大连渤海饭店(集团)股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
大连正元会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:大连渤海饭店(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:DALIAN BOHAI HOTEL(GROUP)STOCK CO.,LTD
2、公司法定代表人: 汤闯先生
3、公司董事会秘书: 丁俐娜女士
联系地址:辽宁省大连市中山区荣盛街27号
电 话:(0411)3633671-381
传 真:(0411)3642706
4、公司注册地址及
办公地址:辽宁省大连市中山区荣盛街27号
邮政编码:116001
公司电子信箱: bhhg-bd@dalian.cngb.com
5、公司选定的信息披露报纸:中国证券报
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称: 大连渤海
公司股票代码: 0616
二、会计数据和业务数据摘要
(一)利润情况
公司本年度实现的利润总额为2,786万元,净利润2,359万元,扣除非经常性损益后的净利润906万元,主营业务利润6,485万元,其他业务利润351万元,投资收益为-16万元,营业外收支净额1,708万元,经营活动产生的现金流量净额-3,563万元,现金及现金等价物净增加额2,349万元。
注:扣除非经常性损益涉及项目为资产转让收益1,710万元。
(二)主要会计数据和财务指标
指标项目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元) 9389 9821 9821 10740 10740
净利润(万元) 2359 2562 2523 1803 1765
总资产(万元) 44954 43152 42979 24563 24429
股东权益(万元) 27274 25088 24915 14266 14132
每股收益(元) 0.279 0.394 0.388 0.361 0.353
加权平均每股收益(元) 0.323 0.455 0.449 0.361 0.353
每股净资产(元) 3.23 3.86 3.83 2.85 2.83
调整后每股净资产(元) 3.04 3.39 3.68 2.62 2.59
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.42 0.20 0.20
净资产收益率(％) 8.65 10.21 10.13 12.64 12.49
扣除非经常性损益后的每股收益
0.107 0.394 0.388 0.361 0.353
加权平均净资产收益率(％)
9.04 13.61 13.51 13 12.79
注:①本年度公司股本变动情况为:以公司原股本6,500万为基数,每10股以资本公积金转增3股,增加股本1,950万。现公司总股本为8,450万。
②主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
③每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
④加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:万元
项目 股本 资本 盈余 法定 未分配 合计
公积 公积 公益金 利润
期 初 数 6500 15166 1676 490 1573 24915
本期增加 1950 353 118 2359 4662
本期减少 1950 353 2303
期 末 数 8450 13216 2029 608 3579 27274
注:①本年度公司以资本公积金10:3比例转增股本,增加股本1,950万,减少资本公积金1,950万元。
②本年度净利润2,359万元,提取10％法定公积金、5％法定公益金,共计353万元。
③本年度净利润在提取法定公积金、公益金加上上年未分配利润后,可供股东分配利润为3,579万元。本年度利润分配预案为利润不分配,也不进行资本公积转增股本。
三、股东情况介绍:
(一)截止1999年12月31日,本公司共有股东21,924户。其中国家股股东1户,国有法人股股东1户,社会法人股股东2户,社会流通股股东21,920户。
(二)前10名股东持股情况如下:
股东名称 持股数(股) 占总股本比
例(％)
大连渤海集团有限公司(国有法人股股东) 37492000 44.37
大连华信信托投资股份有限公司 5850000 6.92
大连市国有资产管理局(国家股股东) 5408000 6.4
大连日兴实业公司 1950000 2.31
汤于平 298100 0.35
孙锁琴 261774 0.31
林志春 225519 0.27
金鑫证券投资基金 209377 0.25
宁英麒 195269 0.23
潘连才 188000 0.22
注:大连渤海集团有限公司为我公司的母公司。
(三)对持股10％以上法人股东的情况介绍:
股东名称:大连渤海集团有限公司
法定代表人:汤闯
经营范围:主营 饮食服务业
兼营 出租汽车客运、货物运输、商业贸易、物资
供销、旅游服务业、烹饪技术培训、提供劳务。
该公司期初持有本公司股份2,884万股。本年度本公司以资本公积金10:3比例转增股本,该公司增持股份865.2万股,期末持股3749.2万股。无质押和冻结情况。
报告期内,该公司企业名称由大连渤海饭店集团公司变更为大连渤海集团有限公司,已于1999年7月27日在《中国证券报》上公告。
(四)持股5％以上股东股份变动情况:
(1)大连华信信托投资股份有限公司,期初持有本公司股份450万股,本年度公司以资本公积金10:3比例转增股本,该公司增持股份135万股,期末持股数为585万股。无质押和冻结情况。
(2)大连市国有资产管理局,期初持股416万股,本年度公司以资本公积金10:3比例转增股本,该公司增持股份124.8万股,期末持股数为540.8万股。无质押和冻结情况。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开两次股东大会。
1、1999年5月20日,公司1998年度股东大会在大连渤海饭店五楼会议室召开。出席会议股东及股东代理人代表股份39,266,092股,占公司股份总额的60.409％。会议审议通过了 《1998年度董事会工作报告》、《1998年度监事会工作报告》、《1998年度财务决算及利润分配方案、1999年财务预算报告》,会议还选举产生了第二届董事会和第二届监事会成员,董事会成员为:汤闯、祁淑美、孙文山、郭阳、丁俐娜、周继铎、董永成、杨明、李强;监事会成员为:周延路、张莲芝、杨洪丽。会议决议公告已于1999年5月21日刊登在《中国证券报》上。
2、1999年12月25日公司1999年临时股东大会在大连渤海饭店五楼会议室召开。出席会议的股东及股东代理人代表股份50,724,674股,占公司总股本的60.0292％。会议审议通过了《关于将渤海酒楼转让给大连渤海集团有限公司议案》、《关于将公司公开发行股票时所募资金中的550万元由渤海酒楼开办费改变为投资渤海饭店新华洋名店广场改造的议案》、《关于投资深圳中期期货经纪有限公司1000万元的议案》。会议决议公告已于1999年12月27日刊登在《中国证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司简介
大连渤海饭店(集团)股份有限公司是集酒店、旅游、商贸于一体的饮服企业,现拥有渤海饭店、渤海大酒店、王子饭店以及旅游公司、山水楼等。
2、经营情况
