远大产业控股股份有限公司 2018 年第三季度报告正文
证券代码：000626 证券简称：远大控股 公告编号：2018-059
远大产业控股股份有限公司 2018 年第三季度报告正文
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远大产业控股股份有限公司 2018 年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人金波先生、主管会计工作负责人于滟女士及会计机构负责人(会
计主管人员)杨绛颖女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,607,199,940.01 9,004,970,784.20 -15.52%
归属于上市公司股东的净资产
2,573,813,906.91 2,553,201,883.06 0.81%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 17,028,630,784.74 -42.78% 48,089,014,237.55 -38.63%
归属于上市公司股东的净利润
61,685,714.06 1,728.59% 24,497,011.98 -89.93%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-47,126,001.44 -32.39% -147,086,168.57 3.89%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -1,471,091,137.81 -560.42%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1030 1,734.92% 0.0409 -89.94%
稀释每股收益（元/股） 0.1030 1,734.92% 0.0409 -89.94%
加权平均净资产收益率 2.42% 2.54% 0.96% -7.27%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,096,994.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要是子公司收到的现代服务
82,244,068.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 业发展补助等政府补助。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 子公司远大物产集团有限公司
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 及其部分子公司于报告期从事
212,289,886.10
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 电子交易、期贷交易等业务实现
得的投资收益 的净损益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,806,849.58
减：所得税影响额 79,723,024.27
少数股东权益影响额（税后） 35,517,894.70
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合计 171,583,180.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 30,393 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
中国远大集团有
境内非国有法人 35.00% 209,522,100 59,351,400 质押 150,100,000
限责任公司
连云港金控资本
国有法人 14.56% 87,161,400 0
管理有限公司
金波 境内自然人 3.43% 20,534,130 20,534,130
吴向东 境内自然人 3.08% 18,435,956 18,435,956 质押 6,374,576
许强 境内自然人 2.91% 17,428,832 17,428,832 质押 9,404,446
宁波至正投资管
境内非国有法人 2.89% 17,316,930 17,316,930 质押 17,316,930
理有限公司
石浙明 境内自然人 2.32% 13,861,148 13,847,948
王开红 境内自然人 1.77% 10,601,798 10,574,798 质押 3,382,680
许朝阳 境内自然人 1.64% 9,819,454 9,819,454 质押 3,328,036
夏祥敏 境内自然人 1.26% 7,553,426 7,553,426
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国远大集团有限责任公司 150,170,700 人民币普通股 150,170,700
连云港金控资本管理有限公司 87,161,400 人民币普通股 87,161,400
李冬梅 2,026,120 人民币普通股 2,026,120
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张启玲 2,011,168 人民币普通股 2,011,168
马瑞敏 1,885,000 人民币普通股 1,885,000
任大彬 1,480,000 人民币普通股 1,480,000
方敏 1,211,800 人民币普通股 1,211,800
汤永霞 1,029,603 人民币普通股 1,029,603
王麒瑞 1,015,200 人民币普通股 1,015,200
王易 1,005,902 人民币普通股 1,005,902
上述股东关联关系或一致行动的
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、合并资产负债表项目
