福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
福建省永安林业(集团)股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-050
2019 年 07 月
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人吴景贤、主管会计工作负责人陈振宗及会计机构负责人(会计主
管人员)杨建志声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
苏加旭 董事 个人原因 无
洪福全 董事 个人原因 无
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中对公司可能面临的风险及对
策进行详细描述，敬请广大投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 39
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 40
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 41
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 178
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 福建省永安林业（集团）股份有限公司
福建森源家具有限公司（原名：福建森源股份有限公司），为本公司
森源股份、森源家具、森源公司 指
的全资子公司
永安森源 指 福建永安森源家具有限公司，为福建森源家具有限公司的全资子公司
广东蒙玛 指 广东森源蒙玛实业有限公司，为福建森源家具有限公司的全资子公司
森源工程公司 指 福建森源工程安装有限公司，为福建森源家具有限公司的全资子公司
深圳市雅源空间配饰有限公司，为福建森源家具有限公司的全资子公
雅源配饰 指
司
永林家居公司 指 福建永林家居有限公司,为本公司的控股子公司
固鑫投资 指 福建省固鑫投资有限公司，为本公司的股东
南安雄创 指 福建南安雄创投资中心，为本公司的股东
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建监管局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
元 指 人民币元
报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 永安林业 股票代码 000663
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 福建省永安林业(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 福建省永安林业(集团)股份有限公司
公司的外文名称（如有） FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP）JOINT -STOCK CO.，LTD.
公司的外文名称缩写（如有）YONGAN FORESTRY
公司的法定代表人 吴景贤
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢红 黄荣
联系地址 福建省永安市燕江东路 819 号 福建省永安市燕江东路 819 号
电话 0598-3600083 0598-3614875
传真 0598-3633415 0598-3633415
电子信箱 stock0663@163.com stock0663@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 368,424,481.41 439,248,962.37 -16.12%
归属于上市公司股东的净利润（元） -24,912,592.74 -32,155,983.42 22.53%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-39,758,729.03 -38,435,107.86 -3.44%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,891,584.28 -165,756,744.71 98.86%
基本每股收益（元/股） -0.07 -0.09 22.22%
稀释每股收益（元/股） -0.07 -0.09 22.22%
加权平均净资产收益率 -3.12% -1.48% -1.64%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,780,179,151.35 2,788,596,507.63 -0.30%
归属于上市公司股东的净资产（元） 786,065,162.37 810,485,745.86 -3.01%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,213,433.81 处置固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,349,522.06 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,000,506.01 营业外收支差额
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减：所得税影响额 703,428.05
少数股东权益影响额（税后） 13,897.54
合计 14,846,136.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据三明市国家税务局《关于下达 2012 年度第二批资源综合利用
增值税退税 2,963,318.04 企业享受增值税优惠政策资格名单的通知》（明国税函【2012】70
号），该补助具有经常性。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。
1、报告期内公司所从事的主要业务为林木培育经营、人造板经营、定制家具经营等。
2、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素如下。
（1）木材：广泛用于建筑、家具、造纸、造船、装饰、人造板生产等行业；木材采伐采用委托生产、委托销售的经营
模式，林木培育采用自主培育、劳务分包的经营模式；主要业绩驱动因素为林木作业方式、人工成本、造林成效等。
（2）人造板：广泛用于门板、地板、沙发、衣柜、桌板等建筑装饰和家具行业；采取经销商+直供工厂的经营模式；
主要业绩驱动因素为原料持续供应及价格、技术创新、新品开发等。
（3）定制家具：广泛用于酒店、豪宅精装、装饰装修等行业；采用订单式以销定产的经营模式；主要业绩驱动因素为
定制设计理念、精细管理、售后服务等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 股本减少 1.26%，原因是注销业绩承诺补偿股份
固定资产 减少 6.16%，主要原因是处置固定资产
无形资产 减少 1.57%，原因是摊销无形资产
在建工程 增加 9.97%，主要原因是大岭山项目投入
预付款项 增加 37.99%，主要原因是增加预付家具材料和木地板款
其他流动资产 减少 41.81%，主要原因是待抵扣和预缴增值税项目减少
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司的人才资源、工厂设备、森林资源、科研技术平台及品牌等核心竞争力未发生重要变化。
1、公司拥有的精干高效的管理和技术人才团队，是公司持续健康发展的第一资源。通过健全、完善长效激励机制，不
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仅提高了人才团队的积极性，而且增强了团队的凝聚力和向心力。
2、公司拥有的国际先进的德国纤维板自动化生产加工设备以及国内先进的定制家具自动化生产加工设备，不仅可以生
产各种常规及异型纤维板产品，加工高星级酒店定制家具产品，而且可以创新研发具有广泛市场前景的新产品，充分满足市
场需要。
3、公司拥有的176.3万亩森林资源，不仅可以建设标准化苗木培育基地，规模经营珍贵珍稀和园林绿化树种、花卉，因
地制宜建设大径级木材培育基地，而且可以探索发展林下种植、养殖、森林康养等立体综合生态产业。
4、公司拥有的国家级创新型试点企业、博士后科研工作站、省级企业技术中心、省知识产权优势企业等科研平台、多
项林产工业发明专利及环保型家具制造工艺等专有非专利技术以及“永林蓝豹”、“森源（SENYUAN）”等多个注册商标，为
新产品的创新研发和质量保障提供了持续动力支持。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司继续坚持林业主业，做好森林资源培育、保护和适度开发利用；充分利用技术、设备的优势，提高
人造板异型板及特种板产销量，增加产品附加值，努力降低原料成本上涨带来的不利影响；以高端定制家具为突破点，做大
做强木材加工、定制家具，在不断巩固国内业务的同时，积极拓展海外市场，持续扩大品牌影响力，打造国内高端酒店定制
家具一流品牌，努力克服市场流动性不足所带来的不利影响，2019年上半年公司实现营业收入3.68亿，实现归属于上市公司
母公司所有者净利润-2491.26万元。
二、主营业务分析
概述
（一）森林经营情况
营林作业：强化制度的落实与考核，提高了营林作业质量。报告期完成更新造林面积1.88万亩，其中：杉木1.43万亩、
马尾松0.09万亩、阔叶树0.20万亩、珍贵树种0.16万亩，造林任务完成率100%；完成幼林抚育面积9.48万亩，占年度计划的
58.6%；培育杉木、马尾松、芳樟、楠木等各类苗木460.10万株，销售各类苗木504.89万株，占年度计划748万株的67.50%。
木材生产作业：生产木材0.9万立方米，销售0.9万立方米，较上年同期增加28.57%。
珍稀珍贵树种基地建设：完成造林地抚育工作，其中全锄1,280亩、全劈30亩、整枝修剪1,306亩、病虫害防治385亩、施
追肥1117亩；完成100亩绿化移植基地的除草、修剪、病虫害防治、追肥等日常管理工作。
护林作业：继续与市金盾森林资源管护有限公司密切协作，盗、滥伐林木现象减少,幼苗幼树被牛羊危害数量下降，林
地侵占现象得到及时处置和恢复，可伐资源将逐年增加，逐步呈现良性循环。
（二）人造板经营情况
1、上半年生产各类低/中/高密度纤维板7.56万立方米，同比减少19.83%；销售各类纤维板产品6.91万立方米，同比减少
24.97%。
2、上半年生产竹木地板29.84万平方米，同比减少22.01%；销售竹木地板47.83万平方米，同比减少40.13%，其中：国
内销售竹木地板35.36万平方米，贸易出口销售12.47万平方米。
3、中纤板市场受房地产调控及中美贸易摩擦的影响，中纤板中下游市场需求不旺，竹木地板出口下降，市场呈现一定
的萎缩趋势；受木质原料收购成本上涨，人造板行业盈利水平下降，销售市场形势严峻。
（三）家具经营情况
1、上半年酒店家具销售收入1.64亿元，同比下降10.97 %，其中：活动家具1.34亿元，固定家具0.30亿元。
2、上半年精装家具销售收入0.45亿元，同比上升78.34 %，其中：活动家具0.19亿元，固定家具0.26亿元。
3、上半年装饰装修类收入311.71万元，同比上升203.19%。
（四）其他业务经营情况
1、上半年生产甲醛1.9万吨，同比下降9.95%；销售1.77万吨，同比下降10.61%。
2、上半年生产胶粘剂1249.25吨，同比下降7.29%；销售1209.11吨，同比下降9.76%。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 368,424,481.41 439,248,962.37 -16.12% 人造板收入减少
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营业成本 296,423,960.34 350,260,347.59 -15.37% 人造板销量减少
销售费用 26,161,405.22 30,296,814.33 -13.65% 薪酬等费用同比减少
管理费用 54,669,730.67 52,830,213.48 3.48% 折旧及摊销等同比增加
财务费用 33,524,041.59 31,687,839.45 5.79% 贷款利率上浮
所得税费用 -383,874.46 5,260,560.28 -107.30% 冲回多计提所得税费用
经营活动产生的现金流 采购等经营项目减少，
-1,891,584.28 -165,756,744.71 98.86%
量净额 现金流出减少。
投资活动产生的现金流 处置固定资产增加，报
17,984,427.10 -35,898,137.92 150.10%
量净额 告期无投资
筹资活动产生的现金流
-23,421,819.70 -36,473,433.91 35.78% 贷款和支付利息增加
量净额
现金及现金等价物净增 筹资、经营项目等现金
-7,328,976.88 -238,245,676.19 96.92%
加额 流出减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
家具装饰业 211,509,099.49 146,251,301.31 30.85% 0.95% 2.96% -4.18%
人造板制造 133,939,597.19 127,175,340.32 5.05% -32.70% -29.04% -49.24%
林业 6,244,762.40 7,996,756.95 -28.06% 6.13% -5.65% -36.28%
其他 13,953,400.51 13,907,597.56 0.33% -19.68% -14.67% -94.70%
分产品
家具 211,509,099.49 146,251,301.31 30.85% 0.95% 2.96% -4.18%
木材二次加工产
133,939,597.19 127,175,340.32 5.05% -32.70% -29.04% -49.24%
品
木材 6,244,762.40 7,996,756.95 -28.06% 6.13% -5.65% -36.28%
甲醛 11,556,421.54 11,501,143.06 0.48% -20.70% -14.19% -94.04%
分地区
国内销售 308,889,809.49 255,033,114.85 17.44% -15.29% -12.32% -13.81%
国外销售 56,757,050.10 40,297,881.29 29.00% -15.46% -26.93% 62.46%
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三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
187,659,454.4
货币资金 6.75% 193,939,223.68 4.75% 2.00% 因总资产同比减少，而结构占比变化
2
332,839,581.4
应收账款 11.97% 618,988,069.01 15.16% -3.19% 上年末单项计提坏账准备
0
801,585,892.0
存货 28.83% 785,849,276.36 19.25% 9.58% 因总资产同比减少，而结构占比变化
5
投资性房地产 15,205,724.35 0.55% 16,052,765.48 0.39% 0.16% 计提折旧
长期股权投资 68,154,055.63 2.45% 48,216,309.22 1.18% 1.27% 同比增加联营单位投资
795,333,244.1
固定资产 28.61% 841,807,711.84 20.62% 7.99% 计提折旧，处置固定资产
3
在建工程转固定资产，上年末计提减
在建工程 24,125,169.25 0.87% 74,293,952.95 1.82% -0.95%
值准备
1,143,250,000.
短期借款 41.12% 773,310,000.00 18.95% 22.17% 增加流动资金借款
00
长期借款 52,761,690.00 1.90% 167,729,640.00 4.11% -2.21% 归还专项借款
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 22,385,000.00 9,254,796.38 23,050,500.00
生金融资产）
金融资产小计 22,385,000.00 9,254,796.38 23,050,500.00
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上述合计 22,385,000.00 9,254,796.38 23,050,500.00
金融负债 22,385,000.00 9,254,796.38 23,050,500.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：万元
核算科目 项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 票据保证金、保函保证金、住房周转 9,197.56 详见附注五、1货币资金说
金等 明
存货 森经69.78万亩林地所有权及林地使 23,487.53 用于借款抵押
用权
存货 连城87260亩林木所有权及林地使用 3,928.87 用于借款抵押
权
投资性房地产 绿景家园车库及商铺 1,122.20 用于借款抵押
固定资产 房屋建筑物 2,221.53 用于借款抵押
固定资产 机器设备 1,661.10 远东租赁的融资性售后回
租项目
无形资产 土地使用权 10,831.04 用于借款抵押
合 计 52,449.83
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
家具系列产
福建森源家 100,000,000. 1,550,483,78 426,905,288. 212,152,499.
子公司 品及防火 201,006.98 3,278,533.03
具有限公司 00 7.31 35 65
门、防盗门
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
子公司森源公司报告期主营业务收入21,215.24万元，同比上年下降0.87%；营业利润20.10万元，同比上年上升107.56%；净
利润327.85万元，同比上年上升151.52%。造成报告期业绩上升的原因：税金及附加同比下降44.97%，销售费用同比下降
15.15%，所得税费用同比下降109.85%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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十、公司面临的风险和应对措施
报告期内可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素未发生重大变化。
1、森林资源经营风险。受国家宏观林业政策影响，公司的森林资源皆伐面积持续维持较低水平。
应对措施：加强常规森林资源采伐业务的监管；规模经营珍贵珍稀绿化树种，提高经营效益；扩大信息化平台运用领域，
提高造林成效，研发造林作业机械设备；争取参与国家储备林工程建设；以林业政策为导向，探索林下种植、养殖、森林康
养等立体综合生态产业。
2、人造板经营风险。受木质原料量少价高、行业发展不均衡等因素影响，常规人造板产品竞争激烈，产品价格波动明
显。
应对措施：强化木质原料采购、存放、使用的动态现场管理，提高原料的利用率；巩固并提升主导人造板产品优势，以
市场需求为导向，创新研发异形定制板材和新型产品；实施技术改造，降低生产成本，夯实产品质量；密切关注市场行情，
健全完善产品价格定价机制，根据市场行情及时调整产品销售策略。
3、定制家具经营风险。受原材料价格上涨、业务发展不均衡等因素影响，定制家具市场竞争激烈。
应对措施：根据业务订单实际，按照适量适价的原则，合理确定原材料的采购数量和采购时间；强化现场管理，优化生
产流程，逐步提高工作效率，降低生产成本；健全完善客户服务体系，以匠心技术、优质服务为营销支撑，巩固和提升市场
占有率。
4、财务风险。受国家宏观经济持续调控、国际汇率及国际贸易政策等因素影响，经营贷款额度紧张，难度大、费用高，
产品出口国外市场及外币贷款业务有限。
应对措施：加强与金融机构的沟通联系协调，根据资金需求实际，提前筹划经营贷款；综合运用资本市场、票据工具、
金融资产市场等措施融资，并根据经营资金使用实际，强化资金成本效益管理；实时关注国际货币、汇率市场行情和国际贸
易政策，适时开展并及时调整国外业务。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公司 2019 年第一次临时
2019 年第一次临时 股东大会决议公告
临时股东大会 24.10% 2019 年 02 月 14 日 2019 年 02 月 15 日
股东大会 (2019-006)刊登于巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）
公司 2018 年度股东大会
决议公告(2019-040)刊登
2018 年度股东大会 年度股东大会 24.30% 2019 年 06 月 27 日 2019 年 06 月 28 日
于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
苏加旭; 根据上市公司与补偿责任人签署的《利润补 因森源股份 2015 年
李建强; 业绩承诺 偿协议》，补偿责任人苏加旭、固鑫投资、雄 度业绩未达到盈利
资产重组时 2015 年 04
福建南 及补偿安 创投资、李建强对森源股份的利润承诺如下： 三年 预测承诺值，根据
所作承诺 月 07 日
安雄创 排 本次重大资产重组业绩补偿承诺年度为 2015 《利润补偿协议》，
投资中 年、2016 年、2017 年。若本次重大资产重组 公司以总价 1.00 元
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
心;福建 未能在 2015 年 12 月 31 日前实施完毕的，则 人民币向各业绩承
省固鑫 业绩承诺年度相应顺延至下一年度，相应年 诺方回购合计应补
投资有 度的预测净利润数额参照中联评估出具的中 偿股份 31,097 股并
限公司 联评报字（2015）第 299 号评估报告确定。 注销。该事项于 2016
补偿责任人对盈利预测及补偿的安排概况如 年 10 月 19 日实施完
下：承诺年度及业绩分别为 2015 年 11,030 万 成。森源家具 2017
元、2016 年 13,515 万元、2017 年 16,378 万 年度业绩未达到盈
元；补偿责任人为苏加旭、固鑫投资、雄创 利预测承诺值，根据
投资、李建强；补偿方式：若标的公司截至 《利润补偿协议》，
各期末累计实际实现净利润未达到各预测期 公司将以总价 1.00
末累计承诺净利润，补偿责任人应先以股份 元人民币向各业绩
进行补偿，股份不足补偿时以现金补偿。注： 承诺方回购合计应
承诺业绩具体计算方法为标的资产评估报告 补偿股份 4,304,773
对应的承诺期森源股份母公司与深圳森源预 股并予以注销,由于
测净利润之和扣除合并抵消数后的数据。业 苏加旭、固鑫投资及
绩补偿的具体内容如下：1、业绩补偿金额利 南安雄创所持有的
润承诺期内，若目标公司截至当期期末累积 股份已质押，无法履
实际净利润数额低于截至当期期末累积预测 行 2017 年度业绩承
净利润数额，则苏加旭、李建强、固鑫投资、 诺及资产减值补偿
雄创投资应向永安林业进行补偿。当期应补 义务。鉴于厦门中佰
偿金额按以下公式确定：当期应补偿金额 龙置业有限公司（以
=(截至当期期末累积预测净利润数额-截至当 下简称“厦门中佰
期期末累积实际净利润数额)÷补偿期限内各 龙”）拟通过协议转
年的预测净利润数总和×本次交易总对价－ 让方式受让苏加旭、
累积已补偿金额。苏加旭、李建强、固鑫投 固鑫投资、南安雄创
资、雄创投资应先以股份补偿方式补偿永安 持有的公司不低于
林业，股份补偿按逐年计算、逐年回购应补 5%的股权。为了确
偿股份并注销的原则执行，股份补偿方式不 保业绩补偿及资产
足以补偿永安林业的，苏加旭、李建强、固 减值补偿义务的履
鑫投资、雄创投资应以现金补偿方式补足。2、 行，经公司、厦门中
股份补偿的具体数量计算方式：当期应补偿 佰龙、苏加旭、固鑫
的股份数量=(截至当期期末累积预测净利润 投资、南安雄创协
数额－截至当期期末累积实际净利润数额)÷ 商，签订《业绩补偿
补偿期限内各年的预测净利润数总和×本次 义务履行协议》，苏
交易总对价÷本次发行股份购买资产股份发 加旭、固鑫投资及南
行价格－已补偿股份数－已补偿现金金额÷ 安雄创 2017 年度业
本次发行股份购买资产股份发行价格。同时， 绩承诺及资产减值
依据上述计算公式计算的结果为负数或零 补偿义务由厦门中
时，已补偿股份不冲回。若永安林业在利润 佰龙代为履行。公司
承诺期内实施转增或送股分配，则补偿股份 于 2019 年 5 月 17 日
数量应相应调整，计算公式为：按前述公式 完成了 4,304,773 股
计算的补偿股份数量×(1+转增或送股比例)。 的注销。因会计差错
若永安林业在利润承诺期内实施现金分红， 更正的原因，森源家
现金分红收益的部分应相应返还给永安林 具 2015 年度、2016
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
业，计算公式为：返还金额=每股已分配现金 年度与 2017 年度累
股利×按前述公式计算的补偿股份数量。以上 计实现净利润少于
所补偿的股份由永安林业以 1 元的总价回购 业绩承诺累计净利
并注销。3、现金补偿的具体金额计算方式： 润 40,923 万元的金
当期应补偿的现金金额=(当期应补偿股份总 额为 3,829.89 万
数－当期已补偿股份总数)×本次发行股份购 元，公司董事会对森
买资产股份发行价格。4、资产减值补偿：若 源家具业绩承诺情
标的资产减值测试报告确认标的资产期末减 况进行了更正，更正
值额 > 已补偿金额(包括已补偿股份数量和 后实际应补偿股份
现金金额)，则苏加旭、李建强、固鑫投资、 10,323,209 股，业绩
雄创投资应向永安林业另行补偿股份或现 承诺方已于 2019
金，且应优先以其持有的永安林业股份进行 年 5 月补偿股份
补偿。（1）应补偿股份数量按照如下方式计 4,304,773 股，尚需
算：应补偿的股份数量=(标的资产期末减值 补偿 6,018,436 股。
额－已补偿金额)÷本次发行股份购买资产股 公司于 2019 年 5 月
份发行价格。若股份不足以补偿的，应采用 22 日向苏加旭、李
现金补偿，应补偿现金金额按照如下方式计 建强、固鑫投资、南
算：应补偿的现金金额=标的资产期末减值额 安雄创发出《关于业
－补偿期限内已补偿的股份数量×本次发行 绩承诺方应补偿的
股份购买资产股份发行价格－补偿期限内已 股票数量和现金金
补偿的现金金额－因标的资产减值已补偿的 额的通知》，根据《利
股份数量×本次发行股份购买资产股份发行 润补偿协议》的约
价格。（2）若永安林业在利润承诺期内实施 定, 苏加旭、李建
转增或送股分配，则补偿股份数量应相应调 强、固鑫投资、南安
整，具体公式请见本部分第二条所述；若永 雄创需在收到公司
安林业在利润承诺期内实施现金分红，则现 本书面通知后 5 个
金分红收益的部分应相应返还给永安林业， 工作日内，将所持公
具体公式请见本部分第二条所述。（3）苏加 司股票的权利状况
旭、李建强、固鑫投资、雄创投资所补偿的 (包括但不限于股份
股份由永安林业以 1 元的总价回购并注销。5、 锁定、股权质押、司
各方承担补偿的比例苏加旭、李建强、固鑫 法冻结等情形) 及
投资、雄创投资应按比例承担补偿，其中李 最终可以补偿的股
建强承担 5%，雄创投资承担 9%，剩余部分 票数量或现金金额
由苏加旭和固鑫投资协商承担，且相互之间 书面回复给公司。截
承担连带责任。6、补偿上限在任何情况下， 止 2019 年 6 月 30
因标的资产实际净利润数不足预测净利润数 日，公司未收到苏加
而发生的补偿数额和因标的资产减值而发生 旭、李建强、固鑫投
的补偿数额的金额之和不得超过苏加旭、李 资、南安雄创的书面
建强、固鑫投资、雄创投资通过本次交易所 回复。
获得的交易对价（此处所指交易对价还包含
补偿责任人通过本次交易所获得的股份在利
润补偿期内由公积金或未分配利润转增或送
股形成的股份）。
首次公开发
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
行或再融资
时所作承诺
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
否
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详细
公司将与业绩承诺方保持沟通，督促业绩承诺方采取各种有效措施（如通过转让所持股份，由受让方代为履
说明未完成
行补偿义务的方式），履行 2017 年度业绩承诺补偿义务，同时不排除采取必要的法律措施，维护公司及全体
履行的具体
股东的利益。
原因及下一
步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
致同会计师事务所出具的2018年度保留意见审计报告，审计报告中保留事项的内容有子公司福建森源公司单项计提应收
账款坏账准备、商誉减值准备、对外担保事项。董事会对此说明如下：
1、福建森源公司单项计提应收账款坏账准备：期初单项计提坏账准备的应收账款账面余额为11,867.84万元，应收账款
坏账准备的余额为11,496.43万元。报告期经过加强催收、诉讼执行等措施收回144.79万元，占单项计提应收账款的1.22%。
公司已加强应收账款的管理，通过提高发货前收款比例、协作催收、完备作业资料等，降低应收账款坏账风险，对于确实无
法收回的款项，要求相关部门获取充分证据，完善坏账准备计提审批流程。
2、商誉减值准备：2018年管理层聘请了厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司对森源家具含商誉资产组现
金流量预测数据进行折现分析，根据厦大评估出具的价值分析报告（大学评估咨字[2019]920003号），2018年度公司计提商
誉减值准备924,224,096.21元。为协助管理层对福建森源公司商誉进行减值测试，报告期公司与福建中兴资产评估房地产土
地估价有限责任公司签订资产评估委托合同，就福建森源公司2018年度商誉减值测试所涉及的商誉相关资产组可收回价值提
供依据，出具商誉减值测试专项报告，目前该评估机构已完成前期现场工作。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、对外担保事项：子公司福建森源家具有限公司违反公司对外担保的相关规定，为福建森源设计装饰工程有限公司3,000
万元银行贷款、福建森源贸易有限公司1,995万元银行贷款及福建省洪涛建筑工程有限公司1,900万元银行贷款提供连带责任
担保。上述担保事项由股东苏加旭办理，股东苏加旭违反《公司章程》中关于对外担保的相关规定，未履行公司对外担保事
项正常的决策流程及签字用印流程，私自办理上述对外担保相关手续，未通知上市公司董事会、相关董监高，且上述担保事
项未在中国人民银行征信系统登记，公司董事会之前未知悉上述事项。中国证监会福建监管局于2019年4月下发《关于对苏
加旭采取责令改正措施的决定》的通知，责令要求苏加旭采取积极有效的措施解决上述问题。截止2019年7月10日，福建森
源贸易有限公司1,995万元银行贷款、福建省洪涛建筑工程有限公司1,900万元银行贷款已结清，森源家具已解除对这两笔贷
款的担保。公司将继续督促股东苏加旭尽快解除森源家具为福建森源设计装饰工程有限公司提供的违规担保。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
情况 （万元） 预计负债 进展 执行情况
福建森源家具
有限公司诉浙 一审判决驳回森源公司诉