公司主营范围是旅店、餐饮、旅游、商贸。1999年,公司实现主营业务收入9,389万元,净利润2,359万元。
一年来,公司经营策划水平有了新的提高,各经营单位增强对营销策划工作意识,加强力量,加大力度,促销成果比较显著;抓住“节、会”契机,发挥整体优势,统一策划、统一宣传、统一行动,取得了可观的经济效益和社会效益。特别是全国糖酒交易大会期间,渤海饭店以优质的服务得到参会代表的好评,并被市政府授予会议接待“突出贡献单位”称号。商贸出租继续显示出创利优势,仅新华洋出租,就获租金收入1200多万元。调整机构、减员增效成果显著。按照精简高效的原则调整机构,全公司各经营单位按岗位进行了人员的合理调配。1999年公司共减员122人,年可节约工资性费用近百万元。为弘扬饮食文化,提高企业知名度,公司组织选手参加了第四届全国烹饪技术大赛,取得了3枚金牌、3枚银牌的好成绩,并获团体金牌及大众宴席优胜奖。质量工作纳入管理重点,并初见成效。公司制定下发了《酒店业质量管理办法》和《实施方案》,建立健全质量管理网络和质量考核、质量例会、质量通报制度,使质量管理工作逐渐步入科学化、规范化、制度化轨道。由于提高了管理水平和设施设备质量,渤海饭店已晋升为二星级旅游涉外饭店。
主营业务收入构成情况:
客房收入2,420万元;餐饮收入4,308万元;旅游收入357万元;其他收入2,304万元。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)经营中出现的问题与困难
本年度,公司在经营中面临的主要问题仍是市场需求不旺,区域内酒店业的接待能力持续增长,导致竞争空前激烈。
(2)解决方案
一是调整经营结构,通过多业并重,达到产业互补、降低行业风险的效果。新华洋名店广场二期工程的顺利进展,投资深圳中期期货经纪有限公司,渤海大酒店部分资产的合理运用,使公司逐渐摆脱单纯依靠酒店业的局面,公司业绩稳定有了更坚实的基础。二是加大经营力度,强化营销工作。在深化落实以前年度各项措施的基础上,1999年,公司实行了目标利润责任制,强化约束、激励、竞争机制,充分调动了全员的积极性、创造性。三是减员增效。本年度公司减员122人,年可节约工资性费用近百万元,减少了财务支出。
(二)公司财务状况
费用总额5,742万元,费用水平61.16％,其中:营业费用3,872万元;管理费用1,484万元;财务费用386万元。
主营业务利润6,485万元。
投资收益-16万元,为对投资大连美茗屋快餐食品有限公司长期投资按权益法核算承担的亏损。
营业外收支净额1,708万元,主要为资产转让收入。
利润总额2,786万元。
利润净额2,359万元。
总资产44,954万元,比年初增加1,975万元,主要为本年度净利润增加及计提坏帐准备所致。
股东权益27,274万元,比年初增加2,359万元,为本年度净利润增加。
大连正元会计师事务所对本年度公司财务报告出具了有解释性说明的审计报告,对渤海酒楼转让事宜进行了说明。我公司董事会认为渤海酒楼转让是合法的,交易价格是公允的,该笔交易我公司已作了充分的披露。
(三)投资情况
1、募集资金使用情况
本年度公司未募集资金。
公司1996年发行股票时募集资金5,830万元,其中550万元延续到本年度使用。经公司临时股东大会决议,将其改变投向为投资新华洋名店广场二期工程,已于年度内全部投入使用。
公司1998年配股募集资金3,910万元,当年已投入3,097万元,尚余813万元为大连渤海大酒店土地出让金,需待市有关部门确认后再付。
2、其他投资情况见会计报表附注。
(四)加入WTO对公司的影响
因公司所属行业为酒店业,外资介入程度已经很深,并且公司的经营已经形成自身的特色,所以在加入WTO后,公司不会受到大的冲击。随着开放的深入及大连市城市发展总体规划的实现,旅游客源增加,将会给公司带来新的市场与机遇。
(五)2000年度业务发展计划
1、大力推进企业的观念创新、技术创新、营销创新、文化创新,在市场营销和品牌经营上取得新的突破。
(1)加大营销力度,充实营销力量,提高营销策划水平和能力。
(2)发挥企业优势,实行品牌战略,突出经营特色。一要发挥高技术人才的作用,使其在经营中将技术变为品牌,将品牌变为效益;二要创新,研究出适合不同消费者需求的名、特、新产品。
2、通过全面策划,整体动作,逐步将酒店办成功能齐全、全方位服务的企业。
3、加速产业结构调整,增强企业竞争力。抓好改造工程,继续做好资本运营工作,力争在新年度形成新的利润增长点。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,公司共召开了六次董事会会议:
1999年2月27日,公司召开一届十四次董事会。会议决议内容为:《1998年度报告》及《1998年度报告摘要》、《经理工作报告》、《1999年度经营计划和投资预案》、《1998年度财务决算及1999年度财务预算方案》、《1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。
1999年4月20日,公司召开临时董事会。会议决定:同意刘春堂同志辞去公司董事长、总经理职务;聘任祁淑美为公司总经理。
1999年5月18日,公司召开临时董事会。会议决定:推荐汤闯、祁淑美、孙文山、郭阳、丁俐娜、周继铎、董永成、杨明、李强九位同志为公司第二届董事会成员候选人;推荐周延路、张莲芝为公司第二届监事会成员候选人,杨洪丽作为公司职工代表出任监事。
1999年5月20日,公司召开二届一次董事会。会议选举汤闯为公司董事长,祁淑美为副董事长;聘任丁俐娜为公司董事会秘书;聘任祁淑美为公司总经理,孙文山、郭阳、李广义、丁俐娜为公司副总经理,王德强为公司财务总监。
1999年7月23日,公司召开二届二次董事会,审议通过了《1999年度中期报告》。
1999年11月22日,公司召开临时董事会,审议了《关于将渤海酒楼转让给大连渤海集团有限公司的议案》、《关于参股深圳中期期货经纪有限公司1000万元的投资预案》及《改变原用于渤海酒楼开办费的550万元募集资金投向的议案》。
2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
公司1998年度分红及资本公积金转增股本方案为:以公司1998年末总股本6500万为基数,每10股派现金3.00元(扣税后为每10股2.44元),每10股以资本公积金转增3股,共转增1,950万股,转增后公司总股本增至8,450万股。本方案已于1999年7月份实施完毕。详见1999年7月8日《中国证券报》。
3、内部职工股上市情况
1999年10月25日,公司内部职工股上市。公司内部职工股于1993年发行,经1998年10股配3股,1999年10股转增3股,增加至1,267.5万股。根据国家有关政策规定,并经深圳证券交易所批准,除高级管理人员持有的16,562股继续冻结外,总计12,658,438股内部职工股于1999年10月25日上市流通。详见1999年10月15日《中国证券报》。
(七)董事、监事、高级管理人员
1、公司现任董事、监事及高级管理人员情况介绍
姓名 性别 年龄 任职期间 职务 持股情况(股)
期初 +- 期末
年度报酬情况(元)
(年)
汤 闯 男 54 1999-2002 董事长 3770 1131 4901 不在本公司开支
祁淑美 女 51 1999-2002 副董事长、总经理 0 0 0 不在本公司开支
孙文山 男 50 1999-2002 董事、副总经理 390 117 507
7—8万
郭 阳 男 43 1999-2002 董事、副总经理 1170 351 1521
7—8万
丁俐娜 女 40 1999-2002 董事、副总、董秘 1040 312 1352 4—5万
周继铎 男 44 1999-2002 董事 0 0 0 不在本公司开支
