福建九州集团股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称：福建九州集团股份有限公司
法定英文名称：FUJIANJIUZHOU(GROUP)CO.,LTD
2、公司地址：福建省厦门市莲花香秀里62号
邮编：361009
3、法定代表人：赵裕昌
4、公司负责信息披露人：孙谦
电话：0592－5516666
传真：0592－5517799
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：九州股份
股票代码：0653
二、会计数据与业务数据摘要
1、利润总额及构成
公司本年度实现利润总额57,525,924.50元，其中主营业务利润54,042,650.61元,其他业务利润1,002,956.26元,投资收益6,482,479.75元，营业外收支净额－4,002,162.12元。
2、主要财务数据与业务数据
近三年主要财务数据与财务指标
主要财务指标 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 136,532 169,381 126,073
利润总额 5,753 6,320 4,748
净利润(万元) 4,813 5,202 4,101
总资产(万元) 117,521 74,222 53,618
股东权益(万元) 44,907 40,094 24,415
每股净资产(元)(摊薄) 1.73 3.09 2.16
净资产收益率(％) 10.71 12.97 16.80
股东权益比率(％) 38.23 54.02 45.54
每股收益(元)(摊薄) 0.185 0.40 0.36
调整后每股净资产 1.66 2.95 2.01
加权净资产收益率％ 11.33
上述主要财务指标的计算公式如下:
A、每股净资产(摊薄)=年末股东权益总额/年末总股本
B、每股收益(摊薄)=净利润/年末总股本
C、调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收款项－ 待摊费用－待处理财产损失－递延资产)/年末总股本
D、加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益＋年末股东权益)÷2
因本年度内公司仅实施“十送二、转增八”分配方案，故每股收益和每股净资产与加权每股收益和加权每股净资产相同。
3、报告期内股东权益变化
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
外币报表折算差价 合计
期初数 12991.80 15502.32 2346.76 782.25 9219.49
33.24 40093.61
本期增加 12991.80 962.76 481.38 3851.03
17805.59
本期减少 10393.44 2598.36
0.39 12992.19
期末数 25983.60 5108.88 3309.52 1263.63 10472.16
32.85 44907.01
股东权益变动原因说明
(1)股本：本年度实施“十送二，转增八”的分配方案，股本总额 年初数12991.8万元,增加到年末数25983.60万元。
(2)资本公积金：根据1997年第一次临时股东大会决议，将公司公 积金10转8股减少资本公积金10393.44万元。
(3)盈余公积金：根据董事会预案，1997年度按税后利润提取10％ 法定盈余公积金481.38万元,按税后利润提取10％公益金481.38万元,两项合计增加962.76万元。
(4)未分配利润：根据1997年第一次临时股东大会决议，十送二股 减少未分配利润2598.36万元，本年度实现净利润3851.03万元。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况：
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
送股 公积金转增股 小计
(1)尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份 2855 571 2284 2855 5710
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 700 140 560 700 1400
3.内部职工股 6188.80 1237.76 4951.04 6188.80 12377.60
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 9743.80 1948.76 7795.04 9743.80 19487.60
(2)已流通股份
1.境内上市的人民币 3248 649.60 2598.40 3248 6496
