天茂实业集团股份有限公司
审 核 报 告
大 信 专 审字 ［ 2011］ 第 2-0245 号
大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司
DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
目 录
审核报告 第 1 页
控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 第 2 页
会计师事务所营业执照、资格证书
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2011]第 2-0245 号
天茂实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天茂实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年 12 月 31 日的合
并资产负债表和资产负债表、2010 年度的合并利润表和利润表、2010 年度的合并股东权益变动表和股东
权益变动表、2010 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的
基础上，对后附的《天茂实业集团股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以
下简称“汇总表”）进行了审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保
其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的
基础。
我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2010 年度财务报表时所复核的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。
为了更好地理解贵公司 2010 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2010 年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目
的。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：伍志超
中 国 北 京 中国注册会计师：彭全明
二○一一年四月二十七日
天茂实业集团股份有限公司
2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上市 上市公司核 2010 年度借 2010 年度贷 占用
2010 年期初 2010 年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 公司的关联关 算 方 方 形成 占用性质
占用资金余额 占用资金余额
系 的会计科目 累计发生金额 累计发生金额 原因
控股股东、实际控制人及其附
属企业
小 计
关联自然人及其控制的法人
小 计
其他关联人及其附属企业
小 计
上市公司的子公司及其附属企
湖北中天荆门化工有限公司 子公司 应收账款 29,643,532.66 27,248,023.53 2,395,509.13 往来款 经营性占用
业
枣庄百科药业有限公司 孙公司 其他应收款 31,469,952.35 3,686,661.05 35,156,613.40 往来款 经营性占用
湖北百科格莱制药有限公司 孙公司 其他应收款 452,012.78 89,164,314.37 49,675,250.44 39,941,076.71 往来款 经营性占用
湖北百科皂素有限公司 孙公司 其他应收款 51,560,877.28 12,325,195.50 27,198,164.84 36,687,907.94 往来款 经营性占用
湖北百科医药商贸有限责任
孙公司 其他应收款 47,045,857.20 4,247,828.55 51,290,516.79 3,168.96 往来款 经营性占用
公司
湖北百科化工有限公司 子公司 其他应收款 -2,100,943.04 15,710,166.77 3,667,239.01 9,941,984.72 往来款 经营性占用
武汉百科药物开发有限公司 孙公司 其他应收款 13,044,987.45 507,274.38 1,027.00 13,551,234.83 往来款 经营性占用
湖北中天荆门化工有限公司 子公司 其他应收款 -4,363,450.64 181,122,869.02 153,316,035.07 23,443,383.31 往来款 经营性占用
荆门和程贸易有限公司 子公司 其他应收款 47,864,638.23 21,505,600.00 46,381,666.67 22,988,571.56 往来款 经营性占用
湖北百科亨迪药业有限公司 子公司 其他应收款 65,765,805.43 21,770,513.79 43,995,291.64 往来款 经营性占用
小 计 184,973,931.61 423,679,247.73 380,548,437.14 228,104,742.20
总 计 184,973,931.61 423,679,247.73 380,548,437.14 228,104,742.20