董永成 男 44 1999-2002 董事 0 0 0 不在本公司开支
杨 明 男 38 1999-2002 董事 0 0 0 不在本公司开支
李 强 男 46 1999-2002 董事 0 0 0 不在本公司开支
周延路 男 51 1999-2002 监事会主席 390 117 507 7—8万
张莲芝 女 48 1999-2002 监事 1300 390 1690 不在本公司开支
杨洪丽 女 40 1999-2002 监事 1430 429 1859 1—2万
王德强 男 41 1999-2002 财务总监 1690 507 2197 4—5万
李广义 男 43 1999-2002 副总经理 1200 360 1560 5—6万
注:持股情况变动原因为公司1999年度以资本公积金每10股转增3股。
2、报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 原职务 离任原因
刘春堂 董事长兼总经理 工作调动
聂慧萌 董事 任期届满
李 禧 董事 任期届满
亓镇亭 监事会主席 任期届满
李 力 董事 任期届满
李 强 监事 任期届满
3、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
报告期内,原公司董事长兼总经理刘春堂同志因工作调动,于1999年4月20日临时董事会上辞去公司董事长、总经理职务,同时董事会聘任祁淑美为公司总经理。
因任期届满,公司董事会于二届一次董事会会议对公司经理、董事会秘书进行了重新聘任:聘任祁淑美为公司总经理,聘任孙文山、郭阳、李广义、丁俐娜为副总经理,聘任丁俐娜为董事会秘书,聘任王德强为公司财务总监。
(八)本年度利润分配预案
公司1999年度实现净利润2,359万元,提取10％的法定公积金、5％的法定公益金后,加上上年度未分配利润,可供股东分配利润3,579万元。董事会拟定的分配预案为:1999年度利润不分配,也不进行公积金转增股本。
六、监事会工作报告
(一)本报告期内,监事会召开了四次会议。
1999年2月27日,监事会召开一届十三次会议。会议审议通过了《1998年度报告》及《1998年度报告摘要》、《经理工作报告》、《1999年度经营计划和投资预案》、《1998年度财务决算及1999年度财务预算方案》、《1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。
1999年6月15日监事会召开二届一次会议,主要内容:就公司所属的渤海酒楼被大连市政府动迁,交由外资企业开发为高星级酒店一直没有竣工,给公司的此处经营带来五年多没有利润收入的问题进行讨论,向公司董事会提出尽快转让处置的建议。
1999年7月23日,监事会召开二届二次会议,审议通过公司1999年度中期报告。
1999年12月25日监事会召开二届三次会议,审议通过:一是公司所属渤海酒楼资产及市府动迁作出赔偿收益一次性转让给大连渤海集团有限公司的议案;二是参股1000万元于深圳中期期货经纪有限公司的议案;三是1996年公司股票发行上市募集资金,其中550万元投向于公司所属的渤海酒楼开业费用,因此酒楼已转让给大连渤海集团有限公司,该款额全部改投于公司所属的新华洋名店广场二期改造工程的议案。
(二)公司依法运作情况
本报告期内,公司监事会依据《公司章程》、《公司法》、《证券法》的有关规定,充分行使职权,严肃地履行职责,对公司总体运作情况,依法实施了广泛而有力度的监督。其结果是公司年度内生产经营合乎《公司法》、《证券法》的规定,决策程序合法,内部控制制度完善、严格、有序。公司的董事会、经理会成员和公司的高管人员执行职务时,未发现有违法作业和损害公司及股东利益的行为。
(三)检查公司财务的情况
本报告期内,大连正元会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,显示公司财务报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,反映的全公司1999年度的财务状况翔实可靠,经营成果真实有据。会计处理方法遵循了一贯性的原则。
(四)关于募集资金的使用情况
本年度公司未募集资金。
公司1996年发行股票时募集资金5,830万元,其中550万元延续到本年度使用。经公司临时股东大会决议,将其改变投向为投资新华洋名店广场二期工程,已经全部投入。
公司1998年配股募集资金3,910万元,当年已投入3,097万元,尚余813万元大连渤海大酒店土地出让金未付。
(五)关于关联交易情况
本报告期内,公司所属渤海酒楼转让给大连渤海集团有限公司。此项关联交易事项中,监事会认为没有损害公司利益的行为。
(六)其它事项
大连正元会计师事务所对本公司1999年度进行财务审计后,出具了有解释性说明的审计报告时,对渤海酒楼转让事宜进行了说明,公司监事会认为此笔交易是合法的,交易价格是公允的,该笔交易我公司已做过充分披露。
七、重大事项
(一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
(三)报告期内,公司控股股东大连渤海饭店集团公司企业名称变更为大连渤海集团有限公司,公司已于1999年7月27日在《中国证券报》上公告。
因第一届董事会、监事会届满,公司于1999年5月20日召开的1998年度股东大会进行了换届工作,新一届的董事会成员为:汤闯、祁淑美、孙文山、郭阳、丁俐娜、周继铎、董永成、杨明、李强,新一届监事会成员为:周延路、张莲芝、杨洪丽。
公司二届一次董事会聘任了新一届的高级管理人员:总经理祁淑美,副总经理孙文山、郭阳、李广义、丁俐娜,董事会秘书丁俐娜,财务总监王德强。
(四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、公司1999年12月25日临时股东大会通过了 《关于参股深圳中期期货经纪有限公司1000万元的议案》,决定以现金500万元及公司所属大连渤海大酒店第三层楼作价500万元入股。
2、转让渤海酒楼(见重大关联交易事项)
(五)重大关联交易事项
报告期内,公司于1999年12月25日临时股东大会上通过《关于将渤海酒楼转让给大连渤海集团有限公司的方案》,交易双方于当日签订 《协议书》(本次股东大会决议已于1999年12月27日在 《中国证券报》刊登)。交易内容为:将公司拥有的“渤海酒楼”在建工程转让给大连渤海集团有限公司,转让总金额3,667万元,转让收益1,710万元。本次转让价格是依据大连市房地产开发管理办公室《关于“大连渤海酒楼”拆回迁补偿问题的通知》确定的,转让款项已于本年末前全部以货币资金结清入帐。
其他关联交易事项见财务报告附注。
(六)本公司相对于控股股东大连渤海集团有限公司人员独立、资产完整、财务独立。
(七)本年度公司聘任的大连会计师事务所名称变更为大连正元会计师事务所。
(八)因执行财政部《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》,报告期内公司制订了提取坏帐准备和损失处理的内部控制制度,并对以往年度采取了追溯调整,调整期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表。累计影响金额为1,733,091.86元:调减1998年度净利润393,360.75元,调减1999年初未分配利润1,473,128.08元,调减盈余公积259,963.78元。
(九)除上述重大事项外,公司报告期内无《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条所列举的重大事项,以及公司董事会判断为重大事件的事项。
八、财务会计报告
