福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
福建省永安林业(集团)股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-033
2018 年 08 月
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人吴景贤、主管会计工作负责人陈振宗及会计机构负责人(会计主
管人员)杨建志声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
苏加旭 董事 个人原因 无
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中对公司可能面临的风险及对
策进行详细描述，敬请广大投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 35
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 36
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 福建省永安林业（集团）股份有限公司
福建森源家具有限公司（原名：福建森源股份有限公司），为本公司
森源股份、森源公司 指
的全资子公司
永林家居 指 福建永林家居有限公司,为本公司的控股子公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建监管局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元 指 人民币元
报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 永安林业 股票代码 000663
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 福建省永安林业(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 永安林业
公司的外文名称（如有） FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP）JOINT -STOCK CO.，LTD.
公司的外文名称缩写（如有）YONGAN FORESTRY
公司的法定代表人 吴景贤
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢红 黄荣
联系地址 福建省永安市燕江东路 819 号 福建省永安市燕江东路 819 号
电话 0598-3600083 0598-3614875
传真 0598-3633415 0598-3633415
电子信箱 stock0663@163.com stock0663@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司关于变更独立财务顾问主办人的公告刊登于 2018 年 4 月 27 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 439,248,962.37 534,834,476.30 -17.87%
归属于上市公司股东的净利润（元） -32,155,983.42 6,488,786.22 -595.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-38,435,107.86 -1,006,063.62 -3,720.35%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -165,756,744.71 -13,221,755.48 -1,208.39%
基本每股收益（元/股） -0.09 0.02 -550.00%
稀释每股收益（元/股） -0.09 0.02 -550.00%
加权平均净资产收益率 -1.48% 0.30% -1.78%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,081,705,502.84 4,163,261,856.10 -1.96%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,145,554,017.92 2,179,510,038.08 -1.56%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 82,176.00 处置固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,541,269.00 天然林补助等
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,885.15 营业外收支差额
减：所得税影响额 375,205.71
合计 6,279,124.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据三明市国家税务局《关于下达 2012 年度第二批资源综合利用
增值税退税 1,681,006.98 企业享受增值税优惠政策资格名单的通知》（明国税函【2012】70
号），该补助具有经常性。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要业务为：林木经营、人造板生产及销售，定制家具生产及销售。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 较年初减少 52.34%，主要是缴纳税金，归还贷款，增加投资
预付款项 较年初增加 70.45%，主要是增加购买原料的预付
一年内到期的非流动资产 较年初减少 37.18%，主要是收回上期股权转让款
其他流动资产 较年初减少 54.65%，主要是减少待抵扣进项税额
长期股权投资 较年初增加 161.07%，主要是按协议增加出资款
其他非流动资产 较年初减少 58.55%，主要是相关资产转为固定资产核算
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司各经营板块均拥有精干高效、积极开拓、经验丰富的管理团队和专业技术团队，可以为生产经营发展提供人才
支持。
2、公司拥有生态公益林、商品用材林、经济林等森林资源176.3万亩，可以因地制宜实施生态文明战略建设，为林业转
型升级发展立体综合生态产业提供基地支持。
3、公司拥有国际先进的纤维板自动化生产加工设备以及国内先进的定制家具自动化生产加工设备，可以为生产各类规
格纤维板产品、承接高端酒店定制家具生产、安装提供设备支持，充分满足市场对产品质量、环保等级和差异化的需求。
4、公司拥有博士后科研工作站、省级企业技术中心等科研平台，系国家级创新型试点企业、福建省知识产权优势企业。
现有“永林蓝豹”、“森源（SENYUAN）”等多个注册商标，低密度纤维板制备方法等多项林产工业发明专利及环保型家具制
造工艺等专有非专利技术，为公司成功参与制定行业技术标准，进一步扩大产品科技含量提供技术支持。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司继续坚持林业主业，做好森林资源培育、保护和适度开发利用；充分利用技术、设备的优势，提高
人造板异型定制数量，增加产品附加值；以高端定制家具为突破点，大幅提升酒店家具产品质量，降低管理费用，扩大品牌
影响力；打造国内高端酒店定制家具一流品牌，努力克服市场流动性不足所带来的不利影响，实现公司持续健康发展。2018
年上半年公司实现营业收入4.39亿，实现归属于上市公司母公司所有者净利润-3215.60万元。
二、主营业务分析
概述
（一）森林经营情况
营林作业：强化制度的落实与考核，提高了营林作业质量。全年完成更新造林面积1.70万亩，其中：杉木1.55万亩、马
尾松0.10万亩、珍贵树种0.05万亩，造林任务完成率100%；完成幼林抚育面积6.34万亩，占年度计划的49.13%；培育杉木、
马尾松、芳樟、楠木等各类苗木168.84万株，销售各类苗木168.84万株，占年度计划608万株的27.77%。
木材生产作业：生产木材0.7万m，销售0.7万m，较上年同期减少70.59%
珍稀珍贵树种基地建设：完成新建园林绿化和珍贵珍稀树种基地189亩，栽植各类珍贵苗木2.2万株；完成原珍贵绿化树
种基地抚育作业面积4147亩；完成各类珍贵绿化苗木销售0.23万株。
护林作业：继续与市金盾森林资源管护有限公司密切协作，完毛竹和果树林地侵占的清理工作，上半年保持低盗伐量
水平，护林成效取得较好成果。
（二）人造板经营情况
1、上半年生产各类低/中/高密度纤维板9.43万立方米，同比增长4.89%；销售各类纤维板产品9.21万立方米，增长0.88%。
2、人造板市场尤其是中纤板市场受强化地板出口受阻，基材板需求不旺和家具市场多层板、刨花板的替代影响，市场
呈一定的萎缩趋势，人造板行业发展不容乐观，销售市场形势严峻。
（三）上半年家具经营情况
1、酒店家具销售收入1.84亿元，同比下降17.66 %，其中：活动家具1.03亿元，固定家具0.80亿元。
2、精装家具销售收入0.25亿元，同比下降74.36 %，其中：活动家具0.11亿元，固定家具0.14亿元。
3、装饰装修类收入102.81万元，同比下降24.61%。
（四）其他业务经营情况
1、上半年生产甲醛2.11万吨，同比下降2.76%；销售1.98万吨，同比下降3.41%。
2、上半年生产胶粘剂1347.43吨，同比下降14.32%；销售1339.85吨，同比下降12.25%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 439,248,962.37 534,834,476.30 -17.87%
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营业成本 350,260,347.59 406,338,438.96 -13.80%
销售费用 30,296,814.33 28,995,494.60 4.49%
管理费用 52,830,213.48 46,815,740.67 12.85%
财务费用 31,687,839.45 27,338,568.79 15.91%
所得税费用 5,260,560.28 12,804,106.23 -58.92% 同比计税额减少
同比营业收入减少、增
经营活动产生的现金流
-165,756,744.71 -13,221,755.48 -1,156.67% 加原料投入、缴纳税金、
量净额
上年收到搬迁补偿款
投资活动产生的现金流
-35,898,137.92 -78,499,448.51 54.27% 同比在建工程投入减少
量净额
筹资活动产生的现金流 同比增加支付票据保证
-36,473,433.91 -26,740,007.54 -36.40%
量净额 金
同比营业收入减少、增
现金及现金等价物净增
-238,245,676.19 -121,277,810.38 -96.45% 加原料投入、缴纳税金、
加额
上年收到搬迁补偿款
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
林业 5,884,301.92 8,475,427.80 -44.03% -68.81% -52.26% -846.35%
人造板制造 199,007,047.05 179,209,254.25 9.95% 13.83% 7.06% 134.08%
家具装饰业 209,520,406.56 142,051,290.67 32.20% -34.85% -30.57% -11.49%
其他 17,372,502.25 16,297,683.59 6.19% 3.87% 2.30% 30.53%
分产品
家具 209,520,406.56 142,051,290.67 32.20% -34.57% -30.26% -11.51%
木材二次加工产
199,007,047.05 179,209,254.25 9.95% 13.83% 7.06% 134.08%
品
木材 5,884,301.92 8,475,427.80 -44.03% -68.81% -52.26% -846.35%
甲醛 14,573,034.97 13,403,500.45 8.03% 5.09% 1.76% 60.19%
分地区
国内销售 364,646,668.58 290,880,657.48 20.23% -20.72% -17.20% -14.35%
国外销售 67,137,589.20 55,152,998.83 17.85% -6.84% 1.48% -27.38%
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
长期股权投资收益可供出
投资收益 -1,762,397.29 6.83% 是
售金融资产持有期间收益
计提坏账准备及存货跌价
资产减值 929,330.57 3.60% 是
准备
营业外收入 149,919.14 0.58% 无需支付的应付款项等 否
支付福建农林大创新创业
营业外支出 119,033.99 0.46% 否
经费奖学金等
增值税即征即退 增值税即征即退项目具有可
其他收益 8,222,275.98 31.85% 1,681,006.98 元，其他为政 持续，其他政府补助具有不可
府补助 持续性
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
主要是缴纳税金，归还贷款，增加投
货币资金 193,939,223.68 4.75% 406,950,879.81 9.77% -5.02%
资
应收账款 618,988,069.01 15.16% 543,410,543.94 13.05% 2.11%
存货 785,849,276.36 19.25% 747,189,896.62 17.95% 1.30%
投资性房地产 16,052,765.48 0.39% 16,492,900.76 0.40% -0.01%
长期股权投资 48,216,309.22 1.18% 18,468,706.51 0.44% 0.74% 主要是按协议增加出资款
固定资产 841,807,711.84 20.62% 812,463,092.07 19.52% 1.10%
在建工程 74,293,952.95 1.82% 63,359,229.96 1.52% 0.30%
短期借款 773,310,000.00 18.95% 818,810,000.00 19.67% -0.72%
长期借款 167,729,640.00 4.11% 245,284,680.00 5.89% -1.78% 主要是偿还银行贷款
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
3.可供出售金
24,502,500.00 -2,359,500.00 22,143,000.00
融资产
金融资产小计 24,502,500.00 -2,359,500.00 22,143,000.00
上述合计 24,502,500.00 -2,359,500.00 22,143,000.00
金融负债 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产（单位：万元）
核算科目 项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 票据保证金、保函保证金、住房周转 10,462.49 详见十节附注七、1货币资
金等 金说明
其他应收款 股息质押 59.29 用于质押借款
存货 森林经营分公司70.76万亩林地所有 22,719.59 用于抵押借款
权及林地使用权
存货 连城分公司87260亩林木所有权及林 3,820.09 用于抵押借款
地使用权
可供出售金融资产 中国光大银行股权（605万股） 2,214.30 用于质押借款
投资性房地产 绿景家园车库及商铺 1,145.73 用于抵押借款
固定资产 房屋建筑物 2,205.01 用于抵押借款
固定资产 年产21万立方米中纤板林板一体化 19,808.82 用于抵押借款
项目相关资产
无形资产 土地使用权 9,568.26 用于抵押借款
合 计 72,003.58
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
福建森源家 家具生产销 100,000,000. 1,782,739,75 632,833,863. 214,011,036. -2,657,959.
子公司 -6,363,273.51
具有限公司 售 00 4.45 00 34 70
福建永林家 木地板生产 100,000,000. 104,280,359. 66,215,103.0 56,351,986.0 3,817,006.
子公司 2,496,918.61
居有限公司 销售 00 23 3 6 69
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
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八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、森林资源经营风险。国家实施生态文明建设战略，限制森林资源采伐的树种、面积和数量，使得年度采伐的森林资
源持续维持较低水平。
应对措施：以现行林业管理政策为导向，实施政策扶持的森林质量精准提升工程，调结构、提质量、长资源、增效益，
通过采取新造、定向抚育、定向改培等措施逐步培育大径级战略储备林并配套林木种苗、花卉产业建设，降低国家林业采伐
政策带来的不利影响。
2、人造板经营风险。国家宏观林业政策调整，森林资源采伐的树种、面积和数量受到限制，使得人造板生产所需的林
业三剩物和次小薪材等木质原料数量逐年减少、价格居高不下。同时，人造板市场受经济大环境和其他因素的影响，市场需
求各异，纤维板产能过剩，常规纤维板产品竞争激烈，价格波动明显。
应对措施：一是积极寻求木质原料供应大户，建立战略合作关系，适当降低木质原料采购成本；二是以市场需求为导向，
充分利用设备优势，优化产品结构，做特做优异型、定制产品，控制产品生产成本，及时调整产品市场价格，降低成本增加、
价格波动带来的不利影响。
3、定制家具经营风险。受房地产调控政策影响，定制家具客户市场萎缩，行业市场竞争加剧，订单业务减少，应收账
款增加。同时，原材料价格上涨，影响定制家具经营效益。
应对措施：一是明晰客户市场定位，充分利用自身品牌以及设计、生产、安装的优势，打造高品位、高质量产品；二是
深入研判市场发展趋势，加强与原材料供应方的沟通联系，建立合作共赢的经营机制；三是采取积极措施减少应收账款，降
低业务萎缩、成本上涨、应收账款增加带来的不利影响。
4、财务风险。 受国家宏观资金调控政策紧缩影响，金融机构贷款难度增大、融资成本提高。同时，产品出口国外市场
及外币贷款业务，受汇率及国际贸易政策影响大。
应对措施：一是通过资本市场、票据工具、闲置资产变现及金融资产出售等综合融资措施，降低融资成本；二是密切关
注货币政策和国际市场行情变化，调整国外业务，降低融资成本提高、汇率及国际贸易政策带来的的不利影响。
5、商誉减值风险。按照《企业会计准则》的规定，上市公司2015年完成重大资产重组后确认的较大金额商誉，不作摊
销处理，须在每年度终了进行减值测试。若子公司福建森源家具有限公司不能较好地实现收益，将存在较高的商誉减值风险。
应对措施：加强对子公司福建森源家具有限公司的决策管理，整合并发挥各自的资源优势，稳定提升管理层经营信心，
强化内控管理，降低经营成本，进一步提高企业的核心竞争力，最大限度地降低商誉减值风险带来的不利影响。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公司 2017 年度股东
大会决议公告
(2018-024)刊登于巨
2017 年度股东大会 年度股东大会 53.00% 2018 年 06 月 27 日 2018 年 06 月 28 日
潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
苏加旭就避免资金占用事项作出如下承诺：
"1. 除正常经营性往来外，本人及本人所控
福建省永安 关于同业
制的其他企业目前不存在违规占用森源股
林业(集团) 竞争、关
份的资金，或采用预收款、应付款等形式违
总公司;苏 联交易、 2015 年 04
资产重组时所作承诺 规变相占用森源股份资金的情况。2. 本次 长期 正常履行
加旭;福建 资金占用 月 07 日
交易完成后，本人及本人所控制的其他企业
省固鑫投资 方面的承
将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文
有限公司 诺
件以及森源股份、永安林业相关规章制度的
规定，坚决预防和杜绝本人及本人所控制的
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他企业对森源股份的非经营性占用资金
情况发生，不以任何方式违规占用或使用森
源股份的资金或其他资产、资源，不以任何
直接或者间接的方式从事损害或可能损害
森源股份、永安林业及其他股东利益的行
为。3. 本人将利用对所控制的其他企业的
控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守
上述承诺。本人若违反上述承诺，将承担因
此给森源股份、永安林业造成的一切损失。
"福建省永安林业(集团)总公司就避免同业
竞争事宜作出如下承诺："1. 截至本承诺函
签署日，本单位及本单位控制或投资的其他
公司、企业或者其他经济组织未从事与永安
林业、森源股份及其控制的其他公司、企业
或者其他经济组织存在同业竞争关系的业
务。2. 在作为永安林业的控股股东期间，
本单位及本单位控制或投资的其他公司、企
业或者其他经济组织将避免从事任何与永
安林业、森源股份及其控制的其他公司、企
业或者其他经济组织相同或相似且构成或
可能构成竞争关系的业务，亦不从事任何可
能损害永安林业、森源股份及其控制的其他
公司、企业或者其他经济组织利益的活动。
3. 若未来本单位控制或投资的其他公司、
企业或者其他经济组织计划从事与永安林
业、森源股份及其控制的其他公司、企业或
者其他经济组织相同或相似且构成或可能
构成竞争关系的业务，本单位承诺将在该公
司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事
项，或可能导致该事项实现及相关事项的表
决中做出否定的表决或决定。本单位若违反
上述承诺，将承担因此而给永安林业、森源
股份或其控制的其他公司、企业或者其他经
济组织造成的实际损失。本承诺函有效期为
自本承诺函签署之日起至本单位不再为永
安林业控股股东，或者永安林业终止上市之
日止。若本次重组未通过中国证监会核准或
者根据相关法律、法规、规范性文件的规定
无法实施本次重组的，本单位将不再遵守上
述承诺中关于避免与森源股份及其控制的
公司、企业或者其他经济组织发生同业竞争
的承诺。"苏加旭就避免同业竞争事宜作出
如下承诺："本次交易完成后，在持有永安
林业 5%以上股份期间，本人及本人控制的
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他公司、企业或者其他经济组织将避免从
事任何与永安林业、森源股份及其控制的其
他公司、企业或者其他经济组织相同或相似
且构成或可能构成竞争关系的业务，亦不从
事任何可能损害永安林业、森源股份及其控
制的其他公司、企业或者其他经济组织利益
的活动。如本人及本人控制的其他公司、企
业或者其他经济组织遇到永安林业、森源股
份及其控制的其他公司、企业或者经济组织
主营业务范围内的业务机会，本人及本人控
制的其他公司、企业或者其他经济组织将该
等合作机会让予永安林业、森源股份及其控
制的其他公司、企业或者其他经济组织。本
人若违反上述承诺，将承担因此给永安林
业、森源股份及其控制的其他公司、企业或
者其他经济组织造成的一切损失。"福建省
永安林业(集团)总公司就减少和规范关联
交易作出如下承诺："本单位在作为永安林
业的控股股东期间，将善意的享有并履行作
为控股股东的权利与义务，不利用控股股东
地位及与永安林业之间的关联关系损害公
司利益和其他股东的合法权益；本单位及本
单位控制的其他公司、企业或者其他经济组
织将尽量避免、减少并规范与永安林业、森
源股份及其控制的其他公司、企业或者其他
经济组织之间的关联交易。对于无法避免或
确有合理原因而发生的关联交易，本单位及
本单位控制的其他公司、企业或者其他经济
组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价
格进行，并根据有关法律、法规及规范性文
件的要求遵守回避规定、履行关联交易决策
程序和信息披露义务。本单位保证不会利用
关联交易转移永安林业利润，不会通过影响
永安林业的经营决策来损害永安林业及其
他股东的合法权益。本单位若违反上述承
诺，将承担因此而给永安林业、森源股份或
其控制的其他公司、企业或者其他经济组织
造成的实际损失。本承诺函有效期为自本承
诺函签署之日起至本单位不再为永安林业
的关联方之日起的 12 个月届满之日止，或
者永安林业终止上市之日止。若本次重组未
通过中国证监会核准或者根据相关法律、法
规、规范性文件的规定无法实施本次重组
的，本单位将不再遵守上述承诺中关于减少
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
和规范与森源股份及其控制的公司、企业或
者其他经济组织之间发生关联交易的承诺。
"苏加旭及其福建省固鑫投资有限公司就减
少和规范关联交易作出如下承诺："本次交
易前，本人（或本企业）及本人之关联人与
永安林业及永安林业关联人之间不存在亲
属、投资、协议或其他安排等在内的一致行
动和关联关系。本次交易完成后，本人（或
本企业）在作为永安林业的股东期间或担任
永安林业、森源股份董事、监事及高级管理
人员期间，本人（或本企业）及本人控制的
其他公司、企业或者其他经济组织将减少并
规范与永安林业、森源股份及其控制的其他
公司、企业或者其他经济组织之间的关联交
易。对于无法避免或有合理原因而发生的关
联交易，本人（或本企业）及本人（或本企
业）控制的其他公司、企业或者其他经济组
织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格
进行，根据有关法律、法规及规范性文件的
规定履行关联交易决策程序，依法履行信息
披露义务和办理有关报批手续，不损害永安
林业及其他股东的合法权益。本人（或本企
业）若违反上述承诺，将承担因此而给永安
林业、森源股份及其控制的其他公司、企业