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 3248 649.60 2598.40 3248 6496
(3)股份总数 12991.80 2598.36 10393.44 12991.80 25983.60
(二)主要股东持股情况
1、1997年12月31日，本公司股东共61,618名。
2、前10名股东持股情况(截止1997年12月31日)：
股东名称 年末持股量 持股比例(％)
福建省国有资产管理局 57,100,000 21.97
福建金登集团公司 8,000,000 3.08
厦门市龙泉钛金属制品公司 4,000,000 1.54
中国残疾人基金联合会 2,000,000 0.77
惠州大亚湾滇海实业发展总公司 857,700 0.33
李友贤 842,400 0.32
章训 834,982 0.32
林龙松 800,000 0.31
李德康 800,000 0.31
蔡备备 795,840 0.31
持有本公司5％以上的股东是福建省国有资产管理局年初持股2,855万股年末为5,710万股,是因为公司1997年实施了10送2转增8股的方案。
(三)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
赵裕昌 董事长、总经理 17,500 35,000
李永添 副董事长、党委书记 17,500 35,000
于志海 董事、工会主席 13,500 27,000
吴健俩 董事、副总经理 11,500 23,000
周小华 董事、副总经理 15,000 30,000
苏绍凌 董事、副总经理 15,000 30,000
池金明 董事、副总经理 11,500 23,000
林志坤 董事、副总经理 0 0
吴素丹 董事、党委副书记 11,500 23,000
曹福盛 董事 0 0
蔡绿水 董事、总会计师 0 0
孙谦 董事会秘书 0 0
陈文桂 监事会主席 12,500 25,000
王路明 监事 11,500 23,000
黄景敏 监事 7,500 15,000
董彬 监事 0 0
隋坤 监事 10,000 20,000
郑建顺 监事 5,000 10,000
注:年末持股增加是因为公司5月实施10转增8送2的方案。
四、募集资金使用情况
公司于1996年11月以6.60元/股发行社会公众股1700.8万元，扣除 发行费用后，实际募集10,715.04万元，使用情况如下：
计划投资项目
项目名称投资额
1、兴建龙岩九州陶瓷城8000万元
2、充实贸易周转金2715.04万元
实际投资项目
项目名称实际投资项目进度
1、建设龙岩九州陶瓷城500万元完成项目前期建设工作
2、收购江西景德镇瓷都洁具厂
及配套生产流动资金4389万元已完成收购
3、参股厦门联合信托投资有限公司1660万元已完成
4、增加贸易周转金4166.04万元已完成
情况说明：
(一)我司根据项目进展情况及经营中的新情况，对募集资金的使用有所改变，董事会提议并经1997年第二次临时股东大会通过，部分改变募集资金投向。
鉴于上次募集资金计划投资8,000万元于福建龙岩陶瓷城遇到国家 基建立项的困难，并考虑到江西景德镇陶瓷工业的优势及收购比新建企业具有的成本、时间优势，可以达到投资少、见效快的效果。同意公司对龙岩陶瓷城投资进行调整，实际投资为500万元，而将剩余募集资金 中的3,970万元用于收购景德镇中国瓷都洁具厂，并以募集资金419万元投资该厂作为生产流动资金。据厦门大学资产评估事务所出具的(1997) 资第110号《资产评估报告书》的评估，并经福建省国有资产管理局闽 国资综[1997]054号文确认，中国瓷都洁具厂截止1997年9月30日的资产总额为14,379万元，净资产为3,970万元。收购后，公司将加大技改力 度，达到年产40万件高档卫生洁具，年利润约800万元，可达到或超过 原计划的利润水平。收购较新建缩短了建设期，利于产品提前进入市场，提前取得回报。节省下来的资金，使公司有能力把握机会，进一步拓展经营空间。
根据公司自营出口比重增加和加快构建进出口贸易、转口贸易和国内贸易相结合的大贸易体系之需，将上次募集资金用于贸易周转金部分，由2,715.04万元增加到4,166.04万元。
投资1,660万元参股厦门联合信托投资有限责任公司（原厦门农行 信托投资公司），占参股企业20％的股份。抓住机遇参股金融企业将为公司开拓发展创造良好条件。
经福建省计划委员会《关于同意福建九州集团股份有限公司改变募股资金投向的函》闽计工[1997]081号)、福建省证券委员会办公室证委办(1997)81号文及中国证券监督管理委员会证监上函字(1997)131号文 批准，同意公司部分改变募集资金投向并刊于1998年1月7日的《中国证券报》。
五、重要事项
1、重要事件
(一)股东大会情况
报告期内公司股东大会召开三次会议。
