八届董事会第四十一次会议决议公告》（临[2020-52]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于控股子公司签订<施工、
采购总承包合同之解除协议>并解除为其提供履约担保的公告》、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼的公告》
（临[2020-66]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大诉讼事项进展情况的公告》（ 临[2021-10]）。
2、2017年7月5日，公司第八届董事会召开了第十五次，审议通过了注销全资子公司包头市敕勒川伟业贸易有限公司的
议案，目前相关注销手续尚在办理过程中。相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第十五次会议决
议公告》（临[2017-60]）和《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于注销全资子公司的公告》（临[2017-61]）。
3、2018年8月23日，公司与五洲印染签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公司之股权转让协议》，就公司向五洲印
染出售持有的四海氨纶22.26%股权事项达成一致，2018年9月27日和2018年12月17日，本公司分别召开第八届董事会第二十
六次会议、第八届监事会第十五次会议和2018年第四次临时股东大会，审议通过了本次重大资产出售的相关议案。2019年9
月26日，公司收到了内蒙古自治区包头市中级人民法院（[2019] 内蒙古天首科技发展股份有限公司公告2内02执恢32号）《执
行裁定书》等相关文件，包头市中级人民法院解除了金房测绘对本公司持有的四海氨纶22.26%股权冻结、查封。公司于2019
年9月26日完成了将四海氨纶17%股权过户至五洲印染名下的相关工商变更登记手续。2020年8月20日，河北省石家庄市中级
人民法院下达《民事裁定书》（[2019]冀01民初667号），裁定“解除对内蒙古天首科技发展股份有限公司在浙江四海氨纶纤
维有限公司2900万元的出资，占注册资本5.16%股权的冻结。”2020年9月17日，公司将四海氨纶5.26%的股权过户至五洲印
染名下，出售四海氨纶22.26%股权已全部过户完毕；2020年12月29日，公司收到出售四海氨纶5.26%股权转让款，公司出售
四海氨纶22.26%股权转让款全部收到，至此，本公司出售四海氨纶22.26%股权事项全部完成。2021年1月29日，公司披露了
《关于重大资产重组相关方承诺事项的公告》《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况报告书》《天首发
展重大资产出售实施情况的法律意见书》《中信证券华南股份有限公司关于内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售
实施情况之独立财务顾问核查意见》。经深交所审核，公司未披露重组标的资产过户结果公告及独立财务顾问核查意见和律
师出具的法律意见书，因此，公司于2021年2月4日，公司对标的资产过户完成情况报告书及独立财务顾问核查意见和律师出
具的法律意见书进行了补充披露，同时对2021年1月29日披露的《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况
报告书》《天首发展重大资产出售实施情况的法律意见书》《中信证券华南股份有限公司关于内蒙古天首科技发展股份有限
公司重大资产出售实施情况之独立财务顾问核查意见》进行了修正并披露。2021年3月8日，深圳证券交易所就公司未严格按
照《上市公司信息披露指引第3号——重大资产重组》第十二条、第五十四条、第五十六条规定，未在四海氨纶股权完成过
户时点进行披露，向公司下发发《关于对内蒙古天首科技发展股份有限公司的监管函公司部监管函》（〔2021〕第11号）。
相关信息详见《内蒙古天首科技发展股份有限公司关于重大资产重组事项的提示性公告》（临[2018-43]）、《内蒙古天首科
技发展股份有限公司第八届董事会第二十三次会议决议公告》（临[2018-44]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届
董事会第二十六次会议决议公告》（临[2018-63]）、《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》、
《内蒙古天首科技发展股份有限公司第八届董事会第三十五次会议决议公告》（临[2019-50]）、《内蒙古天首科技发展股份
有限公司关于与五洲印染签订补充协议的公告》（临[2019-51]）)、《内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产重组实施
阶段进展公告》等相关文件以及内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况报告书》《天首发展重大资产出售
实施情况的法律意见书》《中信证券华南股份有限公司关于内蒙古天首科技发展股份有限公司重大资产出售实施情况之独立
财务顾问核查意见》。
4、2020年7月22日，本公司成立全资子公司天昱人和（北京）企业管理有限公司，统一社会信用代码：
91110105MA01TNXD5B，法定代表人：李月婷，注册资金：970万元，经营范围：企业管理；软件开发；基础软件服务；
应用软件服务（不含医用软件）；计算机系统服务；市场调查；经济贸易咨询；企业管理咨询；教育咨询；公共关系服务；
企业策划；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；旅游信息咨询；翻译服务；模型设计；技术开发、技术咨询、技术转
让、技术推广、技术服务。
5、2020年9月17日，本公司全资子公司包头天首实业投资有限公司成立全资子公司，公司名称：西藏天首工贸有限公司，
75
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
统一社会信用代码：91540000MAB0303961 ，法定代表人：刘亮，注册资金：900万元，经营范围：非食用盐、肥料、建筑
材料的销售；建筑用石加工[依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]。该公司于2020年12月开展了钾肥
贸易业务。
6、2020年8月19日，万众炜业因与包头天首就《煤炭购销合同》的履行，向内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区人民法院提
起诉讼并申请财产保全。2021年3月2 日，内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区人民法院开庭审理并调解本案，并出具了（2020）
内0602民初6674号《民事调解书》，双方自愿达成如下协议：（1）包头天首给付万众炜业购煤款95万元，于2021年6月30
前支付47.5万元，于2021年9月30日前一次性付清剩余47.5万元。（2）如包头天首违约，则万众炜业可以一次性执行剩余全
部款项，并且还可以要求以购煤款95万元为本金，从2021年6月30日起计算利息，利率为2021年6月30日全国银行间同业拆借
中心公布的贷款市场报价利率计算至全部还清为止。（3）案件受理费6652.51元，保全费5000元，由包头天首承担。2021年
3月11日内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区人民法院出具（2020）内0602民初6674号《民事裁定书》，裁定如下：依法解除被
告包头天首实业投资有限公司在包头农村商业银行账户的冻结。
7、2020年11月30日，经上市公司总经理办公会决议，向五洲印染出售其持有的全资子公司绍兴市柯桥区泰衡纺织有限
公司100%股权，2020年12月28日股权过户手续已办理完毕，股权转让款已全部收到。
76
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
18,474,09 18,474,09
一、有限售条件股份 5.47% 5.47%
7 7
1、国家持股
2、国有法人持股
18,474,09 18,474,09
3、其他内资持股 5.47% 5.47%
7 7
其中：境内法人持股
18,474,09 18,474,09
境内自然人持股 5.47% 5.47%
7 7
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
319,347,9 319,347,9
二、无限售条件股份 94.53% 94.53%
25 25
319,347,9 319,347,9
1、人民币普通股 94.53% 94.53%
25 25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
337,822,0 337,822,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
22 22
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
77
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2020年4月28日，公司第八届董事会第四十次会议审议通过了公司《关于限制性股票激励计划第一个行权期未达到行权
条件予以回购注销部分限制性股票的议案》，公司按《激励计划（草案）》的规定，拟以2018年度股权激励计划第一个解除
限售期40%的比例进行回购注销，注销数量为6,400,000股,占公司总股份的1.8945%，回购价格为授予价格加上银行同期存款
利息之和，即：回购价格为授予价格3.97元/股，且支付银行同期存款利息，共涉及9名股权激励对象，回购总金额为
25,408,000.00元，加支付银行同期存款利息，此次回购注销完成后，公司2018年度限制性股票激励计划已授予的限制性股票
数量变更为9,600,000股，公司总股本将由337,822,022股减至331,422,022股。截止本报告披露日，该部分须回购注销的6,400,000
股股份，尚未办理回购注销手续。
2021年4月28日，公司第九届董事会第二次会议审议通过了公司《关于限制性股票激励计划第二个行权期未达到行权条
件予以回购注销部分限制性股票的议案》，公司按《激励计划（草案）》的规定，拟以2018年度股权激励计划第二个解除限
售期30%的比例进行回购注销，注销数量为4,800,000股,占公司总股份的1.4483%，回购价格为授予价格加上银行同期存款利
息之和，即：回购价格为授予价格3.97元/股，且支付银行同期存款利息，共涉及9名股权激励对象，回购总金额为19,056,000.00
元，加支付银行同期存款利息，本次回购注销完成后，公司2018年度限制性股票激励计划已授予的限制性股票数量变更为
4,800,000股，公司总股本将由331,422,022股减至326,622,022股。
公司2018年度实施的限制性股票激励计划因第一个行权期、第二个行权期未达到行权条件，予以回购注销限制性股票合
计11,200,000股，回购总金额为44,464,000.00元，本公司将根据回购注销相关事项的进展情况，履行信息披露义务。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
78
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
16,019 前上一月末普通 15,477 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
合慧伟业商贸（北 40,000,00 40,000,00 质押 40,000,000
境内非国有法人 11.84% 0
京）有限公司 00 0 冻结 40,000,000
12,601,27 +1,946,65 12,601,27
周仁瑀 境内自然人 3.73%
65 6
+3,358,90
张祥林 境内自然人 2.71% 9,127,000 9,127,000
0
陈凤珠 境内自然人 1.71% 5,764,095 5,764,095
0
+4,349,59
赵睿 境内自然人 1.29% 4,349,597 4,349,597
7
吴建伟 境内自然人 0.94% 3,166,700 -1,577,30 3,166,700
0
李晓斌 境内自然人 0.89% 3,000,000 3,000,000
0
李波 境内自然人 0.89% 3,000,000 3,000,000
0
胡国栋 境内自然人 0.89% 3,000,000 3,000,000
0
周林松 境内自然人 0.86% 2,900,000 2,900,000
+200,000
战略投资者或一般法人因配售新股 2018 年 11 月 13 日，本公司实施了 2018 年度限制性股票激励计划，本次授予限制性
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 股票的上市日期为 2018 年 12 月 6 日，股权激励对象李晓斌、李波、胡国栋持有有限
见注 3） 售条件的股份，成为前 10 名股东。
上述股东关联关系或一致行动的说 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理
明 办法》中规定的一致行动人。
79
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
上述股东中合慧伟业商贸（北京）有限公司为本公司控股股东，2020 年度公司召开 4
上述股东涉及委托/受托表决权、放 次股东大会，其授权委托代理人参加股东大会并行使其表决权。上述持有本公司限制
弃表决权情况的说明 性股票的股东李波 4 次股东会均放弃表决权，李晓斌、胡国栋在 2020 年第一次、第
四次临时股东大会和 2019 年年度股东大会上放弃表决权。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
合慧伟业商贸（北京）有限公司 40,000,000 人民币普通股 40,000,000
周仁瑀 12,601,276 人民币普通股 12,601,276
张祥林 9,127,000 人民币普通股 9,127,000
陈凤珠 5,764,095 人民币普通股 5,764,095
赵睿 4,349,597 人民币普通股 4,349,597
吴建伟 3,166,700 人民币普通股 3,166,700
周林松 2,900,000 人民币普通股 2,900,000
呼和浩特卷烟厂（内蒙古昆明卷烟有
2,808,000 人民币普通股 2,808,000
限责任公司）
李琦森 2,800,000 人民币普通股 2,800,000
改宏业 2,230,513 人民币普通股 2,230,513
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 本公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上
名股东之间关联关系或一致行动的 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
在上述前 10 名普通股股东中无融资融券账户股东。
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
许可经营项目：房地产开
发；物业管理。一般经营
合慧伟业商贸（北京）有限
邱士杰 2007 年 11 月 26 日 91110102671703612A 项目：销售建材、金属材
公司
料、电子产品、机械设备、
电子设备；投资及投资管
80
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
理；会议服务；设计、制
作、代理、发布广告；货
物进出口、技术进出口；
招投标代理；信息咨询（中
介除外）。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
邱士杰 本人 中国 否
主要职业及职务 本公司控股股东合慧伟业商贸（北京）有限公司法人、执行董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
过去 10 年邱士杰先生未控股其他上市公司。
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
81
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
82
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2016 年 2024 年
董事长、
邱士杰 现任 男 45 08 月 10 04 月 18 0 0 0 0 0
财务总监
日 日
2016 年 2024 年
胡国栋 董事 现任 男 38 08 月 10 04 月 18 3,000,000 0 0 0 3,000,000
日 日
2021 年 2024 年
董事、总
陈锋利 现任 男 52 04 月 19 04 月 18 0 0 0 0 0
经理
日 日
2016 年 2024 年
李晓斌 董事 现任 男 54 08 月 10 04 月 18 3,000,000 0 0 0 3,000,000
日 日
2018 年 2024 年
李波 董事 现任 男 45 09 月 25 04 月 18 3,000,000 0 0 0 3,000,000
日 日
2018 年 2024 年
宫鹤谦 董事 现任 男 60 12 月 17 04 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2021 年 2024 年
赵向阳 独立董事 现任 男 52 04 月 19 04 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2021 年 2024 年
张伟华 独立董事 现任 男 37 04 月 19 04 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2021 年 2024 年
胡燕 独立董事 现任 男 59 04 月 19 04 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2024 年
监事会主
石建军 现任 男 52 08 月 10 04 月 19 0 0 0 0 0
席
日 日
刘苑生 监事 现任 男 58 2018 年 2024 年 0 0 0 0 0
85
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
09 月 25 04 月 19
日 日
2021 年 2024 年
刘丽媛 监事 现任 女 35 04 月 13 04 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2024 年
姜 琴 董秘 现任 女 54 12 月 25 04 月 18 2,000,000 0 0 0 2,000,000
日 日
2016 年 2019 年
章勇坚 独立董事 离任 男 49 08 月 10 08 月 09 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2019 年
黄苏华 独立董事 离任 女 45 08 月 10 08 月 09 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
袁 琳 独立董事 离任 女 62 08 月 10 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2021 年
潘春霓 董事 离任 女 32 08 月 10 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
11,000,00 11,000,00
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0
0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一) 董事会成员
1、邱士杰先生，生于1976年，复旦大学本科学历。现为北京天首投资管理有限公司、天首投资基金管理（北京）有限公司、
北京天首财富管理顾问有限公司、兴丰财富投资担保有限公司等公司法人、执行董事；2015年8月起任合慧伟业商贸（北京）
有限公司法人、董事长；2017年7月至今任吉林天池钼业有限公司董事长；2015年5月至今任内蒙古天首科技发展股份有限公
司法人及董事长；2019年8月16日至今兼任内蒙古天首科技发展股份有限公司财务总监。
2、陈锋利先生，生于1969年，大专学历，2010年2月至2015年10月就职于长春吉兴房地产有限公司；2015年至今就职于北京
凯信腾龙投资管理有限公司；2016年8月9日至今同时任内蒙古天首科技发展股份有限公司职工监事、监事会主席；2021年4
月19日任内蒙古天首科技发展股份有限公司董事、总经理。
3、胡国栋先生，生于1983年，本科学历，2010年至今先后任北京思邦客酒店有限公司法人、北京市班思特有限公司法人、
北京五联煤市街旅馆有限公司经理、乡宁县宏基建材有限公司法人；现任天首投资基金管理（北京）有限公司和北京天首投
资管理有限公司监事；2015年7月17日至今同时任内蒙古天首科技发展股份有限公司董事 。
4、李晓斌先生，生于1967年，北京邮电大学工程学硕士，2011年至2014年在爱立信（中国）有限公司工作；2016年8月至今
86
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
任内蒙古天首科技发展股份有限公司董事。
5、李波先生，1976年出生，大学学历，2007年至2008年就职于香港宏库会计师事务所有限公司，2009年至2013年就职于北
京德创开元投资顾问有限公司，2013年至2014年就职于北京谦泰宝象资本投资服务有限公司，2014年7月至2019年8月任内蒙
古天首科技发展股份有限公司副总经理，2017年3月至2019年8月兼任内蒙古天首科技发展股份有限公司财务总监，2018年9
月25日至今任内蒙古天首科技发展股份有限公司董事。
6、宫鹤谦先生，生于1961年，大专学历，2013年至今在天首投资基金管理（北京）有限公司就职，2018年12月17日至今任
内蒙古天首科技发展股份有限公司董事。
7、赵向阳先生，生于1969年，中共党员，会计学硕士，注册会计师、高级会计师。1989年7月至2000年10月在西安石油勘探
仪器总厂先后任会计员、会计师、科长等职；2000年10月至2004年2月在陕西中庆会计师事务所任项目经理、评估部经理等
职；现任陕西中庆会计师事务所有限责任公司副主任会计师；2021年4月19日任内蒙古天首科技发展股份有限公司独立董事。
8、张伟华先生，生于1984年，中共党员，财务管理博士，会计学副教授。2011年7月至今在北京工商大学商学院财务系先后
任系副主任、系主任、院长助理等职；2021年4月19日任内蒙古天首科技发展股份有限公司独立董事。
9、胡燕女士，生于1962年，中共党员，研究生学历，注册会计师、硕士研究生导师。曾任北京工商大学会计学院会计系副
教授、教授，现任北京工商大学商学院会计系教授；2021年4月19日任内蒙古天首科技发展股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员
1、石建军先生，生于1969年，大学学历，自2011年起至今任北京天首投资管理有限公司监事，2016年8月至今任内蒙古天首
科技发展股份有限公司监事。
2、刘苑生先生，生于1962年，大专学历，2013年至2017年7月就职于天首投资基金管理（北京）有限公司，2017年8月至今
就职于北京天首投资管理有限公司，2018年9月25日任内蒙古天首科技发展股份有限公司监事。
3、刘丽媛，生于1986年，中共党员，本科学历。2009年9月—2010年11月任隆圣投资管理有限公司行政主管；2010年11月—2012
年11月任北京汽车集团有限公司行政主管；2012年12月——2014年12月任浙江中财招商投资集团（北京）办公室主任；2015
年3月至今任内蒙古天首科技发展股份有限公司综合管理部总监；2021年4月13日任内蒙古天首科技发展股份有限公司监事。
（三）高级管理人员
1、邱士杰先生，生于1976年，复旦大学本科学历。现为北京天首投资管理有限公司、天首投资基金管理（北京）有限公司、
北京天首财富管理顾问有限公司、兴丰财富投资担保有限公司等公司法人、执行董事；2015年8月起任合慧伟业商贸（北京）
有限公司法人、董事长；2017年7月至今任吉林天池钼业有限公司董事长；2015年5月至今任内蒙古天首科技发展股份有限公
司法人及董事长；2019年8月16日至今兼任内蒙古天首科技发展股份有限公司财务总监。
2、陈锋利，生于1969年，大专学历，2010年2月至2015年10月就职于长春吉兴房地产有限公司；2015年至今就职于北京凯信
腾龙投资管理有限公司；2016年8月9日至今同时任内蒙古天首科技发展股份有限公司职工监事、监事会主席；2021年4月19
日任内蒙古天首科技发展股份有限公司董事、总经理。
3、姜琴女士，生于1967年，中共党员，大专学历，统计师，2004年11月至2012年7月在白银铜城商厦（集团）股份有限公司
先后担任证券部经理、证券事务代表、董事会秘书等职，2012年8月至2013年4月任上海联华合纤股份有限公司董事会秘书，
2014年12月至今任内蒙古天首科技发展股份有限公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2011 年 07 月 2031 年 07 月 18
邱士杰 北京天首投资管理有限公司 执行董事 否
19 日 日
2019 年 07 月 2039 年 07 月 02
邱士杰 舒兰天首稀有金属研究所 执行合伙人 否
03 日 日
2019 年 07 月 2039 年 07 月 07
邱士杰 舒兰市天首实业有限公司 执行董事 否
08 日 日
87
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
2013 年 03 月 2033 年 03 月 25
邱士杰 北京璀璨投资管理中心（有限合伙） 执行合伙人 否
26 日 日
2015 年 01 月 2045 年 01 月 22
邱士杰 天首控股有限公司 执行董事 否
23 日 日
2015 年 08 月 2035 年 08 月 20
邱士杰 北京盈吉投资管理有限公司 执行董事 否
21 日 日
2011 年 04 月 2031 年 04 月 11
邱士杰 天首投资基金管理（北京）有限公司 执行董事 否
12 日 日
2010 年 04 月 2030 年 04 月 21
邱士杰 兴丰财富投资担保有限公司 执行董事 否
22 日 日
2013 年 05 月 2043 年 05 月 29
邱士杰 北京天首财富管理顾问有限公司 执行董事 否
30 日 日
2018 年 08 月 2021 年 08 月 22
邱士杰 舒兰市天首利元实业有限公司 执行董事 否
23 日 日
2018 年 08 月 2021 年 08 月 22
胡国栋 舒兰市天首利元实业有限公司 监事 否
23 日 日
2014 年 07 月 2017 年 07 月 21
胡国栋 天首投资基金管理（北京）有限公司 监事 否
22 日 日
2014 年 07 月 2017 年 07 月 21
胡国栋 北京天首投资管理有限公司 监事 否
22 日 日
2013 年 04 月 2021 年 01 月 08
宫鹤谦 内蒙古天首矿产资源有公司 法人 是
01 日 日
2012 年 07 月 2018 年 05 月 31
石建军 北京天首投资管理有限公司 监事 是
02 日 日
2017 年 08 月 2022 年 12 月 31
刘苑生 北京天首投资管理有限公司 办公室主任 是
01 日 日
邱士杰先生为本公司实际控制人，第九届董事会董事，在上述相关公司担任法人；胡国栋先生为本公司第
在股东单位任
九届董事会董事，在上述相关公司担任监事；石建军先生为本公司第九届监事会监事，在上述相关公司担
职情况的说明
任总经理。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2012 年 02 月 27 2022 年 02 月 26
胡国栋 北京思邦客酒店有限公司 执行董事 否
日 日