(一)审计报告 大会师内审字(2000)40号
大连渤海饭店(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司1999年12月31日资产负债表及1999年度利润表和利润分配表、1999年度现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和1999年度现金流量情况,会计处理方法的选用符合了一贯性原则。
此外,如会计报表附注“五-25”项所述,贵公司本期转让大连渤海酒楼产生收益17,097,963.00元。
大连正元会计师事务所 中国注册会计师:朱平君
中国 大连 中国注册会计师:张耀麟
(二)会计报表
会计报表附注
(一)公司概况
大连渤海饭店(集团)股份有限公司(以下简称公司),由大连渤海集团有限公司会同大连华信信托投资股份有限公司、大连日兴实业公司发起,并经大连市体改委发(1993)62号文件批准,以定向募集方式设立,于1993年5月28日正式注册成立。1996年经中国证监会批准向社会公开发行股票,公司由定向募集公司转变为社会公众公司。 公司主营业务包括客房出租、餐饮、旅游、娱乐等。
(二)主要会计政策
1.会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计期间:公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则及计价基础:以权责发生制为原则进行会计核算,以实际成本为计价基础。
5.坏帐损失的核算方法:
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;债务人逾期未履行偿债义务超过三年,有确凿证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大,报董事会批准后作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。
采用备抵法核算坏帐损失。坏帐准备的提取采用余额比例法,按照应收帐款和其他应收款的期末余额的6％计提。
6.存货的核算方法:存货的日常核算以实际成本计价。库存商品采用售价核算,进销差价按商品类别进行核算与分摊;原材料、物料用品均按实际成本计价,原材料发出计价方法为实地盘存法,其他为先进先出法;低值易耗品采用五五摊销法进行核算。
存货跌价准备的计提方法:年度终了,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
7.现金及现金等价物:现金,指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.长期投资的核算方法:对于联营投资中拥有被投资单位20％以下权益的,采用成本法进行核算;拥有20％以上至50％权益的,采用权益法进行核算;拥有50％以上权益的,按权益法核算并合并会计报表。期末对长期投资市价或其可收回金额低于其帐面的差额按分项比较法计提长期投资减值准备。
9.固定资产及其折旧:固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、运输设备、电子设备、以及其他设备、器具、工具等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧方法采用平均年限法,按原值的5％计留残值,各类固定资产折旧年限确定如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
营业用房 40年 2.375％
建筑物 20年 4.75％
供热供电设备 20年 4.75％
厨房用具 10年 9.5％
电子设备 8年 11.875％
其他设备 10年 9.5％
运输工具 8年 11.875％
10.在建工程:在建工程按实际成本核算,在建工程完工并交付使用时,按实际发生支出转入相关资产。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,估价转入固定资产计提折旧,待竣工决算后,再按决算数调整原价和已提折旧。工程借款的利息,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本;在交付使用后发生的,计入当期损益。
11.无形资产及其摊销:无形资产为土地使用权及购入只有使用权的职工住房等,土地使用权按20年摊销;职工住房使用权从开始使用起,按10年平均摊销。
12.开办费及其摊销:按10年摊销。
13.长期待摊费用及其摊销:长期待摊费用包括租入房屋装修改造支出及职工回迁住宅投资支出等,分别按10年和5年摊销。
14.营业收入实现的确认方法:公司对商品销售,当该商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
16.合并会计报表的编制方法:按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》对母公司拥有50％以上(不包括50％)权益性资本的被投资企业合并会计报表。
17.会计政策变更:公司董事会根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》,财政部财会字(1999)49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》和《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的有关规定,决定自1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备:由直接冲销法改为对应收帐款和其他应收款按期末余额比例法计提坏帐准备;
(2)存货计价:由成本法变更为成本与可变现净值孰低法,对存货可变现净值低于成本的部分计提存货跌价准备,并计入当期损失。
(3)长期投资减值准备:对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
(4)短期投资跌价准备:按短期投资类别总成本高于相同类别总市价的差额计提。
上述会计政策变更均已采用了追溯调整法,调整期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为1,733,091.86元,均为坏帐准备计提方法变更累计影响;由于会计政策变更,调减1998年度净利润393,360.75元,调减1999年初未分配利润1,473,128.08元,调减盈余公积259,963.78元。
(三)税项:
(1)企业所得税:税率为33％。根据大连市财政局“大财指商字(1999)521号”文件,公司1999年度按33％的税率计缴所得税,当年按18％返还,并入公司税后利润统一分配。
(2)增值税:商品销售收入税率为17％
(3)营业税:
客房收入税率为5％;
餐饮收入税率为5％;
娱乐收入税率为10％;
出租柜台收入税率为5％。
(4)城市建设维护税及教育费附加:分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7％和3％缴纳。
(5)费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等,按照有关规定上缴并计入当期费用。
(四)控股子公司及合营公司
无控股子公司。
(五)会计报表附注:
1.货币资金期初数11,426,556.76元,期末数34,920,671.08元,其中:
项目 期初数 期末数
现 金 114469.46 6645.27
银行存款 11312087.30 34914025.81