江亚厦装饰股 讼请求，森源公司不服提起 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
371.78 否 重审阶段
份有限公司买 上诉，二审发回重审，待判 执行阶段 30 日 报告
卖合同纠纷一 决，现正在审理。
案
福建永安市森
源家具有限公 一审判决上海金茂支付工
司与上海金茂 程款 87 万元，上海金茂不 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
152.25 否 二审阶段
建筑装饰有限 服提起上诉，二审已开庭， 执行阶段 30 日 报告
公司买卖合同 待判决。
纠纷
一审判决海南优高雅支付
福建森源家具
271.45 万元及利息 43.73 万
有限公司与海
元，海南优高雅不服提起上 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
南优高雅装饰 315.18 否 再审阶段
诉，二审维持原判。海南优 执行阶段 30 日 报告
工程有限公司
高雅不服，申请再审，现已
买卖合同纠纷
裁定再审，已开庭。
深圳市雅源空 289.12 否 一审阶段 雅源配饰请求判令天鹅城 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
20
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
间配饰有限公 置业支付货款 222.4 万元及 执行阶段 30 日 报告
司与河南天鹅 违约金 66.7,2 万元；天鹅城
城置业有限公 置业反诉雅源配饰请求解
司承揽合同纠 除合同退还预付款及违约
纷 金 114.83 万元；一审已开
庭，待判决。
福建永安森源
家具有限公司 一审判决哈曼酒店支付工
与三亚哈曼酒 程款及质保金 246.91 万元。尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
269.97 否 二审阶段
店管理有限公 哈曼酒店不服提起上诉，目 执行阶段 30 日 报告
司承揽合同纠 前案件正在审理。
纷
福建森源家具
有限公司与盘 一审判决铂尔曼酒店支付
锦东方银座铂 货款 168.27 万元及利息；铂 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
191.74 否 二审阶段
尔曼酒店有限 尔曼酒店不服提起上诉，目 执行阶段 30 日 报告
公司承揽合同 前案件正在审理中。
纠纷
一审判决深圳城建支付货
福建森源家具 款 429.3 万元及利息 46.11
有限公司与深 万元，深圳城建不服提起上
圳城市建筑装 诉，二审发回重审，一审法
2019 年 04 月 2018 年年度
饰工程有限公 475.41 否 执行阶段 院再次判决 429.3 万元，深 执行阶段
30 日 报告
司、海南中港诚 圳城建不服再次上诉，二审
实业有限公司 判决中港诚公司支付 77.48
买卖合同纠纷 万元，深圳城建支付 351.82
万元及利息，判决已生效。
福建森源工程
安装有限公司 森源工程公司起诉双大酒
与三亚双大国 店要求支付工程款 176.24 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
176.24 否 一审阶段
际酒店投资有 万元，一审已开庭，待判决，执行阶段 30 日 报告
限公司装饰装 尚在审理
修合同纠纷
福建森源家具
森源公司起诉木作公司请
有限公司与福
求支付资产转让款 786.25 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
建森源木作有 786.25 否 一审阶段
万元，一审已开庭，待判决，执行阶段 30 日 报告
限公司资产转
目前尚在审理
让合同纠纷
福建森源家具
森源公司起诉刘永彬请求
有限公司与刘 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
3,823.74 否 一审阶段 支付股权款 3823.74 万元，
永彬股权转让 执行阶段 30 日 报告
一审未开庭，尚在审理
合同纠纷
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
广东森源蒙玛
一审判决广东蒙玛支付
实业有限公司 其中 52.8 已支
370.75 万元及利息，就其中
与广东东安电 付完毕，尚未进 2019 年 04 月 2018 年年度
467.01 是 二审阶段 317.95 万元不服提起了上
力工程有限公 入判决执行阶 30 日 报告
诉，二审已开庭，正在审理
司建设工程施 段
中。
工合同纠纷
广东森源蒙玛
实业有限公司 一审判决广东蒙玛需支付
与东莞市中沃 损失 98.28 万元，广东蒙玛 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
136.74 是 二审阶段
建设工程有限 不服一审判决提起上诉，二 执行阶段 30 日 报告
公司建设工程 审已开庭，正在审理。
施工合同纠纷
福建森源工程
安装有限公司 厦门港龙起诉森源工程公
与原告厦门市 司要求赔偿损失 450.62 万 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
450.62 是 一审阶段
港龙装饰工程 元，一审已开庭，待判决， 执行阶段 30 日 报告
有限公司定作 正在审理
合同纠纷
周回洪起诉森源公司要求
福建森源家具
支付合同款项 625.02 万元，尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
有限公司与周 625.02 是 一审阶段
一审已开庭，待判决，正在 执行阶段 30 日 报告
回洪合同纠纷
审理。
福建森源家具
大可家俱公司起诉森源公
有限公司与海
司请求支付居间费款项 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
南大可家俱有 220.85 是 一审阶段
220.85 万元，一审已开庭， 执行阶段 30 日 报告
限公司合同纠
待判决，正在审理
纷
福建森源家具
兰州富邦公司起诉森源公
有限公司与兰
司请求支付佣金及代垫房 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
州富邦家具有 406.11 是 一审阶段
费 406.11 万元，一审已开 执行阶段 30 日 报告
限公司合同纠
庭，待判决，正在审理
纷
森源公司请求判令海景酒
店支付工程款 546.48 万元
福建森源家具 及违约金 163.94 万元，一审
有限公司与三 驳回森源公司的诉讼请求；
亚亚龙湾海景 森源公司不服提起上诉，二 尚未进入判决 2019 年 04 月 2018 年年度
268.27 是 一审阶段
国际酒店有限 审判决认定涉案家具实际 执行阶段 30 日 报告
公司买卖合同 价款为 328.48 万元，森源公
纠纷 司多收海景酒店支付的家
具款 268.27 万元，在此基础
上驳回上诉维持原判。海景
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
酒店请求判令森源公司支
付家具款 268.27 万元及利
息，目前案件正在审理
福建森源家具
有限公司与龙
森源公司起诉龙口盛龙公
口盛龙贸易有
司、龙口天宇公司请求支付 尚未进入判决
限公司、龙口天 48.03 否 一审阶段
货款 48.03 万元，一审未开 执行阶段
宇装饰有限公
庭，尚在审理
司买卖合同纠
纷
福建森源家具
有限公司与无 森源公司起诉无锡苏源公
尚未进入判决
锡苏源檀溪湾 108.18 否 一审阶段 司要求支付货款 108.18 万
执行阶段
置业有限公司 元，一审未开庭，尚在审理
买卖合同纠纷
福建森源家具
有限公司与深
森源公司起诉新科特公司、
圳新科特种装
陕西金信公司要求支付货 尚未进入判决
饰有限公司、陕 63.19 否 一审阶段
款 63.19 万元，一审未开庭，执行阶段
西金信实业发
尚在审理
展有限公司买
卖合同纠纷
一审判决建宏祥木业有限
福建省永安林 公司、法人代表叶国雄以及
业（集团）股份 担保方（福建省三明鼎盛贸
有限公司与福 易有限公司、清流县鑫鸿翔 2019 年 04 月 2018 年年度
473 否 一审判决 尚未执行完毕
建宏祥木业有 化工有限公司、叶国灿、叶 30 日 报告
限公司租赁合 国英、叶琼花）支付所欠吉
同纠纷 口人造板厂租金及违约金
473 万元，判决已生效。
福建省永安林
业（集团）股份
有限公司诉浙
193.74 否 达成调解 法院已出民事调解书 未执行
江艾玛家居有
限公司欠款纠
纷
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
福建省永安林业 其他 2018 年年度报告 其他 无 2019 年 07 月 10 《公司关于中国
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（集团）股份有 部分内容不符合 日 证监会福建监管
限公司 《公开发行证券 局对公司采取责
的公司信息披露 令改正决定的整
内容与格式准则 改报告》
第 2 号—年度 （2019-043）刊
报告的内容与格 登于巨潮资讯网
式（2017 年修 （www.cninfo.co
订）》的要求 m.cn）
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
整改责任人：公司董事会秘书、财务总监
完成时间：2019年6月15日
整改措施：对于《决定》指出的上述公司2018年年度报告不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号
—年度报告的内容与格式（2017年修订）》所规定披露要求的情形，公司于2019年6月15日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上刊登了《关于2018年年度报告全文及摘要的补充更正公告》、《2018年年度报告（更新后）》、
《2018年年度报告摘要（更新后）》等相关公告，对2018年年度报告相关内容进行补充并履行了信息披露义务。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同类 获批的 是否 可获得
关联 关联 关联交 关联交
关联交 关联关 关联交 交易 交易金 交易额 超过 的同类
交易 交易 易金额 易结算 披露日期 披露索引
易方 系 易内容 定价 额的比 度（万 获批 交易市
类型 价格 （万元） 方式
原则 例 元） 额度 价
受子公 公司 2019
浙江艾 司永林 年度日常
玛家居 家居公 购买 购买竹 81 元/平 2019 年 04 关联交易
市价 市价 1,078.8 100.00% 7,500 否 现金
有限公 司关键 商品 木地板 方米 月 30 日 预计公告
司 管理人 （2019-023
员控制 ）刊登于巨
24
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
潮资讯网
（www.cni
nfo.com.cn
）
公司 2019
年度日常
受子公 关联交易
浙江艾 司永林 预计公告
玛家居 家居公 销售 销售纤 2019 年 04 （2019-023
市价 市价 169.06 100.00% 1,000 否 现金 1943
有限公 司关键 商品 维板 月 30 日 ）刊登于巨
司 管理人 潮资讯网
员控制 （www.cni
nfo.com.cn
）
合计 -- -- 1,247.86 -- 8,500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关
浙江艾玛家居有限公司是专业生产竹子材料地板的生产企业，报告期受中美两国贸易战影
联交易进行总金额预计的，在报
响，竹木复合地板市场需求下降
告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异
不适用
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
25
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
受子公司永
浙江艾玛家 林家居公司
往来款 否 162.55 162.55
居有限公司 关键管理人
员控制
福建汇洋林
业投资股份 参股公司 往来款 否 0.8 7.48 8.28
有限公司
关联债权对公司经营成 浙江艾玛家居有限公司在成为关联方前已有该债权，积欠时间较长，占用公司流动资金，公司报
果及财务状况的影响 告期已经对其起诉，争取清偿。公司为汇洋林业公司代垫相关款项暂未结算。
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
26
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
福建森源家具有 2018 年 12 2019 年 03 月 14 连带责任保
5,000 3,983 1年 否 否
限公司 月 11 日 日 证
福建森源家具有 2018 年 12 2019 年 01 月 24 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 否
限公司 月 11 日 日 证
福建森源家具有 2018 年 12 2018 年 12 月 10 连带责任保 2019 年 7 月
1,000 625 否 否
限公司 月 11 日 日 证 27 日
福建森源家具有 2018 年 12 2018 年 12 月 10 连带责任保 2019 年 8 月
16,000 7,623 否 否
限公司 月 11 日 日 证 12 日
福建永安市森源 2018 年 12 2018 年 12 月 27 连带责任保 2019 年 7 月
4,000 3,806 否 否
家具有限公司 月 11 日 日 证 27 日
福建永安市森源 2018 年 12 2018 年 12 月 27 连带责任保
2,100 1,949 3年 否 否
家具有限公司 月 11 日 日 证
广东森源蒙玛实 2019 年 06 2019 年 06 月 27 连带责任保 2020 年 4 月
13,700 13,700 否 否
业有限公司 月 06 日 日 证 22 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
13,700 29,869.57
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
44,800 34,686
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
福建森源家具有 2018 年 12 2018 年 12 月 10 连带责任保 2019 年 8 月
16,000 7,623 否 否
限公司 月 11 日 日 证 12 日
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
广东森源蒙玛实 2019 年 06 2019 年 06 月 27 连带责任保 2020 年 4 月
5,000 5,000 否 否
业有限公司 月 06 日 日 证 22 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
5,000 5,000
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
21,000 12,623
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
18,700 34,869.57
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
65,800 47,309
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 60.18%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
24,455
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 8,005.5
上述三项担保金额合计（D+E+F） 3,246.05
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
股东苏加旭违反《公司章程》中关于对外担保的相关规定，未
履行公司对外担保事项正常的决策流程及签字用印流程，私自
办理公司全资子公司福建森源家具有限公司为福建森源设计装
饰工程有限公司 3,000 万元银行贷款、福建森源贸易有限公司
1,995 万元银行贷款及福建省洪涛建筑工程有限公司 1,900 万元
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 银行贷款提供连带责任担保的相关手续。中国证监会福建监管
局于 2019 年 4 月下发《关于对苏加旭采取责令改正措施的决定》
的通知，责令要求苏加旭采取积极有效的措施解决上述问题。
截止 2019 年 7 月 10 日，福建森源贸易有限公司 1,995 万元银
行贷款、福建省洪涛建筑工程有限公司 1,900 万元银行贷款已
结清，森源家具已解除对这两笔贷款的担保。
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例 比例
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
福建森源
设计装饰
非关联方 3,000 3.58% 连带责任 1 年 3,000 3.58% 转换、清偿 0 不确定
工程有限
公司
截止 2019
福建森源
年 7 月 10
贸易有限 关联方 1,995 2.38% 连带责任 1 年 1,995 2.38% 转换、清偿 1,995
日该笔担
公司
保已解除
福建省洪 截止 2019
涛建筑工 年 7 月 10
关联方 1,900 2.27% 连带责任 1 年 1,900 2.27% 转换、清偿 1,900
程有限公 日该笔担
司 保已解除
合计 6,895 8.23% -- -- 6,895 8.23% -- -- --
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、因会计差错更正的原因，森源家具2015 年度、2016年度与2017年度累计实现净利润少于业绩承诺累计净利润40,923万元
的金额为 3,829.89 万元，公司董事会对森源家具业绩承诺情况进行了更正，更正后实际应补偿股份10,323,209股，业绩承诺
方已于 2019 年 5 月补偿股份 4,304,773 股，尚需补偿6,018,436股。公司于2019年5月22日向苏加旭、李建强、固鑫投资、
南安雄创发出《关于业绩承诺方应补偿的股票数量和现金金额的通知》，根据《利润补偿协议》的约定, 苏加旭、李建强、
固鑫投资、南安雄创需在收到公司本书面通知后5个工作日内，将所持公司股票的权利状况(包括但不限于股份锁定、股权质
押、司法冻结等情形) 及最终可以补偿的股票数量或现金金额书面回复给公司。截止2019年6月30日，公司未收到苏加旭、
李建强、固鑫投资、南安雄创的书面回复。
2、报告期内重大事项的披露情况
29
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
第八届董事会第二十次会议决议公告、关于召开2019年第一 2019年01月29日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
次临时股东大会的通知、2019年第一次临时股东大会会议议
案、2018年度业绩预告、关于公司股东签署股份转让协议的
提示性公告、独立董事对相关事项的独立意见书、简式权益
变动报告书
关于延期回复深圳证券交易所关注函的公告 2019年02月13日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司2019年第一次临时股东大会决议公告、公司2019 年第 2019年02月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
一次临时股东大会的 法律意见书
关于对深圳证券交易所关注函回复的公告、致同会计师事务 2019年02月16日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
所（特殊普通合伙）关于福建省永安林业（集团）股份有限
公司关注函的回复、福建森源家具有限公司2015年度合并审
计报告、福建森源家具有限公司2016年财务报表、福建森源
家具有限公司2017年度审计报告
关于限售股份解除限售提示性公告、广发证券股份有限公 2019年03月18日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
司、中银国际证券股份有限公司关于公司重大资产重组新增
股份部分解除限售的核查意见
关于定向回购并注销业绩补偿股份的债权人通知暨减资公 2019年03月23日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告
2018年度业绩快报、2019年第一季度业绩预告 2019年04月13日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于延期披露2018年年度报告的公告 2019年04月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于收到中国证监会福建监管局现场检查通知的公告、关于 2019年04月29日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
子公司违规对外担保并构成关联担保的风险提示公告、关于
收到中国证监会福建监管局《关于对苏加旭采取责令改正措
施的决定》的公告
第八届董事会第二十一次会议决议公告、第八届监事会第九 2019年04月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
次会议决议公告、关于2018年度计提资产减值准备的公告、
关于重大会计差错更正的公告、2018年度利润分配及资本公
积金转增股本预案、2018年年度报告、2018年年度报告摘要、
2019年度日常关联交易预计公告、2018年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告、董事会关于对带保留意见的审计
报告和带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告的专
项说明、关于福建森源家具有限公司业绩承诺实现情况的更
正说明及所涉及的业绩补偿的有关安排、2019年第一季度报
告正文、2019年第一季度报告全文等
广发证券股份有限公司、中银国际证券股份有限公司关于公 2019年05月06日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
司2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
业绩承诺补偿股份注销完成公告、福建君立律师事务所关于 2019年05月21日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司重大资产重组项目业绩承诺补偿及资产减值补偿涉及
30
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
回购注销相关交易对方所持股票事项的法律意见书
关于延期回复深圳证券交易所年报问询函的公告、第八届董 2019年06月06日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
事会第二十二次会议决议公告、对外担保公告、关于修改公
司章程的公告、关于召开2018年度股东大会的通知、2018年
度股东大会会议议案、公司章程
关于对深圳证券交易所年报问询函回复的公告、致同会计师 2019年06月10日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
事务所（特殊普通合伙）关于深圳证券交易所《关于对福建
省永安林业（集团）股份有限公司的年报问询函》有关问题
的回复
关于收到中国证监会福建监管局《关于对福建省永安林业 2019年06月13日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
（集团）股份有限公司采取责令改正的决定》的公告
2018年年度报告摘要（更新后）、2018年年度报告（更新后）、2019年06月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于收到中国证监会福建监管局《关于对谢红采取出具警示
函措施的决定》的公告、关于2018年年度报告全文及摘要的
补充更正公告
关于召开2018年度股东大会的提示性公告 2019年06月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2018年度股东大会决议公告、2018年度股东大会的法律意见 2019年06月28日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
书、公司章程
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
31
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 118,135,011 34.64% -36,488,304 -36,488,304 81,646,707 24.25%
2、国有法人持股 32,440,000 9.51% 32,440,000 9.64%
3、其他内资持股 85,695,011 25.13% -36,488,304 -36,488,304 49,206,707 14.61%
其中：境内法人持股 22,576,945 6.62% -15,938,697 -15,938,697 6,638,248 1.97%
境内自然人持
63,118,066 18.51% -20,549,607 -20,549,607 42,568,459 12.64%
股
二、无限售条件股份 222,853,691 65.36% 32,183,531 32,183,531 255,037,222 75.75%
1、人民币普通股 222,853,691 65.36% 32,183,531 32,183,531 255,037,222 75.75%
三、股份总数 340,988,702 100.00% -4,304,773 -4,304,773 336,683,929 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
一、2019年3月20日，黄友荣、上海瀚叶财富管理顾问有限公司持有的，数量共计为31,877,394 股的有限售条件流通股解除
限售上市流通。
二、2019年5月17日，根据公司在重大资产重组中与业绩承诺方签署的《关于福建森源家具有限公司的利润补偿协议》及福
建森源家具有限公司2017年度实现业绩情况，公司以1元的总价回购并注销了苏家旭、福建南安雄创投资中心、福建省固鑫
投资有限公司、李建强4名股东持有的，数量共计为 4,304,773股的股票。
三、苏加旭股票质押违约被兴业证券股份有限公司申请为有限售条件股份4,610,910股于2019年1月2日转为无限售条件股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于重大资产重组标的资产2017年度业绩承诺及资产减值补偿方案的议案》和
《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理回购并注销股份相关事宜的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年5月17日以总价 1.00元人民币向各业绩承诺方回购合计应补偿股份4,304,773 股并予以注销。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年5月17日以总价 1.00元人民币向各业绩承诺方回购合计应补偿股份4,304,773 股并予以注销。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2019年5月，注销业绩承诺补偿股份4304773股，对财务指标的影响如下表：
单位：元
项目 报告期 股份变动前 变动后 变动数
股本数 340,988,702.00 336,683,929.00 -1.26%
每股收益 2018年年报 -3.9 不适用
2019年半年报 -0.07 -0.07 0.00%
稀释每股收益 2018年年报 -3.9 不适用
2019年半年报 -0.07 -0.07 0.00%
归属于公司普通股股东 2018年年报 2.38 不适用
每股净资产 2019年半年报 2.31 2.33 0.87%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数
自股份上市之日起满 12 个月后按
如下方式解除限售：①如利润补偿
协议约定的承诺年度第一年的预测
净利润实现，则自股份上市之日起
2015 年公司发行股 满 12 个月且森源股份第一个承诺
份及支付现金购买 年度的专项审计报告公告之日起
资产并募集配套资 (以二者发生较晚者为准)，可解锁
金项目新增限售股 股份数为其认购永安林业本次发行
份，于 2015 年 10 股份数的 25%；②如利润补偿协议
苏加旭 44,964,957 4,610,910 0 40,354,047 月 8 日在深交所上 约定的前两个承诺年度累计预测净
市、董监高锁定限 利润实现，则自森源股份第二个承
售及股票质押违约 诺年度的专项审计报告公告之日
被兴业证券股份有 起，新增可解锁股份数为其认购永
限公司申请为有限 安林业本次发行股份数的 35%，累
售条件股份。 计可解锁股份数为其认购永安林业
本次发行股份数的 60%；③依据利
润补偿协议约定履行完毕补偿义务
后，剩余股份全部解锁；如未解锁
的股份数不足利润补偿协议约定的
33
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
当年应补偿的股份数，按照利润补
偿协议的相关约定执行。苏加旭被
兴业证券股份有限公司申请为有限
售条件股份（4,610,910 股）于 2019
年 1 月 2 日转为无限售条件股份。
自股份上市之日起满 12 个月后按
如下方式解除限售：①如利润补偿
协议约定的承诺年度第一年的预测
净利润实现，则自股份上市之日起
满 12 个月且森源股份第一个承诺
年度的专项审计报告公告之日起
(以二者发生较晚者为准)，可解锁
2015 年公司发行股 股份数为其认购永安林业本次发行
份及支付现金购买 股份数的 25%；②如利润补偿协议
福建南安 资产并募集配套资 约定的前两个承诺年度累计预测净
雄创投资 3,982,949 0 0 3,982,949 金项目新增限售股 利润实现，则自森源股份第二个承
中心 份，于 2015 年 10 诺年度的专项审计报告公告之日
月 8 日在深交所上 起，新增可解锁股份数为其认购永
市。 安林业本次发行股份数的 35%，累
计可解锁股份数为其认购永安林业
本次发行股份数的 60%；③依据利
润补偿协议约定履行完毕补偿义务
后，剩余股份全部解锁；如未解锁
的股份数不足利润补偿协议约定的
当年应补偿的股份数，按照利润补
偿协议的相关约定执行。
自股份上市之日起满 12 个月后按
如下方式解除限售：①如利润补偿
协议约定的承诺年度第一年的预测
净利润实现，则自股份上市之日起
满 12 个月且森源股份第一个承诺
年度的专项审计报告公告之日起
2015 年公司发行股
(以二者发生较晚者为准)，可解锁
份及支付现金购买
股份数为其认购永安林业本次发行
福建省固 资产并募集配套资
股份数的 25%；②如利润补偿协议
鑫投资有 2,655,299 0 0 2,655,299 金项目新增限售股
约定的前两个承诺年度累计预测净
限公司 份，于 2015 年 10
