武汉塑料工业集团股份有限公司
Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd.
二 0 一一年半年度报告
湖北武汉
2011 年 7 月 25 日
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重要提示
公司董事会、监事会及全体董事、监事和高管保证本报告所载
资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、
准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司 9 名董事参加了七届十六次董事会，并进行了表决，独立
董事钟朋荣先生因工作原因无法参加本次董事会，委托独立董事游
达明先生代为行使表决权；董事况斌先生因工作原因未参加本次董
事会，也未委托其他董事代为表决。
公司董事长徐亦平先生、总经理以及财务总监王承超先生、财
务部部长丁艳峰先生声明：保证 2011 年半年度报告中财务报告的真
实、完整。
本公司报告期财务报告未经审计。
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目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………4
第二节 主要财务数据和指标…………………………………………5
第三节 股本变动和主要股东持股情况……………………………6-7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………8
第五节 董事会报告………………………………………………8-10
第六节 重要事项 ……………………………………………10-16
第七节 财务报告 ………………………………………………16-71
第八节 备查文件 ……………………………………………………71
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第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称:武汉塑料工业集团股份有限公司
公司法定英文名称：Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd.
中文简称：武汉塑料
英文简称：Wuhan Plastics
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：武汉塑料
股票代码：000665
三、公司注册地址：武汉经济技术开发区工业区
公司办公地址：武汉经济技术开发区沌阳大道 156 号武塑工业园 1 号楼
邮政编码：430056
公司网址：http://www.wuhanplas.com.cn
公司电子信箱：wuhanplas@whsloa.com
四、董事长：徐亦平
五、董事会秘书：丁艳峰
电子信箱：dyf@whsloa.com
董事会证券事务代表：王琳
电子信箱：wanglin@whsloa.com
联系电话：027-59405215
传 真：027-59405210
联系地址：武汉经济技术开发区沌阳大道 156 号武塑工业园 1 号楼公共关系及法
务部
六、信息披露报纸：《中国证券报》《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公共关系及法务部
七、公司变更注册登记日期：2008 年 12 月 3 日
注册登记地点：武汉市工商行政管理局
营业执照注册号：4201141160150
税务登记号码：鄂国地税鄂字 420101177721567
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第二节 主要财务数据和指标
单位：(人民币)元
项目 2011-6-30 2010-6-30 增减(%)
总资产 1,027,253,128.68 974,300,380.34 5.43
归属于母公司所有者权益(或股
169,382,842.54 155,006,738.14 9.27
东权益)
每股净资产 0.95 0.87 9.69
2011 年 1 月 1 日至 2010 年 1 月 1 日至
项目 增减(%)
2011 年 6 月 30 日 2010 年 6 月 30 日
营业收入 516,860,421.53 497,140,482.30 3.97
营业利润 49,621,901.67 40,734,511.87 21.82
利润总额 53,803,355.01 46,797,669.01 14.97
归属于母公司净利润 16,771,360.03 12,572,793.76 33.39
扣除非经常性损益后的归属于母
12,681,526.06 6,928,390.02 83.04
公司净利润*
基本每股收益 0.09 0.071 32.39
稀释每股收益 0.09 0.071 32.39
净资产收益率% 10.417 8.454 1.963
经营活动产生的现金流量净额 63,216,600.44 73,839,772.62 -14.39
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3562 0.4160 -14.39
*注:非经常性损益的扣除项目和金额 单位: (人民币)元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 174,814.96
其他营业外收支净额 4,006,638.38
所得税影响 -39,479.67
扣除所得税影响后非经常性损益 4,141,973.67
少数股东损益的影响 -52139.70
扣除少数股东损益后的非经常性损益 4,089,833.97
关于其他营业外收支净额的说明：2003年，公司向武汉物资供应有限责任公司提供了
两笔金额分别为300万元的贷款担保，且于2007年履行连带保证责任，代为偿还
5,972,895.06元本金（已于2005年度进行了计提处理），该事项于2006年4月20日和
2007年8月31日予以公告。经过公司近几年的大力清收，取得了实质性的进展。扣除相
关费用后，对公司2011年上半年利润影响金额为人民币391万元。
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按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制的利润表附表：
加权平均净资 每股收益
报告期利润 会计期间
产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2011 年 1-6 月 10.417 0.094 0.094
净利润 2010 年 1-6 月 8.454 0.071 0.071
扣除非经常性损益后的净 2011 年 1-6 月 7.877 0.071 0.071
利润归属于公司普通股股
东的净利润 2010 年 1-6 月 4.659 0.039 0.039
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
本次变动
本次变动前 增减 本次变动后
股份类别 （+ ，- ）
数量(股) 比例% 数量(股) 比例%
一、有限售条件股份
国有法人股 40,320,000 22.72 - 40,320,000 22.72
境内法人持有股份 15,469,902 8.72 15,469,902 8.72
有限售条件股份合计 1,800 0.001 1,800 0.001
55,791,702 31.44 55,791,702 31.44
二、无限售条件股份
人民币普通股 121,696,884 68.56 - 121,696,884 68.56
无限售条件股份合计 121,696,884 68.56 - 121,696,884 68.56
三、高管持有股份
四、股份总数 177,488,586 100 - 177,488,586 100
二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
报告期末股东总数 截止 2011 年 6 月 30 日，公司股东总数 20630 名。
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结
持股总数 持股比例
股东名称 股东性质 条件股份数 的股份数量
（股） (%)
量(股) (股)
武汉经开投资有限公司 国有法人 40320000 22.72 40320000
境内一般 15469902
武汉市城镇集体工业联社 15469902 8.72 -
法人
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境内自然
姜国忠 4059393 2.29 -
人
基金、理
光大证券－光大－光大阳光基中
财产品等 3124520 1.76 -
宝（阳光２号二期）集合资产管
其他
招商银行股份有限公司－中银蓝 基金、理
筹精选灵活配置混合型证券投资 财产品等 2919622 1.64 -
基金 其他
长江经济联合发展(集团)股份有限 境内一般
2800825 1.58 -
公司武汉公司 法人
境内自然
汪海燕 2307600 1.30 -
人
基金、理
光大证券－光大－光大阳光集合
财产品等 1732793 0.98 -
资产管理计划
其他
境内自然
邹瀚枢 1663082 0.94 -
人
基金、理
中国银行－华夏行业精选股票型
财产品等 1399877 0.79 -
证券投资基金(LOF)
其他
前十名无限售条件股东持股情况
期末持有无限售条件股份
股东名称 种类
（股）
姜国忠 4059393 人民币普通股
光大证券－光大－光大阳光基中
3124520 人民币普通股
宝（阳光２号二期）集合资产管
招商银行股份有限公司－中银蓝
筹精选灵活配置混合型证券投资 2919622 人民币普通股
基金
长江经济联合发展(集团)股份有限
2800825 人民币普通股
公司武汉公司
汪海燕 2307600 人民币普通股
光大证券－光大－光大阳光集合
1732793 人民币普通股
资产管理计划
邹瀚枢 1663082 人民币普通股
中国银行－华夏行业精选股票型
1399877 人民币普通股
证券投资基金(LOF)
中国建设银行－华夏红利混合型
1000000 人民币普通股
开放式证券投资基金
范洪良 811971 人民币普通股
上述股东关联关系和一致行动说明 未知其他股东之间存在关联关系和一致行动情况。
战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限
约定持股期限的说明 无 无
三、报告期内，公司控股股东仍为武汉经开投资有限公司。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况无变动。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，因工作调动原因，七届十四次董事会免去张文盛先生董事职
务，推选刘茂华先生为公司第七届董事会非独立董事候选人，同时，公司六届
八次监事会推荐张文盛先生为公司第六届监事会监事候选人。刘茂华先生的董
事资格和张文盛先生的监事资格已经 2011 年 7 月 25 日召开的公司 2011 年第一
次临时股东大会审议通过。
第五节 董事会报告
一、 经营成果及财务状况简析：
公司的主营业务是汽车塑料零部件制造。上半年公司完成营业收入 51,686
万元，同比增加 1972 万元，增长 3.97%；实现净利润 1677 万元，比去年同期
相比增加 420 万元，增长 33.39 %。
单位：(人民币)元
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减比率（%）
营业收入 516,860,421.53 497,140,482.30 3.97
营业利润 49,621,901.67 40,734,511.87 21.82
归属于母公司净利润 16,771,360.03 12,572,793.76 33.39
现金及现金等价物净增加额
5,941,922.37 22,945,301.13 -74.10
（或净减少额）
增减比率变化的主要原因：
营业收入比上年同期增加 3.97%，主要系报告期内主机厂加大采购所致；
营业利润比上年同期增加 21.82%，主要系本报告期主机厂销量上升及未计
提减值准备所致；
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归属于母公司净利润比上年同期增加 33.39%，主要原因系报告期内全资子
公司收益上升及未计提减值准备所致；
现金及现金等价物净增加额比上年同期减少 74.10%，主要原因系主机厂货
款推迟结算及偿还 2100 万借款所致。
二、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务范围：开发、制造、经营汽车零部件、高新科技工程塑料
制品及其他塑料制品、塑料化工原辅材料，自营和代理各类商品和技术的进出
口。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：(人民币)元
分行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年
年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
汽车塑料零部件制造 485,853,783.82 379,004,926.92 21.99 7.03 6.98 0.05
其他 4,140,154.90 291,958.56 92.95 -50.23 100 -7.05
其中:关联交易 - - - - - -
分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年
年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
汽车塑料零部件制造 485,853,783.82 379,004,926.92 21.99 7.03 6.98 0.05
其他 4,140,154.90 291,958.56 92.95 -50.23 100 -7.05
其中：关联交易 - - - - - -
关联交易的定价原则 不适用
上述主营业务分行业、分产品情况较上年同期未发生较大变化。
3、主营业务构成变化情况
占主营业务收入比率（%） 占主营业务成本比率（%）
行 业
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
汽车塑料零部件制造 99.16 98.41 98.60 100
主营业务的构成较上年同期未发生较大变化。
4、营业收入分地区情况
单位：(人民币)元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
省内 459,586,670.51 8.50
省外 30,407,268.21 -19.27
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三、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力等，均未
发生重大变化。
四、报告期内，没有对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
五、报告期内，销售费用比上年同期上升 38.70 %,主要原因系销售费用中
的运费、包装费等增长所致；营业利润比上年同期上升 21.82%，主要系主机厂
销量上升，同时未计提减值准备所致。
六、报告期内，没有单个参股公司的投资收益占本公司净利润 10%以上的
情况。
七、经营中的困难
报告期内，公司经营业绩与去年同期相比有小幅增长，但是，受原油价格
上涨、汽车限购令等宏观政策的影响，汽车产销量面临下滑趋势，加之原材料
价格持续攀升以及人工成本的上涨，公司的生产经营仍存在很大压力。
八、报告期投资情况
1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内情况。
2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照新颁布的《公司法》、《证券法》以及中国证监会《关于在
上市公司建立独立董事制度指导意见》、《深圳证券交易所内部控制指引》的
要求，形成了一套较为完善的内部控制体系，不断完善法人治理结构，规范公
司运作。
二、报告期内实施的利润分配方案
1、根据 2011 年 2 月 21 日召开的 2010 年度股东大会审议通过的利润分配
方案，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司中期无利润分配预案。
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三、报告期内，公司无重大仲裁及诉讼事项。以前期间发生但持续到报告
期的诉讼、仲裁事项具体情况如下：
（1）中英实业公司诉本公司土地使用权转让合同纠纷案。
案件的基本情况：
1994 年 7 月 22 日本公司和中英实业公司签订了《土地房产转让协议》，
约定本公司将位于武汉市汉口新华路 287 号（原武汉塑料四厂）的全部土地
（面积 7,359.23m2）以及地上建筑物和水电设施按总价值 230 万元转让给中英
实业公司，后土地房屋移交给了中英实业公司，但中英实业公司尚欠转让费
352 万元未支付。
对于上述土地房屋转让欠款纠纷案，2001 年湖北省高院曾作出[2001]鄂民
终字第 13 号民事判决，判决中英实业公司应在判决生效之日起十日内支付本公
司土地房屋转让费 352 万元及利息，退还建房预付款 95,975.00 元，中英实业
公司的母公司中英集团股份有限公司对中英实业公司的应付款项承担连带责
任，由于中英集团股份有限公司未履行相关义务，本公司申请了强制执行，武
汉市中级人民法院下达 0543 号《民事裁定书》，对中英集团股份有限公司所有
的、武汉市国有土地使用权证武房地籍江字第 03565 号载明的、位于汉口新华
路 287 号第 2 号楼所占面积为 1,195.85 ㎡的土地及地上的附着物，14 号、15
号楼（房屋已拆除）占地面积 810m2 的土地，评估价 484.48 万元抵偿给本公
司。详情请见 2001 年 8 月 3 日和 2002 年 1 月 5 日的《中国证券报》及《证券
时报》。其后，本公司通过公开拍卖的方式将汉口新华路 287 号房地产以
1,340 万元的价格转让给武汉信泰置业公司，并收取了转让款。事后，最高人
民检察院以[2001]鄂民终字第 13 号民事判决认定“中英集团股份有限公司对中
英实业公司的债务承担连带责任”的事实主要证据不足、适用法律错误为由提
出抗诉。2008 年 1 月 15 日，湖北省高院另行组成合议庭进行再审，2008 年 8
月 14 日，湖北省高院[2008]鄂民监一再终字第 00039 号民事判决书维持[2001]
鄂民终字第 13 号民事判决。
2008 年 12 月 9 日湖北省武汉市中级人民法院作出（2008）武执监字第 2
号民事裁定书，裁定：1、撤销原武汉市中院（2001）武立执字第 543 号民事裁
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定、（2001）武立执字第 543-4 号民事裁定；2、将原武房地籍江字第 03565 号
载明的、位于江汉区新华路 287 号第 2 号楼房屋及所占 1,195.85m2 的土地和
14、15 号楼（房屋已拆除）所占面积 810.00m2 的土地，回转至中英集团股份
有限公司名下；3、对湖北省高级人民法院（2001）鄂民终字第 13 号民事判决
书继续执行。
本公司不服上述裁定，目前正在积极准备上诉的相应工作。由于案件正在
审理中，目前无法可靠预计诉讼事项带来的损失。
关于中英实业公司和中英集团股份有限公司诉本公司土地使用权转让合同
纠纷案：
1994 年 7 月 22 日中英实业公司与本公司签订《土地房产转让协议书》和
《投资建房还房协议书》后，双方又先后签订了两份《补充协议》。现武汉中
英实业有限公司就该协议的履行向武汉市中级人民法院提起诉讼。2005 年 3 月
24 日，武汉市中级人民法院(2004)武民初字第 58 号判决如下：①本公司于判
决生效之日起 30 日内一次性给付武汉中英实业有限公司、武汉中英集团股份有
限公司违约金人民币 350.11 万元；②本公司于判决生效之日起 30 日内将全部
职工宿舍搬迁完毕；③本公司于判决生效之日起 30 日内一次性给付武汉中英实
业有限公司、武汉中英集团股份有限公司拆迁安置款人民币 648,324.00 元；④
本公司于判决生效之日起 30 日内一次性给拖欠的武汉中英实业有限公司、武汉
中英集团股份有限公司的水电费共计人民币 189,855.80 元，案件受理费人民币
102,752.62 元由武汉中英实业有限公司、武汉中英集团股份有限公司共同负担
人民币 30,825.70 元，由本公司负担人民币 71,926.83 元。