合 计 11426556.76 34920671.08
2.应收帐款期初数3,708,794.16元,期末数6,635,482.77元,其中:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
3263736.73 88％ 195824.20 4336264.16 65％ 260175.85
一年到二年
176863.40 4.77％ 10611.80 2091648.64 32％ 125498.92
二年到三年
268194.03 7.23％ 16091.64 207569.97 3％ 12454.20
合 计
3708794.16 100％ 222527.64 6635482.77 100％ 398128.97
注:无持有5％以上股份的主要股东欠款。
主要客户如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
糖酒会组委会 97,000.00 年内 餐费
大连晚报 85,630.50 年内 餐费
大连电视台 73,363.80 年内 餐费
山东神州旅行社 65,565.00 年内 餐费
大连市烹饪协会 28,413.00 年内 餐费
3.其他应收款期初数25,176,070.19元,期末数32,024,016.55元。其中:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
14099720.49 56％ 845983.23 21230705.42 66％ 1273842.33
一年到二年
9394869.51 37.32％ 563692.17 8892370.17 28％ 533542.21
二年到三年
1681480.19 6.68％ 100888.82 1900940.96 6％ 114056.45
合 计
25176070.19 100％ 1510564.22 32024016.55 100％ 1921440.99
注:应收大连渤海集团有限公司欠款931,670.78元。
主要客户如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
大连渤海敦煌酒楼公司 5,802,433.00 年内 往来款
大连恒利房屋开发公司 4,000,000.00 年内 往来款
庄河新时代大饭店 3,667,293.74 年内 往来款
大连渤海集团有限公司 931,670.78 年内 往来款
大连荣信商贸公司 348,934.20 一年 往来款
4.存货期初数7,225,434.77元,期末数6,775,984.64元。其中:
帐 龄 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原 材 料 1141099.33 773211.73
低值易耗品 4471555.00 4736400.05
库存商品 614314.32 394810.96
燃 料 29846.96 0
物料用品 968619.16 871561.90
合 计 7225434.77 0 6775984.64 0
5.待摊费用期初数832,332.33元,期末数656,762.71元。其中:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 10000.00 958211.50 419155.95 549055.55
新华洋招租、广告费
531283.99 0 531283.99 0
99年客房报刊费
64848.34 23520.00 64848.34 23520.00
99年电费 226200.00 0 226200.00 0
取暖费及其他 0 117448.00 33260.84 84187.16
合 计 832332.33 1099179.50 1274749.12 656762.71
6.长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 155064.21 155064.21 0
被投资单位名称 投资 投资金额 占投资单位注 减值
大连美茗屋快餐食品有限公司
30年 168 30％ 0
截止本年末该公司累计亏损达7,818,783.55元,按权益法核算本期末该项长期投资余额为0。该公司目前已停业。
7.固定资产
类 别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
营业用房 315325174.54 10310556.78 4680.00 325631051.32
建筑物 683090.97 0 0 683090.97
供热供电设备
2967337.21 909324.00 0 3876661.21
电子设备 16318117.72 7214656.95 60234.35 23472540.32
运输工具 5141810.17 326366.96 299779.73 5168397.40
厨房用具 4815632.05 126153.00 479981.53 4461803.52
其他设备 11168808.44 2757655.39 50496.00 13875967.83
合 计 356419971.10 21644713.08 895171.61 377169512.57
注:由在建工程转入17,383,489.51元。
8.累计折旧
类 别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
营业用房 24225622.37 7213558.25 31439180.62
建筑物 38610.51 32446.80 0 71057.31
供热供电设备 902551.90 118108.56 0 1020660.46
电子设备 5960515.29 1499520.60 42705.06 7417330.83
运输工具 1321084.78 510977.49 235619.50 1596442.77
厨房用具 1579847.21 841926.99 343776.52 2077997.68
其他设备 3258592.81 1130035.94 25556.80 4363071.95
合 计 37286824.87 11346574.63 647657.88 47985741.62
9.在建工程期初数33,849,343.35元,期末数7,036,472.47元。
工程名称
期初余额 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末余额
资产数
工程进度 资金来源
渤海酒楼动
迁改造工程
13355711.73 13355711.73 0
新华洋二期
17554572.03 5204724.36 22759296.39 0
工程
(其中:利息 (其中:利息资 (其中:利息
资本化 本化 资本化
796848.89) 1131882.91) 1928731.80)
A股募
集资金
和贷款
东风楼改造
2306836.41 2977261.10 5284097.51
(其中:利息 其中:利息
资本化 资本化
152460) 152460)
95％ A股募
集资金
和贷款
3-10楼中厅
改造工程
632223.18 552807.70 1185030.88 0
A股募
集资金
和自筹
渤海大酒店 1752374.96 1752374.96
客房改造
30％ 自筹
合 计
33849343.35 10487168.12 23944327.27 13355711.73 7036472.47
