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公司公告

南 华 西2001年年度报告摘要2002-04-19  

						                 广州南华西实业股份有限公司2001年年度报告摘要 

  重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。广州羊城会计师事务所为本公司出具了保留意见及解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
  罗昌明董事没有出席公司第二届第四十一次董事会。
  第一节  重要提示
  本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。广州羊城会计师事务所为本公司出具了保留意见及解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
  罗昌明董事没有出席公司第二届第四十一次董事会。
  第二节  公司基本情况简介
  ㈠ 公司法定中文名称:广州南华西实业股份有限公司
  公司英文名称:GUANGZHOU NANHUAXI INDUSTRIAL CO,LTD.
  ㈡ 公司法定代表人:何竟棠
  ㈢ 公司董事会秘书:张  荻
  授权代表:黄丽葵
  电话:(020)84423292
  传真:(020)84408033
  ㈣ 公司注册地址:广州市江南西路111号中国石油南方大厦16楼
  公司办公地址:广州市江南西路111号中国石油南方大厦16楼
  E-mail:nanhuaxi@public guangzhou.gd.cn
  邮政编码:510240
  ㈤ 公司选定信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
  中国证监会指定的年报登载网址:http://www.cninfo.com.cn
  公司年度报告备置地点:广州市江南西路111号中国石油南方大厦16楼
  本公司董事会秘书室
  ㈥ 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
  股票简称:南华西
  股票代码:000660
  ㈦ 其它有关资料
  公司首次注册登记日期:1996年12月4日
  变更注册登记日期:
  1997年7月15日
  1998年12月8日
  1999年5月19日(注册号升位)
  2001年7月10日
  注册登记地点:广州市工商局
  企业法人营业执照注册号:4401011103152
  税务登记号码:440105278627940
  公司聘请的会计师事务所名称:广州羊城会计师事务所有限公司
  会计师事务所的办公地址:中国广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
  公司聘请的律师事务所名称:广东正平天成律师事务所
  律师事务所的办公地址:中国广州市环市东路472号粤海大厦14楼第三节  会计数据和业务数据摘要
  (一)2001年主要会计数据              单位:元
  项         目
  利润总额                     -57,741,773.39 
  净利润                       -58,086,052.77 
  扣除非经常性损益后的净利润   -82,017,803.78 
  主营业务利润                   41,668,912.60 
  其他业务利润                      238,793.56 
  营业利润                     -57,948,220.22 
  投资收益                          393,965.95 
  补贴收入                           47,128.00 
  营业外收支净额                  -234,647.12 
  经营活动产生的现金流量净额      -320,268.84 
  现金及现金等价物净增加额     -39,499,612.14 
  注 :扣除非经常性损益项目及金额合计:23,931,751.01 
  包括、支取或收取的资金占用费    24,065,011.86 
  营业外收入                        138,294.51 
  营业外支出                        372,941.63 
  处理下属部门、被投资单位股权损益    54,258.27 
  补贴收入                           47,128.00 
  其中:出口产品贴息                  47,128.00 
  所得税退税
  税负增加返还增值税
  (二)报告期末公司前三年主要数据和财务指标
                                                               单位:元 
  项         目            2001年            2000年           1999年
  主营业务收入        133,081,311.10    239,722,836.63    232,903,347.83 
  净利润             -58,086,052.77     19,013,754.74     27,528,746.60 
  总资产            1,115,599,327.34  1,183,719,153.47    794,972,646.02 
  股东权益(不含少
  数股东权益)         313,452,581.13    372,513,836.43    353,500,081.69 
  每股收益(元)              -0.4370            0.1431            0.2071 
  每股净资产(元)              2.3583            2.8027            2.6596 
  调整后的每股净资产(元)      2.2122            2.6400            2.5600 
  每股经营活动产生的
  现金流量净额(元)          -0.0024            0.1996            0.2973 
  净资产收益率(%)         -18.5310            5.1042            7.7875 
  (三)股东权益变动情况
                                                              单位:元
  项    目         股本             资本公积           盈余公积       法定公益金         未分配利润       股东权益合计
  期初数     132,913,293.00     137,257,076.97      22,825,896.63    6,104,822.30      79,517,569.83     372,513,836.43 
  本期增加              -           267,105.47                -             -     -58,086,052.77    -57,818,947.30 
  本期减少              -                  -                  -             -       1,242,308.00       1,242,308.00 
  期末数     132,913,293.00     137,524,182.44      22,825,896.63     6,104,822.30     20,189,209.06     313,452,581.13 
  变动原因:
  1、资本公积金增加:因为转入清理时间较长而无需支付的应付帐款。
  2、未分配利润减少:因为本年度亏损及无法收回1998年送红股代缴的个人所得税。
  (四)公司财务状况
                                                             单位:元
  项       目       2001年               2000年            增减(±)
  总资产      1,115,599,327.34     1,183,719,153.47     -68,119,826.13
  长期负债          730,000.00        10,450,000.00      -9,720,000.00 
  股东权益      313,452,581.13       372,513,836.43     -59,061,255.30 
  主营业务利润   41,668,912.60        77,225,983.41     -35,557,070.81 
  净利润       -58,086,052.77        19,013,754.74     -77,099,807.51 
  变动原因说明:
  1 总资产减少:归还借款,经营亏损。
  2 长期负债减少:归还借款。
  3 股东权益减少:经营亏损,无法收回代缴98年送红股个税。
  4 主营业务利润减少和净利润为负值原因:经营业绩大幅下滑,出现前所未有的困难;成衣出口及国内销售受国际经济形势的影响,业务量大幅下滑,国内销售的机电产品价格下调。
  (五)净资产指标计算
  报告期利润         净资产收益率(%)     每股收益(元)
                   全面摊薄 加权平均  全面摊薄  加权平均
  主营业务利润       13.29%   12.13%    0.3135    0.3135 
  营业利润         -18.49% -16.87%  -0.4360  -0.4360 
  净利润           -18.53% -16.91%  -0.4370  -0.4370 
  扣除非经常性损
  益后的净利润     -26.17% -23.88%  -0.6171  -0.6171 
  注:2001年加权平均净资产收益率=报告期利润 /(期初净资产(372,513,836.43元)+报告期净利润(-58,086,052.77元)÷2)第四节  股本变动及股东情况
  一、股本变动情况
  (一)股份变动情况表                                          单位:万股
                             本次变动前   本次变动增减(+、-)  本次变动后
  一.未上市流通股份
  1.发起人股份                9,359.9186              0         9,359.9186
  其中:境内法人持有股份       9,117.9856              0          9,117.9856
  境外法人持有股份              241.9330              0            241.9330
  2.内部职工股                   8.1776                             8.1776
  尚未流通股份合计            9,368.0962                         9,368.0962
  二.已流通股份
  境内上市的人民币普通股      3,923.2331                         3,923.2331
  三.股份总数               13,291.3293              0         13,291.3293
  (二)股票发行与上市情况
  1996年11月20日本公司向社会公开发行人民币普通股1,250万股,每股面值1元,发行价8.38元,总股本5,000万股,其中法人股3,750万股,社会公众股1,250万股,含内部职工股125万股,该次发行的社会公众股1,125万股于1996年12月9日上市交易。
  本公司在1998年实施配股方案:以1997年度末总股本7,000万股为基数,向全体股东按10:3比例配售,配售总数691.3293万股,其中向法人股东配售166.3293万股,向社会公众股东配售525万股,每股价格7.00元,配股缴款日1998年8月31日至9月11日,10月8日获配的社会公众股525万股(其中董事、监事、高管人员获配的2.14万股暂时冻结)上市流通,公司总股本由7,000万股增至7,691.3293万股。
  本公司在1998年11月6日实施1998年中期利润分配和资本公积金转增股本方案:以1998年6月30日总股本7,000万股为基数,每10股送3股,用资本公积金每10股转增5股,公司总股本由7,691.3293万股增至13,291.3293万股。
  二、股东情况介绍
  (一)报告期末股东总数16,332户。
  (二)公司前10名股东持股情况。
        股  东  名  称                   持股数          持股比例(%)
  ⑴ 广州市南华西企业集团有限公司       85,131,532          64.05
  ⑵ 广东华侨信托投资公司投资基金部      3,628,994           2.73
  ⑶ 北京贝特实业公司                    2,419,329           1.82
  ⑷ 登润实业有限公司                    1,209,664           0.91
  ⑸ 粤华有限公司                        1,209,664           0.91
  ⑹ 朱存良                                337,357           0.25
  ⑺ 陈  瑛                                283,590           0.21
  ⑻ 吕晓霞                                251,388           0.19
  ⑼ 庞喜太                                223,425           0.17
  ⑽ 路等怀                                193,900           0.15
  持股5%以上的股东广州市南华西企业集团有限公司本报告期内股份无增减变动,其所持本公司85,131,532股分别向银行质押借款,具体是:
  1 该公司以42,565,766股向中国工商银行广州市同福中支行作质押借款;
  2 本公司分别以该公司所持的6,500,000股、6,500,000股、2,000,000股向中国银行广州市海珠支行作质押借款;
  3 该公司以27,565,766股股权作为与广州市海珠工建资产有限公司签订的《股权转让协议》的担保,质押给广州市海珠工建资产有限公司。已办好续押手续,该公告刊登于2002年1月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
  (三)公司控股股东的情况介绍
  1、 公司名称:广州市南华西企业集团有限公司
  2、法定代表人:何竟棠
  3、成立日期:1991年2月7日(公司改制日期1997年2月3日)
  4、注册资本:15,410万元
  5、股权结构:广州市海珠区南华西工业公司股比占99.94%,广州市南华西房地产开发有限公司股比占0.06%。
  6、主要业务和产品:国内商业及物资供销业(国家专营专控商品除外),生产、加工:针纺织品、服装、木制品、空调设备、变压器、避雷器、陶瓷品。
  7、报告期内控股股东无变更。
  (四)上述股东的控股股东的情况介绍:
  1、公司名称:广州市海珠区南华西工业公司
  2、成立日期为:1998年6月
  3、法定代表人:苏振炳
  4、公司类别:行政性公司第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
  一、董事、监事和高级管理人员的情况介绍
  (一)基本情况
  姓名     职务            性别  年龄    任期起止日期    年初/年末持股(股)
  何竟棠   董事长            男    50   1999.12-2002.11       25,161
  孔繁波   副董事长          男    53   1999.12-2002.11       18,870
  劳笑英   董事              女    48   2001.6-2002.11             0
  罗昌明   董事              男    47   1999.12-2002.11        9,435
  周汉生   董事              男    45   1999.12-2002.11            0
  黄庆龙   董事              男    49   1999.12-2002.11        9,435
  韩慧琦   董事              女    44   1999.12-2002.11        9,435
  肖鸿辉   董事、总经理       男    34   1999.12-2002.11            0
  罗小玲   董事、总会计师     女    44   1999.12-2002.11        3,145
  张  荻   董事、董事会秘书   女    38   1999.12-2002.11        3,145
  王伯成   董事              男    31   2001.6-2002.11             0
  苏振炳   监事长            男    54   1999.12-2002.11        3,145
  黄建芳   监事              女    39   1999.12-2002.11            0
  蔡建仁   监事              男    46   1999.12-2002.11            0
  李政文   监事              女    31   1999.12-2002.11            0
  黄劭琼   监事              女    42   1999.12-2002.11            0
  报告期内,公司所有董事、监事所持股份未发生变动。
  (二)董事、监事在股东单位任职情况
  姓  名             任 职 单 位                    职  务
  何竟棠    广州市南华西企业集团有限公司            董事长
  孔繁波    广州市南华西企业集团有限公司            副董事长
  劳笑英    广州市南华西企业集团有限公司            常务副总经理
  苏振炳    广州市南华西企业集团有限公司            副董事长
  黄劭琼    广州市南华西企业集团有限公司           计财部副经理
  (三)年度报酬情况
  1、公司董事、监事、高级管理人员的报酬支付原则:
  在公司兼任职务的董事、监事根据其兼任的相应职务按公司制定的工资制度确定其劳动报酬和员工福利;未在本公司兼任职务的董事、监事的报酬由其任职的股东单位或其它单位支付,公司不单独为其提供工资、津贴。
  2、报酬金额:公司现任董事、监事和高级管理人员共16人,公司董事、监事为不受薪董事、监事。其中由本公司支付由董事、监事兼任公司及子公司高级管理人员报酬的有10人,2001年年度报酬总额为人民币71.09万元。
  金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币32.46万元。
  3、报酬数额区间:
  在本公司领取报酬的高级管理人员年薪10万元以上的2人,年薪5万至10万元的4人,5万元以下的4人。
  不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有:孔繁波、劳笑英、罗昌明、王伯成、苏振炳、黄劭琼,其中孔繁波、劳笑英、苏振炳和黄劭琼在我公司股东单位广州市南华西企业集团有限公司领取报酬;罗昌明先生在股东单位的关联单位广州市南华西房地产开发有限公司领取报酬。
  (四)报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况
  本报告期内,原董事叶宗诚先生因工作调动和身体健康原因辞去董事职务,增补劳笑英女士为董事;原董事岑建先生因工作变动,辞去董事职务,增补王伯成先生为董事。以上事项均已在二OOO年度股东大会上获得通过,并已在指定报纸上公告。第六节  公司治理情况
  一、公司治理情况
  公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所的有关法律、法规,不断完善公司的法人治理结构,规范公司的运作。《上市公司治理准则》发布后,公司立即根据要求对《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等进行修订,且拟定了《股东大会议事规则》、《信息披露制度》、《关联交易管理办法》、《独立董事的指导意见》。本公司在报告期内主要治理情况如下:
  1、股东与股东大会:
  公司能够确保所有股东享有平等地位,充分行使权利。公司能够按照《股东大会规范意见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会,股东大会的议事程序规范、合理。公司正采取有效措施敦促大股东及其关联方作出承诺分期清偿所占用的公司资金。修订后的《股东大会议事规则》将进一步健全公司股东大会的议事和决策程序。
  2、控股股东与上市公司:
  公司与控股股东之间基本按要求实现了人员、财务、业务、机构四分开,做到独立核算、独立核税、独立承担责任和风险。
  (1)人员方面,本公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均不在广州市南华西企业集团有限公司(下称集团公司)担任任何职务,集团公司的高级管理人员兼任本公司董事的,均保证有足够的时间和精力承担本公司的工作。由于历史原因,公司董事长何竟棠先生同时兼任集团公司法定代表人,我公司已于第二届第三十一次董事会决议通过恳请集团公司解决董事长双重任职议案,集团公司也向上级汇报过,现阶段仍未有结果。
  (2)财务方面,本公司已按照有关法律法规的要求建立了健全的财务、会计管理制度,与集团公司各自独立核算,保证了公司财务的独立性。
  (3)机构方面,本公司与集团公司不存在职能部门合用的问题。公司属下全资子公司广州市南华工商贸易公司,因更改投资者时不能保留原公司名称,为确保进出口经营权,至今仍未办理工商变更手续,集团公司保证,不会将其持有的广州市南华工商贸易公司的股权进行转让、质押。
  (4)业务方面,集团公司持有大连变压器厂有限公司40%股权,虽同属输变电行业,但所生产的品种不同,不存在同行业竞争。
  (5)资产方面,截止本报告期,本公司应收为集团公司及其关联企业欠款72,432.29万元,集团公司占用本公司62,987.51万元资金。
  3、董事和董事会:
  公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事;公司董事会人数及人员构成符合有关法律、法规的要求;董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,对所议事项表达明确的意见;董事积极学习有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任。公司正在积极寻找合适的独立董事人选,准备在2002年6月底前选聘独立董事。
  4、监事与监事会
  公司监事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求,公司制定了《监事会议事规则》,监事会对全体股东负责,并严格按照法律、法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定行使职权,对公司财务以及公司董事、经理和高级管理人员履行职责进行监督,确保了公司资产安全,维护了公司和股东的合法权益。监事会会议召开严格按照规定的程序进行,监事会会议记录由出席监事和记录人在会议记录上签字,并妥善保存会议记录。