或者其他经济组织造成的一切损失。"
苏加旭、固鑫投资、雄创投资、李建强承诺
其通过本次交易取得的上市公司新增股份，
自上市之日起十二个月内不得转让。王清
云、王清白承诺其通过本次交易取得的上市
公司新增股份，自上市之日起三十六个月内
不得转让。在遵守前述股份锁定期的前提
苏加旭;王
下，为使公司与补偿责任人签订的利润补偿
清白;王清
协议更具可操作性，苏加旭、固鑫投资、雄
云;李建强;
创投资、李建强同意就所认购的永安林业股
福建南安雄 股份限售 2015 年 04
份自股份上市之日起满 12 个月后按如下方 三年 正常履行
创投资中 承诺 月 07 日
式解除限售：（1）如利润补偿协议约定的承
心;福建省
诺年度第一年的预测净利润实现，则自股份
固鑫投资有
上市之日起满 12 个月且森源股份第一个承
限公司
诺年度的专项审计报告公告之日起(以二者
发生较晚者为准)，本人/本企业可解锁股份
数为本次重组本人/本企业认购永安林业本
次发行股份数的 25%；（2）如利润补偿协议
约定的前两个承诺年度累计预测净利润实
现，则自森源股份第二个承诺年度的专项审
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计报告公告之日起，本人/本企业新增可解
锁股份数为本人/本企业认购永安林业本次
发行股份数的 35%，累计可解锁股份数为本
人/本企业认购永安林业本次发行股份数的
60%；（3）依据利润补偿协议约定履行完毕
补偿义务后，剩余股份全部解锁；如未解锁
的股份数不足利润补偿协议约定的当年应
补偿的股份数，按照利润补偿协议的相关约
定执行。 若中国证监会等监管机构对上述
本人/本企业认购的福建省永安林业（集团）
股份有限公司增发股份锁定期另有要求的，
本人/本企业认购上述股份的锁定期将根据
中国证监会等监管机构的监管意见进行相
应调整且无需再次提交福建省永安林业（集
团）股份有限公司董事会、股东大会审议。
根据上市公司与补偿责任人签署的《利润补
偿协议》，补偿责任人苏加旭、固鑫投资、
雄创投资、李建强对森源股份的利润承诺如 正常履行
下：本次重大资产重组业绩补偿承诺年度为 （因森源
2015 年、2016 年、2017 年。若本次重大资 股份
产重组未能在 2015 年 12 月 31 日前实施完 2015 年
毕的，则业绩承诺年度相应顺延至下一年 度业绩未
度，相应年度的预测净利润数额参照中联评 达到盈利
估出具的中联评报字（2015）第 299 号评估 预测承诺
报告确定。补偿责任人对盈利预测及补偿的 值，根据
安排概况如下：承诺年度及业绩分别为 《利润补
2015 年 11,030 万元、2016 年 13,515 万元、 偿协议》，
苏加旭;李
2017 年 16,378 万元；补偿责任人为苏加旭、 公司以总
建强;福建
业绩承诺 固鑫投资、雄创投资、李建强；补偿方式： 价 1.00
南安雄创投 2015 年 04
及补偿安 若标的公司截至各期末累计实际实现净利 三年 元人民币
资中心;福 月 07 日
排 润未达到各预测期末累计承诺净利润，补偿 向各业绩
建省固鑫投
责任人应先以股份进行补偿，股份不足补偿 承诺方回
资有限公司
时以现金补偿。注：承诺业绩具体计算方法 购合计应
为标的资产评估报告对应的承诺期森源股 补偿股份
份母公司与深圳森源预测净利润之和扣除 31,097
合并抵消数后的数据。业绩补偿的具体内容 股并注
如下：1、业绩补偿金额利润承诺期内，若 销。该事
目标公司截至当期期末累积实际净利润数 项于
额低于截至当期期末累积预测净利润数额， 2016 年
则苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资应 10 月 19
向永安林业进行补偿。当期应补偿金额按以 日实施完
下公式确定：当期应补偿金额=(截至当期期 成。
末累积预测净利润数额-截至当期期末累积
实际净利润数额)÷补偿期限内各年的预测
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
净利润数总和×本次交易总对价－累积已补
偿金额。苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创
投资应先以股份补偿方式补偿永安林业，股
份补偿按逐年计算、逐年回购应补偿股份并
注销的原则执行，股份补偿方式不足以补偿
永安林业的，苏加旭、李建强、固鑫投资、
雄创投资应以现金补偿方式补足。2、股份
补偿的具体数量计算方式：当期应补偿的股
份数量=(截至当期期末累积预测净利润数
额－截至当期期末累积实际净利润数额)÷
补偿期限内各年的预测净利润数总和×本次
交易总对价÷本次发行股份购买资产股份发
行价格－已补偿股份数－已补偿现金金额÷
本次发行股份购买资产股份发行价格。同
时，依据上述计算公式计算的结果为负数或
零时，已补偿股份不冲回。若永安林业在利
润承诺期内实施转增或送股分配，则补偿股
份数量应相应调整，计算公式为：按前述公
式计算的补偿股份数量×(1+转增或送股比
例)。若永安林业在利润承诺期内实施现金
分红，现金分红收益的部分应相应返还给永
安林业，计算公式为：返还金额=每股已分
配现金股利×按前述公式计算的补偿股份数
量。以上所补偿的股份由永安林业以 1 元的
总价回购并注销。3、现金补偿的具体金额
计算方式：当期应补偿的现金金额=(当期应
补偿股份总数－当期已补偿股份总数)×本
次发行股份购买资产股份发行价格。4、资
产减值补偿：若标的资产减值测试报告确认
标的资产期末减值额 > 已补偿金额(包括
已补偿股份数量和现金金额)，则苏加旭、
李建强、固鑫投资、雄创投资应向永安林业
另行补偿股份或现金，且应优先以其持有的
永安林业股份进行补偿。（1）应补偿股份数
量按照如下方式计算：应补偿的股份数量
=(标的资产期末减值额－已补偿金额)÷本
次发行股份购买资产股份发行价格。若股份
不足以补偿的，应采用现金补偿，应补偿现
金金额按照如下方式计算：应补偿的现金金
额=标的资产期末减值额－补偿期限内已补
偿的股份数量×本次发行股份购买资产股份
发行价格－补偿期限内已补偿的现金金额
－因标的资产减值已补偿的股份数量×本次
发行股份购买资产股份发行价格。（2）若永
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
安林业在利润承诺期内实施转增或送股分
配，则补偿股份数量应相应调整，具体公式
请见本部分第二条所述；若永安林业在利润
承诺期内实施现金分红，则现金分红收益的
部分应相应返还给永安林业，具体公式请见
本部分第二条所述。（3）苏加旭、李建强、
固鑫投资、雄创投资所补偿的股份由永安林
业以 1 元的总价回购并注销。5、各方承担
补偿的比例苏加旭、李建强、固鑫投资、雄
创投资应按比例承担补偿，其中李建强承担
5%，雄创投资承担 9%，剩余部分由苏加旭
和固鑫投资协商承担，且相互之间承担连带
责任。6、补偿上限在任何情况下，因标的
资产实际净利润数不足预测净利润数而发
生的补偿数额和因标的资产减值而发生的
补偿数额的金额之和不得超过苏加旭、李建
强、固鑫投资、雄创投资通过本次交易所获
得的交易对价（此处所指交易对价还包含补
偿责任人通过本次交易所获得的股份在利
润补偿期内由公积金或未分配利润转增或
送股形成的股份）。
福建省永安林业(集团)总公司就保证上市
公司独立性作出如下承诺："1、保证永安林
业、森源股份的人员独立（1）保证永安林
业、森源股份的劳动、人事及薪酬管理与本
单位及本单位控制的其他公司、企业或者其
他经济组织之间完全独立。（2）保证永安林
业、森源股份的高级管理人员均专职在永安
林业、森源股份任职并领取薪酬，不在本单
位及本单位控制的其他公司、企业或者其他
经济组织担任除董事、监事以外的其他职
福建省永安 务。（3）保证不干预永安林业、森源股份股
2015 年 04
林业（集团）其他承诺 东(大)会、董事会行使职权决定人事任免。 长期 正常履行
月 07 日
总公司 2、保证永安林业、森源股份的机构独立（1）
保证永安林业、森源股份构建健全的公司法
人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。
（2）保证永安林业、森源股份的股东(大)
会、董事会、监事会等依照法律、法规及永
安林业、森源股份公司章程独立行使职权。
（3）保证永安林业、森源股份具有独立设
立、调整各职能部门的权力，不存在受本单
位及本单位控制的其他公司、企业或者其他
经济组织违约干预的情形。3、保证永安林
业、森源股份的资产独立、完整（1）保证
21
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永安林业、森源股份拥有与生产经营有关的
独立、完整的资产，不存在与本单位及本单
位控制的其他公司、企业或者其他经济组织
共用的情况。（2）保证永安林业、森源股份
的办公机构和经营场所独立于本单位及本
单位控制的其他公司、企业或者其他经济组
织。（3）除正常经营性往来外，保证永安林
业、森源股份不存在资金、资产被本单位及
本单位控制的其他公司、企业或者其他经济
组织占用的情形。4、保证永安林业、森源
股份的业务独立（1）保证永安林业、森源
股份拥有独立开展经营活动的相关资质，具
有面向市场的独立、自主、持续的经营能力，
不存在依赖本单位及本单位控制的其他公
司、企业或者其他经济组织进行生产经营活
动的情况。（2）保证本单位及本单位控制的
其他公司、企业或者其他经济组织避免从事
与永安林业、森源股份及其控制的其他公
司、企业或者其他经济组织具有竞争关系的
业务。（3）保证本单位及本单位控制的其他
公司、企业或者其他经济组织减少与永安林
业、森源股份及其控制的其他公司、企业或
者其他经济组织之间的关联交易；对于无法
避免或确有合理原因而发生的关联交易，保
证按市场原则和公允价格进行公平操作，并
按相关法律、法规及规范性文件的规定履行
相关审批程序及信息披露义务。5、保证永
安林业、森源股份的财务独立（1）保证永
安林业、森源股份建立独立的财务部门以及
独立的财务核算体系，具有规范、独立的财
务会计制度。（2）保证永安林业、森源股份
独立在银行开户，不与本单位及本单位控制
的其他公司、企业或者其他经济组织共用银
行账户。（3）保证永安林业、森源股份的财
务人员不在本单位及本单位控制的其他公
司、企业或者其他经济组织兼职。（4）保证
永安林业、森源股份能够独立做出财务决
策，本单位不干预永安林业、森源股份的资
金使用。（5）保证永安林业、森源股份依法
独立纳税。本单位若违反上述承诺，将承担
因此而给永安林业、森源股份或其控制的其
他公司、企业或者其他经济组织造成的实际
损失。
苏加旭 其他承诺 苏加旭就本次重组涉及的社会保险、住房公 2015 年 04 长期 正常履行
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
积金补缴等事宜作出如下承诺："本次交易 月 07 日
完成后，若因交割日前森源股份（包括其分
支机构，下同）未为其员工缴纳或足额缴纳
社会保险、住房公积金而被政府部门要求补
缴社会保险、住房公积金的，本人将无条件
按主管部门核定的金额代森源股份补缴相
关款项；若因交割日前森源股份未为员工缴
纳或足额缴纳社会保险、住房公积金而被政
府部门处以罚款或被员工要求承担经济补
偿、赔偿或使森源股份产生其他任何费用或
支出的，本人将无条件代森源股份支付相应
的款项，且保证森源股份不因此遭受任何经
济损失。"
公司未来三年（2018-2020 年）的具体股东
回报规划 1、现金分红的具体政策、条件和
比例如下：公司分红回报规划严格执行《公
司章程》所规定的利润分配政策，在保证公
司能够持续经营和长期发展的前提下，如公
司无重大投资计划或重大资金支出等事项
（募集资金投资项目除外）发生，公司应当
采取现金方式分配股利，公司最近三年以现
金方式累计分配的利润不少于最近三年实
现的年均可分配利润的 30%，具体每个年
度的分红比例由董事会根据公司年度盈利
状况和未来资金使用计划提出预案。在公司
满足现金分红条件，且符合利润分配原则，
并保证公司正常经营和长远发展的前提下，
福建省永安
公司原则上在每年年度股东大会召开后进
林业(集团) 2018 年 06
分红承诺 行一次利润分配。公司董事会也可以根据公 三年 正常履行
股份有限公 月 27 日
司当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段
司
及资金需求状况，提议公司进行中期分红。
公司董事会应当综合考虑公司所处行业特
点、发展阶段、自身经营模式、盈利 水平
以及是否有重大资金支出安排等因素，区分
下列情形，并按照章程规定的程序，提出差
异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段
属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利
润分配时，现 金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 80%； （2）公司发展
阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进
行利润分配时，现 金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到 40%； （3）公司
发展阶段属成长期且有重大资金支出安排
的，进行利润分配时，现金分红在本次利润
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发
展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，
可以按照前项规定处理。 2、公司发放股票
股利的具体条件如下： 在公司经营状况、
成长性良好，且董事会认为公司每股收益、
股票价格、每股净资产等与公司股本规模不
匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例
的前提下，同时采取发放股票股利的方式分
配利润。公司在确定以股票方式分配利润的
具体金额时，应当充分考虑发放股票股利后
的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利
增长速度、每股净资产的摊薄等相适应，并
考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利
润分配方案符合全体股东的整体利益和长
远利益。 3、利润分配方案决策机制及程序
在定期报告公布前，公司管理层、董事会应
当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常
生产经营及业务发展所需资金和重视对投
资者的合理投资回报的前提下，研究论证利
润分配预案。董事会应当认真研究和论证公
司现金分红的时机、条件和最低比例、调整
的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事
应当发表明确意见。独立董事可以征集中小
股东的意见，提出分红提案，并直接提交董
事会审议。在公司董事会对有关利润分配方
案的决策和论证过程中，以及在公司股东大
会对现金分红具体方案进行审议前，公司可
以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司
网站上的投资者关系互动平台等方式，与独
立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听
取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时
答复中小股东关心的问题。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控制股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
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获批
关联 占同类 是否 可获得
关联 关联交易 的交
关联交 关联关 关联交 关联交 交易 交易金 超过 关联交易 的同类
交易 金额（万 易额 披露日期 披露索引
易方 系 易类型 易内容 定价 额的比 获批 结算方式 交易市
价格 元） 度（万
原则 例 额度 价
元）
公司
2018 年
度日常关
联交易预
子公司
浙江艾 计公告
其他股
玛家居 购买商 购买竹 现金、信 84 元/ 2018 年 04 （2018-0
东所控 市价 市价 3,148.08 100.00% 7,500 否
有限公 品 木地板 用 平方米 月 26 日 15）刊登
制的公
司 于巨潮资
司
讯网
（www.cn
info.com
.cn）
公司
2018 年
度日常关
联交易预
子公司
浙江艾 计公告
其他股
玛家居 销售商 销售纤 现金、信 1815 元 2018 年 04 （2018-0
东所控 市价 市价 590.62 3.90% 1,000 否
有限公 品 维板 用 /立方米 月 26 日 15）刊登
制的公
司 于巨潮资
司
讯网
（www.cn
info.com
.cn）
合计 -- -- 3,738.7 -- 8,500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 未发生大额销货退回
按类别对本期将发生的日常关联交
向浙江艾玛公司购买竹木地板本期完成批准交易额度 41.97%；销售浙江艾玛公司纤维
易进行总金额预计的，在报告期内
板本期完成批准交易额度 59.06%
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
交易价格按照市价进行交易
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
26
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
27
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内重大事项的披露情况
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
重大事项停牌公告 2018年02月06日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
重大事项停牌进展公告 2018年02月10日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
重大事项进展暨复牌公告 2018年02月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
重大事项停牌公告、股票交易异常波动公告 2018年03月01日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
重大事项停牌进展公告 2018年03月08日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
重大事项进展暨复牌公告 2018年03月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司第八届董事会第十一次会议决议公告 2018年04月11日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司2018 年第一季度业绩预告、2017 年度业绩快报 2018年04月14日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司第八届董事会第十二次会议决议公告、第八届监事 2018年04月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
会第六次会议决议公告、2017年年度报告全文及摘要、
未来三年（2018-2020 年）股东回报规划、2017 年度
业绩承诺实现情况的说明、2018 年度日常关联交易预
计公告、2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项
报告、2017 年度内部控制自我评价报告、2017年度社
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会责任报告、独立董事2017年度述职报告、独立董事对
相关事项的独立意见书等
公司2018年第一季度报告正文及全文、关于更换独立财 2018年04月27日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
务顾问主办人的公告等
公司关于募集资金专项帐户销户的公告 2018年05月11日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司第八届董事会第十四次会议决议公告、减值测试报 2018年05月23日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告专项审核报告
广发证券股份有限公司、中银国际证券股份有限公司关 2018年05月25日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
于福建省永安林业（集团）股份有限公司发行股份购买
资产之 标的资产减值测试的核查意见
公司关于召开2017年度股东大会的通知、第八届董事会 2018年06月06日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第十五次会议决议公告、二〇一七年度股东大会会议议
程
公司关于总经理辞职的公告 2018年06月09日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司2017年度股东大会决议公告、2017 年度股东大会 2018年06月28日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的法律意见书、公司章程
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 148,560,308 43.57% 148,560,308 43.57%
2、国有法人持股 32,440,000 9.51% 32,440,000 9.51%
3、其他内资持股 116,120,308 34.06% 116,120,308 34.06%
其中：境内法人持股 22,576,945 6.62% 22,576,945 6.62%
境内自然人持股 93,543,363 27.44% 93,543,363 27.44%
二、无限售条件股份 192,428,394 56.43% 192,428,394 56.43%
1、人民币普通股 192,428,394 56.43% 192,428,394 56.43%
三、股份总数 340,988,702 100.00% 340,988,702 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
30
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 22,869 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内 持有有限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 条件的普通
普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况 股数量
量
福建省永安林
业（集团）总公 国有法人 19.03% 64,884,600 32,440,000 32,444,600 质押 32,440,000
司
苏加旭 境内自然人 15.78% 53,805,396 44,964,957 8,840,439 质押 53,805,393
王清白 境内自然人 4.87% 16,595,617 16,595,617 0 质押 16,595,617
黄友荣 境内自然人 4.67% 15,938,697 15,938,697 0 质押 15,938,697
上海瀚叶财富
管理顾问有限 境内非国有法人 4.67% 15,938,697 15,938,697 0 质押 15,938,597
公司
永安市财政局 国家 4.42% 15,055,072 0 15,055,072
王清云 境内自然人 4.06% 13,829,680 13,829,680 0 质押 13,829,680
福建南安雄创
投资中心（有限 境内非国有法人 2.38% 8,101,572 3,982,949 4,118,623 质押 8,079,247
合伙）
福建省固鑫投
境内非国有法人 1.95% 6,635,447 2,655,299 3,980,148 质押 6,635,446
资有限公司
黄江畔 境内自然人 1.71% 5,842,565 0 5,842,565 0
战略投资者或一般法人因配售新 黄友荣及上海瀚叶财富管理顾问有限公司因认购公司重大资产重组中募集配套资金而
股成为前 10 名普通股股东的情况 发行的股份成为公司前十大股东，其持股锁定期为 2015 年 12 月 23 日至 2018 年 12 月
（如有）（参见注 3） 22 日。
福建省永安林业（集团）总公司、永安市财政局为一致行动人；苏加旭及福建省固鑫投
上述股东关联关系或一致行动的
资有限公司为一致行动人。公司未知其他股东之间存在的关联关系或属于《上市公司收
说明
购管理办法》规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
福建省永安林业（集团）总公司 32,444,600 人民币普通股 32,444,600
永安市财政局 15,055,072 人民币普通股 15,055,072
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
苏加旭 8,840,439 人民币普通股 8,840,439
黄江畔 5,842,565 人民币普通股 5,842,565
福建南安雄创投资中心（有限合
4,118,623 人民币普通股 4,118,623
伙）
福建省固鑫投资有限公司 3,980,148 人民币普通股 3,980,148
李建强 1,938,968 人民币普通股 1,938,968
骆华志 1,938,400 人民币普通股 1,938,400
永安市林业建设投资公司 1,729,700 人民币普通股 1,729,700
三明市林业总公司 1,710,800 人民币普通股 1,710,800