报表项目 期末余额（元） 期初余额（元） 变动比例（%） 变动原因
衍生金融资产 124,585,267.21 36,097,819.67 245.13% 主要原因是期末衍生品浮动
盈利增加。
应收票据 73,363,144.74 112,155,211.98 -34.59% 主要原因是受行情等因素影
响本期销售额下降，期末应收
票据相应减少。
预付款项 1,054,687,158.52 570,425,022.02 84.89% 主要原因是期末签订的采购
合约大于年初，按合同约定比
例支付的预付款项增加。
其他应收款 182,492,645.51 263,765,669.99 -30.81% 主要原因是期末应收出口退
税减少。
存货 1,429,762,001.62 1,086,369,088.65 31.61% 主要原因是预期商品价格上
升，增加存货储备。
其他流动资产 853,401,748.43 2,516,551,133.64 -66.09% 主要原因是期末银行理财产
品余额减少。
衍生金融负债 47,611,672.95 149,579,835.97 -68.17% 主要原因是期末衍生品浮动
亏损较期初减少。
应付票据应付账款 2,262,202,776.36 3,718,321,470.28 -39.16% 主要原因是受行情等因素影
响本期采购量下降，期末应付
票据相应减少。
预收款项 897,193,449.28 370,129,357.55 142.40% 主要原因是期末公司签订的
销售合约量大于年初，根据合
同约定收取的预收款项增加。
应付职工薪酬 162,726,439.07 270,927,512.26 -39.94% 主要原因是本期各业务分部
考核利润同比下降，按比例计
提的奖金减少。
应交税费 38,366,030.88 91,810,194.83 -58.21% 主要原因是本期计提的企业
所得税减少。
长期应付职工薪酬 18,899,045.39 34,603,880.23 -45.38% 主要原因是上年度和本期各
业务分部考核利润下降，按比
例计提的长期应付职工薪酬
减少，同时一年内应付薪酬转
入应付职工薪酬科目。
2、合并利润表项目
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报表项目 本期发生额（元） 上年同期发生额（元） 变动比例（%） 变动原因
营业收入 48,089,014,237.55 78,363,309,171.89 -38.63% 主要原因是受制于整体金融
资源的紧缩，公司主要经营品
种销量同比下降。
营业成本 47,659,191,986.38 77,850,987,446.61 -38.78% 主要原因是受制于整体金融
资源的紧缩，公司主要经营品
种销量同比下降。
销售费用 348,511,019.18 520,798,311.92 -33.08% 主要原因是本期销售数量下
降，相应运输装卸费、仓储费
等支出下降。
财务费用 104,964,608.75 -6,633,939.56 1682.24% 主要原因是本期受汇率波动
影响，汇兑损失同比增加，以
及美元加息导致的外币融资
成本增加。
资产减值损失 10,649,903.99 45,951,194.89 -76.82% 主要原因是上年同期其他应
收款期末余额较大，相应按政
策计提的坏账准备大于本期。
其他收益 82,244,068.14 主要原因是本期从"营业外收
入"科目调出单独列报，金额
与上年同期基本持平。
投资收益 13,435,201.80 642,174,821.44 -97.91% 主要原因是本期衍生品平仓
盈利较上年同期大幅减少。
公允价值变动收益 199,094,186.81 -291,915,760.45 168.20% 主要原因是本期衍生品浮动
盈利额大于上年同期。
营业外收入 8,606,078.91 216,269,188.59 -96.02% 主要原因是本期政府补助调"
其他收益"项目列报及赔款收
入减少。
营业外支出 17,412,928.49 5,956,875.43 192.32% 主要原因是本期亏损合同预
计损失增加。
所得税费用 38,716,894.42 82,038,844.68 -52.81% 主要原因是本期实现利润减
少相应计提所得税减少。
3、合并现金流量表项目
报表项目 本期发生额（元） 上年同期发生额（元） 变动比例（%） 变动原因
经营活动产生的现金流 -1,471,091,137.81 -222,749,664.02 -560.42% 主要原因是本期销售净额较
量净额 上年同期减少，同时存货有所
增加。
投资活动产生的现金流 393,351,123.71 1,448,117,422.38 -72.84% 主要原因是本期衍生品平仓
量净额 收益较上年同期减少及期货
保证金入金较上年同期增加。
筹资活动产生的现金流 -619,614,136.53 88,531,489.02 -799.88% 主要原因是本期借款净额较
量净额 上年同期减少。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司远大物产集团有限公司控股70%的子公司远大石化有限公司因操纵期货市场案被移送到抚顺市中级人
民法院提起公诉,敬请投资者注意投资风险。
2、公司第八届董事会2018年度第五次会议于2018年6月21日审议通过了《关于<公司重大资产重组标的资产业绩承诺未
实现的补偿实施方案>暨关联交易的议案》。为了在符合相关法律法规的前提下更好地维护公司和股东的利益，公司对原《公
司重大资产重组标的资产业绩承诺未实现的补偿实施方案》进行了修订完善，公司第九届董事会2018年度第二次会议于2018
年7月30日审议通过了《关于<公司重大资产重组标的资产业绩承诺未实现的补偿实施方案（修订稿）>暨关联交易的议案》。
公司2018年度第一次临时股东大会于2018年8月16日审议通过了《关于<公司重大资产重组标的资产业绩承诺未实现的补偿