2011 年 12 月 21 2021 年 12 月 20
胡国栋 北京市班思特酒店有限公司 执行董事 否
日 日
2011 年 05 月 11 2021 年 05 月 10
胡国栋 乡宁县宏基建材有限公司 执行董事 否
日 日
88
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
2016 年 04 月 07 2019 年 04 月 06
胡国栋 北京五联煤市街旅馆有限公司 经理 否
日 日
2011 年 07 月 29 2017 年 07 月 28
胡国栋 山西宏强煤焦集团有限公司 监事 否
日 日
2011 年 05 月 20 2017 年 05 月 19
胡国栋 乡宁县宏盛洗煤有限公司 监事 否
日 日
2019 年 04 月 04 2039 年 04 月 04
李晓斌 北京缤华信威文化有限公司 法人 否
日 日
副主任会计 2004 年 03 月 01 2040 年 03 月 01
赵向阳 陕西中庆会计师事务所有限责任公司 是
师 日 日
系主任、院长 2011 年 07 月 01 2030 年 07 月 01
张伟华 北京工商大学商学院 是
助理 日 日
2004 年 12 月 01 2022 年 02 月 14
胡燕 北京工商大学商学院 会计系教授 是
日 日
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
本公司设立董事会薪酬与考核委员会，是董事会下设的专门工作机构，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并
进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。薪酬与考核委员会提出的公司董事、
监事和高级管理人员薪酬计划、公司股权激励计划，须经董事会审议，并提交股东大会审议通过后方可实施。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
董事长、财务总
邱士杰 男 45 现任 否
监
陈锋利 董事、总经理 男 52 现任 34.2 否
胡国栋 董事 男 38 现任 否
李晓斌 董事 男 54 现任 否
李 波 董事 男 45 现任 72 否
宫鹤谦 董事 男 60 现任 是
潘春霓 董事 女 32 离任 否
袁 琳 独立董事 女 61 离任 7.79 否
89
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
章勇坚 独立董事 男 49 离任 7.79 否
黄苏华 独立董事 女 45 离任 7.79 否
石建军 监事 男 52 现任 是
刘苑生 监事 男 58 现任 是
姜 琴 董秘 女 54 现任 36 否
合计 -- -- -- -- 165.57 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 9
主要子公司在职员工的数量（人） 17
在职员工的数量合计（人） 26
当期领取薪酬员工总人数（人） 25
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
销售人员 2
技术人员 8
财务人员 9
行政人员 7
合计 26
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 15
专科 9
中专及以下 2
合计 26
2、薪酬政策
本报告期内，公司实行岗位工资制度。
90
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、培训计划
公司建立了员工培训和中层干部培训机制，制定并实施相关的培训计划，为确保培训达到预期效果，公司对员工培训进修考
核，建立了培训档案。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
91
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所上市公司规范运作指引》
及《公司章程》等相关法律法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，持续深入开展公司治理活动，促进公司规
范运行，提高公司治理水平，强化信息披露责任意识，切实维护广大投资者和利益相关方的利益。具体情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合《上市公司股东大会规则》的要求，保证全体股东，尤其
是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，
保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。历次股东大会均有律师到场见证，并作有完整的会议记录，切
实维护上市公司和全体股东的合法权益。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使权利，通过股东大会正常行使出资人权力，没有逾越股东
大会直接或间接地干预公司的经营和决策活动，公司与控股股东进行的所有关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资
产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会严格执行《董事会议事规则》，会议的召集、召开及表决程序合法有效；公司董事会的构成和人员符合法律、
法规和《公司章程》的规定与要求，并严格按照其要求开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会；能够积极参加有
关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已建立独立董事制度，现有独立董事3名，符合《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定。
4、关于监事和监事会
公司监事会向股东大会负责，严格执行《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求；监事能
够认真履行职责，并向股东大会汇报工作，提交监事会报告并依法对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履
行职责的合法合规性进行监督。
5、投资者关系管理
公司不断加强与投资者的沟通，加深投资者对公司的了解和认同。公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人，公
司充分利用现场会议、网站、专线电话、企业邮箱、投资者互动平台、业绩说明会等多种方式与公司股东进行交流，认真听
取广大投资者对公司战略发展及生产经营的意见和建议，与投资者建立了良好的沟通机制，增强了投资者对公司的理解和投
资信心。
6、内幕信息管理
公司加强内幕信息管理，严格按照《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的要求做好内幕信息知情
人的登记管理工作，根据已制定的《内幕信息知情人管理制度》加强内幕信息保密工作，规范内幕信息知情人行为。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司具有独立完整的业务，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活
动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到“五分开”。具体情况如下：
1、人员独立：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司高级管理人员均未在股东单位担任除董
92
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
事、监事以外的任何职务。
2、财务独立：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和对各子
公司的财务管理制度；在银行有独立的帐户，未与控股股东共用一个银行帐户，独立依法纳税。
3、资产完整：本公司拥有完整、权属清晰的资产。
4、机构独立：本公司董事会、监事会、公司经营层独立运作，控股子公司、公司各职能部门在公司经营层的领导下根
据其职责独立开展工作。
5、业务独立：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、自主开展生产经营活动的资产、人员、机构等业务开展
所需的必备条件、能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、巨潮资讯网
2020 年第一次临时 《内蒙古天首科技
临时股东大会 15.31% 2020 年 01 月 10 日 2020 年 01 月 11 日
股东大会 发展股份有限公司
2020 年第一次临时
股东大会决议公告》
（临[2020-05]）
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、巨潮资讯网
2020 年第二次临时 《内蒙古天首科技
临时股东大会 23.35% 2020 年 03 月 09 日 2020 年 03 月 10 日
股东大会 发展股份有限公司
2020 年第二次临时
股东大会决议公告》
（临[2020-16]）
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报、巨潮资讯网
2019 年年度股东大 《内蒙古天首科技
年度股东大会 15.20% 2021 年 05 月 21 日 2020 年 05 月 22 日
会 发展股份有限公司
2019 年年度股东大
会决议公告》（临
[2020-33]）
2020 年第三次临时 临时股东大会 14.04% 2020 年 09 月 15 日 2020 年 09 月 16 日 中国证券报、上海证
93
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
股东大会 券报、证券时报、证
券日报、巨潮资讯网
《内蒙古天首科技
发展股份有限公司
2020 年第三次临时
股东大会决议公告》
（临[2020-57]）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
袁琳 5 0 5 0 0否 0
章勇坚 5 0 5 0 0否 0
黄苏华 5 0 5 0 0否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事若对公司经营、管理等方面有意见或建议，均通过董事会专业委员会向董事会提出，2020年度，公司独立
董事对公司定期报告的审议、聘请审计机构、限制性股票的回购注销，分别通过审计委员会、薪酬与考核委员会等向公司第
八届董事会提出意见可建议，董事会均予以采纳并提交董事会审议。
94
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、2020年1月28日，公司第八届董事会审计委员会召开了2020年第一次例会暨公司独立董事与年审工作沟通会，会议由
审计委员会召集人袁琳主持，审计机构负责人、公司审计委员会成员及全体独立董事参加，会议就本公司2019年度总体审计
策略和具体审计计划进行了沟通和确定。
2、2020年4月25日，公司第八届董事会审计委员会召开了2020年第二次例会与独立董事阶段性沟通会，会议由审计委员
会召集人袁琳主持，会议由审计机构负责人、公司审计委员会成员及全体独立董事参加，会议就本公司2019年度审计总结、
关键审计事项等阶段性审计工作重要事项进行了汇报沟通。
3、2020年4月28日，公司第八届董事会审计委员会召开了2020年第三次例会，审议通过了《公司2019年度报告全文及其
摘要》和《公司2020年第一季度报告全文及其正文》，并同意将上述议案提交董事会审议，公司董事会接受并于同日召开了
第八届董事会第四十次会议审议。
4、2020年8月27日，公司第八届董事会审计委员会召开了2020年第四次例会，审议通过了《公司2020年半年度报告全文
及摘要》和《关于续聘2020年年度审计机构的议案》，并同意将上述议案提交董事会审议。公司董事会接受并于同日召开了
第八届董事会第四十一次会议审议。
5、2020年10月30日，公司第八届董事会审计委员会召开了第五次例会，审议通过了2020年第三季度报告全文及其正文》，
并同意将该事项提交公司第八届董事会第四十二次会议审议。
6、2020年4月28日，公司第八届董事会薪酬与考核委员会召开了2020年第一次例会，会议审议了公司2018年限制性股票
激励计划第一个解除限售期未满足条件予以回购注销对应部分限制性股票等事项，并同意将上述事项提交董事会审议，公司
董事会接受并于同日召开了第八届董事会第四十次会议审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了管理人员业绩与薪酬考评体系，高管人员的工资与其工资目标、经营目标、企业整体效益目标挂钩。内部控
制工作也纳入了公司绩效考核，以内部控制工作目标、工作计划及方案为标准，根据内部控制工作的按时、按质、按量实际
完成情况进行评分；若出现重大、重要内部控制缺陷，则一票否决。
公司按照现行《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，公司于2018年9月25日召开董事会薪酬与考核委员会2018年第一
次会议，审议通过了《2018限制性股票激励计划（草案）》、《2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关实施
股权激励计划的议案，并提交公司第八届董事会审议，公司董事会经第二十六次会议和二十九次会议审议通过了公司向2018
年度限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的事项，以及按照《内蒙古天首科技发展股份有限公司2018年度限制性股
票激励计划实施考核管理办法》，公司董事会薪酬与考核委员会负责领导和组织对股权激励对象进行考核。
2020年4月28日，根据公司《2018年度限制性股票激励计划（草案）》、《2018年度限制性股票激励计划实施考核管理
办法》等的规定，公司第八届董事会薪酬与考核委员会召开2020年第一次会议，对公司实施股权激励计划一年以来公司层面
和激励对象个人绩效完成情况进行考核，考核结果显示，公司2018年度限制性股票激励计划第一个行权期未达到行权条件予
以回购注销。
2021年4月28日，根据公司《2018年度限制性股票激励计划（草案）》、《2018年度限制性股票激励计划实施考核管理
办法》等的规定，公司第八届董事会薪酬与考核委员会召开2021年第一次会议，对公司实施股权激励计划第二年公司层面和
激励对象个人绩效完成情况进行考核，考核结果显示，公司2018年度限制性股票激励计划第二个行权期未达到行权条件予以
回购注销。
95
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√ 是 □ 否
报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
利安达会计师事务所(特殊普通合伙)就公司 2020 年 12 月 31 日内部控制的有效性出具了否定意见《审计报告》（利安达审
字[2021]第 2295 号）。现对该审计意见涉及事项说明如下：
一、审计报告中否定意见涉及事项的内容
（一）财务报告内部控制的重大缺陷
重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
公司法人治理结构
按照公司章程对公司董事会、监事会任期的约定，公司第八届董事会、第八届监事会任期于 2019 年 8 月 8 日届满，因候
选人提名工作尚在进行中，董事会、监事会将延期换届，董事会各专门委员会及高级管理人员的任期亦相应顺延。按照《证
券法》《公司法》等法规及深交所《股票上市规则》《主板上市公司规范运作指引》的规定，公司董事会、监事会为公司法
人治理结构中的重要权力机构和监督机构。未能如期完成换届，对公司治理及公司经营管理工作造成诸多不利影响，报告
期内公司治理方面存在缺陷。 截至本报告日，公司董事会、监事会换届已完成。
2019 年 8 月 16 日，公司副总经理、财务总监李波提出书面辞职，根据《公司法》《公司章程》等法律法规的相关规定，李
波先生的辞职申请自送达董事会时生效。公司董事长邱士杰先生将代理公司财务总监一职，直至公司董事会选聘新的财务
总监时止。
截至本报告日，公司财务总监仍由公司董事长邱士杰兼任。公司在治理架构监督制衡方面存在控制缺陷，与证监会《上市
公司治理准则》的相关要求存在差距，公司治理不够完善。
有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使天首发展内部控制失去这一功
能。
天首发展管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。
在天首发展 2020 年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告
并未对我们在 2021 年 4 月 28 日对天首发展 2020 年财务报表出具的审计报告产生影响。
（二）非财务报告内部控制的重大缺陷
在内部控制审计过程中，我们注意到天首发展的非财务报告内部控制存在重大缺陷：
信息披露
公司于 2021 年 1 月 29 日披露《重大资产出售实施情况报告书》及独立财务顾问和律师关于重大资产重组实施过程中的合
规性及风险的核查意见。于 2021 年 2 月 3 日披露《关于重大资产出售标的资产过户结果公告》及独立财务顾问和律师关
于重组标的资产过户事宜的合规性及风险的核查意见。于 2021 年 2 月 4 日披露《重大资产出售实施情况报告书（修订稿）》
及中介机构核查意见修订稿。
2021 年 2 月 4 日披露的《重大资产出售实施情况报告书（修订稿）》及中介机构核查意见修订稿显示，2018 年 8 月，公司
向浙江绍兴五洲印染有限公司（以下简称五洲印染）出售所持有的浙江四海氨纶纤维有限公司（以下简称四海氨纶）22.26%
的股权，构成重大资产重组。2019 年 9 月 26 日，四海氨纶 17%股权过户至五洲印染名下；2020 年 9 月 17 日，四海氨纶
5.26%的股权过户至五洲印染名下。至此，本次交易标的四海氨纶 22.26%股权已全部过户完成。
公司对上述重大资产出售的信息披露时间远晚于股权交易完成时间。公司的上述行为违反了《上市公司信息披露指引第 3
号——重大资产重组》第十二条、第五十四条、第五十六条规定。表明公司在信息披露方面存在问题。
由于存在上述重大缺陷，我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是，我们并不对天首发展的非财务报告内部控
制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。
96
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
二、董事会的意见与说明
公司董事会尊重利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的否定意见内部控制审计报告。审计报告中涉及事项的说明客
观反映了公司的实际情况，我们表示同意。公司已对部分相关事项完成了整改，但对董事长兼任财务总监一事将尽快采取
有效的措施，尽快消除上述事项对公司的影响，以维护公司及全体股东的权益。
三、整改措施
法人治理结构
1、2021 年 4 月 19 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了公司第八届董事会、监事会换届选举的议案。
公司第九届董事会、监事会经公司临时股东大会审议成立，公司延期换届影响消除，公司治理方面缺陷整改完成。
2、2021 年 4 月 19 日，公司第九届董事会第一次会议审议通过聘请邱士杰先生为财务总监，是因公司财务总监一职尚未确
定适当人员，为不影响公司换届工作整体进程，选择了缓解方案。公司将尽快确定财务总监人选，完善公司法人治理结构，
消除公司治理架构监督制衡缺陷。
信息披露
虽然有实际客观原因造成未及时收到股权过户完成的通知，但在 2020 年 10 月 12 日收到出售标的过户完成通知后，仅披
露了重大资产重组实施进展公告，亦未按深交所信息披露格式要求，披露重组标的资产过户结果公告和独立财务顾问核查
意见、律师事务所法律意见书，公司实际上是存在信息披露不及时的情形的。特别是在 2020 年 12 月 29 日收到股权转让
款时，由于独立财务顾问内部审核程序存在需两次提交内核的具体原因，不能在深交所限期内完成核查意见，公司不得已
于 2020 年 12 月 31 日仅披露了重组实施阶段进展公告，暂时缓解重组实施完成报告不能及时披露的问题。公司在收到资
产出售相关信息的第一时间向广大投资进行了信息披露，且公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载，误导性陈述或重
大遗漏。公司在 2021 年 1 月 29 日披露重组实施完成报告书和核查意见、法律意见书后，因其内容完整，报告书中包括了
资产过户结果和款项全部收回的全部过程。
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1）企业更正已公布的财务报告，或注册会 1）缺乏民主决策程序导致重大失误，
计师发现当期财务报告存在重大错报，而 或违反国家法律法规受到重罚，或中高
内部控制在运行过程中未能发现该错报， 级管理人员和高级技术人员严重流失，
或监管部门责令公司对以前年度财务报告 或媒体频现负面新闻，波及面广，引起
存在的差错进行改正，或企业审计委员会 相关部门关注并展开调查，或重要业务
定性标准
和内部审计机构对内部控制的监督无效， 缺乏制度控制或制度系统失效，或董
认定为重大缺陷； 事、监事和高级管理人员舞弊，或内部
2）注册会计师发现当期财务报告存在一般 控制重大缺陷未得到整改，认定为重大
错报，而内部控制在运行过程中未能发现 缺陷； 2）民主决策程序存在但不够完
该错报，或企业审计委员会和内部审计机 善，导致出现一般失误，或违反国家法
97
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
构对内部控制的监督存在重要缺陷，认定 律法规受到轻微处罚或违反企业内部
为重要缺陷；不属于重大缺陷和重要缺陷 规章形成损失，或关键岗位业务人员流
的，认定为一般缺陷。 失严重，或媒体出现负面新闻，波及局
部区域，或重要业务制度控制或系统存
在缺陷，或中层员工舞弊，或内部控制
重要缺陷未得到整改，认定为重要缺
陷；3）不属于重大缺陷和重要缺陷的，
认定为一般缺陷。
1）影响水平超过评价年度报表利润总额的
5%，或超过评价年度资产总额的 1%，或
超过评价年度营业收入的 5%，或超过评价 1）影响水平超过评价年度报表资产总
年度所有者权益的 5%，认定为重大缺陷；额的 0.5%，认定为重大缺陷；
2）影响水平超过评价年度报表利润总额的 2）影响水平超过评价年度资产总额的
定量标准 3%，但不超过 5%，或超过评价年度资产 0.3%，但不超过 0.5%，认定为重要缺
总额的 0.5%，但不超过 1%，或超过评价 陷；
年度营业收入的 3%，但不超过 5%，或超 3）不属于重大缺陷和重要缺陷的，认
过评价年度所有者权益的 3%，但不超过 定为一般缺陷。
5%，认定为重要缺陷；3）不属于重大缺
陷和重要缺陷的，认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 2
非财务报告重大缺陷数量（个） 1
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
内部控制审计报告
利安达审字[2021]第 2295 号
我们认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，天首发展于 2020 年 12 月 31 日未能按照《企业
内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 04 月 30 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型 否定意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
98
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
√ 是 □ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明
我们提醒内部控制审计报告使用者关注：
1、导致否定意见的事项
重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。
公司法人治理结构
按照公司章程对公司董事会、监事会任期的约定，公司第八届董事会、第八届监事会任期于2019年8月8日届满，因候选
人提名工作尚在进行中，董事会、监事会将延期换届，董事会各专门委员会及高级管理人员的任期亦相应顺延。按照《证券
法》、《公司法》等法规及深交所《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》的规定，公司董事会、监事会为公司
法人治理结构中的重要权力机构和监督机构。未能如期完成换届，对公司治理及公司经营管理工作造成诸多不利影响，报告
期内公司治理方面存在缺陷。 截至本报告日，公司董事会、监事会换届已完成。
2019年8月16日，公司副总经理、财务总监李波提出书面辞职，根据《公司法》、《公司章程》等法律法规的相关规定，
李波先生的辞职申请自送达董事会时生效。公司董事长邱士杰先生将代理公司财务总监一职，直至公司董事会选聘新的财务
总监时止。
截至本报告日，公司财务总监仍由公司董事长邱士杰兼任。公司在治理架构监督制衡方面存在控制缺陷，与证监会《上
市公司治理准则》的相关要求存在差距，公司治理不够完善。
有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使天首发展内部控制失去这一功
能。
天首发展管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告中。上述缺陷在所有重大方面得到公允反
映。在天首发展2020年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告
并未对我们在2021年4月28日对天首发展2020年财务报表出具的审计报告产生影响。
2、财务报告内部控制审计意见
我们认为，由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响，天首发展于2020年12月31日未能按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
3、非财务报告内部控制的重大缺陷
在内部控制审计过程中，我们注意到天首发展的非财务报告内部控制存在重大缺陷：
信息披露
公司于2021年1月29日披露《重大资产出售实施情况报告书》及独立财务顾问和律师关于重大资产重组实施过程中的合
规性及风险的核查意见。于2021年2月3日披露《关于重大资产出售标的资产过户结果公告》及独立财务顾问和律师关于重组
标的资产过户事宜的合规性及风险的核查意见。于2021年2月4日披露《重大资产出售实施情况报告书（修订稿）》及中介机
构核查意见修订稿。
2021年2月4日披露的《重大资产出售实施情况报告书（修订稿）》及中介机构核查意见修订稿显示，2018年8月，公司
向浙江绍兴五洲印染有限公司（以下简称五洲印染）出售所持有的浙江四海氨纶纤维有限公司（以下简称四海氨纶）22.26%
的股权，构成重大资产重组。2019年9月26日，四海氨纶 17%股权过户至五洲印染名下；2020年9月17日，四海氨纶5.26%的
股权过户至五洲印染名下。至此，本次交易标的四海氨纶22.26%股权已全部过户完成。
公司对上述重大资产出售的信息披露时间远晚于股权交易完成时间。公司的上述行为违反了《上市公司信息披露指引第
3号——重大资产重组》第十二条、第五十四条、第五十六条规定。表明公司在信息披露方面存在问题。
由于存在上述重大缺陷，我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是，我们并不对天首发展的非财务报告内部控制
