证券代码：000636         证券简称：风华高科            公告编号：2022-77


                广东风华高新科技股份有限公司
        关于对中证中小投资者服务中心有限责任公司
                   股东质询建议函回复的公告

   本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。


    广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到

中证中小投资者服务中心有限责任公司（以下简称“投服中心”）《股

东质询建议函》（投服中心行权函【2022】79 号），投服中心对公司相

关制度中是否设置了“压力测试”条款，以及财务公司相关财务指标是

否符合于 2022 年 11 月 13 日施行的《企业集团财务公司管理办法》新规

要求尚存疑问，并依法向公司行使股东质询权与建议权。现将《股东质

询建议函》的相关问题及公司核实情况公告如下：

    问题一：你公司相关制度中是否设置了“压力测试”条款。

    公告显示，你公司拟与财务公司签订《金融服务协议》。你公司制

定的《关于在广东省广晟财务有限公司存款的风险应急处置预案》中未

提及如何确保存款安全性和流动性的具体措施。参考一些上市公司如亿

利洁能，长江通信等披露的《关于在财务公司存款资金风险控制制度》，

均规定了“上市公司应当不定期地全额或部分调出在财务公司的存款，

以检查相关存款的安全性和流动性”。若你公司有类似的“压力测试”

制度，请详细披露相关"压力测试"条款，若没有，建议你公司说明为确
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保在财务公司存款的安全性拟采取的具体措施。

    公司回复：

    1.公司目前尚未在相关制度中明确规定“压力测试”条款，但公司

在财务公司的存款账户亦用于日常的生产经营周转，实际的业务往来情

况已涵盖“压力测试”范围，目前为止未出现任何异常情形。为防范和

控制风险，公司已制定了《关于在广东省广晟财务有限公司存款的风险

应急处置预案》，并针对存款安全性和流动性方面，明确了专门组织机

构及职责，风险处置程序及具体如下：①公司财务部加强对风险的监测，

定期取得财务公司的审计报告等财务资料、评估财务公司的业务与财务

风险、定期披露与财务公司的资金往来等，公司财务部与独立董事对财

务公司定期分别出具风险持续评估报告和认可意见。②公司在财务公司

的存款账户包括日常生产经营周转用的收支账户及定期存款账户，从未

发生不能及时支取的情况，资金账户来往资金频繁，能够及时发现异常

情况，公司在财务公司的存款资金具有足够的安全性和流动性。

    2.为进一步确保公司在财务公司存款的安全性和流动性，公司将结

合相关监管规定，及时对原制定的《关于在广东省广晟财务有限公司存

款的风险应急处置预案》予以修订，增加“压力测试” 条款。公司将不

定期地全额或者部分转出在财务公司的存款，以检查相关存款的安全性

和流动性；并继续加强对财务公司各项指标及资产状况的监督，定期进

行动态评估，以确保风险处置预案的有效执行。

    问题二：建议你公司结合《企业集团财务公司管理办法》新规补充

披露财务公司相关指标。
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       2022 年 10 月 13 日，银保监会发布《企业集团财务公司管理办法》

 新规，新规对企业集团财务公司的监管指标进行了调整，增加规定了“票

 据承兑余额不得超过资产总额的 15%”“票据承兑余额不得高于存放同

 业余额的 3 倍”“集团外负债总额不得超过资本净额”等要求。虽然你

 公司于 2022 年 8 月 18 日披露了《关于对广东省广晟财务有限公司的风

 险持续评估报告》，但该报告中笼统披露了“广晟财务公司的各项监管

 指标均符合规定要求”，未一一对照说明财务公司相关指标是否符合《企

 业集团财务公司管理办法》新规中设置的指标要求。建议你公司结合《企

 业集团财务公司管理办法》新规补充披露财务公司相关监管指标。

       公司回复：

       经核实，财务公司的各项指标均符合 2022 年 11 月 13 日施行的《企

 业集团财务公司管理办法》第三十四条规定的监管要求，现将财务公司

 具体指标补充披露如下：

序号            指标                  指标解释               监管标准 第三季度

 1     资本充足率           资本净额/风险加权资产合计        ≥10%      25.59%

 2     流动性比例           流动性资产/流动性负债            ≥25%      57.34%

 3     贷款比例             贷款余额/（存款余额+实收资本） ≤80%        64.91%

 4     集团外负债比例       集团外负债总额/资本净额          ≤100%      0.00%

 5     票据承兑比例 1       票据承兑余额/资产总额            ≤15%       4.05%

 6     票据承兑比例 2       票据承兑余额/存放同业余额        ≤300%     12.73%

       票据承兑和转贴现业   （票据承兑余额+转贴现余额）/资
 7                                                           ≤100%     19.70%
       务比例               本净额

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序号          指标                    指标解释              监管标准 第三季度

 8     承兑汇票保证金比例   承兑汇票保证金余额/存款总额     ≤10%       0.00%

 9     投资比例             投资总额/资本净额               ≤70%      17.11%

10     自有固定资产比例     固定资产净额/资本净额           ≤20%       0.04%

       特此公告。



                                  广东风华高新科技股份有限公司董事会

                                                2022 年 11 月 26 日




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