  5、绩效评价与激励约束制度
  公司正积极筹备建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准及激励约束机制,调整并逐步完善目前公司的薪酬制度。
  6、利益相关者
  公司充分尊重债权人、职工、用户等利益相关者的合法权利,积极与利益相关者合作,加强与各方的沟通与交流,共同推动公司持续、健康的发展,并在实现股东利益最大化的同时,积极为用户提供更优质的服务,重视公司的社会责任。
  7、信息披露
  报告期内,公司信息披露能够按照有关法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保股东平等获得信息。由于以前年度公司在信息披露方面存在违规事实,在报告期内公司的董事、监事遭到深交所的公开谴责,本公司将以此为诫,现正在制定本公司的《信息披露制度》,今后将严格遵照该制度的规定执行,以进一步规范公司的信息披露行为。
  二、独立董事履行职责情况
  截止本报告期末,公司尚未聘请独立董事。公司董事会将根据中国证监会有关规定要求,积极建立独立董事制度,并将在近期聘任独立董事。第七节  股东大会情况简介
  本年度召开一次股东大会。2000年度股东大会召开的通知刊登在2001年5月25日的《证券时报》和《中国证券报》上,会议于2001年6月28日在广州市工业大道大干围38 号南华西第五工业区西区12号楼首层召开,会议审议通过以下决议:
  1、2000年公司业务报告和2001年工作计划
  2、2000年财务决算报告和2001年财务计划
  3、2000年度董事会工作报告
  4、2000年度监事会工作报告
  5、2000年度利润分配方案和预计2001年利润分配政策
  6、变更董事的议案
  (1)同意叶宗诚先生辞去董事职务,补选劳笑英女士为董事;
  (2)同意岑建先生辞去董事职务,补选王伯成先生为董事。
  7、修改公司章程的议案
  8、公司2001年度续聘羊城会计师事务所有限公司为审计机构,续聘广东正平天成律师事务所为法律顾问,聘期一年。
  此次股东大会决议刊登在2001年6月29日的《证券时报》和《中国证券报》上。第八节  董事会报告
  一、公司经营情况
  1、公司主营业务范围及其经营状况
  本公司主营空调、冷冻设备制造、加工、安装、维修。生产:机电产品(国家专营专控项目持许可证经营)。国内商业及物资供销业(国家专营专控商品除外)。
  本公司2001年度主营业务收入13,308.13万元,其中干式变压器占25.01%,中央空调设备占20.75%,进出口贸易占44.73%,避雷器占9.51%。本年度亏损5,808.61万元,其中干式变压器盈利86.61万元,空调、冷冻设备亏损539.21万元,进出口贸易亏损3,711.84万元,避雷器盈利25.55万元。
  本年度公司生产经营遇到了严重的困难。一方面由于公司存在的大股东占用资金和为大股东提供担保的问题尚未妥善解决,使公司财务费用增加,发展资金受到限制;另一方面,又由于市场环境的变化,行业竞争的加剧,产品价格的下跌等诸多因素的影响,使本年度公司经营业绩大幅下滑,出现了前所未有的困难。
  占公司主营业务收入10%以上或主营业务利润10%以上的主要产品在报告期内的销售情况列示如下表:                                                  单位:万元
                      销售收入     销售成本   毛利率(%)
  干式变压器产品       3,328.47     2,276.68     31.6
  中央空调设备         2,761.45     2,263.94     18.0
  避雷器产品           1,266.14       786.55     37.9
  服装出口             2,660.74     1,859.17     30.1
  来料加工出口         2,596.66     1,212.64     53.3
  2、公司主要全资附属子公司及控股子公司的经营情况及业绩
  (1)广州特种变压器厂有限公司(全资子公司)
  该公司的经营范围是:加工、制造特种变压器、特殊电机、电器配件、特种变压器、特殊电机安装服务。公司注册资本2,000万元。
  该公司所处的变压器行业一方面由于国家农网、城网改造已接近尾声,同时全国同行的生产厂家越来越多,产品竞争异常激烈,利润空间变小,造成销售和利润下滑严重,公司面临着前所未有的价格下调压力和市场的严峻考验。面对困难,公司进一步完善企业管理,抓好产品挖潜降耗,努力降低生产成本,大力进行新产品开发和技术创新,不断开拓和完善销售网络,使公司销售营业收入保持在去年水平,实现净利润86.61元,截止2001年12月31日,该公司总资产12,805.74万元。
  (2)广州市南华西中央空调设备有限公司(全资子公司)
  该公司的经营范围是:空调、冷冻设备制造、加工安装维修。公司的注册资本为1,350万元。
  该公司所处的中央空调行业,由于市场的急剧变化,供求矛盾的进一步恶化,2001年的市场竞争更加激烈,同行业的国内外大型企业为争市场占有率大幅降价,价格竞争日益加剧,公司为应对这种状况,虽然积极地调整了经营策略,努力降低了成本和提高了产品质量,但由于本年度计提了部分坏帐准备,使本年度亏损513.35万元,截止2001年12月31日,公司总资产8,689.95万元。
  (3)广州市南华工商贸易公司(全资子公司)
  该公司的主要经营范围是:纺织品、纺织纤维、服装、机械及设备的出口业务,经营轻工业品、食品、医药、化工、塑料原料、医药原料、机械及设备的进口业务,委托代理上述商品的进出口业务,承办中外合资经营、合作生产业务,开展“三来一补”业务。公司的注册资本为2,128万元。
  该公司主要是进行成衣的出口,由于受到近年来全球经济不景气和我国人民币汇率坚挺及周边发展中国家为争取外汇收入而削价接取订单的影响,使公司的出口额受到了很大的影响。特别是由于公司产品90%是通过香港销往美国的,受9.11事件的影响,大量定单得不到落实,使公司2001年业绩下滑严重,本年度亏损3,711.84万元,截止2001年12月31日,该公司总资产70,028.18万元。
  (4)广州华盛避雷器实业有限公司(控股子公司)
  该公司是我公司控股75%的子公司,其经营范围是:生产、销售金属氧化物避雷器。公司注册资本为1,850万元。
  该公司经营的是避雷器产品,由于国家城网、农网改造接近尾声、市场供大于求的矛盾更加突出、产品价格大幅降低等原因,公司2001年销售收入和利润都有一定的下降,本年度实现净利润25.55万元,截止2001年12月31日,该公司总资产3,831.35万元。
  (5)广州海华空调冷冻有限公司(控股子公司)
  该公司是我公司控股70%的子公司,其经营范围是:生产工业空调设备(柜式、组合式机组)、各类风机盘管、销售本企业产品及安装空调、冷冻设备工程、技术咨询和售后服务。公司注册资本为100万美元,本年度亏损25.86万元,截至2001年12月31日,该公司总资产1,019.67万元。
  (6)江门市江海区华熙咨询服务有限公司(控股子公司)
  该公司是我公司控股90%的子公司,该公司主要是开发客户需要的财务、仓库管理软件,并为各地企业的投资活动提供项目投资分析及咨询等。公司注册资本为50万元。该公司从事的投资业务在当地大幅减少,同类业务竞争者增加,以致本年度无利润,由于计提坏帐,造成本报告期内亏损8.76万元,截止2001年12月31日,该公司总资产256.95万元。
  (7)芜湖昊隆咨询服务有限公司(全资子公司)
  该公司主要从事技术开发、投资咨询信息服务、技术工程项目、技术维护服务及相关产品销售。公司注册资本100万元。由于同业竞争激烈,市场开拓遇到困难,2001年10月,我公司对该公司进行了停业注销处理。
  3、主要供应商、客户情况:
  公司向前五名供应商合计采购金额为3,059.3万元,占年度采购总额的39.36%;向前五名客户的销售收入总额为6,319万元,占公司全部销售收入比例的47.48%。
  4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
  (1)在经营中出现的问题和困难:
  1 大股东占用资金使公司整体财务费用增加,后续发展受到资金上的限制。
  2 干式变压器供大于求的局面日趋激烈,销售单价下降,销售压力增大,原材料价格上升。
  3 避雷器产品价格下降严重,产品单一,经营范围单一,技术力量不足。
  4 外贸出口遭受世界经济形势不景气,人民币汇率坚挺及周边发展中国家的竞争和国内染料方面的质量标准未能与国际接轨以及流动资金不足。
  (2)解决方案:
  1 加大追收大股东占用资金的力度,采取多种方式力求早日解决为大股东担保和大股东占用资金问题。
  2 加强技术创新,进一步完善新产品箱式变电站的各项技术,使之早日成为公司新的经济增长点。
  3 全方位挖潜降耗,减轻因市场竞争、产品价格下调、原材料价格上升所造成的压力,产品辅件生产自给自足,节约资金和生产成本。
  4 开发避雷器新产品,争取在2002年完成220KV复合外套避雷器的鉴定,增加阀片销售量,增加出口量,成立销售公司,扩大销售范围。
  5 完善产品销售网络建设,进一步拓展外省市场,开发西部市场,巩固现有市场,联合有实力的中央空调主机厂共同开拓中央空调市场,攻克几个有代表性的项目以带动各地区的关联项目。
  二、公司投资情况
  公司年末对外投资额为6,138万元,比去年减少6.8万元,减幅0.11%。
  1、报告期内无募集资金使用情况
  2、非募集资金投资项目情况:
  (1)投资“广州毛纺厂”地块房地产开发项目
  本公司投资3,500万元参与广州市南图房地产开发有限公司佳信花园项目,占19.88%股权。佳信花园地块位于广州市新港中路489号(穗规地征字[1998〗第602号所指地块)。该项目是集商、住、服务于一体的配套设施齐全的小区项目,开发13幢带电梯的商住楼,其中8幢为11层,2幢为16层,3幢为25层。用地面积为36,207平方米,建筑面积为110,432平方米。现第一期工程8幢11层已完成地下室的土建工程并建至第三层。第二期工程中的2幢16层(已增至20层)已完成动工前的所有报批手续,正在进行放线及基础的开挖。第三期3幢25层总体规划已批示,现正进行单体报建。该项目的施工进程比原计划有所推迟,主要原因在于:总体规则进行了多次的修改,办理报建手续的时间也比计划的长。
  (2)“翰林汇软件产业有限公司”项目
  该公司原注册资本为6,200万元,根据该公司2000年第三次董事会决议:同意该公司依《中华人民共和国公司法》的规定变更为股份有限公司;根据2001年2月13日北京市人民政府经济体制改革办公室《关于同意翰林汇软件产业有限公司变更为翰林汇软件产业股份有限公司的通知》的决定,同意根据天华会计师事务所审计后2000年9月30日的净资产6,500万全额折合为股份公司股本,该股本已经天华会计师事务所出具验资报告确认。由于该公司由有限公司变更为股份有限公司时,由原有限公司股东以该公司的帐面净资产全部折为等额的公司股份形式认购全部6,500万股份,本公司认购股份为10,483,871股,占该股份公司注册资本的16.13%。
  该股份公司本年净利润为2,093,044.57元。
  (3)“青海庆泰信托投资有限责任公司”项目
  该公司上年末注册资金为16,700万元,我公司投资1,500万元,占该公司8.98%的股权。
  该公司于2002年2月7日召开2002年度第一次临时股东会,会议决议:截止2001年12月31日,该公司实现净利润7,235,534.68元(未经审计),可供分配利润966,190.96元,拟以2001年期末16,700万股为分红基数分红,拟每股派送现金0.058元。第一临时股东会同时决议:由于有三位股东放弃其6,700万股的分红权利,其余股东(包括本公司)可享有6,700万股的分红,拟追加分红每10股派送现金0.039元,至报告日,公司尚未收到分红。
  另外,根据中国人民银行办公厅《关于青海省人民政府整顿信托投资公司方案的复函》,原则同意青海庆泰信托投资有限公司保留,其增资扩股后的实收资本金不得低于3亿元人民币。青海庆泰信托有限公司正进行整改及计划增资扩股,但至2001年12月31日,上述整改及增资扩股计划仍在积极进行中。
  三、公司财务状况
  2001年本公司生产、经营遇到多重困难。全年公司主营业务收入13,308万元,比2000年下降44.49%,全年利润亏损5,808.61万元。一方面是因为公司存在的大股东占用资金和为大股东提供担保的问题尚未妥善解决,使公司财务费用增加和发展资金受到限制;另一方面是因为市场环境的变化,行业竞争加剧,尤其是成衣出口及国内销售受国际经济形势的影响,业务量大幅下降,国内销售的机电产品价格下调等诸多原因造成。
  截止2001年12月31日,公司总资产111,559.93万元,比去年减少5.75%,主要原因是经营亏损及归还借款所致;长期负债73万元,较年初减少93%,原因是本年度归还了借款;股东权益31,345.26万元,比年初减少8.41%,原因是本年度经营亏损,无法收回代缴1998年送红股的个人所得税。
  四、生产经营环境以及宏观政策法规对公司经营产生的影响
  (一)生产经营环境的变化对公司已产生的影响:
  1、在服装行业的生产出口中,给企业的生存带来一定阻力,在目前恶劣的市场环境下,力争达到维持生存,暂未有其他发展计划,2002年的利润比往年可能还会下降。
  2、在服装行业,内地厂家在工人工资方面占绝对优势,内地成本的低廉严重地打击我们接单的机会,影响订单的成交,直接影响收入。
  3、2001年干式变压器面临更大的市场压力,全国各地不断有生产厂家上干式变压器、箱式变电站项目,造成供大于求的整体市场环境,从而引发较为恶性的价格战,这一定程度上冲击了公司的主营业务。
  (二)生产经营环境及宏观政策、法规对公司未来经营产生的影响
  如果生产经营环境继续恶化,宏观政策、法规发生重大变化,都将对我公司的主营业务产生很大影响,尤其是中国加入WTO,外贸公司不再拥有进出口经营特权,进出口自由竞争,本公司的进出口业务将会受到冲击。
  五、对本公司2001年度审计报告的说明
  羊城会计师事务所为我公司出具了有保留意见及解释性说明的审计报告。我们认为该报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
  1、公司对广州市南华西企业集团有限公司的应收款项计提5%坏帐准备的说明
  截至2001年12月31日,公司控股股东广州市南华西企业集团有限公司(以下简称控股股东)及其关联单位占用我公司资金629,875,120.46元,并没有履行承诺按期归还,且控股股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难。鉴于控股股东在市、区政府的支持下正积极采取重组方式解决存在问题,本公司认为从2001年起,按会计估计变更计提公司法人股东坏帐准备率5%是相对恰当的。
  2、公司对控股股东及关联方占用资金和为其贷款提供担保的说明
  关于公司控股股东及其关联单位占用公司巨额资金未能归还,及公司为控股股东及其下属公司提供巨额担保大部分已逾期,公司控股股东曾制定方案,采取措施,经过一段时间未能达到预期效果。本公司董事会于第二届第三十一次董事会上表明,公司控股股东分五年归还所占用的资金,时间长,操作性低,严重影响公司可持续发展的能力,必须通过重组方式解决资金被控股股东占用和为其借款提供担保的问题。公司控股股东先后取得了广州市政府下发的穗府函[2001〗152号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》以及广州市海珠区人民政府下发的海府函[2002〗12号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》,在穗府函[2001〗152号文中,广州市政府明确表示支持公司的资产重组工作,广州市海珠区人民政府则在海府函[2002〗12号文中同意在公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决公司为大股东担保及部分大股东占用资金问题,以促使公司控股股东在2002年9月底前完成公司资产重组工作。鉴于资产重组事宜存在不确定因素,本公司将视2002年9月后资产重组工作实际情况再作考虑,采取必要措施解决上述问题。
  2、应收帐款的说明:
  截至2001年12月31日,南华实业集团(香港)有限公司欠款为121,239,141.78元.该公司出具了还款计划并承诺在五年内还清,本公司董事会要求公司下属公司广州市南华工商贸易公司指派专人负责追收欠款工作。
  3、关于本公司下属公司广州市南华工商贸易公司尚未办理工商变更手续的说明:
  本公司下属公司广州市南华工商贸易公司是上市时整体改组的企业之一,由于该公司于1994年已获得外经贸部门批准拥有自营进出口经营权。如要更改投资者,就不能保留原有的公司名称,就失去了拥有自营进出口经营权。为确保自营进出口经营权的使用,所以该公司至今仍未办理工商变更手续。控股股东出具承诺函保证不会将其持有的广州市南华工商贸易公司的股权进行转让、质押。董事会要求该公司在确保自营进出口经营权的前提下,尽快办理工商变更手续。
  六、新年度经营计划
  报告期内公司存在着大股东占用资金,为大股东担保,主营不突出,对外投资和属下企业间行业不相关、规模小,市场竞争激烈等问题。为尽快解决公司存在的各项困难,今年计划做好以下工作:
  1、抓紧落实第一大股东资金占用的还款计划,使公司的资金运作趋于良性化。
  2、在市政府和区政府的支持下,全力解决公司为大股东及下属关联企业的担保。
  3、进一步规范各项关联交易,加强对外投资和对下属子公司的管理,完善内部管理和制约机制。
  4、进一步加强市场销售网络的建设,努力降低销售成本,以提高公司销售收入和销售利润。   
  干式变压器和避雷器产品将进一步加强内部管理,加强产品质量体系建设,抓好技术创新,争取在一年内开发出一、二项新产品,并在不断扩展全国销售网络的基础上,继续与香港和国外公司合作,促成一至多个国外代理商,以开拓海外市场。中央空调设备产品将努力改变原有的经营管理模式,完善质量管理、生产管理、技术管理体系,积极开拓和巩固省外市场。 
  5、努力加强产品质量保证,进一步完善产品各种质量保证体系认证,同时积极努力地降低生产成本,以增加产品竞争能力。
  6、加强资金回笼工作,严格企业管理,提高资金使用效益和回笼速度,降低财务费用。   
  7、由于公司现有的主营业务都是传统产业,公司将努力寻求引进盈利好、发展前景好的项目,以弥补由于经济环境变化,造成的业绩下滑的问题。
  七、董事会日常工作情况
  (一)报告期内董事会会议情况及决议内容
  1、第二届第八次董事会会议于2001年2月9日至15日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向交通银行江南支行续借2,000万元人民币作流动资金,期限一年。此次会议决议公告刊登于2001年2月17日的《证券时报》、《中国证券报》。
  2、第二届第九次董事会会议于2001年2月21日至26日以通讯表决方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司在中国工商银行大德路支行的7,000万元人民币流动资金贷款展期,期限一年。分三次办理展期手续,金额分别为2,000万元、3,000万元、2,000万元,由金展房地产公司提供担保。此次会议决议公告刊登于2001年2月28日的《证券时报》、《中国证券报》。
  3、第二届第十次董事会会议于2001年3月8日至13日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下子公司广州市南华工商贸易公司向福建兴业银行广州市分行申请3,000万元人民币银行承兑汇票授信额度提供担保。此次会议决议公告刊登于2001年3月15日的《证券时报》、《中国证券报》。(由于银行方面的原因,该议案取消)
  4、第二届第十一次董事会会议于2001年3月28日召开,会议审议通过如下议案:公司2000年度业绩报告和2001年工作计划、2000年公司财务决算报告和2001年财务计划、2000年董事会工作报告、2000年度利润分配预案和预计2001年利润分配政策、公司2000年年度报告和年度报告摘要、变更董事的议案、修改公司章程的议案、修改公司管理制度的议案、公司2001年续聘羊城会计师事务所有限公司为审计机构、续聘广东正平天成律师事务所为法律顾问,聘期一年、2000年度股东大会召开时间另行通知的议案,此次会议决议公告刊登于2001年3月30日的《证券时报》、《中国证券报》。
  5、第二届第十二次董事会会议于2001年3月30日召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工商银行工业大道支行展期900万元(期限一年)提供担保的议案。
  6、第二届第十三次董事会会议于2001年4月5日至10日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期6,000万元人民币作流动资金,此次会议决议公告刊登于2001年4月11日的《证券时报》、《中国证券报》。
  7、第二届第十四次董事会会议于2001年4月19日至24日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司向交通银行江南支行贷入流动资金600万元人民币提供担保。
  8、第二届第十五次董事会会议于2001年4月20日至26日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向中国建设银行广州市第三支行续借2,500万元人民币流动资金(期限一年)提供担保。
  9、第二届第十六次董事会会议于2001年4月29日至5月8日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期9,000万元人民币流动资金,期限不超过一年,分次办理展期手续,仍由金展房地产公司提供质押担保。此次会议决议公告刊登于2001年5月10日的《证券时报》、《中国证券报》。
  10、第二届第十七次董事会会议于2001年6月5日至11日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向交通银行江南支行续借2,000万元人民币流动资金,期限一年,继续由南华西房地产开发公司和广州市南华西企业集团有限公司提供信用担保。
  11、第二届第十八次董事会会议于2001年6月22日至27日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向广东发展银行续借1,926万元人民币贷款提供担保。
  12、第二届第十九次董事会会议于2001年7月6日至12日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向广州市商业银行海珠区支行续借145万元人民币贷款提供担保,期限一年。
  13、第二届第二十次董事会会议于2001年7月20日至26日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司向深圳发展银行广州分行江南支行续借500万元人民币流动资金提供担保,期限一年,保证期间为自借款合同确定的借款到期之次日起两年。(因银行方面的原因,取消该项决议)
  14、第二届第二十一次董事会会议于2001年8月7日召开,会议审议通过如下议案:公司2001年中期报告及摘要;公司2001年中期利润分配预案;增加计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备。此次会议决议公告刊登于2001年8月9日的《证券时报》、《中国证券报》。
  15、第二届第二十二次董事会会议于2001年8月15日至21日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工商银行工业大道支行续借150万元人民币贷款提供担保,期限一年,保证期间为自借款合同确定的借款到期日之次日起两年。此议案经第二届第二十四次董事会决议取消。
  16、第二届第二十三次董事会会议于2001年9月4日至10日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司向华厦银行广州分行东风支行借款500万元人民币流动资金提供担保,期限一年。(由于银行方面的原因,取消该项决议)