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 福建省永安林业（集团）总公司、永安市财政局及永安市林业建设投资公司为一致行动
股股东和前 10 名普通股股东之间 人；苏加旭及福建省固鑫投资有限公司为一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 06 月 08
陈松柏 总经理 解聘 陈松柏先生因个人原因，辞去公司总经理职务。
日
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福建省永安林业(集团)股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 193,939,223.68 406,950,879.81
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 31,367,924.60 42,468,752.00
应收账款 618,988,069.01 543,410,543.94
预付款项 128,099,669.12 75,154,407.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 65,471,813.01 50,584,659.40
买入返售金融资产
存货 785,849,276.36 747,189,896.62
36
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 33,794,865.55 53,794,865.55
其他流动资产 21,167,745.68 46,674,195.14
流动资产合计 1,878,678,587.01 1,966,228,199.99
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 67,074,595.55 69,434,095.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,216,309.22 18,468,706.51
投资性房地产 16,052,765.48 16,492,900.76
固定资产 841,807,711.84 812,463,092.07
在建工程 74,293,952.95 63,359,229.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 9,163,958.09 9,458,768.69
油气资产
无形资产 125,215,113.41 127,164,501.93
开发支出
商誉 945,055,282.04 945,055,282.04
长期待摊费用 2,594,728.22 3,215,361.87
递延所得税资产 35,139,219.81 39,238,264.01
其他非流动资产 38,413,279.22 92,683,452.72
非流动资产合计 2,203,026,915.83 2,197,033,656.11
资产总计 4,081,705,502.84 4,163,261,856.10
流动负债：
短期借款 773,310,000.00 818,810,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 223,832,988.78 61,348,795.02
37
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 279,107,931.46 286,288,246.63
预收款项 54,389,129.98 48,748,841.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,009,254.62 42,679,812.77
应交税费 96,798,548.75 165,282,539.36
应付利息 329,548.10 1,490,997.24
应付股利 171,446.00 171,446.00
其他应付款 63,872,116.40 57,569,222.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 164,791,533.79 172,013,218.80
其他流动负债 850,000.00 850,000.00
流动负债合计 1,690,462,497.88 1,655,253,119.90
非流动负债：
长期借款 167,729,640.00 245,284,680.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 22,579,869.40 23,988,205.66
长期应付职工薪酬 1,693,868.00 1,693,868.00
专项应付款
预计负债 1,278,207.07 2,235,543.39
递延收益 11,406,436.27 11,376,013.28
递延所得税负债 2,858,057.12 6,536,921.23
其他非流动负债
非流动负债合计 207,546,077.86 291,115,231.56
负债合计 1,898,008,575.74 1,946,368,351.46
所有者权益：
股本 340,988,702.00 340,988,702.00
其他权益工具
38
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,609,496,011.56 1,609,484,711.56
减：库存股
其他综合收益 8,627,975.66 10,439,312.40
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
一般风险准备
未分配利润 169,450,094.07 201,606,077.49
归属于母公司所有者权益合计 2,145,554,017.92 2,179,510,038.08
少数股东权益 38,142,909.18 37,383,466.56
所有者权益合计 2,183,696,927.10 2,216,893,504.64
负债和所有者权益总计 4,081,705,502.84 4,163,261,856.10
法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 38,385,658.71 120,207,433.21
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,397,886.00 20,272,752.00
应收账款 22,649,731.51 8,537,056.78
预付款项 2,781,174.36 3,440,736.95
应收利息
应收股利 4,548,417.19 4,548,417.19
其他应收款 178,513,911.04 177,285,326.48
存货 524,208,530.59 517,090,305.43
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,424.39
流动资产合计 785,485,309.40 851,385,452.43
39
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 62,074,595.55 64,434,095.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,553,919,725.54 1,523,897,122.83
投资性房地产 16,052,765.48 16,492,900.76
固定资产 257,685,199.20 270,182,889.02
在建工程 4,221,915.46 1,566,842.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 8,219,921.04 8,442,081.06
油气资产
无形资产 44,192,908.93 44,952,460.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 58,664.56
递延所得税资产
其他非流动资产 37,964,213.80 37,964,213.80
非流动资产合计 1,984,331,245.00 1,967,991,270.23
资产总计 2,769,816,554.40 2,819,376,722.66
流动负债：
短期借款 518,310,000.00 483,310,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 64,257,929.36 54,697,276.81
预收款项 7,176,878.57 7,532,611.33
应付职工薪酬 8,452,092.35 7,340,110.86
应交税费 2,404,062.99 2,588,736.25
应付利息 1,090,000.00
应付股利 171,446.00 171,446.00
其他应付款 39,515,331.97 53,739,361.35
持有待售的负债
40
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 94,791,533.79 102,013,218.80
其他流动负债
流动负债合计 735,079,275.03 712,482,761.40
非流动负债：
长期借款 112,729,640.00 155,284,680.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 22,579,869.40 23,988,205.66
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,812,018.77 8,811,888.27
递延所得税负债 2,858,057.12 3,447,932.12
其他非流动负债
非流动负债合计 146,979,585.29 191,532,706.05
负债合计 882,058,860.32 904,015,467.45
所有者权益：
股本 340,988,702.00 340,988,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,604,454,323.91 1,604,454,323.91
减：库存股
其他综合收益 8,574,171.38 10,343,796.38
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
未分配利润 -83,250,737.84 -57,416,801.71
所有者权益合计 1,887,757,694.08 1,915,361,255.21
负债和所有者权益总计 2,769,816,554.40 2,819,376,722.66
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 439,248,962.37 534,834,476.30
其中：营业收入 439,248,962.37 534,834,476.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 471,637,454.95 526,544,552.74
其中：营业成本 350,260,347.59 406,338,438.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,632,909.53 13,100,025.09
销售费用 30,296,814.33 28,995,494.60
管理费用 52,830,213.48 46,815,740.67
财务费用 31,687,839.45 27,338,568.79
资产减值损失 929,330.57 3,956,284.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,762,397.29 1,177,554.43
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,852,397.29 -1,809,766.02
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
82,176.00
列）
其他收益 8,222,275.98 10,341,684.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,846,437.89 19,809,162.87
加：营业外收入 149,919.14 421,471.91
减：营业外支出 119,033.99 62,701.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,815,552.74 20,167,933.26
减：所得税费用 5,260,560.28 12,804,106.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,076,113.02 7,363,827.03
42
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
-31,076,113.02 7,363,827.03
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -32,155,983.42 6,488,786.22
少数股东损益 1,079,870.40 875,040.81
六、其他综合收益的税后净额 -1,845,464.52 1,499,250.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,811,336.74 1,499,250.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-1,811,336.74 1,499,250.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-1,769,625.00 1,499,250.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -41,711.74
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-34,127.78
税后净额
七、综合收益总额 -32,921,577.54 8,863,077.03
归属于母公司所有者的综合收益
-33,967,320.16 7,988,036.22
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,045,742.62 875,040.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.09 0.02
（二）稀释每股收益 -0.09 0.02
43
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 174,333,483.18 166,917,944.29
减：营业成本 160,368,305.55 164,503,643.22
税金及附加 2,602,801.35 6,100,511.11
销售费用 3,530,696.35 3,040,250.78
管理费用 17,632,457.97 17,749,973.39
财务费用 17,908,154.03 14,314,582.86
资产减值损失 2,362,806.05 -1,004,419.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,762,397.29 -711,189.57
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,852,397.29 -1,687,189.57
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 5,893,336.98 8,181,883.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,940,798.43 -30,315,902.82
加：营业外收入 106,862.30 81,734.29
减：营业外支出 61,329.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-25,833,936.13 -30,295,498.05
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,833,936.13 -30,295,498.05
（一）持续经营净利润（净亏损
-25,833,936.13 -30,295,498.05
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1,769,625.00 1,499,250.00
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
44
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-1,769,625.00 1,499,250.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-1,769,625.00 1,499,250.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -27,603,561.13 -28,796,248.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,006,868.06 441,018,596.04
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
45
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,156,463.79 2,645,004.59
收到其他与经营活动有关的现金 24,306,594.75 80,309,774.09
经营活动现金流入小计 435,469,926.60 523,973,374.72
购买商品、接受劳务支付的现金 353,922,979.90 251,638,182.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
128,525,751.91 122,053,175.05
金
支付的各项税费 85,587,570.03 104,511,383.82
支付其他与经营活动有关的现金 33,190,369.47 58,992,388.95
经营活动现金流出小计 601,226,671.31 537,195,130.20
经营活动产生的现金流量净额 -165,756,744.71 -13,221,755.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 90,000.00 976,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
90,400.00 420,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
20,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,180,400.00 1,396,300.00
购建固定资产、无形资产和其他
24,478,537.92 68,895,748.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,600,000.00 11,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
46
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 56,078,537.92 79,895,748.51
投资活动产生的现金流量净额 -35,898,137.92 -78,499,448.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 417,500,000.00 257,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 125,603,000.00 51,287,194.40
筹资活动现金流入小计 543,103,000.00 308,287,194.40
偿还债务支付的现金 383,089,694.27 172,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
45,694,011.15 26,592,024.26
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 150,792,728.49 135,535,177.68
筹资活动现金流出小计 579,576,433.91 335,027,201.94
筹资活动产生的现金流量净额 -36,473,433.91 -26,740,007.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-117,359.65 -2,816,598.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -238,245,676.19 -121,277,810.38
加：期初现金及现金等价物余额 327,559,990.33 298,535,587.69
六、期末现金及现金等价物余额 89,314,314.14 177,257,777.31
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 125,746,340.35 110,579,768.64
收到的税费返还 1,681,006.98 2,645,004.59
收到其他与经营活动有关的现金 7,117,117.71 9,615,947.15
经营活动现金流入小计 134,544,465.04 122,840,720.38
购买商品、接受劳务支付的现金 101,942,429.33 77,046,991.85
支付给职工以及为职工支付的现 20,712,253.16 20,709,059.83
47
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 9,828,456.73 11,006,975.38
支付其他与经营活动有关的现金 11,615,562.50 9,359,518.93
经营活动现金流出小计 144,098,701.72 118,122,545.99
经营活动产生的现金流量净额 -9,554,236.68 4,718,174.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 90,000.00 976,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
447,660.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 90,000.00 1,423,660.00
购建固定资产、无形资产和其他
564,208.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,875,000.00 8,208,118.54
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,500,000.00 72,000,000.00
投资活动现金流出小计 42,939,208.40 80,208,118.54
投资活动产生的现金流量净额 -42,849,208.40 -78,784,458.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 195,000,000.00 205,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 195,000,000.00 205,000,000.00
偿还债务支付的现金 205,589,694.27 152,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
18,829,179.04 17,135,097.63
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 224,418,873.31 170,035,097.63
筹资活动产生的现金流量净额 -29,418,873.31 34,964,902.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
48
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -81,822,318.39 -39,101,381.78
加：期初现金及现金等价物余额 118,660,329.20 157,970,580.95
六、期末现金及现金等价物余额 36,838,010.81 118,869,199.17
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
340,98 1,609,4 2,216,8
10,439, 16,991, 201,606 37,383,
一、上年期末余额 8,702. 84,711. 93,504.
312.40 234.63 ,077.49 466.56
00 56 64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
340,98 1,609,4 2,216,8
10,439, 16,991, 201,606 37,383,
二、本年期初余额 8,702. 84,711. 93,504.