注:经公司1999年临时股东大会决议,公司以总金额3,667万元(其中:含人员工资补偿费4,474,288.27元)将大连渤海酒楼转让给大连渤海集团有限公司。
10.无形资产期初数20,638,422.04元,期末数19,204,466.42元。
种 类
原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊
销年限
土地使用权
19704882.50 18363627.99 985244.16 17378383.83 17.6年
房屋使用权
3168196.60 2274794.05 448711.46 1826082.59
4年
合 计
22873079.10 20638422.04 1433955.62 19204466.42
11.开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
王子饭店开办费
3679583.97 519960.00 3159623.97
12.长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
租入房屋装修改造
4176789.42 7493232.68 618712.80 11051309.30
职工住房投资支出
969763.18 212088.00 757675.18
有线电视安装费 294929.00 35028.00 259901.00
夜总会改造支出 257598.85 64404.00 193194.85
合 计 5699080.45 7493232.68 930232.80 12262080.33
13.短期借款期初数62,600,000.00元,期末数119,500,000.00元。贷款情况如下:
借款类别 期初数 期末数
银行借款
其中:信用借款
担保借款 62600000.00 62900000.00
抵押借款 56600000.00
合 计 62600000.00 119500000.00
注:担保借款中由大连渤海集团有限公司担保4,790万元;抵押借款中由大连渤海集团有限公司所属子公司庄河新时代大饭店提供抵押的借款1,110万元。
14.应付帐款期初数3,779,257.92元,期末数6,455,101.50元。
注:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
15.预收货款期初数5,862,741.20元,期末数7,964,800.00。
主要为本年预收柜台租金。
16.未付股利期初数20,799,826.50元,期末10,643,720.51元。明细如下:
内 容 期初数 期末数
未付国家股股利 1888000.00 1888000.00
未付法人股股利 10752000.00 8452000.00
未付内部职工股股利 3284826.50 0
未付社会公众股股利 4875000.00 303720.51
合 计 20799826.50 10643720.51
17.应交税金期初数4,420,951.45元,期末数9,765,423.09元。其中:
税 种 期初数 期末数
应交企业所得税 779186.12 425171.85
应交营业税 1586918.42 4394770.87
应交城建税 75968.75 338662.84
应交个人所得税 0 2929.63
应交增值税 -66963.95 -106858.48
应交房产税 2045842.11 4710746.38
合 计 4420951.45 9765423.09
18.其他应付款期初数82,323,355.02元,期末数22,064,708.90元。比年初减少73.20％,主要由于本期偿还大连渤海集团有限公司款项所致。
19.股本期初数65,000,000.00元,期末数84,500,000.00元。
1999年度公司股份情况如下: 单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 3900 1170 1170 5070
其中:
国家拥有股份 416 124.8 124.8 540.8
境内法人持有股份
3484 1045.2 1045.2 4529.2
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 975 292.5 -1267.5 -975
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
4875 1462.5 -1267.5 195 5070
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
1625 487.5 1267.5 1755 3380
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 1625 487.5 1267.5 1755 3380
三、股份总数 6500 1950 1950 8450
根据公司1998年度股东大会决议,以1998年末总股本6,500万股为基数,用资本公积金按每10股转增3股,共转增股本19,500,000元。
20.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 151660312.50 19500000.00 132160312.50
本期资本公积减少19,500,000元,系根据公司1998年度股东大会决议转增股本。
21.盈余公积为法定盈余公积和公益金。
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
盈余公积 16756061.58 3538755.00 20294816.58
其中:法定公积金
11850716.08 2359170.00 14209886.08
法定公益金 4905345.50 1179585.00 6084930.50
22.未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 15732848.55
加:本期净利润 23591705.92
减:提取盈余公积 3538755.00
分配股利 0
年末未分配利润 35785799.47
公司原年初未分配利润为17,205,976.63元,本期因会计政策变更共调减年初未分配利润1,473,128.08元(详见会计报表附注第二部分之17项说明),调整后年初未分配利润为15,732,848.55元;本期净利润为23,591,705.92元,根据公司董事会1999年度利润分配预案,按本年度净利润提取10％的法定公积金和5％的法定公益金共计3,538,755.00元。
23.其他业务利润3,507,384.00元。其中:①受托管理大连渤海集团有限公司所属的庄河市新时代大饭店向大连渤海集团有限公司收取管理费收入2,800,000.00元,成本154,000.00元;②为大连渤海集团有限公司培训员工收取培训费912,000.00元,成本50,616.00元。
24.财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 1065857.89 4213683.72
减:利息收入 115174.54 440676.71
汇兑损失
减;汇兑收益 138517.98
其 他 92437.40 85416.13
合 计 904602.77 3858423.14
25.营业外收入
类 别 金 额
转让渤海酒楼收入 17097963.00
其他 12962.50
合 计 17110925.50