(1)1997年4月25日召开1997年度第一次临时股东大会，出席股东165人，代表股份9370.98，占公司总股本72.13％，通过决议如下：(1)通过《关于同意发起组建福建九州综合商社的决议》；(2)通过公司公积 金10转8和1993－1995年滚存利润10送2的方案；(3)通过授权公司董事 会办理增资后相关事宜，及修改公司章程的决议。
(2)1997年5月31日召开1996年度股东大会，出席股东152人，代表 股份17980万股，占公司总股本69.20％。经审议通过如下决议：(1)通 过1996年董事会工作报告；(2)通过1996年度监事会工作报告；(3)通过1996年财务决算报告和1997年预算报告；(4)通过1996年利润分配方案 ，对公司96年利润暂不分配；(5)通过修改公司章程议案；(6)通过董事会提出的资产重组议案；(7)同意董事会成员变动的议案。
(3)1997年12月18日召开1997年第二次临时股东大会，出席股东216人，代表股份18613.99万股，占总股本71.63％，经审议通过如下决议 ：(1)通过1997年度增资配股方案；(2)通过公司实施资产置换方案；(3)通过募集资金部分改变投向的方案，具体内容经主管部门批准后，刊 于1998年1月7日《中国证券报》；(4)通过董事会成员变动方案。
(二)董事会情况
本报告期内董事会会议召开了五次。
(1)1997年3月19日召开董事会二届三次会议，决定于1997年4月25 日召开1997年度第一次临时股东大会。
(2)1997年4月25日召开董事会二届四次会议，审议通过1996年董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告及1997年财务预算方案、1996年分配方案、调整董事会、监事会部分成员的议案、修改公司章程的草案、召开1996年度股东大会等有关事项。
(3)1997年8月22日召开董事会二届五次会议，审议通过公司1997年度中期报告。
(4)1997年10月27日召开董事会二届六次会议，审议通过1997年增 资配股预案、收购中国瓷都九州洁具厂议案、参股厦门农行信托投资公司议案、董事会成员变动议案、公司法定地址变更议案、召开1997年第二次临时股东大会决议。
(5)1997年11月17日召开董事会二届七次会议，审议通过追加贸易 周转金议案、增补中国瓷都九州洁具厂流动资金的议案、改变1997年度配股募集资金投向的议案、董事会成员变动议案、召开1997年第二次临时股东大会的议案。
(三)监事会会议情况
公司监事会依照《公司法》、公司章程等法律、法规的规定，对公司经营管理、投资决策进行监督，及时提出建设性意见，履行诚信勤勉的义务。
公司监事会列席本报告期五次董事会会议，分别于3月19日、4月25日、8月22日、10月27日、11月17日对公司董事会会议决议进行讨论。
列席本报告期三次股东大会。确认大会做出决议的程序符合公司章程和法律规定。
(四)增资扩股事项
根据公司1997年第一次临时股东大会决议，于5月8日实施了资本公积金每10股转增8股，1993－1995年滚存利润10股送2股方案。
(五)收购兼并、重大经营活动
公司在做好产品经营基础上，从企业经营战略的角度出发，充分尊重股东的权益，积极探索资本经营。
(1)经股东大会通过，以1660万元参股厦门联合信托投资有限责任 公司，占参股企业20％股份。
(2)公司考虑到收购比新建企业具有的成本、时间优势，减少新建 龙岩陶瓷城的投资，转为收购景德镇中国瓷都洁具厂。该厂资产经厦门大学资产评估事务所评估，净资产为3970万元，并得到福建省国有资产管理局确认，经股东大会通过，同意收购景德镇瓷都洁具厂。
(3)资产置换本着等价交换原则，以净资产换净资产的方式，九州 集团股份有限公司与福建九州综合商社进行了部分资产置换。从九州股份公司置换出去三家全资子公司、六家长期投资的股份，从九州综合商社置换到九州股份公司的资产为：九州（集团）漳州啤酒有限公司和九州高岭土公司，净资产差额部分4,459,398.17元由九州综合商社以现金支付，双方资产都经厦门大学资产评估事务所评估。置换方案和评估结果都得到福建省国有资产管理局认可，并已办理产权交割。
(六)公司董事、监事变动情况
公司1996年度股东大会同意公司原董事、副总裁丛真因工作变动辞去董事、副总裁职务，同意原董事会秘书池金明辞去董事会秘书职务，同意孙谦为董事兼董事会秘书。
原公司董事、副总裁戴仲仁，董事总会计师刘幼江因公殉职。公司1997年第二次临时股东大会同意增补林志坤为董事、副总裁；蔡绿水为公司董事、总会计师。
(七)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(八)关联企业及其交易
1.存在控制关系的关联方：
并表子公司 法人代表 控股比例 注册资本 注册地 主营业务
(万元)
厦门九州医疗保健品公司
蒋利文 100％ 400 厦门 进出口贸易
福建九州集团(香港)有限公司
赵裕昌 100％ 100万港币 香港 进出口贸易
福建九州集团宏昌贸易公司
赵裕昌 100％ 200 北京 贸易、服务业
福建九州龙岩高岭土公司
