福建九州集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。福建华兴有限责任会计师事务所出具了无法发表意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司全称:福建九州集团股份有限公司
英文简称:FUJIAN JIUZHOU GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人:赵裕昌
3、公司董事会秘书:邵军
联系地址:厦门市莲花香秀里62号九楼
联系电话:0592-5516666-7889
联系传真:0592-5517799
电子信箱:jz0653@jzgroup.com.cn
4、公司注册地址:福建省厦门市莲花香秀里62号八楼
办公地址:福建省厦门市莲花香秀里62号九楼
邮 编:361009
公司网址: http://www.jzgroup.com.cn
5、公司信息披露报纸名称:《证券时报》
公司年报国际互联网网址:http//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地址:公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:九州股份
股票代码:0653
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度主要会计数据: (单位:元)
项 目 1999年
利润总额 -449,877,869.54
净利润 -415,689,622.40
扣除非经常性损益后的净利润 -416,008,121.47
主营业务利润 43,127,882.34
其他业务利润 -2,813,122.13
投资收益 2,889,210.25
补贴收入 1,942,900.00
营业外收支净额 -318,499.07
经营活动产生的现金流量净额 34,433,736.31
现金及现金等价物净增加额 -8,474,591.28
2.公司近三年主要财务指标:
项 目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入(万元) 34,918 45,580 136,532
净利润(万元) -41,569 1,041 4,813
总资产(万元) 136,781 119,379 117,521
股东权益(万元) 16,926 61,351 44,907
每股收益(元)(摊薄) -1.40 0.035 0.185
每股净资产(元)(摊薄) 0.57 2.07 1.73
调整后每股净资产 0.44 2.02 1.66
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.11 -0.19
净资产收益率(％) -245.60 1.70 10.71
说明:由于公司部分子公司,因客观原因未按照规定提供调整前后的相关会计数据,故只能披露按以前年度报表期末数据的相关指标。
上述主要财务指标的计算公式如下:
A、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
B、每股净资产=年度末股东权益总额/年度末普通股股份总数
C、调整后的每股净资产=(年度末股东权益- 三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失- 开办费- 长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
D、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 年度末普通股股份总数
E、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3.报告期内股东权益变化
(单位:元)
项目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 296,711,400 168,493,145.54 35,192,862.42
本期增加
本期减少 期末数 296,711,400 168,493,145.54 35,192,862.42
续上表:
法定公益金 未分配利润 合 计
期初数 13,685,168.57 84,552,695.83 584950103.79
本期增加
本期减少 415689622.40
期末数 13,685,168.57 -331,136,926.57 169,260,481.39
变动原因 本年度亏损
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况 单位: 万股
项目 期初数 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金转股
(1)尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份 6,566.50 0 0 0
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1,400.00 0 0 0
4.优先股或其他
尚未流通 22,200.74 0 0 0
股份合计
(2)已流通股份
1. 境内上市的 7,470.40 0 0 0
人民币普通股
2.境外上市的外资股
3.其他
2. 已流通股份合计 7,470.40 0 0 0
(3)股份总数 25,983.60 0 0 0
续上表:
项目 本次变动增减(+、-) 期末数
其他 小计
(1)尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份 0 0 6,566.50
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 0 0 1,400.00
4.优先股或其他
尚未流通 -14,234.24 14,234.24 7,966.50
股份合计
(2)已流通股份
1. 境内上市的 14,234.24 14,234.24 21,704.64
人民币普通股
2.境外上市的外资股
3.其他
2. 已流通股份合计 14,234.24 14,234.24 21,704.64
(3)股份总数 14,234.24 14,234.24 29,671.14
(二)股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数为89,079户。
2、前10名股东持股情况(截止1999年12月31日): 单位:股
股东名称 年末持股量 持股比例(％) 备注
福建省国有资产管理局(国家 65,665,000 22.13 国家股
持股单位)
福建九州映雪啤酒有限公司 8,000,000 2.70 法人股
申银万国证券股份有限公司 4,704,726 1.59 社会公众股
厦门市龙泉钛金属制品公司 4,000,000 1.35 法人股
中国残疾人基金联合会 2,000,000 0.67 法人股
蔡备备 915,216 0.31 社会公众股
成菊兰 695,680 0.31 社会公众股
海南北方实业总公司 630,300 0.21 社会公众股
李晓虹 612,720 0.21 社会公众股
杜瑾芬 550,000 0.19 社会公众股
持股5％以上股东是福建省国有资产管理局, 该股东在报告期内没有质押其所持股份。
3、持股10％以上的股东情况介绍
福建省国有资产管理局是国家股持有单位,局长林永经。
4、报告期内控股股东无变更情况。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开过两次股东大会,有关内容如下:
1、公司于1998年12月30日在《证券时报》刊登召开1999 年度第一次临时股东大会的公告,后因审议事项的资产评估工作未按期完成,于1999年一月三十一日刊登延期召开公告。1999年3月9日召开1999年第一次临时股东大会。出席会议的股东及授权代表 109人,代表15532.24万股份,占公司总股本52.35％。 经大会审议通过如下决议:
(1)通过关于福建九州龙岩高岭土公司以经评估后的加工厂的全部资产与英国英格瓷公共有限公司合资组建“ECC九州高岭土公司”的议案, 并授权公司董事会办理具体事宜;
(2)通过了关于将公司属下的中国瓷都九州洁具厂以经评估确认后协议方式转让给福建九州综合商社有限公司的议案。
经厦门大学资产评估事务所评估(厦大资产所字(99)21号文),并经福建省国有资产管理局闽国资综(1999)014 号文确认,截止1998年12月31日,中国瓷都九州洁具厂的总资产为160,933,233.72元,净资产为36,106,416.85元。
(3)通过了关于福建九州综合商社有限公司以其全资公司福建九州南平电机厂的净资产抵偿公司债务的议案。
经厦门大学资产评估事务所评估(厦大资产所字(99)20号文),并经福建省国有资产管理局闽国资综(1999)013号文确认,截止1998年9月30日,福建九州南平电机厂的总资产为223,549,609.74元,净资产为23,300,129.85元, 抵偿公司相应债务23,300,129.85元。
(4)通过了关于授权公司董事会拥有不超过以最近一次经审计的净资产10 ％的对外投资权,授权董事会在法律、法规规定的权限内处置公司财产的的议案;
(5)通过了同意周小华先生、于志海先生辞去董事职务,同时增补熊越先生、罗斌先生为公司董事的议案。
以上有关内容刊于1999年3月10日《证券时报》。
2、公司于1999年4月26日在《证券时报》刊登召开1998年度股东大会的公告,1999年6月18日公司召开1998年度股东大会。出席会议的股东及授权代表63 人,代表12911.61万股份,占公司总股本43.52％。经大会审议通过如下决议:
(1)审议通过1998年年度报告及年度报告摘要;
(2)审议通过《1998年度董事会工作报告》;
(3)审议通过《1998年度总经理业务工作报告》;
(4)审议通过《1998年度财务决算报告》;
(5)审议通过公司1998年度税后利润分配方案;
1998年度公司利润总数1,425.94万元,净利润为1,040.95万元,按净利润的10％提取法定盈余公积金104.1万元,按净利润的10％提取公益金104.1万元,加上年未分配利润10,478.49万元,可供股东分配的利润为11,311.25万元。本公司1998年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。
(6)审议通过《1998年度监事会工作报告》;
(7)审议通过关于修改公司章程的议案,并授权公司董事会办理有关手续,该项决议属特别决议;
(8)审议通过关于公司董事会换届选举的议案;
(9)审议通过关于公司监事会换届选举的议案; 公司职工代表大会推荐黄景敏先生、陈剑胜先生为公司新一届监事会监事。
以上有关内容刊于1999年6月19日《证券时报》。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、 公司的行业及在本行业内的地位
公司是综合类公司,主要经营进出口贸易、房地产、啤酒生产与销售、高岭土深加工等。由于公司所属企业规模的限制,在行业内的地位较低。
2、 公司主要业务的经营情况
1) 报告期内主要业务的情况
行业 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