利润实现，则自森源股份第二个承
月 8 日在深交所上
诺年度的专项审计报告公告之日
市。
起，新增可解锁股份数为其认购永
安林业本次发行股份数的 35%，累
计可解锁股份数为其认购永安林业
本次发行股份数的 60%；③依据利
润补偿协议约定履行完毕补偿义务
后，剩余股份全部解锁；如未解锁
34
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的股份数不足利润补偿协议约定的
当年应补偿的股份数，按照利润补
偿协议的相关约定执行。
自股份上市之日起满 12 个月后按
如下方式解除限售：①如利润补偿
协议约定的承诺年度第一年的预测
净利润实现，则自股份上市之日起
满 12 个月且森源股份第一个承诺
年度的专项审计报告公告之日起
(以二者发生较晚者为准)，可解锁
2015 年公司发行股 股份数为其认购永安林业本次发行
份及支付现金购买 股份数的 25%；②如利润补偿协议
资产并募集配套资 约定的前两个承诺年度累计预测净
李建强 2,212,749 0 0 2,212,749 金项目新增限售股 利润实现，则自森源股份第二个承
份，于 2015 年 10 诺年度的专项审计报告公告之日
月 8 日在深交所上 起，新增可解锁股份数为其认购永
市。 安林业本次发行股份数的 35%，累
计可解锁股份数为其认购永安林业
本次发行股份数的 60%；③依据利
润补偿协议约定履行完毕补偿义务
后，剩余股份全部解锁；如未解锁
的股份数不足利润补偿协议约定的
当年应补偿的股份数，按照利润补
偿协议的相关约定执行。
2015 年公司发行股
份及支付现金购买
资产并募集配套资
黄友荣 15,938,697 15,938,697 0 0 金项目新增限售股 解除限售时间为 2019 年 3 月 20 日。
份，于 2015 年 12
月 23 日在深交所上
市。
2015 年公司发行股
份及支付现金购买
上海瀚叶
资产并募集配套资
财富管理
15,938,697 15,938,697 0 0 金项目新增限售股 解除限售时间为 2019 年 3 月 20 日。
顾问有限
份，于 2015 年 12
公司
月 23 日在深交所上
市。
合计 85,693,348 36,488,304 0 49,205,044 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
35
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 17,274 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
福建省永安林
64,884,60 32,440,00
业（集团）总公 国有法人 19.27% 32,444,600 质押 32,440,000
0 0
司
53,805,39 40,354,04
苏加旭 境内自然人 15.98% 13,451,349 质押 53,805,396
6 7
16,595,61
王清白 境内自然人 4.93% 0 16,595,617 质押 16,595,617
7
15,055,07
永安市财政局 国有法人 4.47% 0 15,055,072
2
13,829,68
王清云 境内自然人 4.11% 0 13,829,680 质押 13,829,680
0
12,530,30
黄友荣 境内自然人 3.72% -3,408,391 0 12,530,306 质押 12,530,305
6
上海瀚叶财富
管理顾问有限 境内非国有法人 2.77% 9,323,497 -6,615,200 0 9,323,497 质押 9,323,297
公司
福建南安雄创
投资中心（有限 境内非国有法人 2.41% 8,101,572 3,982,949 4,118,623 质押 8,079,247
合伙）
黄江河 境内自然人 2.27% 7,647,237 5,229,400 0 7,647,237
福建省固鑫投
境内非国有法人 1.97% 6,635,447 2,655,299 3,980,148 质押 6,635,446
资有限公司
战略投资者或一般法人因配售新
黄友荣及上海瀚叶财富管理顾问有限公司因认购公司重大资产重组中募集配套资金而
股成为前 10 名普通股股东的情况
发行的股份成为公司前十大股东。
（如有）（参见注 3）
福建省永安林业（集团）总公司与永安市财政局为一致行动人；苏加旭与福建省固鑫投
上述股东关联关系或一致行动的
资有限公司为一致行动人。公司未知其他股东之间存在的关联关系或属于《上市公司收
说明
购管理办法》规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
36
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
福建省永安林业（集团）总公司 32,444,600 人民币普通股 32,444,600
王清白 16,595,617 人民币普通股 16,595,617
永安市财政局 15,055,072 人民币普通股 15,055,072
王清云 13,829,680 人民币普通股 13,829,680
苏加旭 13,451,349 人民币普通股 13,451,349
黄友荣 12,530,306 人民币普通股 12,530,306
上海瀚叶财富管理顾问有限公司 9,323,497 人民币普通股 9,323,497
黄江河 7,647,237 人民币普通股 7,647,237
黄江畔 5,927,765 人民币普通股 5,927,765
宋琳 5,593,700 人民币普通股 5,593,700
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
福建省永安林业（集团）总公司与永安市财政局为一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
37
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
38
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
40
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福建省永安林业(集团)股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 187,659,454.42 166,556,265.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 17,461,731.90 21,930,971.74
应收账款 332,839,581.40 302,059,380.77
应收款项融资
预付款项 86,270,869.91 62,521,067.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 62,688,939.11 61,853,645.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
41
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存货 801,585,892.05 801,838,224.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 38,326,644.82 65,870,249.49
流动资产合计 1,526,833,113.61 1,482,629,805.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 48,541,423.75 47,875,923.75
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 68,154,055.63 68,211,347.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,205,724.35 15,612,638.97
固定资产 795,333,244.13 847,540,564.77
在建工程 24,125,169.25 21,937,107.53
生产性生物资产 8,595,586.32 8,882,146.38
油气资产
使用权资产
无形资产 136,807,975.60 138,992,798.76
开发支出
商誉 20,831,185.83 20,831,185.83
长期待摊费用 1,537,698.64 1,869,014.17
递延所得税资产 65,239,244.92 65,239,244.92
其他非流动资产 68,974,729.32 68,974,729.32
非流动资产合计 1,253,346,037.74 1,305,966,701.80
资产总计 2,780,179,151.35 2,788,596,507.63
流动负债：
短期借款 1,143,250,000.00 1,043,250,000.00
向中央银行借款
拆入资金
42
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,302,700.04 26,537,059.65
应付账款 235,258,604.38 251,264,128.27
预收款项 152,236,978.77 124,152,922.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,281,193.02 26,754,994.58
应交税费 62,583,264.47 87,489,310.61
其他应付款 56,995,122.14 61,181,864.05
其中：应付利息 753,314.87 1,948,373.28
应付股利 171,446.00 171,446.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 130,497,220.67 191,614,649.35
其他流动负债 1,347.50 31,208.00
流动负债合计 1,859,406,430.99 1,812,276,137.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 52,761,690.00 79,330,640.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 34,142,957.26 37,249,504.27
长期应付职工薪酬 1,755,295.00 1,755,295.00
预计负债 6,392,600.82 6,310,538.92
递延收益 7,776,886.02 8,458,143.00
43
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税负债 6,063,067.82 5,896,692.82
其他非流动负债
非流动负债合计 108,892,496.92 139,000,814.01
负债合计 1,968,298,927.91 1,951,276,951.42
所有者权益：
股本 336,683,929.00 340,988,702.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,613,788,312.76 1,609,483,540.76
减：库存股
其他综合收益 9,192,691.51 8,700,681.26
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
一般风险准备
未分配利润 -1,190,591,005.53 -1,165,678,412.79
归属于母公司所有者权益合计 786,065,162.37 810,485,745.86
少数股东权益 25,815,061.07 26,833,810.35
所有者权益合计 811,880,223.44 837,319,556.21
负债和所有者权益总计 2,780,179,151.35 2,788,596,507.63
法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 62,245,849.39 66,443,401.66
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 15,161,731.90 15,399,518.24
应收账款 15,957,250.45 5,896,168.56
应收款项融资
44
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预付款项 1,873,472.00 2,487,779.77
其他应收款 138,040,394.64 280,302,747.41
其中：应收利息
应收股利 4,548,417.19 4,548,417.19
存货 539,648,508.82 530,277,762.17
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,443,635.09 582,100.66
流动资产合计 775,370,842.29 901,389,478.47
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 43,541,423.75 42,875,923.75
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 757,874,903.09 629,259,294.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,205,723.35 15,612,638.97
固定资产 238,228,101.81 250,117,552.36
在建工程 407,148.78 84,099.56
生产性生物资产 7,775,601.00 7,997,761.02
油气资产
使用权资产
无形资产 42,387,546.90 43,212,004.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 97,008.49 145,512.79
递延所得税资产
其他非流动资产 37,964,213.80 37,964,213.80
非流动资产合计 1,143,481,670.97 1,027,269,001.88
资产总计 1,918,852,513.26 1,928,658,480.35
流动负债：
45
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
短期借款 733,250,000.00 695,250,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,965,074.14 69,046,356.50
预收款项 26,692,328.63 6,430,499.43
合同负债
应付职工薪酬 5,346,159.35 7,091,656.04
应交税费 1,888,892.20 1,461,220.21
其他应付款 61,836,582.44 49,720,198.31
其中：应付利息 1,400,000.00
应付股利 171,446.00 171,446.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 85,497,220.67 100,965,833.52
其他流动负债
流动负债合计 975,476,257.43 929,965,764.01
非流动负债：
长期借款 52,761,690.00 79,330,640.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 18,885,897.32 22,641,260.16
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,890,066.71 7,530,934.63
递延所得税负债 3,084,932.12 2,918,557.12
其他非流动负债
非流动负债合计 81,622,586.15 112,421,391.91
负债合计 1,057,098,843.58 1,042,387,155.92
所有者权益：
股本 336,683,929.00 340,988,702.00
46
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,608,759,095.91 1,604,454,323.91
减：库存股
其他综合收益 9,254,796.38 8,755,671.38
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
未分配利润 -1,109,935,386.24 -1,084,918,607.49
所有者权益合计 861,753,669.68 886,271,324.43
负债和所有者权益总计 1,918,852,513.26 1,928,658,480.35
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 368,424,481.41 439,248,962.37
其中：营业收入 368,424,481.41 439,248,962.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 414,681,164.07 470,708,124.38
其中：营业成本 296,423,960.34 350,260,347.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,902,026.25 5,632,909.53
销售费用 26,161,405.22 30,296,814.33
管理费用 54,669,730.67 52,830,213.48
研发费用
财务费用 33,524,041.59 31,687,839.45
47
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：利息费用 33,156,375.75 30,167,434.27
利息收入 862,102.21 619,553.52
加：其他收益 5,312,840.10 8,222,275.98
投资收益（损失以“－”号填
916,758.23 -1,762,397.29
列）
其中：对联营企业和合营企业
-57,291.77 -1,852,397.29
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
503,749.19 -929,330.57
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
12,213,433.81 82,176.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,309,901.33 -25,846,437.89
加：营业外收入 1,019,830.33 149,919.14
减：营业外支出 19,324.32 119,033.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -26,309,395.32 -25,815,552.74
减：所得税费用 -383,874.46 5,260,560.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,925,520.86 -31,076,113.02
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-25,925,520.86 -31,076,113.02
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -24,912,592.74 -32,155,983.42
2.少数股东损益 -1,012,928.12 1,079,870.40
六、其他综合收益的税后净额 486,189.09 -1,845,464.52
归属母公司所有者的其他综合收益
492,010.25 -1,811,336.74
的税后净额
48
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
492,010.25 -1,811,336.74
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
499,125.00 -1,769,625.00
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -7,114.75 -41,711.74
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-5,821.16 -34,127.78
税后净额
七、综合收益总额 -25,439,331.77 -32,921,577.54
归属于母公司所有者的综合收益
-24,420,582.49 -33,967,320.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,018,749.28 1,045,742.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.07 -0.09
（二）稀释每股收益 -0.07 -0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
49
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 134,510,874.18 174,333,483.18
减：营业成本 129,922,449.52 160,368,305.55
税金及附加 2,187,400.11 2,602,801.35
销售费用 3,736,451.61 3,530,696.35
管理费用 17,909,535.32 17,632,457.97
研发费用
财务费用 21,633,500.56 17,908,154.03
其中：利息费用 21,874,603.77 17,383,036.23
利息收入 336,989.82 596,472.71
加：其他收益 4,996,018.04 5,893,336.98
投资收益（损失以“－”号填
916,758.23 -1,762,397.29
列）
其中：对联营企业和合营企
-57,291.77
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-620,742.44 -2,362,806.05
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
10,263,010.36
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,323,418.75 -25,940,798.43
加：营业外收入 306,640.00 106,862.30
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-25,016,778.75 -25,833,936.13
列）
50
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,016,778.75 -25,833,936.13
（一）持续经营净利润（净亏损
-25,016,778.75 -25,833,936.13
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 499,125.00 -1,769,625.00
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
499,125.00 -1,769,625.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
499,125.00 -1,769,625.00
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -24,517,653.75 -27,603,561.13
七、每股收益：
51
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 403,205,490.42 405,006,868.06
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,328,152.00 6,156,463.79
收到其他与经营活动有关的现金 32,417,871.55 24,306,594.75
经营活动现金流入小计 440,951,513.97 435,469,926.60
购买商品、接受劳务支付的现金 299,160,484.91 353,922,979.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
88,437,161.00 128,525,751.91
金
52
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付的各项税费 12,571,913.84 85,587,570.03
支付其他与经营活动有关的现金 42,673,538.50 33,190,369.47
经营活动现金流出小计 442,843,098.25 601,226,671.31
经营活动产生的现金流量净额 -1,891,584.28 -165,756,744.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,687,950.00 90,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
17,218,966.00 90,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
20,000,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,906,916.00 20,180,400.00
购建固定资产、无形资产和其他
922,488.90 24,478,537.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 922,488.90 56,078,537.92
投资活动产生的现金流量净额 17,984,427.10 -35,898,137.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 565,500,000.00 417,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 125,603,000.00
筹资活动现金流入小计 565,500,000.00 543,103,000.00
偿还债务支付的现金 555,171,935.05 383,089,694.27
分配股利、利润或偿付利息支付
33,749,884.65 45,694,011.15
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 150,792,728.49
53
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 588,921,819.70 579,576,433.91
筹资活动产生的现金流量净额 -23,421,819.70 -36,473,433.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-117,359.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,328,976.88 -238,245,676.19
加：期初现金及现金等价物余额 103,012,792.15 327,559,990.33
六、期末现金及现金等价物余额 95,683,815.27 89,314,314.14
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 170,869,374.98 125,746,340.35
收到的税费返还 2,963,318.04 1,681,006.98
收到其他与经营活动有关的现金 15,927,125.83 7,117,117.71
经营活动现金流入小计 189,759,818.85 134,544,465.04
购买商品、接受劳务支付的现金 131,803,060.20 101,942,429.33
支付给职工以及为职工支付的现
19,447,976.95 20,712,253.16
金
支付的各项税费 6,920,181.49 9,828,456.73
支付其他与经营活动有关的现金 8,640,049.33 11,615,562.50
经营活动现金流出小计 166,811,267.97 144,098,701.72
经营活动产生的现金流量净额 22,948,550.88 -9,554,236.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,687,950.00 90,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
10,543,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,231,050.00 90,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
791,524.76 564,208.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,875,000.00
54
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,642,300.00 10,500,000.00
投资活动现金流出小计 9,433,824.76 42,939,208.40
投资活动产生的现金流量净额 2,797,225.24 -42,849,208.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 361,000,000.00 195,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 361,000,000.00 195,000,000.00
偿还债务支付的现金 367,671,935.05 205,589,694.27
分配股利、利润或偿付利息支付
23,274,603.77 18,829,179.04
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 390,946,538.82 224,418,873.31
筹资活动产生的现金流量净额 -29,946,538.82 -29,418,873.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,200,762.70 -81,822,318.39
加：期初现金及现金等价物余额 64,891,556.38 118,660,329.20
六、期末现金及现金等价物余额 60,690,793.68 36,838,010.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
340,9 1,609, 16,991 -1,165, 810,48 26,833 837,31
一、上年期末余 8,700,
88,70 483,54 ,234.6 678,41 5,745. ,810.3 9,556.
