西王食品股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人王棣先生、主管会计工作负责人赵晓芬女士及会计机构负责人(会计主管人员) 赵晓芬女士声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末 2012.9.30 2011.12.31 增减(%) 总资产(元) 1,573,568,456.08 1,409,625,410.62 11.63% 归属于上市公司股东的 975,555,917.34 919,262,844.68 6.12% 所有者权益(元) 股本(股) 188,322,834.00 125,548,556.00 50% 归属于上市公司股东的 5.18 7.32 -29.23% 每股净资产(元/股) 2012 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2012 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 1,819,369,220.1 营业总收入(元) 844,687,867.97 47.95% 26.7% 3 归属于上市公司股东的 54,871,494.47 36.83% 93,991,700.50 1.38% 净利润(元) 经营活动产生的现金流 -- -- 341,608,357.98 219% 量净额(元) 每股经营活动产生的现 -- -- 1.814 112.76% 金流量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.2914 -8.77% 0.4991 -32.42% 稀释每股收益(元/股) 0.2914 -8.77% 0.4991 -32.42% 加权平均净资产收益率 5.79% 1.22% 9.92% -0.98% (%) 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 5.74% 1.17% 9.88% 1.07% (%) 1 西王食品股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末 项目 说明 金额(元) 非流动资产处臵损益 454,280.58 5 月份固定资产清理利得 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相 关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安臵职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益,以及处臵交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,822.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 73,815.42 合计 565,918.80 -- 2 西王食品股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点 将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项目 涉及金额(元) 说明 (二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数(户) 9,192 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份 股份种类及数量 股东名称 的数量 种类 数量 大象创业投资有限公司 3,080,000 人民币普通股 3,080,000 中信信托有限责任公司- 2,496,000 人民币普通股 2,496,000 武当 17 期 中国银行-泰信优质生活 2,119,359 人民币普通股 2,119,359 股票型证券投资基金 全国社保基金六零三组合 2,102,426 人民币普通股 2,102,426 交通银行-长城久富核心 成长股票型证券投资基金 1,917,055 人民币普通股 1,917,055 (LOF) 中国银行-国泰金鹏蓝筹 1,724,080 人民币普通股 1,724,080 价值混合型证券投资基金 中国平安人寿保险股份有 1,499,934 人民币普通股 1,499,934 限公司-万能-个险万能 陕西省国际信托股份有限 公司-春天 1 号证券投资 1,485,000 人民币普通股 1,485,000 集合资金信托 深圳市艾韬投资有限公司 939,300 人民币普通股 939,300 中融国际信托有限公司- 900,003 人民币普通股 900,003 中融增强 41 号 股东情况的说明 无 三、重要事项 (一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金增加120%主要系存货减少货款回笼和短期借款增加所致; 2、应收账款增加99%主要系中秋旺季销量增加所致; 3、预付账款减少68%主要系预付工程款按完工进度结转所致; 4、其他应收款减少75%主要系业务人员借款减少所致; 5、存货减少41%主要系产品销量增加所致; 3 西王食品股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 6、其他流动资产增加33%主要系待转进项税(待抵扣税金)增加所致; 7、在建工程增加33%主要系项目按完工进度结转所致; 8、工程物资增加76%主要系项目建设所需物料库存增加所致; 9、应付账款增加50%主要系为中秋节备货加大物料采购所致; 10、应付职工薪酬增加65%主要系职工人数增加和工资待遇增加所致; 11、应交税费增加855%主要系中秋销量增加,消化前期库存物料,致使本期小于销项,应交 增值税等增加所致; 12、其他应付款增加108%主要系本期销量增加,预提费用增加所致; 13、财务费用增加976.97%主要系借款增加,利息支出增加所致; 14、营业税金及附加增加259.5%主要系经营市场的开拓使得销售增加,应交增值税增加所致; 15、销售费用增加32.66%主要产品销量增加所致; (二)重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 (三)公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺期限 履行情况 时间 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书 或权益变动 不适用 不适用 不适用 不适用 报告书中所 作承诺 资产臵换时 不适用 不适用 不适用 不适用 所作承诺 1、西王集团 1、西王集团承诺,因本次发行而取得的上市公司 承诺 1 承诺 发行时所作 有限公司、山 股份自股份发行结束之日起 36 个月内不转让;山 期限截至 承诺严格 承诺 东永华投资 东永华投资有限公司承诺,在本次交易完成前持 2014 年 1 月 履行 有限公司;2、有的金德发展的股份,在本次发行结束之日起 36 24 日。其他 4 西王食品股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 西王集团及 个月内不上市交易或不转让。 2、为避免同业竞 无具体承 其实际控制 争,西王集团及其实践控制人王勇承诺:“本次发 诺期限 人王勇;3、 行完成后,除金德发展及其控制的企业,承诺人 西王集团及 将不会从事及允许控制的其他企业从事与金德发 其关联方; 展构成同业竞争的业务,如有任何业务或资产在 4、西王集团 未来与金德发展构成实质性同业竞争,则承诺人 及其实际控 优先将该业务转让或暂时托管给金德发展,或将 制人王勇; 该业务转让给其他无关联第三方”。 3、为严格规 西王集团及 范资金往来行为,西王集团及其关联方承诺:“西 其实际控制 王集团及其关联方承诺将杜绝一切非法占用上市 人王勇;6、 公司及其子公司的资金、资产的行为,避免损害 西王集团有 上市公司和广大中小股东权益的情况发生;对于 限公司。 西王食品因采购玉米胚芽形成的经营性资金占 用,西王集团将督促其关联方将严格按照《关于 胚芽供应的补充协议》约定进行操作,确保不发 生违法及违规的经营性占用或非经营性占用情 形。 4、西王集团及其实际控制人王勇承诺将严 格按照《公司法》等法律法规以及《公司章程》 的有关规定行使股东权利,规范关联交易;对于 无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将 遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订 协议,履行合法程序,保证不通过关联交易损害 上市公司及其他股东的合法权益。西王集团和王 勇愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的 直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用 支出。 5、西王集团及其实际控制人将维护上市 公司的独立性,保证上市公司资产独立、人员独 立、财务独立、机构独立、业务独立。 6、为保 障职工及原金德发展的利益不受损害,针对原金 德发展的第一栋集资宿舍和第二栋集资宿舍所存 在的瑕疵,西王集团出具书面承诺,如集资职工 就第一栋集资宿舍和第二栋集资宿舍向金德发展 主张权利并由此需金德发展承担义务时,西王集 团承诺由其全部承担,同时还承担因第一栋集资 宿舍和第二栋集资宿舍形成过程中的程序瑕疵所 导致的金德发展需承担的行政处罚风险。 其他对公司 中小股东所 不适用 不适用 不适用 不适用 作承诺 承诺是否及 √ 是 □ 否 □ 不适用 时履行 未完成履行 的具体原因 不适用 及下一步计 划 是否就导致 的同业竞争 和关联交易 √ 是 □ 否 □ 不适用 问题作出承 诺 承诺的解决 不适用 期限 解决方式 不适用 承诺的履行 不适用 情况 5 西王食品股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 (四)对 2012 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 (五)其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 及提供的资料 2012 年 08 月 21 玉米油原材料价 董事会办公室 实地调研 机构 行业研究员 日 格走势 2012 年 08 月 27 同行业市场竞争 董事会办公室 实地调研 机构 行业研究员 日 情况 2012 年 09 月 10 公司产品市场销 董事会办公室 实地调研 机构 行业研究员 日 售情况 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 6