进出口贸易 109317656.14 391098646.66 107059323.92 378886100.35
房地产业 6261589.39 11688941 11133680.15 8680246.92
工 业 233602989.7 53011389.52 164694077.74 24853685.01
合 计 349182235.23 455798977.18 282887081.81 412420032.28
续上表:
行业 营业毛利
本年数 上年数
进出口贸易 2258332.22 12212546.31
房地产业 -4872090.76 3008694.08
工 业 68908911.96 28157704.51
合 计 66295153.42 43378944.90
2) 占主营业务10％以上业务情况说明
1999年,公司经营极为困难,由于历史的原因,公司负债沉重,再融资出现一定困难,下属工业企业多为传统产业,技术含量不高,公司虽采取了一定措施,力图摆脱困境,但收效不明显。一方面,部分工业企业,面对更加激烈的市场竞争,生产资金困难,下属啤酒企业效益下降。南平电机厂的销售额和利润也有较大程度下降。另一方面,下半年公司因涉嫌走私接受有关部门的调查,公司部分的银行帐号和部分资产被冻结,公司的贸易业务基本停动,贸易额大幅度下降;房地产方面,由于无后继资金及资产被冻结,亏损面继续扩大。
3、 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
公司名称 主营业务收入 主营业务利润
福建九州集团房地产有限公司 6,261,589.39 -5,028,835.85
福建九州福鼎啤酒有限公司 52,461,632.04 11420,411.79
福建九州漳州啤酒有限公司 61,498,683.34 -5,284,049.91
福建南平电机厂 70,050,000.28 16379,485.36
福建九州保税品公司 9,026,088.67 720,585.03
福建龙岩高岭土公司 49,592,674.04 23438,386.56
4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,公司主要受内外部因素的影响,经营环境十分严峻,资金严重不足,制约了正常的生产经营,投资管理不够规范,没有使资金发挥应有的效益,同时,公司对原有资产进行彻底清理,并按照国家有关财务政策的规定进行调整,出现严重的亏损。
针对以上情况,一方面公司将积极挖潜,加强管理、下岗分流以减少支出,另一方面积极争取政府、银行的支持,并寻找合作伙伴,以从根本上改善公司现状。
(二) 公司财务状况
(1)公司财务状况变动情况
单位: 万元
项目 1999年 1998年(调整后)* 比98年增加
总资产 136,781 115,972 17％
长期负债 13,235 2926 352％
股东权益 16,926 58,495 -71％
主营业务利润 4,313 3856 11％
净利润 -41,569 2309* -1899％
* 因本年度并表增加了福建九州漳州集团啤酒有限责任公司,故对1998年度部分的数据进行了调整。
(2)本年度福建华兴会计师事务所出具了无法发表审计意见的报告, 针对审计报告中所涉及的事项,董事会现作如下说明:
1) 目前政府有关部门正在对公司进行调查,由于该调查活动截止审计报告日尚未结束、尚无结论,对公司的影响尚无法完全估计,所以公司从谨慎性原则出发,根据初步清理的情况计提了大额的资产减值准备;
2)公司及下属企业的部分资产和帐号仍然被冻结,外贸业务处于停止状态,大部分贷款已经逾期,无法偿还到期债务的状态仍在延续。目前没有好转迹象,公司董事会认为,公司的持续经营能力取决与未来能否有重大的重组举措。
3)公司董事会认为, 公司已经向会计师事务所提供了总部较为完整的材料,但鉴于某些涉案企业及部分下属公司经营不正常,未能按照会计师事务所的要求提供完整的、详实的财务审计证据。
4)鉴于福建九州漳州啤酒有限公司处于亏损状态, 福建九州综合商社也无力支付委托经营费用。省审计部门对委托经营也提出异议,本着审慎的原则,公司董事会决定终止委托经营合同,并提请1999年年度股东大会进行审议。同时将其并入合并报告范围。
由于福建九州龙岩高岭土公司对原福建九州综合商社有限责任公司对其兼并行为存在异议,自行对财务数据进行调整,公司董事会对此不予确认并正在调查处理此事。
5)公司董事会注意到,通过内部清查工作和政府审计部门的初步审计, 公司确实存在财务管理混乱、相关资料存在较大的历史差异的现象。公司将进一步加强财务管理工作,规范投资管理,避免类似问题的再次发生。
6)九州综合商社对公司的应付款项数额巨大, 已经严重影响到公司的生产经营,公司也曾多次追讨,但由于福建九州综合商社经营困难,目前根本无法偿还。公司董事会研究决定,按照国家的有关政策提取40％的坏帐准备并记入当期损益。其余款项仍然存在较大的风险。
7)公司大额的关联往来及对外担保,已经严重影响了公司的日常经营, 公司除已采取措施不再新增关联往来及对外担保外, 目前正与有关关联单位及被担保单位从多方面协商解决办法,以尽量减缓对公司的不利影响。
(三) 公司投资情况
公司于1998年十一月实施配股,共募集资金158,564,220元,其中现金121,754,798.02元。主要的投资项目如下:
被投资公司名称 主要业务 公司所占比例
福建福鼎啤酒有限公司 啤酒生产 100％
福建漳州啤酒有限公司 啤酒生产 100％
莆田立体农业示范项目 农业 100％
龙岩高岭土公司 高岭土加工 100％
1.募集资金使用情况
公司1998年度配股募集资金,投向福鼎啤酒有限公司扩建项目550万元; 投向漳州啤酒有限公司扩建项目2200万元;投向莆田立体农业示范项目500万元; 投向高岭土加工项目100万元。其余款用于公司周转或归还银行借款, 视项目进展情况再从银行贷出。
2.报告期内非募集资金使用情况
经公司经理办公会议研究,同意北京宏昌贸易有限公司将其注册资本增至1100万元;福建九州龙岩高岭土公司、福建九州房地产开发有限公司增资,因其未经公司股东大会或董事会批准或授权批准,公司尚无法确认。
(四) 公司生产经营环境的重大变化
公司因涉嫌走私,正在接受有关部门的调查,部分资产和银行帐号被冻结,同时公司的部分董事也在接受调查。资金严重缺乏、筹资能力薄弱的局面仍然延续,公司董事会认为仅仅依靠公司自身的力量,公司的生产经营环境在短期内无法得到根本改善。
(五) 新年度工作计划
鉴于公司的困难和问题,公司提出了“强化管理,收缩战线,变现资产,重组产业”的总体思路,并将采取以下措施:
1、 调整主要公司经营管理层。针对公司出现的情况,至本报告日,上级主管部门1999年末已经选派新的经营管理人员,并经请股东大会审议通过,已到任。
2、 对公司资产进行彻底的清理和核实,通过出售、重组资产等方式,收缩战线,退出低效产业,减少无效资产,增加现金流入。
3、 强化投资决策和财务管理,使各项规章落到实处,而非流于形式。精简人员,调整机构,提高办事效率,压缩开支。
4、 争取政府和主管部门的支持,通过吸引新的有实力的投资者,进行资产重组,努力使公司彻底摆脱困境。
(六) 董事会日常工作情况
1、报告期内公司召开的董事会会议
A 公司二届董事会第十二次会议于1999年4月25日上午召开。本次会议由董事长赵裕昌先生主持,应到董事13名,实到7名, 有两名董事因出差授权其他董事代其行使全部议案的表决权。公司监事会和高级管理人员列席了本次会议。经审议通过如下决议:
(1)审议通过1998年年度报告正文及年度报告摘要;
(2)审议通过《1998年度董事会工作报告》;
(3)审议通过《1998年度总经理业务工作报告》;
(4)审议通过《1998年度财务决算报告》;
(5)审议通过公司1998年度税后利润分配预案;
1998年度公司利润总数1,425.94万元,净利润为1,040.95万元,按净利润的10％提取法定盈余公积金104.1万元,按净利润的10％提取公益金104.1万元,加上年未分配利润10,478.49万元,可供股东分配的利润为11,311.25万元。为了公司发展的需要,本公司1998年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。此分配预案尚须经1998年度股东大会审议通过。
(6)审议通过关于公司董事会任期已满三年,应进行换届选举。 新一届董事会候选人名单另行公告。
(7)审议通过关于修改公司章程的议案;
(8)决定于1998年6月18日召开1998年度股东大会,审议以上议案。
以上有关内容刊于1999年6月19日《证券时报》。
B 公司三届董事会第二次会议于1999年8月17日上午召开。本次会议由董事长赵裕昌先生主持,应到董事10名,实到8名,有2名董事因出差外地未能参加,故授权其他董事代其行使全部议案的表决权。公司监事会和高级管理人员列席了本次会议。经审议通过如下决议:
(1)审议通过1999年度中期报告和财务报告;
(2)审议通过公司1999年度中期税后利润分配方案;
为了公司发展的需要,本公司1999年度中期利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本;
(3)审议通过同意杨幼义先生为公司副总经理。
以上有关内容刊于1999年8月19日《证券时报》。
2、报告期内公司利润不分配、不转增,亦未实施配股。
(七)公司管理层及员工情况
1、 报告期内公司董事、监事及高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 期初持股数本 期末持股数 年度报酬
赵裕昌 董事长 男 50 3 40,250 40,250 40,272
吴健俩 副董事长、总经理
男 55 3 26,450 26,450 39,888
吴素丹 董事、副总经理
女 50 3 26,450 26,450 27,252
池金明 董事 男 36 3 26,450 26,450
未在公司领取报酬
曹福盛 董事 男 50 3 0 0
未在公司领取报酬
熊越 董事、副总经理
男 35 3 0 0
未在公司领取报酬
周小华 董事、副总经理
男 46 3 34,500 34,500 38,864
董彬 董事、副总经理
女 40 3 0 0 33,120
罗斌 董事、副总经理
男 31 3 0 0 33,636
邵军 董事、董秘
男 44 3 0 0 28,212
张天成 总会计师
男 37 0 0 25,152
陈文桂 监事会主席
男 58 3 28,750 28,750 36,528
郑建顺 监事会副主席
男 46 3 11,500 11,500 28,164
黄景敏 监事 男 42 3 17,250 17,250 27,636
张垂铭 监事 男 51 3 0 0 28,121
陈剑胜 监事 男 31 3 0 0 26,040
林庆龙 监事 男 31 3 0 0
未在公司领取报酬
不在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员有池金明先生、曹福盛先生、熊越先生、林庆龙先生。在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员在3.5 万元以上的有4人,在3.5万元至3万元的有2人,在3万元至2.5万元的有7人。
本报告期内,聘任吴健俩先生为公司总经理,邵军先生为公司董事会秘书。
2、公司员工数量、专业构成(生产、销售、技术、财务、 行政人员)教育程度、退休职工情况