额 681.26
2.00 0.76 3 2.79 86 5 21
加：会计政
策变更
55
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
340,9 1,609, 16,991 -1,165, 810,48 26,833 837,31
二、本年期初余 8,700,
88,70 483,54 ,234.6 678,41 5,745. ,810.3 9,556.
额 681.26
2.00 0.76 3 2.79 86 5 21
三、本期增减变 -4,30 -24,91 -24,42 -25,43
4,304, 492,01 -1,018,
动金额（减少以 4,773 2,592. 0,583. 9,332.
772.00 0.25 749.28
“－”号填列） .00 74 49 77
-24,91 -24,42 -25,43
（一）综合收益 492,01 -1,018,
2,592. 0,582. 9,331.
总额 0.25 749.28
74 49 77
-4,30
（二）所有者投 4,304,
4,773 -1.00 -1.00
入和减少资本 772.00
.00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-4,30
4,304,
4．其他 4,773 -1.00 -1.00
772.00
.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
56
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,6 1,613, 16,991 -1,190, 786,06 25,815 811,88
四、本期期末余 9,192,
83,92 788,31 ,234.6 591,00 5,162. ,061.0 0,223.
额 691.51
9.00 2.76 3 5.53 37 7 44
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
340,9 1,609, 10,439 16,991 201,60 2,179, 2,216,8
一、上年期末 37,383,
88,70 484,71 ,312.4 ,234.6 6,077. 510,03 93,504.
余额 466.56
2.00 1.56 0 3 49 8.08 64
加：会计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
政策变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
同一
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
控制下企业合
57
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
340,9 1,609, 10,439 16,991 201,60 2,179, 2,216,8
二、本年期初 37,383,
88,70 484,71 ,312.4 ,234.6 6,077. 510,03 93,504.
余额 466.56
2.00 1.56 0 3 49 8.08 64
三、本期增减
-32,15 -33,95
变动金额（减 11,300 -1,811, 759,442 -33,196
5,983. 6,020.
少以“－”号填 .00 336.74 .62 ,577.54
42 16
列）
-32,15 -33,96
（一）综合收 -1,811, 1,045,7 -32,921
5,983. 7,320.
益总额 336.74 42.62 ,577.54
42 16
（二）所有者
11,300 11,300 -286,30 -275,00
投入和减少资
.00 .00 0.00 0.00
本
1．所有者投入 -286,30 -286,30
0.00
的普通股 0.00 0.00
2．其他权益工
具持有者投入 0.00 0.00
资本
3．股份支付计
入所有者权益 0.00 0.00
的金额
11,300 11,300 11,300.
4．其他
.00 .00 00
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
58
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
340,9 1,609, 16,991 169,45 2,145, 2,183,6
四、本期期末 8,627, 38,142,
88,70 496,01 ,234.6 0,094. 554,01 96,927.
余额 975.66 909.18
2.00 1.56 3 07 7.92 10
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
340,98 -1,084,
一、上年期末余 1,604,45 8,755,67 16,991,2 886,271,3
8,702.0 918,60
额 4,323.91 1.38 34.63 24.43
0 7.49
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 340,98 1,604,45 8,755,67 16,991,2 -1,084, 886,271,3
额 8,702.0 4,323.91 1.38 34.63 918,60 24.43
59
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0 7.49
三、本期增减变
-4,304, 4,304,77 499,125. -25,016 -24,517,65
动金额（减少以
773.00 2.00 00 ,778.75 4.75
“－”号填列）
（一）综合收益 499,125. -25,016 -24,517,65
总额 00 ,778.75 3.75
（二）所有者投 -4,304, 4,304,77
-1.00
入和减少资本 773.00 2.00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-4,304, 4,304,77
4．其他 -1.00
773.00 2.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
60
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益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,68 -1,109,
四、本期期末余 1,608,75 9,254,79 16,991,2 861,753,6
3,929.0 935,38
额 9,095.91 6.38 34.63 69.68
0 6.24
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
340,98 1,604,4
一、上年期末余 10,343, 16,991, -57,416,8 1,915,361,2
8,702. 54,323.
额 796.38 234.63 01.71 55.21
00 91
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
340,98 1,604,4
二、本年期初余 10,343, 16,991, -57,416,8 1,915,361,2
8,702. 54,323.
额 796.38 234.63 01.71 55.21
00 91
三、本期增减变
-1,769,6 -25,833,9 -27,603,561
动金额（减少以
25.00 36.13 .13
“－”号填列）
（一）综合收益 -1,769,6 -25,833,9 -27,603,561
总额 25.00 36.13 .13
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
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3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
340,98 1,604,4
四、本期期末余 8,574,1 16,991, -83,250,7 1,887,757,6
8,702. 54,323.
额 71.38 234.63 37.84 94.08
00 91
三、公司基本情况
福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经福建省经济体制改革委员会闽体改（1993）
132号文批准成立，在重组福建省永安林业（集团）总公司及永安市林产化工厂资产的基础上，吸收其他法人和内部职工入
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股定向募集设立，初始注册资本为4,353万元。本公司于1996年11月29日向社会公开发行1,950万股社会公众股（每股面值1
元，溢价4元）后，股本增加至6,303万元。经1997年每10股派送1股股利，并用资本公积按10:7的比例转增股本；1998年每10
股派送3股股利，并按10:2.307692的比例配售新股（每股配股价8.70元）后，本公司股本增加至16,723.26万元。2006年8月，
经福建省国有资产监督管理委员会批准，并经股东大会决议通过，本公司实施了股权分置改革方案，即以资本公积金向全体
流通股股东（即社会公众股股东）定向转增3,552.768万股，转增后本公司股本增加至人民币20,276.028万元。2015年9月8日，
中国证监会出具《关于核准福建省永安林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可【2015】2076号），本公司通过发行股份106,382,125股及支付现金5,000.00万元相结合的方式购买苏加旭、李建强、
王清云、王清白及福建南安雄创投资中心（有限合伙）、福建省固鑫投资有限公司持有的福建森源家具股份有限公司（已更
名为“福建森源家具有限公司”）合计100%股权。同时，本公司向上海瀚叶财富管理顾问有限公司、黄友荣发行股份31,877,394
股。截至2019年6月30日止，本公司总股本为33,668.39万元。
本公司统一社会信用代码：91350000158164259X，法定代表人为吴景贤。本公司目前住址为：福建省永安市燕江东路819
号。
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司原属于农、林、牧、渔业—林业（分类代码为A02）。2015年
9月公司通过发行股份及支付现金的方式取得了福建森源家具有限公司100%股权后，属于制造业—家具制造业（分类代码
C21）。本公司主要经营范围为：木材、竹材采运；木材加工；竹制品制造；人造板制造；家具制造；林业、农业生产技术
服务；家具、建筑材料批发、零售；林木育苗；园艺作物种植；对外贸易；机械设备租赁；房屋租赁。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要产品包括：原木、高密度纤维板、中密度纤维板、家具系列产品等。
除股东大会、董事会、监事会外，本公司还设置了人力资源部、信息管理部、财务部、证券部、法律事务部、行政部等
相关职能部门以及森林经营分公司、永安人造板厂等六个分公司（事业部）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第二十四次会议于2019年7月24 日批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集
团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务
信息。
报告期本集团合并范围包括母公司、9家直接控股子公司及10家间接控股子公司，详见本附注九、在其他主体中的权益披露。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
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1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年半年度
的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整
资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得
的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的
长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续
计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
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在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在
处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有
的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于
购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额
计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账
面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
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资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独
列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按
处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
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产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款
等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损
益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，
计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
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④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金
融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金
或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工
具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为
正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规
定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具
与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌
入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进
行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在
主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进
入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团
采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于
最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观
察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所
属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输
入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值
计量层次之间发生转换。
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（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资
成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
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可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当
期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
参照应收账款
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 ①本集团除福建森源公司外，期末余额达到50万元（含50万
元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项；②福建森
源公司，期末余额100万元（含100万元）以上及占应收款项
账面余额10%以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
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据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
押金、保证金、财政资金组合（根据其未来现金流量现值低 其他方法
于其账面价值的差额计提坏账准备）
应收票据组合（银行承兑汇票不计提坏账准备；商业承兑汇 其他方法
票，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
账准备。）
注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5.00% 5.00%
1年以内（含1年）森源公司 6.00% 6.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3年以上
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
4-5年森源公司 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
注：填写具体组合名称和计提比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
注：填写具体组合名称和计提比例。
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、信用政策、坏账计提政策进行详细披露；
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参照应收账款
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。本集团原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价，其中福建
森源公司在产品、库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联
营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益
性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值
进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上
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新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之
日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新
的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权
投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投
资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活
动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安
排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单
位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注33。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
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本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确
认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20~35 5% 4.75~2.71
机器设备 年限平均法 10~20 5% 9.5~4.75
运输工具 年限平均法 5、10 5% 19.00、9.50
电子及办公设备 年限平均法 5 5% 19.00
其他设备 年限平均法 5~10 5% 9.50~19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度
终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定
资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
25、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
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在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本附注33。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本集团生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
①消耗性生物资产
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消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽
培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本
化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
②生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生产性生物资产按照成本进
行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的
必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
生产性生物资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率%
竹林 30.00 3.33
果树林 10.00 10.00
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处
理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
③公益性生物资产
公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本
进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资
本化条件的借款费用。
公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（3）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当
期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
生产性生物资产计提资产减值方法本附注33。
公益性生物资产不计提减值准备。
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28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权、专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 受益年限 平均年限法
软件使用权 合同规定年限或受益年限（未规定按3 平均年限法
或5年）
其他无形资产 合同规定年限或受益年限（未规定按10 平均年限法
年）
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注33。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
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31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用
成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计
量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
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设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团
设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的
设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划
义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的
利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收
益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分
配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合
设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
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（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
A、国内销售：①一般商品销售业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团在商品已经发出并经客户确认，且货
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款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入；②需要安装的家具业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团
已根据合同约定将产品交付给客户、完成售出产品的安装工作并经客户验收合格，且货款已收或预计可以收回后确认相关商
品销售收入。
B、国外销售：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团根据合同约定将产品出口报关、离港，取得提单，且货款已
收或预计可以收回后确认相关商品销售收入。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
A、国内销售：①一般商品销售业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团在商品已经发出并经客户确认，且货
款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入；②需要安装的家具业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团
已根据合同约定将产品交付给客户、完成售出产品的安装工作并经客户验收合格，且货款已收或预计可以收回后确认相关商
品销售收入。
B、国外销售：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团根据合同约定将产品出口报关、离港，取得提单，且货款已
收或预计可以收回后确认相关商品销售收入。
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40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以
后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
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反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费
用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资
产折旧。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3、6、9、13
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
房产税 房产原值的 75%或租金收入 1.2、12
土地使用税 应税面积 定额税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、增值税的优惠政策
（1）根据永安市国家税务局“永国税发[2005]13号”《关于加强木竹行业税收征管的通知》，本集团自营林木材销售不缴纳
增值税，购并林杉木管护期满五年、松杂木管护期满十年的木材销售免征增值税，其余购并林木材销售增值税率为13%。
（2）根据“财税[2015]78号”《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》，本集
团以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，由税务机关实行增值税即征即退70%的办法，自2015年7月1日起执
行。
（3）根据财政部、国家税务总局财税［2012］39号文《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》，
本集团对外出口自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额，未抵减完的部分予以退还；本集团对外出口非
自产货物，免征增值税，相应的进项税额予以退还。
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2、企业所得税的优惠政策
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条的规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业
所得税。本集团种植林木、林木种子和苗木作物及从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。
（2）根据企业所得税法、企业所得税法实施条例及《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定，本集团使用枝丫材生产的
中、高密度纤维板减按90%计入收入总额。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 41,134.37 66,124.58
银行存款 95,312,992.72 102,944,879.28
其他货币资金 92,305,327.33 63,545,262.05
合计 187,659,454.42 166,556,265.91
其他说明
期末货币资金其中：银行承兑汇票保证金84,145,189.85元、保函保证金5,496,729.49元、住房周转金953,670.70元、职工经济
补偿金778,664.10元、种苗中心国债项目专项资金601,385.01元，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时不作为现
金及现金等价物。除此之外，本集团不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 17,461,731.90 21,930,971.74
合计 17,461,731.90 21,930,971.74
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 128,545, 124,831, 3,714,098 129,993,1 126,279,0 3,714,098.9
23.11% 97.11% 24.72% 97.14%
备的应收账款 207.47 108.56 .91 10.13 11.22 1
其中：
单项金额重大并单 99,878,0 96,163,9 3,714,098 100,834,3 97,120,21 3,714,098.9
17.96% 96.28% 19.18% 96.32%
项计提坏账准备的 80.67 81.76 .91 14.16 5.25 1