杨幼义 100％ 1718 龙岩
高岭土开发及深加工
福建九州漳州啤酒有限公司
林志坤 100％ 2846 漳州 啤酒工业
福建省九州集团保税品公司
于志海 100％ 2000 厦门 房地产业
福建九州集团莆田公司
连志峰 100％ 550 莆田
进出口贸易主体农业
福建省九州集团房地产开发公司
赵裕昌 100％ 1000 厦门 房地产开发
厦门华湖进出口公司
陈国忠 100％ 1000 厦门 进出口贸易
福建省九州集团象屿进出口公司
于志海 100％ 500 厦门 进出口贸易
中国瓷都九州洁具厂
周晶 100％ 4000 景德镇
卫生洁具制造
2.不存在控制关系的关联方企业：
公司名称 投资金额(元) 占被投资企业 注册地 主营业务
注册资本比例
福建兴策股份公司 2,000,000.00 20％ 福州 咨询业
福建兴业银行 1,000,000.00 100万股 厦门 金融
九州得利彩印公司 1,963,520.00 28.12％ 厦门 印刷
厦门鹭意彩色母粒
有限公司 957,280.00 5％ 厦门 化纤
滨海经济发展公司 1,000,000.00 16.67％ 厦门
农村房地产开发
福建龙岩九
州陶瓷城(筹办) 290,000.00 龙岩 陶瓷工业
九州四海保税进
出口公司(筹办) 2,000,000.00 厦门 转口贸易
恒丰物业公司(筹办) 700,000.00 厦门 物业管理
厦门联合信托投
资公司 16,600,000.00 20％ 厦门 金融证券
九州针织有限公司 400,000.00 20％ 厦门 针织
厦门五星包装厂 2,111,422.30 20％ 厦门 包装业
3.同一法人代表的非控制关系的关联企业
福建九州综合商社有限公司，法人代表赵裕昌，注册资本360,000,000元。
4.关联交易见《审计报告》会计报表附注。
(九)因业务发展需要，公司办公地点由原湖光大厦迁址莲花香秀里62号九州商社大厦。
(十)考虑到公司上市地点在深圳，1998年度信息披露有关内容将主要刊登于《证券时报》。
2、公司董事会1997年分配预案
本公司1997年共实现利润4813万元，在提取10％法定公积金481万 元，提取10％法定公益金481万元，可分配利润为3851万元。鉴于公司 工业项目在1998年进入市场拓展高峰，并考虑到公司股东的长远利益，公司决定1997年利润在1998年不分配，也不进行资本公积金转增股本，可供股东分配的利润留存以后年度分配。此预案将提交本次股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)本公司财务报表经福建华兴会计师事务所注册会计师徐强、庄巍审计，并出具无解释说明或无保留意见的审计报告[闽华兴所(98)股审字第20号]。
审计报告
福建九州集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日合并及母公司资产负债表、1997年度合并及母公司利润及利润分配表、1997年度合并及母公司财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表的编制，符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997年度经营成果及资金变动情况。有关会计处理方法的选用，遵循了一贯性原则。
(二）会计报表（附后）
合并会计报表附注
一、公司简介
福建九州集团股份有限公司的前身是1985年成立的福建九州经济联发集团。1992年10月，经福建省体改委批准，改制为股份制企业。1996年11月，经中国证监会批准，3248万股社会公众股在深圳证券交易所上市流通。公司目前主营业务为进出口贸易、房地产开发与啤酒、高岭土工业。
二、主要会计政策
1.会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》(各子公司执行分 行业会计制度，合并报表时按《股份制试点企业会计制度》进行调整) 。
2.会计期间：公历年度，每年一月一日至十二月三十一日。
3.记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则：权责发生制。
5.记帐方法：借贷复式记帐法。
6.计价基础：历史成本原则。
7.外币折算：按业务发生当日的市场汇率入帐，月末、年末外币帐户按期末市场汇率进行调整，差额记入当期汇兑损益。
8.存货计价：购入时按实际成本计价。发出时，进出口贸易中大宗商品采用个别计价法，其他库存商品、材料采用先进先出法；低值易耗品采用一次摊销法。房地产开发项目按实际发生额入帐。
9.长期投资核算方法：⑴债券投资收益按权责发生制入帐；⑵股权投资和联营投资：投资比例占25％以下的按成本法核算，占25％以上按权益法核算，其中50％以上进行报表合并。
10.固定资产及折旧方法：固定资产以实际成本计价，采用直线法 计提折旧，固定资产折旧年限及残值率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（％）
