独立董事关于相关事项的事前认可意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深
圳证券交易所股票上市规则》等法规以及本公司章程的有关规定，
作为攀钢集团钒钛资源股份有限公司（以下简称“公司”）的独
立董事，我们就拟提交公司第八届董事会第十四次会议审议的相
关事项发表事前认可意见如下：


    一、公司关于预测 2021 年度与日常经营相关的关联交易事
项的事前认可意见
    公司对 2021 年度与日常经营相关的关联交易的预测是合理
的，是公司正常经营业务所需，符合公司经营实际，有利于公司
生产经营的稳定运行，交易遵循公平、公正、公开的市场化原则，
定价公允合理，对公司的经营成果、财务状况有积极影响，不会
影响公司的独立性，不会损害公司和股东尤其是中小股东的利益。
    鉴于此，我们同意公司将此关联交易事项提交公司第八届董
事会第十四次会议审议，关联董事须回避表决。


    二、对《攀钢集团钒钛资源股份有限公司对鞍钢集团财务有
限责任公司的风险评估报告》及《攀钢集团钒钛资源股份有限公
司在鞍钢集团财务有限责任公司办理存、贷款业务的风险处置预
案》的事前认可意见
    经对《关于〈攀钢集团钒钛资源股份有限公司对鞍钢集团财
务有限责任公司的风险评估报告〉的议案》及《关于〈攀钢集团

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钒钛资源股份有限公司在鞍钢集团财务有限责任公司办理存、贷
款业务的风险处置预案〉的议案》进行审核后，我们认为：
    （一）《攀钢集团钒钛资源股份有限公司对鞍钢集团财务有
限责任公司的风险评估报告》内容真实完整，对各项风险的评估
准确合理，充分反映了鞍钢集团财务有限责任公司的经营资质、
业务和风险状况。鞍钢集团财务有限责任公司根据各项业务的不
同特点制定了各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措
施，作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和流程、内部
的风险控制等方面都受到中国银行业监督管理机构的严格监管；
    （二）《攀钢集团钒钛资源股份有限公司在鞍钢集团财务有
限责任公司办理存、贷款业务的风险处置预案》能够有效防范、
及时控制和化解公司及控股子公司在鞍钢集团财务有限责任公
司办理存、贷款业务的风险、保证公司资金的安全性和流动性，
能够切实保障公司和全体股东的利益。
    鉴于此，我们同意公司将以上关联交易事项提交公司第八届
董事会第十四次会议审议，关联董事须回避表决。


    三、关于与关联方续签委托管理协议暨关联交易的事前认可
意见
    公司本次续签委托管理协议，受托继续对四川攀研技术有限
公司所属的钒电池电解液和钒氮合金试验线进行托管经营，系公
司业务发展所需，有利于公司聚集主业，规范公司托管业务管理，
保持业务的连续性，提高管理效率，降低管理成本，符合公司长
远利益。

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    上述托管事宜不存在损害公司和中小股东利益的情形，也不
会对公司独立性产生影响，不会导致公司对关联方形成依赖。
    鉴于此，我们同意公司将以上关联交易事项提交公司第八届
董事会第十四次会议审议，关联董事须回避表决。


    四、关于修订《关联交易管理办法》的事前认可意见
    公司本次修订《关联交易管理办法》符合《公司法》《证券
法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 5 号
——交易与关联交易》及《企业会计准则》的相关规定，有利于
公司进一步规范与关联方的关联交易管理，明确各部门管理职责
和分工，确保关联交易的公允性及信息披露的准确性，不会损害
公司及股东尤其是中小股东的利益。
    鉴于此，我们同意公司将以上关联交易事项提交公司第八届
董事会第十四次会议审议，关联董事须回避表决。


    五、关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2021 年度审计机构的事前认可意见
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）是一家专业的审计
机构，对公司 2020 年度的财务审计和内部控制审计是客观、公
正的。公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2021 年度财务审计和内部控制审计机构，有利于保持公司财务
审计和内部控制审计的连续性。
    鉴于此，我们同意公司将以上事项提交公司第八届董事会第

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十四次会议审议。


   （以下无正文）




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    （本页无正文，为《攀钢集团钒钛资源股份有限公司独立董事关

于相关事项的事前认可意见》之签字页。）




    ___________         ___________           ___________

    张   强               严   洪                 米   拓




                                         2021 年 3 月 24 日