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应收账款
单项金额虽不重大
28,667,1 28,667,1 29,158,79 29,158,79
但单项计提坏账准 5.15% 100.00% 5.54% 100.00%
26.80 26.80 5.97 5.97
备的应收账款
按组合计提坏账准 427,591, 98,466,1 329,125,4 395,777,9 97,432,67 298,345,28
76.89% 23.03% 75.28% 24.62%
备的应收账款 671.25 88.76 82.49 57.84 5.98 1.86
其中：
556,136, 223,297, 332,839,5 525,771,0 223,711,6 302,059,38
合计 100.00% 40.15% 100.00% 42.55%
878.72 297.32 81.40 67.97 87.20 0.77
按单项计提坏账准备：124,831,108.56
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
海南优高雅装饰工程有
2,743,667.00 2,743,667.00 100.00% 可能无法收回
限公司
2012 年、2013 年出租三
明吉口人造板厂应收租
福建宏祥木业有限公司 4,182,401.58 4,182,401.58 100.00%
金已逾期，预计无法收
回
福建森源木作有限公司 5,833,663.02 4,083,564.11 70.00% 可能部分无法收回
福建汇洋林业投资股份
6,906,616.00 6,906,616.00 100.00% 可能无法收回
有限公司
莆田市精工家俱有限公
4,529,591.07 4,529,591.07 100.00% 可能无法收回
司
山西永昌房地产开发有
8,987,437.46 8,987,437.46 100.00% 可能无法收回
限公司右玉分公司
三亚丽生豪廷家具有限
4,761,669.80 4,761,669.80 100.00% 可能无法收回
公司
福建永盛家都家具有限
10,608,600.00 10,608,600.00 100.00% 可能无法收回
公司
浙江榕大家具有限公司 8,065,088.15 8,065,088.15 100.00% 可能无法收回
山西永昌国际酒店有限
1,001,893.20 1,001,893.20 100.00% 可能无法收回
公司
深圳市奥艺美居家具有
3,320,000.00 3,320,000.00 100.00% 可能无法收回
限公司
上海金茂建筑装饰有限
1,740,000.00 980,000.00 56.32% 可能部分无法收回
公司
青岛经济技术开发区索 1,198,314.40 1,198,314.40 100.00% 可能无法收回
90
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
菲亚国际大酒店有限公
司
邵阳湘林城建投资有限
2,402,313.00 2,402,313.00 100.00% 可能无法收回
公司
深圳市深装总装饰工程
3,669,116.93 3,669,116.93 100.00% 可能无法收回
工业有限公司
宁夏国贸新天地大酒店
1,202,664.20 1,202,664.20 100.00% 可能无法收回
有限公司
成都世纪城新国际会展
4,862,431.40 4,862,431.40 100.00% 可能无法收回
中心有限公司
上海铭柘建筑材料有限
1,761,063.90 1,761,063.90 100.00% 可能无法收回
公司
深圳城市建筑装饰工程
4,220,673.53 4,220,673.53 100.00% 可能无法收回
有限公司
浙江银建装饰工程有限
3,838,864.00 3,838,864.00 100.00% 可能无法收回
公司
天津市康恒信息科技有
1,558,684.20 1,558,684.20 100.00% 可能无法收回
限公司
河南天鹅城置业有限公
3,215,478.58 3,215,478.58 100.00% 可能无法收回
司
江苏翔森建设工程有限
1,060,800.00 1,060,800.00 100.00% 可能无法收回
公司
三亚哈曼酒店管理有限
1,934,429.00 1,350,429.00 69.81% 可能部分无法收回
公司
盘锦东方银座铂尔曼酒
1,640,399.30 1,020,399.30 62.20% 可能部分无法收回
店有限公司
广州市富景房地产开发
4,632,220.95 4,632,220.95 100.00% 可能无法收回
有限公司
金额虽不重大但单项计
28,667,126.80 28,667,126.80 100.00% 可能无法收回
提坏账准备的应收账款
合计 128,545,207.47 124,831,108.56 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：98,466,188.76
单位： 元
名称 期末余额
91
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 122,159,398.36 6,003,770.18 5.00%
1至2年 131,489,459.53 12,445,324.71 9.46%
2至3年 80,428,820.96 23,107,154.83 28.73%
3至4年 58,492,950.41 29,396,287.31 50.26%
4至5年 17,039,200.98 9,531,810.72 55.94%
5 年以上 17,981,841.01 17,981,841.01 100.00%
合计 427,591,671.25 98,466,188.76 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 122,159,398.36
1至2年 131,489,459.53
2至3年 80,428,820.96
3至4年 58,492,950.41
4至5年 17,039,200.98
5 年以上 17,981,841.01
合计 427,591,671.25
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
账龄组合 97,120,215.25 1,345,973.51 98,466,188.76
单项金额重大并单
97,432,675.98 1,268,694.22 96,163,981.76
项计提坏账准备
92
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 29,158,795.97 491,669.17 28,667,126.80
备
合计 223,711,687.20 1,345,973.51 1,760,363.39 223,297,297.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
广州市富景房地产开发有限公司 956,233.49 争议款项，经交涉部分收回
合计 956,233.49 --
争议款项经交涉部分收回，剩余部分还不确定。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末 坏账准备期末余额
余额合计数的比
例%
铜仁梵净山城市建设投资有限公司沿河温 16,365,366.20 2.94 1,636,536.62
泉城旅游基础设施建设项目部
浙江银建装饰工程有限公司 12,533,496.46 2.25 6,473,997.96
福建永盛家都家具有限公司 12,170,563.00 2.19 12,170,563.00
三亚太阳湾开发有限公司 10,810,283.19 1.94 1,081,028.32
广州东企房地产开发有限公司 9,797,805.81 1.76 3,899,426.58
合 计 61,677,514.66 11.09 25,261,552.48
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
93
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 77,082,508.93 89.35% 56,430,398.10 90.26%
1至2年 7,710,635.10 8.94% 4,097,746.96 6.55%
2至3年 1,312,984.52 1.52% 1,480,286.75 2.37%
3 年以上 164,741.36 0.19% 512,635.88 0.82%
合计 86,270,869.91 -- 62,521,067.69 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
单位名称 预付款项 占预付款项期末余额
期末余额 合计数的比例%
浙江艾玛家居有限公司 44,155,073.71 44.12
福建森源木作有限公司 7,241,008.69 7.24
新疆俊发房地产开发有限责任公司 6,000,000.00 6.00
苏州万盛文仪家具有限公司 6,800,000.00 6.79
杭州元象布艺有限公司 2,928,703.00 2.93
合 计 67,124,785.40 67.07
其他说明：
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
94
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1年以内 100,082,508.93 91.59 23,000,000.00 79,430,398.10 92.88 23,000,000.00
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 62,688,939.11 61,853,645.83
合计 62,688,939.11 61,853,645.83
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
95
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 38,237,460.51 38,237,460.51
备用金、押金及保证金 28,029,456.85 27,703,479.83
往来款 1,357,352.35 3,189,259.66
设备转让款 10,405,584.32 7,114,669.55
应收暂付款 958,414.91 958,414.91
股票股息 974,050.00 1,687,950.00
出口退税款 940,811.88 940,811.88
材料款 5,580,399.01 5,580,399.01
其他 7,260,473.02 7,585,623.53
合计 93,744,002.85 92,998,068.88
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 31,144,423.05 31,144,423.05
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 89,359.31 89,359.31
2019 年 6 月 30 日余额 31,055,063.74 31,055,063.74
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,535,244.24
1至2年 552,437.76
2至3年 469,984.36
3至4年 986,543.94
4至5年 215,050.00
5 年以上 6,444,843.02
合计 10,204,103.32
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
96
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 20,357,786.14 20,357,786.14
款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 3,368,254.75 3,368,254.75
应收款
账龄组合 7,418,382.16 89,359.31 7,329,022.85
合计 31,144,423.05 89,359.31 31,055,063.74
种 类 期末数
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准 50,932,529.07 54.33 20,357,786.14 39.97 30,574,742.93
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
款
其中：账龄组合 10,204,103.32 10.89 7,329,022.85 71.82 2,875,080.47
资产状态组合 29,239,115.71 31.19 29,239,115.71
组合小计 39,443,219.03 42.08 7,329,022.85 18.58 32,114,196.18
单项金额虽不重大但单项计提坏 3,368,254.75 3.59 3,368,254.75 100.00
账准备的其他应收款
合 计 93,744,002.85 100.00 31,055,063.74 33.13 62,688,939.11
种 类 期初数
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准 50,932,529.07 54.77 20,357,786.14 39.97 30,574,742.93
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
款
其中：账龄组合 9,737,974.86 10.47 7,418,382.16 76.18 2,319,592.70
资产状态组合 28,959,310.20 31.14 28,959,310.20
组合小计 38,697,285.06 41.61 7,418,382.16 19.17 31,278,902.90
单项金额虽不重大但单项计提坏 3,368,254.75 3.62 3,368,254.75 100.00
账准备的其他应收款
合 计 92,998,068.88 100.00 31,144,423.05 33.49 61,853,645.83
说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
97
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其他应收款（按单位） 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
刘永彬 38,237,460.51 11,471,238.15 30.00 可能部分无法收回
福建森源木作有限公司 12,695,068.56 8,886,547.99 70.00 可能部分无法收回
合 计 50,932,529.07 20,357,786.14
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
刘永彬 股权转让款 38,237,460.51 2-3 年 40.79% 11,471,238.15
福建森源木作有限
设备转让款、材料款 12,695,068.56 2-3 年 13.54% 8,886,547.99
公司
远东国际租赁有限
售后回租保证金 11,537,257.00 1-2 年 12.31%
公司
孙卫东 设备转让款 2,000,000.00 1 年以内 2.13%
浙江艾玛家居有限
往来款 1,625,530.49 5 年以上 1.73% 1,625,530.49
公司
合计 -- 66,095,316.56 -- 70.51% 21,983,316.63
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
98
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 52,255,801.50 14,612,904.05 37,642,897.45 63,561,077.14 14,803,116.62 48,757,960.52
在产品 20,680,039.30 2,520,324.50 18,159,714.80 22,129,549.73 2,520,324.50 19,609,225.23
库存商品 90,367,761.38 16,883,639.09 73,484,122.29 92,351,756.33 17,894,227.61 74,457,528.72
消耗性生物资产 635,778,100.68 635,778,100.68 624,458,817.96 624,458,817.96
发出商品 38,884,890.96 2,363,834.13 36,521,056.83 35,922,671.73 2,678,036.01 33,244,635.72
自制半成品 1,310,056.25 1,310,056.25
合计 837,966,593.82 36,380,701.77 801,585,892.05 839,733,929.14 37,895,704.74 801,838,224.40
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 14,803,116.62 190,212.57 14,612,904.05
在产品 2,520,324.50 2,520,324.50
库存商品 17,894,227.61 1,010,588.52 16,883,639.09
发出商品 2,678,036.01 314,201.88 2,363,834.13
合计 37,895,704.74 1,515,002.97 36,380,701.77
存货种类 确定可变现净值的 本期转回或转销
具体依据 存货跌价准备的原因
原材料 估计售价减去预计加工费、估计的销售 自用
费用和相关税费后的金额确定
库存商品 估计售价减去估计的销售费用和相关 对外出售
税费后的金额确定
发出商品 估计售价减去估计的销售费用和相关 对外出售
税费后的金额确定
99
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
100
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13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 26,079,785.93
待认证进项税额 38,326,644.82 18,950,514.72
预缴所得税 6,207,253.89
多交或预缴的增值税额 14,626,954.65
预缴其他税费 5,740.30
合计 38,326,644.82 65,870,249.49
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
项目 期初余额 应计利息 本期公允价 期末余额 成本 累计公允价 累计在其他 备注
101
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值变动 值变动 综合收益中
确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
102
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
永安永明
1,310,768 -109,210. 1,201,557
木业有限
.14 18 .96
公司
永安燕晟
2,466,935 -84,985.6 2,381,949
木业有限
.66 7 .99
公司
福建省山
康电子工 2,753,481 -24,335.3 2,729,146 2,400,000
程有限公 .94 8 .56 .00
司
北京丰汇
伟瀚投资
基金管理
有限公司
福建省竹
生活竹制 845,600.0 845,600.0
品有限公 8 8
司
中永（苏
州）信息 2,724,004 181,859.3 2,905,863
技术有限 .11 3 .44
公司
福建绿欧
2,909,042 2,909,042
电子商务
.22 .22
有限公司
北京天广 57,601,51 -20,619.8 57,580,89
103
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资管理 5.25 7 5.38
中心（有
限合伙）
70,611,34 -57,291.7 70,554,05 2,400,000
小计
7.40 7 5.63 .00
70,611,34 -57,291.7 70,554,05 2,400,000
合计
7.40 7 5.63 .00
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,409,910.25 2,658,087.00 24,067,997.25
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
104
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,409,910.25 2,658,087.00 24,067,997.25
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 7,033,899.94 1,421,458.34 8,455,358.28
2.本期增加金额 370,871.94 36,042.68 406,914.62
（1）计提或摊销 370,871.94 36,042.68 406,914.62
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,404,771.88 1,457,501.02 8,862,272.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,005,138.37 1,200,585.98 15,205,724.35
2.期初账面价值 14,376,010.31 1,236,628.66 15,612,638.97
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
105
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
所有权或使用权受限情况详见附注七、81。
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 795,333,244.13 847,540,564.77
合计 795,333,244.13 847,540,564.77
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及办公
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 732,135,698.59 494,755,602.50 14,993,215.86 47,223,184.88 37,576,721.02 1,326,684,422.85
2.本期增加金
117,379.89 1,485,752.99 277,869.54 1,881,002.42
额
（1）购置 1,485,752.99 277,869.54 1,763,622.53
（2）在建工
117,379.89 117,379.89
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
23,653,902.79 2,205,592.88 2,507,941.03 66,463.30 253,504.27 28,687,404.27
额
（1）处置或
23,653,902.79 2,205,592.88 2,507,941.03 66,463.30 253,504.27 28,687,404.27
报废
4.期末余额 708,599,175.69 494,035,762.61 12,485,274.83 47,434,591.12 37,323,216.75 1,299,878,021.00
二、累计折旧
1.期初余额 129,282,357.43 274,164,721.47 9,862,989.59 13,548,160.84 13,287,042.69 440,145,272.02
2.本期增加金 10,972,785.96 14,168,110.03 778,944.01 1,858,079.42 842,061.42 28,619,980.84
106
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额
（1）计提 10,972,785.96 14,168,110.03 778,944.01 1,858,079.42 842,061.42 28,619,980.84
3.本期减少金
321,638.32 1,411,632.19 1,204,781.49 41,941.50 239,068.55 3,219,062.05
额
（1）处置或
321,638.32 1,411,632.19 1,204,781.49 41,941.50 239,068.55 3,219,062.05
报废
4.期末余额 139,933,505.07 286,921,199.31 9,437,152.11 15,364,298.76 13,890,035.56 465,546,190.81
三、减值准备
1.期初余额 5,561,329.36 14,739,858.91 226,107.31 5,159.55 18,466,130.93 38,998,586.06
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 5,561,329.36 14,739,858.91 226,107.31 5,159.55 18,466,130.93 38,998,586.06
四、账面价值
1.期末账面价
563,104,341.26 192,374,704.39 2,822,015.41 32,065,132.81 4,967,050.26 795,333,244.13
值
2.期初账面价
597,292,011.80 205,851,022.12 4,904,118.96 33,669,864.49 5,823,547.40 847,540,564.77
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 74,840,079.11 45,754,014.31 29,086,064.80
机器设备 44,381,427.92 36,038,479.04 6,216,914.91 2,126,033.97
运输设备 628,281.00 596,866.95 31,414.05
办公及电子设备 1,173,540.45 1,102,259.23 71,281.22
其他设备 24,300,910.74 7,584,701.71 15,780,105.09 936,103.94
合 计 145,324,239.22 91,076,321.24 21,997,020.00 32,250,897.98
107
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
三明吉口人造板厂 6,119,813.74 尚未完成全部验收手续
永安人造板厂二期成品库 3,127,150.60 正在办理
青岛市南区香港中路 8 号房屋 2,270,885.18 正在办理
东莞市常平镇司马村绿湖山庄 7 栋 01 号 5,239,048.94 正在办理
东莞市常平镇司马村绿湖山庄 11 栋 01
4,963,163.23 正在办理
号
东莞市常平镇司马村绿湖山庄 13 栋 02
4,283,285.16 正在办理
号
大岭山森源蒙玛 1 号办公楼 72,146,630.58 尚未完成全部验收手续
大岭山森源蒙玛 2 号厂房 210,510,350.38 尚未完成全部验收手续
大岭山森源蒙玛 3 号宿舍楼 65,835,600.74 尚未完成全部验收手续
大岭山森源蒙玛展厅 37,505,101.22 尚未完成全部验收手续
合 计 412,001,029.78
其他说明
所有权或使用权受限情况详见附注七、81。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
108
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 24,125,169.25 21,937,107.53
合计 24,125,169.25 21,937,107.53
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大岭山森源蒙玛
3,948,944.15 3,948,944.15 2,083,931.65 2,083,931.65
实业家具项目
南安后山 13#厂
16,545,810.75 3,456,010.57 13,089,800.18 16,545,810.75 3,456,010.57 13,089,800.18
房
消防安装工程 8,442,759.82 1,763,483.68 6,679,276.14 8,442,759.82 1,763,483.68 6,679,276.14
贡川产业园 544,302.00 544,302.00 544,302.00 544,302.00
屋面翻修 154,545.45 154,545.45
食堂改造 84,099.56 84,099.56 84,099.56 84,099.56
木片检验钢构棚 168,503.77 168,503.77
合计 29,888,965.50 5,763,796.25 24,125,169.25 27,700,903.78 5,763,796.25 21,937,107.53
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
大岭山
森源蒙
652,808, 2,083,93 1,869,49 3,948,94 10,556,9 金融机
玛实业 4,480.58 75.00% 75
800.00 1.65 3.08 4.15 05.30 构贷款
家具项
目
南安后
27,049,0 16,545,8 16,545,8 金融机
山 13#厂 61.17% 61.17
00.00 10.75 10.75 构贷款
房
消防安 61,304,0 8,442,75 8,442,75 45.91% 45.91 金融机
109
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装工程 00.00 9.82 9.82 构贷款
741,161, 27,072,5 1,869,49 28,937,5 10,556,9
合计 4,480.58 -- -- --
800.00 02.22 3.08 14.72 05.30
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
繁殖母羊 种羊 经济林-果园 经济林-竹林
一、账面原值
1.期初余额 520,864.00 60,498.00 3,171,484.12 13,879,841.48 17,632,687.60
2.本期增加
金额
(1)外购
(2)自行培
育
3.本期减少
金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 520,864.00 60,498.00 3,171,484.12 13,879,841.48 17,632,687.60
110
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、累计折旧
1.期初余额 107,211.13 11,616.53 3,171,484.12 5,460,229.44 8,750,541.22
2.本期增加
49,482.06 5,747.34 231,330.66 286,560.06
金额
(1)计提 49,482.06 5,747.34 231,330.66 286,560.06
3.本期减少
金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 156,693.19 17,363.87 3,171,484.12 5,691,560.10 9,037,101.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
364,170.81 43,134.13 8,188,281.38 8,595,586.32
价值
2.期初账面
413,652.87 48,881.47 8,419,612.04 8,882,146.38
价值
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
111
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 房屋使用权 软件使用权 铁路专用线 专利技术 合计
一、账面原值
1.期初 165,339,116. 177,011,788.
865,533.60 2,358,648.72 3,633,841.00 4,814,649.08
余额 36 76
2.本期
增加金额
（1）
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增
加
3.本期减
320,241.76 320,241.76
少金额
（1）
320,241.76 320,241.76
处置
4.期末 165,018,874. 176,691,547.
865,533.60 2,358,648.72 3,633,841.00 4,814,649.08
余额 60 00
二、累计摊销
1.期初 27,667,994.5 35,128,288.8
431,181.30 1,547,030.08 3,558,135.02 1,923,947.91
余额 2 3
2.本期
1,728,435.31 14,425.56 170,183.56 90,846.00 2,003,890.43
增加金额
（1）
1,728,435.31 14,425.56 170,183.56 90,846.00 2,003,890.43
计提
112
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3.本期
139,309.03 139,309.03
减少金额
（1）
139,309.03 139,309.03
处置
4.期末 29,257,120.8 36,992,870.2
445,606.86 1,717,213.64 3,648,981.02 1,923,947.91
余额 0 3
三、减值准备
1.期初
2,890,701.17 2,890,701.17
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末
2,890,701.17 2,890,701.17
余额
四、账面价值
1.期末 135,761,753. 136,807,975.
419,926.74 641,435.08 -15,140.02
账面价值 80 60
2.期初 137,671,121. 138,992,798.