发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
100
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 保留意见
审计报告签署日期 2021 年 04 月 28 日
审计机构名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 利安达审字[2021] 第 2294 号
注册会计师姓名 王新宇、陶威
审计报告正文
利安达审字[2021] 第2294号
内蒙古天首科技发展股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了内蒙古天首科技发展股份有限公司（以下简称“天首发展”）财务报表，包括
2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金
流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天首发展2020年12月31日合并及
公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
持续经营能力存在重大不确定性
1. 持续多年扣非后净利润为负数
天首发展连续多年扣非后净利润为负数，本报告期归属于母公司净利润为负，公司累计
发生净亏损450,506,140.03元。
（二）重大诉讼事项：
吉林天成矿业有限公司于2020年9月、2021年1月向吉林市中级人民法院，就天首发展逾
期支付购买吉林天池钼业有限公司剩余股权转让款事项提起诉讼。天首发展持有的吉林天池
钼业有限公司52.13%股权已全部冻结。天首发展如败诉，将需要大量资金支付剩余股权转让
款及可能产生的逾期利息。如无法按期支付，还可能丧失被冻结股权的所有权。
（三）钼矿建设资金来源
天首发展主要资产集中于控股子公司吉林天池钼业有限公司，该公司钼矿开采仍处于前
期建设阶段。按照建设计划，钼矿建设投产仍需大量资金投入。截至资产负债表日，公司货
币资金余额与钼矿建设达到试生产状态尚需投入的资金存在较大缺口。
（四）天首发展2017年12月26日向渤海国际信托股份有限公司借款9700万元，期限两年。
2019年末，该借款余额8700万元展期至2021年1月25日。2020年3月9日，该借款余额8700万元
再次展期至2021年7月25日。还款日临近，天首发展还款压力较大。
101
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
如财务报表附注十五、其他重要事项所述，天首发展就资产负债表日后12个月改善持续
经营能力拟定了相关措施，但我们仍无法取得与评估持续经营能力相关的充分、适当的审计
证据，以消除我们对公司持续经营能力存在重大不确定性的疑虑。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于天首发展，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
天首发展2020年度经营业务收入较2019年度变动较大，关于收入确认的会计政策参见财
务报表附注四-26。2020年度，天首发展主要经营业务包括钾肥贸易、动力煤销售、设备租赁
业务、纺织品销售、转供电收入、土地租赁收入，营业收入为739.50万元。
由于收入是天首发展的关键业绩指标之一，且当年新增钾肥贸易业务，适用不同的收入
确认政策，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解和测试与销售、收款的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行；
（2）向管理层访谈了解业务模式、收入确认政策，执行分析性复核程序，判断收入和毛
利率的合理性；
（3）向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险；
（4）执行细节测试，抽取样本检查客户合同重要条款，核对发运、验收记录等支持性文
件，对应收账款及收入发生额进行函证、检查应收账款期后回款情况等，审计营业收入的真
实性；
（5）对重要客户、供应商执行函证、现场查看、访谈程序，了解交易过程、收入确认金
额和应收款项余额，判断是否具有商业实质；
（6）对资产负债表日前后确认的收入执行截止测试，检查期后销售退回情况，核对相关
支持性凭证，评价收入是否记录在恰当的会计期间。
（二）股权交易
1、事项描述
天首发展2020年度实现投资收益758.81万元，主要为股权处置交易确认的投资收益。由
于本期股权处置涉及投资收益金额重大，我们将处置股权的投资收益核算确定为关键审计事
项。
2、审计应对
（1）了解和测试与股权处置相关的内部控制，确定其是否得到执行，测试内部控制的运
行有效性；
（2）检查处置股权产生投资收益的会计分录是否符合会计准则规定；
（3）重新计算相关交易确认的投资收益金额；
（4）获取并检查相关交易文件：董事会会议记录、股东大会决议、股权转让协议、评估
报告、银行回款凭证等；
（5）检查交易相关的审批程序是否齐全、合规，通过公共信息平台查询处置股权企业的
102
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
相关信息、工商登记变更等并判断股权处置交割日时点是否准确；
（6）检查股权处置投资收益以及其他相关信息是否已在财务报表中做出恰当列报。
（三）与诉讼事项相关的预计负债的确认
1、事项描述
天首发展2020年度由于诉讼事项确认预计负债17,829,314.62元。与诉讼事项相关的预计
负债金额对财务报表影响较大，管理层需要根据诉讼案件的举证、一审裁判等情况估算很可
能形成损失的金额，该过程涉及重大的管理层判断和估计，因此我们将管理层确认与诉讼事
项相关的预计负债识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解和测试与诉讼事项预计负债确认相关的内部控制；
（2）获取有关诉讼全部文件，查阅相关立案文书、裁定文书和判决文书，通过中国仲裁
文书网查询案件相关文书，了解案件进展情况，确定查询结果是否与向公司询问检查的结果
一致；
（3）向经办律师发函询证整体案件进展情况，公司是否很可能需要支付赔偿款，律师对
该案件的赔偿金额的预计等，并就律师的意见进行访谈；
（4）获取了管理层对该事项的判断，结合律师意见，对管理层判断做出评估；
（5）询问并检查公司对案件赔偿可能性的确定依据，是否满足诉讼事项确认预计负债的
条件，检查是否按照对案件赔偿金额的最佳估计数确认预计负债；
（6）检查公司对该事项的会计处理、列报与披露是否适当。
四、其他信息
天首发展管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
天首发展公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天首发展的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天首发展、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督天首发展的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
103
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对天首发展持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天首发展不能持续
经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就天首发展中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王新宇
（项目合伙人）：
中国北京 中国注册会计师： 陶威
2021年4月28日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：内蒙古天首科技发展股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 112,432,593.13 6,150,787.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,291,743.59
应收账款 48,603,721.60 5,791,715.63
应收款项融资
预付款项 771,977.49 1,600,418.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,542,342.62 1,196,617.69
其中：应收利息 513,589.04
应收股利
买入返售金融资产
存货 4,973,682.10
合同资产
持有待售资产 20,152,842.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,350,217.97 4,681,637.17
流动资产合计 194,700,852.81 45,839,444.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 24,926,332.37 17,994,279.34
在建工程 395,463,016.08 89,131,143.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,132,986,481.61 1,063,321,077.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 111,984,917.21 26,102,227.33
递延所得税资产 31,850,371.89 31,217,857.05
其他非流动资产 501,543,528.62 431,802,086.96
非流动资产合计 2,198,754,647.78 1,659,568,671.58
资产总计 2,393,455,500.59 1,705,408,116.22
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 216,963,859.62 21,328,683.13
预收款项 0.00 478,407.08
合同负债 1,934,860.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,270,534.11 3,612,118.56
应交税费 2,482,296.05 1,609,570.34
其他应付款 910,239,912.96 904,473,914.94
其中：应付利息 89,457,625.10 89,452,308.43
106
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 87,000,000.00 6,000,000.00
其他流动负债 179,469.09
流动负债合计 1,225,070,932.73 937,502,694.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 81,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 17,855,038.67 13,398,507.85
长期应付职工薪酬
预计负债 58,285,434.45 38,202,613.94
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 76,140,473.12 132,601,121.79
负债合计 1,301,211,405.85 1,070,103,815.84
所有者权益：
股本 337,822,022.00 337,822,022.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 567,206,426.39 542,723,470.56
减：库存股 63,520,000.00 63,520,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -450,506,140.03 -414,464,713.26
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
归属于母公司所有者权益合计 391,002,308.36 402,560,779.30
少数股东权益 701,241,786.38 232,743,521.08
所有者权益合计 1,092,244,094.74 635,304,300.38
负债和所有者权益总计 2,393,455,500.59 1,705,408,116.22
法定代表人：邱士杰 主管会计工作负责人：邱士杰 会计机构负责人：乔铸
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 10,677.45 98,637.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 40,833.33
其他应收款 324,339,798.45 306,473,930.04
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产 20,152,842.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,148,874.50 2,043,307.49
流动资产合计 326,499,350.40 328,809,551.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 509,000,000.00 524,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
108
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
固定资产 131,950.36 170,927.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 509,131,950.36 524,170,927.80
资产总计 835,631,300.76 852,980,478.93
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,207,989.34 1,144,389.34
应交税费 649,090.84 704,489.64
其他应付款 268,108,464.96 262,844,337.58
其中：应付利息 358,875.00 353,558.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 87,000,000.00 6,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 356,965,545.14 270,693,216.56
非流动负债：
长期借款 81,000,000.00
应付债券
其中：优先股
109
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 81,000,000.00
负债合计 356,965,545.14 351,693,216.56
所有者权益：
股本 337,822,022.00 337,822,022.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 521,360,374.06 524,056,002.17
减：库存股 63,520,000.00 63,520,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -316,996,640.44 -297,070,761.80
所有者权益合计 478,665,755.62 501,287,262.37
负债和所有者权益总计 835,631,300.76 852,980,478.93
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 7,395,023.11 46,547,338.61
其中：营业收入 7,395,023.11 46,547,338.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 32,787,650.21 86,739,494.13
其中：营业成本 4,973,879.77 46,788,583.57
110
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 711,928.60 153,128.41
销售费用 3,651.96
管理费用 14,310,985.25 22,912,604.50
研发费用
财务费用 12,790,856.59 16,881,525.69
其中：利息费用 12,981,936.60 13,813,386.37
利息收入 3,157,110.17 20,196.29
加：其他收益 20,468.56 8,376.17
投资收益（损失以“－”号填
7,588,053.32 20,417,238.36
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,375,630.84 5,698,361.37
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-3,409.60 484,475.65
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,163,145.66 -13,583,703.97
加：营业外收入 20,000.00 30,249,532.11
减：营业外支出 18,660,074.20 16,047.70
111
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -40,803,219.86 16,649,780.44
减：所得税费用 -438,642.33 -5,643.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -40,364,577.53 16,655,423.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-40,364,577.53 16,655,423.80
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -36,041,426.77 12,453,917.75
2.少数股东损益 -4,323,150.76 4,201,506.05
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
112
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -40,364,577.53 16,655,423.80
归属于母公司所有者的综合收益
-36,041,426.77 12,453,917.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,323,150.76 4,201,506.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1067 0.0369
（二）稀释每股收益 -0.1067 0.0369
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：邱士杰 主管会计工作负责人：邱士杰 会计机构负责人：乔铸
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 2,125.70 588.78
销售费用 3,651.96
管理费用 267,543.34 12,080,466.29
研发费用
财务费用 12,942,424.98 13,780,611.24
其中：利息费用 12,938,532.00 13,771,386.37
利息收入 104.59 62.35
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-6,282,842.72 20,417,238.36
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
113
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-11,581.30 1,983,518.03
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,506,518.04 -3,464,561.88
加：营业外收入 5,196,491.65
减：营业外支出 419,360.60 26.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,925,878.64 1,731,903.76
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,925,878.64 1,731,903.76
（一）持续经营净利润（净亏损
-19,925,878.64 1,731,903.76
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
114
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -19,925,878.64 1,731,903.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,158,999.40 46,828,078.19
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,083,601.35
收到其他与经营活动有关的现金 27,193,599.82 51,478,394.43
经营活动现金流入小计 113,436,200.57 98,306,472.62
购买商品、接受劳务支付的现金 125,736,223.09 55,598,881.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
115
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
4,903,304.65 4,364,830.34
金
支付的各项税费 531,866.28 1,198,075.49
支付其他与经营活动有关的现金 25,300,660.67 30,784,700.31
经营活动现金流出小计 156,472,054.69 91,946,487.75
经营活动产生的现金流量净额 -43,035,854.12 6,359,984.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 26,470,000.00 85,550,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,800.00 1,100,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,972,613.61
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,453,413.61 86,650,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
393,667,376.02 66,209,066.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 393,667,376.02 66,209,066.83
投资活动产生的现金流量净额 -365,213,962.41 20,440,933.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 12,327,037.00
收到其他与筹资活动有关的现金 26,470,000.00
筹资活动现金流入小计 526,470,000.00 12,327,037.00
偿还债务支付的现金 32,608,037.00
116
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
11,938,333.33 13,094,958.33
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,938,333.33 45,702,995.33
筹资活动产生的现金流量净额 514,531,666.67 -33,375,958.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 106,281,850.14 -6,575,040.29
加：期初现金及现金等价物余额 3,284,742.99 9,859,783.28
六、期末现金及现金等价物余额 109,566,593.13 3,284,742.99
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 29,340,663.72 42,275,434.16
经营活动现金流入小计 29,340,663.72 42,275,434.16
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
70,453.93 60,435.54
金
支付的各项税费 72,226.77
支付其他与经营活动有关的现金 46,217,609.79 14,367,411.73
经营活动现金流出小计 46,360,290.49 14,427,847.27
经营活动产生的现金流量净额 -17,019,626.77 27,847,586.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 26,470,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
2,400,000.00
的现金净额
117
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,870,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 28,870,000.00 -10,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 12,327,037.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12,327,037.00
偿还债务支付的现金 17,001,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,938,333.33 13,094,958.33
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,938,333.33 30,096,658.33
筹资活动产生的现金流量净额 -11,938,333.33 -17,769,621.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87,960.10 77,965.56
加：期初现金及现金等价物余额 98,637.55 20,671.99
六、期末现金及现金等价物余额 10,677.45 98,637.55
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
118
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
337,8 542,72 63,520 -414,4 402,56 232,74 635,30
一、上年期末余
22,02 3,470. ,000.0 64,713 0,779. 3,521. 4,300.