312.40 234.63 ,077.49 466.56
00 56 64
三、本期增减变动
11,300. -1,811,3 -32,155, 759,442 -33,196,
金额（减少以“－”
00 36.74 983.42 .62 577.54
号填列）
（一）综合收益总 -1,811,3 -32,155, 1,045,7 -32,921,
额 36.74 983.42 42.62 577.54
（二）所有者投入 11,300. -286,30 -275,00
和减少资本 00 0.00 0.00
1．股东投入的普 -286,30 -286,30
通股 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
49
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
11,300. 11,300.
4．其他
00 00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
340,98 1,609,4 2,183,6
8,627,9 16,991, 169,450 38,142,
四、本期期末余额 8,702. 0.00 0.00 0.00 96,011. 0.00 0.00 0.00 96,927.
75.66 234.63 ,094.07 909.18
00 56 10
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
340,98 1,609,4 2,161,5
26,976, 16,991, 132,852 34,239,
一、上年期末余额 8,702. 84,711. 34,079.
546.38 234.63 ,992.04 892.89
00 56 50
加：会计政策
50
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
340,98 1,609,4 2,161,5
26,976, 16,991, 132,852 34,239,
二、本年期初余额 8,702. 84,711. 34,079.
546.38 234.63 ,992.04 892.89
00 56 50
三、本期增减变动
-16,537, 68,753, 3,143,5 55,359,
金额（减少以“－”
233.98 085.45 73.67 425.14
号填列）
（一）综合收益总 -16,537, 68,753, 2,605,0 54,820,
额 233.98 085.45 73.67 925.14
（二）所有者投入 538,500 538,500
和减少资本 .00 .00
1．股东投入的普 538,500 538,500
通股 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
51
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
340,98 1,609,4 2,216,8
10,439, 16,991, 201,606 37,383,
四、本期期末余额 8,702. 84,711. 93,504.
312.40 234.63 ,077.49 466.56
00 56 64
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
340,988, 1,604,454 10,343,79 16,991,23 -57,416, 1,915,361
一、上年期末余额
702.00 ,323.91 6.38 4.63 801.71 ,255.21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
340,988, 1,604,454 10,343,79 16,991,23 -57,416, 1,915,361
二、本年期初余额
702.00 ,323.91 6.38 4.63 801.71 ,255.21
三、本期增减变动
-1,769,62 -25,833, -27,603,5
金额（减少以“－”
5.00 936.13 61.13
号填列）
（一）综合收益总 -1,769,62 -25,833, -27,603,5
额 5.00 936.13 61.13
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
52
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
340,988, 1,604,454 8,574,171 16,991,23 -83,250, 1,887,757
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
702.00 ,323.91 .38 4.63 737.84 ,694.08
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
340,988, 1,604,454 26,976,54 16,991,23 -80,455, 1,908,955
一、上年期末余额
702.00 ,323.91 6.38 4.63 187.40 ,619.52
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
340,988, 1,604,454 26,976,54 16,991,23 -80,455, 1,908,955
二、本年期初余额
702.00 ,323.91 6.38 4.63 187.40 ,619.52
53
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、本期增减变动
-16,632,7 23,038, 6,405,635
金额（减少以“－”
50.00 385.69 .69
号填列）
（一）综合收益总 -16,632,7 23,038, 6,405,635
额 50.00 385.69 .69
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
340,988, 1,604,454 10,343,79 16,991,23 -57,416, 1,915,361
四、本期期末余额
702.00 ,323.91 6.38 4.63 801.71 ,255.21
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（1）基本情况
福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经福建省经济体制改革委员会闽
体改（1993）132号文批准成立，在重组福建省永安林业（集团）总公司及永安市林产化工厂资产的基础
上，吸收其他法人和内部职工入股定向募集设立，初始注册资本为4,353万元。本公司于1996年11月29日向
社会公开发行1,950万股社会公众股（每股面值1元，溢价4元）后，股本增加至6,303万元。经1997年每10
股派送1股股利，并用资本公积按10:7的比例转增股本；1998年每10股派送3股股利，并按10:2.307692的比
例配售新股（每股配股价8.70元）后，本公司股本增加至16,723.26万元。2006年8月，经福建省国有资产监
督管理委员会批准，并经股东大会决议通过，本公司实施了股权分置改革方案，即以资本公积金向全体流
通股股东（即社会公众股股东）定向转增3,552.768万股，转增后本公司股本增加至人民币20,276.028万元。
2015年9月8日，中国证监会出具《关于核准福建省永安林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2076号），本公司通过发行股份106,382,125股及支付
现金5,000.00万元相结合的方式购买苏加旭、李建强、王清云、王清白及福建南安雄创投资中心（有限合
伙）、福建省固鑫投资有限公司持有的福建森源家具股份有限公司（已更名为“福建森源家具有限公司”）
合计100%股权。同时，本公司向上海瀚叶财富管理顾问有限公司、黄友荣发行股份31,877,394股。截至2018
年6月30日止，本公司总股本为34,098.87万元。
（2）营业执照、法定代表人及公司住址
本公司统一社会信用代码：91350000158164259X，法定代表人为吴景贤。本公司目前住址为：福建省永安
市燕江东路819号。
（3）行业性质及经营范围
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司原属于农、林、牧、渔业—林业（分类代码为A02）。
2015年9月公司通过发行股份及支付现金的方式取得了福建森源家具有限公司100%股权后，属于制造业—
家具制造业（分类代码C21）。本公司主要经营范围为：木材、竹材采运；木材加工；竹制品制造；人造
板制造；家具制造；林业、农业生产技术服务；家具、建筑材料批发、零售；林木育苗；园艺作物种植；
对外贸易；机械设备租赁；房屋租赁。
（4）主要产品
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要产品包括：原木、高密度纤维板、中密度纤维板、家具系列
产品等。
（5）组织架构
除股东大会、董事会、监事会外，本公司还设置了人力资源部、信息管理部、财务部、证券部、法律事务
部、行政部等相关职能部门以及森林经营分公司、永安人造板厂等六个分公司（事业部）。
报告期本集团合并范围包括母公司、9家直接控股子公司及9家间接控股子公司，详见本节九、在其他主
体中的权益披露。合并范围本期变动详见本节八。
55
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）
编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般
规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、持续经营
公司生产经营正常，报告期末起12个月持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如
果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公司财务状况
以及2018年度二季度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货
币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并
中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，
按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对
价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整
留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并
方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变
动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价
值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计
减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为
该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日
对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，
原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公
允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与
被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，
是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务
报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制
之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利
润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单
独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其
余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取
得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公
司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收
益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量
设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企
业。
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（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债
表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在
现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折
算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关
交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或
摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他
应收款等（本节五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
60
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外
的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息
收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变
动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利
或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金
额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或
摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自
身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金
额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负
债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益
工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资
61
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产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值
变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独
存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果
无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法。公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一
项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要
市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最
有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实
现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活
跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资
产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输
入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层
次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确
定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证
据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影
响进行可靠计量的事项。
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金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后
发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回
投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月
均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括
尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实
际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当
期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，
予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已
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摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减
值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益
率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确
认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对
该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划
以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产
负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
①本集团除福建森源公司外，期末余额达到 50 万元（含 50
万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项；②福建
单项金额重大的判断依据或金额标准 森源公司，期末余额 100 万元（含 100 万元）以上及占应收
款项账面余额 10%以上的应收款项为单项金额重大的应收款
项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
押金、保证金、财政资金组合（根据其未来现金流量现值低
其他方法
于其账面价值的差额计提坏账准备）
合并报表范围核算单位的应收款项（不计提坏账） 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1 年以内（森源公司） 6.00% 6.00%
4-5 年（森源公司） 50.00% 50.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。本集团原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均
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法计价，其中福建森源公司在产品、库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债
表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存
货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额
内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响
的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期
股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投
资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
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资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照
本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股
权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同
控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有
者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工
具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转
持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例
视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在
抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控
制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果
所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集
体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断
是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被
投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位
的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影
响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认
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为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不
形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有
重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节五、22。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提
折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本节五、22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本节五、22。每年年度终了，本集团
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；
预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证
据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修
理间隔期间，照提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20~35 5% 4.75~2.71%
机器设备 年限平均法 10~20 5% 9.5~4.75%
运输工具 年限平均法 5、10 5% 19.00%、9.50%
电子及办公设备 年限平均法 5 5% 19.00%
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其他设备 年限平均法 5~10 5% 9.50~19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用
状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本节五、22。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条
件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款
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费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本集团生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
①消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。消耗性生物资产按照成本进行
初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属
于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用
等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
②生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生产性生
物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营
目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
生产性生物资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率%
竹林 30.00 3.33
果树林 10.00 10.00
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作
为会计估计变更处理。
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生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
③公益性生物资产
公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源涵养林等。公益性
生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归
属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（3）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌
价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原
已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产计提资产减值方法见本节五、22。
公益性生物资产不计提减值准备。
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权、专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形
资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内
摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 受益年限 平均年限法
软件使用权 合同规定年限或受益年限（未规 平均年限法
定按3或5年）
其他无形资产 合同规定年限或受益年限（未规 平均年限法
定按10年）
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，
调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转
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入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本节五、22。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明
其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶
段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形
资产。
22、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关
设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按
以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，
进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者
确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于
其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关
的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是
能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资
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产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的
长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医
疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响
重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费
用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职
后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福
利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期
提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以
前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以
及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③
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项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入
其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常
退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经
济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规
定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成
本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当
前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能
收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也
没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很
可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的
劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认
收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
A、国内销售：①一般商品销售业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团在商品已经发出并
经客户确认，且货款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入；②需要安装的家具业务：在同时满足
上述收入确认原则的情况下，本集团已根据合同约定将产品交付给客户、完成售出产品的安装工作并经客
户验收合格，且货款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入。
B、国外销售：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团根据合同约定将产品出口报关、离港，取
得提单，且货款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，
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作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、
系统的方法分期计入损益。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延
收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资
产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关
的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益
或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业
务，采用一致的方法处理。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易
或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法
确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非
该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。
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于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直
接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费
用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本
集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行
持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价
值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。
这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确
认的递延所得税资产的金额。
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3、6、11、16、17
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
企业所得税 应纳税所得额 25
房产税 房产原值的 75%或租金收入 1.2、12
土地使用税 应税面积 定额税率
教育费附加 应交流转税额 3
地方教育费附加 应交流转税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、增值税的优惠政策
（1）根据永安市国家税务局“永国税发[2005]13号”《关于加强木竹行业税收征管的通知》，本集团自营林
木材销售不缴纳增值税，购并林杉木管护期满五年、松杂木管护期满十年的木材销售免征增值税，其余购
并林木材销售增值税率为13%。
（2）根据“财税[2015]78号”《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>
的通知》，本集团以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，由税务机关实行增值税即征即退
70%的办法，自2015年7月1日起执行。
（3）根据财政部、国家税务总局财税［2012］39号文《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和
消费税政策的通知》，本集团对外出口自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额，未抵
减完的部分予以退还；本集团对外出口非自产货物，免征增值税，相应的进项税额予以退还。
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2、企业所得税的优惠政策
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条的规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得，可
以免征、减征企业所得税。本集团种植林木、林木种子和苗木作物及从事林木产品初加工取得的所得暂免
征收企业所得税。
（2）根据企业所得税法、企业所得税法实施条例及《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定，本集团
使用枝丫材生产的中、高密度纤维板减按90%计入收入总额。
3、其他
本公司之子公司福建森源公司所在地为福建省南安市康美镇，适用5%的城市维护建设税税率；除此之外，
其他公司均适用7%的城市维护建设税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 302,584.83 69,249.40
银行存款 89,009,868.31 327,489,222.35
其他货币资金 104,626,770.54 79,392,408.06
合计 193,939,223.68 406,950,879.81
其他说明
期末货币资金余额中，其中：银行承兑汇票保证金95,655,862.07元、保函保证金6,495,299.58元、信用证保
证金342.42元、住房周转金947,310.84元、职工经济补偿金925,757.57元、种苗中心国债项目专项资金
600,337.06元，合计104,624,909.54元，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时不作为现金及现
金等价物。除此之外，本集团不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 31,367,924.60 42,468,752.00
合计 31,367,924.60 42,468,752.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 66,594,647.26
合计 66,594,647.26
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,678,07 4,678,07 8,860,4 8,860,480
独计提坏账准备的 0.63% 100.00% 1.33% 100.00%
9.00 9.00 80.58 .58
应收账款
按信用风险特征组 738,567, 99.29% 119,579, 16.19% 618,988,0 658,046 98.58% 114,636,1 17.42% 543,410,54
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合计提坏账准备的 316.64 247.63 69.01 ,694.70 50.76 3.94
应收账款
单项金额不重大但
585,055. 585,055. 585,055 585,055.4
单独计提坏账准备 0.08% 100.00% 0.09% 100.00%
40 40 .40 0
的应收账款
743,830, 124,842, 618,988,0 667,492 124,081,6 543,410,54
合计 100.00% 16.78% 100.00% 18.59%
451.04 382.03 69.01 ,230.68 86.74 3.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
海南优高雅装饰工程有
2,714,547.00 2,714,547.00 100.00% 可能无法收回
限公司
深圳市建筑装饰（集团）
1,963,532.00 1,963,532.00 100.00% 可能无法收回
有限公司
合计 4,678,079.00 4,678,079.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 403,735,687.67 20,611,826.04 5.11%
1 年以内小计 403,735,687.67 20,611,826.04 5.11%
1至2年 149,546,019.85 14,954,601.99 10.00%
2至3年 96,322,981.39 28,896,894.43 30.00%
3 年以上 88,962,627.72 55,115,925.16 61.95%
3至4年 48,689,692.62 24,344,846.32 50.00%
4至5年 19,141,042.38 9,639,186.12 50.36%
5 年以上 21,131,892.72 21,131,892.72 100.00%
合计 738,567,316.64 119,579,247.63 16.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 760,695.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额87,594,990.83元，占应收账款期末余额合计数的比
例11.77%，相应计提的坏账准备期末余额合计4,525,267.03元。
单位名称 应收账款 占应收账款期末余额合 坏账准备
期末余额 计数的比例% 期末余额
东莞市瑞盈酒店发展有 28,000,000.00 3.76 1,400,000.00
限公司
铜仁梵净山城市建设投 16,365,366.20 2.20 818,268.31
资有限公司沿河温泉城
旅游基础设施建设项目
部
The Home Depot,Inc 1.96 873,104.95
14,551,749.23
广州广泰投资有限公司 14,396,189.00 1.94 719,809.45
无锡广电置业有限公司 14,281,686.40 1.92 714,084.32
合 计 87,594,990.83 11.77 4,525,267.03
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 116,212,012.93 90.72% 67,379,448.74 89.65%
1至2年 10,194,195.70 7.96% 6,194,430.79 8.24%
2至3年 1,465,311.02 1.14% 1,084,269.63 1.44%
3 年以上 228,149.47 0.18% 496,258.37 0.66%
合计 128,099,669.12 -- 75,154,407.53 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额68,948,053.60元，占预付款项期末余额合计数的
比例53.82%。
单位名称 预付款项 占预付款项期末余额
期末余额 合计数的比例%
浙江艾玛家居有限公司 29.35
37,593,486.63
安吉长宏竹木制品厂 11.27
14,436,681.20
远东国际租赁有限公司 6,500,000.00 5.07
新疆俊发房地产开发有限责任公司 6,000,000.00 4.68
福建森源木作有限公司 4,417,885.77 3.45
合 计 68,948,053.60 53.82
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
73,737,7 8,265,96 65,471,81 58,730, 8,145,637 50,584,659.
合计提坏账准备的 99.47% 11.21% 99.33% 13.87%
74.25 1.24 3.01 296.42 .02 40
其他应收款
单项金额不重大但
394,873. 394,873. 394,873 394,873.2
单独计提坏账准备 0.53% 100.00% 0.67% 100.00%
27 27 .27 7
的其他应收款
74,132,6 8,660,83 65,471,81 59,125, 8,540,510 50,584,659.