  17、第二届第二十四次董事会会议于2001年9月7日至13日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:取消本公司第二届第二十二次董事会会议的决议、同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工商银行工业大道支行展期150万元人民币贷款提供担保,期限一年,保证期间为自借款合同确定的借款到期日之次日起两年。
  18、第二届第二十五次董事会会议于2001年9月11日至17日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向中国建设银行广州市第三支行续借2,500万元人民币贷款提供担保,期限一年。此议案经第二届第三十二次董事会决议取消。
  19、第二届第二十六次董事会会议于2001年10月12日至18日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期1,900万元人民币贷款,期限一年以下,继续由广州市金展房地产公司提供信用担保。
  20、第二届第二十七次董事会会议于2001年10月23日至29日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向中国银行广州市海珠支行续借3,000万元人民币贷款,期限一年。
  21、第二届第二十八次董事会会议于2001年10月24日至30日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向中国工商银行广州市大德路支行借款余额21,000万元人民币的担保方式由广州市金展房地产公司提供土地质押担保变更为提供信用担保。
  22、第二届第二十九次董事会会议于2001年10月25日至31日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司向中国工商银行广州市大德路支行展期1,900万元人民币贷款,期限一年以下,继续由广州市金展房地产公司提供信用担保。
  23、第二届第三十次董事会会议于2001年11月21日至27日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华西中央空调设备有限公司向中国工商银行工业大道支行还旧借新900万元人民币贷款提供担保,期限一年。
  24、第二届第三十一次董事会会议于2001年12月27日至28日召开,会议审议通过如下决议:应收大股东及关联方款项的清收方案;公司办公楼重新选址的预案;招聘独立董事的议案;解决江门市江海区华熙咨询服务有限公司存在问题的议案;恳请控股股东解决董事长双重任职的议案。此次会议决议公告刊登于2001年12月29日的《证券时报》、《中国证券报》。
  25、第二届第三十二次董事会会议于2001年12月20日至28日以通讯方式召开,会议审议通过如下议案:同意公司为属下全资子公司广州市南华工商贸易公司向中国建设银行广州市第三支行展期2,500万元人民币贷款提供担保,期限一年,取消第二届第二十五次董事会决议。
  (二)董事会对股东大会决议的执行情况
  报告期内公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,认真执行股东大会各项决议。
  八、二OO一年度利润分配及公积金转增股本预案
  经广州羊城会计师事务所有限公司审计,二OO一年公司实现净利润-58,086,052.77元。根据董事会第二届第三十五次会议决议,为1998年送红股未有按规定代个人部分缴交个人所得税,因此作出税务处理决定:应补交个人所得税6,211,540.00×20%=1,242,308.00元,但由于当年无派发现金,因此无法向个人收回。公司在2000年3月9日按规定已缴交入库,为妥善处理,特作出调整以前年度利润的决定。加年初未分配利润79,517,569.83元,可供股东分配利润20,189,209.06元。二OO一年广州羊城会计师事务所对我公司出具了保留意见的审计报告,根据证监发[2001〗157号文《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》的要求,会计师事务所出具的保留意见涉及事项对本公司利润产生影响的,暂不进行利润分配,因此公司二OO一年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
  九、二OO二年度利润分配政策
  鉴于2001年亏损,预测2002年利润仍存在下滑因素。企业的营运资金回笼慢,流动资金短缺,为了更好利用现有的流动资金发展生产,因此董事会决定二OO二年不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。第九节  监事会报告
  一、监事会会议情况
  广州南华西实业股份有限公司监事会在报告期内共召开了三次会议。会议内容如下:
  1、第二届第三次监事会会议于2001年3月28日召开,全体监事出席了会议。审议通过了:“2000年度监事会工作报告”和“2000年年度报告和年度报告摘要”。该决议公告已刊登在2001年3月30日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  2、第二届第四次监事会会议于2001年8月7日召开,全体监事出席了会议。审议通过了:“公司二OO一年中期报告及摘要”和“对公司二OO一年上半年的运作情况和经营决策发表独立意见”。该决议公告刊登于2001年8月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  3、第二届第五次监事会会议于2001年12月24日召开,全体监事出席了会议,会议审议通过如下决议和发表了相关独立意见:一、清收方案是可行的,并督促董事会加快、加大力度清收款项。二、重新选址秉承节约原则是可行的。三、招聘独立董事符合上市公司规范管理的原则。四、同意派出执行董事尽快处理华熙公司存在的问题。五、关于解决控股股东董事长双重任职的议案是可行的。此决议公告刊登于2001年12月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。
  二、本公司监事对以下事项发表独立意见
  1、公司依法运作情况:
  在2001年,监事会依照《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律、法规对公司经营管理、各项经济活动和财务状况进行监督。2001年度公司董事会能认真执行股东大会决议,依法经营,公司决策程序符合《公司法》、《公司章程》有关规定,在内部管理方面建立了符合现代化企业管理要求的公司管理制度和内部控制制度,公司董事、经理执行职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
  2、公司财务情况:
  监事会对公司财务情况进行检查,认为财务管理制度健全,认真执行国家有关部门颁发的各项法规制度,会计报表真实合法。
  3、公司募集资金使用情况:
  本年度无募集资金使用情况。
  4、公司关联交易情况:
  公司发生的关联交易是按照市场经济原则签订合同,交易价格是遵循同类产品的市场价格原则确定,交易是公平的,无损害公司利益。
  5、监事会对公司2001年度有保留意见及解释性说明的审计报告所涉事项的意见
  广州羊城会计师事务所审计了公司2001年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2001年度的利润表及合并利润及利润分配表以及2001年度现金流量及合并现金流量表,并出具了有保留意见及解释性说明的审计报告,对该报告保留意见及解释性说明所涉及的相关事项,监事会发表独立意见如下:
  (1)广州羊城会计师事务所出具的公司2001年度有保留意见及解释性说明的审计报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果,是合理、公允的。
  (2)关于广州市南华西企业集团有限公司(以下简称南华西集团)及其关联单位占用公司巨额资金未能归还及公司为南华西集团及其下属公司提供巨额担保大部分已逾期,而南华西集团拟采取资产重组方式解决上述问题的情况,并先后取得了广州市政府下发的穗府函2001〗152号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》以及广州市海珠区人民政府下发的海府函[2002〗12号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》,在穗府函[2001〗152号文中,广州市政府明确表示支持公司的资产重组工作,广州市海珠区人民政府则在海府函[2002〗12号文中同意在公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决公司为大股东担保及部分大股东占用资金问题,以促使南华西集团在今年9月底前完成公司资产重组工作。鉴于上述事实,监事会认为,公司董事会在处理公司关联方巨额欠款及公司为关联方提供巨额担保的问题上积极努力,促使南华西集团取得了上级有关部门的有力支持,积极推动公司采取资产重组方式彻底解决公司的历史遗留问题,其行为符合公司及社会公众股东的最大利益。
  我们认为,由于一方面南华西集团及其下属单位不同程度存在财务状况困难,且大部分已逾期一年以上未能归还,而另一方面,南华西集团及公司董事会正积极设法采取资产重组方式解决上述南华西集团及下属单位占用公司巨额资金的问题,公司董事会基于上述两方面的考虑,对公司法人股东的应收帐款估计提取5%的坏帐准备是较为合理的。
  (3)截至2001年12月31日,南华实业集团(香港)有限公司欠款121,239,141.78元,该公司出具了还款计划并承诺在五年内还清。监事会要求公司下属企业广州市南华工商贸易公司采取可行措施加快追收欠款工作。
  (4)公司下属公司广州市南华工商贸易公司是上市时整体改组的企业之一,由于该公司于1994年已获得外经贸部门批准拥有自营进出口经营权。如要更改投资者,就不能保留原有的公司名称,就失去了拥有自营进出口经营权。为确保自营进出口经营权的使用,所以该公司至今仍未办理工商变更手续。南华西集团保证,不会将其持有的广州市南华工商贸易公司的股权进行转让、质押。监事会建议在确保自营进出口经营权尽快办理工商变更手续。
  (5)监事会作为公司的监察机构,在日后的工作中,将敦促公司尽快通过资产重组等方式解决控股股东占用巨额资金及公司为关联方提供巨额担保的问题,以确保公司合法权益不受损害。第十节  重要事项
  一、重大诉讼、仲裁事项
  1、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司在公司上市前为广州市海华发电设备总厂下属公司,该公司与沈阳金阳房地产开发公司于1994年12月22日签订《以房屋抵押向广州海华机电设备总厂购买产品协议书》,供货后,沈阳金阳房地产开发公司至今尚未付款(挂账金额为7,103,694.46元),公司通过广州市海华发电设备总厂于2000年1月向法院起诉该公司,广州市中级人民法院于2001年8月28日做出民事判决(2001穗中法经初字第00282号),广州市南华西中央空调设备有限公司胜诉,判决沈阳金阳房地产开发公司在判决生效之日起十日内清偿货款4,692,676元及运费92,775以及利息(从1994年12月31日至清偿日止按人民银行同期贷款利率计算),并支付违约金750,399元。由于该公司已向法院申请财产保全,法院作出裁定,冻结、查封被告价值8,292,413元的财产。
  2、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司诉广东海外建设总公司驻信阳工程部因违约拒不归还100万元质量信誉保证金,经广州市天河区人民法院于2000年判决((2000)天法经初字第377号),本公司下属公司胜诉,判决被告广东海外建设总公司与判决发生法律效力之日起10日内偿还100万及其利息(利息自1998年5月31日始至付清款项之日止,按中国人民银行同期同类贷款利率计付),由于对方不服上诉,广州中院在2001年3月6日开庭,同年9月13日作出判决,认定原判事实清楚,适用法律正确,海外公司上诉理由不成立,予以驳回。至报告日,该款尚未收回。
  3、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门大同实业股份有限公司于1998年9月签订一份空调设备买卖合同。广州市南华西中央空调设备有限公司依约向被告(厦门大同实业股份有限公司)提供设备,被告仅支付10%货款,尚欠货款655,413元,经厦门市开元区人民法院于2000年9月((2000)开经初字第1357号)判决,我下属公司胜诉,被告应于本判决生效之日起十日内支付655,413元及逾期付款违约金。至报告日,该款已收回55万元,尚欠105,413元,公司于2001年12月向厦门市开元区人民法院提出强制执行申请。
  4、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门鹰辉房地产开发有限公司于1996年签订一份空调设备供货合同,广州市南华西中央空调设备有限公司依约向被告(厦门鹰辉房地产开发有限公司)供货,被告尚欠63.95万元,经福建省厦门市思明区人民法院于2000年4月((2000)思经初字第113号)判决,本下属子公司胜诉,被告应于本判决生效之日起十日内支付63.95万元及逾期付款违约金。我属下公司于2000年6月1日向福建省厦门市思明区人民法院提出申请执行,法院于2000年12月14日申请发出2000思执字454号文中止执行。至报告日,该款尚未收回。
  5、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司对广州市旗锋装饰工程公司诉讼归还货款21.2万元,我属下子公司胜诉,已申请执行。后接海珠区法院(1998)海(经)执字第342号文通知:“无财产可供执行”。
  6、公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司对怡和公司诉讼归还货款42万元,本公司属下子公司胜诉,于2001年5月15日向法院申请执行。怡和公司于2001年12月10日向我下属公司支付15万元货款,由于其他执行人暂未有财产可供执行,所以我下属子公司已申请延期执行。
  7、公司属下子公司广州市南华西中央空调设备有限公司对广州华南德机电工程有限公司提出诉讼,归还货款55.7万元,已于2001年6月21日向广州市海珠区人民法院提出起诉,同时向法院提出对被告方的财产保全申请。
  8、公司属下子公司广州市南华西中央空调设备有限公司于2001年8月6日对广州市水电设备安装公司提出诉讼,要求归还21.8万元,海珠区法院于2001年9月12日判我下属子公司胜诉,后经和解协议,市水电必须在2002年4月30日前全部清还所欠货款及违约金。
  9、公司属下子公司广州特种变压器厂有限公司于2001年5月25日与驻深圳办事处苏首人关于59.4万元贷款纠纷一案在深圳市福田区法院开庭审理,我属下子公司胜诉,日前被告人上诉,需待深圳市中级人民法院作复审判决。
  二、报告期内没有收购及出售资产、吸收合并事项。
  三、重大关联交易事项
  (一)存在控制关系的关联方
  1、存在控制关系的关联方
     企业名称      注册地           主营业务       与本企业关系      企业类型      法定代表人
  广州市南华西企    广州市      轻工业机械设备国       母公司       有限责任公司      何竟棠
  业集团有限公司                内商业及物资供销业
  广州市南华工      广州市      各类进出口             子公司           集体          何竟棠
  商贸易公司      
  广州特种变压      广州市      特种变压器             子公司       有限责任公司      黄庆龙
  器厂有限公司    
  广州市南华西中央  广州市      中央空调               子公司       有限责任公司      周汉生
  空调设备有限公司              制冷设备
  广州海华空调      广州市      工业空调               子公司       有限责任公司      周汉生
  冷冻有限公司                  设   备
  广州市华盛避雷    广州市      金属氧化物避雷器       子公司       有限责任公司      周汉生
  器实业有限公司                                  
  江门市江海区华    江门市      技术咨询、提供         子公司       有限责任公司      黄劭宽
  熙咨询有限公司                经济信息服务
  芜湖昊隆咨询服    安徽芜湖    技术开发、投资         子公司       有限责任公司      肖鸿辉
  务有限公司                    咨询信息服务            
  2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元人民币)
  企业名称         期 初 数  本期增加数 本期减少数  期 末 数
  广州市南华西企    15,410       0.00        0.00     15,410
  业集团有限公司
  广州市南华工      2,128       0.00         0.00      2,128
  商贸易公司
  广州特种变压      2,000       0.00         0.00      2,000
  器厂有限公司
  广州市南华西中央  1,350       0.00         0.00      1,350
  空调设备有限公司
  广州海华空调      100万美元   0.00         0.00      100万美元
  冷冻有限公司
  广州市华盛避雷器  1,850       0.00         0.00      1,850
  实业有限公司         
  江门市江海区华熙     50       0.00         0.00         50
  咨询服务有限公司  
  芜湖昊隆咨询        100       0.00          100       0.00
  服务有限公司
  3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元人民币)
                      期  末  数    本期增加   本期减少    期 初 数
  企业名称          金 额        %     金  额    金  额   金 额     % 
  广州市南华西企    8,513       64%     0.00      0.00    8,513    64%
  业集团有限公司
  广州市南华工      2,128      100%     0.00      0.00    2,128   100%
  商贸易公司
  广州特种变压      2,000      100%     0.00      0.00    2,000   100%
  器厂有限公司
  广州市南华西中央  1,350      100%     0.00      0.00    1,350   100%
  空调设备有限公司
  广州海华空调      70万美元    70%     0.00      0.00   70万美元  70%
  冷冻有限公司
  广州市华盛避雷器  1387.50     75%     0.00      0.00  1387.50    75%
  实业有限公司              
  江门市江海区华熙     45       90%     0.00      0.00     45      90%
  咨询服务有限公司       
  芜湖昊隆咨询服      100      100%     100      100%      0.00    0.00
  务有限公司
  (二)不存在控制关系的关联方
           企业名称                         与本企业关系 
  广州市南华西房地产开发公司          受同一母公司控制的子公司
  广州市南华制衣公司                  受同一母公司控制的子公司
  广州市海华机电设备总厂              受同一母公司控制的子公司
  广州市南华皮革制品厂                受同一母公司控制的子公司
  广州市南图房地产开发有限公司        受同一母公司控制的子公司
  广州市南华衬衣公司                  受同一母公司控制的子公司
  广州市淼鑫有限公司                  受同一母公司控制的子公司
  (三)采购货物
  公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
        企业名称            2001年      占全年采购     2000年      占全年采购
                                         货物比例                   货物比例
  广州市南华制衣公司      7,640,188.87      7.19%    75,668,348.96     50.89%
  公司向关联方采购货物的定价政策为:根据市场情况,确认收购价格。
  (四)销售货物
  本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
       企业名称              2001年  占全年销售比例       2000年   占全年销售比例
  广州市南华制衣公司      2,418,581.10     1.72%      23,960,983.74     9.99%
  广州市南华皮革制品厂      154,550.77     0.11%       1,436,819.10      0.6%
  合计                    2,573,131.87     1.83%      25,397,802.84    10.59%
  公司向关联方销售货物的定价政策为:根据市场情况,确认销售价格。
  (五) 提供劳务
  本年度公司向下属子公司广州市南华商贸易公司收取管理费200万元,该收益在合并会计报表时已抵销)。除此之外无接受关联方劳务或向关联方提供劳务(个人关联方除外)。
  (六) 关联方应收应付款项余额
       项   目                         2001.12.31        2000.12.31 
  预付货款
  ——广州市南华制衣公司                61,725,651.49    57,515,132.58     
  其他应收款
  —1广州市南华西企业集团有限公司    629,875,120.46   632,875,120.46
  —2广州市南华西房地产开发公司        5,293,402.78     5,293,402.78
  —3广州市海华机电设备总厂            8,918,876.13     8,767,373.15
  —4广州市南华制衣公司               18,509,870.39    23,315,242.76
  ——广州市南华衬衣公司                 3,310,000.00             0.00
  ——广州市淼鑫有限公司                   738,652.13       753,926.63
  其他应付款
  ——广州南华西企业集团有限公司         2,108,378.74            2,108,378.74
  1 公司第一大股东(广州市南华西集团有限公司)欠款629,875,120.46元,在2001年3月应公司董事会要求, 广州市南华西企业集团有限公司作出承诺,分五年归还所占用的资金本息,其中:第一年以现金归还20%;第二年以现金归还20%;第三年以现金归还25%;第四年以现金归还20%;第五年以现金归还15%。
  公司2001年12月的董事会公告:“......若集团公司继续分五年归还所占用的资金,时间长、操作性低,严重影响公司可持续发展的能力,必须通过重组方式解决资金被集团公司占用和为其借款担保的问题。我公司获悉在得到广州市人民政府和海珠区人民政府的支持,集团公司正与某国有资产管理公司进行实质性接触......"