额
2.00 56 0 .26 30 08 38
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
337,8 542,72 63,520 -414,4 402,56 232,74 635,30
二、本年期初余
22,02 3,470. ,000.0 64,713 0,779. 3,521. 4,300.
额
2.00 56 0 .26 30 08 38
三、本期增减变 24,482 -36,04 -11,55 468,49 456,93
动金额（减少以 ,955.8 1,426. 8,470. 8,265. 9,794.
“－”号填列） 3 77 94 30 36
-36,04 -36,04 -40,36
（一）综合收益 -4,323,
1,426. 1,426. 4,577.
总额 150.76
77 77 53
24,482 24,482 472,82 497,30
（二）所有者投
,955.8 ,955.8 1,416. 4,371.
入和减少资本
3 3 06 89
27,178 27,178 472,82 500,00
1．所有者投入
,583.9 ,583.9 1,416. 0,000.
的普通股
4 4 06 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-2,695, -2,695, -2,695,
入所有者权益
628.11 628.11 628.11
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
119
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,8 567,20 63,520 -450,5 391,00 701,24 1,092,
四、本期期末余
22,02 6,426. ,000.0 06,140 2,308. 1,786. 244,09
额
2.00 39 0 .03 36 38 4.74
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
337,8 533,05 63,520 -426,9 380,43
一、上年期末 228,542 608,981
22,02 6,070. ,000.0 18,631 9,461.
余额 ,015.03 ,476.58
2.00 56 0 .01 55
加：会计
政策变更
120
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
337,8 533,05 63,520 -426,9 380,43
二、本年期初 228,542 608,981
22,02 6,070. ,000.0 18,631 9,461.
余额 ,015.03 ,476.58
2.00 56 0 .01 55
三、本期增减
12,453 22,121
变动金额（减 9,667, 4,201,5 26,322,
,917.7 ,317.7
少以“－”号填 400.00 06.05 823.80
5 5
列）
12,453 12,453
（一）综合收 4,201,5 16,655,
,917.7 ,917.7
益总额 06.05 423.80
5 5
（二）所有者
9,667, 9,667, 9,667,4
投入和减少资
400.00 400.00 00.00
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
9,667, 9,667, 9,667,4
入所有者权益
400.00 400.00 00.00
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
121
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,8 542,72 63,520 -414,4 402,56
四、本期期末 232,743 635,304
22,02 3,470. ,000.0 64,713 0,779.
余额 ,521.08 ,300.38
2.00 56 0 .26 30
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
337,82 -297,07
一、上年期末余 524,056, 63,520,0 501,287,2
2,022.0 0,761.8
额 002.17 00.00 62.37
0 0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
122
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他
337,82 -297,07
二、本年期初余 524,056, 63,520,0 501,287,2
2,022.0 0,761.8
额 002.17 00.00 62.37
0 0
三、本期增减变
-2,695,6 -19,925 -22,621,50
动金额（减少以
28.11 ,878.64 6.75
“－”号填列）
（一）综合收益 -19,925 -19,925,87
总额 ,878.64 8.64
（二）所有者投 -2,695,6 -2,695,628
入和减少资本 28.11 .11
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
-2,695,6 -2,695,628
入所有者权益
28.11 .11
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
123
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,82 -316,99
四、本期期末余 521,360, 63,520,0 478,665,7
2,022.0 6,640.4
额 374.06 00.00 55.62
0 4
上期金额
单位：元
2019 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
337,82
一、上年期末余 514,388 63,520,0 -298,802, 489,887,95
2,022.
额 ,602.17 00.00 665.56 8.61
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
337,82
二、本年期初余 514,388 63,520,0 -298,802, 489,887,95
2,022.
额 ,602.17 00.00 665.56 8.61
00
三、本期增减变
9,667,4 1,731,903 11,399,303.
动金额（减少以
00.00 .76 76
“－”号填列）
（一）综合收益 1,731,903 1,731,903.7
总额 .76 6
（二）所有者投 9,667,4 9,667,400.0
入和减少资本 00.00 0
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
124
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
具持有者投入
资本
3．股份支付计
9,667,4 9,667,400.0
入所有者权益
00.00 0
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,82
四、本期期末余 524,056 63,520,0 -297,070, 501,287,26
2,022.
额 ,002.17 00.00 761.80 2.37
00
125
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
内蒙古天首科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名内蒙古民族实业集团股份有限公司，是经内蒙古
呼和浩特市体改委呼体改字[1993]第1号文批准，由内蒙古民族商场（集团）总公司为唯一发起人，通过定向募集方式设立
的股份有限公司。1996年10月在深交所公开发行人民币普通股1850万股。1997年5月6日股东大会审议通过，并经内蒙古自治
区证券监督管理委员会内证监[1997]054号文批准，用资本公积按10：8转增股本，转增后股本增至128,469,981股。1998年5
月18日股东大会审议通过以1997年末股本128,469,981股为基数，向全体股东以10股派送红股2股，派送后股本增至154,163,976
股。1998年7月18日公司临时股东大会做出决议，经中国证监会证监上字[1998]139号批复批准，以本公司派送后股本
154,163,976股计算，每10股配2.5股配股后股本增至175,040,565股。1999年1月27日在内蒙古工商行政管理部门办理变更登记，
注册资本变更为17,504万元，营业执照注册号为1500001700124。
1999年10月28日内蒙古自治区人民政府内政字[1999]203号《关于内蒙古民族实业集团股份有限公司国家股权划转问题
的批复》同意将呼和浩特市国有资产管理局持有的本公司的国家股82,755,131股划转给内蒙古鑫源控股有限责任公司（以下
简称“鑫源控股公司”）。1999年11月10日呼和浩特市国有资产管理局与鑫源控股公司签定国家股划转协议。
2002年7月31日和2002年10月29日，鑫源控股公司将所持有本公司的全部股份分别有偿转让给北京益泰电子集团有限责
任公司、时代集团公司（以下简称“时代集团”）。
2003年1月27日，本公司在呼和浩特市工商行政管理局办理了营业执照的变更手续，公司名称由“内蒙古民族实业集团股
份有限公司”变更为“内蒙古时代科技股份有限公司”。
2006年3月24日，北京益泰电子集团有限责任公司与时代集团签订《股份转让协议》，由时代集团受让北京益泰电子集
团有限责任公司持有的本公司31,507,200股国有法人股。该股权转让完成后，北京益泰电子集团有限责任公司不再持有本公
司股份。
2006年7月28日公司以现有流通股本75,481,522股为基数，用资本公积金向股权分置改革方案实施日登记在册的全体流通
股股东转增股本，流通股股东每持有10股流通股将获得5.5股的转增股份，相当于流通股股东每10股获送2.53股。股权分置改
革方案实施后公司股本结构：有限售条件的流通股合计99,560,903股，占总股本比例45.97%，无限售条件的流通股合计
116,994,499股，占总股本比例54.03%，股份总数216,555,402股。
时代集团承诺其原持有的非流通股51,247,931股自获得流通权之日起三年内不通过交易所以挂牌交易的形式出售；同时，
时代集团承诺承继北京益泰电子集团有限责任公司在本公司股权分置改革中的权利、义务和责任，其从北京益泰电子集团有
限责任公司受让的31,507,200股股份，自获得流通权之日起在12个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后通过证券交
易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
十；其他非流通股股东持有的股份在获得流通权之日起12个月内不上市交易或转让。
本公司2007年10月19日获证监发行字[2007]369号文核准非公开发行股票不超过5,000万股。截至2007年11月12日止，公
司非公开发行股票3,100万股，本次非公开发行后股本总数为247,555,402股，公司已于2007年12月6日进行了工商变更登记。
2008年本公司将资本公积74,266,620.00元转增为股本，转增后股本为321,822,022.00元。
2008年12月8日时代集团公司与浙江众禾投资有限公司签订了《股份转让协议》，时代集团将其持有的本公司非流通股
3900万股（占公司总股本的12.12%）转让给浙江众禾投资有限公司，双方于2009年3月23日在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司办理完毕股权过户手续。本次股权转让后,浙江众禾投资有限公司持有本公司39,000,000股,占公司总股本的
12.12%，为公司第二大股东。
2009年5月18日，时代集团公司与浙江众禾投资有限公司签署《股权转让协议》，由浙江众禾受让时代集团持有的1100
万非流通股。本次股权转让完成后，浙江众禾持有本公司5000万股，占公司总股本的15.54%，成为本公司一大股东。
2012年7月30日，本公司在内蒙古自治区工商行政管理局办理了营业执照的变更手续，公司名称由“内蒙古时代科技股份
有限公司”变更为“内蒙古四海科技股份有限公司”，以下简称“四海股份”。
2013年5月16日浙江众禾与合慧伟业商贸（北京）有限公司（以下简称“合慧伟业”）签署《股权转让协议》，由合慧伟
业受让浙江众禾持有的4000万流通股。本次股权转让完成后，合慧伟业持有四海股份4000万股，占公司总股本的12.43%，
成为四海股份第一大股东。浙江众禾持有四海股份1000万股，占公司总股本的 3.11%，为第三大股东。
126
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
2014年10月15日，本公司在内蒙古自治区工商行政管理局办理了营业执照的变更手续，公司名称由“内蒙古四海科技股
份有限公司”变更为“内蒙古敕勒川科技发展股份有限公司”。
2015 年 8 月 12 日，合慧伟业召开了临时股东会，审议通过了变更注册资本和增加邱士杰为公司股东的决议；同时合
慧伟业原股东马雅、赵伟与邱士杰签署了《增资扩股协议》，约定邱士杰以现金向合慧伟业增资 15,000 万元，增资完成后
合慧伟业的注册资本变更为20,000万元，邱士杰、马雅、赵伟分别持有合慧伟业75%、12.50%和12.50%的股权。本次变更后，
邱士杰成为合慧伟业第一大股东，成为本公司实际控制人，合慧伟业仍为本公司的控股股东。
2016年6月23日，本公司在工商行政管理机关完成了公司名称工商变更登记的手续，公司名称由“内蒙古敕勒川科技发展
股份有限公司”变更为“内蒙古天首科技发展股份有限公司”。2016年7月11日，公司中文证券简称由“*ST蒙发”变更为“*ST天
首”。
2016 年 9 月 5 日 ， 合 慧 伟 业 变 更 工 商 信 息 ， 已 收 到 北 京 市 工 商 行 政 管 理 西 城 分 局 下 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码
91110102671703612A 的营业执照。合慧伟业股权结构发生变更，原股东结构为自然人股东邱士杰、马雅、赵伟，分别持有
合慧伟业75%、12.50%、12.50%的股权，变更后的股东结构为：法人股东北京天首资本管理有限公司（简称“天首资本”）、
自然人股东马雅、赵伟，分别持有合慧伟业75%、12.50%、12.50%的股权。邱士杰持有100%天首资本股权，本次股权转让
后，邱士杰仍为本公司实际控制人。
2017年1月19日，本公司在工商行政管理机关完成了公司地址工商变更登记的手续，公司将住所地变更为“内蒙古自治区
包头市青山区钢铁大街7号楼正翔国际广场B6号楼”。
2017年10月19日，申请解除限售股份上市流通数量为27.2376万股，占公司股本总数 0.085%。
2018年1月19日，申请解除限售股份上市流通数量为11,232股，占公司股本总数的0.00%。
2018年11月13日，本公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票1,600万股。
2019年7月18日，合慧伟业变更工商信息。合慧伟业股权结构发生变更，原股东结构为法人股东北京天首资本管理有限
公司（简称“天首资本”）、自然人股东马雅、赵伟，分别持有合慧伟业75%、12.50%、12.50%的股权，变更后的股东结构为：
法人股东舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙）（简称“舒兰天首企业合伙”）、自然人股东马雅、赵伟，分别持有合慧伟
业75%、12.50%、12.50%的股权。舒兰天首企业合伙的合伙人为舒兰市天首实业有限公司、舒兰天首稀有金属研究所。舒兰
市天首实业有限公司、舒兰天首稀有金属研究所均为邱士杰实际控制公司，因此，邱士杰仍为本公司实际控制人。
截至2020年12月31日止，本公司注册资本：33,782.2022万元；总股本：33,782.2022万股，其中流通股本：31,934.7925
万股，限售股本1,847.4097万股。
公司现注册地址：内蒙古自治区包头市青山区钢铁大街7号楼正翔国际广场B6号楼，总部办公地址：北京市朝阳区朝外
大街26号朝阳MEN1101。
经营范围：通信终端设备制造及相关技术咨询服务；数据处理和存储服务；软件和信息技术服务；计算机设备销售；冶
金技术咨询服务；金属材料、有色金属、冶金炉料、矿产品、木材、沥青、建筑材料、机电产品、塑料制品、机械设备、化
工原料及产品、纺织原料、针纺织品、办公耗材、差别化纤维氨纶、中高档纺织面料批发零售及进出口（需要前置审批许可
的项目除外）；对建筑业、商业的投资及管理；钢材加工；仓储（需要前置审批许可的项目除外）；机械设备、房屋租赁。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司原属纺织行业，以纺织品的生产经营为主业，2014 年经营范围新增了 IT 业务，2015 年调整经营战略转型至资
本投资，IT 业务的各项经营活动尚未开展。2016 年公司处于转型期，尚未开展实质业务。2017 年公司实施重大重组计划，
收购吉林天池钼业有限公司（以下简称“天池钼业”）向矿产业转型，天池钼业下属矿山处于建设期，尚未投产。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年4月28日批准报出。
（四）合并财务报表范围
截至2020年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共10户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范
围变化详见附注七、合并范围的变更。
127
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各
项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事纺织品生产、动力煤及钾肥销售等经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在固定资产折旧
和无形资产摊销（附注四、（十六、十七））、收入的确认时点（附注四、（二十六））等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况及2020年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及子公司记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理
128
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并
日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并财务报表编制的方法
129
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考
虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
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①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于
此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该
类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部
分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计
入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计
入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。
其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的
会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分
类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止
确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认
原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以
净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适
用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特
征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用
不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部
分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准
备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实
际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用
风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用
损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显
著增加，而采用未来12月内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
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如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约
概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个
存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信
用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认
为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法。
10、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其
划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同
对于银行承兑汇票，信用风险较小，组合的预期信用损失率为0%；对于商业承兑汇票，参照“应收账款”预计预期信用
损失。
11、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大
融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对其中信用风险已显著增加的应收款项，无论其金额是否重大，均单独评估其信用风险，除了单项评估信用风险的应收
账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 计提方法 确定组合的依据
按照合并范围内关联方 不计提坏账准 纳入合并范围的关联方组合
组合 备
无风险组合 不计提坏账准 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政府部门的款项、员工备用
备 金、保证金、押金。
账龄分析法组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，对单项金额不重大的应收款项，以及单项
金额重大、但经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险
特征，本公司根据以往的历史经验对应收款项整个存续期预计信用损失率做
出最佳估计
对于信用风险特征组合中账龄分析法组合与整个存续期预期信用损失率对照如下：
账龄 应收账款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5.00
1－2年 8.00
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2－3年 10.00
3－4年 50.00
4－5年 80.00
5年以上 100.00
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 计提方法 确定组合的依据
按照合并范围内关联方 不计提坏账准 纳入合并范围的关联方组合
组合 备
无风险组合 不计提坏账准 根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收政府部门的款项、员工的备
备 用金、保证金及押金。
账龄分析法组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，对单项金额不重大的应收款项，以及单项
金额重大、但经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险
特征，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类
预付款项等其他应收款项，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
13、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品
等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
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低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销；其他周转材料采用一次摊销法摊销。
14、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向
客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产
和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。
15、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限
不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、
直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未
来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产
确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品
估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期
损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
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17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
② 权益法核算的长期股权投资
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
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的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够
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对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；