2006 年 6 月经湖北省高级人民法院（2005）鄂民一终字第 107 号民事判决
书判决后，本公司不服判决，于 2008 年 7 月向最高人民法院提起申诉，2009
年 6 月 10 日，本公司收到最高人民法院 2008 民申字第 550 号民事裁定书，驳
回公司再审申请，维持原湖北省高级人民法院（2005）鄂民一终字第 107 号民
事判决。
根据终审判决，公司需向武汉中英实业有限公司和武汉中英集团股份有限
公司支付违约金、拆迁安置费、水电费等款项本金共计 434 万元人民币，同时
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还需承担案件受理费 51,376.00 元。上述判决生效进入执行程序后，武汉中英
实业有限公司向武汉市中级人民法院申请中止强制执行，武汉市中级人民法院
下达了中止强制执行的裁定书，且至今尚未恢复执行。
根据判决结果，公司 2009 年对上述案件所涉金额全额计提，对本报告期利
润无影响。
（2）本公司诉武汉华寅工贸有限责任公司案
2001 年 3 月 20 日，本公司与武汉华寅工贸有限责任公司签订《土地使用
权转让协议书》，双方约定由公司将原塑料六厂的 7.80 亩土地使用权及其地上
附着物转让给武汉华寅工贸有限责任公司，由武汉华寅工贸有限责任公司向本
公司支付转让费共计 468 万元人民币，同时约定分别于 2001 年 3 月 23 日、
2001 年 9 月 20 日、2002 年 3 月 20 日三期各支付 156 万元人民币。此后公司按
照约定办理了相关手续，履行了合同义务。但武汉华寅工贸有限责任公司仅于
2001 年 3 月 20 日、2001 年 3 月 27 日、2001 年 9 月 17 日、2002 年 7 月 8 日分
四期合计支付 186 万元人民币后，便不再履行付款义务。直至 2004 年 6 月 2
日，武汉华寅工贸有限责任公司对拖欠本公司款项的本金部分 282 万元予以签
章确认，并于 2004 年 6 月 29 日付款 30 万元人民币，截至 2004 年 6 月 30 日，
尚欠本金 252 万元人民币，同时发生逾期付款违约金 566,836.20 元人民币。公
司于 2004 年 7 月 27 日向武汉仲裁委员会递交了仲裁申请书，2005 年 2 月 21
日，武汉仲裁委员会以（2005）武仲裁字第 0094 号裁决书裁定武汉华寅工贸有
限责任公司偿还本公司本金及违约金等共计 3,147,438.20 元。
由于武汉华寅工贸有限责任公司拒绝自动履行发生法律效力的裁决，本公
司已向武汉市江汉区人民法院提交申请执行书，查封了武汉华寅工贸有限责任
公司所有的位于武汉市江汉区常青街经济发展区江旺路 20 号的房屋，查封日期
至 2010 年 10 月,到期后本年又办理了封存手续。对本报告期利润无影响。
（3）本公司与中国对外贸易开发总公司担保债务追偿纠纷案
本公司提供担保的中国对外贸易开发总公司 550 万元贷款于 2003 年 4 月
28 日到期，但中国对外贸易开发总公司截止 2003 年 6 月 30 日仍未归还该笔贷
款，为此本公司承担连带责任，分别于 2003 年 8 月 8 日和 2003 年 8 月 14 日向
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招 商 银 行 深 圳 华 侨 城 支 行 共 支 付 350 万 元 。 湖 北 省 武 汉 市 中 级 人 民 法 院
（2003）武经初字第 306 号民事判决书判决：中国对外贸易开发总公司应于判
决生效后十日内向本公司偿还债务 350 万元人民币，并应赔偿代偿债务 150 万
元自 2003 年 8 月 1 日起及 200 万元自 2003 年 8 月 15 日起至付清之日止，日万
分之二点一的罚息率标准计算的利息损失，本案案件受理费 27,510.00 元，保
全费 18,020.00 元，差旅费 41,131.00 元均由中国对外贸易开发总公司负担，
执行后一并支付给本公司。因强制执行未果，根据湖北省武汉市中级人民法院
（2004）武执字第 00174-3 号民事裁定书的裁定：“被执行人中国对外贸易开
发总公司已停止经营，资产已因另案被人民法院查封，且该被执行人的对外投
资权益短期内也不能处置，本案执行工作已不能继续开展”，因此裁定
（2003）武经初字第 306 号民事判决书中止执行。
四、报告期内，本公司除持有其他上市公司股权外,没有持有参股商业银
行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟
上市公司等投资情况。
证券代码 证券简称 初始投资 占该公司股 期末账面值 报告期损益 报告期所有
权比例 者权益变动
金额
600688 S 上石化 600000.00 元 0.0028% 600000.00 元 - -
五、报告期内，公司重大资产重组进展情况
2011 年 3 月 4 日下午，公司收到中国证监会 101827 号《中国证监会行政
许可项目审查一次反馈意见通知书》，要求公司在 30 个工作日内，就中国证监
会依法对我公司提交的《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料
进行审查后的有关问题作出书面说明和解释。由于重组方湖北省楚天数字电视
有限公司及其一致行动人因本次反馈意见中的有关事项还需进一步落实，因此
无法按期向中国证监会提交本次反馈意见的书面回复材料，同时，楚天数字及
其一致行动人已向中国证监会提出延期报送反馈意见回复的申请。详情刊登在
2011 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮咨询网上。
六、报告期内公司无重大关联交易事项。
-14-
七、经七届五次董事会和 2009 年度股东大会审议通过，鉴于成都航天模塑
股份有限公司为子公司武汉燎原模塑有限公司在招商银行股份有限公司武汉经
济技术开发区支行的 2000 万元融资贷款提供保证担保，公司向成都航天模塑股
份有限公司提供反担保 1000 万元，担保期限一年。详情刊登在 2010 年 4 月 14
日、5 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
经七届八次董事会和 2010 年第一次临时股东大会审议通过，公司为全资子
公司武汉神光模塑有限公司向武汉农村商业银行武汉经济技术开发区支行申请
贷款 2000 万元人民币提供保证担保，担保期限一年。详情刊登在 2010 年 7 月
29 日、8 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
上述两笔对外担保事项均发生于 2010 年，并且延续至本报告期。公司目前
没有逾期担保。
八、报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托
管、承包公司资产事项以及重大委托他人进行现金资产管理的情况。无以前期
间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托
管、承包公司资产事项以及重大委托他人进行现金资产管理的情况。
九、报告期内，公司无委托理财和委托贷款事项发生，截止报告期末也无
委托理财或委托贷款计划。
十、承诺事项
公司或持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东，没有在报告期内发生或以前期
间发生但持续到报告期的承诺事项。
十一、公司本期财务报告未经审计。
十二、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立
意见根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简
称“56”号文）、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以
下简称“120”号文）有关规定，作为武汉塑料工业集团股份有限公司（以下简
称“公司”）独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按实事
求是的原则，对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了认真核查，现发表
如下专项说明和独立意见：经审慎查验，公司的担保行为均按有关规定严格履
-15-
行了审批、审议程序和信息披露义务，不存在违反 56 号文和 120 号文的情况；
与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用上市公
司资金的情况。
十三、公司接待调研及采访情况。
报告期内，按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司不存在有选
择地、私下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形，且没有接待
调研及采访的情况。
十四、报告期内，公司未更改名称、股票简称、信息披露报刊。
十五、报告期内，本公司、本公司董事会及董事没有受批评和谴责的情
况。
第七节 财务报告
一、 公司基本情况
武汉塑料工业集团股份有限公司（以下简称 本公司）是一家在湖北省注册
的股份有限公司，于 1996 年 10 月 31 日经武汉市人民政府（1996）第 120 号文
批准，本公司 1,373.60 万股 A 股于 1996 年 12 月 10 日在深交所挂牌上市。本
公司经武汉市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：
420100000119712，本公司总部位于湖北省武汉市经济技术开发区工业园。
本公司的经营范围：开发、制造、经营汽车零部件、高新科技工程塑料制
品及其他塑料制品、塑料化工原辅材料；承接装饰建筑工程业务；组织三产业
投资业务；人才技术培训服务；仓储服务，配送服务及相关业务；自营和代理
各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除
外。
目前公司已经建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，设有财
务规划部、公共关系及法务部、人事审计部等职能部门。拥有分公司武汉塑料
工业集团股份有限公司物流分公司（物流公司）和五个子公司，分别为武汉神
光模塑有限公司（神光公司）、武汉亚普汽车塑料件有限公司（亚普公司）、
-16-
武汉神威汽车塑料件有限责任公司（神威公司）、武汉塑料城股份有限公司
（塑料城公司）、武汉燎原模塑有限公司（燎原公司）。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和
38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准
则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年
6 月 30 日的财务状况以及 2011 年上半年度的经营成果和现金流量等有关信
息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并
取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）
与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的
审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合
并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收
入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
-17-
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成
本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的
资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当
期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购
买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关
资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合
并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间
的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入
合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合
并现金流量表。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
-18-
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑
差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权
益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一
部分。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融
资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易
性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对
于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均
计入当期损益。
持有至到期投资
-19-
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有
明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际
利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利
得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产，包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资
产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允
价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除
减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融
资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止
确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损
益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于
此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计
入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）衍生金融工具
-20-
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，
并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资
产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计
入当期损益。
（5）金融工具的公允价值
本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工
具初始确认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价
值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工
具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明
该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，
是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影
响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减
记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计
入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，
并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减
值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信
用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
-21-
减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允
价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为
可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价
值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损
益转回。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终
止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终
止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司单项金额重大的应收款项的确认标准
期末应收款项余额的前五名。
-22-
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了
减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合
依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
坏账准备的确定依据、计提方法
信用风险特征组合的确定依据：
单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款
项：指期末单项金额前五名以外的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收
款项，具体包括账龄在 5 年以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收
款项。
按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法：
以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、
（3）。
（3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大
的应收款项一起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计
提坏账准备：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
六个月以内 0 0
六个月至一年 20 20
一至二年 40 40
二至三年 60 60
三年以上 100 100
（4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销
应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、周转材料、包装
物及低质易耗品。
-23-
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商
品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通