依据公司1999年临时股东大会决议和公司与大连渤海集团有限公司签订的资产转让协议,公司以总金额3,667万元(其中:含人员工资补偿费4,474,288.27元)将大连渤海酒楼转让给大连渤海集团有限公司,除人员补偿费外的转让收入为32,195,711.73元,成本与税金为15,097,748.73元,转让净收入为17,097,963.00元。该项资产转让款项已于本年末前全部以货币资金结清入帐。
26.支付其他与经营活动有关的现金:主要为偿付其他应付款,支付营业费用和管理费用。
(六)关联方关系及关联交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方企业
名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质或类型 法定代表人
大连渤海集团 大连市中山区 饮食服务业 母公司
有限公司 荣盛街27号
国有 汤闯
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
大连渤海集团有限公司
50000000 50000000
(3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
大连渤海集团有限公司
28840000.00 44.4 8652000.00 44.4 37492000.00 44.4
(4)不存在控制关系的关联方关系
企 业 名 称 与本企业关系
大连渤海敦煌酒楼有限公司 同一母公司
庄河新时代大饭店 同一母公司
大连美茗屋快餐食品有限公司 合资公司
2.关联交易
(1)应收、应付款项
项 目 余 额 与本公司关系
1999.12.31 1998.12.31
其他应收款
大连渤海敦煌酒楼有限公司 5802433.00 700000.00 同一母公司
庄河新时代大饭店 3667293.74 同一母公司
大连渤海集团有限公司 931670.78 母公司
其他应付款
大连美茗屋快餐食品有限公司 201000.00 合资公司
大连渤海集团有限公司 59034250.19 母公司
(2)租赁业务
本公司1999年度,根据双方签订的租赁合同,向关联方收取房屋租赁收入有关明细如下:
企 业 名 称 1999年 1998年
大连美茗屋快餐食品有限公司 2000000.00 2150000.00
大连渤海集团有限公司 1982400.00 1980000.00
(3)收取委托管理费
本公司根据与大连渤海集团有限公司签订的委托管理协议,受托管理庄河市新时代大饭店,向大连渤海集团有限公司收取管理费2,800,000.00元。
(4)本年度大连渤海集团有限公司在本公司就餐、住宿和租用会议室,支付餐饮费、客房费和会议室租用费共计1,498,753.00元。
(5)收取培训费
收取大连渤海集团有限公司员工培训费912,000.00元。
(6)转让资产
依据公司1999年临时股东大会决议和公司与大连渤海集团有限公司签订的资产转让协议,公司以总金额3,667万元(其中:含人员工资补偿费4,474,288.27元)将大连渤海酒楼转让给大连渤海集团有限公司。
(7)担保和抵押
本公司短期贷款47,900,000.00元,由大连渤海集团有限公司提供担保;由大连渤海集团有限公司所属子公司庄河新时代大饭店提供抵押的借款1,110万元。
(七)期后事项
本公司第一大股东大连渤海集团有限公司将持有的“大连渤海”国有法人股、占“大连渤海”总股份22％的1859万股转让。其中:转让给广西阳光股份有限公司929.5万股,占总股本11％;转让给天津北方国际信托投资公司929.5万股,占总股本的11％,转让价格为每股人民币3.80元,转让金额为7064.2万元。转让后大连渤海集团有限公司持有“大连渤海”1890.2万股,占总股本的22.37％,仍为“大连渤海”第一大股东。本次转让公告刊登于“中国证券报”2000年3月21日第十四版。
另:大连华信信托投资股份有限公司持有我公司股份585万股,占公司总股本6.92％,目前该公司已与海南星标实业投资有限公司签订协议,出让其持有我公司的全部股权,本次转让后,我公司总股本没有发生变化,但主要股东发生变化,大连华信信托投资股份有限公司不再持有我公司的股权,海南星标实业投资有限公司持有我公司股权6.92％。本次转让公告刊登于“中国证券报”2000年3月23日第十六版。
(八)承诺事项及或有事项
截止1999年12月31日,公司以本身资产向银行抵押借款45,500,000.00元。
九、公司的其他有关资料
(一)公司最近一次变更注册登记日期:1999年8月6日,
注册登记地址:大连市中山区荣盛街27号;
(二)企业法人营业执照注册号:2102001100258;
(三)税务登记号码:210202241278804;
(四)公司聘请的会计师事务所名称:大连正元会计师事务所;
地址:大连市中山区同兴街67号。
十、备查文件
(一)载有董事长汤闯先生亲笔签名的年度报告正本
(二)载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表
(三)载有大连正元会计师事务所盖章、注册会计师朱平君、张耀麟亲笔签字并盖章的审计报告正本
(四)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连渤海饭店(集团)股份有限公司
二O00年三月二十八日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:大连渤海饭店(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产
流动资产:
货币资金 11426556.76 34920671.08
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3708794.16 6635482.77
其他应收款 25176070.19 32024016.55
减:坏帐准备 1733091.86 2319569.96
应收帐款净额 27151772.49 36339929.36
预付帐款
应收补贴款
存货 7225434.77 6775984.64
减:存货跌价准备
存货净额 7225434.77 6775984.64
待摊费用 832332.33 656762.71
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 46636096.35 78693347.79
长期投资:
长期股权投资 155064.21
长期债权投资
长期投资合计 155064.21
减:长期投资减值准备
长期投资净额 155064.21
固定资产:
固定资产原价 356419971.10 377169512.57
减:累计折旧 37286824.87 47985741.62
固定资产净值 319133146.23 329183770.95
工程物资
在建工程 33849343.35 7036472.47
固定资产清理
待处理固定资产净损失
无形及其他资产:
无形资产 20638422.04 19204466.42
开办费 3679583.97 3159623.97
长期待摊费用 5699080.45 12262080.33
其他长期资产
无形及其他资产合计 30017086.46 34626170.72
递延税项:
递延税款借项
资产总计 429790736.60 449539761.93
负债及股东权益 期初数 期末数
流动负债:
短期借款 62600000.00 119500000.00
应付票据
应付帐款 3779257.92 6455101.50
预收帐款 5862741.20 7964800.00
代销商品款
应付工资 779055.07
应付福利费 -513570.53