在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其
他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用
因素的影响进行初始计量。 （2）固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 外购的固定资
产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 投资者投入的
固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 购买固定
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付
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的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （3）固定资产后续计量及处
置 ①固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固
定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不
计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定
资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 ②固定资产的后
续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在
发生时计入当期损益。 ③固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终
止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 16-25 3-5 6.06-3.88
电子设备 年限平均法 5-12 3-5 19.40-8.08
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资
产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但
租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资
产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师
费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其
他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止
确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
20、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
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已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、采矿权、财务软件等。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
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提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项目 预计使用寿命 依据
财务软件 3 最低摊销年限
采矿权 根据相关已探明矿产储量采用产量法进行摊销。
土地使用权 24年6个月 矿山资源开采年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4）开发阶段支出符合资本化的具体标准
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
23、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
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因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包
含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
24、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
摊销年限：
类别 摊销年限 备注
装修费 39个月
采矿剥离费 根据总矿区设计平均剥采比进行摊销
25、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经
支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应
收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
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日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年
龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
27、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
28、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺
将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付
条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而
有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的
相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履
约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司
履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司
已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付
款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，
即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风
险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司钾肥贸易业务收入确认：根据合同规定，包括转让商品的履约义务，在钾肥已经送至客户指定地点，并收到客户
的签收单时，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
30、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体
相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期
所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经
营租赁。
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折
旧方法详见本附注四.14固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业
会计准则第 14 号——收入（2017 年修 第八届董事会第四十次会议决议公告和
订）》（财会〔2017〕22 号）本公司于 2020 2019 年年度股东大会审议通过
年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新
收入准则”）。按上述法规规定，本公司于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。
新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合
同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数
进行调整，以及对于最早可比期间期初（即2019年1月1日）之前或2020年1月1日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据
合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊
交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，
对可比期间信息不予调整。
执行新收入准则的主要变化和影响如下：
1）本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。
2）本公司支付的运输费用，原计入销售费用，在新收入准则下该运输费用为履约成本的一部分，计入营业成
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,150,787.46 6,150,787.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,291,743.59 1,291,743.59
应收账款 5,791,715.63 5,791,715.63
应收款项融资
预付款项 1,600,418.28 1,600,418.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,196,617.69 1,196,617.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 4,973,682.10 4,973,682.10
合同资产
持有待售资产 20,152,842.72 20,152,842.72
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 4,681,637.17 4,681,637.17
流动资产合计 45,839,444.64 45,839,444.64
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 17,994,279.34 17,994,279.34
在建工程 89,131,143.69 89,131,143.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,063,321,077.21 1,063,321,077.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 26,102,227.33 26,102,227.33
递延所得税资产 31,217,857.05 31,217,857.05
其他非流动资产 431,802,086.96 431,802,086.96
非流动资产合计 1,659,568,671.58 1,659,568,671.58
资产总计 1,705,408,116.22 1,705,408,116.22
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,328,683.13 21,328,683.13
预收款项 478,407.08 378,407.08 -100,000.00
合同负债 88,495.58 88,495.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
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代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,612,118.56 3,612,118.56
应交税费 1,609,570.34 1,609,570.34
其他应付款 904,473,914.94 904,473,914.94
其中：应付利息 89,452,308.43 89,452,308.43
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
6,000,000.00 6,000,000.00
负债
其他流动负债 11,504.42 11,504.42
流动负债合计 937,502,694.05 937,502,694.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 81,000,000.00 81,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 13,398,507.85 13,398,507.85
长期应付职工薪酬
预计负债 38,202,613.94 38,202,613.94
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 132,601,121.79 132,601,121.79
负债合计 1,070,103,815.84 1,070,103,815.84
所有者权益：
股本 337,822,022.00 337,822,022.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 542,723,470.56 542,723,470.56
减：库存股 63,520,000.00 63,520,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -414,464,713.26 -414,464,713.26
归属于母公司所有者权益
402,560,779.30
合计
少数股东权益 232,743,521.08 232,743,521.08
所有者权益合计 635,304,300.38 635,304,300.38
负债和所有者权益总计 1,705,408,116.22 1,705,408,116.22
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 98,637.55 98,637.55
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 40,833.33 40,833.33
其他应收款 306,473,930.04 306,473,930.04
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产 20,152,842.72 20,152,842.72
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,043,307.49 2,043,307.49
流动资产合计 328,809,551.13 328,809,551.13
非流动资产：
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 524,000,000.00 524,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 170,927.80 170,927.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 524,170,927.80 524,170,927.80
资产总计 852,980,478.93 852,980,478.93
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,144,389.34 1,144,389.34
应交税费 704,489.64 704,489.64
其他应付款 262,844,337.58 262,844,337.58
其中：应付利息 353,558.33 353,558.33
应付股利
持有待售负债
152
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一年内到期的非流动
6,000,000.00 6,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 270,693,216.56 270,693,216.56
非流动负债：
长期借款 81,000,000.00 81,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 81,000,000.00 81,000,000.00
负债合计 351,693,216.56 351,693,216.56
所有者权益：
股本 337,822,022.00 337,822,022.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 524,056,002.17 524,056,002.17
减：库存股 63,520,000.00 63,520,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -297,070,761.80 -297,070,761.80
所有者权益合计 501,287,262.37 501,287,262.37
负债和所有者权益总计 852,980,478.93 852,980,478.93
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 9%、13%的税率计算销项税，
增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 9%、13%
差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
按照房产原值的 70%（或租金收入）为 按照房产原值的 70%（或租金收入）为
房产税 纳税基准，从价计征税率 1.2%，从租计 纳税基准，从价计征税率 1.2%，从租计
征 12% 征 12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
本公司未享受税收优惠政策。
3、其他
本公司及合并范围内的其他子公司使用25%的企业所得税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 399.38 42,614.29
银行存款 109,566,193.75 3,242,128.70
其他货币资金 2,866,000.00 2,866,044.47
合计 112,432,593.13 6,150,787.46
其他说明
注：其他货币资金系子公司吉林天池钼业有限公司根据《土地复垦条例实施办法》，存储的土地复垦保证金2.866,000.00
元。该资金受国土资源主管部门监管，专户储存专款使用。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,291,743.59
合计 1,291,743.59
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 511,163.8 511,163.8
7.64% 100.00%
备的应收账款 8 8
155
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其中：
按组合计提坏账准 51,910,4 3,306,72 48,603,72 6,180,058 388,343.3 5,791,715.6
100.00% 6.37% 92.36% 6.28%
备的应收账款 48.94 7.34 1.60 .98 5 3
其中：
51,910,4 3,306,72 48,603,72 6,180,058 388,343.3 5,791,715.6
账龄分析法组合 100.00% 6.37% 92.36% 6.28%
48.94 7.34 1.60 .98 5 3
51,910,4 3,306,72 48,603,72 6,691,222 899,507.2 5,791,715.6
合计 100.00% 6.37% 100.00% 13.44%
48.94 7.34 1.60 .86 3 3
按单项计提坏账准备：0.00
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：3,306,727.34
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 50,329,993.63 2,516,499.68 5.00%
1－2 年
2－3 年
3－4 年 1,580,455.31 790,227.66 50.00%
4－5 年
5 年以上
合计 51,910,448.94 3,306,727.34 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
156
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 50,329,993.63
3 年以上 1,580,455.31
3至4年 1,580,455.31
合计 51,910,448.94
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 899,507.23 2,407,220.11 3,306,727.34
合计 899,507.23 2,407,220.11 3,306,727.34
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
格尔木利尔乐颗粒钾肥
50,122,681.25 96.56% 2,506,134.06
有限公司
松阳县鑫丰硅锰合金材
1,580,455.31 3.04% 790,227.66
料有限公司
吉林天沣建筑材料有限
207,312.38 0.40% 10,365.62
公司
合计 51,910,448.94 100.00%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
账龄 期末余额 期初余额
157
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 738,449.39 95.66% 300,418.28 18.77%
1至2年 33,528.10 4.34% 1,300,000.00 91.23%
合计 771,977.49 -- 1,600,418.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未结算原因
鄂尔多斯市宏丰煤炭有限公司 33,528.10 1-2年 未结算
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 预付款时间 未结算原因
的比例(%)
国网吉林省电力舒兰市供电公司 699,607.18 90.63 2020年度 未结算
中国石油吉林市销售分公司 38,842.21 5.03 2020年度 未结算
鄂尔多斯市宏丰煤炭有限公司 33,528.10 4.34 2019年度 未结算
合计 771,977.49 100.00
其他说明：
无。
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 513,589.04
其他应收款 1,028,753.58 1,196,617.69
合计 1,542,342.62 1,196,617.69
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 513,589.04
合计 513,589.04
158
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 232,751.20 511,765.90
单位往来款 338,928.15 240,000.00
个人借款 605,408.10 365,011.05
房租、物业费、押金 483,192.00 606,830.00
诉讼费 81,065.44 81,065.44
运费 2,661.87 1,468.37
合计 1,744,006.76 1,806,140.76
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 36,524.15 572,998.92 609,523.07
2020 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——
159
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
本期
--转入第二阶段 -22,500.00 22,500.00
本期计提 1,709.99 118,044.27 119,754.26
本期转回 14,024.15 14,024.15
2020 年 12 月 31 日余额 1,709.99 713,543.19 715,253.18
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 377,129.07
1至2年 450,000.00
2至3年 131,065.44
3 年以上 785,812.25
3至4年 232,751.20
5 年以上 553,061.05
合计 1,744,006.76
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 609,523.07 119,754.26 14,024.15 715,253.18
合计 609,523.07 119,754.26 14,024.15 715,253.18
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
孙波 押金 450,000.00 1-2 年 25.80% 36,000.00
杨道鹏 个人借款 250,000.00 5 年以上 14.33% 250,000.00
160
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
上海潘辉工贸公司 单位往来款 240,000.00 5 年以上 13.76% 240,000.00
松阳县鑫丰硅锰合
单位往来款 232,751.20 3-4 年 13.35% 116,375.60
金材料有限公司
刘亮 个人借款 184,726.90 1 年以内 10.59% 9,236.35
合计 -- 1,357,478.10 -- 77.84% 651,611.95
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
库存商品 5,548,590.40 574,908.30 4,973,682.10
合计 5,548,590.40 574,908.30 4,973,682.10
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 574,908.30 574,908.30
合计 574,908.30 574,908.30
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
7、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
2018年8月23日，本公司与浙江绍兴五洲印染有限公司（以下简称“五洲印染”）签署了《关于浙江四海氨纶纤维有限公
司之股权转让协议》。2018年8月24日，本公司召开了第八届董事会第二十三次会议，会议审议通过了《公司关于重大资产
重组之拟出售本公司持有的浙江四海氨纶纤维有限公司22.26%股权的议案》。
经交易双方协商确定四海氨纶22.26%的股权交易价格为11,202.00万元。
161
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
2019年，该股权交易已完成17%股权过户。
持有待售资产2020年初账面价值为公司持有的四海氨纶剩余5.26%股权价值。