房屋和建筑物 20～45 5
机器设备 10 3
电子设备 5 3
运输工具 8 3
其他设备 5 3
11.无形资产及递延资产摊销：按受益期均衡摊销、开办费按5年摊销。
12.坏帐损失采用直接转销法。
13.销售实现：商品(产品)已经发出(或所有权已转移)，收讫价款 或者取得收款凭据时确认销售实现。
14.主要税种和税率：
税种：增值税 城建税 教育费附加 基础设施费附加 营业税 所得税
税率： 17％ 7％ 3％ 3.5％ 5％ 15％
各子公司在厦门特区以外的按税法规定就地缴纳所得税。
15.利润分配：按税后利润10％计提法定公积金，按税后利润提取5％～10％法定公益金后为可向股东分配利润。
16.合并报表：按财政部《合并会计报表暂行规定》及财政部财会 字(1996)2号补充规定执行。
⑴各子公司报表按母公司会计政策调整后进行合并。
⑵合并香港公司报表时，按期末港币市场汇率对其报送报表逐项折算合并，差额列入资产负债表中权益类下“外币报表折算差额”项。
⑶合并报表范围：
并表子公司 法人代表 控股比例 注册资本(万元) 注册地
厦门九州医疗保健品公司
蒋利文 100％ 400 厦门
福建九州集团(香港)有限公司
赵裕昌 100％ 100万港币 香港
福建九州集团宏昌贸易公司
赵裕昌 100％ 200 北京
龙岩九州高岭土公司
杨幼义 100％ 1718 龙岩
漳州九州啤酒有限公司
林志坤 100％ 2846 漳州
福建省九州集团保税品公司
于志海 100％ 2000 厦门
福建九州集团莆田公司
连志峰 100％ 550 莆田
福建省九州集团房地产开发公司
赵裕昌 100％ 1000 厦门
厦门华湖进出口公司
陈国忠 100％ 1000 厦门
福建省九州集团象屿进出口公司
于志海 100％ 500 厦门
福建九州集团股份有限公司1997年第二次临时股东大会决议：福建九州集团股份有限公司以控股公司四家(福建九州福安大酒店、厦门九 州万石娱乐有限公司、泉州九州饭店、福建九州福安公司)、参股公司 五家(福建富豪娱乐有限公司、九州制衣公司、青云空调有限公司、东 亚工程有限公司、九宇电子仪器厂)的股权及九州号货轮等资产经厦门 大学资产评估事务所(1997)字第116号《资产评估报告书》并经福建省 国资局闽国资综(1997)070号文确认价值为34,743,011.96元，置换九州综合商社所属九州(集团)漳州啤酒有限公司和九州龙岩高岭土公司(两 公司净资产价值分别由厦门大学资产评估事务所(1997)字114号、115号《资产评估报告书》、并经福建省国资局闽国资综(1997)071号、072号文确认合计为30,283,615.79元)，置换差额4,459,398.17元，由九州综合商社用现金支付。该方案已经福建省国资局闽国资综(1997)075号批 复同意，交易双方已于1997年9月底在福建省产权交易中心办理产权交 割。故置换出去之四家控股公司本年度不予合并报表，而置换进来两公司进行合并报表，损益表按置换完成后至12月31日(3个月)期间实际发 生额进行合并。
新收购中国瓷都九州洁具厂收购后正停产进行设备检修、技改填平补齐和新产品开发，本年度未予合并报表。
三、合并会计报表主要项目
1.短期投资期初余额：22,883,731.92元，期末余额1,177,033.08 元，期末余额全部为股票投资(法人股)
股票名称 股数 投资金额(元) 期末市价(元)
中兴实业 882,300 423,015.26 123,620
东方实业 41,600 196,979.09 32,032
建北集团 78,000 202,713.23 56,160
湛江供销 30,000 91,778.40 51,000
广东广建 67,220 188,296.62 33,610
南海发展 22,000 74,220.48 44,000
合计 1,177,003.08 340,422
短期投资期末数比期初数减少21,706,728.84元，主要是原投资的 股票已大部分卖出，获利5,932,823.98元已在投资收益中反映。
2.应收帐款：期初余额：147,041,670.75元，期末余额为204,321,360.29元，期末余额按帐龄分析如下：
1997－12－31 1996－12－31
帐龄 金额 占比例(％) 金额 占比例(％)
一年以内 178,170,442.12 87.20 132,146,181.24 89.70
一至二年 20,659,480.54 10.11 10,923,876.55 7.43
二至三年 2,956,420.00 1.45 2,950,312.73 2.01
三年以上 2,535,017.63 1.24 1,021,300.23 0.86
合计 204,321,360.29 100 147,041,670.75 100
⑴本帐户余额中无持有5％以上股份的主要股东的应收款。三年以 上的应收帐款中有2,400,000元系闽东海运开发公司等出口周转定金， 该公司与本公司业务往来正常，不会产生坏帐。