  广州市政府在穗府函[2001〗152号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》中表示支持贵公司的重组工作;且广州市海珠区人民政府根据广州市海珠区南华西街公有资产管理委员会的《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的请示》,下发了海府函[2002〗12号文,广州市海珠区人民政府同意广州市海珠区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决股份公司为大股东担保及部分大股东占用资金的问题(此项工作由主管经济工作的常务副区长负责),以促进广州南华西企业集团有限公司在今年9月底前完成股份公司资产重组工作。
  2 广州市南华西房地产开发公司于2001月12月25日与公司签订还款协议,计划在2002年归还170万元,在2003年归还170万元,在2004年归还余款。
  3 广州市海华机电设备总厂投入固定资产建设资金较大,且2001年受市场经济大环境影响,生产经营情况严重困难,故欠款未能归还,公司对该欠款计提40%的坏账准备。该公司与公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司于2001年12月25日签订还款协议,每月30日前归还借款利息及本金6.8万元,如收回大东园宾馆欠款后,在三天内全部清还本息。
  4 广州市南华制衣公司于2001年12月25日与公司下属公司广州市南华工商贸易公司签订还款协议,还款(含在其他应收款中反映的欠款) 计划为:
  2002年1月—6月底前归还200万元;
  2002年7月—12月底前归还600万元;
  2003年6月30日前归还1,400万元;
  2003年12月31日前归还1,500万元;
  2004年6月30日前归还2,000万元;
  2004年12月31日前归还20,095,451.50元。
  5 关联方期后还款情况
  公司在2002年1至3月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金2,000万元。
  四、重大合同及其履行情况
  ㈠ 报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
  ㈡ 重大担保
  (1)公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保,担保借款总额42,847万元,已全部逾期,具体情况如下:
  序号            被担保企业        担保金额(万元)           借款期限                 借款银行
  1    广州市南华西企业集团有限公司       2,100       99.12.2—2001.5.30(600万)      中信海珠办
                                                     99.12.2-2000.10.10(1,500万)
  2    广州市南华西企业集团有限公司       4,400       2000.7.1-2001.7.1              中信广州分行
  3    广州市南华西企业集团有限公司       3,000       99.12.1—2000.12.1             中信广州分行
  4    广州市南华西企业集团有限公司       2,000       99.12.1—2001.3.1              中信广州分行
  5    广州市南华西企业集团有限公司         500       99.12.1—2000.4.1              中信广州分行
  6    广州市南华西企业集团有限公司       1,000       99.11.12—2000.7.23            农行城南支行
  7    广州市南华西企业集团有限公司       1,000       99.11.19—2000.8.6             农行城南支行
  8    广州市南华西企业集团有限公司       1,000       99.11.18—2000.9.24            农行城南支行
  9    广州市南华西企业集团有限公司       1,000       99.11.17—2000.9.12            农行城南支行
  10   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2001.1.3—2001.9.20(展期)      农行城南支行
  11   广州市南华西企业集团有限公司         800       2001.1.13—2001.10.10(展期 )   农行城南支行
  12   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.3.14-2000.12.13(展期)    农行城南支行
  13   广州市南华西企业集团有限公司         800       2000.3.15—2001.2.15           农行城南支行
  14   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.5.12—2001.2.22(展期)     农行城南支行
  15   广州市南华西企业集团有限公司         400       2000.4.30—2001.3.15           农行城南支行
  16   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.5.18—2001.3.22           农行城南支行
  17   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.4.24—2001.4.12           城南农行
  18   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.5.9—2001.4.23            农行城南支行
  19   广州市南华西企业集团有限公司         700       2000.5.24—2001.5.11           农行城南支行
  20   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.6.30—2001.6.15           农行城南支行
  21   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       200.6.15—2001.5.23            农行城南支行
  22   广州市南华西企业集团有限公司       2,000       99.9.16-2000.6.28(展期)       农行城南支行
  23   广州市南华西企业集团有限公司       1,500       99.9.16-2000.6.28(展期)       农行城南支行
  24   广州市南华西企业集团有限公司       2,000       99.11.18-2000.6.28(展期)      农行城南支行
  25   广州市南华西企业集团有限公司       2,000       2000.2.3-2000.6.28(展期)      城南农行
  26   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.2-2000.6.28(展期)        农行城南支行
  27   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.9.6-2001.8.5(展期)       农行城南支行
  28   广州市南华西企业集团有限公司       2,000       2000.9.6-2001.8.5(展期)       农行城南支行
  29   广州市南华西企业集团有限公司       1,000       2000.9.6-2001.6.5(展期)       农行城南支行
  30   广州市南华西企业集团有限公司         500       2000.9—2001.4                 农行城南支行
  31   广州市南华西企业集团有限公司         400       2000.9—2001.5                 农行城南支行
  32   广州市南华西企业集团有限公司         500       2000.6.11—2001.3.17           农行城南支行
  33   广州市南华西企业集团有限公司       2,000       2000.11.17—2001.11.10         同福中工行
  小 计                                  42,600
  34   广州市南华西房地产开发公司           247       2000.2.2—2001.2.2             光大银行天河支行
  小 计     注:光大银行天河支行担保总额为2,000,借款总额为247万。
  合 计                                  42,847 
  注:担保期限为借款期限届满(包括展期后)之日起两年。
  (注:担保期限为借款期限届满(包括展期后)之日起两年。)
  除上述担保外,公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额2,543万,除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的350万外,已全部逾期。具体情况如下:
  序号           担保企业                被担保企业         担保金额       借款期限             借款银行
                                                            (万元)
  1     广州特种变压器有限公司    广州市南华西企业集团有       50        1997年10月17日至   市农行淘金支行(债
                                 限公司下属的华融公司                   1998年10月16日。   权人转至城南农行)
  2     广州特种变压器有限公司    广州市南华西企业集团         350       2000年1月至        城南农行
                                 有限公司                               2000年10月8日
  3     原广州市京广深空调设备    广州市海华机电设备总厂    担保额为768  1998年1月22日至    工商银行工业大道支行
       制造工程公司(现广州市南                                          2000年1月15日。
       华西中央空调设备有限公
       司) 以该公司房屋建筑物
       (江南大道南南泰路25号,
       建筑面积2,626.34平方米)
       抵押担保
  4     原广州市京广深空调设备    广州市海华机电设备总厂    担保额为402  1998年1月22日至   工商银行工业大道支行
       制造工程公司(现广州市南                                          2000年1月22日。    
       华西中央空调设备有限公
       司) 该公司设备(账面原值
       713.89万元,评估值804.86
       万元)抵押担保
  5     广州海华空调冷冻有限公司  广州市海华机电设备总厂           233   1999年12月29日至  工商银行工业大道支行
       以该公司设备(账面原值763.25                                      2000年3月15日
       万元,评估值233.34万元)担保
  6     广州市南华工商贸易公司    广州市南华制衣公司               270   1999年4月8日至     农行城南支行
                                                                        2001年3月10日。
  7     广州市南华工商贸易公司    广州市南华制衣公司               120   2000年8月10日至    广州商业银行南华西支行
                                                                        2001年6月26日
  8     广州市南华工商贸易公司    广州市南华制衣公司               190   2001年5月25日至    广州商业银行海珠支行
                                                                        2002年3月15日
  9     广州市南华工商贸易公司    广州市南华皮革制品厂             160   2001年5月25日至    广州商业银行海珠支行
                                                                        2002年4月18日
  合计                                                           2,543
  (2)在公司内部,股份公司为下属公司担保情况如下:
       被担保公司                   提供担保单位          借款银行            担保借款金额           期限
  广州市南华工商贸易公司    广州南华西实业股份有限公司   广东发展银行           19,260,000.00   2001-7-11~2002-7-10
  广州市南华工商贸易公司    广州南华西实业股份有限公司   广州市建设银行三支行   25,000,000.00   2001-11-30~2002-5-30
  广州特种变压器厂有限公司  广州南华西实业股份有限公司   交通银行江南支行        6,000,000.00   2001-5-17~2002-3-16
  广州市南华西中央空调      广州南华西实业股份有限公司   广州商业银行            1,450,000.00   2001-7-13~2002-6-25
  设备有限公司
  广州市南华西中央空调      广州南华西实业股份有限公司   工商银行工业大道支行    1,500,000.00   2001-9-18~2002-5-10
  设备有限公司
  广州市南华西中央空调      广州南华西实业股份有限公司   工商银行工业大道支行    9,000,000.00   2001-4-3~2002-3-11
  设备有限公司
  广州市华盛避雷器实业
  有限公司                  广州特种变压器厂有限公司     工商银行工业大道支行    6,300,000.00   2001-4-12~2002-3-26
  广州特种变压器厂有限公司  广州南华西实业股份有限公司   工商银行工业大道支行    5,000,000.00   2000-3-31~2002-3-15
  广州特种变压器厂有限公司  广州南华西实业股份有限公司   工商银行工业大道支行    5,000,000.00   2000-3-31~2002-3-15
  合计                                                                          78,510,000.00
  ㈢ 报告期内本公司无委托理财事项
  ㈣ 借款合同
  广州市南华西企业集团有限公司为公司及属下子公司提供借款担保,担保借款总额394,143,138.50万元;其中逾期240,643,138.50万元,逾期具体情况如下:
  借款银行                   逾期借款金额          借款期限        月利率(%)
  广州商业银行南华西支行     2,850,000.00    2000.9.30-2001.10.30    6.435
  广州商业银行南华西支行     2,300,000.00    2000.12.4-2001.12.10    6.435
  广州商业银行海幢支行         800,000.00    2000.10.26-2001.8.10   6.3375
  广州商业银行海幢支行         900,000.00    2000.11.8-2001.11.10    6.435
  广州商业银行大新支行         350,000.00    2000.2.3-2000.9.3         6.3
  广州市新凤农村信用合作社  10,000,000.00    2001.6.1-2001.12.1       6.45
  广州市农村信用合作社
  联合营业部                 5,000,000.00    2000.9.28-2001.9.10     6.825
  广州市农村信用合作社
  联合营业部                10,000,000.00    2000.10.31-2001.10.10   6.825
  广州市农村信用合作社
  联合营业部                10,000,000.00    2000.11.2-2001.10.20    6.825
  广州市农村信用合作社
  联合营业部                10,000,000.00    2000.11.3-2001.11.5     6.825
  工行南方支行              10,000,000.00    2000.10.20-2001.10.20   5.362
  工行南方支行               2,643,138.50    2001.2.20止             6.875
  农业银行城南支行          10,000,000.00    2000.4.30-2001.3.10       6.3
  农业银行城南支行           5,000,000.00    2001.3.7-2001.10.20      5.94
  农业银行城南支行           4,000,000.00    2000.10.12-2001.4.12      6.3
  农业银行城南支行          22,000,000.00    2000.12.30-2001.8.5      5.94
  农业银行城南支行           5,000,000.00    2000.12.20-2001.7.10      6.3
  农业银行城南支行          10,000,000.00    2000.11.30-2001.7.20      6.3
  农业银行城南支行          10,000,000.00    2000.12.20-2001.7.20      6.3
  农业银行城南支行           5,000,000.00    2000.12.10-2001.7.20      6.3
  农业银行城南支行           3,800,000.00    2000.9.12-2001.1.12       6.3
  农业银行城南支行           3,000,000.00    2000.10.19-2001.9.10     5.94
  农业银行城南支行           3,000,000.00    2000.8.16-2001.3.10       6.3
  农业银行城南支行           7,000,000.00    2000.8.13-2001.3.15       6.3
  农业银行城南支行           7,000,000.00    2000.11.24-2001.9.20      6.3
  农业银行城南支行           9,000,000.00    2000.12.6-2001.10.10     5.94
  农业银行城南支行           5,000,000.00    2000.12.12-2001.10.18    5.85
  农业银行城南支行          30,000,000.00    2000.12.29-2001.10.25    5.85
  中信实业银行广州分行      37,000,000.00    2000.7.3-2000.9.1       5.363
  合计                     240,643,138.50 
  五、公司或持股5%以上股东对公开披露的承诺事项的履行情况
  1、本公司第一大股东广州市南华西企业集团有限公司占用本公司资金629,875,120.46元及大股东属下企业的关联交易所形成的应收欠款94,447,800.79元,合共724,322,921.25元。应本公司董事会要求,广州市南华西企业集团有限公司作出承诺,分五年归还所占用资金本息,2001年度归还300万元。
  2、本公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保,担保借款总额42,847万元,公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额2,543万元,除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的350万元外,已全部逾期。
  本公司董事会也于第二届第三十一次董事会上表明,广州市南华西企业集团有限公司分五年归还所占用的资金,时间长,操作性低,严重影响公司可持续发展的能力,必须通过重组方式解决资金被集团公司占用和为其借款提供担保的问题。
  广州市政府在穗府函[2001〗152号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》中表示支持重组工作,且广州市海珠区人民政府根据广州市海珠区南华西街公有资产管理委员会的《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的请示》,下发了海府函[2002〗12号文,广州市海珠区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决股份公司为大股东担保及部分大股东占用资金的问题(此项工作由主管经济工作的常务副区长负责),以促进广州市南华西企业集团有限公司在今年9月底前完成股份公司资产重组工作。
  本公司在2002年1至3月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金2,000万元。
  六、公司2001年度继续聘任广州羊城会计师事务所有限公司为财务审计机构,在本报告年度应付给该会计师事务所的报酬为31万元。
  七、报告期内公司及公司董事、监事受监管部门处罚情况:
  1、截止2000年12月31日竟疚谝淮蠊啥阒菔心匣髌笠导庞邢薰炯捌涔亓鞠蛞薪杩钐峁┑1W芏?6,910万元,其中逾期借款共10,400万元;公司第一大股东广州市南华西企业集团有限公司占用本公司资金63,287万元;公司第一大股东广州市南华西企业集团有限公司所持本公司法人股中有57,565,766股已质押。本公司对上述重大事项没有及时履行信息披露义务。2001年4月深圳证券交易所对本公司及董事何竟棠、孔繁波、叶宗诚、罗昌明、韩慧琦、黄庆龙、周汉生、肖鸿辉、罗小玲、张荻、岑建和监事苏振炳、黄建芳、黄劭琼、蔡建仁、李政文进行了公开谴责。