2020 年 8 月 20 日，河北省石家庄市中级人民法院下达《民事裁定书》（[2019] 冀 01 民初 667 号），裁定“解除对
内蒙古天首科技发展股份有限公司在浙江四海氨纶纤维有限公司2900万元的出资，占注册资本 5.16%股权的冻结。” 本公司
于2020年9月17 日，完成四海氨纶 5.26%的股权过户至五洲印染名下的工商变更登记手续。
2020年12月29日，五洲印染委托吉林市乾力化工有限公司向公司支付股权转让款2,647万元。
至此，五洲印染共向公司支付股权转让款11202 万元，公司收到全部股权转让款。公司与五洲印染就持有的四海氨纶股
权转让交易已完成。
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
所得税预缴税额 907,938.48 907,938.48
增值税留抵税额 29,433,467.19 2,764,886.39
附加税多缴金额 38,812.30 38,812.30
信托贷款保证金 970,000.00 970,000.00
合计 31,350,217.97 4,681,637.17
其他说明：
（1）为准确地表述公司预交税费、增值税留抵税额等，会计报表中重分类至其他流动资产列示。
（2）本公司2017年12月向渤海国际信托股份有限公司贷款97,000,000.00元，期限为2年，合同约定贷款保证为贷款金额
的1%，根据合同约定支付渤海国际信托股份有限公司贷款保证金970,000.00元，该信托贷款余额87,000,000.00万元还款期限
已延期至2021年7月25日，贷款保证金按原贷款合同执行。
9、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 24,926,332.37 17,994,279.34
合计 24,926,332.37 17,994,279.34
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,146,907.66 55,069,792.24 1,291,018.36 618,980.02 394,972.57 63,521,670.85
2.本期增加金
7,346,146.47 8,155,496.89 3,006,513.31 262,578.58 18,770,735.25
额
（1）购置 3,909,995.49 3,006,513.31 262,578.58 7,179,087.38
162
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
自建 7,346,146.47 4,245,501.40 11,591,647.87
3.本期减少金
55,069,792.24 80,000.00 94,200.00 55,243,992.24
额
（1）处置或
80,000.00 80,000.00
报废
其他减少 55,069,792.24 94,200.00 55,163,992.24
4.期末余额 13,493,054.13 8,155,496.89 4,217,531.67 881,558.60 300,772.57 27,048,413.86
二、累计折旧
1.期初余额 225,386.62 25,633,767.06 679,918.78 415,040.93 253,747.20 27,207,860.59
2.本期增加金
346,451.70 913,307.95 206,865.57 49,165.25 41,038.34 1,556,828.81
额
（1）计提 346,451.70 913,307.95 206,865.57 49,165.25 41,038.34 1,556,828.81
3.本期减少金
26,544,397.00 15,041.73 83,169.18 26,642,607.91
额
（1）处置或
15,041.73 15,041.73
报废
其他减少 26,544,397.00 83,169.18 26,627,566.18
4.期末余额 571,838.32 2,678.01 871,742.62 464,206.18 211,616.36 2,122,081.49
三、减值准备
1.期初余额 18,311,326.10 8,204.82 18,319,530.92
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
18,311,326.10 8,204.82 18,319,530.92
额
（1）处置或
报废
其他减少 18,311,326.10 8,204.82 18,319,530.92
4.期末余额
四、账面价值
163
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1.期末账面价
12,921,215.81 8,152,818.88 3,345,789.05 417,352.42 89,156.21 24,926,332.37
值
2.期初账面价
5,921,521.04 11,124,699.08 611,099.58 203,939.09 133,020.55 17,994,279.34
值
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
天然气气站 3,516,632.65 3,516,632.65
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
锅炉房 992,660.55 待钼矿山建设完成后统一办理
炸药库 6,216,230.46 待钼矿山建设完成后统一办理
其他说明
注：其他减少为本期公司转让子公司绍兴市柯桥区泰衡纺织有限公司导致。
10、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 395,463,016.08 89,131,143.69
合计 395,463,016.08 89,131,143.69
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
选矿工程 40,091,713.53 40,091,713.53 1,827,485.00 1,827,485.00
尾矿库工程 1,637,128.87 1,637,128.87 1,126,742.55 1,126,742.55
水源泵站工程 2,216,509.76 2,216,509.76 2,216,509.76 2,216,509.76
炸药库工程 232,277.03 232,277.03
环保工程 25,238,936.28 25,238,936.28 27,684,291.29 27,684,291.29
164
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公共设施工程 24,725,836.55 24,725,836.55 17,592,471.16 17,592,471.16
临时设施工程 11,336,196.38 11,336,196.38 6,565,554.19 6,565,554.19
钼矿项目待摊 30,588,526.63 30,588,526.63 23,015,611.30 23,015,611.30
环境治理、土地
10,854,866.41 10,854,866.41 8,870,201.41 8,870,201.41
复垦工程
选矿、尾矿库预
248,773,301.67 248,773,301.67
付工程款
合计 395,463,016.08 395,463,016.08 89,131,143.69 89,131,143.69
（2）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
在建工程项目均为公司控股子公司天池钼业建设钼矿前期投入。目前天池钼业的季德钼矿矿山尚未建成投产。
②在建工程其他说明
2013年1月6日，吉林省发展改革委出具《吉林省发展改革委关于吉林天池钼业有限公司小城季德钼矿日处理25000吨钼
矿石项目核准的批复》（吉发改审批[2013]2号），批复的主要内容：1、建设规模及产品方案，日处理钼矿石25000吨，年
产825万吨钼矿石，产品为钼精粉。2、主要建设内容，包括道路工程，供电设施，供水设施、采场基建、矿仓、粗碎车间、
主厂房、试化验室、尾矿库、尾矿输送系统、回水系统、总仓库、机汽修间、油库、锅炉房、办公楼、食堂等；购置主要生
产设备1093台（套）。3、建设条件，项目建设地址位于吉林省舒兰市小城镇季德屯南西3公里处。4、能源消耗：年总能量
折合标准煤54,418.84吨（其中：电力23,368.76万千瓦时，原煤15,915吨，柴油10,995吨）。
小城季德钼矿项目总投资184,117.88万元，新增基建投资126,381.67万元，预计2021年10份完工投产。截至2020年12月31
日止，项目处于前期建设阶段。
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 86,231,665.64 1,115,963,547.72 19,827.58 1,202,215,040.94
2.本期增加
73,775,879.53 73,775,879.53
金额
（1）购置 73,775,879.53 73,775,879.53
（2）内部
研发
165
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（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 160,007,545.17 1,115,963,547.72 19,827.58 1,275,990,920.47
二、累计摊销
1.期初余额 14,036,021.31 9,087.65 14,045,108.96
2.本期增加
4,100,561.33 9,913.80 4,110,475.13
金额
（1）计提 4,100,561.33 9,913.80 4,110,475.13
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 18,136,582.64 19,001.45 18,155,584.09
三、减值准备
1.期初余额 124,848,854.77 124,848,854.77
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 124,848,854.77 124,848,854.77
四、账面价值
1.期末账面
141,870,962.53 991,114,692.95 826.13 1,132,986,481.61
价值
2.期初账面
72,195,644.33 991,114,692.95 10,739.93 1,063,321,077.21
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
166
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
85.4004 公顷土地 73,775,879.50 正在办理中
其他说明：
采矿权摊销说明
为符合权责发生制原则、配比性原则和合理性原则，舒兰季德钼矿采矿权按照开采量比率法进行采矿权的摊销，即采矿
权当期摊销额=采矿权价款×（当期实际开采量÷可采储量）。本公司确定，自生产经营开始起摊销采矿权。本期尚未进行采
矿权摊销。
12、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
采矿剥离费 26,102,227.33 84,609,211.65 110,711,438.98
福利性房屋装修费 897,119.00 104,663.88 792,455.12
办公性房屋装修费 544,554.46 63,531.35 481,023.11
合计 26,102,227.33 86,050,885.11 168,195.23 111,984,917.21
其他说明
注：公司控股子公司天池钼业本期发生的采矿剥离费，为符合权责发生制原则、配比性原则和合理性原则，舒兰季德钼
矿采矿剥离费按照总矿区设计平均剥采比进行摊销。本期尚未进行摊销。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 127,401,487.55 31,850,371.89 124,871,428.20 31,217,857.05
合计 127,401,487.55 31,850,371.89 124,871,428.20 31,217,857.05
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
167
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 31,850,371.89 31,217,857.05
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,040,082.45 20,504,130.67
可抵扣亏损 108,593,154.74 87,054,111.45
合计 112,633,237.19 107,558,242.12
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 8,925,282.71
2021 4,594,755.41 5,371,467.83
2022 33,638,208.48 33,638,208.48
2023 29,091,819.65 34,175,218.04
2024 4,728,885.75 4,943,934.39
2025 36,539,485.45
合计 108,593,154.74 87,054,111.45 --
其他说明：
14、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
53,553,524.6 53,553,524.6 53,553,524.6 53,553,524.6
勘探开发项目支出
1 1 1 1
350,643,055. 350,643,055. 378,248,562. 378,248,562.
征地支出
46 46 35 35
待抵扣进项税额 401,840.58 401,840.58
168
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96,945,107.9 96,945,107.9
预付设备款
7 7
501,543,528. 501,543,528. 431,802,086. 431,802,086.
合计
62 62 96 96
其他说明：
①本公司控股子公司天池钼业于2011年11月10日取得季德钼矿南部详査探矿权后，在2012年和2013年对探矿权所属区域
范围内进行勘探所发生的费用支出，包括现有矿床进一步探矿、地质及地理测量、勘探性钻孔、取样、挖掘及与商业和技术
可行性研究有关活动共计约3,443万元，其中勘察费用3,302万元、补偿费51万元、咨询机构服务费90万元。同时，公司在按
评估值收购吉林天池钼业有限公司75%股权时购买价格9,53亿元和按股权比例计算享有的净资产权益7.72亿元产生溢价约
1.81亿元，但由于该项股权收购不构成业务，因此不确认商誉，支付股权价款扣除天池钼业重组交易基准日的可辨认净资产
公允价值后的余额部分对应调增相关资产原值，其中调整增加“其他非流动资产-勘探开发项目支出”1,912万元。
截至2020年12月31日止，“其他非流动资产-勘探开发项目支出”挂账合计5,355 万元，公司的探矿勘查工作己经结束，正
在申请办理探矿权转采矿权的相关手续。
②天池钼业的季德钼矿在建设和开采过程中预计需要征收使用的土地面积约为513.69公顷，其中己取得建设用地批复的
土地面积为243.44公顷，未来矿山开采所需使用的土地面积为270.25公顷。已取得建设用地批复的243.44公顷中，已转入无
形资产的土地面积为149.7704公顷；尚未办理土地征用手续的待征地179.07公顷和未来矿山开釆所需使用的270.25公顷账面
已发生支出共计21,183万元。
上述主要支出发生时间为2010年和2014年，其中已取得建设用地批复的土地面积为243.44公顷，扣除转入无形资产的土
地面积为149.7704公顷，前期发生费用支出（含征林征地补偿及商业和技术可行性论证等）4,604万元，剩余的征林征地补偿
2,592万元、前期费用5,151万元、土地复垦及水土流失费503万元。
未来矿山开釆所需使用270.25公顷土地对应的征林征地补偿费8,908万元、供地前费用 (商业和技术可行性论证等)2,185
万元。
同时，公司在收购吉林天池钼业有限公司75%股权时，支付股权价款扣除天池钼业重组交易基准日的可辨认净资产公允
价值后的余额部分对应调增 “其他非流动资产-征地支出”约为13,881万元。
截至2020年12月31日止，“其他非流动资产-征地支出”挂账合计35,064 万元。
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 21,507,089.20 3,924,974.48
应付工程款 195,456,770.42 17,399,315.75
水费 4,392.90
合计 216,963,859.62 21,328,683.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
169
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
宁夏金旌新材料股份有限公司 1,626,885.03 尚未结算
合计 1,626,885.03 --
其他说明：
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
纺织品货款 24,424.78
设备租赁租金收入 353,982.30
合计 0.00 378,407.08
17、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
钾肥预收款 1,801,570.63
预收副产矿石款 133,290.27 88,495.58
合计 1,934,860.90 88,495.58
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,571,389.56 9,506,467.44 6,815,984.70 6,261,872.30
二、离职后福利-设定提
40,729.00 185,707.87 217,775.06 8,661.81
存计划
合计 3,612,118.56 9,692,175.31 7,033,759.76 6,270,534.11
（2）短期薪酬列示
单位：元
170
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,427,691.44 8,369,987.42 5,683,266.08 6,114,412.78
补贴
2、职工福利费 248,025.90 248,025.90
3、社会保险费 22,661.49 241,699.30 250,354.23 14,006.56
其中：医疗保险费 20,567.55 233,514.41 240,075.40 14,006.56
工伤保险费 674.61 2,971.72 3,646.33
生育保险费 1,419.33 5,213.17 6,632.50
4、住房公积金 400.00 457,727.00 458,127.00
5、工会经费和职工教育
120,636.63 189,027.82 176,211.49 133,452.96
经费
合计 3,571,389.56 9,506,467.44 6,815,984.70 6,261,872.30
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 39,097.00 180,416.67 211,027.91 8,485.76
2、失业保险费 1,632.00 5,291.20 6,747.15 176.05
合计 40,729.00 185,707.87 217,775.06 8,661.81
其他说明：
19、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 327,357.57 20,288.42
企业所得税 193,872.51
个人所得税 547,785.21 473,546.95
城市维护建设税 33,600.46 10,651.70
教育费附加 14,400.20 6,391.03
地方教育费附加 9,600.13 4,260.67
印花税 1,355,679.97 1,092,558.72
地方水利建设基金 1,872.85
合计 2,482,296.05 1,609,570.34
其他说明：
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20、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 89,457,625.10 89,452,308.43
其他应付款 820,782,287.86 815,021,606.51
合计 910,239,912.96 904,473,914.94
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 358,875.00 353,558.33
非金融机构借款应付利息 89,098,750.10 89,098,750.10
合计 89,457,625.10 89,452,308.43
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
长期借款利息为本公司计提的向渤海国际信托取得贷款的利息。
非金融机构借款利息为天池钼业计提的向原股东天池矿业取得借款的利息。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非金融机构借款及利息 343,977,061.85 342,489,872.32
应付股权投资款 284,355,518.76 284,355,518.76
非关联方往来 12,595,786.55 10,133,591.34
法院判决应付及诉讼利息 293,098.68 252,748.68
工程款 7,080,000.00 7,080,000.00
财务顾问费、律师费、咨询费、服务费 10,465,747.63 9,808,333.33
应付货款 96,704,813.22 96,704,813.22
员工股权激励款 64,952,111.33 63,957,229.33
工会委员会款 105,890.64
关联方往来款 12,750.00
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质保金 5,000.00 5,000.00
其他 234,509.20 234,499.53
合计 820,782,287.86 815,021,606.51
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
吉林宝华安全评价有限公司 225,000.00 公司现金流不足
吉林天池矿业股份有限公司 338,118,907.72 公司现金流不足
吉林六通矿业开发有限公司 6,855,000.00 公司现金流不足
惠州市至诚达信投资发展有限公司 786,653.50 公司现金流不足
广州证券股份有限公司 5,600,000.00 公司现金流不足
汉唐艺术品交易所有限公司 557,343.00 公司现金流不足
中铁物资集团有限公司 96,704,813.22 公司现金流不足
北京中伦（上海）律师事务所法律服务
2,000,000.00 公司现金流不足
费
国浩律师（上海）律师事务 600,000.00 公司现金流不足
《证券日报》社 613,333.33 公司现金流不足
沈英民 1,261,933.93 公司现金流不足
邱士杰 3,523,997.94 公司现金流不足
朱晓明 228,333.33 公司现金流不足
刘亮 2,029,753.48 员工股权激励缴款
李晓斌 12,178,520.88 员工股权激励缴款
胡国栋 12,178,520.88 员工股权激励缴款
单斌 8,119,013.92 员工股权激励缴款
李宝军 2,029,753.48 员工股权激励缴款
赵锡黔 4,059,506.95 员工股权激励缴款
乔铸 4,059,506.94 员工股权激励缴款
姜琴 8,119,013.92 员工股权激励缴款
李波 12,178,520.88 员工股权激励缴款
乔兆军 888,966.66 公司现金流不足
吉林天成矿业有限公司 284,355,518.76 公司现金流不足
合计 807,271,912.72 --
其他说明
注：2020年4月28日，公司子公司吉林天首投资中心（有限合伙）、控股子公司吉林天池钼业有限公司与吉林天池
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矿业股份有限公司（下称：天池矿业）签署吉林天池钼业有限公司债务处置安排协议，协议约定对于天池钼业应付天池
矿业借款427,217,657.82元，其中本金338,118,907.72元、利息89,098,750.10元。天池矿业同意自本协议生效之日起至2022
年4月30日止，不向天池钼业主张上述本金和利息，且自2018年1月1日至2022年4月30日止也不计算利息。
21、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 87,000,000.00 6,000,000.00
合计 87,000,000.00 6,000,000.00
其他说明：
22、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 179,469.09 11,504.42
合计 179,469.09 11,504.42
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押保证借款 81,000,000.00
合计 81,000,000.00
长期借款分类的说明：
注：公司2017年12月26日向渤海国际信托股份有限公司（下称：渤海信托）贷款97,000,000.00元，期限为2年。2019年
12月24日，经双方协商，渤海信托同意该借款余额87,000,000.00元，展期至2021年1月25日。其中，应于2020年二季度、三
季度分别归还本金不低于300万元。2021年3月9日，经双方协商，渤海信托同意该借款余额87,000,000.00元，展期至2021年7
月25日。
其他说明，包括利率区间：
174
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24、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 17,855,038.67 13,398,507.85
合计 17,855,038.67 13,398,507.85
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
土地复垦费保证金 14,333,260.00 14,333,260.00
水土流失补偿费 4,000,000.00 4,000,000.00
中蓝气站融资租赁款 4,866,735.81
未确认融资费用 -5,344,957.14 -4,934,752.15
合 计 17,855,038.67 13,398,507.85
其他说明：
注：（1）土地复垦费保证金，为根据国务院颁布的《土地复垦条例》及国土资源部颁布的《土地复垦条例实施办法》
计提并按期向损毁土地所在地县级国土资源主管部门约定的银行土地复垦费用专门账户存储。土地复垦费保证金的存储
数额依据土地复垦费方案确定的资金数额确定。根据天池钼业提交的“土地复垦费用分期存储保证书”的约定，此费用分
四期支付，第一期于开工前一个月支付286.66万元，第二期于2021年12月31日前支付400万元，第三期于2029年12月31
日前支付400万元，第四期于2037年12月31日前支付346.66万元。
（2）水土流失补偿费，为根据《吉林省水土保持条例》及《吉林省水土流失补偿费征收、使用和管理办法》计提
并按期向县级水土保持机构缴纳的补偿费。水土流失补偿费的缴纳数额，在评估建设和生产过程中损毁、压没原地貌或
植被的面积和危害程度，以及能否恢复植被后，经行政主管部门的水土保持机构现场勘测后，按《吉林省水土流失补偿
费征收、使用和管理办法》规定的标准征收。
2013年12月16日，天池钼业与舒兰市水土保持监督管理中心签订“水土流失补偿费缴纳协议书”约定：水土流失补偿
费共计423.86万元，2013年先期缴纳23.86万元，剩余400万元从2014年起每年缴纳40万元，至2023年4月止。