实施方案（修订稿）>暨关联交易的议案》。目前补偿实施方案正在实施中，敬请投资者注意投资风险。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《风险提示公告》，公告编号：2017-069，
2017 年 09 月 25 日
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
《重大风险事项的进展公告》，公告编
2018 年 04 月 12 日 号：2018-005，巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
关于子公司操纵期货市场案
《2017 年年度报告正文》等，巨潮资讯
2018 年 04 月 28 日
网（http://www.cninfo.com.cn）。
《重大风险事项的进展公告》，公告编
2018 年 10 月 18 日 号：2018-058，巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
《关于<公司重大资产重组标的资产业
绩承诺未实现的补偿实施方案>暨关联
2018 年 06 月 22 日
交易的公告》等，公告编号：2018-028，
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《关于<公司重大资产重组标的资产业
关于<公司重大资产重组标的资产业绩
绩承诺未实现的补偿实施方案（修订
承诺未实现的补偿实施方案（修订稿）>
2018 年 08 月 01 日 稿）>暨关联交易的议案》等，公告编号：
暨关联交易事项
2018-041，巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
《2018 年度第一次临时股东大会决议公
2018 年 08 月 17 日 告》等，公告编号：2018-046，巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、对 2018 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 100,338.37 28,776 0
券商理财产品 自有资金 75,000 0 0
合计 175,338.37 28,776 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
七、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
中信期 2018 年 2018 年
商品期 487,396 472,510 18,166, 18,366, 827,471 309.44 16,656.
货有限 无 否 01 月 01 09 月 30
货 .57 .42 125.94 963.72 .77 % 15
公司等 日 日
2018 年 2018 年
工商银 远期外 245,535 244,011. 294,763 327,898 227,549 7,404.7
无 否 01 月 01 09 月 30 85.09%
行等 汇 .91 44 .05 .13 .09 2
日 日
东兴期 商品期 2018 年 2018 年 167,355 146,699 22,426.
无 否 1,799.7 1,771.2 8.39% 211.19
货有限 权 01 月 01 09 月 30 .5 .8 9
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责任公 日 日
司等
734,732 718,293 18,628, 18,841, 1,077,4 402.92 24,272.
合计 -- --
.18 .06 244.49 561.65 47.76 % 06
衍生品投资资金来源 公司自有营运资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日
2017 年 12 月 12 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
2017 年 12 月 28 日
期（如有)
公司衍生品持仓主要存在的风险及控制措施：
1、 市场风险
市场风险是指期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。远
大物产及下属成员企业有严格的持仓上限及敞口持仓上限以及止盈止损机制，各业务
单元交易员在权限额度范围内不受干涉的进行期现货结合的建仓、平仓、交割等事项，
但是在交易过程中一旦亏损超出权限额度的一定比例，则会被要求平仓。同样，一旦
持仓上限和敞口上限超出，风控部门会要求业务部门强行平仓。如果交易员不及时平
仓，则远大物产总裁将根据风险预警信息强制平仓。
2、 流动性风险
流动性风险包括两个方面，一是指投资的标的物合约流动性不够造成合约开仓和
平仓的摩擦成本增加而造成的损失。二是指期货交易按照公司相关制度中规定的权限
下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保
证金而被强行平仓带来实际损失。针对流动性风险第一种情况，远大物产要求交易员
只交易主力合约，从而避免流动性风险，所以持仓的标的合约除准备交割的合约以外
报告期衍生品持仓的风险分析及控
都是流动性良好的合约。针对流动性第二种风险，远大物产交易部门和风控部门会对
制措施说明（包括但不限于市场风
每一个交易账户的资金利用率做及时监控，一旦发现某账户保证金不足会及时追加保
险、流动性风险、信用风险、操作
证金。而对整个集团而言，由于投资上限已经做了严格设置，在资金也做了提前合理
风险、法律风险等）
安排，不会造成衍生品投资资金流动性紧张的情况；
3、 信用风险
信用风险是指因交易对手违约造成的损失。由于期货交易从理论上讲交易所是所
有投资者的交易对手，加上期货投资的每日清算制度，信用风险很小。
4、 操作和技术风险
操作风险是指下单员人为失误造成的损失。技术风险是指由于无法控制或不可预