  2、报告期内,公司曾接受中国证监会稽核调查,至本报告披露日止,公司未接到有关稽核调查的处理通知。第十一节  财务报告审  计  报  告广州南华西实业股份有限公司全体股东:
  我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润表和利润分配表及合并利润表和合并利润分配表、2001年度现金流量表和合并现金流量表 (详见后附报表一至四)。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  经审计,我们发现 :
  贵公司在财务报表附注八“关联方关系及其交易”中第六点“关联方应收应付款项余额”中披露:截至2001年12月31日,贵公司关联方应收应付款项余额中:广州市南华西企业集团有限公司欠款629,875,120.46元,广州市南华制衣公司欠款80,235,521.88元,广州市海华机电设备总厂欠款8,918,876.13元,广州市南华西房地产开发公司欠款5,293,402.78元;上述关联方欠款合共计724,322,921.25元。贵公司对公司法人股东的应收款项上年没有计提坏账准备,本年基于广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司都不同程度存在财务状况困难,且大部分已逾期一年以上未能归还,因此对公司法人股东的应收款项提取了5%的坏账准备,但我们未能取得充分的证据以合理判断贵公司此项坏账准备的计提比例是否恰当。
  对于关联方欠款724,322,921.25元的解决办法,广州市政府在穗府函[2001〗152号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》中表示支持贵公司的重组工作;广州市海珠区人民政府根据广州市海珠区南华西街公有资产管理委员会的《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的请示》,下发了海府函[2002〗12号文,广州市海珠区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决股份公司为大股东担保及部分大股东占用资金的问题(此项工作由主管经济工作的常务副区长负责),以促使广州南华西企业集团有限公司在今年9月底前完成股份公司资产重组工作。至审计报告日尚未见实质性解决方案,上述关联欠款是否能够全部收回仍存在重大的不确定性。
  我们认为:除存在上述情况以外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况,会计政策的选用遵循了一贯性原则。
  此外,我们注意到:
  (1)贵公司在财务报表附注九“或有事项"中披露:如在“关联方关系及其交易中‘担保事项’”所述,公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保,担保借款总额42,847万元,已全部逾期;公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额2,543万元,除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的350万元外,已全部逾期。由于广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司经营状况不佳,公司可能因承担相应的连带责任而发生损失。
  (2)由于贵公司的大股东及其关联单位长期占用巨额资金未还,且贵公司为大股东及其关联单位提供巨额担保的借款已经绝大部分逾期。如果大股东及其关联单位长期占用巨额资金不能尽快偿还;或因银行对大股东及其关联单位因借款逾期未还提出诉讼,而大股东及其关联单位却无法偿还,则贵公司需承担相应的连带责任;那么将对贵公司的持续经营产生重大影响。
  (3)贵公司在合并财务报表主要项目注释“3、应收账款”中披露:南华实业集团(香港)有限公司欠款为人民币121,239,141.78元,该公司出具还款计划,计划2003年支付200万美元,2004年支付300万美元,2005年支付400万美元,2006年支付565万美元。
  (4)贵公司在财务报表附注“十三、其他主要事项”中披露:“公司下属公司广州市南华工商贸易公司是公司上市时整体改组的企业之一,由于该公司于1994年已获得外经贸部门批准拥有有自营进出口经营权。如要更改投资者,就不能保留原有的公司名称,就失去了现拥有的自营进出口经营权。为确保自营进出口经营权的使用,所以该公司至今仍未办理工商变更手续。”
          广州羊城会计师事务所有限公司  中国注册会计师:黄伟成
                                       中国注册会计师:蚁旭升
               中国· 广州                2002年4月17日财   务   报   表   附   注
  一、公司的基本情况
  广州南华西实业股份有限公司(以下简称公司)是经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1996〗17号文批准,由广州市南华西企业集团有限公司将其全资附属的广州特种变压器厂(现改名广州特种变压器厂有限公司)、广州市京广深空调设备制造工程公司(现改名广州市南华西中央空调设备有限公司)、广州市南华工商贸易公司整体改组, 联合广东华侨信托投资公司投资基金部、北京贝特实业公司、登润实业有限公司(香港)、粤华有限公司(香港)等五家单位共同发起,并向社会募集设立。公司于1996年12月4日正式成立。经中国证券监督委员会批准,于1996年12月9日在深圳证券交易所正式挂牌。公司的注册资本13,291.3万元,工商登记注册号为4401011103152号。公司主要经营范围为空调、冷冻设备制造、加工、安装、维修。生产:机电产品,国内商业及物资供销业。
  二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
  1、 会计制度
  公司执行《企业会计制度》。
  2、 会计年度
  公司采用公历年为会计年度,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
  3、 记账本位币
  公司以人民币为记账本位币。
  4、 记账原则和计价基础
  公司采用权责发生制原则,以历史成本为计价基础。
  5、 外币核算
  公司发生外币业务时,将有关外币金额按业务发生的当日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账,月份终了,外币余额按照月末中国人民银行公布的市场汇率折合人民币,差额作为汇兑损益,列入期间费用。
  6、 合并会计报表的编制方法
  公司按《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,经充分抵销内部投资、内部交易、内部债权债务等内部会计事项后编制合并会计报表。 
  7、 现金流量表中关于现金的界定
  现金包括库存现金、银行存款、和现金的等价物。其中现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  8、短期投资
  按实际支付的价款作为实际成本入账,短期投资转让或收回时,与实际成本之间的差额计入投资收益。
  期末短期投资按投资成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
  9、 坏账损失的核算
  (1)坏账的确认标准
  因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收账款;债务人逾期三年未能履行义务,经公司董事会批准,作坏账处理。
  (2)坏账准备
  公司采用备抵法核算坏账损失,坏账准备按应收款项(包括应收账款、其他应收款)的期末余额,根据以往的经验和债务单位的财务状况,采用账龄分析比例法计提,具体如下:
  账龄  计提比例
  3年以内     5%
  3年以上     40%
  如债务人财务状况有特殊变动,可根据情况确认计提准备比例。
  此外,在应收款项挂账的押金和保证金不计提坏账准备。
  在2001年前对公司法人股东的应收款项不计提坏账准备,由于股东占用资金在2001年没有履行承诺按期归还,且公司第一大股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难,鉴于控股股东在市、区政府的支持下,正积极采取重组方式解决存在问题,经公司董事会研究决定,从2001年起,按会计估计变更计提公司法人股东坏账准备的比率为5%。
  10、 存货
  (1)  公司存货主要包括:原材料、产成品、在产品、外购商品、低值易耗品。
  (2)  存货计价方法为:存货购入和发出均按实际成本价核算,存货发出时的计价按加权平均法计算。
  (3)  低值易耗品的摊销方法:低值易耗品发出时按一次摊销计算。
  (4)  期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按存货项目计提存货跌价准备。
  11、长期投资
  (1)长期债权投资
  按取得时实际成本作为初始投资成本入账,长期债权投资按票面价值和票面利率按期计算确认利息收入。
  (2) 长期股权投资
  长期股权投资按照初始成本入账。对投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的(不含50%),或虽占被投资单位有表决权资本总额不足50%但具有实质控制权的,采用权益法核算并合并会计报表;
  投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上的,50%以下或的,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;
  投资额占被投资单位有表决权资本总额不足20%的,或虽投资超过20%但不具有重大影响的,采用成本法核算。
  长期股权投资差额的摊销方法按合同规定的投资期限平均摊销,没有规定投资期限的,按十年采用直线法摊销。
  (3) 长期投资减值准备
  期末对长期投资的账面价值进行逐项检查。如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资账面价值,对可收回金额低于账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
  12、固定资产及累计折旧
  (1)  公司固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他设备等。
  (2)  固定资产按取得时的实际成本记账,折旧采用直线法计算,预留残值率为原值的5%。
  各类固定资产的折旧率如下: 
  类    别       折旧年限  年折旧率
  房屋及建筑物      40年    2.375%
  机器设备          14年     6.79%
  运输设备          10年      9.5%
  其他设备          10年      9.5%
  (3)计提固定资产减值准备
  公司在年度中期和年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。对有下列特定情况之一的,按照该项固定资产的账面净值全额计提固定资产减值准备:
  第一:长期闲置不用,在可预见将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。
  第二:由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。
  第三:虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。
  第四:已遭毁损,以至于不再具有使用价值的固定资产。
  13、在建工程
  在建工程按实际成本计价,与购建固定资产相关的利息支出在固定资产尚未达到预计可使用状态之前予以资本化,计入购置成本。所购建的固定资产已达到预定可使用状态的,根据工程预算造价或工程实际成本等按估计的价值转入固定资产,并于办理了竣工决算手续后再按实际成本作调整。
  在建工程项目长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工或所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性,及其他足以证明在建工程已发生减值的情形,应就减值部份计提减值准备。
  14、借款费用核算方法
  (1)借款费用确认原则:因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小,于发生当期确认为费用。
  (2)借款费用资本化期间:开始资本化,当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1资产支出已发生;2借款费用已经发生;3为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  (3)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产购建活动重新开始。
  (4)停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
  15、无形资产计价及其摊销和减值准备
  (1)无形资产按受益期平均摊销。
  (2)无形资产减值准备
  公司在年度中期和年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可回收金额低于其账面价值的,应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干情形时,应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益:
  第一:某项无形资产已被其他新技术所代替,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。
  第二:某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益。
  第三:其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
  16、长期待摊费用及其摊销
  长期待摊费用按受益期平均摊销。
  17、营业收入的确认
  商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  提供劳务,在完成劳务时确认营业收入的实现。
  18、所得税的会计处理方法
  公司采用应付税款法核算。
  19、本年度的会计政策,会计估计,合并会计报表范围的变更情况
  (1)会计政策、会计估计的变更
  公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字[2000〗25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001〗17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》及其补充规定,改变以下会计政策、估计:  1在2001年前对公司法人股东的应收款项不计提坏账准备,由于股东占用资金在2001年没有履行承诺按期归还,且公司第一大股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难,鉴于控股股东在市、区政府的支持下,正积极采取重组方式解决存在问题,经公司董事会研究决定,从2001年起,按会计估计变更计提公司法人股东坏账准备的比率为5%。  2开办费原按5年期限推销,现采用一次性进入当期损益处理;  3期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备;  4期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备;  5期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无无形资产账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。  改变上述会计政策及估计的主要影响是:  对公司法人股东的应收款项估计提取5%的坏账准备计入本期管理费用,截至2001年12月31日,公司第一大股东欠款629,875,120.46元,共计提坏账准备31,493,756.02元,减除其中对少数股东的影响70,000.00元,减少本年利润31,423,756.02元。  开办费期初余额为1,200,510.00元,剩余推销期限为2年,采用一次性进入当期损益处理,减少本年利润600,255.00元。  (2)合并会计报表范围的变更  芜湖昊隆咨询服务有限公司注册资本为100万元人民币,公司投资80万元,占80%股份;公司属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司投资20万元,占20%股份。经该公司股东大会于2001年6月3日通过决议,该公司经营期满后停业注销,公司对该公司清算日(2001年5月30日)净资产(包括未分配利润及注册资本)共2,436,146.92元按出资比例收回。清算日前公司对该公司以前按权益法核算并纳入合并会计报表范围,清算日后由于投资已收回,不纳入合并会计报表范围。  20、利润分配  缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:  (1)弥补亏损;  (2)提取10%法定盈余公积金;  (3)提取5%-10%公益金;  (4)提取任意盈余公积金;  (5)支付股利。  公司税后利润分配及派发股利, 由公司董事会提出方案, 由股东大会审议通过。  三、 税 项  (1)营业税金    项 目 税 种 征税率% 退税率%  自营商品出口收入 增值税 0 17%  来料加工出口收入 增值税 免税 0   国内产品、商品销售收入 增值税 17 0   安装、维修工程收入 营业税 3 0   (2)企业所得税    公 司 名 称 税 率  广州南华西实业股份有限公司 ★1 33%  广州市南华工商贸易公司 33%  广州市南华西中央空调设备有限公司 33%  广州特种变压器厂有限公司★2 15%  广州海华空调冷冻有限公司 33%  广州华盛避雷器实业有限公司 ★3 33%  江门市江海区华熙咨询服务有限公司 33%  ★1、根据广东省财政厅2000年11月9日粤财法[2000〗76号文《转发财政部关于进一步认真贯彻落实国务院关于纠正地方自行制定税收先证后返政策的通知》,为扶持广东省上市公司,上市公司的企业所得税先按33%的法定税率征收后,对超过15%的部分(18%)给予返还,需要返还的企业所得税按录属关系由各级财政负担,并按国家有关规定使用。该政策执行到2001年12月31日,从2002年1月1日起,除法律、行政法规另有规定外,上市公司企业所得税一律按法定税率征收。  ★2根据中共广州市委穗字[1998〗21号《中共广州市委、广州市人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》,凡经认定的高新技术企业,减按15%的税率征收所得税。广州特种变压器厂有限公司经广州市科学技术委员会认定为高新技术企业。  ★3 广州华盛避雷器实业有限公司执行《外商投资企业和外国企业所得税法》,享受“两免三减半”税收优惠,2001年度是第三个减免税年度。  四、编制合并会计报表的控股子公司   公司编制合并会计报表的控股子公司有:    注册资本 公司持股  被 投 资 单 位 名 称 (万元) 比 例 主 营 范 围 法定代表人 注册地  广州市南华工商贸易公司 2,128 100% 各类进出口 何竟棠 广州市   广州特种变压器厂有限公司 2,000 100% 特种变压器 黄庆龙 广州市   广州市南华西中央空调设备 1,350 100% 中央空调 周汉生 广州市   有限公司 制冷设备   广州海华空调冷冻 100万美元 70% 工业空调设备 周汉生 广州市  有限公司   广州华盛避雷器实业有限公司 1,850 75% 金属氧化物避雷器 周汉生 江门市  江海区华熙咨询 50 90% 技术咨询 黄劭宽 江门市   服务有限公司  五、合并会计报表主要项目注释(除特别注明外,单位为人民币元)   1、货币资金  项 目 期 末 数 期 初 数  现 金 40,231.20 146,464.03   银行存款 21,631,789.83 61,228,910.69   其他货币资金——银行汇票存款 707,762.55 504,021.00   合 计 22,379,783.58 61,879,395.72   货币资金比2000年末下降63.83%的主要原因是公司货币资金用于归还部分借款及借款利息。  2、短期投资和短期投资跌价准备  项 目 期 末 数 期 初 数    投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 期末市价  股票投资 92,880.00 0.00 134,790.00 244,339.73 0.00 0.00   债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00   其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00   合 计 92,880.00 0.00 134,790.00 244,339.73 0.00 0.00   期末市价是证券市场公布的收市价。股票投资变现不存在重大限制。  3、应收账款    占该账项 占该账项  账 龄 期末数 余额比例 坏账准备 期初数 余额比例 坏账准备  1年以内 87,134,301.17 45.21% 4,356,715.07 156,352,900.33 77.76% 7,660,523.84   1——2年 80,211,592.86 41.62% 4,010,579.64 21,922,383.29 10.90% 1,096,119.16   2——3年 5,527,259.48 2.87% 271,482.37 7,959,931.10 3.96% 397,996.56   3年以上 19,847,183.93 10.30% 7,938,873.57 14,846,655.26 7.38% 5,938,662.10   合 计 192,720,337.44 100% 16,577,650.65 201,081,869.98 100.00% 15,093,301.66   (1)应收账款期末余额中无持本公司5%表决权以上股份的股东欠款。  (2)应收账款中期末余额中的前五名合计137,911,150.74元,占应收账款余额的71.56%,具体是:    单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因  1)南华实业集团(香港) 121,239,141.78 (73,730,561.10元 货款 ★1   有限公司 1至2年,其余一年以内)   2)沈阳金阳房地产开发公司 7,103,694.46 三年以上 已经判决,正在执行详见本附     注 “九、或或有事项中有关说明  3)大连保税区天佳公司 4,237,932.32 一年以内 货款  4)逸新有限公司 3,335,584.18 一年以内 货款  5)东风汽车股份公司 1,994,798.00 一年以内 货款  合 计 137,911,150.74   ★1、南华实业集团(香港)有限公司向公司出具还款计划,计划2003年支付200万美元,2004年支付300万美元,2005年支付400万美元,2006年支付565万美元。  