应付股利 20799826.50 10643720.51
应交税金 4420951.45 9765423.09
其他未交款 34615.90 172381.14
其他应付款 82323355.02 22064708.90
预提费用 100000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 180599803.06 176152564.61
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 41710.91 646268.77
其他长期负债
长期负债合计 41710.91 646268.77
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 180641513.97 176798833.38
固定资产合计 352982489.58 336220243.42
股东权益:
股本 65000000.00 84500000.00
资本公积 151660312.50 132160312.50
盈余公积 16756061.58 20294816.58
其中:公益金
未分配利润 15732848.55 35785799.47
股东权益合计 249149222.63 272740928.55
负债及股东权益总计 429790736.60 449539761.93
利润表
1999年度
编制单位:大连渤海饭店(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 98214152.44 93888119.31
减:折扣与折让
主营业务收入净额 98214152.44 93888119.31
减:主营业务成本 23047129.84 23875838.58
主营业务税金及附加 5628483.49 5161802.79
二、主营业务利润 69538539.11 64850477.94
加:其他业务利润 2987329.04 3507384.00
减:存货跌价损失
营业费用 28573052.92 38726250.51
管理费用 13049408.29 14839017.90
财务费用 904602.77 3858423.14
三、营业利润 29998804.17 10934170.39
加:投资收益 -170716.46 -155064.21
补贴收入
营业外收入 29827.23 17110925.50
减:营业外支出 104762.65 32540.56
四、利润总额 29753152.29 27857491.12
减:所得税 4525381.71 4265785.20
少数股东收益
五、净利润 25227770.58 23591705.92
利润分配表
期间:1999年度
编制单位:大连渤海饭店(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
一、净利润 25227770.58 23591705.92
加:年初未分配利润 13789243.56 15732848.55
盈余公积转入
二、可供分配利润 39017014.14 39324554.47
减:提取法定盈余公积 2522777.06 2359170.00
提取法定公益金 1261388.53 1179585.00
三、可供股东分配的利润 35232848.55 35785799.47
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 19500000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 15732848.55 35785799.47
现金流量表
1999年度
编制单位:大连渤海饭店(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 73045062.50
收取的租金 20018427.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 93063489.50
购买商品、接受劳务支付的现金 20750544.87
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13903634.21
支付的增值税款 14954.06
支付的所得税款 9290727.04
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3988563.50
支付的其他与经营活动有关的现金 80748332.53
现金流出小计 128696756.21
经营活动产生的现金流量净额 -35633266.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 32277957.35
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 32277957.35
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 15680786.61
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15680786.61
投资活动产生的现金流量净额 16597170.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 56900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 56900000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10156105.99
偿付利息所支付的现金 4213683.72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14369789.71
筹资活动产生的现金流量净额 42530210.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23494114.32
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 23591705.92
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 586478.10
存货跌价损失
固定资产折旧 11346574.63
无形资产摊销 2884148.42
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -17180208.62
固定资产报废损失 32540.56
财务费用 4213683.72
投资损失(减收益) 155064.21
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 449450.13
经营性应收项目的减少(减增加) -9774634.97
经营性应付项目的增加(减减少) -51938068.81
增值税增加净额(减减少)
其他经营活动产生的现金流量净额 -35633266.71
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 34920671.08
减:货币资金的期初余额 11426556.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23494114.32