（3）公司控股子公司天池钼业与陕西中蓝实业签订智能锅炉系统和天然气供气合同，合同规定履行期限为10年。
设备方面：由乙方负责办理设计、施工图、安评、环评、消防等全部手续。气站设备为乙方无偿提供甲方使用，
合作履行期内所有权归乙方所有，10年后，乙方收到甲方所有合同约定款项，乙方无偿将上述设备、设施、资料、相关
手续完好移交给甲方，所有权归甲方所有。
供气方面：甲方按照乙方要求最低气量保底260万方/年结算，用不足260万方气，甲方按照实际用气量乘以（LNG
（CNG）挂牌价+运费+每方气加价0.19元），再加上（260万方减去甲方实际用气量）乘以0.19元支付给乙方保底结算。
（4）未确认融资费用，长期应付款所发生的应在付款期内各个期间进行分摊的未实现的融资费用，作为长期应付
款的抵减项目。
截至2020年12月31日未确认融资费用明细：
项目 原值金额 累计摊销 净值
土地复垦费保证金 6,852,934.54 2,579,407.74 4,273,526.80
水土流失补偿费用 1,119,000.00 989,601.36 129,398.64
中蓝气站融资租赁款 1,015,477.44 73,445.74 942,031.70
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合计 8,987,411.98 3,642,454.84 5,344,957.14
25、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
矿山生态环境恢复治理基金 63,458,700.00 63,458,700.00 注 1
未确认融资费用 -23,002,580.17 -25,256,086.06 注 1
应付股权转让款逾期占用利
17,829,314.62 注2
息
合计 58,285,434.45 38,202,613.94 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1.2017年11月1日，财政部、国土资源部及环境保护部颁发了“关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地
质环境治理恢复基金的指导意见”（财建【2017】638号）文件。依据“矿山企业通过建立基金的方式，筹集治理恢复基
金”等规定内容，将以前年度计提及返还的环境治理恢复保证金转为预计负债，按照专项基金管理的方式进行核算。2018
年4月19日，为做好保证金返还操作程序，吉林省国土资源厅根据上述财建【2017】638号文件精神，下发《吉林省国土
资源厅关于矿山地质环境治理恢复保证金返还有关问题的通知》（吉国土资财发[2018]8号）。本公司子公司天池钼业
依据吉国土资财发[2018]8号文件，将返还的环境治理恢复保证金转为预计负债。
注2.因公司收购吉林天成矿业有限公司（以下简称“天成矿业”）持有的吉林天池钼业有限公司75%股权的股权转让
款未全部支付完成，天成矿业向吉林省吉林市中级人民法院起诉，吉林省吉林市中级人民法院已于2020 年10月15日受
理此案。
天成矿业要求公司连带给付股权转让款 284,355,518.76元及利息。
经公司判断，上述诉讼公司败诉可能性较大，其判决结果，将在判决后对公司利润产生影响。上述诉讼请求中需支
付的股权转让款284,355,518.76元已计入公司财务报表，对公司本期利润或期后利润无影响；公司确认截至2020年12月
31日逾期支付股权转让款的预计偿付利息17,829,314.62元。
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 337,822,022.00 337,822,022.00
其他说明：
27、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 162,148,588.56 27,178,583.94 189,327,172.50
176
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其他资本公积 380,574,882.00 -2,695,628.11 377,879,253.89
合计 542,723,470.56 24,482,955.83 567,206,426.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：按照本公司股权激励方案，因第二期股权激励目标未达成冲回第二期股权激励成本7,163,520.00元，本期增加为当
期股权激励成本4,467,891.89元。；
注2：公司控股子公司天池钼业本期收到少数股东金堆城钼业股份有限公司、吉林省亚东国有资本投资有限公司投资款
合计500,000,000.00元，其中142,589,438.00计入天池钼业实收资本、357,410,562.00元计入天池钼业资本公积，因天池钼业少
数股东增资，导致本公司对天池钼业持股比例由75%降至53.13%，由此产生的增资前后，本公司享有的对天池钼业净资产的
差额27,178,583.94元，计入公司资本公积-股本溢价。
28、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
实行股权激励回购 63,520,000.00 63,520,000.00
合计 63,520,000.00 63,520,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：因实行股权激励确认潜在回购义务，占本公司已发行股份的总比例4.74%。
29、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -414,464,713.26 -426,918,631.01
调整后期初未分配利润 -414,464,713.26 -426,918,631.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -36,041,426.77 12,453,917.75
期末未分配利润 -450,506,140.03 -414,464,713.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 5,809,845.16 3,503,316.28 45,494,546.42 45,821,821.08
其他业务 1,585,177.95 1,470,563.49 1,052,792.19 966,762.49
合计 7,395,023.11 4,973,879.77 46,547,338.61 46,788,583.57
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 2020 年 2019 年 备注
营业收入 7,395,023.11 46,547,338.61 无
营业收入扣除项目 4,316,891.59 1,052,792.19 无
其中：
设备租赁 1,061,946.90 1,052,792.19
钾肥业务 2,731,713.64 0.00 新增贸易
转供电 315,918.67 0.00
土地租赁 207,312.38 0.00
0.00
与主营业务无关
4,316,891.59 1,052,792.19 无
的业务收入小计
不具备商业实质
0.00 0.00 无
的收入小计
营业收入扣除后金额 3,078,131.52 45,494,546.42 无
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 554,924.44 元，其中，554,924.44 元预
计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
178
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按产品类别列示的营业收入和营业成本
项 目 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
动力煤业务 2,989,193.47 3,441,059.65 45,494,546.42 45,821,821.08
设备租赁 1,061,946.90 910,629.94 1,052,792.19 966,762.49
钾肥业务 2,731,713.64
纺织业 88,938.05 62,256.63
转供电 315,918.67 313,496.46
土地租赁 207,312.38 246,437.09
合 计 7,395,023.11 4,973,879.77 46,547,338.61 46,788,583.57
31、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 40,455.15 52,970.34
教育费附加 18,513.02 23,537.35
房产税 453.95
土地使用税 1,473.10
车船使用税 581,654.50
印花税 48,879.48 43,929.13
地方教育附加 17,088.69 6,051.27
其他 5,337.76 24,713.27
合计 711,928.60 153,128.41
其他说明：
32、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
折旧费 3,651.96
合计 3,651.96
其他说明：
33、管理费用
单位：元
179
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项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利费及社保 7,684,327.64 5,309,795.63
工会经费 5,540.47 7,251.62
业务招待费 463,016.81 172,363.56
办公费 179,216.91 70,041.44
差旅费 511,332.76 305,250.15
交通费 440,775.11 310,384.71
审计咨询、法律等服务费 2,742,237.56 1,562,674.30
房租和物业 603,463.29 842,870.29
折旧及摊销 4,117,683.96 3,718,236.06
股权激励成本摊销 -2,695,628.11 9,667,400.00
诉讼费 11,652.51
其他 247,366.34 946,336.74
合计 14,310,985.25 22,912,604.50
其他说明：
34、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,981,936.60 13,818,331.65
减：利息收入 3,157,110.17 20,196.29
其他 2,966,030.16 3,083,390.33
合计 12,790,856.59 16,881,525.69
其他说明：
注：利息支出为信托贷款利息、第一期、第二期股权激励失效应付回购款利息，财务费用其他为银行手续费、账户维
护费、未确认融资费用摊销。
35、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
社保费返还 4,558.05
稳岗补贴 9,954.46 2,646.78
代扣个税手续费返还 5,956.05 5,729.39
合 计 20,468.56 8,376.17
180
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36、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 7,588,053.32 20,417,238.36
合计 7,588,053.32 20,417,238.36
其他说明：
注：本期公司完成转让持有待售资产-浙江四海氨纶5.26%股权，实现投资收益6,317,157.28元、转让绍兴市柯桥区泰衡
纺织有限公司100%股权，实现投资收益1,245,562.11元、包头市敕勒川伟业贸易有限公司不再纳入合并范围，产生投资收益
25,333.93元。
37、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1,466,236.03 5,959,738.90
应收账款坏账损失 -2,909,394.81 -261,377.53
合计 -4,375,630.84 5,698,361.37
其他说明：
38、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -3,409.60 484,475.65
合 计 -3,409.60 484,475.65
39、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 5,196,491.65
政府补助 25,000,000.00
其他 20,000.00 53,040.46 20,000.00
合计 20,000.00 30,249,532.11 20,000.00
计入当期损益的政府补助：
单位：元
181
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
40、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔款、违约金及罚款支出 494,923.64 75.70 494,923.64
滞纳金 15,355.48 15,355.48
无法收回款项 25,290.93 25,290.93
捐赠支出 50,000.00 50,000.00
逾期支付款项利息、复利 18,074,504.15 18,074,504.15
其他 15,972.00
合计 18,660,074.20 16,047.70 18,660,074.20
其他说明：
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 193,872.51
递延所得税费用 -632,514.84 -5,643.36
合计 -438,642.33 -5,643.36
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -40,803,219.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 -10,200,804.98
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,611,559.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 361,440.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-550,181.58
损的影响
182
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可弥补亏损（以"-"列示） 9,134,871.37
合并层面调整的影响 -3,379,718.32
子公司税收优惠影响 -415,808.77
所得税费用 -438,642.33
其他说明
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构利息收入 2,643,541.05 20,196.29
费用报销及备用金还款 10,000.00
政府补助 40,448.56 25,008,376.17
理赔款 54,200.00
非关联方往来款 14,122,833.33 23,641,792.50
已转让公司还款 8,107,017.04
保证金退款 87,573.67
合并范围外关联方往来款 2,094,178.76 2,744,425.37
其他 43,807.41 53,604.10
合计 27,193,599.82 51,478,394.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
金融机构手续费 23,581.34 22,606.34
咨询、顾问服务费 2,558,777.42 689,166.67
备用金 435,642.58
非合并范围内关联方往来款 2,081,428.76 2,744,425.37
非关联方往来款 17,882,833.33 21,197,029.37
保证金 279,014.70
房租及押金、物业及押金 652,205.89 993,151.58
其他经营管理费用 1,605,707.72 4,431,748.18
其他 60,483.63 427,558.10
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合计 25,300,660.67 30,784,700.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
非关联方借款 26,470,000.00
合计 26,470,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -40,364,577.53 16,655,423.80
加：资产减值准备 4,375,630.84 -5,698,361.37
固定资产折旧、油气资产折耗、
1,556,828.81 1,367,400.55
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 4,110,475.13 3,574,642.89
长期待摊费用摊销 2,858,778.34
处置固定资产、无形资产和其他
3,409.60 -484,475.65
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
15,972.00
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,552,095.33 13,776,331.65
投资损失（收益以“－”号填列） -7,588,053.32 -20,417,238.36
递延所得税资产减少（增加以
-638,158.20 -5,643.36
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,973,682.10 -3,632,229.42
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经营性应收项目的减少（增加以
-43,550,496.74 -21,503,849.12
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
18,674,531.52 22,712,011.26
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -43,035,854.12 6,359,984.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 109,566,593.13 3,284,742.99
减：现金的期初余额 3,284,742.99 9,859,783.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 106,281,850.14 -6,575,040.29
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 109,566,593.13 3,284,742.99
其中：库存现金 399.38 42,614.29
可随时用于支付的银行存款 109,566,193.75 3,242,128.70
三、期末现金及现金等价物余额 109,566,593.13 3,284,742.99
其他说明：
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
44、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,866,000.00 复垦保证金
因诉讼未决财产保全，冻结公司持有的
长期股权投资 包头天首实业投资有限公司 100%股权。
（认缴出资未实缴）
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因股权转让款支付逾期诉讼，公司（吉
长期股权投资 243,750,000.00 林天首）持有的吉林天池钼业有限公司
52.13%股权被冻结。
合计 246,616,000.00 --
其他说明：
45、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 9,954.46 其他收益 9,954.46
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年度公司新设成立公司两户，合并范围新增两户。因子公司包头市敕勒川伟业贸易有限公司办理简易注销，不再纳入
合并范围一户。
子公司名称 注册资本（万元） 出资比例 增加方式
天昱人和（北京）企业管理有限公司 970 100% 新设成立
西藏天首工贸有限公司 900 100% 新设成立
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
绍兴市柯桥区泰 绍兴市 绍兴县安昌镇汽 纺织 100.00% 通过设立取得
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衡纺织有限公司 车站东侧
共青城腾龙信息 江西省九江市共
技术服务有限公 九江市 青城私募基金创 IT 业 100.00% 通过设立取得
司 新园区内
包头市敕勒川数 土默特右旗新型
包头市 IT 业 100.00% 通过设立取得
据中心有限公司 工业园区
北京市东城区灯
北京凯信腾龙投
北京市 市口大街 12、14 投资管理、咨询 100.00% 通过设立取得
资管理有限公司
号二层 232 室
内蒙古自治区包
包头天首实业投 头市青山区钢铁 销售化工产品、
包头市 100.00% 通过设立取得
资有限公司 大街 7 号正翔国 投资管理、咨询
际广场 B6 号
舒兰市滨河大街
吉林市天首投资 1378 号滨河小区
吉林市 投资管理 100.00% 通过设立取得
中心（有限合伙） 28 号楼 4 单元
302
舒兰市滨河大街
吉林天池钼业有 通过现金购买取
吉林市 1378 号（滨河小 钼矿开采 75.00%
限公司 得
区 28 号楼 3 门）
天津自贸试验区
（东疆保税港
天首（天津）国 区）贺兰道以北、
天津 贸易 100.00% 通过设立取得
际贸易有限公司 欧洲路以东恒盛
广场 4 号楼
-207-10
天昱人和（北京） 北京市朝阳区广
企业管理有限公 北京市 渠路 98 号 J5 栋 2 商务服务业 100.00% 通过设立取得
司 层 2211
青海省格尔木市
西藏天首工贸有 藏青工业园区 A
青海省 批发业 100.00% 通过设立取得
限公司 区 3 号办公楼
420-3 号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
187
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
吉林天池钼业有限公司 52.13% -4,323,150.76 701,241,786.38
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
吉林天
池钼业 144,087, 2,029,37 2,173,45 694,905, 58,311,1 753,216, 10,160,6 1,479,29 1,489,45 506,878, 51,601,1 558,479,
有限公 966.51 0,608.68 8,575.19 276.54 58.50 435.04 96.27 2,640.72 3,336.99 130.90 21.79 252.69
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
吉林天池钼 -10,731,944.1 -10,731,944.1 16,806,024.1 16,806,024.1 59,344,339.6
523,231.05 183,833.18
业有限公司 5 5 8 8 4
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体
的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款等。管理层已制定适当的信用政策，
并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较
高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至2020年12月31日止，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
司金融资产产生的损失，具体包括：
应收账款期末余额51,910,448.94元，其他应收款期末余额1,744,006.76元，预付款项期末余额771,977.49元。
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，由于对以前年度大宗商品贸易形成的款项正处于清查阶
段。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险具有较大不确定性。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十一.5(2)所载
本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2、 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。
3、 市场风险
① 汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的经营位于中国境内，所有业务活动以人民币结算，所有资产及负债均
为人民币余额，无相关外汇风险。
② 利率风险
本公司的利率风险主要产生于信托及关联方借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的
金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的
带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
③ 价格风险
无。
十一、公允价值的披露
1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
合慧伟业商贸（北
北京市西城区 综合业 20,000.00 11.84% 11.84%
京）有限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司是合慧伟业，于2007年11月26日成立，注册资本20,000.00万元，实缴资本5,000.00万元，注册地为北京
市西城区茶马北街1号院2号楼11层2单元1233。公司法定代表人：邱士杰为合慧伟业第一大股东。
合慧伟业控股股东为舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙）（简称“舒兰天首企业合伙”）。舒兰天首企业合伙的合伙
人为舒兰市天首实业有限公司、舒兰天首稀有金属研究所。舒兰市天首实业有限公司、舒兰天首稀有金属研究所均为邱士杰
实际控制公司，因此，邱士杰为本公司实际控制人。
本企业最终控制方是邱士杰。
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京天首资本管理有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首实业投资有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京灵泽投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京巨中盈投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天正润金投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京融巨投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