合计 100.00% 11.68% 100.00% 14.44%
47.52 4.51 3.01 169.69 .29 40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
84
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 8,420,036.71 431,991.77 5.13%
1 年以内小计 8,420,036.71 431,991.77 5.13%
1至2年 6,386,138.20 638,613.83 10.00%
2至3年 1,793,785.20 538,135.56 30.00%
3 年以上 6,721,064.39 6,657,220.09 99.05%
3至4年 39,168.61 19,584.31 50.00%
4至5年 221,300.00 177,040.00 80.00%
5 年以上 6,460,595.78 6,460,595.78 100.00%
合计 23,321,024.50 8,265,961.24 35.44%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 120,324.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
85
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金及保证金 46,545,334.29 32,138,603.98
往来款 3,449,945.72 3,449,945.72
设备转让款 9,114,669.55 9,114,669.55
应收暂付款 1,614,890.48 1,614,890.48
股票股息 592,900.00 592,900.00
出口退税款 1,789,270.92 536,711.58
材料款 1,240,233.95 4,083,369.89
房屋转让款 1,680,000.00 1,680,000.00
其他 8,105,402.61 5,914,078.49
合计 74,132,647.52 59,125,169.69
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
福建森源木作有限
设备转让款、材料款 17,817,963.77 1-2 年 24.04% 1,115,635.45
公司
远东国际租赁有限
售后回租保证金 7,800,000.00 1-2 年 10.52%
公司
东莞市东丰物业投
厂房保证金 2,000,000.00 4-5 年 2.70%
资有限公司
出口退税 出口退税款 1,789,270.92 1 年以内 2.41%
海南我房地产顾问
房屋转让款 1,680,000.00 1 年以内 2.27% 84,000.00
有限公司
合计 -- 31,087,234.69 -- 41.93% 1,199,635.45
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
86
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 58,668,655.26 9,774,972.84 48,893,682.42 67,334,785.62 9,774,972.84 57,559,812.78
在产品 1,009,659.40 1,009,659.40 10,739,776.98 10,739,776.98
库存商品 59,612,490.42 3,857,789.96 55,754,700.46 43,152,518.50 3,809,478.90 39,343,039.60
消耗性生物资产 624,554,239.51 624,554,239.51 611,407,537.89 611,407,537.89
发出商品 56,244,217.49 1,513,405.59 54,730,811.90 28,071,080.77 1,513,405.59 26,557,675.18
自制半成品 906,182.67 906,182.67 1,582,054.19 1,582,054.19
合计 800,995,444.75 15,146,168.39 785,849,276.36 762,287,753.95 15,097,857.33 747,189,896.62
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,774,972.84 9,774,972.84
库存商品 3,809,478.90 48,311.06 3,857,789.96
发出商品 1,513,405.59 1,513,405.59
合计 15,097,857.33 48,311.06 15,146,168.39
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
87
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其他说明：
所有权或使用权受限情况详见注释78。
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应收款 33,794,865.55 53,794,865.55
合计 33,794,865.55 53,794,865.55
其他说明：
1年内到期的长期应收款具体内容，详见本附注16。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 22,492,175.22
待认证进项税额 21,167,745.68 21,466,678.96
预缴所得税 24,298.13
多交或预缴的增值税额 2,590,511.17
预缴其他税费 100,531.66
合计 21,167,745.68 46,674,195.14
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 79,009,254.01 11,934,658.46 67,074,595.55 81,368,754.01 11,934,658.46 69,434,095.55
按公允价值计量的 22,143,000.00 22,143,000.00 24,502,500.00 24,502,500.00
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
按成本计量的 56,866,254.01 11,934,658.46 44,931,595.55 56,866,254.01 11,934,658.46 44,931,595.55
合计 79,009,254.01 11,934,658.46 67,074,595.55 81,368,754.01 11,934,658.46 69,434,095.55
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
10,710,771.50 10,710,771.50
具的摊余成本
公允价值 22,143,000.00 22,143,000.00
累计计入其他综合收益
8,574,171.38 8,574,171.38
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
永安市笔
1,968,687. 1,968,687.
架山陵园
12 12
管理所①
永安市鑫
林生物质
500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 6.25%
能科技有
限公司
湖北九森
16,696,153 16,696,153
林业股份 8.32%
.86 .86
有限公司
福建省永
9,698,983. 9,698,983. 8,835,502. 8,835,502.
林竹业有 27.50%
02 02 98 98
限公司②
福建汇洋
林业投资 22,039,827 22,039,827 2,599,155. 2,599,155.
13.33%
股份有限 .28 .28 48 48
公司③
天宝岩生
态旅游公 862,602.73 862,602.73 14.30%
司
福建永安 100,000.00 100,000.00 10.00%
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中约竹制
品国际贸
易有限公
司
福建南安
汇通村镇 5,000,000. 5,000,000.
5.00%
银行股份 00 00
有限公司
56,866,254 56,866,254 11,934,658 11,934,658
合计 --
.01 .01 .46 .46
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 11,934,658.46 11,934,658.46
期末已计提减值余额 11,934,658.46 11,934,658.46
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
1. 公司于1997年与永安市殡仪馆共同开发投资成立永安市笔架山陵园，该项目系殡葬行业，属民政局下
属单位，具有公益事业性质。笔架山陵园经营资质每年均需年审，运营价格及运营成本均由合作方永
安市殡馆负责办理相关政府部门批准手续，重大经营事项报其主管部门永安市民政局批准。
2. 本公司持有福建省永林竹业有限公司（以下简称“永林竹业”）27.50%股权，账面投资成本为9,698,983.02
元，截至2018年6月30日，永林竹业银行贷款已逾期未归还，永林竹业生产经营陷于停顿，本公司无法
对永林竹业产生重大影响。
本公司持有福建汇洋林业投资股份有限公司（以下简称“汇洋林业”）13.33%股权，账面投资成本为
22,039,827.28元，截至2018年6月30日，汇洋林业经营业务持续亏损，本公司无法对汇洋林业产生重大影响。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
90
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
项 目 期末数 期初数 折现
账面余额 坏账 账面价值 账面余额 坏账 账面价值 率区
准备 准备 间
分期收款处置股 33,794,865.55 33,794,865.55 53,794,865.55 53,794,865.55 6.37%
权
其中：未实现融 2,790,915.04 2,790,915.04 4,442,594.96 4,442,594.96 6.37%
资收益
小 计 33,794,865.55 33,794,865.55 53,794,865.55 53,794,865.55
减：1年内到期的 33,794,865.55 33,794,865.55 53,794,865.55 53,794,865.55
长期应收款
合 计
说明：
2016年12月22日本公司之子公司福建森源家具有限公司将其持有福建森源门业有限公司的92.96%股权转
让 给刘永 彬， 股权转 让作 价 160,237,460.51元，双 方约定 股权 转让款 分期 支付， 合同 签订后 已支 付
82,000,000.00元，剩余的股权转让价款78,237,460.51元，约定2017年12月31日前支付40,000,000.00元，2018
年12月31日前支付38,237,460.51元。2017年度本公司收到股权转让款20,000,000.00元， 2018年6月份收到
股权转让款20,000,000.00元。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长期应收款折现率为银行基准贷款利率上浮30%（公司同期贷款利率）。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
永安永明
1,297,504 -98,588.9 1,198,915
木业有限
.59 1 .68
公司
永安燕晟
2,715,972 -218,796. 2,497,176
木业有限
.77 69 .08
公司
福建省山
康电子工 2,662,465 2,657,582 2,400,000
-4,883.02
程有限公 .20 .18 .00
司
北京丰汇
伟瀚投资 2,097,233 -1,639,71 457,518.0
基金管理 .50 5.49 1
有限公司
福建省竹
生活竹制 955,115.0 955,115.0
品有限公 5 5
司
中永（苏
州）信息 2,201,984 108,409.1 2,310,393
技术有限 .00 2 .12
公司
福建绿欧
2,937,434 2,937,434
电子商务
.20 .20
有限公司
北京天广
投资管理 6,000,997 31,600,00 37,602,17
1,177.70
中心（有 .20 0.00 4.90
限合伙）
92
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
20,868,70 31,600,00 -1,852,39 50,616,30 2,400,000
小计
6.51 0.00 7.29 9.22 .00
20,868,70 31,600,00 -1,852,39 50,616,30 2,400,000
合计
6.51 0.00 7.29 9.22 .00
其他说明
所有权或使用权受限情况详见附注78。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,409,910.25 2,658,087.00 24,067,997.25
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,409,910.25 2,658,087.00 24,067,997.25
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 6,225,725.51 1,349,370.98 7,575,096.49
2.本期增加金额 404,091.60 36,043.68 440,135.28
（1）计提或摊销 404,091.60 36,043.68 440,135.28
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
93
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4.期末余额 6,629,817.11 1,385,414.66 8,015,231.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,780,093.14 1,272,672.34 16,052,765.48
2.期初账面价值 15,184,184.74 1,308,716.02 16,492,900.76
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
所有权或使用权受限情况详见附注78。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及办公
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 670,515,660.69 482,292,747.73 14,593,609.86 22,292,561.24 37,546,598.90 1,227,241,178.42
2.本期增加金
48,819,525.75 5,275,007.21 928,886.36 306,797.30 24,733.29 55,354,949.91
额
（1）购置 0.00 5,275,007.21 928,886.36 306,797.30 24,733.29 6,535,424.16
94
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（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
（4）其他增加 48,819,525.75 48,819,525.75
3.本期减少金
0.00 0.00 456,479.00 0.00 0.00 456,479.00
额
（1）处置或
0.00 0.00 456,479.00 0.00 0.00 456,479.00
报废
4.期末余额 719,335,186.44 487,567,754.94 15,066,017.22 22,599,358.54 37,571,332.19 1,282,139,649.33
二、累计折旧
1.期初余额 107,234,681.53 246,567,305.43 9,155,605.93 6,921,648.78 12,157,197.75 382,036,439.42
2.本期增加金
9,481,189.07 13,696,721.90 675,602.03 1,590,990.00 565,827.14 26,010,330.14
额
（1）计提 9,481,189.07 13,696,721.90 675,602.03 1,590,990.00 565,827.14 26,010,330.14
3.本期减少金
456,479.00 456,479.00
额
（1）处置或
456,479.00 456,479.00
报废
4.期末余额 116,715,870.60 260,264,027.33 9,374,728.96 8,512,638.78 12,723,024.89 407,590,290.56
三、减值准备
1.期初余额 619,383.48 13,470,687.14 226,107.31 5,159.55 18,420,309.45 32,741,646.93
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 619,383.48 13,470,687.14 226,107.31 5,159.55 18,420,309.45 32,741,646.93
四、账面价值
95
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.期末账面价
601,999,932.36 213,833,040.47 5,465,180.95 14,081,560.21 6,427,997.85 841,807,711.84
值
2.期初账面价
562,661,595.68 222,254,755.16 5,211,896.62 15,365,752.91 6,969,091.70 812,463,092.07
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 73,627,206.41 44,095,258.34 29,531,948.07
机器设备 44,381,427.92 35,971,651.25 6,216,914.91 2,192,861.76
运输设备 628,281.00 586,428.36 41,852.64
办公及电子设备 1,173,540.45 1,097,899.57 75,640.88
其他设备 24,130,219.49 6,266,266.36 16,917,837.00 946,116.13
合 计 143,940,675.27 88,017,503.88 23,134,751.91 32,788,419.48
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
三明吉口人造板厂 6,487,829.34 尚未完成全部验收手续
永安人造板厂二期成品库 3,134,957.67 正在办理
青岛市南区香港中路 8 号房屋 2,259,741.09 正在办理
合 计 11,882,528.10
其他说明
所有权或使用权受限情况详见附注78。
96
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大岭山森源蒙玛
45,083,466.92 45,083,466.92 36,803,816.86 36,803,816.86
实业家具项目
南安后山 13#厂
16,545,810.75 16,545,810.75 16,545,810.75 16,545,810.75
房
消防安装工程 8,442,759.82 8,442,759.82 8,442,759.82 8,442,759.82
贡川产业园 544,302.00 544,302.00 544,302.00 544,302.00
干燥烟气除尘技
4,173,212.37 4,173,212.37 1,566,842.53 1,566,842.53
改项目
食堂改造工程 48,703.09 48,703.09
合计 74,838,254.95 544,302.00 74,293,952.95 63,903,531.96 544,302.00 63,359,229.96
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
大岭山
森源蒙
652,808, 36,803,8 8,279,65 45,083,4 10,556,9 募股资
玛实业 90.00% 90%
800.00 16.86 0.06 66.92 05.30 金
家具项
目
南安后
27,049,0 16,545,8 16,545,8
山 13#厂 61.17% 61.17% 其他
00.00 10.75 10.75
房
消防安 61,304,0 8,442,75 8,442,75
45.91% 45.91% 其他
装工程 00.00 9.82 9.82
741,161, 61,792,3 8,279,65 70,072,0 10,556,9
合计 -- -- --
800.00 87.43 0.06 37.49 05.30
97
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
繁殖母羊 种羊 经济林-果园 经济林-竹林
一、账面原值
1.期初余额 520,864.00 56,098.00 3,171,484.12 13,879,841.48 17,628,287.60
2.本期增加
金额
(1)外购
(2)自行培
育
3.本期减少
金额
(1)处置
(2)其他
98
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4.期末余额 520,864.00 56,098.00 3,171,484.12 13,879,841.48 17,628,287.60
二、累计折旧
1.期初余额 466.67 3,171,484.12 4,997,568.12 8,169,518.91
2.本期增加
57,729.07 5,750.87 231,330.66 294,810.60
金额
(1)计提 57,729.07 5,750.87 231,330.66 294,810.60
3.本期减少
金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 57,729.07 6,217.54 3,171,484.12 5,228,898.78 8,464,329.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
463,134.93 49,880.46 8,650,942.70 9,163,958.09
价值
2.期初账面
520,864.00 55,631.33 8,882,273.36 9,458,768.69
价值
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
99
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 房屋使用权 软件使用权 铁路专用线 合计
一、账面原值
1.期初余
149,409,300.42 4,814,649.08 1,102,532.40 1,834,376.88 3,633,841.00 160,794,699.78
额
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
149,409,300.42 4,814,649.08 1,102,532.40 1,834,376.88 3,633,841.00 160,794,699.78
额
二、累计摊销
1.期初余
23,703,317.70 1,923,947.91 512,928.92 1,222,859.13 3,376,443.02 30,739,496.68
额
2.本期增
1,689,768.88 18,375.54 150,398.10 90,846.00 1,949,388.52
加金额
（1）计
1,689,768.88 18,375.54 150,398.10 90,846.00 1,949,388.52
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
100
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4.期末余
25,393,086.58 1,923,947.91 531,304.46 1,373,257.23 3,467,289.02 32,688,885.20
额
三、减值准备
1.期初余
2,890,701.17 2,890,701.17
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
2,890,701.17 2,890,701.17
额
四、账面价值
1.期末账
124,016,213.84 571,227.94 461,119.65 166,551.98 125,215,113.41
面价值
2.期初账
125,705,982.72 589,603.48 611,517.75 257,397.98 127,164,501.93
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
所有权或使用权受限情况详见附注78。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
101
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
福建森源家具有
994,144,525.61 994,144,525.61
限公司
美国艾玛地板有
1,857,218.55 1,857,218.55
限公司
合计 996,001,744.16 996,001,744.16
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
福建森源家具有
50,946,462.12 50,946,462.12
限公司
合计 50,946,462.12 50,946,462.12
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
铺装带 58,664.56 58,664.56
环保综合治理验收
924,906.73 213,440.01 711,466.72
工程
竹工厂水电改造工
931,396.35 135,045.06 796,351.29
程
竹工厂厂房改造工
1,140,850.06 167,899.98 972,950.08
程
地线车间砂光房改
159,544.17 45,584.04 113,960.13
造工程
合计 3,215,361.87 620,633.65 2,594,728.22
102
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其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 98,460,539.12 24,615,134.78 114,856,715.87 28,714,178.98
内部交易未实现利润 660,687.28 165,171.82 660,687.28 165,171.82
可抵扣亏损 25,817,847.50 6,454,461.87 25,817,847.50 6,454,461.87
政府补助 3,789,839.99 947,460.00 3,789,839.99 947,460.00
预计负债 2,235,543.39 558,885.86 2,235,543.39 558,885.86
长期应收款未实现融资
4,442,594.96 1,110,648.74 4,442,594.96 1,110,648.74
收益
职工教育经费 5,149,826.95 1,287,456.74 5,149,826.95 1,287,456.74
合计 140,556,879.19 35,139,219.81 156,953,055.94 39,238,264.01
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
12,355,956.42 3,088,989.11
产评估增值
可供出售金融资产公允
11,432,228.48 2,858,057.12 13,791,728.50 3,447,932.12
价值变动
合计 11,432,228.48 2,858,057.12 26,147,684.92 6,536,921.23
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 35,139,219.81 39,238,264.01
递延所得税负债 2,858,057.12 6,536,921.23
103
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 78,912,497.88 78,912,497.88
可抵扣亏损 165,738,600.07 165,738,600.07
合计 244,651,097.95 244,651,097.95
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年
2018 年 10,306,413.83 10,306,413.83
2019 年 32,563,798.70 32,563,798.70
2020 年 33,791,446.65 33,791,446.65
2021 年 35,308,738.16 35,308,738.16
2022 年 53,768,202.73 53,768,202.73