4、其他应收款    占该账项 占该账项  账 龄 期末数 余额比例 坏账准备 期初数 余额比例 坏账准备  1年以内 17,371,001.83 2.55% 762,975.10 638,395,972.68 94.31% 2,047,777.61   1——2年 648,922,348.23 95.93% 32,446,117.41 28,363,905.81 4.19% 43,808.08   2——3年 869,223.81 0.13% 43,461.19 9,888,909.06 1.46% 94,945.45   3年以上 9,386,206.12 1.39% 3,853,047.68 239,324.21 0.04% 95,729.68   合 计 676,548,779.99 100.00% 37,105,601.38 676,888,111.76 100.00% 2,282,260.82   ★1、其他应收款期末余额中持本公司5%表决权以上股份的股东欠款为公司第一大股东广州南华西企业集团有限公司,欠款余额为629,875,120.46元。  ★2、其他应收款中的关联方占用资金的具体情况详见“八、关联方及关联交易说明”中的有关说明。  ★3、其他应收款中期末余额前五名合计664,607,529.45元,占其他应收款余额的98.23%。 具体是:    单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因  1、广州市南华西企业集团有限公司 629,875,120.46 一至二年 往来款  2、广州市南华制衣公司 18,509,870.39 一至二年 代垫款  3、广州市海华机电设备总厂 8,918,876.13 三年以上 订购进口设备款及往来款  4、广州市南华西房地产开发公司 5,293,402.78 一至二年 往来款  5、江门市江南城市信用社 2,010,259.69 一至二年 未能收回的存款    合 计 664,607,529.45   ★4、三年以上未收回的其他应收款主要是广州市海华机电设备总厂的订购进口设备款,拖欠主要原因是:广州市海华机电设备总厂投入固定资产建设资金较大,且2001年受市场经济大环境影响,生产经营情况严重困难,故欠款未能归还,公司对该欠款计提40%的坏账准备。该公司与公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司于2001年12月25日签订还款协议,每月30日前归还借款利息及本金6.8万元,如收回大东园宾馆欠款后,在三天内全部清还本息。  ★5、广州市南华西房地产开发公司于2001月12月25日与公司签订还款协议,计划在2002年归还170万元,在2003年归还170万元,在2004年归还余款。  ★6、公司下属子公司江门市江海区华熙咨询服务有限公司于1999年11月17日在江门市江南城市信用社存入2,010,259.69元,因该信用社正在进行清理整顿,故该款至今尚未取回。  ★7按其他应收款计提坏账准备比期初数增加1,525%的主要原因是在2001年前对公司法人股东的应收款项不计提坏账准备,由于股东占用资金在2001年没有履行承诺按期归还,且公司第一大股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难,鉴于控股股东在市、区政府的支持下,正积极采取重组方式解决存在问题,经公司董事会研究决定,从2001年起,按会计估计变更计提公司法人股东坏账准备的比率为5%,本年度计提31,493,756.02元。  5、预付账款    占该账项 占该账项  账 龄 期 末 数 余额比例 期 初 数 余额比例   1年以内 36,163,836.24 43.31% 66,833,025.65 95.76%   1——2年 46,931,577.56 56.20% 2,027,218.83 2.90%  2——3年 54,809.15 0.07% 58,959.15 0.08%  3年以上 353,720.45 0.42% 869,504.24 1.25%  合 计 83,503,943.40 100% 69,788,707.87 100.00%  (1)预付账款期末余额中无持本公司5%表决权以上的股东欠款。  (2)预付账款中余额较大分别是:    单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因  1、广州市南华制衣公司 61,725,651.49 一至二年 购货定金 ★1   2、图新制衣有限公司 15,299,486.96 一年以内 购货定金   3、广州市源远电气材料有限公司 1,500,000.00 一年以内 购货定金     合 计 78,525,138.45   ★1、广州市南华制衣公司于2001年12月25日与公司下属公司广州市南华工商贸易公司签订还款协议,还款(含在其他应收款中反映的欠款) 计划为:  2002年1月-6月底前归还200万元;  2002年7月-12月底前归还600万元;  2003年6月30日前归还1,400万元;  2003年12月31日前归还1,500万元;  2004年6月30日前归还2,000万元;  2004年12月31日前归还20,095,451.50元。  6、存货  项 目 期 末 数 跌 价 准 备 期 初 数 跌价准备  原材料 19,725,405.73 0.00 9,663,105.65 0.00   产成品 18,576,945.05 123,078.99 17,519,466.06 145,980.83   在产品 7,382,364.47 0.00 6,902,183.09 0.00   库存商品 2,573,558.91 0.00 5,883,217.92 0.00   低值易耗品 95,236.95 0.00 146,030.74 0.00   合 计 48,353,511.11 123,078.99 40,114,003.46 145,980.83   7、待摊费用  类 别 期 初 数 本 期 增 加 本 期 抵扣 期 末 数  待扣进项税 128,273.59 14,432.33 18,335.91 124,370.01   8、长期投资  类 别 期 初 数 减值准备 本期增加 本期减少 期 末 数 减值准备  长期股权投资 61,453,733.83 0.00 0.00 68,000.67 61,385,733.16 0.00   其中:长期股权投资价差 136,001.38 0.00 0.00 68,000.67 68,000.71 0.00   长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00   合 计 61,453,733.83 0.00 0.00 68,000.67 61,385,733.16 0.00   (1)长期股权投资    占被投资单位    被投资单位名称 投 资 期 限 投 资 金 额 注册资本比例 减值准备  ★1 青海庆泰信托投资有限公司 1997.04—— 15,000,000.00 8.98% 0.00     广州城市合作银行南华西支行 1,076,799.00 9.80% 0.00   ★2 翰林汇软件产业有限公司 1999.04—2019.4 10,000,000.00 16.13% 0.00   ★3 广州市南图房地产开发有限公司 1999.12— 35,000,000.00 19.88% 0.00     广州日立空调工程有限公司 1999.01——2010.1 240,933.45 15% 0.00    合 计 61,317,732.45   ★1、根据中国人民银行办公厅《关于青海省人民政府整顿信托投资公司方案的复函》,原则同意青海庆泰信托投资有限公司保留,其增资扩股后的实收资本金不得低于3亿元人民币。青海庆泰信托投资有限公司正进行整改及计划增资扩股,但至2001年12月31日,上述整改及增资扩股计划尚未有结果。  该公司于2002年2月7日召开2002年度第一次临时股东会,会议决议:截止2001年12月31日,该公司实现净利润7,235,534.68元(未经审计),可供分配利润966,190.96元,拟以2001年期末16,700万股为分红基数分红;拟每10股派送现金0.058元。第一次临时股东会同时决议:由于有三位股东放弃其6700万股的分红权利,其余股东(包括本公司)可享有6700万股的分红,拟追加分红每10股派送现金0.039元。至报告日,公司尚未收到分红。  ★2 、翰林汇软件产业有限公司  该公司原注册资本为6200万元,根据该公司2000第三次董事会决议:同意该公司依《中华人民共和国公司法》的规定变更为股份有限公司;根据2001年2月13日北京市人民政府经济体制改革办公室《关于同意翰林汇软件产业有限公司变更为翰林汇软件产业股份有限公司的通知》的决定,同意根据华天会计师事务所审计后2000年9月30日的净资产6,500万全额折合为股份公司股本,该股本已经华天会计师事务所出具验资报告确认。由于该公司由有限公司变更为股份有限公司时,由原有限公司股东以该公司的账面净资产全部折为等额的公司股份形式认购全部6,500万股份,本公司认购股份为10,483,871股,占该股份公司总注册资本的16.13%。  该股份公司本年净利润为2,093,044.57元(未经审计)。  ★3 、广州市南图房地产开发有限公司  广州市南图房地产开发有限公司是为开发广州毛纺厂地块房地产项目而成立的项目公司,注册资本为1,000万元,该公司原是广州市南华西房地产开发有限公司和广州市海珠区伟强贸易公司共同出资成立的。其中广州市南华西房地产开发有限公司原出资510万元,占全部出资额的51%。广州市南华西房地产开发有限公司于1999年 12月3日与公司签订出资额转让协议,将广州市南华西房地产开发有限公司所持有的19.88%出资额转让给公司,转让价格为198.86万元。由于该项目的启动资金为17,600.30万元,启动资金由各股东按比例认缴,故公司向广州市南图房地产开发有限公司投资3,301.14万元(17,600.30*19.88%-198.36)作为项目启动资金。上述投资合共3,500万元。  该公司目前的房地产项目正处于建设期,未产生利润。  由于受设计方案的变动及规划报建的影响,该项目的工程进度比原计划有所推迟。  (2)长期股权投资价差    期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数    136,001.38 0.00 68,000.67 68,000.71   公司于1998年4月28日召开1997年度股东大会,根据股东大会决议,以原股本总数7,000万股为基数,向全体法人股股东每10股配3股,每股面值为人民币1元,配售价格为每股人民币7元,其中:社会法人股股东广州市南华西企业集团有限公司可配股1,428万股,以其拥有的广州华盛避雷器实业有限公司价值11,643,052.58元的股权认购部分可获配股份1,663,293股,公司享有广州华盛避雷器实业有限公司75%股权,其账面价值为11,342,716.27元,故产生投资价差300,336.31元。该价差在于广州华盛避雷器实业有限公司尚余经营期限(53个月)内(1998年8月-2002年12月)平均摊销,本年摊销68,000.67元。  9、固定资产及累计折旧    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额  原值  房屋及建筑物 44,963,423.78 0.00 0.00 44,963,423.78   机器设备 47,523,153.85 161,134 9,700.00 47,674,587.85   运输设备 4,858,788.65 234,000.00 1,061,698.00 4,031,090.65   其他设备 4,726,156.58 57,180.00 332,058.50 4,451,278.08     合计 102,071,522.86 452,314.00 1,403,456.50 101,120,380.36   累计折旧  房屋及建筑物 7,991,976.60 961,221.21 0.00 8,953,197.81   机器设备 19,272,213.60 3,101,244.45 3,335.77 22,370,122.28   运输设备 3,257,877.89 207,450.70 948,847.46 2,516,481.13   其他设备 2,843,136.50 124,689.98 210,743.10 2,757,083.38   合计 33,365,204.59 4,394,606.34 1,162,926.33 36,596,884.60   净值 68,706,318.27 64,523,495.76   ★抵押借款情况:  1公司下属子公司广州特种变压器厂有限公司以工业大道南大干围厂房(5,466平方米),评估值1,689万元,抵押给工商银行,签订最高额抵押借款合同,最高贷款余额为1,182万元,实际借款余额为1,380万元,借款期限为1999年1月20日至2004年1月20日。(该借款同时由公司下属子公司广州华盛避雷器实业有限公司为广州特种变压器厂有限公司提供担保)。  2公司下属公司广州市南华西工商贸易公司以标准工业厂房(10,886.29平方米,评估价值2,809万),抵押给华夏银行,签订抵押借款合同,贷款1,600万元,担保的借款期限为2001年4月29日3至2002年1月29日。  3原广州市京广深空调设备制造工程公司(现为公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司)以该公司房屋建筑物(江南大道南南泰路25号,建筑面积2,626.34平方米)抵押担保广州市海华机电设备总厂在工商银行工业大道支行借款,担保额为768万元,担保的借款期限为1998年1月22日至2000年1月15日。  4原广州市京广深空调设备制造工程公司(现为公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司)以该公司设备(账面原值713.89万元,评估值804.86万元)抵押担保广州市海华机电设备总厂在工商银行工业大道支行借款,担保额为402万元,担保的借款期限为1998年1月22日至2000年1月22日。  5广州海华空调冷冻有限公司以该公司设备(账面原值763.25万元,评估值233.34万元)担保广州市海华机电设备总厂在工业大道工行借款,担保额为233万元,担保的借款期限为1999年12月29日至2000年3月15日。  10、无形资产  种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊销年限  土地使用权 20,472,125.00 18,782,549.70 0.00 415,947.60 18,366,602.10 45年   11、长期待摊费用  种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期 末 数   装修费 1,874,471.40 769,685.30 1,467,888.24 1,176,268.46   其他 298,921.47 20,000.00 88,968.12 229,953.35   合 计 2,173,392.87 789,685.30 1,556,856.36 1,406,221.81   12、短期借款  借款类别 期 末 数 期 初 数  抵押借款 29,800,000.00 31,300,000.00   担保借款 710,653,138.50 728,119,252.54   信用借款 400,000.00 300,000.00   合 计 740,853,138.50 759,719,252.54   (1) 抵押借款  1公司下属子公司广州特种变压器厂有限公司以工业大道南大干围厂房(5,466平方米),评估值1,689万元,抵押给工商银行,签订最高额抵押借款合同,最高贷款余额为1,182万元,实际借款余额为1,380万元,抵押的期限为1999年1月20日至2004年1月20日。(该借款同时由公司下属子公司广州华盛避雷器有限公司公司提供担保)。  2公司下属公司广州市南华西工商贸易公司以标准工业厂房(10,886.29平方米,评估价值2,809万),抵押给华夏银行,签订抵押借款合同,贷款1,600万元,借款期限为2001年4月29日至2002年1月29日。  (2) 担保借款  1广州金展房地产有限公司为公司向中国工商银行广州市大德路支行借款提供信用担保,最高贷款限额为2.1亿元,实际借款2.1亿,担保的借款期限从2001年10月10日至2003年10月10日。  广州金展房地产有限公司为公司提供最高金额为5,000万的信用担保,使公司从银行借款3,800万,担保的借款期限从2000年11月26日至2002年11月25日。  2由关联企业或本公司提供担保借款  其中:  ★1、由公司第一大股东广州南华西企业集团有限公司及其下属企业提供担保,使公司获得银行借款394,143,138.50元;  (其中公司在中行海珠支行的担保借款9,850万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥有公司的1,500万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。公司与银行约定在2000年2月18日至2002年6月30日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超过4,978万元;其余5,022万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。)   ★2、在公司内部,股份公司及下属公司之间相互担保共68,510,000.00元,详细情况参见“八、关联方关系及其交易"中的有关说明。  (3)、截至2001年12月31日,短期借款中逾期的有240,643,138.50元,具体是:  借款银行 逾期借款金额 借款期限 月利率(‰)   广州市商业银行南华西支行 2,850,000.00 2000.9.30-2001.10.30 6.435   广州市商业银行南华西支行 2,300,000.00 2000.12.4-2001.12.10 6.435   广州市商业银行海幢支行 800,000.00 2000.10.26-2001.8.10 6.3375   广州市商业银行海幢支行 900,000.00 2000.11.8-2001.11.10 6.435   广州市商业银行大新支行 350,000.00 2000.2.3-2000.9.3 6.3   广州市新凤农村信用合作社 10,000,000.00 2001.6.1-2001.12.1 6.45   广州市农村信用合作社  联合营业部 5,000,000.00 2000.9.28-2001.9.10 6.825   广州市农村信用合作社  联合营业部 10,000,000.00 2000.10.31-2001.10.10 6.825   广州市农村信用合作社  联合营业部 10,000,000.00 2000.11.2-2001.10.20 6.825   广州市农村信用合作社  联合营业部 10,000,000.00 2000.11.3-2001.11.5 6.825   工商银行南方支行 10,000,000.00 2000.10.20-2001.10.20 5.362   工商银行南方支行 2,643,138.50 2001.2.20止 6.875   农业银行城南支行 10,000,000.00 2000.4.30-2001.3.10 6.3   农业银行城南支行 5,000,000.00 2001.3.7-2001.10.20 5.94   农业银行城南支行 4,000,000.00 2000.10.12-2001.4.12 6.3   农业银行城南支行 22,000,000.00 2000.12.30-2001.8.5 5.94   农业银行城南支行 5,000,000.00 2000.12.20-2001.7.10 6.3   农业银行城南支行 10,000,000.00 2000.11.30-2001.7.20 6.3   农业银行城南支行 10,000,000.00 2000.12.20-2001.7.20 6.3   农业银行城南支行 5,000,000.00 2000.12.10-2001.7.20 6.3   农业银行城南支行 3,800,000.00 2000.9.12-2001.1.12 6.3   农业银行城南支行 3,000,000.00 2000.10.19-2001.9.10 5.94   农业银行城南支行 3,000,000.00 2000.8.16-2001.3.10 6.3   农业银行城南支行 7,000,000.00 2000.8.13-2001.3.15 6.3   农业银行城南支行 7,000,000.00 2000.11.24-2001.9.20 6.3   农业银行城南支行 9,000,000.00 2000.12.6-2001.10.10 5.94   农业银行城南支行 5,000,000.00 2000.12.12-2001.10.18 5.85   农业银行城南支行 30,000,000.00 2000.12.29-2001.10.25 5.85   中信实业银行广州分行 37,000,000.00 2000.7.3-2000.9.1 5.363   合计 240,643,138.50   上述借款的资金用途均为流动资金借款,未能偿还原因是由于公司第一大股东(广州市南华西集团有限公司)及其下属公司占用资金未归还,使公司的借款无法按时归还。  (3) 短期借款中逾期借款的期后还款情况  截至报告日,上述逾期借款未有归还。  13、应付账款、预收货款、其他应付款  (1)应付账款    期 末 数 期 初 数  1年以内 14,660,960.25 9,884,017.69   1~2年 1,762,370.42 10,130,311.19   2~3年 544,648.40 142,613.60   3年以上 215,949.69 470,352.37   合计 17,183,928.76 20,627,294.85   应付账款无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。  (2)预收账款    期 末 数 期 初 数  1年以内 3,183,261.25 2,196,204.23   1~2年 428,256.39 1,860.00   2~3年 1,860.00 563,442.00   3年以上 310,848.66 325,690.64   合计 3,924,226.30 3,087,196.87   预收账款无持本公司5%以上表决权股份的股东欠款。  (3)其他应付款    期 末 数 期 初 数  1年以内 1,143,764.34 6,805,576.76   1~2年 251.37 183,106.50   2~3年 0.00 0.00   3年以上 3,355,079.13 3,870,455.23   合计 4,499,094.84 10,859,138.49   1其他应付款中持本公司5%以上表决权股份的股东欠款:    股东名称 期末数 期初数  广州市南华西企业集团有限公司 2,108,378.74 2,108,378.74   余额主要是上市前应付给该股东的管理费。  2其他应付款比期初下降 58%的主要原因是支付部分以前年度欠款。  14、应交税金   税 种 期 末 数 期 初 数  增值税 -3,816,365.22 -7,037,999.83   营业税 83,893.44 66,279.82   城市维护建设税 51,269.09 52,232.75   企业所得税 -552,676.74 539,711.12   其他 307,587.78   合 计 -3,926,291.65 -6,379,776.14   应交税金比期初数减少38%的主要原因是出口退税进度比上年减慢。  15、预提费用     期 末 数 期 初 数   借款利息 19,114,494.62 2,070,991.01   其他 14,750.00 14,750.00   合 计 19,129,244.62 2,085,741.01   预提费用比期初上升817.14%的主要原因是期末预提未付借款利息增加。  