常按照类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素
已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品及包装物领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始计量投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为
取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，
其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不
具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长
期股权投资，采用权益法核算。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投
资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额
计入投资当期的损益。
-24-
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润
进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期
间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资
损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比
例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法
摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，
涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指
有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利
益。
重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直
接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以上但低于 50％的表决权
股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决
策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投
资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影
响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形
成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附
注二、25。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附
注二、9（6）
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
-25-
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能
够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始
计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考
虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确
定各类固定资产的年折旧率如下：
使用年限
类别 残值率% 年折旧率%
（ 年）
房屋及建筑物 10-30 3 3.23-9.70
机器设备 10 3 9.70
办公设备 5 3 19.4
运输设备 6 3 16.17
模具 工作量法 3 --
其他设备 10 3 9.70
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备
累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方
法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净
残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
-26-
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合
固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计
入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
14、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要
工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关
费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者
生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本
化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时
间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续
资本化。
16、无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其
使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资
-27-
产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不
作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方
法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该
项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本附注二、25。
17、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支
出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无
形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使
用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的
支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形
成项目立项后，进入开发阶段。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊
销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当
期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负
债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
-28-
③该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补
偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金
额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销
售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百
分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量
时，本公司确认收入。
21、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确
凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计
量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均
分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费
用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计
入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
22、递延所得税资产、递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，
或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益
外，均作为所得税费用计入当期损益。
-29-
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时
性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初
始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差
异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，
同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未
来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回
资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记
的金额予以转回。
23、经营租赁、融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为
融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
-30-
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。
24、持有待售资产
（1）持有待售的固定资产
同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该
固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三
是该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括
企业合并中取得的商誉等。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用
后的净额孰低进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资
产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较
低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有
被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
（2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处
理。
25、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进
行后续计量的投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产、商誉、
探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投
资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确
定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值
迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的
-31-
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否
存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金
额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否
独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减
记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买
日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其
分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确
认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减
值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、职工薪酬
职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金、工会经
费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等，在职工提供服务
的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金
额重大，则以其现值列示。
本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入
当期损益。
27、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用
的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
-32-
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要
会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的
使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金
流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、
应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的
税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳
税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
28、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期无会计政策变更
（2）会计估计变更
本报告期无会计估计变更
29、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期未发现适用追溯重溯法的前期会计差错
（2）未来适用法
本报告期未发现适用未来适用法的前期会计差错
三、税项
税种 计税依据 法定税率%
增值税 应税收入 17
营业税 应税收入 3-5
-33-
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
持股比例% 是否
子公司 业务 注册资本 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 合并
类型 性质 （万元） 直接 间接 比例%
报表
持股 持股
武汉神光模塑 武汉经济技 汽车塑料件生
全资 制造业 7,000 100 -- 100 是
有限公司 术开发区 产销售
武汉亚普汽车 武汉经济技 汽车塑料油箱
塑料件有限公 控股 制造业 4,480 50 -- 50 是
术开发区 生产及销售
司
武汉神威汽车 武汉经济技 汽车塑料件生
塑料件有限责 全资 制造业 500 100 -- 100 是
术开发区 产销售
任公司
武汉塑料城股 武汉经济技 塑料原材料销
控股 制造业 5,000 78.5 -- 78.5 是
份有限公司 术开发区 售
续：
从母公司所有者权益冲减子
实质上构成 少数股东权
期末实际出 公司少数股东分担的本期亏
对子公司净 少数股东权益 益中用于冲
子公司全称 资额（万 损超过少数股东在该子公司
投资的其他 (万元) 减少数股东
元） 期初所有者权益中所享有份
项目余额 损益的金额
额后的余额
武汉神光模塑有限公
7,000.00 -- -- -- --
司
武汉亚普汽车塑料件
2,240.00 -- 5,551,12 -- --
有限公司
武汉神威汽车塑料件
500.00 -- -- -- --
有限责任公司
武汉塑料城股份有限
3,925.00 -- 400,19 -- --
公司
注：子公司武汉亚普汽车塑料件有限公司本期通过资本公积、盈余公积转增股
本 1040 万元，转增后各股东持股比例不变，武汉塑料拥有武汉亚普汽车塑料件有
限公司 50%股权。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 表决权 是否
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例%
类型 比例% 合并
-34-
直接 间接 报表
持股 持股
武汉经 开发、设计、
武汉燎原模
控股 济技术 制造业 10,000 制造、销售工 50 -- 50 是
塑有限公司
开发区 程注塑模具
续：
从母公司所有者权益
实质上构成对 冲减子公司少数股东
少数股东权益中用
期末实际出资 子公司净投资 少数股东权益 分担的本期亏损超过
子公司全称 于冲减少数股东损
额（万元） 的其他项目余 (万元) 少数股东在该子公司
益的金额
额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
武汉燎原模塑
5,909.00 -- 6,845.48 -- --
有限公司
五、合并财务报表项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 1,913.81 5,155.83
人民币 1,913.81 5,155.83
银行存
109,846,472.64 112,205,310.85
款：
人民币 107,007,007.93 109,320,243.79
外币
303,332.72 9.3612 2,839464.65 324,869.33 8.8807 2,885,067.06
（欧元）
其他货币
18,731,502.23 10,427,499.63
资金：
人民币 18,731,502.23 10,427,499.63
合计 128,579,888.68 324,869.33- 8.8807 122,637,966.31
2、应收票据
种类 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 3,510,000.00 6,640,000.00
商业承兑汇票 77,994,855.51 66,139,510.15
合计 81,504,855.51 72,779,510.15
-35-
期末公司已质押的应收票据金额 70,742,000.00 元，前五名情况如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额
神龙汽车有限公司 2011/6/12 2011/12/12 6,968,000.00
神龙汽车有限公司 2011/3/14 2011/9/14 6,932,000.00
神龙汽车有限公司 2011/6/14 2011/12/14 6,363,000.00
神龙汽车有限公司 2011/4/12 2011/10/12 6,287,000.00