合计 165,738,600.07 165,738,600.07 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公益性生物资产 37,964,213.80 37,964,213.80
预付设备款 6,000,000.00
抵债房产 48,719,238.92
待处理资产 449,065.42
合计 38,413,279.22 92,683,452.72
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
104
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抵押借款 193,310,000.00 193,310,000.00
保证借款 40,000,000.00 140,000,000.00
信用借款 440,000,000.00 270,500,000.00
抵押质押借款 80,000,000.00 150,000,000.00
抵押保证借款 45,000,000.00
质押保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 773,310,000.00 818,810,000.00
短期借款分类的说明：
抵押、质押情况详见附注78
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 223,832,988.78 61,348,795.02
合计 223,832,988.78 61,348,795.02
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
105
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项目 期末余额 期初余额
货款 258,276,632.28 216,938,446.91
工程款 20,831,299.18 69,349,799.72
合计 279,107,931.46 286,288,246.63
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
林政金 4,356,471.74 未结算
射阳县森亿装饰有限公司 1,094,525.16 未结算
深圳市津凤航空运输有限公司 960,630.30 未结算
合计 6,411,627.20 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 54,389,129.98 48,748,841.14
合计 54,389,129.98 48,748,841.14
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黄山悦榕旅游发展有限公司 1,445,214.00 未完工未结转收入
合计 1,445,214.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
106
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 41,467,375.56 98,799,431.88 108,512,236.48 31,754,570.96
二、离职后福利-设定提
1,154,664.79 9,633,733.71 9,591,487.26 1,196,911.24
存计划
三、辞退福利 57,772.42 144,858.00 144,858.00 57,772.42
合计 42,679,812.77 108,578,023.59 118,248,581.74 33,009,254.62
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
33,999,632.58 87,069,430.56 97,040,909.95 24,028,153.19
补贴
2、职工福利费 4,410,225.40 4,231,327.10 178,898.30
3、社会保险费 426,480.30 4,007,319.05 4,160,322.90 273,476.45
其中：医疗保险费 385,551.79 3,033,722.40 3,179,575.27 239,698.92
工伤保险费 20,110.17 597,564.34 603,683.60 13,990.91
生育保险费 20,818.34 376,032.31 377,064.03 19,786.62
4、住房公积金 1,183,057.76 2,884,668.06 2,731,664.06 1,336,061.76
5、工会经费和职工教育
5,858,204.92 427,788.81 348,012.47 5,937,981.26
经费
合计 41,467,375.56 98,799,431.88 108,512,236.48 31,754,570.96
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 953,622.95 9,263,354.94 9,250,059.32 966,918.57
2、失业保险费 201,041.84 370,378.77 341,427.94 229,992.67
合计 1,154,664.79 9,633,733.71 9,591,487.26 1,196,911.24
其他说明：
辞退福利
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
辞退福利 57,772.42 144,858.00 144,858.00 57,772.42
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 59,306,222.25 82,630,961.40
企业所得税 24,232,818.25 67,383,028.52
个人所得税 2,518,295.05 2,414,134.32
城市维护建设税 4,223,973.23 4,567,185.49
教育费附加 3,993,469.49 4,238,701.50
房产税 1,591,067.27 3,093,678.60
土地使用税 656,579.21 679,521.94
印花税 159,757.80 212,557.70
其他 116,366.20 62,769.89
合计 96,798,548.75 165,282,539.36
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 509,784.08
短期借款应付利息 329,548.10 981,213.16
合计 329,548.10 1,490,997.24
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
108
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普通股股利 171,446.00 171,446.00
合计 171,446.00 171,446.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 14,271,368.47 14,967,053.50
股权转让款 5,874,250.00 5,874,250.00
预提电费、运费等费用款 13,767,454.72 14,885,884.13
暂收代扣等往来款 14,777,531.05 13,616,684.31
住房周转金 2,784,760.51 2,784,760.51
其他 12,396,751.65 5,440,590.49
合计 63,872,116.40 57,569,222.94
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
永安市笔架山陵园管理所 7,420,095.73 往来款
连城县林业局 5,874,250.00 股权转让款
呼和浩特市蒙发暖通销售部 1,580,000.00 保证金
北京德意美建材经营中心 1,090,000.00 保证金
合计 15,964,345.73 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
109
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 141,433,200.00 140,268,400.00
一年内到期的长期应付款 23,358,333.79 31,744,818.80
合计 164,791,533.79 172,013,218.80
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押保证借款 141,433,200.00 140,268,400.00
（2）一年内到期的长期应付款
项 目 期末数 期初数
应付融资租赁款 23,358,333.79 31,744,818.80
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 850,000.00 850,000.00
合计 850,000.00 850,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
递延收益-政府补助情况
补助项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 动 与收益相关
珍稀用材树种造林试范 850,000.00 850,000.00 与收益相关
片建设
110
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押保证借款 167,729,640.00 245,284,680.00
合计 167,729,640.00 245,284,680.00
长期借款分类的说明：
项 目 期末数 期初数
抵押保证借款 309,162,840.00 385,553,080.00
减：一年内到期的长期借款 141,433,200.00 140,268,400.00
合 计 167,729,640.00 245,284,680.00
说明： 抵押、质押情况详见附注78
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 44,788,785.18 54,583,606.45
永安燕林开发公司 764,933.16 764,933.16
桉树种子资源库 384,484.85 384,484.85
小 计 45,938,203.19 55,733,024.46
减：一年内到期长期应付款 23,358,333.79 31,744,818.80
合 计 22,579,869.40 23,988,205.66
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 1,693,868.00 1,693,868.00
合计 1,693,868.00 1,693,868.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
辞退福利系本公司于2005年与连城县林业局签订连城森威股权转让协议约定，对连城森威原职工按每人
1,159.00元/年计提职工经济补偿金，专项用于连城森威员工辞退经济补偿。
112
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49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 1,278,207.07 2,235,543.39 产品质量保证费用
合计 1,278,207.07 2,235,543.39 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,376,013.28 30,422.99 11,406,436.27
合计 11,376,013.28 30,422.99 11,406,436.27 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
16 万亩原料
林基地财政 5,360,000.00 5,360,000.00 与资产相关
扶持基金
林木种苗工
程国债专项 1,343,063.69 130.50 1,343,194.19 与资产相关
资金拨款
21 万立方米
林板一体化 529,761.90 529,761.90 与资产相关
技改项目
耐寒桉树基
因改良与快
1,459,062.68 1,459,062.68 与资产相关
繁推广技术
研究
年产 21 万立
120,000.00 120,000.00 与资产相关
方米中密度
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纤维板一体
化建设项目
技术改造专
项补助资金
福建森源公
司土地开发 947,401.66 30,292.49 977,694.15 与资产相关
支出返还
2016 年生态
491,780.00 491,780.00 与收益相关
公益林补助
2016 年生态
491,779.75 491,779.75 与收益相关
公益林补助
2014 省级森
55,668.60 55,668.60 与收益相关
林抚育补助
2016 年防火
476,900.00 476,900.00 与收益相关
林带补助
2016 年中央
财政森林抚 17,995.00 17,995.00 与收益相关
育补助
皆伐改择伐
82,600.00 82,600.00 与收益相关
补助金
11,376,013.2 11,406,436.2
合计 130.50 30,292.49 --
8 7
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 340,988,702.00 340,988,702.00
其他说明：
114
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,604,454,323.91 1,604,454,323.91
其他资本公积 5,030,387.65 11,300.00 5,041,687.65
合计 1,609,484,711.56 11,300.00 1,609,496,011.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 10,439,312.4 -2,435,339. -1,811,336. 8,627,975
-589,875.00 -34,127.78
合收益 0 52 74 .66
可供出售金融资产公允价值 10,343,796.3 -2,359,500. -1,769,625. 8,574,171
-589,875.00
变动损益 8 00 00 .38
外币财务报表折算差额 95,516.02 -75,839.52 -41,711.74 -34,127.78 53,804.28
其他综合收益合计 10,439,312.4 -2,435,339. -589,875.00 -1,811,336. -34,127.78 8,627,975
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0 52 74 .66
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
合计 16,991,234.63 16,991,234.63
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 201,606,077.49 132,852,992.04
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -32,155,983.42 6,488,786.22
期末未分配利润 169,450,094.07 139,341,778.26
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 431,784,257.78 346,033,656.31 532,003,253.12 405,667,490.23
其他业务 7,464,704.59 4,226,691.28 2,831,223.18 670,948.73
合计 439,248,962.37 350,260,347.59 534,834,476.30 406,338,438.96
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,721,113.56 4,222,549.12
教育费附加 1,357,334.71 3,411,065.23
房产税 998,116.34 1,065,468.47
土地使用税 1,203,593.56 1,027,562.18
车船使用税 139,193.68
印花税 210,407.31 949,493.77
防洪费 3,150.37 32,194.73
营业税 2,391,691.59
合计 5,632,909.53 13,100,025.09
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,563,946.74 16,291,835.73
售后服务费 560,941.30 2,599,394.26
差旅费 2,097,259.48 2,974,975.42
广告宣传费 383,683.93 931,826.27
折旧摊销费 4,354.66 1,611,352.77
包装费 1,691,770.61 1,571,825.48
办公费 820,602.31 705,690.95
运输及装卸费 1,894,210.01 811,488.30
租赁费用 269,898.85 332,730.65
业务招待费 722,241.38 345,844.07
报关费 799,253.19 46,706.44
车辆费用 39,424.80
其他 6,488,651.87 732,399.46
合计 30,296,814.33 28,995,494.60
其他说明：
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,062,384.35 23,538,741.82
折旧及摊销 8,895,890.24 4,332,760.30
中介机构费 1,555,822.70 1,630,691.12
退休人员费用 3,764,784.10 2,761,203.23
税金 985,929.61
办公费 2,636,508.06 3,086,826.91
停工损失 742,519.79
差旅费 1,599,958.45 1,274,284.57
车辆费用 712,205.79 942,207.94
业务招待费 2,028,535.46 681,699.63
租赁费 133,522.15 699,282.06
维修费 369,483.62 444,510.55
其他 7,328,598.77 6,437,602.93
合计 52,830,213.48 46,815,740.67
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,167,434.27 28,022,882.17
减：利息资本化 5,757,936.80
减：利息收入 619,553.52 936,630.83
承兑汇票贴息 3,482,539.21
汇兑损益 406,972.94 1,638,748.24
手续费及其他 1,732,985.76 888,966.80
合计 31,687,839.45 27,338,568.79
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、坏账损失 881,019.51 3,967,729.85
二、存货跌价损失 48,311.06 -11,445.22
合计 929,330.57 3,956,284.63
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,852,397.29 -1,809,766.02
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 90,000.00 2,987,320.45
合计 -1,762,397.29 1,177,554.43
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 82,176.00
合计 82,176.00
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税 1,681,006.98 2,645,004.59
2017 年天然林补助 4,394,025.00 3,455,270.00
小微企业中标奖励金 1,267,200.00
2017 年国家创新方法专项补贴 100,000.00
林木良种苗木培育补助 500,000.00
用电奖励 44,000.00 17,996.00
出口信用保险扶持资金 39,200.00 172,000.00
119
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2016 年工业强市考评奖励 128,200.00
高新技术企业培育入库企业市级补助经
50,000.00
费
扶持外经贸企业补助 5,700.00 125,400.00
递延收益摊销 204,214.29
高强度轻质纤维板产业化开发经费补贴
560,000.00
收入
省外中标奖励 1,193,100.00
2016 省知识产权专项经费 150,000.00
其他 12,944.00 1,818,700.00
合 计 8,222,275.98 10,341,684.88
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
无需支付的应付款项 94,339.62 94,339.62
其他 55,579.52 421,471.91 55,579.52
合计 149,919.14 421,471.91 149,919.14
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 20,000.00
非流动资产损失 42,386.91
其他 119,033.99 314.61 119,033.99
合计 119,033.99 62,701.52 119,033.99
其他说明：
120
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73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,260,560.28 12,750,728.00
递延所得税费用 53,378.23
合计 5,260,560.28 12,804,106.23
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -25,815,552.74
非应税收入的影响 -5,996,555.66
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
11,257,115.94
损的影响
所得税费用 5,260,560.28
其他说明
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到经营性往来款 2,722,469.50 1,634,017.00
收到政府补助 8,708,369.00 7,492,466.00
存款利息收入 601,734.40 936,630.83
搬迁补偿款（与经营相关） 56,000,000.00
其他 12,274,021.85 14,246,660.26
合计 24,306,594.75 80,309,774.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
121
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用和管理费用 23,722,355.78 25,130,893.32
银行手续费及其他 1,730,534.46 9,018,606.12
经营租赁支出 403,421.00 9,431,624.26
支付经营性往来款 6,862,314.35 14,562,598.00
其他 471,743.88 848,667.25
合计 33,190,369.47 58,992,388.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回汇票保证金 125,603,000.00 51,287,194.40
合计 125,603,000.00 51,287,194.40
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付汇票保证金 142,992,728.49 132,313,586.75
支付融资租赁款 7,800,000.00 3,221,590.93
合计 150,792,728.49 135,535,177.68
122
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -31,076,113.02 7,363,827.03
加：资产减值准备 929,330.57 3,956,284.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
26,745,276.02 17,710,003.54
物资产折旧
无形资产摊销 1,949,388.52 1,797,379.16
长期待摊费用摊销 620,633.65 3,267,031.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-82,176.00 42,386.91
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,687,839.45 27,338,568.79
投资损失（收益以“－”号填列） 1,762,397.29 -1,177,554.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,099,044.20 98,404.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,678,864.11 499,750.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -38,659,379.74 51,872,865.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-87,594,351.71 -64,256,101.75
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-72,459,769.83 -61,734,600.99
列）
经营活动产生的现金流量净额 -165,756,744.71 -13,221,755.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 89,314,314.14 177,257,777.31
减：现金的期初余额 327,559,990.33 298,535,587.69
现金及现金等价物净增加额 -238,245,676.19 -121,277,810.38
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
123
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 20,000,000.00
其中： --
福建森源门业有限公司 20,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 20,000,000.00
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 89,314,314.14 327,559,990.33
其中：库存现金 302,584.83 69,249.40
可随时用于支付的银行存款 89,009,868.31 327,489,222.35
可随时用于支付的其他货币资金 1,861.00 1,518.58
三、期末现金及现金等价物余额 89,314,314.14 327,559,990.33
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 104,624,909.54 详见附注 1
存货 265,396,800.00
124
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固定资产 220,138,300.00
无形资产 95,682,600.00
其他应收款 592,900.00
投资性房地产 11,457,300.00
可供出售金融资产 22,143,000.00
合计 720,035,809.54 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 650,777.90
其中：美元 29,343.69 6.6166 194,155.46
欧元
港币 541,599.38 0.8431 456,622.44
应收账款 -- -- 20,929,323.55
其中：美元 3,163,153.82 6.6166 20,929,323.55
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元 7,400,000.00 6.6166 48,962,840.00
欧元
港币
预收款项-美元 1,183,224.57 6.6166 7,828,923.67
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
125
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80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
126
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
127
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
漳平市燕菁林业
漳平市 漳平市 木材采运 51.28% 通过设立取得
有限责任公司
永安市佳盛伐区