天首控股有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京盈吉投资管理有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首聚丰投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首投资管理有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京天祥千巨投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京国巨宏润投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京龙观投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首辉恒投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首优金投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首中聚投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首同盈投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首屹崭投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首资志投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
190
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
北京天首知画投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首岚昌投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首春晨投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京璀璨投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京匠心之轮网球投资管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京国金博投资中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京宝誉广告传媒中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首财富管理顾问有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
兴丰财富投资担保有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
吉林省龙兴集团奈奇生态食品有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
天首投资基金管理（北京）有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
吉林六通矿业开发有限公司 子公司股东
金堆城钼业股份有限公司 子公司股东
吉林省亚东国有资本投资有限公司 子公司股东
舒兰市天首实业有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
吉林天首房地产开发有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
舒兰天首稀有金属研究所 同一实际控制人控制的其他企业
内蒙古天首矿产资源有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
舒兰市天首钼实业有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
吉林天首钼加工有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首聚星咨询有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
天首资本控股有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首聚智管理咨询有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
天首创洁能源科技有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
天首国际能源有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
舒兰天首科技中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
舒兰天首产业管理有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
舒兰天首资源管理有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首矿产集团有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首能源发展有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
内蒙古新兴产业发展并购投资基金中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
北京天首矿产集团有限公司 同一实际控制人控制的其他企业
舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙） 同一实际控制人控制的其他企业
其他说明
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
邱士杰、合慧伟业商贸
（北京）有限公司、北
87,000,000.00 2019 年 12 月 24 日 2021 年 07 月 25 日 否
京天首资本管理有限公
司
关联担保情况说明
2019年4月3日，公司为控股子公司天池钼业与中冶天工集团有限公司签订的《施工、采购总承包合同》提供8亿元额度
内履约担保责任。公司、天池钼业、中冶天工集团有限公司于 2020年8月27 日签订的《施工、采购总承包合同之解除协议》，
经协议三方内部程序审议通过，协议生效。同时解除公司为天池钼业提供的8 亿元额度内的履约担保责任。
（2）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京天首聚智管理咨询
12,750.00 2020 年 08 月 21 日 2021 年 12 月 31 日
有限公司
拆出
（3）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,295,648.79 1,028,630.47
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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其他应付款： 邱士杰 3,523,997.94 3,523,997.94
其他应付款： 吉林六通矿业开发有限公司 6,855,000.00 6,855,000.00
北京天首聚智管理咨询有限
其他应付款： 12,750.00
公司
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 4,800,000.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 注
其他说明
注：本计划有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过
48个月。限制性股票各期解除限售时间安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
第一个解除限售期 自授予完成之日起12个月后的首个交易日起至授予完成之日起 40%
24个月内的最后一个交易日当日止
第二个解除限售期 自授予完成之日起24个月后的首个交易日起至授予完成之日起 30%
36个月内的最后一个交易日当日止
第三个解除限售期 自授予完成之日起36个月后的首个交易日起至授予完成之日起 30%
48个月内的最后一个交易日当日止
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日收盘价
在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变
动等后续信息做出最佳估计，修正预计可解锁的权益工具
数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可解锁权益
可行权权益工具数量的确定依据 工具的数量应当与实际可解锁工具的数量一致。本报告期
末，管理层结合股权激励对象及公司实际离职率情况，预
估公司授予员工限制性股票在解锁期内的离职率均为
0%。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
193
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以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 56,714,764.35
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -2,695,628.11
其他说明
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
公司于2014年投资设立子公司共青城腾龙信息技术服务有限公司。截至2020年12月31日止，已认缴但尚未支付的注册
资本共计1000万元。
公司于2016年投资设立子公司包头天首实业投资有限公司，截至2020年12月31日止，已认缴但尚未支付的注册资本1000
万元。
公司子公司包头天首实业投资有限公司于2019年投资设立天首（天津）国际贸易有限公司，截至2020年12月31日止，
已认缴但尚未支付的注册资本1000万元。
公司子公司包头天首实业投资有限公司于2019年投资设立天首（天津）国际贸易有限公司，截至2020年12月31日止，
已认缴但尚未支付的注册资本900万元。
公司于2020年投资设立子公司天昱人和（北京）企业管理有限公司，截至2020年12月31日止，已认缴但尚未支付的注
册资本970万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
姚新顺等投资者诉公司虚假陈述证券民事赔偿案
2015年7月1日，公司发布《收到中国证监会立案调查通知书的公告》，因公司相关行为涉嫌违法违规，根据《中华人民
共和国证券法》的有关规定,中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016年7月6日，公司收到中国证监会《行
政处罚决定书》（[2016]82号）。姚新顺等投资者以上述事项造成投资损失，诉公司虚假陈述证券民事赔偿，向内蒙古自治
区呼和浩特市中级人民法院提出起诉。
2019年3月27日，内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法院分别发出发出（[2019]内01 民初104、87、89号）《应诉通知
书》等相关材料。通知书显示，内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法已受理自然人姚新顺、许丽月、许长青诉本公司证券虚
假陈述责任纠纷一案，该诉讼将于2019年5 月20 日在内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法开庭审理。
2019年7月19日，内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法院下达的（[2019]内01 民初285、287、288、290、291、292、293、
294、296、297、298、308 号）《应诉通知书》等相关材料。内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法已受理自然人梁佳、吴克
宇、彭福星、史济萌、郑国强、缪海燕、王祥来、桂睿宏、喻海冰、夏春云、赵汝勇、吴畏等12 人诉本公司证券虚假陈述
责任纠纷一案，该诉讼将于2019 年8月9 日在内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法开庭审理。
针对上述案件，内蒙古自治区呼和浩特市中级人民法院分别于2019年8月28日、2019年10月8日做出民事裁定：公司的办
公地址为北京市朝阳区朝外大街16号中国人寿大厦，该地点应认定为公司住所地。裁定：本案移送北京市第三中级人民法院
处理。
2020年12月29日，该案在北京市第三中级人民法院开庭，截至财务报告批准报出报表日止，尚处于审理阶段，未产生具
有法律效力的判决或裁定，公司目前无法判断其对本期利润或期后利润产生的影响。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
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为关联方提供担保详见“本附注十二、关联方交易之关联方担保情况”
除存在上述或有事项外，截止2020年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）子公司签订的重大合同：
2021年1月12日公司子公司西藏天首工贸有限公司与西藏天沣龙禹工贸有限公司签订氯化钾采购合同，合同约定：采购
氯化钾（90氯化钾）40000吨，采购单价1400元/吨（含税），总采购金额5,600万元；交货地点为海西蒙古族藏族自治州茫崖
市冷湖镇；交货时间为西藏天沣龙禹工贸公司收到货款后15日内交货并负责装车，西藏天首工贸公司在出卖人厂区自提。西
藏天首工贸公司已于2021年1月15日支付采购货款2,000万元。截至报告日，西藏天首工贸上述氯化钾采购尚未提货。
（2）长期借款展期
公司2017年12月26日向渤海国际信托股份有限公司贷款97,000,000.00元，期限为2年。
2019年12月24日，经双方协商，签订《信托贷款合同之补充合同1》，渤海国际信托股份有限公司同意该借款余额
87,000,000.00元，展期至2021年1月25日。
2021年3月9日，经双方协商，签订《信托贷款合同之补充合同2》。补充合同2约定：渤海国际信托股份有限公司同意该
借款余额87,000,000.00元，展期6个月，到期日调整为2021年7月25日。自2021年1月25日（含）起，上述87,000,000.00元信托
贷款展期期间年利率按13.50%/年执行。截至2021年1月25日（不含），原《贷款合同》向下尚未偿还贷款本金8700万元中，
8100万元按合同约定正常计息，剩余600万元，对应罚息和复利计算至2021年1月25日（不含），截至当日，尚需支付罚息及
复利应于信托贷款展期到期日偿还。上述罚息和复利，应由2020年承担部分，公司已计入营业外支出。
（3）内蒙古万众炜业煤炭有限责任公司诉公司子公司包头天首实业投资有限公司合同纠纷案件
2020年8月，内蒙古万众炜业煤炭有限责任公司（以下简称“万众炜业”）因与公司子公司包头天首实业投资有限公司（下
称“包头天首”）就《煤炭购销合同》的履行，向内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区人民法院提起诉讼。
2021 年 3 月 2 日，内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区人民法院开庭审理并调解本案，出具了（2020）内0602民初6674
号《民事调解书》，双方自愿达成如下协议： （1）包头天首给付万众炜业购煤款 95 万元，于 2021 年 6 月 30 前支付 47.5
万元，于 2021 年 9 月 30 日前一次性付清剩余 47.5 万元。（2）如包头天首违约，则万众炜业可以一次性执行剩余全部款
项，并且还可以要求以购煤款 95 万元为本金，从 2021 年 6 月 30 日起计算利息至全部还清为止。（3）案件受理费 6652.51
元，保全费 5000 元，由包头天首承担。
2021年3月11日，内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区人民法院出具（2020）内0602民初6674号《民事裁定书》，裁定如下：
依法解除被告包头天首实业投资有限公司在包头农村商业银行账户的冻结。
根据本案调解书，本公司（包头天首）需承担本案案件受理费 6652.51 元，保全费 5000 元。
十六、其他重要事项
1、其他
1、控股股东股权质押冻结
合慧伟业商贸（北京）有限公司持有的本公司4000万股股权，因兴业银行股份有限公司深圳分行与合慧伟业商贸（北
京）有限公司（下称合慧伟业）借款合同纠纷一案被冻结。
在执行过程中，邯郸市邦文贸易有限公司（下称邯郸邦文）以其已从兴业银行股份有限公司深圳分行受让本案债权为
195
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由，向广东省深圳市中级人民法院申请将其变更为本案申请执行人。兴业银行股份有限公司深圳分行提交书面材料，确认其
已将本案执行依据项下的债权转让给邯郸邦文，并已书面通知合慧伟业。广东省深圳市中级人民法院依法裁定将本案申请执
行人变更为邯郸邦文。2020年 3月17 日，邯郸邦文向广东省深圳市中级人民法院提交书面申请，以其就本案债权债务清偿
问题正在与被执行人商谈和解方案为由，申请对合慧伟业持有的 4000万股天首发展股票暂不予处置，并终结本次执行程序。
2020年10月10日，邯郸邦文将（2013）深中法商初字第101号《民事调解书》项下债权全部转让给源利（北京）再生资
源科技有限公司（下称源利公司）。2020年10月15日，源利公司再转让给舒兰天首资源管理有限公司，并向合慧伟业发出《债
权转让通知书》。合慧伟业收到《债权转让通知书》，同意债权转让。
2021年2月3日，广东省深圳中院出具（2020）粤执恢796号执行裁定书：变更舒兰天首资源管理有限公司为本案申请执
行人。
2、持续经营能力
鉴于公司资金短缺的现状，公司充分考虑影响公司持续经营能力的因素，并将通过以下措施，来改善公司持续经营能力：
2021年度，公司将在藏青工业园区建设钾肥生产线，该项目预计4月底完成项目核准。由于项目产品是生产农业复合肥
的必须原料，项目投产后，将会给公司带来可观的收益。同时西藏天首将继续开拓钾肥市场，丰富产品结构，推进钾肥贸易
业务。
公司2017年收购天池钼业股权至今，因资金问题未能按计划建成投产，公司2020年5月对天池钼业引进了增资方，天池
钼业建设进度正按计划推进。公司将积极通过股权或债权等多种融资方式筹集资金，包括但不限于使用天池钼业拥有的土地
使用权、采矿权作为抵押物争取金融机构资金，或继续引入战略投资者等方式筹集项目建设资金。
公司的8700万元贷款将于7月25日到期，会给公司造成资金压力，但该笔贷款，可缓可延，贷款已由公司实际控制人以
自有房产提供担保，不存在不可化解风险的地步。
公司已与吉林省有色金属地质勘查局六〇四队和四川省矿业投资集团有限责任公司签署战略合作协议的事项，该战略合
作是公司继续向盐湖钾肥资源开发、有色金属矿产资源开发等领域可持续发展的保障，有助于我公司矿产资源整合及开发，
使公司矿业资源项目做大做强。
上述措施能够帮助公司渡过困难阶段，目前公司经营正常，未来12个月内持续经营不存在问题。
3、公司未如期支付钼业公司股权转让款诉讼事项
上述股权转让纠纷，天成矿业申请了财产保全，吉林省吉林市中级人民法院就（[2020]吉02民初463号）和（[2021]吉02
民初33号）《民事裁定书》裁定，冻结本公司合伙企业吉林市天首投资中心（有限合伙）（以下简称“吉林天首”）持有的天
池钼业的股权（由于天池钼业于2020年5月16日完成了引进投资者增资扩股的工商变更，增资后的吉林天首持有天池钼业股
权的比例由75%变更为52.1291%，目前该股权已全部冻结）。
诉讼请求：
1、（[2020]吉02民初463号）案诉讼请求：
天成矿业要求本公司及吉林天首连带给付股权转让款180,881,018.76元及利息16,223,909.6元，本息合计197,104,928.4元。
本公司承担本案诉讼费。
2、（[2021]吉02民初33号）案诉讼请求：
天成矿业要求本公司连带给付股权转让款103,474,500元及利息。
本公司承担本案诉讼费。
事实与理由：
2017年7月13日，本公司以有限合伙企业吉林天首以支付现金方式购买天成矿业持有的天池钼业75%股权和吉林天池矿
业股份有限公司（以下简称“天池矿业”）对天池钼业享有的3.42亿元债权。双方于2017年4月13日签订《支付现金购买资产
协议》、2017年6月22日签订《支付现金购买资产协议之补充协议》、2020年4月28日签订《支付现金购买资产协议之补充协
议二》。根据上述协议的约定，本公司应于自标的公司75%股权质押和《国有土地使用权证》（舒国用（2015）第 02830130
号 ） 抵 押 解 除 后 10 日 内 ， 支 付 标 的 股 权 交 易 价 格 中 的 70,000 万 元 ； 自 标 的 公 司 季 德 钼 矿 采 矿 权 （ 证 号 ：
C1000002010023110056360）抵押解除后10日内，支付剩余标的股权交易价格中的15,000万元；自天成矿业协助办理标的公
司75%股权工商变更登记手续完成后3年内或吉林省舒兰市季德钼矿矿山投入开采后实际开采日处理矿石量达到25,000 吨后
1年内（以发生日期当中的较早者为准），支付剩余标的股权交易价格中的10,347.45万元。截止2020年9月30日，本公司需支
196
内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
付天成矿业剩余股权转让款18,088.1019万元；截止2020年12月29日，本公司需支付剩余股权转让款10,347.45万元。截至 2020
年12月31日，本公司收购天成矿业75%股权剩余股权转让款共计28,435.5519万元（未含利息）。
天成矿业要求公司连带给付股权转让款 284,355,518.76元及利息。
上述案件正在审理中，尚未判决。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 324,339,798.45 306,473,930.04
合计 324,339,798.45 306,473,930.04
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 324,472,000.20 306,473,209.84
个人借款 53,464.90 51,167.55
房租\物业费押金 33,192.00 156,830.00
诉讼费 81,065.44 81,065.44
合计 324,639,722.54 306,762,272.83
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 288,342.79 288,342.79
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 600.00 10,981.30 11,581.30
2020 年 12 月 31 日余额 600.00 299,324.09 299,924.09
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
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按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 27,013,346.75
1至2年 96,263,570.00
2至3年 41,240,418.32
3 年以上 160,122,387.47
3至4年 591,741.00
5 年以上 159,530,646.47
合计 324,639,722.54
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 288,342.79 11,581.30 299,924.09
合计 288,342.79 11,581.30 299,924.09
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
共青城腾龙信息技术 1 年以内、1-2 年、
子公司往来款 200,189,687.90 61.67%
有限公司 2-3 年、5 年以上
吉林天首投资中心
子公司往来款 89,702,000.00 1-2 年 27.63%
（有限合伙）
西藏天首工贸有限公
子公司往来款 26,872,899.23 1 年以内 8.28%
司
包头天首实业投资有 1 年以内、1-2 年、
子公司往来款 7,146,174.12 2.20%
限公司 2-3 年、3-4 年
上海潘辉工贸公司 单位往来款 240,000.00 5 年以上 0.07% 240,000.00
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内蒙古天首科技发展股份有限公司 2020 年年度报告全文
合计 -- 324,150,761.25 -- 99.85% 240,000.00
2、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 509,000,000.00 509,000,000.00 524,000,000.00 524,000,000.00
合计 509,000,000.00 509,000,000.00 524,000,000.00 524,000,000.00
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
绍兴市柯桥区
泰衡纺织有限 15,000,000.00 15,000,000.00
公司
共青城腾龙信
息技术服务有
限公司
包头市敕勒川
数据中心有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
包头天首实业
投资有限公司
吉林市天首投
499,000,000.0
资中心（有限合 499,000,000.00
0
伙）
524,000,000.0
合计 15,000,000.00 509,000,000.00
0
3、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -6,282,842.72 20,417,238.36
合计 -6,282,842.72 20,417,238.36
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 7,584,643.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,468.56
受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
-17,829,314.62
的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -810,759.58
少数股东权益影响额 -21,518.24
合计 -11,013,443.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
绍兴市柯桥区市场监督管理局奖励 20,000.00 绍兴市柯桥区市场监督管理局奖励
赔款、违约金及罚款支出 -353,499.12 赔款、违约金及罚款支出
滞纳金 -156,780.00 滞纳金
逾期支付款项利息、复利 -245,189.53 逾期支付款项利息、复利
捐赠支出 -50,000.00 捐赠支出
无法收回款项 -25,290.93 无法收回款项
合计 -810,759.58
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -9.08% -0.1067 -0.1067
扣除非经常性损益后归属于公司
-6.31% -0.0741 -0.0741
普通股股东的净利润
200
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第十三节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有董事长邱士杰先生签名的2020年年度报告全文。
（五）以上备查文件的备置地点：公司董秘办。
内蒙古天首科技发展股份有限公司
董事长：邱士杰
二〇二一年四月二十八日
201