前次募集资金使用情况审核报告
大信核字（2009）第2－0163 号
天茂实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司董事会编制的截至2009 年4 月30 日的《前次
募集资金使用情况报告》进行了审核。按照《关于前次募集资金使用情况报
告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》并保证该报告内容真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任，
我们的责任是对其发表审核意见。我们的审核是依据《中国注册会计师其他
鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进
行的。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括审慎调查等
我们认为必要的审核程序。
经审核，我们认为，贵公司《前次募集资金使用情况报告》在所有重大
方面符合《关于前次募集资金使用情况报告的规定》并反映了贵公司前次募
集资金使用情况。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：伍志超
中 国 · 武 汉 中国注册会计师： 张岭
2009 年5 月18 日1
天茂实业集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
天茂实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理
委员会发行审核委员会2007 年11 月29 日审核通过，并获中国证券监督管
理委员会证监发行字[2007]503 号文核准，已于2008 年1 月9 日进行了非
公开发行股票。根据《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30 号）和
《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500 号）对
公司前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、到账时间及在专项账户的存放情况
公司于2008 年1 月3 日至1 月9 日以非公开发行股票的方式向5 家特
定投资者发行了8,200 万股人民币普通股（A 股），每股发行价格8.18 元，
募集资金67,076 万元。经大信会计师事务有限公司出具的《验资报告》（大
信验字（2008）第0001 号）验证，2008 年1 月10 日承销商东莞证券有限
公司已将募集资金扣减承销及保荐费用9,700,000.00 元(扣除先期已预付
300,000.00 元)后金额661,060,000.00 元汇入公司募集资金专户,其中: 缴存
中国建设银行股份有限公司荆门石化支行，账号：4200166620805300797，货
币资金叁亿陆仟壹佰零陆万元整(RMB￥361,060,000.00) ，截止2009 年4 月
30 日，该专项账户余额为22,312,798.32 元。中国银行股份有限公司荆门石
化工业区支行， 账号： 858003646008095001, 货币资金叁亿元整 (RMB
￥300,000,000.00)。截止2009 年4 月30 日，该专项账户余额为19,058,660.18
元。
二、前次募集资金的实际使用情况
截止2009 年4 月30 日，公司前次募集资金使用情况（单位：人民币万
元）如下：
募集资金总额：64,983.83 已累计使用募集资金总额：47,662.75
各年度使用募集资金总额：2
变更用途的募集资金总额：无 2008 年：38,084.43
变更用途的募集资金总额比例：无 2009 年： 9,578.32
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
序号 承诺投资
项目
实际投资
项目
募集前承诺
投资金额
募集后承诺
投资金额
实际投资
金额
募集前承诺
投资金额
募集后承诺
投资金额
实际投资
金额
实际投资金
额与募集后
承诺投资金
额的差额
项目达到
预定可使
用状态日
期（或截止
日项目完
工程度）
1 40万吨/年二甲
醚建设
40万吨/年二甲
醚建设
51,800.00 51,800.00 47,662.75 51,800.00 51,800.00 47,662.75 4,137.25 92%
2 补充流动资金 补充流动资金13,183.83 13,183.83 13,183.83 13,183.83 13,183.83 13,183.83 100%
合 计 64,983.83 64,983.83 60,846.58 64,983.83 64,983.83 60,846.58
说明：
1、根据2007 年第二次临时股东大会决议：“本次非公开发行拟募集资
金51,800 万元，若发行募集资金超过上述项目部分将用于补充公司流动资
金，若不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决”。此次公司共
募集67,076 万元，扣除发行费用后的募集资金金额为64,983.83 万元，超
过项目所需资金13,183.83 万元，2008 年1 月16 日，经过公司第四届董事
会第二十六次会议审议通过，将超出部分13,183.83 万元转为公司流动资
金，
2、项目变更原因、变更程序及其披露情况
项目没有发生变化
3、实际投资总额与承诺投资总额差异情况说明
注：（1）由于公司对各种设备采购、土建工程、安装工程等均设置了质保金制度，由
于部分质保期没有到，故形成实际投资总额与承诺投资总额的差异；
（2）公司加强采购管理、工程招标节省投资,前次募集资金项目的实际投资总额与
序号 项目名称
承诺投资金额A
（万元）
实际投资金额
B（万元）
差额(B-A)
（万元）
原因
1 40 万吨/年二甲醚建设 51,800.00 47,662.75 4,137.25 注（1）、注（2）
合 计 51,800.00 47,662.75 4,137.253
承诺投资总额存在差异。
三、投资项目对外转让（或置换）情况
不存在投资项目对外转让（或置换）的情况。
四、募集资金闲置情况
不存在将临时闲置募集资金用于其他用途
未使用完毕的募集资金具体情况见下表：
序号 募集资金未使用金额 占前次募集资金总额比例 未使用原因 剩余资金使用计划和安排
1
4,137.25 万元
6.17%
质保金,项目资金节余
存在专户上,到期支付，如有剩余
转流动资金
合计 4,137.25 万元 6.17%
五、募集资金投资项目实现效益情况
截止2009 年4 月30 日，40 万吨/年二甲醚建设项目尚未完全投产。
六、前次发行以资产认购股份情况
前次发行不存在以资产认购股份的情况。
七、前次募集资金实际使用情况与公司对外信息披露情况的对照
公司2007 年度非公开发行股票方案于2007 年7 月24 日经公司第四届
董事会第十九次会议审议通过，并于2007 年8 月10 日经公司2007 年第二
次临时股东大会审议通过。公司本次发行申请于12 月29 日获得中国证监会
《关于核准天茂实业集团股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行
字[2007]503 号）核准。公司2008 年1 月17 日刊登了《2007 年度非公开发
行股票发行情况及上市公告书》，2009 年3 月26 日上网公告了《募集资金
年度使用情况审核报告》。4
公司前次募集资金实际使用情况与相关披露内容存在差异，具体差异见
下表：
序
号
项目名称 募集资金实际
使用情况
相关信息
披露情况
差异内容
差异原因
1
40 万吨/年二甲醚
47,662.75 万元
2008 年
底建成
推迟6 个月
本项目于2007 年11 月开工，建设期预
计为一年，受2008 年上半年南方冰雪天
气和下半年国际金融危机的影响,部分
设备无法按期交货，致使工期推迟。
天茂实业集团股份有限公司
董 事 会
2009 年5 月18 日