调查设计有限责 永安市 永安市 伐区设计 80.00% 通过设立取得
任公司
永安市青山木材
检验有限责任公 永安市 永安市 木材检验 80.00% 通过设立取得
司
连城县森威林业 非同一控制下企
连城县 连城县 木材采运 95.00%
有限责任公司 业合并取得
福建省永惠林业 非同一控制下企
永安市 永安市 造林抚育 100.00%
有限公司 业合并取得
福建永林金树生 非同一控制下企
永安市 永安市 林业 100.00%
物科技有限公司 业合并取得
福建永林家居有
永安市 永安市 家具制造 55.00% 通过设立取得
限公司
福建森源家具有 非同一控制下企
南安市 南安市 家具制造 100.00%
限公司 业合并取得
永林黑山羊（永
安）生态养殖有 永安市 永安市 养殖 77.07% 通过设立取得
限责任公司
深圳市森源蒙玛
深圳市 深圳市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
福建永安市森源
永安市 永安市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
广东森源蒙玛实 东莞市 东莞市 家具制造 100.00% 通过设立取得
128
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业有限公司
深圳市雅源空间 同一控制下企业
深圳市 深圳市 装饰设计 100.00%
配饰有限公司 合并取得
福建森源工程安
南安市 南安市 装饰工程 100.00% 通过设立取得
装有限公司
厦门森源家具有
厦门市 厦门市 家具销售 100.00% 通过设立取得
限公司
深圳市森源中艺
精装工程有限公 深圳市 深圳市 装饰工程 100.00% 通过设立取得
司
香港森远有限公
香港 香港 贸易 100.00% 通过设立取得
司
美国艾玛有限公 非同一控制下企
美国 美国 贸易 100.00%
司 业合并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
漳平市燕菁林业有限责
48.72% 178,922.17 29,338,765.42
任公司
连城县森威林业有限责
5.00% -36,023.54 2,350,694.88
任公司
福建永林家居有限公司 45.00% 1,123,613.37 5,838,226.96
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
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漳平市
燕菁林
63,741,3 62,299.1 63,803,6 1,967,80 1,616,72 3,584,53 65,594,5 73,045.0 65,667,5 4,198,94 1,616,72 5,815,66
业有限
87.49 1 86.60 6.95 3.35 0.30 19.91 9 65.00 6.64 3.35 9.99
责任公
司
连城县
森威林
79,981,7 515,553. 80,497,3 22,020,1 1,693,86 23,714,0 61,517,2 530,392. 62,047,6 2,849,97 1,693,86 4,543,84
业有限
62.10 71 15.81 60.03 8.00 28.03 09.42 67 02.09 5.48 8.00 3.48
责任公
司
福建永
林家居 99,116,7 5,163,63 104,280, 38,065,2 38,065,2 88,684,3 7,349,44 96,033,7 30,383,1 30,383,1
有限公 25.49 3.74 359.23 56.20 56.20 23.24 5.76 69.00 84.41 84.41
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
漳平市燕菁
林业有限责 2,453,058.42 367,261.29 367,261.29 -2,167,229.27 3,337,263.96 752,363.05 752,363.05 -1,938,248.49
任公司
连城县森威
林业有限责 30,949.00 -720,470.83 -720,470.83 903,037.63 929,168.34 -1,754,343.75 -1,754,343.75 1,340,450.05
任公司
福建永林家 56,351,986.0 49,837,132.2
2,496,918.61 2,421,079.10 4,358,451.13 1,572,803.12 1,572,803.12 -834,281.11
居有限公司 6 7
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
130
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永林黑山羊（永安）生态养殖有限责任公司
购买成本/处置对价 275,000.00
--现金 275,000.00
购买成本/处置对价合计 275,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 286,300.00
差额 -11,300.00
其中：调整资本公积 11,300.00
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京天广投资管
理中心（有限合 北京市 北京市 投资 40.00% 权益法
伙）
北京丰汇伟瀚投
资基金管理有限 北京市 北京市 投资 40.00% 权益法
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京天广投资管理中心 北京丰汇伟瀚投资基金 北京天广投资管理中心 北京丰汇伟瀚投资基金
（有限合伙） 管理有限公司 （有限合伙） 管理有限公司
流动资产 19,906,787.22 7,026,730.30 18,703,842.96 7,365,848.19
131
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产 37,400,000.00 734,509.13 595,433.09
资产合计 57,306,787.22 7,761,239.43 18,703,842.96 7,961,281.28
流动负债 1,350.00 6,506,935.97 3,201,350.00 2,607,689.10
负债合计 1,350.00 6,506,935.97 3,201,350.00 2,607,689.10
归属于母公司股东权益 57,305,437.22 1,254,303.46 15,502,492.96 5,353,592.18
按持股比例计算的净资
22,922,174.89 501,721.38 6,000,997.20 2,141,436.87
产份额
对联营企业权益投资的
37,602,174.90 457,518.01 6,000,997.20 2,097,233.50
账面价值
净利润 2,944.26 -4,099,288.72 153.66 -3,907,678.57
其他综合收益 2,944.26 -4,099,288.72 153.66 -3,907,678.57
综合收益总额 2,944.26 -4,099,288.72 153.66 -3,907,678.57
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 10,156,616.31 14,756,399.37
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -213,859.50 123,931.28
--其他综合收益 -213,859.50 123,931.28
--综合收益总额 -213,859.50 123,931.28
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融
资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、
长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以
及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的
不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适
当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险
管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期
或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风
险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、
133
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应
欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押
品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进
行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保
本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可
能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的11.77%（2017年：14.26%）；
本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的41.53%（2017年：
47.21%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需
要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同
时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2018年6月30日，本集团尚未使用
的银行借款额度为人民币35,143.97万元（2017年12月31日：人民币24,147.77万元）。
期末本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
项 目 期末数
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 773,310,000.00 773,310,000.00
应付票据 223,832,988.78 223,832,988.78
应付账款 279,107,931.46 279,107,931.46
应付职工薪酬 33,009,254.62 33,009,254.62
应付利息 329,548.10 329,548.10
应付股利 171,446.00 171,446.00
其他应付款 63,872,116.39 63,872,116.39
一年内到期的非流 164,791,533.79 164,791,533.79
动负债
长期借款 167,729,640.00 167,729,640.00
长期应付款 21,430,451.39 21,430,451.39
负债合计 1,706,154,459.14 21,430,451.39 1,727,584,910.53
期初本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
项 目 期初数
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
134
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融负债：
短期借款 818,810,000.00 818,810,000.00
应付票据 61,348,795.02 61,348,795.02
应付账款 286,288,246.63 286,288,246.63
应付职工薪酬 42,679,812.77 42,679,812.77
应付利息 1,490,997.24 1,490,997.24
应付股利 171,446.00 171,446.00
其他应付款 57,569,222.94 57,569,222.94
一年内到期的非流 172,013,218.80 172,013,218.80
动负债
长期借款 245,284,680.00 245,284,680.00
长期应付款 22,838,787.65 1,149,418.01 23,988,205.66
负债合计 1,440,371,739.40 268,123,467.65 1,149,418.01 1,709,644,625.06
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于
已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率
合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监
控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利
率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 本期金额 年初金额
固定利率金融工具
金融负债
其中：短期借款 77,331.00 81,881.00
长期借款（含重分类至一年内到 30,916.28 26,860.00
期的非流动负债）
合计 108,247.28 108,741.00
浮动利率金融工具
金融负债
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：短期借款
长期借款（含重分类至一年内到 11,695.31 11,695.31
期的非流动负债）
合 计 11,695.31 11,695.31
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于
以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了本集团子公司福建森源及永林
家居公司存在部分以外币结算的业务外，不存在其他重要的以外币结算的业务，本集团持有的外币资产及
负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者
获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售
资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本集团的
资产负债率为46.50%（2017年12月31日：46.75%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 22,143,000.00 22,143,000.00
（2）权益工具投资 22,143,000.00 22,143,000.00
持续以公允价值计量的
22,143,000.00 22,143,000.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外
的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
福建省永安林业（集
永安市 投资 52,158,000.00 19.03% 19.03%
团）总公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是永安市国有资产管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
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合营或联营企业名称 与本企业关系
永安燕晟木业有限公司 联营企业
永安永明木业有限公司 联营企业
福建绿欧电子商务有限公司 联营企业
福建省竹生活竹制品有限公司 合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
苏加旭 股东
福建中艺投资集团有限公司 股东苏加旭控制的公司
福建省洪涛建筑工程有限公司 股东苏加旭控制的公司
苏桂冶 股东苏加旭之关系密切家庭成员
浙江艾玛家居有限公司 受子公司永林家居公司的其他股东控制
福建绿欧家居有限公司 参股公司福建绿欧电子商务有限公司的母公司
福建汇洋林业投资股份有限公司 参股公司福建绿欧电子商务有限公司的实际控制方
原名福建森源门业有限公司，原系福建森源公司之子公司，
福建森源木作有限公司 2016 年 12 月福建森源公司将其持有的门业公司全部股权对
外转让，2017 年 1 月门业公司更名为福建森源木作有限公司。
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江艾玛家居有限 库存商品（竹木复
31,480,785.44 75,000,000.00 否 17,704,937.77
公司 合地板）
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建绿欧电子商务有限公司 金线莲 2,800.00
福建绿欧电子商务有限公司 金刚板 28,279.81
福建汇洋林业投资股份有限公
金刚板 170,200.51 94,879.26
司
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
福建绿欧家居有限公司 中高纤板 25,500.00
福建绿欧家居有限公司 金刚板 14,327,345.56 16,799,991.32
福建绿欧家居有限公司 金线莲 4,200.00
浙江艾玛家居有限公司 中高纤板 5,906,199.67 1,350,415.70
永安永明木业有限公司 木材 249,641.30 784,910.31
永安燕晟木业有限公司 木材 235,358.68
福建省竹生活竹制品有限公司 竹家具 217,830.77
福建森源木作有限公司 电费 2,162,225.10
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
139
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
福建省永安林业（集团）
56,600,000.00 2005 年 03 月 31 日 2020 年 03 月 30 日 否
总公司
福建省永安林业（集团）
20,000,000.00 2017 年 10 月 17 日 2018 年 10 月 16 日 否
总公司
福建省永安林业（集团）
15,000,000.00 2018 年 04 月 12 日 2019 年 04 月 11 日 否
总公司
福建省永安林业（集团）
25,000,000.00 2017 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 是
总公司
福建省永安林业（集团）
总公司（为永林家居担 20,000,000.00 2018 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 17 日 否
保）
福建省永安林业（集团）
总公司（为永林家居担 5,000,000.00 2018 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 17 日 否
保）
福建省永安林业（集团）
总公司（为森源公司担 15,000,000.00 2017 年 03 月 21 日 2018 年 03 月 20 日 是
保）
苏加旭（为森源公司担
3,120,000.00 2016 年 07 月 20 日 2019 年 11 月 20 日 否
保）
苏加旭（为森源公司担
46,875,000.00 2016 年 07 月 29 日 2019 年 11 月 20 日 否
保）
苏加旭（为森源公司担
43,125,000.00 2016 年 10 月 20 日 2019 年 11 月 20 日 否
保）
苏加旭（为森源公司担
7,500,000.00 2016 年 11 月 24 日 2019 年 11 月 20 日 否
保）
苏加旭（为森源公司担
6,250,000.00 2016 年 12 月 13 日 2019 年 11 月 20 日 否
保）
苏加旭（为森源公司担
13,125,000.00 2016 年 12 月 28 日 2019 年 11 月 20 日 否
保）
苏加旭（为森源公司担
5,000,000.00 2016 年 12 月 29 日 2019 年 11 月 20 日 否
保）
福建省永安林业（集团）
总公司（为森源公司担 35,000,000.00 2018 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 18 日 否
保）
福建省永安林业（集团）
15,000,000.00 2018 年 06 月 12 日 2019 年 06 月 12 日 否
总公司（为森源公司担
140
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
15,000,000.00 2017 年 05 月 03 日 2018 年 05 月 02 日 是
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
17,500,000.00 2017 年 05 月 05 日 2018 年 05 月 04 日 是
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
15,000,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 15 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
15,000,000.00 2017 年 11 月 27 日 2018 年 11 月 26 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
17,500,000.00 2017 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 27 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
15,000,000.00 2018 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 15 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
17,500,000.00 2018 年 04 月 19 日 2019 年 04 月 18 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
10,000,000.00 2017 年 11 月 07 日 2018 年 05 月 07 日 是
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
10,000,000.00 2017 年 11 月 08 日 2018 年 05 月 08 日 是
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
10,000,000.00 2018 年 04 月 24 日 2019 年 04 月 23 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
141
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
10,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2019 年 04 月 24 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
10,000,000.00 2018 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 15 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
福建中艺投资集团有限
公司、福建省洪涛建筑
20,000,000.00 2018 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 15 日 否
工程有限公司、苏加旭
（为森源公司担保）
关联担保情况说明
A、2016年6月3日，苏家旭与平安银行股份有限公司泉州分行签订编号为平银（农业）综字
第A016201605100001(额保001）号的最高额保证担保合同，最高授信额度50,000.00万元；截
至2018年6月30日该合同项下已使用额度为12,500.00万元。
B、2018年5月17日，福建省永安林业（集团）总公司与兴业银行永安支行签订编号为兴银永
安（业一）高保（2018）0001-1号的最高额保证合同，合同约定最高担保额度为10,000.00万
元；截至2018年6月30日该合同项下已使用额度为6,645.90万元。
C、2017年6月23日，福建中艺投资集团有限公司、福建省洪涛建筑工程有限公司、苏加旭与
中国银行南安支行签订了编号fj3402017367、fj3402017368、fj3402017369最高额保证合同，
合同约定最高担保额度为20,000.00万元；截至2018年6月30日该合同项下已使用额度为
11,723.53万元。
D、2018年2月13日，福建省洪涛建筑工程有限公司、福建中艺投资集团有限公司、苏加旭与
平安银行泉州分行签订了编号为平银（泉州）综字第A909201801100001(额保002) 号、平银
（泉州）综字第A909201801100001(额保003) 号、平银（泉州）综字第A909201801100001(额
保001)号的最高限额担保合同，合同约定最高担保额度为10,000.00万元；截至2018年6月30日
该合同项下已使用额度为5,000.00万元。
E、2017年7月27日，福建省洪涛建筑工程有限公司、苏加旭、苏桂治、与泉州
银行南安洪濑支行签订了编号为HT9350583003C170700017、HT9350583003C170700018最高
额保证合同，合同约定最高担保额度为1,000.00万元，截至2018年6月30日该合同项下已使用
额度为277.02万元。
F、2017年7月27日，福建省洪涛建筑工程有限公司、苏加旭、苏桂治与泉州银行南安洪濑支
行签订了编号为HT9350583003C170700022、HT9350583003C170700023最高额保证合同，合
同约定最高担保额度为4,000.00万元，截至2018年6月30日该合同项下已使用额度为3,293.98
万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
142
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员 1,545,000.00 2,048,500.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建绿欧电子商务
应收账款 32,804.57 1,968.27
有限公司
浙江艾玛家居有限
应收账款 3,432,183.34 205,931.00
公司
福建省竹生活竹制
应收账款 1,139,840.21 70,561.57 1,156,369.32 70,561.57
品有限公司
福建汇洋林业投资
应收账款 6,906,616.00 3,453,308.00 6,906,616.00 2,071,984.80
股份有限公司
福建绿欧家居有限
应收账款 13,853,295.63 831,197.74 9,973,587.78 598,415.27
公司
福建森源木作有限
应收账款 5,933,663.02 296,683.15 5,933,663.02 296,683.15
公司
福建森源木作有限
其他应收款 17,817,963.77 1,115,635.45 13,198,039.44 1,115,635.45
公司
福建汇洋林业投资
其他应收款 8,001.78 480.11
股份有限公司
143
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江艾玛家居有限
其他应收款 1,625,530.49 1,625,530.49 1,625,530.49 1,625,530.49
公司
福建森源木作有限
预付账款 4,417,885.77 656.25
公司
浙江艾玛家居有限
预付账款 37,593,486.63 29,852,605.66
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 福建绿欧家居有限公司 15,757.00 15,757.00
福建省竹生活竹制品有限公
其他应付款 40,000.00 40,000.00
司
其他应付款 福建省永安林业(集团)总公司 77,386.50 77,386.50
福建汇洋林业投资股份有限
其他应付款 900.00 900.00
公司
福建汇洋林业投资股份有限
应付账款 2,400.00
公司
永安市燕晟木业有限责任公
应付账款 4,871.80 4,871.80
司
应付账款 永安永明木业有限公司 336.07 336.07
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
144
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、资本承诺（单位：人民币万元）
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
购建长期资产承诺
对外投资承诺 4,240.00 7,400.00
说明：截至2018年6月30日，本公司对外投资承诺余额4,240.00万元，详见本附注十六之7。
2、截至2018年8月29日，本集团不存在其他应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、其他或有事项及财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展