434,352.30 811,618.64 75,705.98
账面价值 84 76
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
所有权或使用权受限情况详见附注七、81。
113
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27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
福建森源家具有
994,144,525.61 994,144,525.61
限公司
美国艾玛地板有
1,857,218.55 1,857,218.55
限公司
合计 996,001,744.16 996,001,744.16
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
福建森源家具有
975,170,558.33 975,170,558.33
限公司
合计 975,170,558.33 975,170,558.33
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
铺装带 145,512.79 48,504.30 97,008.49
114
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竹工厂水电改造工
661,306.27 661,306.27
程
竹工厂厂房改造工
805,050.06 302,945.04 502,105.02
程
办公室装修费用 257,145.05 20,133.81 277,278.86
合计 1,869,014.17 20,133.81 351,449.34 1,537,698.64
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 246,263,716.28 61,565,929.05 246,263,716.28 61,565,929.05
内部交易未实现利润 1,341,757.84 335,439.46 1,341,757.84 335,439.46
政府补助 3,709,061.87 927,265.47 3,709,061.87 927,265.47
预计负债 4,632,491.37 1,158,122.84 4,632,491.37 1,158,122.84
职工教育经费 5,009,952.38 1,252,488.10 5,009,952.38 1,252,488.10
合计 260,956,979.74 65,239,244.92 260,956,979.74 65,239,244.92
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
11,912,542.80 2,978,135.70 11,912,542.80 2,978,135.70
产评估增值
其他权益工具投资公允
12,339,728.48 3,084,932.12 11,674,228.50 2,918,557.12
价值变动
合计 24,252,271.28 6,063,067.82 23,586,771.30 5,896,692.82
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
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递延所得税资产 65,239,244.92 65,239,244.92
递延所得税负债 6,063,067.82 5,896,692.82
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 151,015,785.55 151,015,785.55
可抵扣亏损 416,637,339.42 416,637,339.42
合计 567,653,124.97 567,653,124.97
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 32,563,798.70 32,563,798.70
2020 年 34,885,827.05 34,885,827.05
2021 年 40,072,130.80 40,072,130.80
2022 年 35,591,291.65 35,591,291.65
2023 年 273,524,291.22 273,524,291.22
合计 416,637,339.42 416,637,339.42 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公益性生物资产 37,964,213.80 37,964,213.80
预付房屋、设备款 5,276,880.00 5,276,880.00
抵债房产 25,733,635.52 25,733,635.52
合计 68,974,729.32 68,974,729.32
其他说明：
项 目 期末数 期初数
公益性生物资产 37,964,213.80 37,964,213.80
预付房屋、设备款 6,000,000.00 6,000,000.00
抵债房产 25,758,808.52 25,758,808.52
116
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小 计 69,723,022.32 69,723,022.32
减：其他非流动资产减值准备 748,293.00 748,293.00
合 计 68,974,729.32 68,974,729.32
说明：（1）抵债房产系未实际交付且未办妥产权变更登记的房产。
（2）预付房屋、设备款系预付首府公馆一期房款，账面价值为6,000,000.00元，预计该房产可收回金额为5,276,880.00
元，按账面价值6,000,000.00元与可收回金额5,276,880.00元的差额723,120.00元计提减值准备。
（3）抵债房产中龙口丹岭福康园67号楼2单元1203室账面价值为482,113.00元，预计其可收回金额为456,940.00元，按账
面价值482,113.00元与可收回金额456,940.00元的差额25,173.00元计提减值准备。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 370,250,000.00 400,250,000.00
保证借款 153,000,000.00 135,000,000.00
信用借款 550,000,000.00 438,000,000.00
质押保证借款 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 1,143,250,000.00 1,043,250,000.00
短期借款分类的说明：
抵押、质押情况详见附注七、81。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
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34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 51,302,700.04 26,537,059.65
合计 51,302,700.04 26,537,059.65
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 176,134,715.90 189,943,714.36
工程款 59,123,888.48 61,320,413.91
合计 235,258,604.38 251,264,128.27
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国建筑第四工程局有限公司 19,583,947.96 未结算
天广消防工程有限公司 8,536,848.63 未结算
广东东安电力工程有限公司 4,453,157.38 未结算
北京高辉利豪建设有限公司 2,657,329.43 未结算
林政金 4,356,471.74 未结算
合计 39,587,755.14 --
其他说明：
118
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37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 152,236,978.77 124,152,922.90
合计 152,236,978.77 124,152,922.90
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
黄山悦榕旅游发展有限公司 1,445,214.00 项目暂停
深圳观澜湖房地产开发有限公司 8,843,200.00 项目尚未开始
合计 10,288,414.00 --
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,664,609.64 84,357,441.75 83,567,888.35 26,454,163.04
二、离职后福利-设定提
1,032,612.52 4,935,580.58 5,198,935.54 769,257.56
存计划
三、辞退福利 57,772.42 1,299,582.87 1,299,582.87 57,772.42
合计 26,754,994.58 90,592,605.20 90,066,406.76 27,281,193.02
（2）短期薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
18,315,758.65 75,403,229.64 74,271,889.83 19,447,098.46
补贴
2、职工福利费 1,933,836.03 1,933,836.03
3、社会保险费 191,605.67 3,773,453.56 3,965,059.23
其中：医疗保险费 150,248.52 3,025,303.17 3,175,551.69
工伤保险费 28,394.27 426,924.52 455,318.79
生育保险费 12,962.88 321,225.87 334,188.75
4、住房公积金 1,366,621.89 2,649,670.46 2,893,116.86 1,123,175.49
5、工会经费和职工教育
5,790,623.43 597,252.06 503,986.40 5,883,889.09
经费
合计 25,664,609.64 84,357,441.75 83,567,888.35 26,454,163.04
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 796,378.71 4,668,273.55 5,033,754.05 430,898.21
2、失业保险费 236,233.81 267,307.03 165,181.49 338,359.35
合计 1,032,612.52 4,935,580.58 5,198,935.54 769,257.56
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 39,587,612.19 63,977,530.82
企业所得税 10,743,665.22 11,189,103.48
个人所得税 1,889,335.36 1,866,870.36
城市维护建设税 4,203,707.03 4,147,042.50
教育费附加 3,968,538.95 3,931,781.40
房产税 1,474,176.52 1,517,365.51
土地使用税 463,811.23 542,213.73
印花税 165,625.10 227,681.26
其他 86,792.87 89,721.55
合计 62,583,264.47 87,489,310.61
其他说明：
120
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41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 753,314.87 1,948,373.28
应付股利 171,446.00 171,446.00
其他应付款 56,070,361.27 59,062,044.77
合计 56,995,122.14 61,181,864.05
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 461,002.38
短期借款应付利息 753,314.87 1,487,370.90
合计 753,314.87 1,948,373.28
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 171,446.00 171,446.00
合计 171,446.00 171,446.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 13,208,430.39 15,759,669.23
股权转让款 5,874,250.00 5,874,250.00
预提电费、运费等费用款 11,382,283.34 10,622,030.01
暂收代扣等往来款 14,354,012.49 15,470,436.50
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住房周转金 2,784,760.51 2,784,760.51
其他 8,466,624.54 8,550,898.52
合计 56,070,361.27 59,062,044.77
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
永安市笔架山陵园管理所 7,470,951.52 往来款
连城县林业局 5,874,250.00 股权转让款
呼和浩特市蒙发暖通销售部 1,580,000.00 保证金
北京德意美建材经营中心 1,090,000.00 保证金
合计 16,015,201.52 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 106,361,690.00 167,730,640.00
一年内到期的长期应付款 24,135,530.67 23,884,009.35
合计 130,497,220.67 191,614,649.35
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 1,347.50 31,208.00
合计 1,347.50 31,208.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
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按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
补助项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
珍 稀 用 材树 种 造林 试 31,208.00 29,860.50 1,347.50 与资产相关
范片建设
说明：计入递延收益的政府补助详见附注十六、5、政府补助。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 26,161,690.00
抵押质押借款 26,600,000.00
抵押保证借款 79,330,640.00
合计 52,761,690.00 79,330,640.00
长期借款分类的说明：
项 目 期末数 期初数
抵押保证借款 45,000,000.00 90,000,000.00
抵押借款 87,523,380.00 100,461,280.00
抵押质押借款 26,600,000.00 56,600,000.00
小 计 159,123,380.00 247,061,280.00
减：一年内到期的长期借款 106,361,690.00 167,730,640.00
合 计 52,761,690.00 79,330,640.00
抵押、质押情况详见附注七、81。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 34,142,957.26 37,249,504.27
合计 34,142,957.26 37,249,504.27
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 17,736,479.31 20,843,026.32
应付土地有偿使用款 15,257,059.94 15,257,059.94
永安燕林开发公司 764,933.16 764,933.16
桉树种子资源库 384,484.85 384,484.85
其他说明：
项 目 期末数 期初数
应付融资租赁款 41,872,009.98 44,727,035.67
应付土地有偿使用款 15,257,059.94 15,257,059.94
永安燕林开发公司 764,933.16 764,933.16
桉树种子资源库 384,484.85 384,484.85
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小 计 58,278,487.93 61,133,513.62
减：一年内到期长期应付款 24,135,530.67 23,884,009.35
合 计 34,142,957.26 37,249,504.27
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 1,755,295.00 1,755,295.00
合计 1,755,295.00 1,755,295.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
辞退福利系本公司于2005年与连城县林业局签订连城森威股权转让协议约定，对连城森威原职工按每人1,159.00元/年计提职
工经济补偿金，专项用于连城森威员工辞退经济补偿。
50、预计负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 4,612,826.00 4,612,826.00 未决诉讼
产品质量保证 1,779,774.82 1,697,712.92 产品质量保证费用
合计 6,392,600.82 6,310,538.92 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,458,143.00 132.08 681,389.06 7,776,886.02
合计 8,458,143.00 132.08 681,389.06 7,776,886.02 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
16 万亩原料
林基地财政 4,288,000.00 536,000.00 3,752,000.00 与资产相关
扶持基金
林木种苗工
程国债专项 1,315,538.63 132.08 14,285.71 1,301,385.00 与资产相关
资金拨款
21 万立方米
林板一体化 458,333.32 35,714.29 422,619.03 与资产相关
技改项目
耐寒桉树基
因改良与快
1,379,062.68 40,000.00 1,339,062.68 与资产相关
繁推广技术
研究
年产 21 万立
方米中密度
纤维板一体
90,000.00 15,000.00 75,000.00 与资产相关
化建设项目
技术改造专
项补助资金
福建森源公
司土地开发 927,208.37 40,389.06 886,819.31 与资产相关
支出返还
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合 计 8,458,143.00 132.08 681,389.06 7,776,886.02 与资产相关
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 340,988,702.00 -4,304,773.00 -4,304,773.00 336,683,929.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,604,453,153.11 4,304,772.00 1,608,757,925.11
其他资本公积 5,030,387.65 5,030,387.65
合计 1,609,483,540.76 4,304,772.00 1,613,788,312.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
127
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
收购并注销业绩承诺补
1.00 1.00
偿股份
合计 1.00 1.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 8,700,681.2 652,564.1 166,375.0 492,010.2 9,192,69
-5,821.16
收益 6 1 0 5 1.51
-62,104.
外币财务报表折算差额 -54,990.12 -12,935.91 -7,114.75 -5,821.16
86
可供出售金融资产公允价值变 8,755,671.3 665,500.0 166,375.0 499,125.0 9,254,79
动损益 8 0 0 0 6.38
8,700,681.2 652,564.1 166,375.0 492,010.2 9,192,69
其他综合收益合计 -5,821.16
6 1 0 5 1.51
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
合计 16,991,234.63 16,991,234.63
128
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,165,678,412.79 201,606,077.49
调整后期初未分配利润 -1,165,678,412.79 201,606,077.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -24,912,592.74 -32,155,983.42
期末未分配利润 -1,190,591,005.53 169,450,094.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 365,646,859.59 295,330,996.14 431,784,257.78 346,033,656.31
其他业务 2,777,621.82 1,092,964.20 7,464,704.59 4,226,691.28
合计 368,424,481.41 296,423,960.34 439,248,962.37 350,260,347.59
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 669,629.34 1,721,113.56
教育费附加 552,347.34 1,357,334.71
房产税 1,541,104.54 998,116.34
土地使用税 928,821.90 1,203,593.56
车船使用税 139,193.68
129
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印花税 117,966.06 210,407.31
环保税 10,002.49
防洪费 3,209.52 3,150.37
其他税费 78,945.06
合计 3,902,026.25 5,632,909.53
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代理费 6,816,126.82
职工薪酬 9,919,879.26 14,563,946.74
售后服务费 2,002,041.21 560,941.30
差旅费 2,117,617.90 2,097,259.48
广告宣传费 696,484.96 383,683.93
运输及装卸费 1,280,029.80 1,894,210.01
包装费 1,603,214.85 1,691,770.61
业务招待费 227,486.59 722,241.38
办公费 361,874.55 820,602.31
报关费 598,998.75 799,253.19
租赁费用 116,749.99 269,898.85
折旧摊销费 8,994.67 4,354.66
其他 411,905.87 6,488,651.87
合计 26,161,405.22 30,296,814.33
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,771,718.03 23,062,384.35
折旧及摊销 11,680,274.66 8,895,890.24
退休人员费用 3,920,928.88 3,764,784.10
办公费 2,511,689.55 2,636,508.06
中介机构费 1,910,073.49 1,555,822.70
130
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差旅费 1,163,195.56 1,599,958.45
业务招待费 521,316.73 2,028,535.46
停工损失 710,104.56 742,519.79
车辆费用 419,769.87 712,205.79
维修费 470,624.65 369,483.62
租赁费 2,062,899.02 133,522.15
其他 6,527,135.67 7,328,598.77
合计 54,669,730.67 52,830,213.48
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 33,156,375.75 30,167,434.27
利息收入 -862,102.21 -619,553.52
汇兑损益 4,729.77 406,972.94
手续费及其他 1,225,038.28 1,732,985.76
合计 33,524,041.59 31,687,839.45
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税 2,963,318.04 1,681,006.98
天然林停伐补助 4,394,025.00
种苗良种奖励 800,000.00 1,267,200.00
16 万亩原料林基地财政扶持基金 536,000.00
研发经费补助 199,700.00 128,200.00
创新方法专项经费 100,000.00 100,000.00
131
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病虫害防治补助 90,000.00
治污补助 200,000.00
耐寒桉树基因改良与快繁推广技术研究 40,000.00
21 万立方米林板一体化技改项目 35,714.29
出口信用保险扶持资金 7,900.00
年产 21 万立方米中密度纤维板一体化建
15,000.00
设项目技术改造专项补助资金
林木种苗工程国债专项资金拨款 14,285.71
福建森源公司土地开发支出返还 40,389.06
其他 270,533.00 651,844.00
合 计 5,312,840.10 8,222,275.98
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -57,291.77 -1,852,397.29
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 974,050.00 90,000.00
合计 916,758.23 -1,762,397.29
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
132
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72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 503,749.19 -881,019.51
二、存货跌价损失 -48,311.06
合计 503,749.19 -929,330.57
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 12,213,433.81 82,176.00
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚没收入 14,130.00 14,130.00
无需支付的应付款项 94,339.62
其他 1,005,700.33 55,579.52 1,005,700.33
合计 1,019,830.33 149,919.14 1,019,830.33
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 19,324.32 119,033.99 19,324.32
合计 19,324.32 119,033.99 19,324.32
133
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其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -383,874.46 5,260,560.28
合计 -383,874.46 5,260,560.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -26,309,395.32
按法定/适用税率计算的所得税费用 -6,577,348.83
权益法核算的合营企业和联营企业损益 45,464.83
无须纳税的收入（以"-"填列） -974,050.00
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 7,122,059.54
所得税费用 -383,874.46
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到押金与保证金、收回保函保证金等
4,734,804.73 2,722,469.50
经营往来
收到政府补助 8,478,372.42 8,708,369.00
存款利息收入 1,315,949.09 601,734.40
其他 17,888,745.31 12,274,021.85
合计 32,417,871.55 24,306,594.75
134
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收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用和管理费用 14,499,758.60 23,722,355.78
支付保函保证金等经营往来 3,962,877.00 6,862,314.35
银行手续费及其他 431,284.37 1,730,534.46
其他 23,779,618.53 875,164.88
合计 42,673,538.50 33,190,369.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回汇票保证金 125,603,000.00
合计 125,603,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付汇票保证金 142,992,728.49
支付融资租赁款 7,800,000.00
135
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合计 150,792,728.49
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -25,925,520.86 -31,076,113.02
加：资产减值准备 -503,749.19 929,330.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
29,313,456.52 26,745,276.02
物资产折旧
无形资产摊销 2,003,890.43 1,949,388.52
长期待摊费用摊销 351,449.34 620,633.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-12,213,433.81 -82,176.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 33,524,041.59 31,687,839.45
投资损失（收益以“－”号填列） -916,758.23 1,762,397.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,099,044.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 166,375.00 -3,678,864.11
存货的减少（增加以“－”号填列） 252,332.35 -38,659,379.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-36,221,250.19 -87,594,351.71
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
8,277,582.77 -72,459,769.83
列）
经营活动产生的现金流量净额 -1,891,584.28 -165,756,744.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 95,683,815.27 89,314,314.14
减：现金的期初余额 103,012,792.15 327,559,990.33
现金及现金等价物净增加额 -7,328,976.88 -238,245,676.19
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
136
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金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 95,683,815.27 103,012,792.15
其中：库存现金 41,134.37 66,124.58
可随时用于支付的银行存款 93,932,943.61 102,944,879.28
可随时用于支付的其他货币资金 1,709,737.29 1,788.29
三、期末现金及现金等价物余额 95,683,815.27 103,012,792.15
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 91,975,639.15 见附注七、1