⑵应收帐款余额比期初增加57,279,689.54元，增长38.95％，增加的主要原因是：
1华益冷冻食品厂31,380,741.82元业务往来款。
2中国瓷都九州洁具厂7,343,629.91元，临时周转，未合并报表故 未抵销。
3.预付帐款期初余额：37,692,182.39元，期末余额47,607,940.30元，期末余额按帐龄分析如下：
帐龄 金额（元）
一年以内 43,982,286.17
一至二年 2,044,953.73
二至三年 1,580,700.40
三年以上 0
合计 47,607,940.30
4.其他应收款期初余额17,240,599.51元，期末余额141,131,961.79元,期末余额按帐龄分析如下：
1997－12－31 1996－12－31
帐龄 金额（元） 金额(元)
一年以内 137,405,272.27 13,949,319.93
一至二年 2,568,017.24 2,319,755.97
二至三年 1,158,672.28 971,523.61
三年以上 0 0
其他应收款余额比期初增加123,891,362.28元，增长718.60％，增加的主要原因是九州综合商社有限公司期末占用本公司资金119,669,116.92元。
5.待摊费用期初余额5,897,727.62元，期末余额12,469,895.09元，期末余额主要是待扣税金5,398,624.38元，广告费4,757,530.21元， 待摊费用余额比期初增加6,482,167.47元，增长108.26％，主要原因是待摊广告费增加。
6.存货期初余额214,747,066.82元，期末余额225,436,296.44元，其中：
原材料5,670,164.79元产成品23,287,530.85元
在产品6,496,820.55元低值易耗品2,439.26元
房地产开发成本189,979,340.99元
7.长期投资期初余额30,718,340.25元；期末余额73,164,097.30元，其中：
⑴股权投资：71,022,222.30元
公司名称 投资金额（元） 占被投资企业
注册资本比例
中国瓷都九州洁具厂 40,000,000.00 100％
(停产技改整顿，未合并)
兴策股份公司 2,000,000.00 20％
兴业银行 1,000,000.00 100万股
九州得利彩印公司 1,963,520.00 28.12％
厦门鹭意彩色母粒
有限公司 957,280.00 5％
滨海经济发展公司 1,000,000.00 16.67％
福建龙岩九州陶瓷
城(筹办) 290,000.00
九州四海保税进出口
公司(筹办) 2,000,000.00
恒丰物业公司(筹办) 700,000.00
厦门联合信托投资公司 16,600,000.00 20％
九州针织有限公司 400,000.00 20％
厦门五星包装厂 2,111,422.30 20％
北京玉泉轩娱乐公司 2,000,000.00 100％
(承包经营，未合并)
⑵债券投资国库券：141,875元
⑶其他投资：2,000,000元
系回购国防大学占北京九州大厦的合作股份。
长期投资金额比期初增加42,445,757.05元，增长138.17％，主要 原因是收购中国瓷都九州洁具厂增加投资40,000,000元，参股厦门联合信托投资公司增加投资16,600,000元。
8.固定资产及折旧：
⑴固定资产原值期末余额161,046,236.46元
项目 期初价值 本期增加
本期减少 期末价值
房屋建筑物 41,910,973.14 50,472,761.01
13,804,077.00 78,579,657.15
机器设备 1,836,392.44 42,704,870.67
44,541,263.11
电子设备 5,020,542.73 2,295,823.28
132,164.00 7,184,202.01
运输设备 11,308,026.68 4,718,118.72
438,172.00 15,587,973.40
其它设备 2,297,884.28 13,715,123.84
859,867.33 15,153,140.79
合计 62,373,819.27 113,906,697.52
15,234,280.33 161,046,236.46
⑵累计折旧：
项目 期初价值 本期增加
本期减少 期末价值
房屋建筑物 4,960,963.25 6,445,330.44
317,493.77 11,088,799.92
机器设备 403,731.25 12,571,117.63
12,974,848.88
电子设备 1,179,719.60 1,552,183.51
25,859.68 2,706,043.43
运输设备 3,219,107.13 1,893,502.58
106,563.43 5,006,046.28