报告期内公司员3,804人,其中专科以上员工占总数的40％;30 岁以下的员工占65％;生产人员占总数的73％;退休员工868人,占总数的22.81％。
(八)本次利润分配预案
1999年度公司利润总额-44,988万元,净利润为-41,569万元,可供股东分配的利润为-33,113万元。本公司1999年度利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。以上分配预案尚须提交1999年度股东大会审议通过。
(九)报告期内,公司在《证券时报》披露有关信息。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会召开的主要会议:
公司第三届监事会第一次会议于1999年6月18日召开。应到会监事6人,实到会监事5人。会议一致通过,同意陈文桂先生为公司监事会主席, 郑建顺先生为监事会副主席
(二)报告期内,监事会成员列席了历次董事会、股东大会和重要的总经理办公会议。针对会议所要讨论的主要问题,监事会成员提出了一些建议、意见、要求和执行时应当注意的问题,供董事会决策时作为参考。监事会就一些重要问题表达了如下独立意见:
1.因涉嫌走私, 公司的部分董事和高级管理人员目前仍在接受有关部门的审查和处理。公司监事会对此毫无察觉和了解,监事会的工作和职能没有真正到位。
2.福建华兴有限责任会计师事务所对本公司1999年会计报表进行了审计, 并出具了无法表示意见的审计报告,这个报告基本反映了公司的财务状况和经营成果。
3.公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致, 但由于募集的部分资金用于归还银行贷款,实际投入的资金无法一步到位。其中有的项目所需的资金,先期从银行贷出,而后以募集的资金抵偿。
4.报告期内公司的重大收购、出售资产的交易通过了股东大会的审议, 其交易价格合理。但关联单位至今仍拖欠大部分款项,严重影响了公司的财务状况和正常运作。
5.公司的关联交易本着公平的原则进行,没有损害公司的利益。
6.福建华兴有限责任会计师事务所对本公司1999年会计报表进行了审计, 并出具了无法表示意见的审计报告。公司监事会原则同意董事会工作报告中就该事务所提出的六个方面情况和原因所做的说明,并认为公司应严格按国家有关政策规范操作,提供符合要求的相关资料和审计证据。
七、重要事项
1. 重大诉讼、仲裁事项
报告期内主要的诉讼案件有:
(1)福建兴业银行起诉福建省九州船务福州公司及本公司, 未能如期归还1994-1995年间公司为九州船务福州公司担保的贷款本金人民币300万元、 所欠利息及罚息3709710.02元一案。1999年5月27日,经福州市中级人民法院判决, 根据(1999)榕经初字第070号民事判决书, 九州船务福州公司应清偿该行贷款本金人民币300万元、所欠利息及罚息3709710.02元;本公司负有连带清偿责任。
(2)在厦门市中级人民法院立案执行厦门中核工贸发展有限公司与中国建筑第三工程局厦门建设公司购销合同纠纷一案过程中,根据厦门市中级人民法院1999年8月20日开具(1999)厦经执字第189号民事裁定书,福建九州集团房地产开发有限公司(以下简称九州房地产公司)作为第三人, 将被强制执行到期债务人民币700万元。
(3)厦门市农村信用合作社联合社起诉九州房地产开发有限公司及本公司,未能如期归还1998年间公司为九州房地产公司担保的三笔贷款本金共人民币1800万元、所欠利息及1994-1996年间三笔贷款的旧欠利息2,575,688.82元一案。1999年9月27日,经厦门市中级人民法院判决,根据(1999)厦经初字第280号民事判决书,九州房地产公司应清偿厦门农联社贷款本金人民币1800万元、利息716,107.20元、旧欠利息2,575,688.82元及诉讼费231489元;本公司负有连带清偿责任。
(4)厦门农联社起诉九州房地产公司及本公司,未能如期归还1993 年公司为九州房地产公司担保的贷款美元134万元、所欠利息及1995-1996 年间三笔贷款的旧欠利息人民币859016.16元(其中1993年已扣人民币360万元)一案。1999年9 月28日,经厦门市中级人民法院判决,根据(1999)厦经初字第281 号民事判决书,九州房地产公司应清偿厦门农联社贷款本金美元134万元、利息美元823204.48元(已付的人民币360万元折成美元冲抵)、旧欠利息人民币859016.16元及诉讼费人民币169283元;公司负有连带清偿责任。
(5)中国光大银行厦门市支行起诉九州房地产公司及本公司, 未能如期归还1998年公司为九州房地产公司担保的贷款人民币700万元及所欠利息一案。1999年10月27日,经厦门市中级人民法院判决,根据(1999)厦经初字第323号民事判决书,九州房地产公司应清偿该行贷款本金6982707元、利息486606. 53元及诉讼费47004元;公司负有连带清偿责任。
(6)中国建设银行福州市城东支行起诉公司及福建九州(集团)漳州啤酒有限公司(以下简称漳州啤酒公司),未能如期归还1998年漳州啤酒公司为公司担保的贷款美元200万元及所欠利息、罚息一案。1999年10月15日, 经福州市中级人民法院判决,根据(1999)榕经初字第238号民事判决书, 公司应清偿该行贷款本金200万美元、利息和罚息104420.14美元及诉讼费人民币97177元; 漳州啤酒公司负有连带清偿责任。
(7)中国工商银行南平分行营业部(以下简称工行南平分行)起诉厦门华湖进出口公司(以下简称华湖公司)及本公司,未能如期归还1998年公司为华湖公司担保、由工行南平分行代垫的银行承兑汇票款人民币445万元、进口押汇268785 美元及所欠利息一案。1999年10月25日,经南平市中级人民法院判决,根据(1999)南经初字第52号民事判决书,华湖公司应清偿该行代垫款本金人民币445 万元及其利息482964.48万元,美元268785元及其利息31281.12美元和诉讼费人民币30000元;公司对上述代垫款项本金及其利息负有连带清偿责任并承担诉讼费人民币17500元。
以上诉讼事项披露于1999年11月27日《证券时报》。
2、报告期内公司和公司部分董事、高级管理人员, 正接受有关部门的调查,目前调查尚未结束。
3、报告期内公司董事会换届选举情况
公司于1999年6月18日召开1998年度股东大会, 审议通过了关于公司董事会换届选举的议案:同意赵裕昌先生 、吴健俩先生、池金明先生、吴素丹女士、 曹福盛先生、周小华先生、熊越先生、董彬女士、罗斌先生、邵军先生为公司第三届届董事会董事。
公司三届一次董事会会议选举赵裕昌先生为公司董事长;吴健俩先生为公司副董事长、总经理;邵军先生为公司董事会秘书。
4、 报告期内公司出售资产的情况
为优化公司的资产结构,经公司1999年第一次临时股东大会确认并同意公司将其属下的中国瓷都九州洁具厂以净资产作价以协议方式转让给福建九州综合商社有限公司,同意福建九州综合商社有限公司以其全资公司福建九州南平电机厂的净资产抵偿公司债务。
经厦门大学资产评估事务所评估(厦大资产所字(99)21号文),并经福建省国有资产管理局闽国资综(1999)014 号文确认,截止1998年12月31日,中国瓷都九州洁具厂的总资产为160,933,233.72元,净资产为36,106,416.85元。 经厦门大学资产评估事务所评估(厦大资产所字(99)20号文),并经福建省国有资产管理局闽国资综(1999)013号文确认,截止1998年9月30日,福建九州南平电机厂的总资产为223,549,609.74元,净资产为23,300,129.85元,抵偿公司相应债务23,300,129,85元。
以上相关信息刊登于1999年6月19日的《证券时报》。
5、报告期内公司重大关联交易事项
A.关联企业:
(1)福建九州综合商社有限公司系国有独资企业,法人代表赵裕昌, 注册资本人民币肆亿陆仟万元。
(2)福建中福实业股份有限公司,报告期内与公司为同一法人代表, 法人代表赵裕昌,注册资本人民币贰亿玖仟肆佰肆拾万零肆仟陆佰伍拾伍元。
B.关联交易:
(1)福建九州综合商社有限公司期末占用本公司款项559,721,856.15元, 其中38780万元为以前年度剥离至九州商社的短期借款,由于转贷手续未办理, 而转入本项目。根据双方原已签订的协议,按年利率6％计息, 但由于九州综合商社目前无力支付,故本年度不计提资金占用费。
(2)1998年9月18日,本公司向九州综合商社转让九州九层办公大楼,但因产权无法办理,公司董事会三届九次会议确认转让无效,对以前年度相关帐目进行调整。
(3)根据1998年9月18日第一次临时股东大会决议,福建九州漳州啤酒有限公司委托福建九州综合商社经营,签定委托经营合同。由于九州漳州啤酒有限公司经营亏损,九州综合商社目前无力支付本年度委托经营费和商标使用费,故公司董事会三届九次会议决定终止委托经营合同。
(4)公司与福建中福实业股份有限公司签订13000万元的互保协议。
(5)存在控制关系的关联方交易在合并报表时已经抵销,不在此披露。
6、 公司三分开情况。
(1) 人员独立方面:
上市公司人员基本独立,公司的董事长没有兼任股东单位的法人代表,公司的总经理、副总经理也没有在股东单位兼职,财务人员没有在关联公司任职,但部分董事、监事在关联单位任职。目前,公司的劳动、人事及工资管理由关联公司(福建九州综合商社有限责任公司)代管。
(2) 资产完整方面:
公司有独立的生产经营销售体系。公司的大股东是福建省国有资产管理局,没有从事相同产品的生产经营,但公司国有股的授权经营单位福建九州综合商社有限责任公司也有自己独立的啤酒生产企业。由于其所属企业与股份公司的啤酒企业分布在不同的地区,目前竞争关系并不明显。
(3) 财务独立方面:
报告期内,股份公司建立了自己相对独立的会计部门并有自己独立的银行帐号,在资金使用方面也存在着与公司的关联法人福建九州综合商社有限责任公司交叉使用的情况。同时由于历史原因,福建九州综合商社有限责任公司长期占用公司的部分资金。
公司现任领导对以上存在的问题已予于高度重视,将严格按照“三分开原则”的有关规定,对公司人事、财务、资产进行必要的调整。
7、 公司资产托管情况
鉴于福建九州漳州啤酒有限公司的经营情况,公司董事会决定取消将其委托给福建九州综合商社有限责任公司经营管理。上述议案尚需股东大会确认。
8、报告期内公司继聘福建华兴会计师事务所为公司财务审计机构。
9、公司重大合同的履行情况(含担保)。
(1)对外担保情况
截止1999年12月31日止,本公司对外担保的金额为人民币26980万元,美元400万元,具体情况如下:被 担 保 单 位 金 额 担 保 期 限 备 注
开元外贸公司 4600万元 98.12-99.12 已办互保、逾期
开元外贸公司 400万美元 99.25-00.3 额度担保
海洋股份公司 5650万元 互保,其中2350万元
逾期
中福实业股份公司 12880万元
厦门赛德公司 400万元 98.10-99.8 300万元逾期
厦门宇达实业公司 800万元 99.4-2000.6
兴大进出口公司 350万元 98.10-99.10 逾期
中润粮油公司 1000万元 98.9-99.7 逾期
中润实业集团公司 2100万元 额度担保
欢乐园有限公司 200万元 99.3-00.3
本公司为关联下属企业担保32164.20万元,其中逾期14840万元,主要有:
被 担 保 单 位 金 额 备 注
映雪啤酒集团 6475万元 逾期975万元
九州房地产 5880.2万元 逾期5690.2万元