情况
福建森源家具有限公司 深圳市建筑装饰 买卖合同纠纷 海南省乐东黎 2,246,990.00 注1
（集团）有限公司 族自治县人民
法院
福建森源家具有限公司 浙江紫鼎建筑装饰 买卖合同纠纷 宁波市江北区 4,424,086.00 注2
工程有限公司 人民法院
深圳市雅源空间配饰有 河南天鹅城置业有 工程合同纠纷 郑州高新技术 3,372,360.00 注3
限公司 限公司 产业开发区人
民法院
福建森源家具有限公司 浙江亚厦装饰股份 买卖合同纠纷 绍兴市上虞区 3,717,839.16 注4
有限公司 人民法院
福建森源家具有限公司 海南优高雅装饰工 买卖合同纠纷 海南省乐东黎 3,151,865.00 注5
程有限公司 族自治县人民
法院
福建永安市森源家具有 上海金茂建筑装饰 买卖合同纠纷 长沙市岳麓区 1,781,760.00 注6
限公司 有限公司 人民法院
福建森源家具有限公司 上海元一酒店有限 买卖合同纠纷 上海市闵行区 1,198,264.30 注7
公司 人民法院
145
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
福建森源家具有限公司 南通五建控股集团 买卖合同纠纷 伊宁市人民法 1,155,704.00 注8
有限公司 院
福建森源家具有限公司 深圳城市建筑装饰 买卖合同纠纷 三亚市中级人 4,754,180.52 注9
工程有限公司 民法院
福建森源家具有限公司 三亚亚龙湾海景国 买卖合同纠纷 三亚市城郊区 2,468,592.00 注10
际酒店有限公司 人民法院
福建省永安林业（集团）福建宏祥木业有限 租赁合同纠纷 永安市人民法 4,730,000.00 注11
股份有限公司 公司 院
说明：
注1：子公司福建森源家具有限公司与深圳市建筑装饰（集团）有限公司（以下简称“深圳建
筑”）因三亚龙沐湾花园酒店项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年6月1日向海南省乐东
黎族自治县人民法院起诉，请求判令深圳建筑支付工程款1,963,532.00元及利息283,458.00元；
2017年11月14日法院作出一审判决，判令深圳建筑支付工程款1,934,412.00元及利息，福建森
源公司已向乐东黎族自治县人民法院申请强制执行，截至报告日，案件已经执行完毕，已结
案。
注2：子公司福建森源家具有限公司与浙江紫鼎建筑装饰工程有限公司（以下简称“浙江紫鼎”）
因宁波荪湖酒店项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年1月4日向宁波市江北区人民法院
提起诉讼，请求判令浙江紫鼎支付工程款3,403,143.00元及违约金1,020,943.00元。2017年10
月30日法院出具判决书，判令浙江紫鼎支付工程款2,167,994.00元及违约金433,600.00元，截
至本报告日，案件尚未执行完毕。
注3：子公司深圳市雅源空间配饰有限公司（以下简称“雅源配饰”）与河南天鹅城置业有限公
司（以下简称“天鹅城置业”）因天鹅城国际大酒店艺术品工程承揽合同纠纷，雅源配饰于2017
年06月15日向郑州高新技术产业开发区人民法院起诉，请求判令天鹅城置业支付货款
2,224,000.00元及违约金667,200.00元。天鹅城置业于2017年11月29日提起反诉，请求解除合
同退还预付款及违约金1,148,360.00元，截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注4：子公司福建森源家具有限公司与浙江亚厦装饰股份有限公司（以下简称“浙江亚厦”）因
三亚湾红树林项目承揽合同纠纷，福建森源公司于2017年10月16日向绍兴市上虞区人民法院
起诉，请求判令浙江亚厦支付货款3,292,688.16元及利息425,151.00元。2018年6月6日法院作
出一审判决，判决驳回福建森源公司的诉讼请求，福建森源公司于2018年6月15日向绍兴市中
级人民法院提起上诉。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注5：子公司福建森源家具有限公司与海南优高雅装饰工程有限公司（以下简称“海南优高雅”）
因三亚龙沐湾花园酒店项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年6月1日向海南省乐东黎族
自治县人民法院起诉，请求判令海南优高雅支付工程款2,714,547.00元及利息437,318.00元。
2017年11月14日法院作出一审判决，判令海南优高雅支付2,714,547.00元及利息437,318.00元，
海南优高雅不服判决提起上诉，2018年6月11日海南省第二中级人民法院作出判决，维持原判。
截至本报告日，案件尚在执行过程中。
注6：子公司福建永安市森源家具有限公司（以下简称“永安森源”）与上海金茂建筑装饰有限
公司(以下简称“上海金茂”)因三长沙梅溪湖项目买卖合同纠纷，永安森源公司于2017年7月7
日向长沙市岳麓区人民法院起诉，请求判令上海金茂支付货款 1,740,000.00元及违约金
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
41,760.00元，2017年8月上海金茂提起反诉，截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注7：子公司福建森源家具有限公司与上海元一酒店有限公司(以下简称“上海元一”)因上海元
一酒店项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年9月向上海市闵行区人民法院起诉，请求判
令上海元一支付货款987,720.30元及利息210,544.00元。2018年4月29日法院作出一审判决，驳
回福建森源公司的诉讼请求。二审福建森源公司未上诉。截至本报告日，该案件已结案。
注8：子公司福建森源家具有限公司与南通五建控股集团有限公司(以下简称“南通五建”)因伊
犁宾馆项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年5月向伊宁市人民法院提起诉讼，请求判令
南通五建支付货款915,455.00元及违约金240,249.00元。2017年9月12日伊宁市法院作出一审判
决，判令南通五建支付货款915,455.00元及违约金240,249.00元，南通五建不服该判决提出上
诉，2018年6月3日新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院作出二审判决，维
持原判。截至报告日，该案尚在执行过程中。
注9：子公司福建森源家具有限公司与深圳城市建筑装饰工程有限公司(以下简称“深圳城建”)
因三亚福朋喜来登酒店项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2016年 8月2日向三亚市城郊人民
法院起诉，请求判令深圳城建支付货款4,293,034.00元及利息461,146.52元，2016年法院一审
判令深圳城建支付货款4,293,034.00元及利息461,146.52元，深圳城建不服判决申请上诉，2017
年7月三亚市中级人民法院二审撤销一审判决，发回三亚市城郊人民法院重审，三亚城郊法院
于2017年12月再次做出一审判决，判令深圳城建支付货款4,293,034.00元，深圳城建不服判决，
再次提起上诉，截至本报告日，该案件二审尚在审理过程中。
注10：子公司福建森源家具有限公司与三亚亚龙湾海景国际酒店有限公司(以下简称“海景酒
店”)因三亚亚龙湾海景酒店项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年3月向三亚市城郊区人
民法院起诉，请求判令海景酒店支付货款2,329,135.00元及违约金139,457.00元。福建森源公
司不服判决金额，于2018年7月2日向三亚市中级人民法院提出上诉。截至本报告日，该案件
二审尚在审理过程中。
注11：2014年5月，本公司对福建宏祥木业有限公司、法人代表叶国雄以及担保方（福建省三
明鼎盛贸易有限公司、清流县鑫鸿翔化工有限公司、叶国灿、叶国英、叶琼花）向永安市人
民法院提起诉讼偿还所欠吉口人造板厂租金及违约金473万元，永安市人民法院于2014年5月
16日作出一审判决，出具（2014）永民初字第705号《民事判决书》判定本公司胜诉，截至本
报告日，案件尚未执行完毕。
截至2018年8月29日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2018年8月29日，本集团不存在应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为2个报告分
部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期
评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团报告分部包括：
（1）森林经营及木材二次加工；
（2）家具制造。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及
计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
森林经营及木材二次加
项目 家具制造分部 分部间抵销 合计
工分部
营业收入 225,601,454.28 214,011,036.34 363,528.25 439,248,962.37
其中：对外交易收入 225,237,926.03 214,011,036.34 363,528.25 438,885,434.12
分部间交易 363,528.25 363,528.25
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收入
其中：主营业务收入 222,627,379.47 209,520,406.56 363,528.25 431,784,257.78
营业成本 204,955,143.26 145,668,732.58 363,528.25 350,260,347.59
其中：主营业务成本 204,345,893.89 142,051,290.67 363,528.25 346,033,656.31
营业费用 4,849,875.50 25,446,938.83 30,296,814.33
营业利润 -23,499,498.19 -2,346,939.70 -25,846,437.89
资产总额 2,872,224,075.20 1,782,739,754.45 573,258,326.81 4,081,705,502.84
负债总额 920,469,074.58 1,149,905,891.45 172,366,390.30 1,898,008,575.73
补充信息：
1.资本性支出 42,763,740.84 73,353,159.78 10,500,000.00 105,616,900.62
2.折旧和摊销费用 15,018,333.64 14,296,964.55 29,315,298.19
3.资产减值损失 2,892,862.57 -1,963,532.00 929,330.57
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入
项 目 本期发生额 上期发生额
家具 209,520,406.56 320,218,665.85
木材二次加工产品 199,370,575.30 174,831,963.57
木材 5,884,301.92 18,864,020.94
甲醛 14,573,034.97 13,867,419.29
装饰设计费 1,363,741.88
胶粘剂 2,749,897.28 2,857,441.59
金线莲 26,010.00
育肥羊 23,560.00
合 计 432,147,786.03 532,003,253.12
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、永安人造板厂二期搬迁事项
2012年8月，本公司与湖北九森林业股份有限公司签订了《关于永林投资设备搬迁的补充协议
书》，约定投资设备搬迁在2013年5月30日前完成。2013年1月，项目建设地政府从产业布局
及工业开发区整体规划角度提出对原建设地的用址进行调整，将原先的建设地点调整到阳平
工业园区，导致原定在2013年5月30日前搬迁完成的计划无法实施。 2013年8月，当地政府确
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
定了项目建设用地指标，同年9月完成了地质钻探，11月开始进行环境评价及设计，总平面规
划等工作，2014年2月土地招拍挂结束，第一期批准建设用地197亩指标已下达。截至本报告
日，项目主车间厂房及成品仓库工程已全部完工，相关配套设施正在施工，截止2018年6月30
日尚未投入生产。
2、重要投资
2016年12月，本公司与北京博盛高宏投资管理有限公司、北京丰汇伟瀚投资基金管理有限公
司签订了《北京天广投资管理中心（有限合伙）合伙协议》，北京天广投资管理中心（有限
合伙）注册资本2亿元，本公司认缴出资8,000.00万元，持股比例40%。天广投资公司投资决
策机构由5名委员组成，其中1名由本公司推荐，截止2018年6月30日，本公司实缴出资3,760.00
万元。
8、其他
政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
补助项目 种类 期初余额 本期新 本期结 其他 期末 本期结转 与资产相
增补助 转计入 变动 余额 计入损益 关/与收益
金额 损益的 的列报项 相关
金额 目
16 万 亩 原 财政拨款 5,360,000.00 5,360,000.00
料林基地
财政扶持
基金
林 木 种 苗 财政拨款 1,343,063.69 130.50 1,343,194.19 其他收益 与资产相
工程国债 关
专项资金
拨款
工 厂 化 育 财政拨款 其他收益 与资产相
苗生产线 关
及组培室
财政补助
21 万 立 方 财政拨款 529,761.90 529,761.90 其他收益 与资产相
米林板一 关
体化技改
项目
耐 寒 桉 树 财政拨款 1,459,062.68 1,459,062.68 其他收益 与资产相
基因改良 关
与快繁推
广技术研
究
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年 产 21 万 财政拨款 120,000.00 120,000.00 其他收益 与资产相
立方米中 关
密度纤维
板一体化
建设项目
技术改造
专项补助
资金
福 建 森 源 财政拨款 947,401.66 30,292.49 977,694.15 其他收益 与资产相
公司土地 关
开发支出
返还
合 计 9,759,289.93 130.50 30,292.49 9,789,712.92
（2）计入递延收益的政府补助，后续采用净额法计量
补助项目 种类 期初余额 本期新 本期结转 其他 期末 本期结转计入 与资产相关
增补助 冲减相关 变动 余额 冲减相关成本 /与收益相
金额 成本的金 的列报项目 关
额
2016 年 生 态 财政拨款 491,780.00 491,780.00 存货 与收益相关
公益林补助
2016 年 生 态 财政拨款 491,779.75 491,779.75 存货 与收益相关
公益林补助
2014 省 级 森 财政拨款 55,668.60 55,668.60 存货 与收益相关
林抚育补助
2016 年 防 火 财政拨款 476,900.00 476,900.00 存货 与收益相关
林带补助
2016 年 中 央 财政拨款 17,995.00 17,995.00 存货 与收益相关
财政森林抚
育补助
皆 伐 改 择 伐 财政拨款 82,600.00 82,600.00 存货 与收益相关
补助金
合 计 1,616,723.35 1,616,723.35
（3）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
补助项目 种类 本期计入损益的 本期计入损益的列 与资产相关/与收益
金额 报项目 相关
增值税退税 财政拨款 1,681,006.98 其他收益 与收益相关
2017年天然林补助 财政拨款 4,394,025.00 其他收益 与收益相关
小微企业中标奖励金 财政拨款 1,267,200.00 其他收益 与收益相关
2017年国家创新方法 财政拨款 100,000.00 其他收益 与收益相关
专项补贴
152
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
林木良种苗木培育补 财政拨款 500,000.00 其他收益 与收益相关
助
用电奖励 财政拨款 44,000.00 其他收益 与收益相关
出口信用保险扶持资 财政拨款 39,200.00 其他收益 与收益相关
金
2016年工业强市考评 财政拨款 128,200.00 其他收益 与收益相关
奖励
高新技术企业培育入 财政拨款 50,000.00 其他收益 与收益相关
库企业市级补助经费
扶持外经贸企业补助 财政拨款 5,700.00 其他收益 与收益相关
其他 财政拨款 12,944.00 其他收益 与收益相关
合 计 8,222,275.98 其他收益 与收益相关
（4）采用净额法冲减相关成本的政府补助情况
补助项目 种类 本期冲减相关 本期冲减相关成本 与资产相关/与收
成本的金额 的列报项目 益相关
2017年中 央财政森 林抚育 财政拨款 1,237,100.00 存货 与收益相关
补贴
精准提升造林补贴 财政拨款 930,000.00 存货 与收益相关
合 计 2,167,100.00
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,182,4 4,182,401
独计提坏账准备的 21.67% 100.00%
01.58 .58
应收账款
按信用风险特征组
35,673,1 13,023,4 22,649,73 14,890, 6,353,420 8,537,056.7
合计提坏账准备的 99.37% 36.51% 77.16% 42.67%
90.00 58.49 1.51 477.01 .23 8
应收账款
单项金额不重大但 225,662. 225,662. 225,662 225,662.4
0.63% 100.00% 1.17% 100.00%
单独计提坏账准备 40 40 .40 0
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的应收账款
35,898,8 13,249,1 22,649,73 19,298, 10,761,48 8,537,056.7
合计 100.00% 36.91% 100.00% 55.76%
52.40 20.89 1.51 540.99 4.21 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 14,382,384.36 862,943.06 6.00%
1 年以内小计 14,382,384.36 862,943.06 6.00%
1至2年 265,487.16 26,548.72 10.00%
2至3年 16,205.30 4,861.60 30.00%
3 年以上 15,643,305.75 12,129,105.11 77.54%
3至4年 6,941,248.07 3,470,624.04 50.00%
4至5年 217,883.07 174,306.46 80.00%
5 年以上 8,484,174.61 8,484,174.61 100.00%
合计 30,307,382.57 13,023,458.49 51.08%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,487,636.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
154
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额22,346,794.07元，占应收账款期末余
额合计数的比例62.25 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 8,311,176.17元。
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余 坏账准备期末余
额合计数的比例% 额
福建汇洋林业投资股份有限 6,906,616.00 19.24 3,453,308.00
公司
江山欧派门业股份有限公司 5,953,845.43 16.59 357,230.73
三明市宏祥木业有限责任公 4,182,401.58 11.65 4,182,401.58
司
浙江艾玛家居有限公司 3,432,183.34 9.56 205,931.00
浙江裕华木业有限公司 1871747.72 5.21 112304.86
合 计 22,346,794.07 62.25 8,311,176.17
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
184,822, 6,308,99 178,513,9 183,719 6,433,830 177,285,32
合计提坏账准备的 100.00% 3.41% 100.00% 3.50%
910.89 9.85 11.04 ,156.96 .48 6.48
其他应收款
184,822, 6,308,99 178,513,9 183,719 6,433,830 177,285,32
合计 100.00% 3.41% 100.00% 3.50%
910.89 9.85 11.04 ,156.96 .48 6.48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
155
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 764,874.57 45,892.48 6.00%
1 年以内小计 764,874.57 45,892.48 6.00%
1至2年 26,690.84 2,669.09 10.00%
2至3年 53,402.98 16,020.89 30.00%
3 年以上 6,308,061.69 6,244,417.39 98.99%
3至4年 39,168.61 19,584.31 50.00%
4至5年 220,300.00 176,240.00 80.00%
5 年以上 6,048,593.08 6,048,593.08 100.00%
合计 7,153,030.08 6,308,999.85 88.20%
确定该组合依据的说明：
种 类 期末数
金 额 比例% 坏账准备 计提比 净额
例%
按组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合 7,153,030.08 3.87 6,308,999.85 88.20 844,030.23
资产状态组合 177,669,880.81 96.13 177,669,880.81
组合小计 184,822,910.89 100.00 6,308,999.85 3.41 178,513,911.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-124,830.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 172,725,672.74 170,784,184.13
备用金及保证金 7,801,620.00 7,801,620.00
股票股息 592,900.00 592,900.00
其他 3,702,718.15 4,540,452.83
合计 184,822,910.89 183,719,156.96
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
福建森源家具有限公
往来款 170,216,975.96 2-3 年以内 92.65%
司
远东国际租赁有限公
保证金 7,800,000.00 1-2 年 4.25%
司
浙江艾玛家居有限公
往来款 1,625,530.49 5 年以上 0.89% 1,625,530.49
司
安徽龙华竹业有限公
往来款 883,166.29 5 年以上 0.48% 883,166.29
司
股票股息 股票股息 592,900.00 1-2 年 0.32%
合计 -- 181,118,572.74 -- 98.59% 2,508,696.78
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,509,595,965.57 1,509,595,965.57 1,509,320,965.57 1,509,320,965.57
对联营、合营企
46,723,759.97 2,400,000.00 44,323,759.97 16,976,157.26 2,400,000.00 14,576,157.26
业投资
合计 1,556,319,725.54 2,400,000.00 1,553,919,725.54 1,526,297,122.83 2,400,000.00 1,523,897,122.83
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
漳平市燕菁林业
20,000,000.00 20,000,000.00
有限责任公司
永安市佳盛伐区
调查设计有限责 1,200,000.00 1,200,000.00
任公司
永安市青山木材
检验有限责任公 80,000.00 80,000.00
司
连城县森威林业
55,874,250.00 55,874,250.00
有限责任公司
福建省永惠林业
25,633,045.19 25,633,045.19
有限公司
福建永林金树生
6,882,170.38 6,882,170.38
物科技有限公司
福建永林家居有
55,000,000.00 55,000,000.00
限公司
158
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福建森源家具有
1,344,090,000.00 1,344,090,000.00
限公司
永林黑山羊（永
安）生态养殖有限 561,500.00 275,000.00 836,500.00
责任公司
合计 1,509,320,965.57 275,000.00 1,509,595,965.57
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
永安永明
1,297,504 -98,588.9 1,198,915
木业有限
.59 1 .68
公司
永安燕晟
2,715,972 -218,796. 2,497,176
木业有限
.77 69 .08
公司
福建省山
康电子工 2,662,465 2,657,582 2,400,000
-4,883.02
程有限公 .20 .18 .00
司
北京丰汇
伟瀚投资 2,097,233 -1,639,71 457,518.0
基金管理 .50 5.49 1
有限公司
中永（苏
州）信息 2,201,984 108,409.1 2,310,393
技术有限 .00 2 .12
公司
北京天广
投资管理 6,000,997 31,600,00 37,602,17
1,177.70
中心（有 .20 0.00 4.90
限合伙）
16,976,15 31,600,00 -1,852,39 46,723,75 2,400,000
小计
7.26 0.00 7.29 9.97 .00
159
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
16,976,15 31,600,00 -1,852,39 46,723,75 2,400,000
合计
7.26 0.00 7.29 9.97 .00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 171,125,606.70 159,354,218.94 163,906,992.31 163,451,337.79
其他业务 3,207,876.48 1,014,086.61 3,010,951.98 1,052,305.43
合计 174,333,483.18 160,368,305.55 166,917,944.29 164,503,643.22
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,852,397.29 -1,687,189.57
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 90,000.00 976,000.00
合计 -1,762,397.29 -711,189.57
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 82,176.00 处置固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,541,269.00 天然林补助等
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,885.15 营业外收支差额
减：所得税影响额 375,205.71
合计 6,279,124.44 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据三明市国家税务局《关于下达 2012
年度第二批资源综合利用企业享受增值
增值税退税 1,681,006.98
税优惠政策资格名单的通知》（明国税函
【2012】70 号），该补助具有经常性。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.48% -0.09 -0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.76% -0.11 -0.11
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司董事长亲笔签署的半年度报告全文及摘要；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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