神龙汽车有限公司 2011/2/15 2011/8/15 5,581,000.00
合计 --- --- 32,131,000.00
3、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)
单项金额重大的应收
226,990,817.25 87.56 206,928,631.38 86.52 - -
账款
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
32,243,629.70 12.44 926,829.26 100 32,249,498.71 13.48 932,686.27 100.00
该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款 - -
合计 259,234,446.95 100 926,829.26 100 239,178,130.09 100.00 932,686.27 100.00
净值 258,307,617.69 238,245,443.82
单项金额重大的应收账款为期末应收款项的前五名。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账
款：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
六个月以内 31,008,294.74 96.17 31,008,306.74 96.15 -
六个月至一年 259,920.05 0.81 51,984.00 259,920.05 0.81 51,984.00
一至二年 87,070.98 0.27 34,828.39 87,070.98 0.27 34,828.39
二至三年 120,817.66 0.37 72,490.60 120,817.66 0.37 72,490.60
三年以上 767,526.27 2.38 767,526.27 773,383.28 2.40 773,383.28
合计 32,243,629.70 100.00 926,829.26 32,249,498.71 100.00 932,686.27
-36-
(3)本报告期应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的
股东单位的款项。
(4)应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例
神龙汽车有限公司 非关联方 183,783,548.03 六个月以内 70.89
亚普汽车部件有限公司 非关联方 11,255,327.10 六个月以内 4.34
奇瑞汽车有限公司 非关联方 10,560,454.39 六个月以内 4.07
台湾华创 非关联方 8,605,630.05 六个月以内 3.32
东风伟世通汽车饰件系统有
非关联方 4,982,820.29 六个月以内 1.92
限公司
合计 219,187,779.86 84.54
(5)应收账款中不含关联方款项。
(6)截止 2011 年 6 月 30 日，公司共有 1500 万元的应收账款质押给上海浦
东发展银行取得短期贷款 1500 万元。
4、预付款项
(1)预付款项账龄
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 25,789,860.54 92.78 9,578,730.14 82.68
一至二年 162,069.48 0.58 162,069.48 1.40
二至三年 1,511,642.16 5.44 1,511,642.16 13.05
三年以上 332,344.13 1.20 332,344.13 2.87
合计 27,795,916.31 100.00 11,584,785.91 100.00
(2)预付款项金额前五名单位情况
占预付账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
%
常州华威亚克模具有限公司 非关联方 6,174,720.90 1 年以内 22.21
BASELL 非关联方 5,605,390.22 1 年以内 20.17
-37-
占预付账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
%
法国英纳吉汽车零部件有限公
非关联方 1,370,505.99 1 年以内 4.93
司
上海金发科技发展有限公司 非关联方 987,805.01 1 年以内 3.55
长沙浩润模具有限公司 非关联方 542,832.00 1 年以内 1.95
合计 14,681,254.12 52.82
(3)本报告期预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位款项。
(4)预付款项中不含关联方款项。
(5)1 年以上未结算的预付账款主要为结算尾款及尚未结算的模具款。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)
单项金额重大的
3,076,817.51 50.25 2,304,526.11 67.20 3,076,817.51 46.25 2,304,526.11 67.20
其他应收款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 3,046,426.59 49.75 1,124,967.78 32.80 3,576,476.43 53.75 1,124,967.78 32.80
的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他
- - - -
应收款
合计 6,123,244.10 100.00 3,429,493.89 100.00 6,653,293.94 100.00 3,429,493.89 100.00
净值 2,693,750.21 3,223,800.05
单项金额重大的其他应收款为期末应收款项的前五名。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收
款：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
-38-
六个月以内 1,416,506.60 46.50 - 1,946,556.44 54.43 -
六个月至一年 276,962.34 9.09 46,124.82 276,962.34 7.74 46,124.82
一至二年 353,140.00 11.59 141,256.00 353,140.00 9.87 141,256.00
二至三年 155,576.72 5.11 93,346.03 155,576.72 4.35 93,346.03
三年以上 844,240.93 27.71 844,240.93 844,240.93 23.61 844,240.93
合计 3,046,426.59 100.00 1,124,967.78 3,576,476.43 100.00 1,124,967.78
(3)本报告期其他应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股
份的股东单位的款项。
(4)其他应收款前五名欠款情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额比例
(%)
房改基金 非关联方 700,000.00 三年以上 11.43
武汉长江开发有限公司 非关联方 574,000.00 三年以上 9.37
电源建设基金 非关联方 300,000.00 三年以上 4.90
宁波市北仑杜氏兴业汽车部
非关联方 247,908.38 六个月以内 4.05
件有限公司
供电局 非关联方 208,044.40 六个月以内 3.40
合计 2,029,952.78 32.15
(5)其他应收款中不含关联方款项。
6、存货
（1）存货分类
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,419,464.89 80,804.49 26,338,660.40 29,056,381.57 246,703.22 28,809,678.35
在产品 10,479,260.09 - 10,479,260.09 7,671,036.37 - 7,671,036.37
产成品 35,801,711.28 35,801,711.28 38,961,065.39 26,857.25 38,934,208.14
周转材料 503,846.71 - 503,846.71 564,861.20 - 564,861.20
其他 1,440,678.42 1,440,678.42 408,077.75 12,175.99 395,901.76
合计 74,644,961.39 80,804.49 74,564,156.90 76,661,422.28 285,736.46 76,375,685.82
-39-
（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 246,703.22 80,804.49 246,703.22 80,804.49
产成品 26,857.25 26,857.25
其他 12,175.99 12,175.99
合计 285,736.46 80,804.49 285,736.46 80,804.49
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存
存货种类 计提存货跌价准备的依据
备的原因 货期末余额的比例
原材料 成本高于其可变现净值 售出存货
产成品 成本高于其可变现净值 售出存货
其他 成本高于其可变现净值 售出存货
（4）存货期末余额中不含有借款费用资本化金额
7、长期股权投资
核算方 初始投资 2010 年 12 月 31
被投资单位 增减变动 2011 年 6 月 30 日
法 成本 日
中国石化上海石油 成本
600,000.00 600,000.00 -- 600,000.00
化工股份有限公司 法
合计 --- 600,000.00 600,000.00 600,000.00
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产情况
项目 2010年12月31日 本期增加额 本期减少额 2011年6月30日
一、原值合计 623,836,122.27 14,419,625.30 11,84,844.89 637,070,902.68
其中：房屋建筑物 247,562,312.31 745,902.59 248,308,214.90
机器设备 310,100,928.78 10,278,009.70 312,617.44 320,066,321.04
办公设备 6,667,560.63 462,099.37 169,898.09 6,959,761.91
运输设备 9,297,689.29 1,775,729.36 573,409.00 10,500,009.65
模具 35,282,673.37 971,794.88 91,287.63 36,163,180.62
-40-
项目 2010年12月31日 本期增加额 本期减少额 2011年6月30日
其他设备 14,924,957.89 186089.40 37632.73 15073414.56
二、累计折旧合计 238,795,920.42 20099572.17 1,029,887.98 257865604.61
其中：房屋建筑物 55,996,469.23 4,046,895.40 256,122.01 59,787,242.62
机器设备 153,171,984.21 12,152,647.46 198,746.01 165,125,885.66
办公设备 4,086,586.60 1,062,855.07 170,146.25 4,979,295.42
运输设备 5,297,711.90 712,314.73 287,456.85 5,722,569.78
模具 17,184,154.00 12,797,40.55 115,145.98 18,348,748.57
其他设备 3,059,014.48 845,118.96 2,270.88 3,901,862.56
三、固定资产净值
385,040,201.85 -5,679,946.87 154,956.91 379,205,298.06
合计
其中：房屋建筑物 191,565,843.08 -3,300,992.81 -256,122.02 188,520,972.28
机器设备 156,928,944.57 -1,874,637.76 113,871.43 154940435.38
办公设备 2,580,974.03 -600,755.70 -248.16 1,980,466.49
运输设备 3,999,977.39 1,063,414.63 285,952.15 4,777,439.87
模具 18,098,519.37 -307,945.67 -23,858.34 17,814,432.04
其他设备 11,865,943.41 -659,029.56 35,361.85 11,171,552.00
四、减值准备合计 7,997,928.30 7,997,928.30
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 6,655,337.38 6,655,337.38
办公设备 - -
运输设备 - -
模具 1,342,590.92 1,342,590.92
其他设备 -
五、固定资产净额
377042273.55 -5,679,946.87 154,956.91 371207369.77
合计
其中：房屋建筑物 191,565,843.08 -3300992.81 -256,122.02 188520972.29
机器设备 150,273,607.19 -1,874,637.76 113,871.43 148285098
办公设备 2,580,974.03 -600,755.70 -248.16 1980466.49
运输设备 3,999,977.39 1,063,414.63 285,952.15 4777439.87
模具 16,755,928.45 -307,945.67 -23,858.34 16471841.12
其他设备 11,865,943.41 -659,029.56 35,361.85 11171552
-41-
（2）固定资产原值本期增加 1441.69 万元，其中在建工程转入固定资产
增加 761 万元。
（3）抵押固定资产原值增减变动情况如下：
2010 年 12 月 31
类别 本期增加 本期减少 2011 年 6 月 30 日
日
房屋建筑物 196,969,250.94 196,969,250.94
机器设备 296,369,919.40 42,917,637.55 253,452,281.85
合计 493,339,170.34 42,917,637.55 450,421,532.79
说明：固定资产及无形资产土地使用权抵押取得短期贷款 26,270 万元。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
②本公司控股子公司武汉燎原模塑有限公司未办妥产权证书的锅炉房、配
电房等房产，账面原值 164.55 万元，净值 132.25 万元。
③本公司控股子公司武汉神光模塑有限公司未办妥产权证书的二期新厂
房，账面原值 89.90 万元，净值 60.80 万元。
以上账面原值合计 254.4 万元，净值合计 193.05 万元。
9、在建工程
（1） 在建工程明细
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
减值准 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
备 准备
神龙二厂容器项目 254775.30 254775.30 76,120.00 76,120.00
油箱项目 4209241.15 4209241.15 3,613,148.38 3,613,148.38
X7 项目 50,625.00 50,625.00
B73 油箱焊接机 2127720.00 2127720.00
安全环保系统 15420 15420
TX3 后杠项目 1,769,230.77 1,769,230.77 1,769,230.77 1,769,230.77
3200T 注塑机项目 311699.62 311699.62 1,927,526.02 1,927,526.02
环保通风降温系统 0 0 338,229.14 338,229.14
模具检具 1290175.74 1290175.74 4,018,034.21 4,018,034.21
-42-
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目 减值准 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
备 准备
1800T 注塑机等设备 85,470.09 85,470.09
合计 9978262.58 9978262.58 11,878,383.61 11,878,383.61
（2） 在建工程变动情况
其中：本期
2010 年 12 月 利息资本化 2011 年 6 月
工程名称 本期增加 转入固定资产 其他减少 利息资本化
31 日 累计金额 30 日
金额
神龙二厂容
76,120.00 179,630.00 974.7 - - 254,775.30
器项目
油箱项目 3,613,148.38 2,838,367.38 2,242,274.61 - - 4,209,241.15
X7 项目 50,625.00 -50,625.00 - - -
B73 油箱焊
- 2,127,720.00 - - - 2,127,720.00
接机
安全环保系
15,420.00 - - - 15,420.00
统
TX3 后杠项
1,769,230.77 - - 1,769,230.77
目
3200T 注塑
1,927,526.02 354,431.14 1,970,257.54 133,625.12 119,218.78 311,699.62
机项目
环保通风降
338,229.14 27,151.29 365,380.43 - - - -
温系统
模具检具 4,018,034.21 307,953.50 3,035,811.97 1,290,175.74
1800T 注塑
85,470.09 - 85,470.09 - -
机等设备
合计 11,878,383.61 5,800,048.31 7,613,724.55 86,444.79 133,625.12 119,218.78 9,978,262.58
（3）期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
（4）3200T 注塑机项目资本化率为 6.31%。
10、无形资产及开发支出
（1）无形资产情况
项目 2010 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2011 年 6 月 30 日
一、原值合计 80,320,202.97 152,136.76 80,472,339.73
土地使用权 57,073,522.06 57,073,522.06
-43-
项目 2010 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2011 年 6 月 30 日
软件 1,751,531.21 152,136.76 1,903,667.97
商标权 8,120.00 8,120.00
网络安全及信息化 62,612.49 62,612.49
特许权 457,603.38 457,603.38
新车型技术 20,966,813.83 20,966,813.83
二、累计摊销合计 20,056,270.94 4,224,579.98 24,280,850.92
土地使用权 8,838,117.65 726,422.59 9,564,540.24
软件 1,136,613.13 139,300.75 1,275,913.88
商标权 8,120.00 8,120.00
网络安全及信息化 26,508.40 3,690.00 30,198.40
特许权 457,603.38 457,603.38
新车型技术 9,589,308.38 3,355,166.64 12,944,475.02
三、无形资产减值合计 -
土地使用权 -
软件 -
商标权 -
网络安全及信息化 -
特许权 -
新车型技术 -
四、无形资产账面价值合计 60,263,932.03 -4,072,443.22 - 56,191,488.81
土地使用权 48,235,404.41 -726,422.59 47,508,981.82
软件 614,918.08 12,836.01 627,754.09
商标权 -