九州保税公司 1050万元 由房地产公司使用,全部逾期
九州医保公司 855万元 房地产公司使用600万元
建瓯罐头厂 920万元 逾期840万元
华湖进出口公司 1720万元 逾期1720万元
鹭岛经贸公司 1000万元
福州公司 1200万元 逾期1000万元
麒麟水泥公司 6058万元
厦门滨海公司 1000万元 逾期1000万元
注1:本公司为关联下属企业的担保,由于各单位担保贷款时间不同, 担保期限难以统计。
注2:本公司下属企业福建九州高岭土公司为福建九州麒麟水泥股份有限公司、九州龙岩酿酒有限公司共担保49,000,000.00元; 福建九州南平电机厂为南平三泰机械制造有限公司担保2207.6万元;其他下属企业也不同程度存在对外担保事项。
(2)未决诉讼
由于公司生产经营状况恶化,本公司及下属企业存在较多的未判决或已判决但未执行的诉讼事项,截止报告期末,合计涉诉金额为9705.04万元。 详见“重大诉讼、仲裁事项”
10、报告期内公司及股票名称没有更改。
11、根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发< 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字(1999)45号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定, 经公司三届九次董事会研究,同意按以下规定变更本公司会计政策:
(1)坏帐核算方法
以应收帐款、其他应收款的年末余额为基础,按帐龄分别计提坏帐准备:
帐龄 计提
一年以后内 3％
1——2年 5％
2——3年 30％
3年以上 40％
对于能够取得确切证据,表明不能收回的应收款项,可全额计提坏帐准备。其中应收综合商社款项按40％计提坏帐准备。
坏帐的确认标准,坏帐损失的核算方法不变。
(2)存货的核算方法
存货在中期或年末按帐面成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
存货的分类、收发计价、摊销方法等与上一年相同。
(3)短期投资核算方法
短期投资核算方法与上一年相同。
(4)长期投资核算方法
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
年末,对长期投资逐项进行检查。若长期投资的市场持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,则对可收回金额低于帐面价值的差额作为长期投资减值准备,并计入当期损益。
对已确认损失的长期投资价值又得以恢复的,则在原确认的投资损失的数额内转回。
(5)上述会计政策自一九九九年一月一日起执行。
12、其它重大事项
目前,有关部门正对公司和公司的部分董事和高级管理人员进行调查,截止本报告日,该调查活动尚未结束。
八、财务报告
(一)审计意见(附后)
本公司财务报告已经福建华兴会计师事务所审计,并出具了无法表示意见的审计报告[闽华兴所(2000)股审字87号]。
审 计 报 告
闽华兴所(2000)股审字87号福建九州集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司及合并子公司的1999年12月 31 日资产负债表和1999年度的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们所能执行的审计程序。
一、贵公司因涉嫌走私,受到国家有关部门的审查,我们无法判断该审查结果对贵公司的影响程度。
二、截止报告日,公司总部及部分下属企业资产和银行帐户仍被冻结,外贸业务处于停止状态;如报表附注(五)合并会计报表注释之15所述,大部分贷款已到期,且无法偿还到期债务;如报表附注(八)或有事项及(十)资产负债表日后事项所述,已判决诉讼金额约18,429.84万元(其中1999年9,705.04万元, 2000年8,724.8万元),贵公司皆为被告且败诉尚未执行;贵公司报表所列示截止1999年12月31日,净资产为16,926万元,1999年度公司亏损41,569万元,营运资金-30,405万元,至本报告日,依然无迹象表明好转。我们对贵公司的持续经营能力表示怀疑。
三、由于无法实施必要的审计程序和获取必要的审计证据,我们对应收款项及其计提的坏帐准备、存货及其提取的跌价准备、借款及其应支付的利息等主要报表项目无法认定。
四、根据贵公司1998年9月18日第一次临时股东大会决议, 福建九州漳州啤酒有限公司委托福建九州综合商社经营,委托经营期限为1998年1月1日起至2000年12月31日止。公司未经股东大会通过,中止了委托经营,并将其纳入1999年度合并报表范围,同时,九州综合商社于1998年成立福建九州映雪啤酒集团公司,将福建九州啤酒有限公司纳入集团公司,公司本次提供的会计报表及审计资料是以福建九州映雪啤酒集团公司为法律主体。福建九州龙岩高岭土公司系九州综合商社兼并的龙岩地方企业,1997年通过资产置换进入股份公司,1999年龙岩高岭土公司将会计报表及帐簿调整为兼并前的状态,并据此纳入合并报表。大部分并表子公司本年度相关会计政策变更时未进行追溯调整。
五、另外,我们在审计过程中发现,贵公司以前年度提供的相关资料存在重大差异及遗漏,如报表附注(八)或有事项中所述的以前年度的对外担保在以前年度审计时未充分提供等。
六、我们还关注到,贵公司对关联企业福建九州综合商社有限公司的应收款项55,972万元,按40％计提坏帐准备22,388.87万元并全部计入当期损益。
由于存在上述情况,我们无法对贵公司的上述会计报表发表审计意见。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师:庄巍
中国注册会计师:将新红
二○○○年六月二十六日
(二)公司财务报表(附后)
(三)会计报表附注
合并会计报表附注
<一> 公司简介
福建九州集团股份有限公司的前身是 1985 年成立的福建九州经济联发集团。1992年10月,经福建省体改委批准,改制为股份制企业。1996年11月,经中国证监会批准,3248万股社会公众股在深圳证券交易所上市流通。1998年11月4日, 经中国证监会批准,成功进行配股,配股股份36,875,400股。公司目前主营业务为进出口贸易、房地产开发与啤酒、高岭土工业、水轮发电机组等。
<二>主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度:以公历一月一日起至十二月三十一日止为会计年度。
3.记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:记帐基础为权责发生制, 计价原则为实际(历史)成本法。
5.外币业务核算方法:按业务发生当日的市场汇率折算入帐,月末、 年末外币帐户按期末市场汇率进行调整,差额记入当期汇兑损益。
6.现金等价物的确定标准:现金等价物为本公司持有期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法:
1 确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行义务,经法定程序审核批准,应收帐款列为坏帐损失。
2 坏帐损失的核算方法:本公司坏帐的核算采用备抵法,对所有应收款项(应收帐款、其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备。对帐龄一年(含一年,以下类推)以内的应收款项按期末余额的3％;帐龄一至二年的应收款项按期末余额的5％;帐龄二至三年的应收款项按期末余额的30％;帐龄三年以上的应收款项按期末余额的40％提取坏帐准备;对有确实情况表明欠款方难以归还的应收款项可按期末余额的40％计提;对有确切证据表明不能收回的应收款项可全额计提坏帐准备。
8.存货核算方法:购入时按实际成本计价。发出时, 进出口贸易中大宗商品采用个别计价法,其他库存商品、材料采用先进先出法;低值易耗品采用一次摊销法。销售的商品房在尚未竣工时,按预算成本结转成本,竣工后,按实际发生的成本结转。
本公司计提存货跌价准备。本公司各种存货于年度终了进行全面盘点,对于发生的盘盈、盘亏以及过时、变质、毁损等存货,计入当年损益。
9. 短期投资核算方法:股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价,其他投资按实际支付的价格计价,在实际收到投资收益款项或转让投资时,确认投资收益。中期期末或年度终了时,若短期投资的市价总额低于帐面价值总额,按其差额计提短期投资跌价准备,计入当期损益。
10.长期投资核算方法:
1、长期股权投资:股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐,其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值或经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入帐。投资额占被投资公司资本总额不足20％时,或虽投资额占被投资公司资本总额20％或20％以上,但没有实际重大影响的,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％-50％时,且具有重大影响,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％-50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
2、长期债权投资:按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐, 产生的溢价(或折价)在债券存续期内平均摊销,债券投资收益按权责发生制原则确认入帐。
3、本公司计提长期投资减值准备。年末,对长期投资进行逐项检查, 若长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于帐面价值,则对可收回金额低于帐面价值的差额作为长期投资减值准备,并计入当期损益;对已确认损失的长期投资价值又得以恢复的,则在原确认的投资损失的数额内转回。
11.固定资产计价及折旧方法:
1、固定资产标准:本公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等确认为固定资产,或不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
2、固定资产计价:固定资产以实际成本计价,但改制时的固定资产及其累计折旧是以厦门大学资产评估事务所评估,并经福建省国有资产管理局确认的评估值入帐;
3、固定资产折旧方法:采用直线法分类计提折旧,固定资产折旧年限及残值率如下:
类 别 折旧年限(年) 残值率(％)
房屋和建筑物 30-50 5
机器设备 10 3
电子设备 5 3
运输工具 8 3
其他设备 5 3
12.在建工程核算方法:按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,转入固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
13.无形资产计价和摊销方法:按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销,本公司的土地使用权从取得时起分50年摊销。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用按受益期均衡摊销,开办费按5年摊销。