存货 274,164,000.00 用于借款抵押
房屋建筑物 2,221.53 万元用于借款抵押，
固定资产 38,826,300.00
机器设备 1,661.10 万元用于远东租赁的
137
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融资性售后回租项目
无形资产 108,310,400.00 用于借款抵押
投资性房地产 11,222,000.00 用于借款抵押
合计 524,498,339.15 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,647,211.28
其中：美元 164,068.65 6.8747 1,127,922.73
欧元
港币 590,301.86 0.8797 519,288.55
应收账款 -- -- 16,515,589.26
其中：美元 2,402,372.36 6.8747 16,515,589.26
欧元
港币
长期借款 -- -- 37,123,380.00
其中：美元 5,400,000.00 6.8747 37,123,380.00
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
138
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
采用总额法计入当期损益的
2,963,318.04 增值税退税 2,963,318.04
政府补助
采用总额法计入当期损益的
800,000.00 种苗良种奖励 800,000.00
政府补助
采用总额法计入当期损益的
199,700.00 研发经费补助 199,700.00
政府补助
采用总额法计入当期损益的
100,000.00 创新方法专项经费 100,000.00
政府补助
采用总额法计入当期损益的
90,000.00 病虫害防治补助 90,000.00
政府补助
采用总额法计入当期损益的
200,000.00 治污补助 200,000.00
政府补助
采用总额法计入当期损益的
7,900.00 出口信用保险扶持资金 7,900.00
政府补助
采用总额法计入当期损益的
270,533.00 其他 270,533.00
政府补助
采用净额法冲减相关成本的
1,118,595.00 森林抚育补助
政府补助
计入递延收益的政府补助，后
3,008,762.00 2018 年生态公益林补助
续采用净额法计量
计入递延收益的政府补助，后
19,582.42 2019 年生态公益林补助
续采用净额法计量
计入递延收益的政府补助，后 2017 年中央财政森林抚育补
2,663,300.00
续采用净额法计量 助
合计 11,441,690.46 4,631,451.04
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
139
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
140
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
141
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
漳平市燕菁林业
漳平市 漳平市 木材采运 51.28% 通过设立取得
有限责任公司
永安市佳盛伐区
调查设计有限责 永安市 永安市 伐区设计 80.00% 通过设立取得
任公司
永安市青山木材
检验有限责任公 永安市 永安市 木材检验 80.00% 通过设立取得
司
连城县森威林业 非同一控制下企
连城县 连城县 木材采运 95.00%
有限责任公司 业合并取得
福建省永惠林业 非同一控制下企
永安市 永安市 造林抚育 100.00%
有限公司 业合并取得
福建永林金树生 非同一控制下企
永安市 永安市 林业 100.00%
物科技有限公司 业合并取得
福建永林家居有
永安市 永安市 家具制造 55.00% 通过设立取得
限公司
福建森源家具有 非同一控制下企
南安市 南安市 家具制造 100.00%
限公司 业合并取得
永林黑山羊（永
安）生态养殖有 永安市 永安市 养殖 51.05% 通过设立取得
限责任公司
深圳市森源蒙玛
深圳市 深圳市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
福建永安市森源
永安市 永安市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
广东森源蒙玛实 东莞市 东莞市 家具制造 100.00% 通过设立取得
142
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
业有限公司
深圳市雅源空间 同一控制下企业
深圳市 深圳市 装饰设计 100.00%
配饰有限公司 合并取得
福建森源工程安
南安市 南安市 装饰工程 100.00% 通过设立取得
装有限公司
厦门森源家具有
厦门市 厦门市 家具销售 100.00% 通过设立取得
限公司
深圳市森源中艺
精装工程有限公 深圳市 深圳市 装饰工程 100.00% 通过设立取得
司
福建省惠安森源
泉州市 泉州市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
香港森远有限公
香港 香港 贸易 100.00% 通过设立取得
司
美国艾玛有限公 非同一控制下企
美国 美国 贸易 100.00%
司 业合并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
漳平市燕菁林业有限责
48.72% -234,337.06 29,013,358.84
任公司
福建永林家居有限公司 45.00% -424,714.81 -5,757,104.52
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
143
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
漳平市
燕菁林
61,853,5 40,673.2 61,894,1 2,342,96 2,342,96 63,074,6 51,359.1 63,125,9 3,093,76 3,093,76
业有限
05.13 7 78.40 9.51 9.51 21.02 2 80.14 3.60 3.60
责任公
司
福建永
林家居 78,957,8 4,168,75 83,126,6 42,889,6 42,889,6 67,793,0 6,327,65 74,120,7 31,070,4 31,070,4
有限公 89.94 2.79 42.70 86.92 86.92 78.23 7.09 35.32 72.26 72.26
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
漳平市燕菁
林业有限责 2,530,492.56 -481,007.65 -481,007.65 -1,139,050.37 2,453,058.42 367,261.29 367,261.29 -2,167,229.27
任公司
福建永林家 25,873,087.6 56,351,986.0
-943,810.69 -943,810.69 -4,697,116.48 2,496,918.61 2,421,079.10 4,358,451.13
居有限公司 6 6
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
144
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企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
北京天广投资管
理中心（有限合 北京市 北京市 投资 40.00% 权益法
伙）
北京丰汇伟瀚投
资基金管理有限 北京市 北京市 投资 40.00% 权益法
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京天广投资管理中心 北京丰汇伟瀚投资基金 北京天广投资管理中心 北京丰汇伟瀚投资基金
（有限合伙） 管理有限公司 （有限合伙） 管理有限公司
流动资产 19,703,588.41 2,514,080.58 19,705,138.08 2,514,080.58
非流动资产 66,250,000.00 1,161,479.62 64,500,000.00 1,161,479.62
资产合计 85,953,588.41 3,675,560.20 84,205,138.08 3,675,560.20
流动负债 1,350.00 5,766,246.61 1,350.00 5,766,246.61
负债合计 1,350.00 5,766,246.61 1,350.00 5,766,246.61
归属于母公司股东权益 85,952,238.41 -2,090,686.41 84,203,788.08 -2,090,686.41
按持股比例计算的净资
34,380,895.36 -836,274.56 33,681,515.25 -836,274.56
产份额
对联营企业权益投资的
57,580,895.38 57,601,515.25
账面价值
净利润 -51,549.67 2,944.26 -4,099,288.72
综合收益总额 -51,549.67 2,944.26 -4,099,288.72
其他说明
145
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 12,973,160.25 10,156,616.31
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 244,060.69 -213,859.50
--综合收益总额 244,060.69 -213,859.50
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
146
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、
应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工
具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所
述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该
风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内
部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集
团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保
的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取
政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务
损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期
或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信
用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的11.72%（2018年：12.08%）；本集团其他应
收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的70.51%（2018年：70.04%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2019年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为
人民币13,475万元（2018年12月31日：人民币25,193.76万元）。
147
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期末本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项 目 期末数
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 114,325.00 114,325.00
应付票据 5,130.27 5,130.27
应付账款 23,525.86 23,525.86
应付职工薪酬 2,728.12 2,728.12
应付利息 - 0.00
应付股利 17.14 17.14
其他应付款 7,607.04 7,607.04
一年内到期的非流动 13,049.72 13,049.72
负债
长期借款 5,276.17 5,276.17
长期应付款 2,076.83 1,337.47 3,414.30
负债合计 166,383.15 7,352.99 1,337.47 175,073.62
期初本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项 目 期初数
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 104,325.00 104,325.00
应付票据 2,653.71 2,653.71
应付账款 25,126.41 25,126.41
应付职工薪酬 2,675.50 2,675.50
应付利息 194.84 194.84
应付股利 17.14 17.14
其他应付款 5,906.20 5,906.20
一年内到期的非流动 19,161.46 19,161.46
负债
长期借款 7,933.06 7,933.06
长期应付款 2,387.48 1,337.47 3,724.95
负债合计 160,060.26 10,320.54 1,337.47 171,718.27
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风
险和其他价格风险。
利率风险
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利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使
本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与
监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将
于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 本期金额 期初金额
固定利率金融工具
金融负债
其中：短期借款 104,325.00 104,325.00
长期借款（含重分类至一年内到期的 15,912.34 15,040.00
非流动负债）
合 计 119,237.34 119,365.00
浮动利率金融工具
金融负债
其中：短期借款
长期借款（含重分类至一年内到期的 9,666.13 9,666.13
非流动负债）
合 计 9,666.13 9,666.13
于2019年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润及股东权
益将减少或增加约48.33万元（2018年12月31日：48.33万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外
的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了本集团子公司福建森源及永林家居公司存在部分
以外币结算的业务外，不存在其他重要的以外币结算的业务，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重
大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本集团的资产负债率为70.80%
（2018年12月31日：69.97%）。
149
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
持续以公允价值计量的
23,050,500.00 23,050,500.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的
150
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持股比例 表决权比例
福建省永安林业（集
福建永安市 投资 52158000 19.03% 19.03%
团）总公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是永安市国有资产管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
永安燕晟木业有限公司 联营企业
永安永明木业有限公司 联营企业
福建绿欧电子商务有限公司 联营企业
福建省竹生活竹制品有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
苏加旭 股东
福建中艺投资集团有限公司 股东苏加旭控制的公司
福建省洪涛建筑工程有限公司 股东苏加旭控制的公司
福建森源贸易有限公司 股东苏加旭控制的公司
苏桂冶 股东苏加旭之关系密切家庭成员
浙江艾玛家居有限公司 受子公司永林家居公司的少数股东控制
福建绿欧家居有限公司 参股公司福建绿欧电子商务有限公司的母公司
福建汇洋林业投资股份有限公司 参股公司福建绿欧电子商务有限公司的实际控制方
其他说明
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江艾玛家居有限 库存商品（竹木复
10,788,020.06 否 31,480,785.44
公司 合地板）
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建绿欧电子商务有限公司 金线莲 2,800.00
福建绿欧电子商务有限公司 金刚板 167,352.12 28,279.81
福建汇洋林业投资股份有限公
金刚板 395,570.69 170,200.51
司
福建绿欧家居有限公司 金刚板 13,309,607.93 14,327,345.56
福建绿欧家居有限公司 金线莲 4,200.00
浙江艾玛家居有限公司 中高纤板 1,690,560.07 5,906,199.67
永安永明木业有限公司 木材 443,350.29 249,641.30
永安燕晟木业有限公司 木材 105,516.46 64,152.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
152
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
福建省永安林业（集团）
5,660.00 2005 年 03 月 31 日 2020 年 03 月 30 日 否
总公司
福建中艺投资集团有限
公司、苏加旭、福建省
1,500.00 2019 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 09 日 否
洪涛建筑工程有限公司
（被担保方森源公司）
福建中艺投资集团有限
公司、苏加旭、福建省
1,750.00 2019 年 04 月 12 日 2020 年 04 月 12 日 否
洪涛建筑工程有限公司
（被担保方森源公司）
福建中艺投资集团有限
公司、苏加旭、福建省
800.00 2018 年 11 月 07 日 2019 年 11 月 06 日 否
洪涛建筑工程有限公司
（被担保方森源公司）
福建中艺投资集团有限
公司、苏加旭、福建省
1,400.00 2018 年 11 月 09 日 2019 年 11 月 08 日 否
洪涛建筑工程有限公司
（被担保方森源公司）
福建中艺投资集团有限
公司、苏加旭、福建省
1,550.00 2018 年 11 月 13 日 2019 年 11 月 12 日 否
洪涛建筑工程有限公司
（被担保方森源公司）
福建省永安林业（集团）
总公司（被担保方森源 1,500.00 2019 年 04 月 19 日 2020 年 04 月 18 日 否
公司）
153
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
福建省永安林业（集团）
总公司（被担保方森源 1,500.00 2019 年 04 月 19 日 2020 年 04 月 18 日 否
公司）
福建省永安林业（集团）
总公司（被担保方森源 1,500.00 2019 年 04 月 22 日 2020 年 04 月 21 日 否
公司）
福建省永安林业（集团）
总公司（被担保方森源 500.00 2019 年 04 月 22 日 2020 年 04 月 21 日 否
公司）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、福建省
洪涛建筑工程有限公
司、广东森源蒙玛实业
5,000.00 2017 年 07 月 27 日 2019 年 07 月 27 日 否
有限公司、福建中艺投
资集团有限公司、苏加
旭、苏桂治（被担保方
森源公司）
福建省洪涛建筑工程有
限公司、福建省永安林
业（集团）股份有限公
司、苏加旭、苏桂治、 893.00 2019 年 03 月 09 日 2020 年 03 月 09 日 否
广东森源蒙玛实业有限
公司（被担保方森源公
司）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、苏加旭、
苏桂治、广东森源蒙玛 1,000.00 2019 年 03 月 13 日 2020 年 03 月 13 日 否
实业有限公司（被担保
方森源公司）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、苏加旭、
苏桂治、广东森源蒙玛 2,000.00 2019 年 03 月 14 日 2020 年 03 月 14 日 否
实业有限公司（被担保
方森源公司）
合计 26,553.00
关联担保情况说明
A、2018年8月21日福建中艺投资集团有限公司、福建省洪涛建筑工程有限公司、苏加旭与中国银行南安支行签订了编号为
fj3402018351、fj3402018352、fj3402018354的最高额保证合同，合同约定最高额担保额度为16,000.00万元；截至2019年6月
30日该合同项下已使用额度7,650万元。
B、2018年5月18日，福建省永安林业（集团）总公司与兴业银行永安支行签订编号为兴银永安（业一）高保[2018]0001-1号
的最高额保证合同，合同约定最高担保额度为10,000.00万元；截至2019年6月30日该合同项下已使用额度为6700万元。
C、2017年7月27日，福建省洪涛建筑工程有限公司、苏加旭、苏桂治、广东森源蒙玛实业有限公司、福建中艺投资集团有
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限 公 司 与 泉 州 银 行 南 安 支 行 签 订 了 编 号 为 HT9350583003C170700022 、 HT9350583003C170700023 、
HT9350583003C170700024、HT9350583003C170700025的最高额保证合同，合同约定最高担保额度为5,000.00万元；截至2019
年6月30日该合同项下已使用额度为2485万元。
D、2019年3月30日，福建省永安林业（集团）股份有限公司、广东森源蒙玛实业有限公司、苏加旭、苏桂治与民生银行泉
州分行签订了编号为2019年泉高保字sx170000002532301-01号、2019年泉高保字sx170000002532301-02号的最高限额担保合
同，合同约定最高担保额度为3983万元；截至2019年6月30日该合同项下已使用额度为3983万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,673,600.00 1,545,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建绿欧电子商务
应收账款 77,891.17 4,673.47 16,149.19 968.95
有限公司
福建省竹生活竹制
应收账款 1,156,369.32 164,956.42 1,156,369.32 164,956.42
品有限公司
福建汇洋林业投资
应收账款 6,906,616.00 6,906,616.00 6,906,616.00 6,906,616.00
股份有限公司
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
福建绿欧家居有限
应收账款 15,437,730.08 926,263.80 9,623,327.69 577,399.66
公司
福建汇洋林业投资
其他应收款 82,766.17 6,886.39 8,001.78 800.18
股份有限公司
浙江艾玛家居有限
其他应收款 1,625,530.49 1,625,530.49 1,625,530.49 1,625,530.49
公司
浙江艾玛家居有限
预付账款 44,155,073.71 23,000,000.00 41,808,128.57 23,000,000.00
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 福建绿欧家居有限公司 15,757.00 15,757.00
福建省竹生活竹制品有限公
其他应付款 23,470.89 40,000.00
司
其他应付款 福建省永安林业(集团)总公司 77,386.50 77,386.50
福建汇洋林业投资股份有限
其他应付款 900.00 900.00
公司
永安市燕晟木业有限责任公
应付账款 4,871.80 4,871.80
司
应付账款 永安永明木业有限公司 336.07 336.07
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资本承诺（单位：人民币万元）
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
购建长期资产承诺
对外投资承诺 2,240.00
说明：截至2019年6月30日，本公司对外投资承诺余额2,240.00万元，详见附注十六、7。
截至2019年6月30日，本集团不存在其他应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
福建森源家具有限公司 浙江亚厦装饰股份 买卖合同纠纷 绍兴市上虞区 3,717,839.16 注1
有限公司 人民法院
福建永安市森源家具有限 上海金茂建筑装饰 买卖合同纠纷 长沙市岳麓区 1,522,500.00 注2
公司 有限公司 人民法院
福建森源家具有限公司 海南优高雅装饰工 买卖合同纠纷 海南省乐东黎 3,151,865.00 注3
程有限公司 族自治县人民
法院
深圳市雅源空间配饰有限 河南天鹅城置业有 工程合同纠纷 郑州高新技术 2,891,200.00 注4
公司 限公司 产业开发区人
民法院
福建永安森源家具有限公 三亚哈曼酒店管理 买卖合同纠纷 三亚市城郊人 2,699,703.00 注5
司 有限公司 民法院
福建森源家具有限公司 盘锦东方银座铂尔 买卖合同纠纷 深圳市福田区 1,917,494.30 注6
曼酒店有限公司 人民法院
福建森源家具有限公司 深圳城市建筑装饰 买卖合同纠纷 三亚市中级人 4,754,180.52 注7
工程有限公司 民法院
福建森源工程安装有限公 三亚双大国际酒店 买卖合同纠纷 海南省三亚市 1,762,445.00 注8
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司 投资有限公司 城郊人民法院
福建森源家具有限公司 福建森源木作有限 南安市人民法 注9
公司 院 7,862,539.49
福建森源家具有限公司 刘永彬 泉州市中级人 注10
民法院 38,237,460.51
广东东安电力工程有限公 广东森源蒙玛实业 建设工程合同 东莞市第二人 4,670,190.36 注11
司 有限公司 纠纷 民法院
东莞市中沃建设工程有限 广东森源蒙玛实业 建设工程合同 东莞市第二人 1,367,424.50 注12
公司 有限公司 纠纷 民法院
厦门市港龙装饰工程有限 福建森源工程安装 项目定作合同 永安市人民法 4,506,235.80 注13
公司 有限公司 纠纷 院
周回洪 福建森源家具有限 合同纠纷 南安市人民法 6,250,261.56 注14
公司 院
海南大可家俱有限公司 福建森源家具有限 合同纠纷 南安市人民法 22,085,64.28 注15
公司 院
兰州富邦家具有限公司 福 建 森 源 家 具 有 限 合同纠纷 南安市人民法 4,061,163.08 注16
公司 院
三亚亚龙湾海景国际酒店 福建森源家具有限 买卖合同纠纷 三亚市城郊区 2,682,766.83 注17
有限公司 公司 人民法院
福建省永安林业（集团） 福建宏祥木业有限 租赁合同纠纷 永安市人民法 4,730,000.00 注18
股份有限公司 公司 院
说明：
注1：子公司福建森源家具有限公司与浙江亚夏装饰股份有限公司（以下简称“浙江亚夏”）因三亚亚龙湾红树林度假酒店项
目承揽合同纠纷，于2017年10月16日向上虞区人民法院提起诉讼，请求判令浙江亚夏支付工程款3,292,688.16元。2018年6月
6日上虞区人民法院作出一审判决驳回诉讼请求。福建森源公司不服，于2018年6月15日向绍兴市中级人民法院提起上诉，并
于2018年7月7日提起鉴定申请。2018年8月28日绍兴市中级人民法院作出二审裁定，撤销一审判决，此案发回上虞区人民法
院重审。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注2：子公司福建永安市森源家具有限公司与上海金茂建筑装饰有限公司(以下简称“上海金茂”)因长沙梅溪湖项目买卖合同
纠纷，永安森源公司于2017年7月7日向长沙市岳麓区人民法院起诉，请求判令上海金茂支付货款1,522,500.00元。上海金茂
于2017年12月22日申请鉴定，鉴定无资质。2018年11月10一审判决，判令上海金茂支付工程款870,000.00元，上海金茂不服
判决向长沙市中级人民法院提起上诉,二审已开庭。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注3：子公司福建森源家具有限公司与海南优高雅装饰工程有限公司（以下简称“海南优高雅”）因三亚龙沐湾花园酒店项目
买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年6月1日向海南省乐东黎族自治县人民法院起诉，请求判令海南优高雅支付工程款
2,714,547.00元及利息437,318.00元。2017年11月14日法院作出一审判决，判令海南优高雅支付2,714,547.00元及利息437,318.00
元，海南优高雅不服一审判决，海南省第二中级人民法院于2018年6月6日组织第二次开庭，2018年6月14日法院作出二审判
决，判令驳回上诉，维持原判。海南优高雅不服判决，向海南省高级人民法院申请再审，目前已裁定再审，再审已开庭。截
至本报告日，案件尚在审理过程中。
注4：子公司深圳市雅源空间配饰有限公司与河南天鹅城置业有限公司（以下简称“天鹅城置业”）因天鹅城国际大酒店艺术
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
品工程承揽合同纠纷，雅源配饰于2017年06月15日向郑州高新技术产业开发区人民法院起诉，请求判令天鹅城置业支付货款
2,224,000.00 元及违约金667,200.00 元。天鹅城置业于2017年11月29日提起反诉，请求解除合同退还预付款及违约 金
1,148,360.00元，现一审已开庭，待判决。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注5：子公司福建永安森源家具有限公司与三亚哈曼酒店管理有限公司（以下简称“哈曼酒店”）因三亚哈曼度假酒店项目承
揽合同纠纷，2018年9月10日永安森源公司向三亚市城郊人民法院起诉，请求判令哈曼酒店支付进度款1,844,982.10元、质保
金624,201.90元及利息230,519.00元。2018年12月19日开庭审理，2019年4月15日三亚市城郊人民法院作出一审判决，判决哈
曼酒店支付工程款及质保金2,469,183.00元。哈曼酒店不服一审判决，向三亚市中级人民法院提起上诉。截至本报告日，案
件尚在审理过程中。
注6：子公司福建森源家具有限公司与盘锦东方银座铂尔曼酒店有限公司（以下简称“铂尔曼公司”）因铂尔曼酒店项目承揽
合同纠纷，2018年8月15日福建森源公司向深圳市福田区人民法院起诉，请求判令铂尔曼公司进度款1,253,728.70元、质保金
429,000.60元及利息234,765.00元。2019年3月11日一审开庭，2019年4月8日一审判决，判令铂尔曼酒店支付福建森源家具有
限公司货款1682729.3元及利息，截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注7：子公司福建森源家具有限公司与深圳城市建筑装饰工程有限公司(以下简称“深圳城建”)因三亚福朋喜来登酒店项目买
卖合同纠纷，福建森源公司于2016年 8月2日向三亚市城郊人民法院起诉，请求判令深圳城建支付货款4,293,034.00元及利息
461,146.52元，2016年法院一审判令深圳城建支付货款4,293,034.00元及利息461,146.52元，深圳城建不服判决申请上诉，2017
年7月三亚市中级人民法院二审撤销一审判决，发回三亚市城郊人民法院重审，三亚城郊法院于2017年12月再次做出一审判
决，判令深圳城建支付货款4,293,034.00元，深圳城建不服判决，再次提起上诉。2018年三亚市中级人民法院终审判决海南
中港诚实业有限公司支付货款774825.32元，深圳城建支付货款3518208.68元及违约金（以4293034元为本金自2016年2月6日
按照日万分之五利率标准计算违约金至债务付清之日止）。
注8：子公司福建森源工程安装有限公司与三亚双大国际酒店投资有限公司（以下简称“三亚双大”）因双大国际酒店项目装
饰装修合同纠纷，工程安装公司于2018年1月22日起诉至海南省三亚市城郊人民法院，请求法院判令三亚双大支付进度款
1,505,767.00元、质保金210,000.00元及违约金46,678.00元。2018年3月21日法院已开庭审理，待判决。本公司已申请鉴定，7
月13日法院与鉴定机构在双大酒店进行现场勘验，截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注9：子公司福建森源家具有限公司于2016年10月25日与福建森源木作有限公司（原福建森源门业有限公司，以下简称“森源
木作”）签署《资产转让协议合同书》，将公司名下生产设备、车辆、办公设备等以19,762,539.49元转让给森源木作，森源
木作于2016年10月28日支付款项990万、2018年4月27日支付200万元。福建森源公司于2018年12月向南安市人民法院起诉，