网络安全及信息化 36,104.09 -3,690.00 32,414.09
特许权 -
新车型技术 11,377,505.45 -3,355,166.64 8,022,338.81
经测试期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减
值准备。
本公司以子公司武汉神光模塑有限公司的子公司武汉神龙汽车塑胶件制造有
限公司账面原值 386.97 万元的土地使用权及账面原值 268.67 万元地上建筑物抵
押为招商银行 870.00 万元短期借款提供担保；以子公司武汉亚普汽车塑料件有限
公司账面原值 1,254.57 万元的土地使用权及账面原值 3,259.85 万元地上建筑物抵
-44-
押为中信银行 1,000.00 万元短期贷款提供担保；以账面原值 1,836.93 万元的工业
园土地使用权及账面原值为 13,778.41 万元的地上建筑物抵押为招商银行
9,700.00 万元短期贷款提供担保；以账面原值 1,024.57 万元的汉阳大道土地使用
权抵押及以账面原值为 6350 万元的地上建筑物为中信银行 8,000.00 万元短期贷
款提供担保。
（2）开发支出情况
本期转出
2010 年 12 月 2011 年 6 月
项目 本期增加 确认为无形
31 日 计入当期损益 30 日
资产
T73 项目 513,598.50 513,598.50-
TX3 项目 1,545,778.18 657,619.86 2,203,398.04
B73 项目 1,720,033.40 497,569.15 2,217,602.55
BX3R 项目 950,000.00 1,146,549.73 2,096,549.73
B51 项目 17,750.00 17,750.00
T88 项目 437,558.10 437,558.10
合计 4,215,811.58 3,270,645.34 7,486,456.92
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 93.25%。
11、商誉
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
武汉燎原模塑有限公司 4,776,002.81 4,776,002.81
合计 4,776,002.81 4,776,002.81
本期末经测试，未发现商誉存在减值的情况。
12、递延所得税资产
递延所得税资产项目 2010 年 12 月 31 日 本期增加额 本期减少额 2011 年 6 月 30 日
资产减值准备 2,186,573.26 2,186,573.26
无形资产摊销年限小
于税法规定摊销年限 1,356,372.33 1,356,372.33
的差异
合计 3,542,945.59 3,542,945.59
-45-
递延所得税资产为公司计提各项减值准备导致资产账面价值小于资产计税
基础的差额为基础计算的递延所得税资产，以及无形资产摊销年限小于税法规
定摊销年限的差异导致资产账面价值小于资产计税基础的差额为基础计算的递
延所得税资产。
13、资产减值准备
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,362,180.16 5,857.01 4,356,323.15
二、存货跌价准备 285,736.46 80,804.49 285,736.46 80,804.49
三、长期股权投资减值准备 -
四、固定资产减值准备 7,997,928.30 7,997,928.30
合计 12,645,844.92 80,804.49 291,593.47 12,435,055.94
14、所有权受到限制的资产
2010 年 12 月 2011 年 6 月 30
所有权受到限制的资产类别 本期增加 本期减少
31 日 日
一、用于担保的资产
1、应收账款 35,000,000.00 20,000,000.00 15,000,000.00
2、固定资产 493,339,170.34 42,917,637.55 450,421,532.79
3、无形资产 45,030,288.50 45,030,288.50
二、其他原因造成所有权
受到限制的资产
1、货币资金 369,065.05 6,309,003.83 6,678,068.88
2、应收票据 45,648,000.00 57,762,000.00 32,668,000.00 70,742,000.00
合计 619,386,523.89 64,071,003.83 95,585,637.55 587,871,890.17
15、短期借款
（1）短期借款分类
借款类别 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
质押借款 15,000,000.00 35,000,000.00
抵押借款 262,700,000.00 262,700,000.00
担保借款 60,000,000.00 60,000,000.00
-46-
信用借款 42,500,000.00 43,500,000.00
合计 380,200,000.00 401,200,000.00
（2）公司用于抵押的财产如下
资产原值 贷款金额
资产类别 贷款银行 贷款期限 备注
(万元) (万元)
一、质押
应收账款 1,500.00 1,500.00 浦发银行 6 个月 应收神龙汽车有限公司
二、抵押
固定资产 6,586.87 1,200.00 招商银行 1年 神光机器设备
无形资产 386.97 神光土地
870.00 招商银行 1年
固定资产 268.67 神光房产
固定资产 3,259.85 亚普房产
1,000.00 中信银行 1年
无形资产 1,254.57 亚普土地
固定资产 14,401.42 3,000.00 招商银行 1年 亚普机器设备
固定资产 4,489.49 500.00 中信银行 1年 燎原机器设备
固定资产 4,159.22 1,000.00 招商银行 1年 燎原机器设备
固定资产 2,390.00 1,000.00 招商银行 1年 燎原房产
固定资产 13,778.41 母公司工业园房产
9,700.00 招商银行 1年
无形资产 1,836.93 母公司工业园土地
无形资产 1,024.57 2,394.00 中信银行 1年 母公司汉阳区土地
固定资产 8,198.00 5,606.00 中信银行 1年 母公司汉阳区房产
小计 62,034.97 26,270.00 --- --- ---
合计 63,534.97 27,770.00
（3）本公司母公司武汉经开投资有限公司为本公司提供 3,000.00 万元的贷款担
保；本公司为子公司武汉神光模塑有限公司提供 2,000.00 万元贷款担保；成都
航天模塑股份有限公司为本公司提供 1,000.00 万元贷款担保。
16、应付票据
票据类别 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 67,456,732.23 45,648,000.00
合计 67,456,732.23 45,648,000.00
下一会计期间将到期的金额为 6745.67 万元。
-47-
17、应付账款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
一年以内 165,158,165.45 98.82 171,219,867.03 99.38
一至二年 134,221.72 0.08 57,927.32 0.03
二至三年 1,239,444.60 0.74 638,811.66 0.37
三年以上 606,917.99 0.36 370,966.54 0.22
合计 167,138,749.76 100 172,287,572.55 100
账龄超过 1 年以上未结算应付账款主要为结算尾款。
应付账款中不存在欠付持公司 5%以上表决权股份的股东或关联方的款项。
18、预收款项
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
一年以内 4,284,945.54 98.85 3,547,732.56 98.61
一至二年 - - - -
二至三年 - - - -
三年以上 50,000.00 1.15 50,000.00 1.39
合计 4,334,945.54 100.00 3,597,732.56 100.00
账龄超过一年未结转原因为结算尾款。
预收款项中不存在预收持有公司 5%以上表决权股份的股东或关联方的款
项。
19、应付职工薪酬
2010 年 12 月 31 2011 年 6 月 30
项目 本期增加额 本期支付额
日 日
工资.资金.津贴和补贴 8,563,067.76 23,088,733.94 25,399,152.84 6,252,648.86
职工福利费 3,068,936.21 2,766,601.90 302,334.31
社会保险费 746,543.37 4,156,631.34 4,778,831.47 124,343.24
住房公积金 235,180.48 986,346.44 1,119,933.18 101,593.74
-48-
2010 年 12 月 31 2011 年 6 月 30
项目 本期增加额 本期支付额
日 日
辞退福利 16,251,067.71 105,933.60 105,933.60 16,251,067.71
工会经费 411,499.73 475,089.06 372,746.58 513,842.21
职工教育经费 629,497.38 244,062.94 164,553.10 709,007.22
非货币性福利 21,094.00 21,094.00
其他 219,520.25 846,611.46 801,042.84 265,088.87
合计 27,056,376.68 32,993,438.99 35,529,889.51 24,519,926.16
20、应交税费
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 计缴标准
增值税 729,324.52 -60,594.60 0.17
营业税 176,092.79 167,748.89 0.05
企业所得税 15,274,525.58 16,583,008.26 0.25
个人所得税 221,030.24 709,533.05 超额累进税率
城建税 781,808.63 1,627,808.77 0.07
教育费附加 376,118.02 728,352.66 0.03
其他 2,605,324.26 2,141,355.96
合计 20,164,224.04 21,897,212.99
21、其他应付款
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
项目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
一年以内 42,143,190.43 87.73 25,543,025.95 83.75
一至二年 1,258,965.75 2.63 323,450.50 1.06
二至三年 1,480,087.16 3.08 1,480,087.16 4.85
三年以上 3,153,759.64 6.57 3,153,759.64 10.34
合计 48,036,002.98 100.00 30,500,323.25 100.00
其他应付款中含应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位武汉
经开投资有限公司 240,000.00 元。
-49-
账龄超过一年的其他应付款原因是设备尾款尚未支付。
大额其他应付款明细表
单位名称 金额 年限 款项性质
神龙 X7/B73 模具款 7,146,720.00 一年以内 模具款
神龙 BX3R 模具款 4,021,920.00 一年以内 模具款
神龙 TX3 模具款 3,864,000.00 一年以内 模具款
神龙 B51R 模具款 1,552,320.00 一年以内 模具款
捷富凯物流公司 1,409,106.94 一年以内 运输费用
合计 17,994,066.94
23、预计负债
项目 2010 年 12 月 30 日 本期增加数 本期减少数 2011 年 6 月 30 日 备注说明
未决诉讼 4,400,000.00 4,400,000.00
合计 4,400,000.00 4,400,000.00
详见附注七、1、（1）
24、股本
股份类别 A、 2011 年6 月30 日 B、 2010 年12 月31 日
股份总数 177,488,586.00 177,488,586.00
25、资本公积
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
（1）资本溢价（股本溢价）
期初数 60,846,976.51 60,846,976.51
本期增加
本期减少
期末数 60,846,976.51 60,846,976.51
（2）其他资本公积
期初数 58,949,625.19 51,520,344.40
本期增加 7,429,280.79
-50-
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
本期减少
期末数 58,949,625.19 58,949,625.19
合计 119,796,601.70 119,796,601.70
26、盈余公积
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
法定盈余公积
期初数 8,685,379.84 8,685,379.84
本期增加
本期减少
期末数 8,685,379.84 8,685,379.84
27、未分配利润
提取或分配
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
比例
调整前年初未分配利润 -153,359,085.03 -163,536,623.16 ——
调整年初未分配利润合计数 ——
调整后年初未分配利润 -153,359,085.03 -163,536,623.16 ——
加：本年净利润 16,771,360.03 10,177,538.13 ——
减：提取法定盈余公积 0.10
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -136,587,725.00 -153,359,085.03 ——
28、营业收入及营业成本
（1）营业收入
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 489,993,938.72 461,242,402.91
其他业务收入 26,866,482.81 35,898,079.39
-51-
营业收入合计 516,860,421.53 497,140,482.30
营业成本 405,209,179.71 383,814,124.47
（2）主营业务(分产品)
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车塑料零
485,853,783.82 379,004,926.92 453,923,507.47 354,265,140.52
部件配套
塑料贸易 - -
其他 4,140,154.90 291,958.56 8,318,895.44
合计 489,993,938.72 379,296,885.48 462,242,402.91 354,265,140.52
（3）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%
神龙汽车有限公司 436,481,487.66 84.45
东风伟世通汽车饰件系统有限公司 16,982,756.25 3.29
奇瑞汽车股份有限公司 14,768,834.69 2.86
扬州亚普 12,227,758.39 2.37
台湾华创 3,410,675.13 0.66
合计 483,871,512.12 93.63
29、营业税金及附加
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计缴标准
营业税 300,037.40 596,140.95 应税收入 5%
城建税 599,456.38 2,060,442.29 按应纳流转税的 7%
教育费附加 259,622.90 847,632.73 按应纳流转税的 3%
其他 2,270,654.70 1,040,191.66
合计 3,429,771.38 4,544,407.63
30、财务费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 11,070,364.45 10,522,325.05
减：利息收入 379,187.61 189,355.58
汇兑损益 -372,611.06 95,062.34
手续费 325,198.18 238,671.42
-52-
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
其他 71,095.47
合计 10,643,763.96 10, 737,798.70
31、资产减值损失
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、坏账损失 1,014,038.01
二、存货跌价损失
三、固定资产减值损失 8,479,825.85
合计 9,493,863.86
32、投资收益
（1）投资收益明细情况：
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
原因
中国石化上海石油化工股份有限公司 投资分红金额不同
合计
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
33、营业外收入
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置利得合计 372,343.90 9,245.29
其中：固定资产处置利得 372,343.90 9,245.29
无形资产处置利得 -
非货币性资产交易利得 -
债务重组利得 -
政府补助利得 5,155,587.00
盘盈利得
违约金、滞纳金利得
-53-
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
罚款利得 700.00
其他利得 5,167,475.19 2,086,810.31
合计 5,539,819.09 7,252,342.60
其他利得主要为收回前期已核消的坏帐 500 万元。
34、营业外支出
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置损失 197,528.94 11,560.89
其中：固定资产处置损失 197,528.94 11,560.89
无形资产处置损失
捐赠支出
盘亏损失
滞纳金、罚款损失 1,618.87 651,026.88
赔偿与违约金损失 22,323.26 347,392.87
其他损失 1,136,894.68 179,204.82
合计 1,555,894.69 1,200,746.35
35、所得税费用
（1）所得税费用（收益）组成
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
当期所得税 13,380,130.24 15,961,127.55
递延所得税 -2,575,630.90
合计 13,380,130.24 13,385,496.65
（2）所得税费用（收益）与会计利润的关系
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
会计利润总额 53,803,355.01 46,797,669.01
加:应纳税所得额调整数 -282,834.05 17,046,841.19
应纳税所得额 53,520,520.96 63,844,510.20
当期所得税费用 13,380,130.24 15,961,127.55
递延所得税费用 -2,575,630.90
其中:递延所得税资产增减变动额(不含直接计入所有者 -2,575,630.09
-54-
权益的变动额)
递延所得税负债增减变动额(不含直接计入所有者权益的
变动额)
所得税费用合计 13,380,130.24 13,385,496.65
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
报告期归属于公司普通股股东的净利
P1 16771360.03 12572793.76
润
报告期归属于公司普通股股东的非经
F 4089833.97 5644403.74
常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公
P2=P1-F 12681526.06 6928390.02
司普通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的
P3