15.收入确认原则:
A.商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认:
(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)未保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益已经流入或取得了足够的证据;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
B.提供劳务的收入在完成时确认。
16.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
17.合并报表的编制方法:按财政部《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(1996)2号补充规定执行。本公司拥有50％(不含50 ％)以上股权或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围,各子公司报表按母公司会计政策调整后进行合并。
在编制合并会计报表时,母公司与子公司以及子公司之间的重大交易及其未实现损益均已抵销,少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。
18.本年度会计政策变更对各年度损益影响如下:
1999年 1998年以前累计影响数
影响净利润增(减) -343,731,100.71 -11,228,470.89
其中坏帐准备 268,339,442.50 10,041,174.99
影响未分配利润增(减)-343,731,100.71 -11,228,470.89
说明:由于部分公司未对会计政策变更进行追溯调整,这里提供的数据是公司本部和部分公司的影响数。
<三>税项
主要税种和税率:
税种:增值税 城建税 教育费附加 基础设施费附加 营业税 所得税
税率: 17％ 7％ 3％ 3.5％ 5％
15%(厦门市)
33%(厦门市外)
各子公司在厦门特区以外的按税法规定就地缴纳所得税。
<四>控股子公司及合营公司
本公司直接和间接拥有50％以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司的基本情况如下:公司名称 经营范围 拥有权益 注册资本(万元) 注册地 是否并表
厦门九州医疗保健品公司
进出口贸易 100％ 400 厦门 是
福建九州集团宏昌贸易公司
商业贸易 100％ 1100 北京 是
九州龙岩高岭土公司
高岭土矿及深加工 100％ 1718 龙岩 是
福建省九州集团保税品公司
进出口贸易 100％ 2000 厦门 是
福建九州集团莆田公司
农业开发及房地产开发 100％ 1550 莆田 是
福建省九州集团房地产
开发公司
房地产开发 60％ 1000 厦门 是
福建省九州集团象屿
进出口公司
进出口贸易 100％ 500 厦门 是
福建九州南平电机厂
电机加工、生产 100％ 2001.3 福建南平 是
福建九州漳州啤酒
有限公司
啤酒加工、生产、销售 100％ 2846 漳州 是
福建九州福鼎啤酒有限公司
啤酒加工、生产、销售 100％ 1275 福建福鼎 是
合并报表范围变更情况说明如下:
根据1998年9月18日第一次临时股东大会决议, 福建九州漳州啤酒有限公司委托福建九州综合商社经营,委托经营期限为1998年1月1日起至2000年12月31日止,不予合并报表。2000年6月19日,公司三届十次董事会作出决议, 鉴于福建九州综合商社现状,决定终止上述《委托经营合同》,并提交下届股东大会确认,1999年度将福建九州漳州啤酒有限公司纳入并表范围。
<五>合并会计报表注释
由于本年度会计报表合并范围增加了福建九州漳州啤酒有限公司,导致本公司本年度报表许多项目与1998年度相比变动幅度达30％以上。若无特殊原因,在各会计报表项目注释中不再另行说明会计数据发生大幅变动的原因。
以下对1999年12月31日合并资产负债表的资产、负债及股东权益项目和利润项目进行说明。
1.货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 285,922.86 183,593.68
银行存款 21,032,856.57 19,319,600.24
外汇存款 7,320,060.55 1,597,503.75
其中:美元 7,284,092.10 1,577,447.24
(原币879,859.41,汇率8.2787) (原币190529.26,汇率8.2793)
港币 28,053.03 13180.82
(原币26,271.80, 汇率1.0678) (原币12375.20,汇率1.0651)
德国马克 6,467.23 5619.18
(原币1,313.41, 汇率4.9240) (原币1319.77,汇率4.2577)
法国法郎 1,428.58 1239.20
(原币971.43, 汇率1.4706) (原币976.14,汇率1.2695)
瑞士法郎 19.61 17.31
(原币3.33, 汇率5.8889) (原币3.33,汇率5.1992)
其他货币资金 980,474.66 44025.69
合 计 29,619,314.64 21144723.36
其中,总部及在厦子公司资金帐户仍处于冻结状态,总金额为560万元。
2.短期投资期初余额1,177,003.08元,期初跌价准备445,583.48元, 本年度计提跌价准备363,790.60元,本年度转让,扣除跌价准备和损失后,获取现金220,043.43元,转让后期末无余额。
3.应收帐款、其他应收款:
期 初 数
帐 龄 金额(元) 占比例 坏帐准备
一年以内 140,434,792.13 30.83％ 2,789,963.90
一至二年 30,340,597.35 6.66％ 2,667,448.52
二至三年 65,174,038.63 14.3％ 5,555,450.87
三年以上 7,791,567.93 1.71％
应收商社 211,846,309.37 46.5％
合 计 455,587,305.41 100％ 11,012,862.39
续上表:
期 未 数
帐龄 金额(元) 占比例 坏帐准备
一年以内 70,565,450.04 8.6％ 2,116,963.5
一至二年 72,185,972.35 8.79％ 3,609,298.62
二至三年 72,270,435.17 8.8％ 21,702,714.73
三年以上 46,323,009.44 5.64％ 18,529,203.77
应收商社 559,721,856.15 68.7％ 223,888,742.46
合 计 821,066,723.15 100％ 269,846,923.09
本公司应收款项中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。应收款项期末比起初增加了365,479,417.74元,主要是由于以前年度剥离至福建九州综合商社有限公司的短期借款,因有关银行转贷手续未办而转至本项目。鉴于九州综合商社的经营状况,本公司对其所欠款项提取40％的坏帐准备,剩余款项仍然存在较大的坏帐风险。应收款中含有并表子公司与母公司之间内部往来未抵平余额26,896,391.94元,原因待查。
4.预付货款期初余额41,860,642.32 元,期末余额19,825,825.17元, 期末比期初减少22,034,817.15元, 主要原因是由于九州房地产公司对原预付货款科目进行调整所致。
5.存货期初余额173,894,238.43元,期末余额269,846,923.09元。具体明细如下:
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 1,011,924.52 5,554,135.05 157,123.28
产成品 12,029,335.04 17,989,098.42 841,459.47
在产品 23,347,153.82 25,881,618.93 5,076,386.69
低值易耗品 254,489.84 243,697.52 6,595.48
库存商品 7,251,322.27 2,341,288.33 2,658,697.63
包装物 492,383.82 16,221,506.95 1,978,099.28
房地产开发成本
119,507,629.12 192,094,642.96 65,860,592.28
合计 173,894,238.43 269,846,923.09 76,578,954.11
本公司本年末计提存货跌价准备76,578,954.11元, 由于资料所限未对以前年度存货跌价准备进行追溯调整。本年度,期末存货比期初增加了95,952,684.66元,主要原因是下属企业存货增加所致。
6.待摊费用期初余额5,718,984.71元,期末余额396,051.55元。 期末比期初减少5,322,933.16元,主要原因是总部及南平电机厂摊销待扣税金。
7.待处理流动资产损失期末余额7,000,882.73元,系福建九州漳州啤酒有限公司产成品、包装物盘亏数,由于具体情况尚未落实,故未进行处理。
8.长期股权投资期初余额69,255,217.22元,期末余额76,241,848.79元, 期末比期初增加了6,986,631.57元,主要是收回对福建兴策股份有限公司和浙江麦芽有限公司的投资款及将北京九州大厦的投资转到该科目。主要项目如下:被投资单位名称 投资年 投资金额 占被投资单位比例
减值准备
国防大学 45 3000000 10％
玉泉轩保健中心 45 2000000 100％
福建兴业银行 20 1000000 100万股
厦门鹭意彩色母粒有限公司 10 957280 5％
福州南电控制设备厂 10 6476765.16 50％
厦门联合信托投资公司 20 16600000 20％
厦门滨海经济发展公司 10 5000000 50％
厦门九州得利彩印公司 15 819,015.41 22.5％
北京九州大厦(注1) 13,426,859.28
注1:北京九州大厦系北京九州宏昌贸易公司与国防大学合作开发的项目, 以前年度并入北京公司的固定资产核算,本年度转挂"长期投资"项目,处理是否恰当及合作各方的投资比例是否正确有待进一步核实。
9.长期债权投资期末余额为0元,主要是收回国库券本金及利息。 本年度计提长期投资减值准备542,655.30元,主要是九州南平电机厂计提数,其他公司未计提。
10.固定资产及折旧
(1)固定资产原值
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑 156684593.86 132242549.82 18975930.00 269951213.68
机械设备 40384573.65 25597877.83 13252647.00 52729804.48
运输设备 23159805.62 802,780.00 1280,883.68 22681701.94
其他设备 65,408,593.11 19,186,463.70 16528931.00 68066125.81
合 计 285,637,566.24 177829671.35 50038391.68 413428845.91