测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断
或数据错误等问题，从而带来相应风险。针对技术风险，远大物产在开户时严格挑选
资质良好的期货经纪公司合作，挑选稳定的交易软件进行交易，并且会对公司的交易
设备、通讯设备定时检查、维护和更新来降低故障出现的可能性。针对可能出现的人
为失误风险，远大物产会对下单员进行上岗前培训，对大金额下单会进行多人核实等
控制流程来降低失误率或失误后造成的影响
5、 法律风险
法律风险是指期货市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无
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法交易带来的风险。对政策风险造成的市场波动，远大物产会根据实际情况进行跨市
场的对冲等方法来应对风险。
一、公司已投资的衍生品本报告期内公允价值变动收益为 179,476,816.24 元，公
司子公司远大物产集团从事衍生品投资选择的交易所和交易品种市场透明度大，成交
活跃，流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。
二、公司以公允价值计量衍生品价值，是按会计准则所要求的：假定市场参与者在计
量日出售资产或转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易。当不存在主要市
场的，则假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。在相关假设中，公司选择
已投资衍生品报告期内市场价格或
的市场参与者须同时具备：1、市场参与者相互独立，不存在关联方关系；2、市场参
产品公允价值变动的情况，对衍生
与者熟悉情况，能够根据可取得的信息对相关资产负负债以及交易具备合理的认识；3、
品公允价值的分析应披露具体使用
市场参与者应当有能力并自愿进行相关资产或负债的交易。公司对商品期货和商品期
的方法及相关假设与参数的设定
权衍生品的公允价值计量所使用的输入值是第一层次，即：在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。对远期外汇采用第二层次公允价值计量，
即直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市
场报价之外的可观察输入值。当需要采用估值技术确定其公允价值时，本集团所使用
的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等；估值技术的输入值主要
包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
公司自 2018 年 1 月 1 日开始执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会
[2015]18 号）。变更前采用的会计政策：本次会计政策变更前，公司及子公司并未将商
品期货合约正式指定为套期工具，不能可靠计量套期的有效性，且套期预期并不能保
证高度的有效，未能满足《企业会计准则第 24 号--套期保值》规定的套期会计运用条
报告期公司衍生品的会计政策及会 件。因此，公司及子公司于报告期内的商品期货交易不具备运用套期保值会计的条件,
计核算具体原则与上一报告期相比 将套期工具利得或损失直接接入当期损益。变更后采用的会计政策：公司及子公司开
是否发生重大变化的说明 展商品期货套期业务，满足《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）
应用条件的，按该规定的套期会计方法进行处理。在套期关系存续期间，公司将套期
工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于不满足《商品期货套期业务
会计处理暂行规定》（财会[2015]18 号）规定的套期保值会计应用条件的套期工具利得
或损失仍直接接入当期损益。
1、远大物产集团开展衍生品投资业务的相关审批程序符合相关法律法规和公司章
程的规定。
2、远大物产集团已就衍生品投资业务制定了管理规则，建立了相应的组织机构和
业务流程。
独立董事对公司衍生品投资及风险 3、远大物产集团开展衍生品投资业务，与日常经营需求紧密相关，有利于公司扩
控制情况的专项意见 大经营规模。
综上所述，我们认为远大物产集团开展衍生品投资业务符合有关法律、法规的有
关规定，有利于公司扩大经营规模，风险可控，不存在损害上市公司和中小股东权益
的情况。 我们一致同意远大物产集团 2018 年度继续开展衍生品投资业务，并同意提
交股东大会审议。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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远大产业控股股份有限公司 2018 年第三季度报告正文
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 07 月 04 日 电话沟通 个人 公司经营等情况
2018 年 07 月 25 日 电话沟通 个人 公司经营等情况
2018 年 08 月 01 日 电话沟通 个人 公司经营等情况
2018 年 08 月 10 日 电话沟通 个人 公司经营等情况
2018 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 公司经营等情况
2018 年 09 月 25 日 电话沟通 个人 公司经营等情况
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
远大产业控股股份有限公司董事会
二〇一八年十月三十一日
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