净利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属
P4
于公司普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 177,488,586.00 177,488,586.00
报告期因公积金转增股本或股票股利
S1
分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股
Si
份数
增加股份下一月份起至报告期期末的
Mi
月份数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的
Mj
月份数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1+Si*Mi/M0- 177,488,586.0
发行在外的普通股加权平均数 177,488,586.00
Sj*Mj/M0-Sk 0
加：假定稀释性潜在普通股转换为已
发行普通股而增加的普通股加权平均 X1
数
计算稀释每股收益的普通股加权平均 177,488,586.0
X2=S+X1 177,488,586.00
数 0
其中：可转换公司债转换而增加的
普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的
普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权
数
归属于公司普通股股东的基本每股收
Y1=P1/S 0.094 0.071
益
-55-
项目 代码 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
扣除非经常性损益后归属于公司普通
Y2=P2/S 0.071 0.071
股股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收
Y3=（P1＋P3）/X2 0.094 0.039
益
扣除非经常性损益后归属于公司普通
Y4=（P2＋P4）/X2 0.071 0.039
股股东的稀释每股收益
37、现金流量表项目说明
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息收入 379,187.61 189,355.58
政府补助 5,155,587.00
罚没收入 700.00
收回核销款项 5,000,000.00
其他 3,915,087.49 687,033.55
合计 9,294,275.10 6,032,676.13
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
销售、管理、制造费用中付现 10,942,774.94 18,802,120.46
罚款支出 16,570.84
往来款 7,979,890.71 8,500,000.00
合计 18,922,665.65 27,318,691.30
38、现金流量表补充资料
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
净利润 40,423,224.77 33,412,172.36
加：资产减值准备 9,493,863.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,926,652.52 20,537,124.98
无形资产摊销 4,140,294.99 3,927,166.43
长期待摊费用摊销
-56-
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-259,036.28 -3,514.54
益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用 10,643,763.96 10,617,387.39
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -2,575,630.90
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 1,811,528.92 -11,030,472.81
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -23,133,191.13 2,275,594.65
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 9,663,362.69 7,186,081.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 63,216,600.44 73,839,772.62
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 128,579,888.68 70,621,981.76
减：现金的期初余额 122,637,966.31 47,676,680.63
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 5,941,922.37 22,945,301.13
六、关联方及关联交易（单位：人民币元）
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码
武汉经济技 国有资产的
武汉经开投资有限公司 控股股东 全民所有制 刘茂华 72576113-0
术开发区 经营管理
-57-
续：
母公司对本公司 母公司对本公司表
母公司名称 注册资本（万元） 本公司最终控制方
持股比例% 决权比例%
武汉经济技术开发区
武汉经开投资有限公司 185,000.00 22.72 22.72
国有资产管理办公室
2、本公司的子公司情况
子公 注册资 表决
法人代 持股 组织机构
子公司全称 司类 企业类型 注册地 业务性质 本（万 权比
表 比例% 代码
型 元） 例%
武汉神光模 武汉经济技 汽车塑料
全资 有限责任 王承超 7,000.00 100.00 100.00 30021810-8
塑有限公司 术开发区 件生产
武汉塑料城 武汉经济技 汽车塑料
股份有限公 控股 有限责任 陈汉江 5,000.00 78.50 78.50 27189228-2
术开发区 件生产
司
武汉亚普汽 武汉经济技 汽车塑料
车塑料件有 控股 有限责任 孙岩 4,480.00 50.00 50.00 30009539-8
术开发区 件生产
限公司
武汉神威汽 武汉经济技 汽车塑料
车塑料件有 全资 有限责任 王承超 500.00 100.00 100.00 30020888-2
术开发区 件生产
限责任公司
武汉燎原模 武汉经济技 汽车塑料
控股 有限责任 王承超 10,000.00 50.00 50.00 72270631-2
塑有限公司 术开发区 件生产
3、关联交易情况
关联担保情况
担保方 被担保方 担保方式 担保金额 担保起始日 担保终止日
武汉塑料工业集团股
保证借款 15,000,000.00 2010-7-21 2011-7-20
武汉经开投资有 份有限公司
限公司
武汉塑料工业集团股
保证借款 15,000,000.00 2010-7-26 2011-7-25
份有限公司
武汉塑料工业集 武汉神光模塑有限公
保证借款 20,000,000.00 2010-12-20 2011-12-19
团股份有限公司 司
合计 --- 50,000,000.00 --- ---
4、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
其他应付款 武汉经开投资有限公司 240,000.00 240,000.00
-58-
七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）中英实业公司诉本公司土地使用权转让合同纠纷案。
案件的基本情况：
1994 年 7 月 22 日本公司和中英实业公司签订了《土地房产转让协议》，
约定本公司将位于武汉市汉口新华路 287 号（原武汉塑料四厂）的全部土地
2
（面积 7,359.23m ）以及地上建筑物和水电设施按总价值 230 万元转让给中英
实业公司，后土地房屋移交给了中英实业公司，但中英实业公司尚欠转让费
352 万元未支付。
对于上述土地房屋转让欠款纠纷案，2001 年湖北省高院曾作出[2001]鄂民
终字第 13 号民事判决，判决中英实业公司应在判决生效之日起十日内支付本公
司土地房屋转让费 352 万元及利息，退还建房预付款 95,975.00 元，中英实业
公司的母公司中英集团股份有限公司对中英实业公司的应付款项承担连带责
任，由于中英集团股份有限公司未履行相关义务，本公司申请了强制执行，武
汉市中级人民法院下达 0543 号《民事裁定书》，对中英集团股份有限公司所有
的、武汉市国有土地使用权证武房地籍江字第 03565 号载明的、位于汉口新华
路 287 号第 2 号楼所占面积为 1,195.85 ㎡的土地及地上的附着物，14 号、15
号楼（房屋已拆除）占地面积 810m2 的土地，评估价 484.48 万元抵偿给本公
司。详情请见 2001 年 8 月 3 日和 2002 年 1 月 5 日的《中国证券报》及《证券
时报》。其后，本公司通过公开拍卖的方式将汉口新华路 287 号房地产以
1,340 万元的价格转让给武汉信泰置业公司，并收取了转让款。事后，最高人
民检察院以[2001]鄂民终字第 13 号民事判决认定“中英集团股份有限公司对中
英实业公司的债务承担连带责任”的事实主要证据不足、适用法律错误为由提
出抗诉。2008 年 1 月 15 日，湖北省高院另行组成合议庭进行再审，2008 年 8
月 14 日，湖北省高院[2008]鄂民监一再终字第 00039 号民事判决书维持[2001]
鄂民终字第 13 号民事判决。
2008 年 12 月 9 日湖北省武汉市中级人民法院作出（2008）武执监字第 2
号民事裁定书，裁定：1、撤销原武汉市中院（2001）武立执字第 543 号民事裁
定、（2001）武立执字第 543-4 号民事裁定；2、将原武房地籍江字第 03565 号
载明的、位于江汉区新华路 287 号第 2 号楼房屋及所占 1,195.85m2 的土地和
14、15 号楼（房屋已拆除）所占面积 810.00m2 的土地，回转至中英集团股份有
限公司名下；3、对湖北省高级人民法院（2001）鄂民终字第 13 号民事判决书
继续执行。
-59-
本公司不服上述裁定，目前正在积极准备上诉的相应工作。由于案件正在
审理中，目前无法可靠预计诉讼事项带来的损失。
关于中英实业公司和中英集团股份有限公司诉本公司土地使用权转让合同
纠纷案：
1994 年 7 月 22 日中英实业公司与本公司签订《土地房产转让协议书》和
《投资建房还房协议书》后，双方又先后签订了两份《补充协议》。现武汉中
英实业有限公司就该协议的履行向武汉市中级人民法院提起诉讼。2005 年 3 月
24 日，武汉市中级人民法院(2004)武民初字第 58 号判决如下：①本公司于判
决生效之日起 30 日内一次性给付武汉中英实业有限公司、武汉中英集团股份有
限公司违约金人民币 350.11 万元；②本公司于判决生效之日起 30 日内将全部
职工宿舍搬迁完毕；③本公司于判决生效之日起 30 日内一次性给付武汉中英实
业有限公司、武汉中英集团股份有限公司拆迁安置款人民币 648,324.00 元；④
本公司于判决生效之日起 30 日内一次性给拖欠的武汉中英实业有限公司、武汉
中英集团股份有限公司的水电费共计人民币 189,855.80 元，案件受理费人民币
102,752.62 元由武汉中英实业有限公司、武汉中英集团股份有限公司共同负担
人民币 30,825.70 元，由本公司负担人民币 71,926.83 元。
2006 年 6 月经湖北省高级人民法院（2005）鄂民一终字第 107 号民事判决
书判决后，本公司不服判决，于 2008 年 7 月向最高人民法院提起申诉，2009
年 6 月 10 日，本公司收到最高人民法院 2008 民申字第 550 号民事裁定书，驳
回公司再审申请，维持原湖北省高级人民法院（2005）鄂民一终字第 107 号民
事判决。
根据终审判决，公司需向武汉中英实业有限公司和武汉中英集团股份有限
公司支付违约金、拆迁安置费、水电费等款项本金共计 434 万元人民币，同时
还需承担案件受理费 51,376.00 元。上述判决生效进入执行程序后，武汉中英
实业有限公司向武汉市中级人民法院申请中止强制执行，武汉市中级人民法院
下达了中止强制执行的裁定书，且至今尚未恢复执行。
根据判决结果，公司 2009 年对上述案件所涉金额全额计提，对本报告期利
润无影响。
（2）本公司诉武汉华寅工贸有限责任公司案
-60-
2001 年 3 月 20 日，本公司与武汉华寅工贸有限责任公司签订《土地使用
权转让协议书》，双方约定由公司将原塑料六厂的 7.80 亩土地使用权及其地上
附着物转让给武汉华寅工贸有限责任公司，由武汉华寅工贸有限责任公司向本
公司支付转让费共计 468 万元人民币，同时约定分别于 2001 年 3 月 23 日、
2001 年 9 月 20 日、2002 年 3 月 20 日三期各支付 156 万元人民币。此后公司按
照约定办理了相关手续，履行了合同义务。但武汉华寅工贸有限责任公司仅于
2001 年 3 月 20 日、2001 年 3 月 27 日、2001 年 9 月 17 日、2002 年 7 月 8 日分
四期合计支付 186 万元人民币后，便不再履行付款义务。直至 2004 年 6 月 2
日，武汉华寅工贸有限责任公司对拖欠本公司款项的本金部分 282 万元予以签
章确认，并于 2004 年 6 月 29 日付款 30 万元人民币，截至 2004 年 6 月 30 日，
尚欠本金 252 万元人民币，同时发生逾期付款违约金 566,836.20 元人民币。公
司于 2004 年 7 月 27 日向武汉仲裁委员会递交了仲裁申请书，2005 年 2 月 21
日，武汉仲裁委员会以（2005）武仲裁字第 0094 号裁决书裁定武汉华寅工贸有
限责任公司偿还本公司本金及违约金等共计 3,147,438.20 元。
由于武汉华寅工贸有限责任公司拒绝自动履行发生法律效力的裁决，本公
司已向武汉市江汉区人民法院提交申请执行书，查封了武汉华寅工贸有限责任
公司所有的位于武汉市江汉区常青街经济发展区江旺路 20 号的房屋，查封日期
至 2010 年 10 月,到期后本年又办理了封存手续。对本报告期利润无影响。
（3）本公司与中国对外贸易开发总公司担保债务追偿纠纷案
本公司提供担保的中国对外贸易开发总公司 550 万元贷款于 2003 年 4 月
28 日到期，但中国对外贸易开发总公司截止 2003 年 6 月 30 日仍未归还该笔贷
款，为此本公司承担连带责任，分别于 2003 年 8 月 8 日和 2003 年 8 月 14 日向
招商银行深圳华侨城支行共支付 350 万元。湖北省武汉市中级人民法院
（2003）武经初字第 306 号民事判决书判决：中国对外贸易开发总公司应于判
决生效后十日内向本公司偿还债务 350 万元人民币，并应赔偿代偿债务 150 万
元自 2003 年 8 月 1 日起及 200 万元自 2003 年 8 月 15 日起至付清之日止，日万
分之二点一的罚息率标准计算的利息损失，本案案件受理费 27,510.00 元，保
全费 18,020.00 元，差旅费 41,131.00 元均由中国对外贸易开发总公司负担，
执行后一并支付给本公司。因强制执行未果，根据湖北省武汉市中级人民法院
（2004）武执字第 00174-3 号民事裁定书的裁定：“被执行人中国对外贸易开
-61-
发总公司已停止经营，资产已因另案被人民法院查封，且该被执行人的对外投
资权益短期内也不能处置，本案执行工作已不能继续开展”，因此裁定
（2003）武经初字第 306 号民事判决书中止执行。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司及下属子公司对外担保金额合计 3,000.00 万
元：
担保金额 担保方式（抵押、
被担保单位 担保种类 担保期限 担保对象状况
（万元） 质押、保证）
2010.12.20-
武汉神光模塑
2,000.00 保证 无限连带责任 正常生产经营
有限公司
2011.12.19
2010.7.12-
成都航天模塑
1,000.00 保证 无限连带责任 正常生产经营
股份有限公司
2011.7.11
合计 3,000.00
本公司对成都航天模塑股份有限公司对外担保为反担保，具体情况如下：
鉴于成都航天模塑股份有限公司为武汉燎原模塑有限公司在招商银行股份
有限公司武汉经济技术开发区支行的2000万元融资贷款额度提供保证担保，本
期末使用1000万元担保额度，本公司以信用保证方式向成都航天模塑股份有限
公司提供反担保1000万元。
八、承诺事项
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
2010年4月5日公司第七届董事会第七次会议审议并通过《关于公司重大资
产重组及发行股份购买资产方案的议案》。公司重大资产重组及发行股份购买
资产方案的议案内容如下：
-62-
为提高公司资产质量、优化财务状况、增强公司核心竞争能力和持续盈利
能力，公司拟以所拥有的全部资产和负债置换湖北省楚天数字电视有限公司
（以下简称“楚天数字”）的全部资产和负债扣除1.75亿元现金后的余额，对
于上述置换差额部分由公司向楚天数字非公开发行A股股份购买；同时，公司拟
非公开发行A股股份购买武汉广播电视总台拥有的武汉广电数字网络有限公司
（以下简称“武汉广电”）26.25%股权、武汉有线广播电视网络有限公司（以
下简称“武汉有线”）拥有的武汉广电26.75%股权、中信国安信息产业股份有
限公司（以下简称“中信国安”）拥有的武汉广电47%股权、楚天襄樊有线电视
股份有限公司（以下简称“楚天襄樊”）拥有的全部资产及负债、湖北楚天金
纬广播电视信息网络有限公司（以下简称“楚天金纬”）拥有的全部资产及负
债。上述非公开发行股票数量的总和预计不超过2.5亿股。
对于重大资产重组楚天数字及武汉经开已于2010 年4 月25 日签署了附条件
生效的《股份转让协议》；武汉经开、武汉塑料、楚天数字、武汉广播电视总
台、武汉有线、中信国安、楚天襄樊和楚天金纬已于2010 年4 月25 日签署了
有关重组附条件生效的《框架协议》；东方证券股份有限公司已于2010年5月5
日出具了《关于武汉塑料工业集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买
资产暨关联交易预案之核查意见书》。
十一、母公司财务报表注释（单位：人民币元）
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
2011 年 06 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
单项金额重大的应收
5429617.20 71.20 - - 4,360,664.63 92.07
账款
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
2196198.19 28.80 - - 375,346.07 7.93
该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款 - - -
合计 7625815.39 100.00 - - 4,736,010.70 100.00
-63-
净值 7,625,815.39 4,736,010.70
单项金额重大的应收账款为期末应收款项的前五名。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账
款：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
六个月以内 2196198.19 100.00 - 375,346.07 100
六个月至一年 - - - -
一至二年 - - - -
二至三年 - - - -
三年以上 - - -
合计 2196198.19 100.00 - 2,976,697.19 100.00 215,997.21
(3)本报告期应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的
股东单位的款项。
(4)应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例
武汉燎原模塑有限公司 关联方 1745118.32 六个月以内 22.88
德尔福派克电器系统有限公司
非关联方 1185007.51 六个月以内 15.54
武汉分公司
武汉友德电器有限公司 非关联方 967903.25 六个月以内 12.69
江南模塑科技股份有限公司 非关联方 906306.78 六个月以内 11.88
东风伟士通汽车饰件系统有限
非关联方 625281.34 六个月以内 8.20
公司
合计 5429617.20 71.20
(6)应收账款中应收关联方款项
占应收账款总额比例
单位名称 与本公司关系 欠款金额
(%)