(2)固定资产折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 34176181.34 21327469.27 5389029.73 50114620.88
机械设备 11,405,811.62 13631,576.04 1478,952.63 3558435.03
运输设备 9,927,637.65 201,389.90 507,703.14 9,621324.41
其他设备 22,383,292.00 11187,017.70 57,618.11 3,512,691.59
合 计 77,892,922.61 46347452.91 7433303.61 11 6807071.91
(3)固定资产净值
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 122508412.52 110915080.55 13568900.27 219836592.80
机械设备 28,978,762.03 11966301.79 11773694.37 29171369.45
运输设备 13,232,167.97 601,390.10 773,180.54 13060377.53
其他设备 43,025,301.11 7,999,446.00 16471312.89 34553434.22
合 计 207,744,643.63 131482218.44 42605088.07 296621774.00
固定资产净值年初数207,744,643.63元,期末数296,621,774.00元,增加 88,877,130.37元,主要原因是本年度漳州啤酒有限公司纳入合并范围所致。
11、在建工程期初余额72,198,642.15元,期末余额60,430,595.73。具体明细如下:
项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
厦门九州大厦 31,377,470.73 南电集资房 0 2,544,373.82 福鼎啤酒厂
啤酒技改 26,262,852.03 3,212,281.71 高岭土技改 6,414,330.50 3,610,552.45 7555357.66
农业开发项目 7,251,145.99 电机技改工程 892,842.90 合 计 72,198,642.15 9,367,207.98 7555,357.66
项目名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
厦门九州大厦 707,085.75 30,670,384.98 贷款
南电集资房 2,544,373.82 贷款
福鼎啤酒厂
啤酒技改 12,872,810.99 16,602,322.75 配股、贷款
高岭土技改 2,469,525.29 配股、其他
农业开发项目 7,251,145.99 配股、贷款
电机技改工程 892,842.90 配股、贷款
合 13,579,896.74 60,430,595.73
12、待处理固定资产净损失22638502.93元, 系九州漳州啤酒有限公司固定资产报废及厂房拆迁、职工住房房改等损失,情况有待进一步落实,故仍未处理。
13.无形资产期初余额111,565,115.00元,期末余额114,053,597.87元。
14.开办费期初数1,770,274.62元,期末数3,860,921.05元。具体是:
种类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
开办费 1,770,274.62 3,860,921.05
15.短期借款期初余额为231,446,888.00元,期末余额为670,132,081.29元。具体明细:
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
抵押借款 17,446,888 85,110,000
担保借款 214,000,000 585,022,081.29
信用借款
合 计 231,446,888 670,132,081.29
短期借款期末比起初增加438,685,193.29元,主要是为公司在以前年度剥离到九州综合商社借款38780 万元的返回以及九州漳州啤酒有限公司进入并表而增加了4982万元。截止报告日短期借款逾期数为33993.10万元。
16.应付帐款期初余额80,738,231.57元,期末余额168,405,635.01元。
本帐户余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。比去年增加的主要原因是合并报表范围增加了漳州啤酒有限公司所致。
17.预收帐款期末余额57,996,712.61元,期初余额44,912,146.94元。
本帐户余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18.其他应付款期初余额124,939,173.55元,期末余额131,848,424.28元。
本帐户余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19.未交税金期初余额12,840,220.21元,期末余额19,793,893.83元,其中:应交增值税4,110,706.96元,应交所得税10,088,226.39元,应交城建税1,038,933.09元,应交消费税3,443,287.75元,应交资源税389,790.55元。
20.预提费用期初余额7,381,903.38元,期末余额54,075,599.93元, 比去年增加46,693,696.55元,主要是总部及九州漳州啤酒有限公司的预提借款利息。
21.长期借款期初余额19,232,418.12元,期末余额114,882,600元,具体明细如下:
借 款 单 位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件
福建九州漳州啤酒
有限公司 73,450,000.00 技改贷款
福鼎啤酒有限公司
31,700,000.00 技改贷款
龙岩高岭土公司
6,050,000.00 担保
九州莆田公司 3,000,000.00 担保
南平电机厂 682,600.00 担保
合 计 114,882,600
22.股本期末余额296,711,400元,本年公司股份变动情况:
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其他(内部职 小计
转股 工股上市)
一.尚未流通股份
1.发起人股份 79,665,000 79,665,000
其中:
国家拥有股份 65,665,000 65,665,000
境内法人持有股份 14,000,000 14,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 142,342,400 -142,342,400
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
222,007,400 79,665,000
1.境内上市的人民
币普通股 74,704,000 +142,342,400
217,046,400
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 74,704,000 217,046,400
三、股份总额 296,711,400 296,711,400
1996年11月26日,内部职工股1547.2万股占社会公众股额度,与新发行的1700.8万股社会公众股一并上市。到1999年10月31日为止,尚未流通的内部职工股为14,234.24万股。按规定,自新股发行之日起期满三年后,方可上市流通。 经公司申请并经深圳证券交易所同意,公司的内部职工股于1999年11月15日上市流通。至此,公司的可流通股为21,704.64万股。
23.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
资本公积 168,493,145.54 168,493,145.54
24.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
21,507,693.85 21,507,693.85
公益金 13,685,168.57 13,685,168.57
任意盈余公积
合 计 35,192,862.42 35,192,862.42
25.未分配利润
上年结转 113,112,476.02
加:本年调整上年数 -28,559,780.19
加:本年净利润 -415,689,622.40
减:提取法定盈余公积金 0
提取公益金 0
年末数 -331,136,926.57
26.主营业务收入349,181,835.23元,比去年同期的455,661,584.02元,减少106,479,748.79元,下降23.36％。主要是本年度公司进出口贸易大幅滑坡所致。
27.主营业务成本282,886,681.81元,比去年同期的412,420,032.28元,减少129,533,350.47元,下降34.40％。主要原因是成本随业务萎缩相应降低所致。
28.财务费用共计88,628,336.50元,上年同期15,847,615.37元,具体明细:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 88,696,881.79 22,365,632.25
减利息收入 307,266.34 6,965,511.10
汇兑损失 214,795.25 631,599.81
减:汇总收益 48,904.42 184,105.59
其 他 72,830.22
合 计 88,628,336.50 15,847,615.37
29.投资收益2,889,210.25元,主要是下属企业对外股权投资收益。
30.现金流量表有关附注说明
(1)本年支付的其他与经营活动有关的现金为60,371,183.89元,主要为总部及各子公司支付的营业费和管理费、九州龙岩高岭土公司支付的代垫车皮费。
(2)本年收回投资所收到的现金1,584,923.26元,主要是指转让短期投资收入。
<六>分行业资料
行业 营业收入 营业成本 本年数 上年数 本年数 上年数
进出口贸易
109317656.14 391,098,646.66 107059323.92 378,886,100.35 房地产业
6261589.39 11,688,941 11133680.15 8,680,246.92 工 业
233602989.7 53,011,389.52 164694077.74 24,853,685.01 合 计
349182235.23 455,798,977.18 282887081.81 412,420,032.28
行业 营业毛利
本年数 上年数
进出口贸易 2258332.22 12,212,546.31
房地产业 -4872090.76 3,008,694.08
工 业 68908911.96 28,157,704.51
合 计 66295153.42 43,378,944.90
〈七〉关联企业及其交易
1.关联企业:;
(1)福建九州综合商社有限责任公司系国有独资企业, 本公司国家股委托授权经营单位,法人代表赵裕昌,现已变更为谢良生。注册资本人民币肆亿陆仟万元。