起诉金额7,862,539.49元及利息，现该案件一审已开庭，截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注10：子公司福建森源家具有限公司于2016年12月22日与刘永彬签署《股权转让协议》，约定将持有的子公司福建森源门业
有限公司92.96%股权转让给刘永彬，转让价格为160,237,460.51元，双方约定股权转让分期付款，合同签订后已支付
122,000,000.00元。尚欠福建森源公司38,237,460.51元。现该案件2019年1月份向泉州市中级人民法院申请立案，已缴纳诉讼
费用，截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注11：子公司广东森源蒙玛实业有限公司与广东东安电力工程有限公司（以下简称“东安电力”）因大岭山基地一期工程产生
建设工程合同纠纷。东安电力于2018年9月3日起诉至东莞市第二人民法院，请求判令广东蒙玛公司支付工程款4,670,190.36
元，于2018年9月11日申请财产保全，法院准予财产保全并冻结广东蒙玛公司4,174,941.19元，案件于2018年11月2日开庭审
理，2019年1月28日法院作出一审判决，广东蒙玛公司于2019年2月27日上诉，截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注12：本公司广东森源蒙玛实业有限公司与东莞市中沃建设工程有限公司（以下简称“中沃建设”）因大岭山基地一期工程产
生建设工程施工合同纠纷。中沃建设于2018年7月25日起诉至东莞市第二人民法院，请求法院判令广东蒙玛公司支付经济损
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
失1,861,661.00元、工程款511,774.20元及利息11,912.00元、工人商业保险费22,400.00元、工人工资139,677.00元和工程利润
23,600.000元，减去广东蒙玛公司预付款，要求广东蒙玛公司支付1,367,424.50元。案件于2018年10月25日开庭审理，法院于
2018年11月作出一审判决，广东蒙玛公司于2018年11月28日上诉至东莞市中级人民法院，该案件于2019年3月19日二审开庭。
截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注13：子公司福建森源工程安装有限公司与原告厦门市港龙装饰工程有限公司（以下简称“港龙公司”）因建发央玺项目定作
合同纠纷。工程安装公司于2018年6月11日收到永安市人民法院传票，港龙公司请求判令工程安装公司支付违约金
2,291,963.97元、罚款1,000,000.00元、经济损失1,064,271.83元等共计4,506,235.80元。现该案件已开庭，截至本报告日，案件
尚在审理过程中。
注14：子公司福建森源家具有限公司与周回洪因合同纠纷，周回洪于2018年11月14日诉至南安市人民法院，要求福建森源公
司支付款项6,250,261.56元及利息，法院于2019年1月17日受理，于2019年2月28日、2019年5月6日两次开庭审理，截至本报
告日，案件尚在审理过程中。
注15：子公司福建森源家具有限公司与海南大可家俱有限公司（以下简称“大可家俱”）合同纠纷。大可家俱于2019年3月1
日起诉至南安市人民法院，要求福建森源公司支付居间费1,524,309.13元及利息，2019年5月22日将诉讼请求变更为2208564.28
元，该案一审已开庭，目前案件正在审理中。
注16：子公司福建森源家具有限公司与兰州富邦家具有限公司（以下简称“富邦公司”）合同纠纷。富邦公司于2019年1月14
日起诉至南安市人民法院，要求福建森源公司支付佣金及代垫样板房款3,967,674.74元及利息93,488.34元，并于2019年2月25
日申请查封了福建森源公司账户存款3,967,674.74元。本案已于2019年4月23日一次开庭，截至本报告日，案件尚在审理过程
中。
注17：子公司福建森源家具有限公司与三亚亚龙湾海景国际酒店有限公司（以下简称“海景酒店”）因三亚亚龙湾海景假日酒
店项目买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年3月31日向海南省三亚市城郊人民法院起诉，请求判令海景酒店支付工程款
5,464,856.00元及违约金1,639,457.00元。2018年6月4日法院作出一审判决，判令驳回福建森源公司的全部诉讼请求。福建森
源公司不服一审判决，于2018年7月2日向三亚市中级人民法院提起上诉，请求法院按合同金额为依据，而不是按鉴定造价价
款为依据。2018年12月7日三亚市中级人民法院作出二审判决，认定涉案家具实际价款为32,848,124.17元，福建森源公司多
收海景酒店支付的家具款2,682,766.83元。在此基础上驳回福建森源公司上诉，维持原判。海景酒店于2019年1月4日起诉福
建森源公司，请求判令福建森源公司支付家具款2,682,766.83元及利息。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注18：2014年5月，本公司对福建宏祥木业有限公司、法人代表叶国雄以及担保方（福建省三明鼎盛贸易有限公司、清流县
鑫鸿翔化工有限公司、叶国灿、叶国英、叶琼花）向永安市人民法院提起诉讼偿还所欠吉口人造板厂租金及违约金473万元，
永安市人民法院于2014年5月16日作出一审判决，出具（2014）永民初字第705号《民事判决书》判定本公司胜诉，截至本报
告日，案件尚未执行完毕。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
A、截至2019年6月30日，本公司之子公司福建森源公司为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称 担保事项 担保余额（万元） 担保期限 备注
福建森源设计装饰工程有限公 银行借款 3,000.00 2017/10/09-2018/10/09
司
合 计 3,000.00
上述担保事项由股东苏加旭办理，未经本公司审批，违反了本公司对外担保相关规定。由于上述担保事项未在中国人民银行
160
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
征信系统登记，本公司未能及时发现及对外披露。除上述对外担保事项外，本公司尚未发现其他违规对外担保。本公司已要
求股东苏加旭解除上述违规担保。
B、截至2019年6月30日，本公司和子公司为下列子公司贷款提供保证:
担 保 方 担保金额 担保起始日 担保到期日 被担保方
福建省永安林业（集团）股份有限公司、广 225.00 2016/7/20 2019/11/20 福建森源公
东森源蒙玛实业有限公司 司
福建省永安林业（集团）股份有限公司、广 3,375.00 2016/7/29 2019/11/20 福建森源公
东森源蒙玛实业有限公司 司
福建省永安林业（集团）股份有限公司、广 3,105.00 2016/10/20 2019/11/20 福建森源公
东森源蒙玛实业有限公司 司
福建省永安林业（集团）股份有限公司、广 540.00 2016/11/24 2019/11/20 福建森源公
东森源蒙玛实业有限公司 司
福建省永安林业（集团）股份有限公司、广 450.00 2016/12/13 2019/11/20 福建森源公
东森源蒙玛实业有限公司 司
福建省永安林业（集团）股份有限公司、广 945.00 2016/12/28 2019/11/20 福建森源公
东森源蒙玛实业有限公司 司
福建省永安林业（集团）股份有限公司、广 360.00 2016/12/29 2019/11/20 福建森源公
东森源蒙玛实业有限公司 司
福建森源家有限公司、深圳市森源蒙玛家具 1,000.00 2019/4/26 2020/1/10 福建森源公
有限公司 司
福建森源家有限公司、深圳市森源蒙玛家具 1,000.00 2019/4/26 2020/4/25 福建森源公
有限公司 司
福建森源家有限公司、深圳市森源蒙玛家具 2,700.00 2019/4/26 2020/5/17 福建森源公
有限公司 司
福建省永安林业（集团）股份有限公司 3,000.00 2019/1/7 2022/1/7 福建森源公
司
福建省永安林业（集团）股份有限公司 3,000.00 2019/2/2 2020/2/2 福建森源公
司
福建省永安林业（集团）股份有限公司 2,500.00 2019/4/2 2020/4/2 福建永林家
居公司
合计 22,200.00
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
161
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
162
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为2个报告分部。这些报告分部是以公司日
常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其
业绩。
本集团报告分部包括：
（1）森林经营及木材二次加工；
（2）家具制造。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会
计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
森林经营及木材二次加
项目 家具制造分部 分部间抵销 合计
工分部
营业收入 175,190,300.80 212,152,499.65 18,918,319.04 368,424,481.41
其中：对外交易收入 156,271,981.76 212,152,499.65 368,424,481.41
163
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
分部间交易
18,918,319.04 18,918,319.04 0.00
收入
其中：主营业务收入 172,604,240.51 211,509,099.49 18,466,480.41 365,646,859.59
营业成本 169,090,978.07 146,251,301.31 18,918,319.04 296,423,960.34
其中：主营业务成本 167,546,175.24 146,251,301.31 18,466,480.41 295,330,996.14
营业费用 4,570,443.95 21,590,961.27 26,161,405.22
营业利润 -29,509,620.82 2,199,719.49 -27,309,901.33
资产总额 1,512,577,569.23 1,416,356,369.48 148,754,787.35 2,780,179,151.35
负债总额 1,127,602,655.89 989,451,059.38 148,754,787.35 1,968,298,927.92
补充信息：
1.资本性支出 1,461,449.02 419,553.40 1,881,002.42
2.折旧和摊销费用 13,241,642.53 16,073,655.66 29,315,298.19
3.资产减值损失 1,129,103.47 -1,632,852.66 -503,749.19
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
（2）其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入
项 目 本期发生额 上期发生额
木材二次加工产品 133,939,597.19 199,007,047.05
家具 211,509,099.49 209,520,406.56
甲醛 11,556,421.54 14,573,034.97
木材 6,244,762.40 5,884,301.92
胶粘剂 2,192,474.97 2,749,897.28
饰品
育肥羊 94,304.00 23,560.00
金线莲 110,200.00 26,010.00
装饰设计费
合 计 365,646,859.59 431,784,257.78
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、业绩补偿事项
2015年 9月，本公司以现金和发行股份购买福建森源公司100%股权，在此次收购中，福建森源公司前股东作出业绩承诺。
业绩承诺情况如下：
164
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据本公司与苏加旭、王清云、王清白、固鑫投资、雄创投资、李建强签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》、与苏
加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资签订的《利润补偿协议》，本次重组于2015年12月31日之前实施完毕，王清云、王清白
不承担拟购买资产业绩承诺责任，本次业绩补偿责任由苏加旭、固鑫投资、雄创投资、李建强承担。苏加旭、固鑫投资、雄
创投资、李建强承诺：福建森源公司2015年度实现净利润不低于11,030万元，2015年度与2016年度实现的累计净利润不低于
24,545万元，2015年度、2016年度与2017年度实现的累计净利润不低于40,923万元。
根据《利润补偿协议》，若福建森源公司减值测试报告确认福建森源公司期末减值额大于已补偿金额（包括已补偿股份数量
和现金金额），承诺方苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资应向本公司另行补偿股份或现金，且承诺方应优先以其持有的
本公司股份进行补偿。截至2017年12月31日业绩承诺期结束，本公司对合并福建森源公司形成的商誉累计计提减值
50,946,462.12元，本公司的母公司福建省永安林业（集团）总公司、永安市财政局及承诺方已对商誉减值金额进行了确认。
本年度，根据业绩承诺实现情况更正说明，福建森源公司2015年度、2016年度与2017年度修正后累计实现净利润少于业绩承
诺累计净利润40,923万元的金额为3,829.89万元，根据《利润补偿协议》，承诺方需追加相应补偿。
因上述赔偿金额是否能收回具有不确定性，截至2019年6月30日，本公司尚未确认该事项对相关年度损益的影响。
3、重要投资
2016年12月，本公司与北京博盛高宏投资管理有限公司、北京丰汇伟瀚投资基金管理有限公司签订了《北京天广投资管理中
心（有限合伙）合伙协议》，北京天广投资管理中心（有限合伙）注册资本2亿元，本公司认缴出资8,000.00万元，持股比例
40%。天广投资公司投资决策机构由5名委员组成，其中1名由本公司推荐。截止2019年6月30日，本公司实缴出资5,760.00
万元。
8、其他
政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
补助项目 种类 期初余额 本期新增 本期结转计入 其他 期末余额 本期结转计 与资产相关
补助金额 损益的金额 变动 入损益的列 /与收益相
报项目 关
16万亩原料林基 财政拨 4,288,000.00 536,000.00 3,752,000.00 其他收益 与资产相关
地财政扶持基金 款
林木种苗工程国 财政拨 1,315,538.63 132.08 14,285.71 1,301,385.00 其他收益 与资产相关
债专项资金拨款 款
21万立方米林板 财政拨 458,333.32 35,714.29 422,619.03 其他收益 与资产相关
一体化技改项目 款
耐寒桉树基因改 财政拨 1,379,062.68 40,000.00 1,339,062.68 其他收益 与资产相关
良与快繁推广技 款
术研究
年产21万立方米 财政拨 90,000.00 15,000.00 75,000.00 其他收益 与资产相关
中密度纤维板一 款
体化建设项目技
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术改造专项补助
资金
福建森源公司土 财政拨 927,208.37 40,389.06 886,819.31 其他收益 与资产相关
地开发支出返还 款
合 计 8,458,143.00 132.08 681,389.06 7,776,886.02
1. 计入递延收益的政府补助，后续采用净额法计量
补助项目 种类 期初余额 本期新增补助金 本期结转冲减相关 其他 期末余额 本期结转 与资产相关/与收
额 成本的金额 变动 计入冲减 益相关
相关成本
的列报项
目
2018年生态 财政拨 3,008,762.00 3,008,762.00 存货 与收益相关
公益林补助 款
2019 年 生 态 财政拨 19,582.42 19,582.42 存货 与收益相关
公益林补助 款
2017年中央 财政拨 2,663,300.00 2,663,300.00 存货 与收益相关
财政森林抚 款
育补助
珍稀用材树 财政拨 31,208.00 29,860.50 1,347.50 存货 与收益相关
种造林试范 款
片建设
合计 31,208.00 5,691,644.42 5,721,504.92 1,347.50
（3）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
补助项目 种类 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报项 与资产相关/与收益相
目 关
增值税退税 财政拨款 2,963,318.04 其他收益 与收益相关
种苗良种奖励 财政拨款 800,000.00 其他收益 与收益相关
研发经费补助 财政拨款 199,700.00 其他收益 与收益相关
创新方法专项经费 财政拨款 100,000.00 其他收益 与收益相关
病虫害防治补助 财政拨款 90,000.00 其他收益 与收益相关
治污补助 财政拨款 200,000.00 其他收益 与收益相关
出口信用保险扶持资金 财政拨款 7,900.00 其他收益 与收益相关
其他 财政拨款 270,533.00 其他收益 与收益相关
合 计 财政拨款 4,631,451.04 其他收益 与收益相关
（4）采用净额法冲减相关成本的政府补助情况
补助项目 种类 本期冲减相关成本的 本期冲减相关成本的列 与资产相关/与收益相
金额 报项目 关
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
森林抚育补助 财政拨款 1,118,595.00 存货 与收益相关
合 计 1,118,595.00
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 11,314,6 11,314,6 11,314,67 11,314,67
35.02% 100.00% 52.14% 100.00%
备的应收账款 79.98 79.98 9.98 9.98
其中：
单项金额重大并单
11,089,0 11,089,0 11,089,01 11,089,01
项计提坏账准备的 34.32% 100.00% 51.10% 100.00%
17.58 17.58 7.58 7.58
应收账款
单项金额虽不重大
225,662. 225,662. 225,662.4 225,662.4
但单项计提坏账准 0.70% 100.00% 1.04% 100.00%
40 40 0 0
备的应收账款
按组合计提坏账准 20,993,0 5,035,79 15,957,25 10,387,89 4,491,722 5,896,168.5
64.98% 18.18% 47.86% 43.24%
备的应收账款 44.97 4.52 0.45 1.25 .69 6
其中：
15,537,5 5,035,79 10,501,78 8,288,642 4,491,722 3,796,920.2
账龄组合 48.09% 32.41% 38.19% 54.19%
76.10 4.52 1.58 .93 .69 4
5,455,46 5,455,468 2,099,248 2,099,248.3
资产状态组合 16.89% 9.67%
8.87 .87 .32 2
32,307,7 16,350,4 15,957,25 21,702,57 15,806,40 5,896,168.5
合计 100.00% 41.91% 100.00% 72.83%
24.95 74.50 0.45 1.23 2.67 6
按单项计提坏账准备：11,314,679.98
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
2012 年、2013 年出租三
福建宏祥木业有限公司 4,182,401.58 4,182,401.58 100.00%
明吉口人造板厂应收租
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金已逾期，预计无法收
回
福建汇洋林业投资股份
6,906,616.00 6,906,616.00 100.00% 可能无法收回
有限公司
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 225,662.40 225,662.40 100.00%
账款
合计 11,314,679.98 11,314,679.98 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：5,035,794.52
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 9,760,325.26 585,619.50 6.00%
1至2年 1,387,680.67 138,768.07 10.00%
2至3年 90,763.09 27,228.93 30.00%
3至4年 16,205.30 8,102.65 50.00%
4至5年 32,632.07 26,105.66 80.00%
5 年以上 4,249,969.71 4,249,969.71 100.00%
资产状态组合 5,455,468.87
合计 20,993,044.97 5,035,794.52 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 9,760,325.26
168
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1至2年 1,387,680.67
2至3年 90,763.09
3至4年 16,205.30
4至5年 32,632.07
5 年以上 4,249,969.71
合计 15,537,576.10
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
账龄组合 11,089,017.58 11,089,017.58
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 4,491,722.69 544,071.83 5,035,794.52
应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 225,662.40 225,662.40
备的应收账款
合计 15,806,402.67 544,071.83 16,350,474.50
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款 坏账准备期末余额
期末余额合
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计数的比
例%
福建汇洋林 6,906,616.00 21.38 6,906,616.00
业投资股份
有限公司
福建宏祥木 4,182,401.58 12.95 4,182,401.58
业有限公司
江山欧派门 3,561,337.73 11.02 213680.26
业股份有限
公司
江山圆融木 2,106,884.30 6.52 126,413.06
业有限公司
浙江裕华木 1,465,467.64 4.54 126,561.24
业有限公司
合 计 18,222,707.25 56.40 11,555,672.14
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 4,548,417.19 4,548,417.19
其他应收款 133,491,977.45 275,754,330.22
合计 138,040,394.64 280,302,747.41
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
170
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
连城森威林业有限公司 4,548,417.19 4,548,417.19
合计 4,548,417.19 4,548,417.19
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
连城森威林业有限公司 4,548,417.19 11 内部单位款项 否
合计 4,548,417.19 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 123,416,200.06 265,554,801.99
备用金及保证金 11,537,257.00 10,585,874.09
股票股息 974,050.00 1,687,950.00
其他 4,318,174.83 4,368,464.78
合计 140,245,681.89 282,197,090.86
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 6,442,760.64 6,442,760.64
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 76,670.61
171
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2019 年 6 月 30 日余额 6,519,431.25 6,519,431.25
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 488,787.12
1至2年 125,920.56
2至3年 27,059.22
3至4年 53,402.98
4至5年 300.00
5 年以上 6,442,452.72
合计 7,137,922.60
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
账龄组合 6,442,760.64 76,670.61 6,519,431.25
合计 6,442,760.64 76,670.61 6,519,431.25
种 类 期末数
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合 7,137,922.60 5.09 6,519,431.25 91.34 384,218.16
资产状态组合 133,107,759.29 94.91 133,107,759.29
组合小计 140,245,681.89 100 6,519,431.25 4.65 133,491,977.45
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合 计 140,245,681.89 100 6,519,431.25 4.65 133,491,977.45
其他应收款按种类披露（续）
种 类 期初数
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
172
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2019 年半年度报告全文
款
其中：账龄组合 6,826,978.80 2.42 6,442,760.64 94.37 384,218.16
资产状态组合 275,370,112.06 97.58 275,370,112.06
组合小计 282,197,090.86 100.00 6,442,760.64 2.28 275,754,330.22
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的其他应收款
合 计 282,197,090.86 100.00 6,442,760.64 2.28 275,754,330.22
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
福建森源家具有限公
往来款 105,178,593.59 1 年至 2 年 75.00%
司
远东国际租赁有限公
售后回租保证金 11,537,257.00 1 年至 3 年 8.23%
司
连城县森威林业有限
往来款 14,869,514.09 5 年以上 10.60%
责任公司
浙江艾玛家居有限公
往来款 1,625,530.49 5 年以上 1.16% 1,625,530.49
司
质押股票股息 往来款 974,050.00 1 年以内 0.69%
合计 -- 134,184,945.17 -- 95.68% 1,625,530.49
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
173
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其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,638,268,865.57 944,793,375.81 693,475,489.76 1,509,595,965.57 944,793,375.81 564,802,589.76
对联营、合营企
66,799,413.33 2,400,000.00 64,399,413.33 66,856,705.10 2,400,000.00 64,456,705.10
业投资
合计 1,705,068,278.90 947,193,375.81 757,874,903.09 1,576,452,670.67 947,193,375.81 629,259,294.86
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
漳平市燕菁林业
20,000,000.00 20,000,000.00
有限责任公司
永安市佳盛伐区
调查设计有限责 1,200,000.00 1,200,000.00
任公司
永安市青山木材
检验有限责任公 80,000.00 80,000.00
司
连城县森威林业
55,874,250.00 55,874,250.00
有限责任公司
福建省永惠林业
25,633,045.19 25,633,045.19
有限公司
福建永林金树生
6,882,170.38 6,882,170.38
物科技有限公司
福建永林家居有
55,000,000.00 55,000,000.00
限公司
福建森源家具有
399,296,624.19 128,672,900.00 527,969,524.19 944,793,375.81
限公司
永林黑山羊（永
安）生态养殖有限 836,500.00 836,500.00
责任公司
合计 564,802,589.76 128,672,900.00 693,475,489.76 944,793,375.81
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
永安永明
1,310,768 -109,210. 1,201,557
木业有限
.14 18 .96
公司
永安燕晟
2,466,935 -84,985.6 2,381,949
木业有限
.66 7 .99
公司
福建省山
康电子工 353,481.9 -24,335.3 329,146.5 2,400,000
程有限公 4 8 6 .00
司
北京丰汇
伟瀚投资
0.00
基金管理
有限公司
中永（苏
州）信息 2,724,004 181,859.3 2,905,863
技术有限 .11 3 .44
公司
北京天广
投资管理 57,601,51 -20,619.8 57,580,89
中心（有 5.25 7 5.38
限合伙）
64,456,70 -57,291.7 64,399,41 2,400,000
小计
5.10 7 3.33 .00
64,456,70 -57,291.7 64,399,41 2,400,000
合计
5.10 7 3.33 .00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 132,078,266.33 128,959,633.10 171,125,606.70 159,354,218.94
其他业务 2,432,607.85 962,816.42 3,207,876.48 1,014,086.61
合计 134,510,874.18 129,922,449.52 174,333,483.18 160,368,305.55
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -57,291.77 -1,852,397.29
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 974,050.00 90,000.00
合计 916,758.23 -1,762,397.29
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 12,213,433.81 处置固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,349,522.06 政府补助
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,000,506.01 营业外收支差额
减：所得税影响额 703,428.05
少数股东权益影响额 13,897.54
合计 14,846,136.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
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项目 涉及金额（元） 原因
根据三明市国家税务局《关于下达 2012
年度第二批资源综合利用企业享受增值
增值税退税 2,963,318.04
税优惠政策资格名单的通知》（明国税函
【2012】70 号），该补助具有经常性。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -3.12% -0.07 -0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
-4.98% -0.12 -0.12
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司董事长亲笔签署的半年度报告全文及摘要；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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