武汉燎原模塑有限公司 子公司 1745118.32 22.88
合计 1745118.32 22.88
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2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大的
1649000.00 56.69 1274000.00 93.83 1,861,432.76 66.17 1,274,000.00 93.83
其他应收款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 1259802.78 43.31 83,712.78 6.17 951,579.96 33.83 83,712.78 6.17
的风险较大的其
他应收款
其他不重大的其
- - - -
他应收款
合计 2908802.78 100.00 1,357,712.78 100.00 2,813,012.72 100.00 1,357,712.78 100.00
净值 1551090.00 1,455,299.94
单项金额重大的其他应收款为期末应收款项的前五名。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收
款：
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
比例
金额 比例(%) 金额
(%)
六个月以内 1094900.67 86.91 - 786,677.85 82.67 -
六个月至一年 89,902.11 7.14 8,712.78 89,902.11 9.45 8,712.78
一至二年 - - - - - -
二至三年 - - - - - -
三年以上 75,000.00 5.95 75,000.00 75,000.00 7.88 75,000.00
合计 1259802.78 100.00 83,712.78 951,579.96 100.00 83,712.78
(4)本报告期其他应收款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份
的股东单位款项。
(5)其他应收款金额前五名单位情况
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 年限
系 额的比例
房改基金 非关联方 700,000.00 三年以上 24.06
武汉长江开发有限公司 非关联方 574,000.00 三年以上 19.73
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神龙汽车有限公司 非关联方 300000.00 六个月以内 10.31
武汉市供电局 非关联方 208044.40 六个月以内 7.15
永丰乡 非关联方 75000.00 三年以上 2.58
合计 1857044.40 63.83
(6)其他应收款中无应收关联方款项
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3、长期股权投资
在被投资 在被投资 在被投资单位持股
2010 年 12 月 31 本期计提
被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 增减变动 2011 年 6 月 30 日 单位持股 单位表决 比例与表决权比 减值准备 本期现金红利
日 减值准备
比例% 权比例% 例不一致的说明
①对子公司投资
武汉神光模塑有限
成本法 70,000,000.00 70,000,000.00 -- 70,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
公司
武汉亚普汽车塑料
成本法 17,200,000.00 17,200,000.00 -- 17,200,000.00 50.00 50.00 -- --
件有限公司
武汉燎原模塑有限
成本法 59,090,000.00 59,090,000.00 -- 59,090,000.00 50.00 50.00 -- -- 10,000,000.00
公司
武汉塑料城股份有
成本法 39,250,000.00 39,250,000.00 -- 39,250,000.00 78.50 78.50 -- --
限公司
武汉神威汽车塑料
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 100.00 100.00 -- --
件有限责任公司
②对其他企业投资
中国石化上海石油
成本法 600,000.00 600,000.00 -- 600,000.00 -- -- -- --
化工股份有限公司
合计 --- 191,140,000.00 191,140,000.00 191,140,000.00 10,000,000.00
-67-
4、营业收入及营业成本
(1)营业收入
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 9489275.61 7057313.44
其他业务收入 4070618.48 4130204.18
营业收入合计 13559894.09 11187517.62
营业成本 5360965.46 2718047.58
(2)主营业务(分产品)
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
物流配送收入 9489275.61 7057313.44
合计 9489275.61 7057313.44
(3)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%
武汉燎原模塑公司 2812154.53 20.74
江南模塑科技股份有限公司 1629208.60 12.01
德尔福派克电器系统有限公司武汉分公司 1329808.50 9.81
佛吉亚全兴 1194308.30 8.81
东风伟士通汽车饰件系统有限公司 865616.56 6.28
合计 7831096.49 57.75
5、投资收益
(1)投资收益明细
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 10,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
武汉燎原模塑有限公司 10,000,000.00 10000000.00
武汉亚普汽车塑料件有限公司
上海石油化工厂
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
净利润 -1,885,628.49 -3,784,033.99
加：资产减值准备 1,082,107.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,495,682.43 3,478,237.68
无形资产摊销 509,316.44 513,282.72
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用 6,249,441.77 6,988,680.98
投资损失（收益以“-”号填列） -10,000,000.00 -10,000,000.00
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 13,354.24 2,037.95
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -7,292,973.97 10,983,213.10
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 4,325,281.70 -246,588.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,585,525.88 9,016,937.40
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 51,990,823.13 14,542,741.51
减：现金的期初余额 53,393,996.88 7,837,354.63
加：现金等价物的期末余额 - --
减：现金等价物的期初余额 - --
-69-
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
现金及现金等价物净增加额 -1,403,173.75 6,705,386.88
十二、补充资料（单位：人民币元）
1、 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号
（2010 年修订）的要求计算的净资产收益率及每股收益：
每股收益
加权平均净资
报告期利润 会计期间
产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
2011 年 1-6 月 10.417 0.094 0.094
归属于公司普通股股东的
净利润
2010 年 1-6 月 8.454 0.071 0.071
扣除非经常性损益后的净 2011 年 1-6 月 7.877 0.071 0.071
利润归属于公司普通股股
东的净利润 2010 年 1-6 月 4.659 0.039 0.039
2、 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益
[2008]》，本公司 2011 年 6 月、2010 年 6 月的非经常性损益项目及金额如
下：
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 备注
非流动资产处置损益 174814.96 -2315.60
计入当期损益的政府补助，但与公司业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定量 5155587.00
享受的政府补助除外
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
除上述之外其他营业外收支净额 4006638.38 909885.74
税前非经常性损益合计 4181453.34 6067157.14
减：所得税影响 -39479.67 -167918.26
扣除所得税影响后非经常性损益 4141973.67 5895238.88
减：归属于少数股东的税后非经常性损益 -52139.70 -250835.14
归属于母公司股东的税后非经常性损益 4089833.97 -9,317,602.92
3、 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
（1） 预付帐款期末余额期末余额 2779.59 万元，比期初增加 1621.11 万
元，增长 139.93%，主要是由于本年开发新车型模具及采购进口原材料所致。
-70-
（2） 在建工程期末余额 997.83 万元，比期初减少 190.01 万元，减少
16.00%，主要是由于期转固定资产所致。
（3） 开发支出期末余额 748.65 万元，比期初增加 327.06 万元，增长
77.58%，主要是由于本年开发新车型增加研发费用所致。
（4） 应付票据期末余额为 6745.67 万元，比期初增加 1980.87 万元，增加
20.49%，主要是本年度以票据结算增加所致。
（5） 其他应付款期末余额为 4803.60 万元，比期初增加 1753.57 万元，增加
57.49%，主要是本期新增保险杠模具开发费用所致。
（6） 预收帐款期末余额为 433.49 万元，比期初增加 73.72 万元，增加
20.49%，主要是本期预收 7-9 月房租收入所致。
（7） 营业税金及附加本期发生额为 342.98 万元，比上年同期减少 111.46 万
元，减少 24.53%，主要是本期交纳部分以前年度已计提税金所致。
（8） 销售费用本期发生额为 1282.95 万元，比上年同期增加 357.96 万元，
增加 38.70%，主要是由于销售增长销售费用中的运费、包装费等费用增长所致。
（9） 资产减值损失本期发生额为 0，比上年同期期初减少 949.60 万元，减
少 100.00%，主要是由于本期未计提资产减值准备所致。
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注已经公司 2011 年 7 月 25 日召开的第七届第十六次董
事会批准。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的 2011 年半年度报告正文及摘要；
二、载有董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；
四、公司章程；
五、文件存放地：公司公共关系及法务部。
董事长：徐亦平
武汉塑料工业集团股份有限公司董事会
2011 年 7 月 25 日
-71-
合并资产负债表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年6月30日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 128,579,888.68 122,637,966.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 - -
应收票据 五、2 81,504,855.51 72,779,510.15
应收账款 五、3 258,307,617.69 238,245,443.82
预付款项 五、4 27,795,916.31 11,584,785.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 五、5 2,693,750.21 3,223,800.05
买入返售金融资产
存货 五、6 74,564,156.90 76,375,685.82
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 -
流动资产合计 573,446,185.30 524,847,192.06
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 -
持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 五、7 600,000.00 600,000.00
投资性房地产 - -
固定资产 五、8 371,207,369.77 377,042,273.55
在建工程 五、9 9,978,262.58 11,878,383.61
工程物资 - -
固定资产清理 24,416.90 -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 五、10 56,191,488.81 60,263,932.03
开发支出 五、10 7,486,456.92 4,215,811.58
商誉 五、11 4,776,002.81 4,776,002.81
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 五、12 3,542,945.59 3,542,945.59
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 453,806,943.38 462,319,349.17
资产总计 1,027,253,128.68 987,166,541.23
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-72-
合并资产负债表(续)
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年6月30日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、15 380,200,000.00 401,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 - -
应付票据 五、16 67,456,732.23 45,648,000.00
应付账款 五、17 167,138,749.76 172,287,572.55
预收款项 五、18 4,334,945.54 3,597,732.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、19 24,519,926.16 27,056,376.68
应交税费 五、20 20,164,224.04 21,897,212.99
应付利息 - -
应付股利 五、21 - -
其他应付款 五、22 48,036,002.98 30,500,323.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 711,850,580.71 702,187,218.03
非流动负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 五、23 4,400,000.00 4,400,000.00
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 4,400,000.00 4,400,000.00
负债合计 716,250,580.71 706,587,218.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、24 177,488,586.00 177,488,586.00
资本公积 五、25 119,796,601.70 119,796,601.70
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 五、26 8,685,379.84 8,685,379.84
一般风险准备 - -
未分配利润 五、27 -136,587,725.00 -153,359,085.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 169,382,842.54 152,611,482.51
少数股东权益 141,619,705.43 127,967,840.69
所有者权益合计 311,002,547.97 280,579,323.20
负债和所有者权益总计 1,027,253,128.68 987,166,541.23
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司资产负债表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年6月30日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 51,990,823.13 53,393,996.88
交易性金融资产 - -
应收票据 3,700,644.17 500,000.00
应收账款 十一、1 7,625,815.39 4,736,010.70
预付款项 - 28,619.71
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 十一、2 1,551,090.00 1,455,299.94
存货 1,069.93 14,424.17
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 64,869,442.62 60,128,351.40
非流动资产：
可供出售金融资产 -
持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 十一、3 191,140,000.00 191,140,000.00
投资性房地产 - -
固定资产 123,430,414.23 125,401,191.10
在建工程 254,775.30 76,120.00
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 29,788,091.25 30,297,407.69
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 344,613,280.78 346,914,718.79
资产总计 409,482,723.40 407,043,070.19
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-74-
母公司资产负债表(续)
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年6月30日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 227,700,000.00 227,700,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 854,898.62 741,689.06