16、一年内到期的长期负债  借款单位 金 额 借 款 期 限 月利率 借 款 条 件  中国工商银行 5,000,000.00 2000.5.25-2002.5.10 0.594% 由公司提供担保  中国工商银行 5,000,000.00 2000.3.31-2002.3.15 0.594% 由公司提供担保  合 计 10,000,000.00   上述一年内到期的长期负债系公司下属子公司广州特种变压器厂有限公司的借款。  17、长期应付款  借款单位 金 额  广州市企业技改挖潜基金 450,000.00   广州海珠区技术创新 技术改造基金补助贴息 280,000.00   ★1、广州市企业技改挖潜基金,用于箱式变电站生产设备改造,专款专用,无需付息。  ★2、广州海珠区技术创新技术改造基金补助贴息分别用于绝缘干式变压器和高性能氧化锌避雷器阀片的研究开发,专款专用,无需付息。  18、股本    年度公司股份变动情况    期 初 数 配股 送股 其他变动 期 末 数  尚未流通股份  发起人股份  其中:  国家拥有股份  境内法人持有股份 91,179,856.00 91,179,856.00   外资法人持有股份 2,419,330.00 2,419,330.00   其他:  募集法人股  内部职工股 81,776.00 81,776.00   优先股或其他  尚未流通股份合计 93,680,962.00 93,680,962.00   已未流通股份  境内上市的人民  币普通股 39,232,331.00 39,232,331.00   境内上市的外资股  境外上市的外资股  其 他  已流通股份合计 39,232,331.00 39,232,331.00   股份合计 132,913,293.00 132,913,293.00   股权的质押情况具体为:  ★1、公司在中行海珠支行的担保借款9,850万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥有公司的1,500万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。  质押股份 股 份 冻 结 期 间  650万 2000.6.29-2002.6.30   650万 2000.11.16-2002.6.30   200万 2000.12.30-2002.6.30   上述质押已在深圳证券交易所登记,质押期间,该股份予以冻结不能转让。  公司与银行约定在2000年2月18日至2002年6月30日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超过4,978万元;其余5,022万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。  ★2、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的50%(42,565,766股)作为其向中国工商银行同福支行贷款20,198万元抵押担保,质押期为1999年10月25日至2001年10月25日,上述质押已在深圳证券交易所登记,质押期间,该股份予以冻结不能转让。该借款已逾期。  ★3、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的32.38%(27,565,766股)质押给广州市海珠工建资产有限公司,作为广州市南华西企业集团有限公司履行与该公司签订的关于收购广州南宜房地产开发有限公司3%的股东权益(折合人民币2,700万元)的《股权转让协议》的担保。质押期为2001年5月10日至股份解冻日,上述质押已在深圳证券交易所登记,质押期间,该股份予以冻结不能转让。  19、资本公积  项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数  股本溢价 137,257,076.97 0.00 0.00 137,257,076.97   其他资本公积转入 0.00 267,105.47 0.00 267,105.47   合 计 137,257,076.97 267,105.47 0.00 137,524,182.44   本期增加数为公司清理挂账时间较长而无须支付的的应付账款转入。  20、盈余公积  项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数  法定盈余公积 12,209,644.59 0.00 0.00 12,209,644.59   公益金 6,104,822.30 0.00 0.00 6,104,822.30   任意盈余公积 4,511,429.74 0.00 0.00 4,511,429.74   合 计 22,825,896.63 0.00 0.00 22,825,896.63   21、未分配利润    本期增加数    期 初 数 (本 年 利 润) 本期减少数 期 末 数  79,517,569.83 -58,086,052.77 1,242,308.00 ★1 20,189,209.06   ★1、公司于1998年4月28日召开1997年度股东大会,根据股东大会决议,通过“关于1998年中期利润分配和资本公积转增股本”的方案,以1998年6月30日总股本7,000万股为基数向全体股东每10股送3股,按税法规定公司应代个人缴交个人所得税,由于公司当时没有配送现金,在实际操作中无法扣回。因此,当年送红股时公司并没有代缴个人所得税。  在1999年,广州地方税务局对我公司1998年1月1日至1999年12月31日的地方所得纳税进行检查,发现1998年送红股未有按规定代个人部分缴交个人所得税,因此作出税务处理决定:应补交个人所得税6,211,540.00X20%=1,242,308.00元,公司在2000年3月9日按规定已缴交入库,但由于无法向个人收回,为妥善处理,特作出调整以前年度利润的决定。  22、主营业务收入主营业务成本  (1)分行业数据  项 目 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利    2001年 2000年 2001年 2000年 2001年 2000年  服装出口 26,607,364.56 64,716,855.97 18,591,746.31 44,821,221.24 8,015,618.25 19,895,634.73   来料加工出口 25,966,599.05 49,617,144.79 12,126,396.21 32,161,773.28 13,840,202.84 17,455,371.51   国内服装销售 6,946,732.40 25,397,802.84 6,946,732.40 24,998,032.40 0.00 409,770.44   干式变压器 33,284,747.10 39,198,173.28 22,766,782.48 23,602,050.33 10,517,964.62 15,596,122.95   空调销售收入 27,614,486.67 31,427,247.17 22,639,389.14 23,726,073.49 4,975,097.53 7,701,173.68   咨询费收入 0.00 9,816,956.76 215,000.00 9,601,956.76   避雷器销售 12,661,381.32 19,548,655.82 7,865,525.30 11,863,939.90 4,795,856.02 7,684,715.92   合 计 133,081,311.10 239,722,836.63 90,936,571.84 161,378,090.64 42,144,739.26 78,344,745.99   (2)销售前五名合计销售额为63,191,926.79元,占总销售额47.48%,具体是:  公司名称 销售金额 占销售收入比例  南华实业集团(香港)有限公司 47,508,580.68 35.70%  大连保税区天佳有限公司 4,678,546.00 3.52%  湖南特变电工有限公司 4,391,758.11 3.30%  大连昌华机电设备公司 3,540,182.00 2.66%  广州擎天电气控制实业有限公司 3,072,860.00 2.31%  合 计 63,191,926.79 47.49%  (3)主营业务收入与主营业务成本比2000年分别下降44.49%与43.65%的主要原因是成衣出口及国内销售受国际经济形势的影响,业务量大幅下降;国内销售的机电产品价格下调。  23、财务费用  类 别 2001年 2000年  利息支出 60,816,935.53 45,469,836.70   减:利息收入 24,299,109.89 19,639,674.98   汇兑损失 88,113.97 163,394.87   其 他 43,997.90 73,468.70   合 计 36,649,937.51 26,067,025.29   利息收入主要是实际收到的资金占用利息(按同期银行借款利率向占用方收取,在实际收款时计入利息收入)。  财务费用比2000年度上升40.60%,原因是由于未能收回第一大股东广州南华西企业集团及其下属公司占用资金及其利息,使公司逾期借款增加,需计提逾期借款罚息。  24、投资收益     2001年 2000年   短期投资成本法 ★1 337,209.21 8,489.73   长期投资成本法 ★2 61,583.58 983,458.34   长期投资权益法 ★3 54,258.27 0.00   投资价差摊销 ★4 -68,000.67 -68,000.67   其他 8,915.56 0.00   合计 393,965.95 923,947.40   ★ 1、本年度投资股票收益337,209.21元。  ★ 2、本年度收到翰林汇软件产业有限公司的新增股东将多得的145,988.27元按未增资前5,500万的股权比例,补偿原股东,公司获得61,583.58元。  ★ 3、长期投资权益法收益为收回芜湖昊隆咨询服务有限公司本年利润。  ★ 4、投资价差摊销详见长期投资中的有关说明。  25、补贴收入  项 目 类 别 2001年 2000年  退税收入   其中:  增值税退税收入 0.00 746,048.00   所得税退税收入 0.00 0.00   出口商品贴息 47,128.00 98,017.00   合 计 47,128.00 844,065.00   ★1、根据粤外经贸财企字[1998〗119号关于《广东省出口商品贴息办法实施细则》的通知,海关出口核销1美元,补贴0.03元人民币。  ★2、本年补贴收入减少94.42%的原因是增值税退税的政策在2001年取消。  26、现金流量表中“收到的与筹资活动有关的其他现金”27,696,821.74元主要是收回关联方的资金本金净额300万元及占用利息24,065,011.86元。  六、母公司会计报表主要项目注释  1、其他应收款    占该账项 占该账项  账 龄 期 末 数 余额比例 坏账准备 期初数 余额比例 坏账准备  1年以内 7,000,000.00 5.15% 350,000.00 129,315,473.90 100% 264,459.33   1—2年 129,051,417.97 94.85% 6,452,550.73 0.00 0.00% 0.00   合 计 136,051,417.97 100.00% 6,802,550.73 129,315,473.90 100.00% 264,459.33   其他应收款期末余额中持本公司5%以上股份的股东为公司第一大股东广州南华西企业集团有限公司,欠款余额130,629,875.41元。  按其他应收款计提坏账准备比期初数增加2,372.25%的主要原因是在2001年前对公司法人股东的应收款项不计提坏账准备,由于股东占用资金在2001年没有履行承诺按期归还,且公司第一大股东及其下属公司都不同程度存在财务状况困难,经公司董事会研究决定,从2001年起,对公司法人股东的应收款项提取5%的坏账准备,本年度计提6,531,493.77元。  2、其他流动资产    期末数 期初数  拨付下属资金 430,031,137.57 428,792,240.53   其他流动资产为拨付下属子公司的拨付资金,在合并会计报表时已抵销。  3、长期投资  类 别 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 期末数 减值准备  长期股权投资 193,995,870.09 0.00 -41,454,044.69 2,181,888.65 150,359,937.56 0.00   长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00   合 计 193,995,870.09 0.00 -41,454,044.69 2,181,888.65 150,359,937.56 0.00   (1)长期股权投资    期末数 占被投资单位  被投资单位名称 本金(万元) 本年利润(万元) 其他(万元)★2 合计 注册资本比例 减值准备  控股子公司   广州市南华工商贸易公司 2,128 -3,711.84 3,599.98 2,016.14 100% 0.00   广州特种变压器厂有限公司 2,000 86.61 1734.08 3,820.69 100% 0.00   广州市南华西中央空调 1,350 -515.35 228.48 1065.13 100% 0.00   设备有限公司   广州海华空调冷冻 70万美元 -18.10 -19.77 543.13 70% 0.00   有限公司 (折人民币 581万)   广州华盛避雷器 1,387.50 19.16 -37.43 1369.23 75% 0.00   实业有限公司  江门市江海区华熙咨询 45 -7.89 184.56 221.67 90% 0.00   服务有限公司  ★1芜湖昊隆咨询服务公司 80 0.00 -80 0.00 100% 0.00   小 计 7,571.50 -4,145.41 5,609.90 9,035.99   ★1、芜湖昊隆咨询服务有限公司注册资本为100万元人民币,公司投资80万元,占80%股份;公司属下全资子公司广州特种变压器厂有限公司投资资20万元,占20%股份。经该公司股东大会于2001年6月3日通过决议,该公司经营期满后停业注销。  ★2、 其他主要是以前年度未分配利润。  (2) 对外投资    投资本金 占被投资单位  单位名称 (万元) 注册资本比例 减值准备  青海庆泰信托投资有限公司 1,500 9.98% 0.00   翰林汇软件产业有限公司 1,000 18.18% 0.00   广州市南图房地产 3,500 19.88% 0.00   开发有限公司  对外投资小计 6,000   (2)、长期股权投资价差  期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数  136,001.38 0.00 68,000.67 68,000.71   参见"会计报表主要项目附注"中“长期投资”中的有关说明。   4、短期借款  借款类别 期 末 数 期 初 数  ★担保借款 403,500,000.00 415,000,000.00   ★1、广州金展房地产有限公司为公司向中国工商银行广州市大德路支行借款提供信用担保,最高贷款限额为2.1亿元,实际借款2.1亿,担保的借款期限从2001年10月10日至2003年10月10日。  广州金展房地产有限公司为公司提供最高金额为5000万的信用担保,使公司从银行借款3,800万,担保的借款期限从2000年11月26日至2002年11月25日。  ★2、公司第一大股东广州市南华西企业集团有限公司为公司提供借款担保,使公司获得借款1.555亿元,其中:   1 公司在中行海珠支行的担保借款9,850万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥有公司的1,500万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。公司与银行约定在2000年2月18日至2002年6月30日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超过4,978万元;其余5,022万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。详见关联交易中有关说明。  2 3,700万由广州市南华西集团有限公司通过信用担保,该借款已逾期。  3 由广州市南华西集团有限公司及广州市南华西房地产开发公司提供担保,并由公司提供200万元存单质押担保,取得银行借款2,000万元。  ★3、短期借款中逾期的有37,000,000.00元,具体是:  贷款单位 金额 利率(月) 借款期限  中信实业银行广州分行 37,000,000.00 0.5363% 2000.7.3-2000.9.1   逾期借款的资金用途为流动资金借款,未能偿还原因是由于公司第一大股东(广州市南华西集团有限公司)占用资金未归还,使公司的借款无法按时归还。  4、投资收益  项 目 股权投资收益 债权投资收益 其他投资收益 合 计  短期投资 174,737.24 0.00 174,737.24   长期投资 -41,454,044.69 0.00 0.00 -41,454,044.69   投资价差摊销 -68,000.67 0.00 0.00 -68,000.67   合计 -41,522,045.36 174,737.24 0.00 -41,347,308.12   母公司股权投资收益主要是属下子公司本年的净利润,计-41,454,044.69元。  七、分地区资料    2001年度 2000年度  销售地区 收入 成本 收入 成本  华南 19,000,726.85 14,637,996.31 52,877,582.88 35,842,190.19   中南 27,614,486.67 22,639,389.14 31,426,246.28 23,941,073.49   华东 9,288,375.61 6,086,198.50 11,656,005.96 6,829,188.42   华北 3,762,213.18 2,959,680.27 5,579,877.92 3,640,307.96   东北 11,645,111.07 7,500,931.18 11,361,070.57 6,900,538.39   西南 5,634,170.93 4,088,485.73 8,586,324.11 5,083,253.28   西北 3,304,313.61 2,145,504.31 3,844,111.88 2,124,184.92   出口 52,831,913.18 30,878,386.40 114,391,617.03 77,017,353.99   合计 133,081,311.10 90,936,571.84 239,722,836.63 161,378,090.64   八、关联方关系及其交易  (一)存在控制关系的关联方  1、存在控制关系的关联方  企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人  广州市南华西企 广州市 轻工业机械设备国 母公司 有限责任公司 何竞棠  业集团有限公司 内商业及物资供销业  广州市南华工 广州市 各类进出口 子公司 集体 何竞棠  商贸易公司   广州特种变压 广州市 特种变压器 子公司 有限责任公司 黄庆龙  器厂有限公司   广州市南华西中央 广州市 中央空调 子公司 有限责任公司 周汉生  空调设备有限公司 制冷设备  广州海华空调 广州市 工业空调 子公司 有限责任公司 周汉生  冷冻有限公司 设 备  广州市华盛避雷 广州市 金属氧化物避雷器 子公司 有限责任公司 周汉生  器实业有限公司   江门市江海区华 江门市 技术咨询、提供 子公司 有限责任公司 黄劭宽  熙咨询有限公司 经济信息服务  芜湖昊隆咨询服 安徽芜湖 技术开发、投资 子公司 有限责任公司 肖鸿辉  务有限公司 咨询信息服务   2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元人民币)    企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数  广州市南华西企 15,410 0.00 0.00 15,410   业集团有限公司  广州市南华工 2,128 0.00 0.00 2,128   商贸易公司  广州特种变压 2,000 0.00 0.00 2,000   器厂有限公司  广州市南华西中央 1,350 0.00 0.00 1,350   空调设备有限公司  广州海华空调 100万美元 0.00 0.00 100万美元  冷冻有限公司  广州市华盛避雷器 1,850 0.00 0.00 1,850   实业有限公司   江门市江海区华熙 50 0.00 0.00 50   咨询服务有限公司   芜湖昊隆咨询 100 0.00 100 0.00   服务有限公司  3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元人民币)    期末数 本期增加 本期减少 期初数   企业名称 金 额 % 金额 金额 金额 %   广州市南华西企 8,513 64% 0.00 0.00 8,513 64%  业集团有限公司  广州市南华工 2,128 100% 0.00 0.00 2,128 100%  商贸易公司  广州特种变压 2,000 100% 0.00 0.00 2,000 100%  器厂有限公司  广州市南华西中央 1,350 100% 0.00 0.00 1,350 100%  空调设备有限公司  广州海华空调 70万美元 70% 0.00 0.00 70万美元 70%  冷冻有限公司  广州市华盛避雷器 1387.50 75% 0.00 0.00 1387.50 75%  实业有限公司   江门市江海区华熙 45 90% 0.00 0.00 45 90%  咨询服务有限公司   芜湖昊隆咨询服 100 100% 100 100% 0.00 0.00   务有限公司  (二)不存在控制关系的关联方    企业名称 与本企业关系   广州市南华西房地产开发公司 受同一母公司控制的子公司  广州市南华制衣公司 受同一母公司控制的子公司  广州市海华机电设备总厂 受同一母公司控制的子公司  广州市南华皮革制品厂 受同一母公司控制的子公司  广州市南图房地产开发有限公司 受同一母公司控制的子公司  广州市南华衬衣公司 受同一母公司控制的子公司  广州市淼鑫有限公司 受同一母公司控制的子公司  (三)采购货物  公司向关联方采购货物有关明细资料如下:  企业名称 2001年 占全年采购 2000年 占全年采购    货物比例 货物比例  广州市南华制衣公司 7,640,188.87 7.19% 75,668,348.96 50.89%  公司向关联方采购货物的定价政策为:根据市场情况,确认收购价格。  (四)销售货物  本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:  企业名称 2001年 占全年销 2000年 占全年销    售比例 售比例  广州市南华制衣公司 2,418,581.10 1.72% 23,960,983.74 9.99%  广州市南华皮革制品厂 154,550.77 0.11% 1,436,819.10 0.6%  合计 2,573,131.87 1.83% 25,397,802.84 10.59%  公司向关联方销售货物的定价政策为:根据市场情况,确认销售价格。  (五) 提供劳务  本年度公司向下属子公司广州市南华商贸易公司收取管理费200万元,该收益在合并会计报表时已抵销)。除此之外无接受关联方劳务或向关联方提供劳务(个人关联方除外)。  (六) 关联方应收应付款项余额    项 目 2001.12.31 2000.12.31   预付货款  ——广州市南华制衣公司 61,725,651.49 57,515,132.58   其他应收款  —1广州市南华西企业集团有限公司 629,875,120.46 632,875,120.46   —2广州市南华西房地产开发公司 5,293,402.78 5,293,402.78   —3广州市海华机电设备总厂 8,918,876.13 8,767,373.15   —4广州市南华制衣公司 18,509,870.39 23,315,242.76   ——广州市南华衬衣公司 3,310,000.00 0.00   ——广州市淼鑫有限公司 738,652.13 753,926.63   其他应付款  ——广州南华西企业集团有限公司 2,108,378.74 2,108,378.74   1公司第一大股东(广州市南华西集团有限公司)欠款629,875,120.46元,在2001年3月应公司董事会要求, 广州市南华西企业集团有限公司作出承诺,分五年归还所占用的资金本息,其中:第一年以现金归还20%;第二年以现金归还20%;第三年以现金归还25%;第四年以现金归还20%;第五年以现金归还15%。  公司2001年12月的董事会公告:“......若集团公司继续分五年归还所占用的资金,时间长、操作性低,严重影响公司可持续发展的能力,必须通过重组方式解决资金被集团公司占用和为其借款担保的问题。我公司获悉在得到广州市人民政府和海珠区人民政府的支持,集团公司正与某国有资产管理公司进行实质性接触......"   广州市政府在穗府函[2001〗152号文《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的批复》中表示支持贵公司的重组工作;广州市海珠区人民政府根据广州市海珠区南华西街公有资产管理委员会的《关于对广州南华西实业股份有限公司重组工作的请示》,下发了海府函[2002〗12号文,广州市海珠区人民政府同意广州市海珠区人民政府同意在股份公司资产重组实施过程中组织部分资产和部分现金用于解决股份公司为大股东担保及部分大股东占用资金的问题(此项工作由主管经济工作的常务副区长负责),以促使广州南华西企业集团有限公司在今年9月底前完成股份公司资产重组工作。  2广州市南华西房地产开发公司于2001月12月25日与公司签订还款协议,计划在2002年归还170万元,在2003年归还170万元,在2004年归还余款。  3广州市海华机电设备总厂投入固定资产建设资金较大,且2001年受市场经济大环境影响,生产经营情况严重困难,故欠款未能归还,公司对该欠款计提40%的坏账准备。该公司与公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司于2001年12月25日签订还款协议,每月30日前归还借款利息及本金6.8万元,如收回大东园宾馆欠款后,在三天内全部清还本息。  4广州市南华制衣公司于2001年12月25日与公司下属公司广州市南华工商贸易公司签订还款协议,还款(含在其他应收款中反映的欠款) 计划为:  2002年1月-6月底前归还200万元;  2002年7月-12月底前归还600万元;  2003年6月30日前归还1,400万元;  2003年12月31日前归还1,500万元;  2004年6月30日前归还2,000万元;  2004年12月31日前归还20,095,451.50元。  4 关联方期后还款情况  公司在2002年1至3月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金2,000万元。  (七)资金占用利息  利息收入主要是实际收的资金占用利息(按同期银行借款利率向占用方收取,在实际收款时计入利息收入)。本年实际收到广州市南华西企业集团有限公司占用资金利息24,065,011.86元。  (八)担保事项  (1) 公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保,担保借款总额42,847万元,已全部逾期,具体情况如下:  序号 被担保企业 担保金额 借款期限 借款银行    (万元)   1 广州市南华西企业集团有限公司 2,100 99.12.2—2001.5.30(600万) 中信海珠办    99.12.2-2000.10.10(1,500万)   2 广州市南华西企业集团有限公司 4,400 2000.7.1-2001.7.1 中信广州分行  3 广州市南华西企业集团有限公司 3,000 99.12.1—2000.12.1 中信广州分行  4 广州市南华西企业集团有限公司 2,000 99.12.1—2001.3.1 中信广州分行  5 广州市南华西企业集团有限公司 500 99.12.1—2000.4.1 中信广州分行  6 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 99.11.12—2000.7.23 农行城南支行  7 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 99.11.19—2000.8.6 农行城南支行  8 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 99.11.18—2000.9.24 农行城南支行  9 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 99.11.17—2000.9.12 农行城南支行  10 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2001.1.3—2001.9.20 农行城南支行  11 广州市南华西企业集团有限公司 800 2001.1.13—2001.10.10 农行城南支行  12 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.3.14-2000.12.13 农行城南支行  13 广州市南华西企业集团有限公司 800 2000.3.15—2001.2.15 农行城南支行  14 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.5.12—2001.2.22 农行城南支行  15 广州市南华西企业集团有限公司 400 2000.4.30—2001.3.15 农行城南支行  16 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.5.18—2001.3.22 农行城南支行  17 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.4.24—2001.4.12 城南农行  18 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.5.9—2001.4.23 农行城南支行  19 广州市南华西企业集团有限公司 700 2000.5.24—2001.5.11 农行城南支行  20 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.6.30—2001.6.15 农行城南支行  21 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 200.6.15—2001.5.23 农行城南支行  22 广州市南华西企业集团有限公司 2,000 99.9.16-2000.6.28 农行城南支行  23 广州市南华西企业集团有限公司 1,500 99.9.16-2000.6.28 农行城南支行  24 广州市南华西企业集团有限公司 2,000 99.11.18-2000.6.28 农行城南支行  25 广州市南华西企业集团有限公司 2,000 2000.2.3-2000.6.28 城南农行  26 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.2-2000.6.28 农行城南支行  27 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.9.6-2001.8.5 农行城南支行  28 广州市南华西企业集团有限公司 2,000 2000.9.6-2001.8.5 农行城南支行  29 广州市南华西企业集团有限公司 1,000 2000.9.6-2001.6.5 农行城南支行  30 广州市南华西企业集团有限公司 500 2000.9—2001.4 农行城南支行  31 广州市南华西企业集团有限公司 400 2000.9—2001.5 农行城南支行  32 广州市南华西企业集团有限公司 500 2000.6.11—2001.3.17 农行城南支行  33 广州市南华西企业集团有限公司 2,000 2000.11.17—2001.11.10 同福中工行  小 计 42,600   34 广州市南华西房地产开发公司 247 2000.2.2—2001.2.2 光大银行天河支行  小 计 注:光大银行天河支行担保总额为2,000,借款总额为247万。  合 计 42,847   (注:担保期限为借款期限届满(包括展期后)之日起两年。)   除上述担保外,公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额2,543万,除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的350万外,已全部逾期。具体情况如下:  序号 担保企业 被担保企业 担保金额 借款期限 借款银行    (万元)   1 广州特种变压器有限公司 广州市南华西企业 50 1997年10月17日至 市农行淘金支行    集团有限公司下属 1998年10月16日。 (债权人转至城南农行    的华融公司  2 广州特种变压器有限公司 广州市南华西企业 350 2000年1月至 城南农行    集团有限公司 2000年10月8日  3 原广州市京广深空调设备 广州市海华机电设 担保额为768 1998年1月22日至 工商银行工业大道支行    制造工程公司(现广州市南 备总厂 2000年1月15日。     华西中央空调设备有限公    司) 以该公司房屋建筑物    (江南大道南南泰路25号,    建筑面积2,626.34平方米)     抵押担保  4 原广州市京广深空调设备 广州市海华机电设 担保额为402 1998年1月22日至 工商银行工业大道支行    制造工程公司(现广州市南 备总厂 2000年1月22日。    华西中央空调设备有限公    司) 该公司设备(账面原值    713.89万元,评估值804.86     万元)抵押担保  5 广州海华空调冷冻有限公 广州市海华机电设备总厂 233 1999年12月29日至 工商银行工业大道支行    司以该公司设备(账面原值 2000年3月15日    763.25万元,评估值233.34     万元)担保  6 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公司 270 1999年4月8日至 农行城南支行    2001年3月10日。  7 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公司 120 2000年8月10日至 广州商业银行南华西支行    2001年6月26日  8 广州市南华工商贸易公司 广州市南华制衣公司 190 2001年5月25日至 广州商业银行海珠支行    2002年3月15日  9 广州市南华工商贸易公司 广州市南华皮革制品厂 160 2001年5月25日至 广州商业银行海珠支行    2002年4月18日  合计 2,543   (2)广州市南华西企业集团有限公司为公司及属下子公司提供借款担保,担保借款总额394,143,138.50万元;其中逾期240,643,138.50万元,逾期具体情况如下:  借款银行 逾期借款金额 借款期限 月利率(%)   广州商业银行南华西支行 2,850,000.00 2000.9.30-2001.10.30 6.435   广州商业银行南华西支行 2,300,000.00 2000.12.4-2001.12.10 6.435   广州商业银行海幢支行 800,000.00 2000.10.26-2001.8.10 6.3375   广州商业银行海幢支行 900,000.00 2000.11.8-2001.11.10 6.435   广州商业银行大新支行 350,000.00 2000.2.3-2000.9.3 6.3   广州市新凤农村信用合作社 10,000,000.00 2001.6.1-2001.12.1 6.45   广州市农村信用合作社联合营业部 5,000,000.00 2000.9.28-2001.9.10 6.825   广州市农村信用合作社联合营业部 10,000,000.00 2000.10.31-2001.10.10 6.825   广州市农村信用合作社联合营业部 10,000,000.00 2000.11.2-2001.10.20 6.825   广州市农村信用合作社联合营业部 10,000,000.00 2000.11.3-2001.11.5 6.825   工行南方支行 10,000,000.00 2000.10.20-2001.10.20 5.362   工行南方支行 2,643,138.50 2001.2.20止 6.875   农业银行城南支行 10,000,000.00 2000.4.30-2001.3.10 6.3   农业银行城南支行 5,000,000.00 2001.3.7-2001.10.20 5.94   农业银行城南支行 4,000,000.00 2000.10.12-2001.4.12 6.3   农业银行城南支行 22,000,000.00 2000.12.30-2001.8.5 5.94   农业银行城南支行 5,000,000.00 2000.12.20-2001.7.10 6.3   农业银行城南支行 10,000,000.00 2000.11.30-2001.7.20 6.3   农业银行城南支行 10,000,000.00 2000.12.20-2001.7.20 6.3   农业银行城南支行 5,000,000.00 2000.12.10-2001.7.20 6.3   农业银行城南支行 3,800,000.00 2000.9.12-2001.1.12 6.3   农业银行城南支行 3,000,000.00 2000.10.19-2001.9.10 5.94   农业银行城南支行 3,000,000.00 2000.8.16-2001.3.10 6.3   农业银行城南支行 7,000,000.00 2000.8.13-2001.3.15 6.3   农业银行城南支行 7,000,000.00 2000.11.24-2001.9.20 6.3   农业银行城南支行 9,000,000.00 2000.12.6-2001.10.10 5.94   农业银行城南支行 5,000,000.00 2000.12.12-2001.10.18 5.85   农业银行城南支行 30,000,000.00 2000.12.29-2001.10.25 5.85   中信实业银行广州分行 37,000,000.00 2000.7.3-2000.9.1 5.363   合计 240,643,138.50   (3)在公司内部,股份公司及下属公司之间相互担保情况如下:    被担保公司 提供担保单位 借款银行 担保借款金额 期限  广州市南华工商贸易公司 广州南华西实业股份有限公司 广东发展银行 19,260,000.00 2001-7-11~2002-7-10   广州市南华工商贸易公司 广州南华西实业股份有限公司 广州市建设银 25,000,000.00 2001-11-30~2002-5-30     行三支行  广州特种变压器厂有限公司 广州南华西实业股份有限公司 交通银行江南支行 6,000,000.00 2001-5-17~2002-3-16   广州市南华西中央空调  设备有限公司 广州南华西实业股份有限公司 广州商业银行 1,450,000.00 2001-7-13~2002-6-25   广州市南华西中央空调 广州南华西实业股份有限公司 工商银行工业 1,500,000.00 2001-9-18~2002-5-10   设备有限公司 大道支行  广州市南华西中央空调 广州南华西实业股份有限公司 工商银行工业 9,000,000.00 2001-4-3~2002-3-11   设备有限公司 大道支行  广州市华盛避雷器实业 广州特种变压器厂有限公司 工商银行工业 6,300,000.00 2001-4-12~2002-3-26   有限公司 大道支行  广州特种变压器厂有限公司 广州市华盛避雷器实业有限公司 工商银行工业 13,800,000.00 2001-3-2~2002-4-16     大道支行 (该借款同时以广州特     种变压器厂有限公司     的资产抵押)   广州特种变压器厂有限公司 广州南华西实业股份有限公司 工商银行工业 5,000,000.00 2000-3-31~2002-3-15     大道支行 (长期借款)   广州特种变压器厂有限公司 广州南华西实业股份有限公司 工商银行工业 5,000,000.00 2000-3-31~2002-3-15     大道支行 (长期借款)   合计 92,310,000.00   (八) 股权质押  公司在中行海珠支行的担保借款9,850万的担保方式是以广州市南华西企业集团有限公司拥有公司的1,500万股质押及广州市南华西企业集团有限公司以最高额保证一亿元信用担保方式取得。  质押股份 股 份 冻 结 期 间  650万 2000.6.29-2002.6.30   650万 2000.11.16-2002.6.30   200万 2000.12.30-2002.6.30   上述质押已在深圳证券交易所登记,质押期间,该股份予以冻结不能转让。  公司与银行约定在2000年2月18日至2002年6月30日期间适用于该质押的借款本金余额之和不超过4,978万元;其余5,022万系广州市南华西企业集团有限公司为公司担保借款。  (九)租赁  广州市南华西中央空调设备有限公司向广州市海华机电设备总厂租赁广州市江南大道南南泰路25号约10,000平方米厂房,2001年度已支付厂房租赁费142.8万元。  九、或有事项  1、担保事项  如在“关联方关系及其交易中‘担保事项’”所述,公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供借款担保,担保借款总额42,847万元,已全部逾期;公司下属公司为广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司提供担保借款总额2,543万,除广州市南华工商贸易公司为广州市南华制衣公司担保的350万外,已全部逾期。由于广州市南华西企业集团有限公司及其下属公司经营状况不佳,公司可能因承担相应的连带责任而发生损失。  2、主要诉讼事项  (1)公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司在公司上市前为广州市海华发电设备总厂下属公司,该公司与沈阳金阳房地产开发公司于1994年12月22日签订《以房屋抵押向广州海华机电设备总厂购买产品协议书》,供货后,沈阳金阳房地产开发公司至今尚未付款(挂账金额为7,103,694.46元),公司通过广州市海华发电设备总厂于2000年1月向法院起诉该公司,广州市中级人民法院于2001年8月28日做出民事判决(2001穗中法经初字第00282号)),广州市南华西中央空调设备有限公司胜诉,判决沈阳金阳房地产开发公司在判决生效之日起十日内清偿货款4,692,676元及运费92,775以及利息(从1994年12月31日至清偿日止按人民银行同期贷款利率计算),并支付违约金750,399元。由于该公司已向法院申请财产保全,法院作出裁定,冻结、查封被告价值8,292,413元的财产。  (2)公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司诉广东海外建设总公司驻信阳工程部因违约拒不归还100万元质量信誉保证金,经广州市天河区人民法院于2000年判决((2000)天法经初字第377号),公司下属公司胜诉,判决被告广东海外建设总公司与判决发生法律效力之日起10日内偿还100万及其利息(利息自1998年5月31日始至付清款项之日止,按中国人民银行同期同类贷款利率计付),广东海外建设总公司驻信阳工程部不服判决提出上诉,广州市中院作出维持原判的判决。至报告日,该款尚未收回。  (3)公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门大同实业股份有限公司于1998年9月签订一份空调设备买卖合同。广州市南华西中央空调设备有限公司依约向被告(厦门大同实业股份有限公司)提供设备,被告仅支付10%货款,尚欠货款655,413.00元,经厦门市开元区人民法院于2000年9月((2000)开经初字第1357号)判决,本公司下属公司胜诉,被告应于本判决生效之日起十日内支付655,413.00元及逾期付款违约金。至报告日,该款已收回55万元。  (4)公司下属子公司广州市南华西中央空调设备有限公司与厦门鹰辉房地产开发有限公司于1996年签订一份空调设备供货合同,广州市南华西中央空调设备有限公司依约供货,被告尚欠639,500.00元,经福建省厦门市思明区人民法院于2000年4月((2000)思经初字第113号)判决,本公司下属公司胜诉,被告应于本判决生效之日起十日内支付639,500.00元及逾期付款违约金。在申请执行后,因无财产执行,福建厦门市思明区人民法院发2000思执字454号文中止执行。至报告日,该款尚未收回。  本公司声明,除上诉事项外,公司本年度无其他重大或有事项。  十、承诺事项  本公司声明,除上述已披露的担保承诺事项外,公司本年度并其他重大承诺事项。  十一、 资产负债表日后事项中的非调整事项  (1)占用资金的归还  截至报告日,公司在2002年1至3月收回广州市南华西企业集团有限公司占用资金2,000万元。  (2)短期借款的归还  截至报告日,公司下属公司广州特种变压器厂有限公司于2002年3月归还银行借款610万元。  (3)逾期借款的增加  截至报告日,公司逾期借款增加5,116万元。  本公司声明,除上述已披露事项外,公司并无2001年12月31日之后需披露的重大日后事项。  十三、其他主要事项  1、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的50%(42,565,766股)作为其向中国工商银行同福支行贷款20,198万元抵押担保,质押期为1999年10月25日至2001年10月25日,上述质押已在深圳证券交易所登记,质押期间,该股份予以冻结不能转让。该借款已逾期。  2、广州市南华西企业集团有限公司将其拥有公司股份的32.38%(27,565,766股)质押给广州市海珠工建资产有限公司,作为广州市南华西企业集团有限公司履行与该公司签订的关于收购广州南宜房地产开发有限公司3%的股东权益(折合人民币2,700万元)的《股权转让协议》的担保。质押期为2001年5月10日至股份解冻日,上述质押已在深圳证券交易所登记,质押期间,该股份予以冻结不能转让。  3、公司下属公司广州市南华工商贸易公司是公司上市时整体改组的企业之一,由于该公司于1994年已获得外经贸部门批准拥有有自营进出口经营权。如要更改投资者,就不能保留原有的公司名称,就失去了现拥有的自营进出口经营权。为确保自营进出口经营权的使用,所以该公司至今仍未办理工商变更手续。第十二节 备查文件  1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。  2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。  3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。  董事长:何竟棠      广州南华西实业股份有限公司   董 事 会       二OO二年四月十七日