(2)福建中福实业股份有限公司,与本公司为同一法人代表,法人代表赵裕昌,注册资本人民币贰亿玖仟肆佰肆拾万零肆仟陆佰伍拾伍元。
2.关联交易:
(1)福建九州综合商社有限公司期末占用本公司款项559,721,856.15元, 其中38780万元为以前年度剥离至九州商社的短期借款由于转贷手续未办理, 而转入本项目。根据双方原已签订的协议,按年利率6％计息, 但由于九州综合商社目前无力支付,故本年度不计提资金占用费。
(2)1998年9月18日,本公司向九州综合商社转让九州九层办公大楼,但因产权无法办理,公司董事会三届九次会议确认转让无效,对以前年度相关帐目进行调整。
(3)根据1998年9月18日第一次临时股东大会决议,福建九州漳州啤酒有限公司委托福建九州综合商社经营,签定委托经营合同。由于九州漳州啤酒有限公司经营亏损,九州综合商社目前无力支付本年度委托经营费和商标使用费,故公司董事会三届九次会议决定终止委托经营合同。
(4)公司与福建中福实业股份有限公司签订13000万元的互保协议。
(5)存在控制关系的关联方交易在合并报表时已经抵销,不在此披露。
〈八〉或有事项
1)对外担保情况
截止1999年12月31日止,本公司对外担保的金额为人民币26980万元,美元400万元,具体情况如下:被 担 保 单 位 金 额 担 保 期 限 备 注
开元外贸公司 4600万元 98.12-99.12 已办互保、逾期
开元外贸公司 400万美元 99.25-00.3 额度担保
海洋股份公司 5650万元 互保,其中2350万元
逾期
中福实业股份公司 12880万元
厦门赛德公司 400万元 98.10-99.8 300万元逾期
厦门宇达实业公司 800万元 99.4-2000.6
兴大进出口公司 350万元 98.10-99.10 逾期
中润粮油公司 1000万元 98.9-99.7 逾期
中润实业集团公司 2100万元 额度担保
欢乐园有限公司 200万元 99.3-00.3
本公司为关联下属企业担保32164.20万元,其中逾期14840万元,主要有:
被 担 保 单 位 金 额 备 注
映雪啤酒集团 6475万元 逾期975万元
九州房地产 5880.2万元 逾期5690.2万元
九州保税公司 1050万元 由房地产公司使用,全部逾期
九州医保公司 855万元 房地产公司使用600万元
建瓯罐头厂 920万元 逾期840万元
华湖进出口公司 1720万元 逾期1720万元
鹭岛经贸公司 1000万元
福州公司 1200万元 逾期1000万元
麒麟水泥公司 6058万元
厦门滨海公司 1000万元 逾期1000万元
注1:本公司为关联下属企业的担保,由于各单位担保贷款时间不同, 担保期限难以统计。
注2:本公司下属企业福建九州高岭土公司为福建九州麒麟水泥股份有限公司、九州龙岩酿酒有限公司共担保49,000,000.00元; 福建九州南平电机厂为南平三泰机械制造有限公司担保2207.6万元;其他下属企业也不同程度存在对外担保事项。
2)未决诉讼
由于公司生产经营状况恶化,本公司及下属企业存在较多的未判决或已判决但未执行的诉讼事项,截止报告期末,合计涉诉金额为9705.04万元。
〈九〉承诺事项
1) 公司与厦门开元外贸集团有限公司签订10000万元互报协议。
2)公司与福建中福实业股份有限公司签订13000万元的互保协议。
〈十〉资产负债表日后事项:
1)截止本报告出具之日,本公司仍在接受有关部门调查, 部分帐号和资产仍被冻结,大部分银行借款已经逾期,对公司的正常生产经营造成严重影响;
2)截止本报告出具之日,本公司诉讼事项仍在增加,涉诉金额为8724.8万元。
3)由于政府审计部门对公司的审计工作仍在进行,审计结论尚未作出, 公司资产清查工作尚未结束,审计结论和清查结果可能对公司的财务状况造成较大影响。
〈十一〉其他重要事项
1、公司董事会三届九次会议作出决议, 对于以前年度剥离到福建九州综合商社的借款,因转贷手续无法办理而予以调回,挂记应收综合商社款和短期借款(含外汇借款),金额为38780万元。
1997年公司销售给福建九州综合商社有限公司的九层大楼,因产权无法办理,交易失败,按原帐务处理调回股份公司。
2、公司董事会三届十次会议作出决议,鉴于福建九州综合商社现状, 终止将福建九州漳州啤酒有限公司委托给综合商社经营经营,本年度停止计提取委托经营费和商标使用费共计1155万元,并将福建九州漳州啤酒有限公司纳入并表范围。
福建九州集团股份有限公司 董 事 会 二000年六月二十七日
资产负债表
一九九九年十二月三十一日
编制单位：福建九州集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 12082597.16 29619314.64 5183924.11 21144723.36
短期投资 1177003.08 1177003.08
减：短期投资跌价准备
445583.48 445583.48
短期投资净额
731419.60 731419.60 0.00 0.00
应收票据 0.00 600000.00 0.00 1072800.00
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收帐款
203302801.53 156284572.59 256988941.20 161829986.12
其他应收款
273666567.42 299302732.82 561809462.44 659236737.03
减：备抵坏帐
10484114.38 11012862.39 246200795.53 269148592.43
应收帐款净额
466485254.57 444574443.02 572597608.11 551918130.72
预付帐款 0.00 41860642.32 542083.10 19825825.17
应收补贴款 0.00 39240.28 57904.67
存货 6196909.07 193894238.43 10112854.85 269846923.09
减：存货跌价准备
0.00 0.00 2203017.11 76578954.11
存货净额 6196909.07 173894238.43 7909837.74 193267968.98
待摊费用 4482890.74 5718984.71 396051.55
待处理流动资产净损失 7000882.72
流动资产合计
489979071.14 697038283.00 586233453.06 794684287.18
长期投资：
长期股权投资
193834919.30 69255217.22 66474170.12 76241848.79
长期债权投资
145942.23 145942.23 0.00 0.00
长期投资合计
193980861.53 69401159.45 66474170.12 76241848.79
减：长期投资减值准备
0.00 0.00 0.00 542655.30
长期投资净额
193980861.53 69401159.45 66474170.12 75699193.49
固定资产：
固定资产原价
48177283.69 285637566.24 49760126.30 413428845.91
减：累计折旧
12903161.44 77892922.61 15156558.15 116807071.91
固定资产净值
35274122.25 207744643.63 34603568.15 296621774.00
工程物资 0.00 0.00 0.00 140500.00
在建工程 31377470.73 72198642.15 30670384.98 60430595.73
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 -323972.00
待处理固定资产损失
0.00 0.00 0.00 22638502.93
固定资产合计
66651592.38 279943285.78 65273953.13 379507400.66
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00 111565115.00 0.00 114053597.87
开办费 0.00 1770274.62 0.00 3860921.05
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
0.00 113335389.62 0.00 117914518.92
资产合计 750611525.65 1159718117.85 717981576.31 1367805400.25
负债及股东权益 期初期 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 109606640.00 231446888.00 486504916.29 670132081.29
应付票据 0.00 3800000.00 0.00 1200000.00
应付帐款 45004298.22 80738231.57 21891206.29 168405635.01
预收帐款 2731829.22 58210252.14 7246985.71 44912146.94
代销商品款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付工资 89240.00 3084444.14 113000.00 4369049.12
应付福利费 -775695.31 659406.48 -746571.78 17361441.28
应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税金 6141288.81 12840220.21 7396197.54 19793893.83
其他应交款 16921.90 3301574.36 -4797.41 2208792.93
其他应付款 972460.16 124939173.55 7667163.25 131848424.28
预提费用 937800.00 7381903.38 17724106.17 54075599.93
一年内到期的长期负债
0.00 15102278.47 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 57263.32
流动负债合计
164724783.00 541504372.30 547792206.06 1098739327.93
长期负债：
长期借款 0.00 19232418.12 0.00 114882600.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 736221.28 0.00 3061954.28
住房周转金 675556.86 9033920.36 667806.86 667806.86
其他长期负债
261082.00 261082.00 261082.00 13737485.59
长期负债合计
936638.86 29263641.76 928888.86 132349846.73
负债合计165661421.86 570768014.06 548721094.92 1231089174.66
少数股东权益 0.00 4000000.00 0.00 -32544255.80
股东权益