其它设备 910,664.79 1,853,391.81
337,554.78 2,426,501.82
合计 10,674,186.02 24,315,525.97
787,471.66 34,202,240.33
⑶固定资产净值：
项目 期初价值 本期增加
本期减少 期末价值
房屋建筑物 36,950,009.89 44,027,430.57
13,486,583.23 67,490,857.23
机器设备 1,432,661.19 30,133,753.04
31,566,414.23
电子设备 3,840,823.13 743,639.77
106,304.32 4,478,158.58
运输设备 8,088,919.55 2,824,616.14
331,608.57 10,581,927.12
其它设备 1,387,219.49 11,861,732.03
522,312.55 12,726,638.97
合计 51,699,633.25 89,591,171.55
14,446,808.67 126,843,996.13
固定资产净值期末余额比期初增加75,144,362.88元，增长145％，增加的主要原因是资产置换进来的漳州啤酒厂、龙岩高岭土公司系工业企业，含金额较大的固定资产。
9.在建工程期末余额152,001,767.69元
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 完工程度
啤酒技改工程 8000万 86,851,494.17 86,851,494.17
自筹、借款 100％
高岭土选矿技改 500万 5,116,038.89 5,116,038.89
自筹 100％
农业开发项目
5000万 2,199,288.17 2,199,288.17
自筹、借款 10％
北京九州大厦 2000万 20,976,701.92 20,676,194.76
自筹 100％
福安工贸大楼 4000万 39,264,349.56 0
东山东沈工程 1000万 2,549,329.94 0
厦门九州大厦 8500万 20,629,640.98 7,453,650.72 28,083,291.70
自筹 、借款 70％
福安富
莲城办事处 2300万 9,347,384.78 9,075,460.00
自筹 30％
合计 92,767,407.18 101,620,471.95 152,001,767.69
在建工程期末余额比期初增加59,234,360.51增长63.85％，增加的主要原因是漳州啤酒厂的啤酒技改工程。福安工贸大楼及东山东沈工程由于福安酒店及福安公司已置换出去，故无期末余额。上述在建工程项目中，啤酒技改工程本年资本化利息数额为2,744,106元。
10.无形资产期末余额78,040,239.24元
种类 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 2,628,826.89 75,789,710.90
378,298.55 8,040,239.24
无形资产期末余额比年初增加75,789,710.90元，是置换进来九州 龙岩高岭土公司土地使用权，经厦门大学资产评估事务所(1997)115号 《资产评估报告书》，并经省国资局(闽国资072号文)确认的价值。
11.递延资产期末余额：1,459,851.37元
种类 期初数 本期增加
本期摊销 本期转出 期末数
装修费 10,207,912.78 70,000.00
275,566.10 8,918,199.92 1,084,146.76
啤酒桶周转 375,704.61
375,704.61
合计 10,207,912.78 445,704.61
275,566.10 8,918,199.92 1,459,851.37
递延资产期末余额比年初减少8,748,061.41元，减少85.70％，减 少的原因主要是置换出去的福安酒店、万石娱乐公司等娱乐性行业的装修费。
12.短期借款期末余额330,806,822.83元
借款类别 期初数 期末数
借款期限 年利率
银行借款 126,665,884.63 236,544,346.94
9个月 9.504％
外汇借款 53,869,172.72 69,762,475.89
3个月 9.16％
其中：抵押借款3300万元人民币，互保借款10,000万元，信用借款197,806,822.83元。
期初数 期末数 借款期限 年利率
非银行金融机构借款 31,100,000 24,500,000 一年 8％
短期借款期末余额比期初增加119,171,765.48元，增长56.31％， 主要是1997年12月中国进出口银行借款5000万元，以及漳州啤酒厂增加的流动资金贷款。
13.应付帐款期初余额43,820,004.60元，期末余额151,193,624.78元。
本帐户余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。比去年增加的原因主要是由于资产置换漳州啤酒公司与高岭土公司含有较大余额的应付帐款。