股本 296711400.00 296711400.00 296711400.00 296711400.00
资本公积168493145.54 168493145.54 168493145.54 168493145.54
盈余公积 35192862.42 35192862.42 35192862.42 35192862.42
其中：公益金
13685168.57 13685168.57 13685168.57 13685168.57
未分配利润
84552695.83 84552695.83 -331136926.57 -331136926.57
外币折算差额 0.00 0.00 0.00
股东权益合计
584950103.79 584950103.79 169260481.39 169260481.39
负债及股东权益总计
750611525.65 1159718117.85 717981576.31 1367805400.25
利润及利润分配表
1999年12月份
编制单位：福建九州集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期累计 上年同期
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
95121257.38 349182235.23 207315228.96 455661584.02
减：折扣与折让 400.00
主营业务收入净额
95121257.38 349181835.23 207315228.96 455661584.02
减：主营业务成本
90307404.62 282886681.81 197488392.04 412420032.28
主营业务税金及附加 23167271.08 4682206.88
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
4813852.76 43127882.34 9826836.92 38559344.86
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
791852.12 -2813122.13 735949.93 1908408.51
减：存货跌价损失
2203017.11 75391658.21 0.00 0.00
营业费用
6988638.29 30100752.46 10101228.28 17958730.25
管理费用
247703104.20 300585493.76 16953105.72 30713417.52
财务费用
29156176.93 88628336.50 8481287.50 15847615.37
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-280445231.65 -454391480.72 -24972834.65 -24052009.77
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-135442867.82 2889210.25 20140987.95 22016577.76
补贴收入 0.00 1942900.00 0.00 0.00
营业外收入
441991.85 7755872.15 7804523.06
减：营业外支出
318499.07 926045.53 1688270.33
加：以前年度损益调整
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-415446107.62 -449877869.54 1997979.92 4080820.72
减：所得税
243514.78 2356008.66 1767040.69 3849881.49
减:少数股东权益
0.00 -36544255.80 0.00 0.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-415689622.40 -415689622.40 230939.23 230939.23
加：年初未分配利润
84552695.83 84552695.83 86403658.08 86403658.08
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-331136926.57 -331136926.57 86634597.31 86634597.31
减：提取法定盈余公积 1040950.74 1040950.74
提取法定公益金 1040950.74 1040950.74
七、可供股东分配的利润
-331136926.57 -331136926.57 84552695.83 84552695.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-331136926.57 -331136926.57 84552965.83 84552695.83
现金流量表
一九九九年度
编制单位：福建九州集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80029675.06 323861271.76
收取的租金 0.00 493949.67
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 0.00 7194936.61
收到的除增值税以外的其他税费返还 17414.20 537860.16
收到的其他与经营活动有关的现金 1498950.78 23659773.84
现金流入小计 81546040.04 355747819.04
购买商品、接受劳务支付的现金 66760104.62 172755559.37
经营租赁所支付的现金 0.00 126993.28
支付给职工以及为职工支付的现金 1513297.60 47829113.26
交付的增值税款 0.00 19768842.99
支付的所得税款 0.00 2120896.28
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
323038.22 18341493.66
支付的其他与经营活动有关的现金 7541700.11 60371183.89
现金流出小计 76138140.55 321314082.73
经疃南纸鹆髁烤欢睢 ?5407899.49 34433736.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1521923.26 1584923.26
分得股利或利润所收到的现金 160999.93 1063724.86
取得债券利息收入所收到的现金 0.00 4300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
495000.00 874001.81
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 2023781.72
现金流入小计 2177923.19 5550731.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
123040.75 17367937.60
权益性投资所支付的现金 0.00 1210000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 123040.75 18577937.60
投资活动产生的现金流量净额 2054882.44 -13027205.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 2100000.00
配股所收到的现金
借款所收到的现金 44593145.69 334145155.69
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 5228353.43
现金流入小计 44593145.69 341473509.12
偿还债务所支付的现金 46920299.20 336614584.04
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 0.00 2000000.00
偿付利息所支支付的现金 11949421.68 29522518.83
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 0.00 30000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 7750.00 3110398.10
现金流出小计 58877470.88 371277500.97
筹资活动产生的现金流量净额 -14284325.19 -29803991.85
四、汇率变动对现金的影响 -77129.79 -77129.79
五、现金及现金等价物净增加额 -6898673.05 -8474591.28
补充资料 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务 0.00 1018716.41
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 0.00 12398842.56
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -415689622.40 -415689622.40
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 246037086.49 261478873.26
固定资产折旧 2696968.71 27179697.55
无形资产摊销 0.00 2616376.73
待摊费用的减少 4482890.74 4875693.18
预提费用增加 16786306.17 46693696.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-444715.88 1426147.26
固定资产报废损失 0.00 4787130.77
财务费用 29156176.93 69769762.07
投资损失(减收益) 82810290.12 -2889210.25
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -3915945.78 -19373730.55
经营性应收项目的减少(减增加) -28885154.72 -22034817.15
经营性应付项目的增加(减减少) 14603309.67 67941057.34
增值税增加净额（减减少） 0.00 1306741.20
其他 0.00 6345940.75
经营活动产生的现金流量净额 5407899.49 34433736.31?3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 5183924.11 21144723.36
减:货币资金的期初余额 12082597.16 29619314.64
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6898673.05 -8474591.28