14.预收帐款期初余额29,186,145.52元，期末余额57,996,712.61 元，比期初增加28,810,567.09元，增长率99％，其主要增加原因是资 产置换。
15.未交税金期初余额4,850,517元，期末余额10,177,413.50元， 其中：
应交所得税 6,764,500.61 应交营业税 195,623.70
应交增值税 2,353,621.75 应交城建税 20,345.69
应交消费税 694,391.20 应交资源税 148,930.55
16.其他应付款期初余额22,219,997.96元，期末余额69,180,166.55元，比期初增加46,960,168.59元，增长111％，增加的主要原因是本 年增加预收购房款21,354,675.01和增加中建三局合作开发房地产款20,000,000元。
17.预提费用期初余额1,314,459.61元，期末余额2,715,052.54元 ，比上年增加1,400,592.93增长160.55％全部为预提借款利息。
18.应付债券年末余额：0元，比期初减少20,000,000元，短期融资债券已到期支付。
19.长期借款期初余额8,000,000元，期末余额98,179,031.19元
全部为3—5年期借款，主要是置换进来的九州漳州啤酒有限公司啤酒技改工程借款59,400,000元和高岭土公司选矿技改借款35,779,031.19元。
20.长期应付款期初余额256,980.86元，期末余额1,384,664.04元 ，比期初增加1,127,683.18元，增长438.82％，其中本年提取住房公积金增加866,601.18元，龙岩高岭土公司10－12月提取矿山维简费超折旧 部分261,082元。
21.股本期初余额129,918,000元，期末余额259,836,000元
股数(万股) 股本金额(万元) 股本比例(％)
国家持股 5,710.00 5,710.00 21.97
法人持股 1,400.00 1,400.00 5.39
职工持股 12,377.60 12,377.60 47.64
社会公众股 6,496.00 6,496.00 25.00
合计 25,983.60 25,983.60 100
股本期末数比期初数增加129,918,000元，根据1997年4月25日第一次临时股东大会决议通过公司公积金10转增8股和1993—1995年滚存利 润10送2股的方案调整所致。
22.资本公积金期初余额155,023,150.03元，期末余额51,088,750.03元，比期初减少103,934,400元，原因是根据1997年第一次临时股东 大会决议，将公司公积金10转8股减少资本公积金103,934,400元。
23.盈余公积期初余额23,467,575.84元，期末余额33,095,155.72 元，比期初增加9,627,579.88元。根据董事会预案，1997年度按税后利 润的10％提取法定盈余公积金：4,813,789.94元，按税后利润的10％提取公益金：4,813,789.94元，两项合计：9,627,579.88元。
24.财务费用共计15,963,294.04元
利息收入12,992,548.91元(收商社资金占用费10,321,510元)
减：利息支出28,507,417.52元
汇总收益531,870.36元
减：汇兑损失980,295.79元
25.投资收益共计6,482,479.75元，其中：
短期投资—国库券利息 404,812.57元
短期投资—股票投资收益 5,932,823.98元(根据国家有关规定，
在规定期限内收回股票投资)
长期投资—股权投资收益 1,330,984.88元
长期投资—股权投资损失 1,186,141.68元(资产置换评估减值)
26.营业外支出共计4,464,762.37元
主要是资产置换九州号货轮评估减值3,240,880.71元，诉讼损失752,997元。
四.承诺事项及或有事项：公司以下单位签订互为担保协议书。
1.厦门开元外贸有限公司 金额 5,000万元
2.厦门海洋实业集团公司 金额 5,000万元
五.关联企业及其交易：
1.关联企业：福建九州综合商社有限公司，系国有独资企业；法人代表人：赵裕昌；注册资本叁亿陆仟万元人民币。
2.关联交易：
⑴福建九州综合商社有限公司期末占用本公司资金119,669,116.92元，根据双方原已签订的协议，本公司向九州综合商社收取资金占用费10,321,510元。
⑵根据双方签订的综合服务协议，本公司向九州综合商社收取综合服务费9,752,341.63元。
⑶根据双方签订的购房合同，本公司将一栋十层使用面积为11,169.26平方米的九州综合楼销售给九州综合商社，销售价格为3370元/平方米(按市场价格)，共计金额为37,640,406.20元。
福建九州集团股份有限公司董事会
1998年3月7日