预收款项 2,100,123.57 1,564,183.35
应付职工薪酬 17,334,061.27 17,362,612.90
应交税费 1,634,620.15 1,903,598.87
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 36,766,438.35 32,792,776.08
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 286,390,141.96 282,064,860.26
非流动负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 4,400,000.00 4,400,000.00
递延所得税负债 -
其他非流动负债 -
非流动负债合计 4,400,000.00 4,400,000.00
负债合计 290,790,141.96 286,464,860.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,488,586.00 177,488,586.00
资本公积 117,316,986.28 117,316,986.28
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 8,685,379.84 8,685,379.84
一般风险准备 - -
未分配利润 -184,798,370.68 -182,912,742.19
所有者权益（或股东权益）合计 118,692,581.44 120,578,209.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计 409,482,723.40 407,043,070.19
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并利润表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 516,860,421.53 497,140,482.30
其中：营业收入 五、28 516,860,421.53 497,140,482.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 467,238,519.86 456,405,970.43
其中：营业成本 五、28 405,209,179.71 383,814,124.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、29 3,429,771.38 4,544,407.63
销售费用 12,829,490.80 9,249,890.23
管理费用 35,126,314.01 38,565,885.54
财务费用 五、30 10,643,763.96 10,737,798.70
资产减值损失 五、31 - 9,493,863.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -
投资收益（损失以“－”号填列） -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 －”号填列） 49,621,901.67 40,734,511.87
加：营业外收入 五、33 5,539,819.09 7,252,342.60
减：营业外支出 五、34 1,358,365.75 1,189,185.46
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以 －”号填列） 53,803,355.01 46,797,669.01
减：所得税费用 五、35 13,380,130.24 13,385,496.65
五、净利润（净亏损以 －”号填列） 40,423,224.77 33,412,172.36
归属于母公司所有者的净利润 16,771,360.03 12,572,793.76
少数股东损益 23,651,864.74 20,839,378.60
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.07
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.07
七、其他综合收益 -
八、综合收益总额 40,423,224.77 33,412,172.36
归属于母公司所有者的综合收益总额 16,771,360.03 12,572,793.76
归属于少数股东的综合收益总额 23,651,864.74 20,839,378.60
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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母公司利润表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 13,559,894.09 11,187,517.62
减：营业成本 十一、4 5,360,965.46 2,718,047.58
营业税金及附加 529,234.37 573,088.34
销售费用 5,873,697.65 3,416,179.64
管理费用 11,143,579.66 17,936,306.41
财务费用 6,249,441.77 5,198,361.59
资产减值损失 - 1,082,107.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -
投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 10,000,000.00 10,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,000,000.00 10,000,000.00
二、营业利润（亏损以 －”号填列） -5,597,024.82 -9,736,573.25
加：营业外收入 5,039,557.60 5,952,539.26
减：营业外支出 1,328,161.27
其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额（亏损总额以 －”号填列） -1,885,628.49 -3,784,033.99
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以 －”号填列） -1,885,628.49 -3,784,033.99
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益 -
七、综合收益总额 -1,885,628.49 -3,784,033.99
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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合并现金流量表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 468,026,481.36 568,529,310.50
客户存款和同业存放款项净增加额 -
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、37 9,294,275.10 6,032,676.13
经营活动现金流入小计 477,320,756.46 574,561,986.63
购买商品、接受劳务支付的现金 308,091,185.77 400,220,484.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 40,155,047.88 32,475,085.81
支付的各项税费 46,935,256.72 40,707,952.81
支付其他与经营活动有关的现金 五、37 18,922,665.65 27,318,691.30
经营活动现金流出小计 414,104,156.02 500,722,214.01
经营活动产生的现金流量净额 63,216,600.44 73,839,772.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 613,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 613,500.00 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,467,079.31 15,677,084.10
投资支付的现金 - -
质押贷款净增加额 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 16,467,079.31 15,677,084.10
投资活动产生的现金流量净额 -15,853,579.31 -15,677,084.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 69,500,000.00 122,000,000.00
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 69,500,000.00 122,000,000.00
偿还债务支付的现金 90,500,000.00 126,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,691,493.03 30,522,325.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 10,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 111,191,493.03 157,122,325.05
筹资活动产生的现金流量净额 -41,691,493.03 -35,122,325.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 270,394.27 -95,062.34
五、现金及现金等价物净增加额 5,941,922.37 22,945,301.13
加：期初现金及现金等价物余额 122,637,966.31 47,676,680.63
六、期末现金及现金等价物余额 128,579,888.68 70,621,981.76
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-78-
母公司现金流量表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,210,083.42 10,383,014.57
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,926,142.06 17,687,276.88
经营活动现金流入小计 17,136,225.48 28,070,291.45
购买商品、接受劳务支付的现金 2,673,712.56 2,363,603.80
支付给职工以及为职工支付的现金 6,363,381.66 3,474,267.47
支付的各项税费 1,874,528.56 1,412,861.29
支付其他与经营活动有关的现金 10,810,128.58 11,802,621.49
经营活动现金流出小计 21,721,751.36 19,053,354.05
经营活动产生的现金流量净额 -4,585,525.88 9,016,937.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 10,000,000.00 20,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 118,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 10,118,400.00 20,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 801,235.16 1,022,869.54
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 801,235.16 1,022,869.54
投资活动产生的现金流量净额 9,317,164.84 18,977,130.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 15,000,000.00 49,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 49,700,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 64,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,134,812.71 6,988,680.98
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 21,134,812.71 70,988,680.98
筹资活动产生的现金流量净额 -6,134,812.71 -21,288,680.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -1,403,173.75 6,705,386.88
加：期初现金及现金等价物余额 53,393,996.88 7,837,354.63
六、期末现金及现金等价物余额 51,990,823.13 14,542,741.51
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-79-
合并所有者权益变动表 一)
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 本期金额
归属于母公司的所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
减：库存 专项储
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
股 备
一、上年年末余额 177,488,586.00 119,796,601.70 8,685,379.84 -153,359,085.03 127,967,840.69 280,579,323.20
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 177,488,586.00 119,796,601.70 - 8,685,379.84 -153,359,085.03 - 127,967,840.69 280,579,323.20
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
填列） - - - - 16,771,360.03 - 13,651,864.74 30,423,224.77
（一）净利润 16,771,360.03 23,651,864.74 40,423,224.77
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 16,771,360.03 - 23,651,864.74 40,423,224.77
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -10,000,000.00 -10,000,000.00
1．提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -10,000,000.00 -10,000,000.00
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
四、期末余额 177,488,586.00 119,796,601.70 - 8,685,379.84 -136,587,725.00 - 141,619,705.43 311,002,547.97
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表 二)
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 上期金额
归属于母公司的所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
减：库存 专项储
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
股 备
一、上年年末余额 177,488,586.00 119,796,601.70 8,685,379.84 -163,536,623.16 107,612,657.00 250,046,601.38
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 177,488,586.00 119,796,601.70 - 8,685,379.84 -163,536,623.16 - 107,612,657.00 250,046,601.38
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 12,572,793.76 - 10,839,378.60 23,412,172.36
（一）净利润 12,572,793.76 20,839,378.60 33,412,172.36
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 12,572,793.76 - 20,839,378.60 33,412,172.36
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -10,000,000.00 -10,000,000.00
1．提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备 -
2．对所有者（或股东）的分配 -10,000,000.00 -10,000,000.00
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
四、期末余额 177,488,586.00 119,796,601.70 - 8,685,379.84 -150,963,829.40 - 118,452,035.60 273,458,773.74
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-81-
母公司所有者权益变动表（一）
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 本期金额
减：库存 专项储
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
股 备
一、上年年末余额 177,488,586.00 117,316,986.28 8,685,379.84 -182,912,742.19 120,578,209.93
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 177,488,586.00 117,316,986.28 - 8,685,379.84 -182,912,742.19 120,578,209.93
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
填列） - - - - -1,885,628.49 -1,885,628.49
（一）净利润 -1,885,628.49 -1,885,628.49
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - -1,885,628.49 -1,885,628.49
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、期末余额 177,488,586.00 117,316,986.28 - 8,685,379.84 -184,798,370.68 118,692,581.44
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-82-
母公司所有者权益变动表（二）
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2011年1-6月 单位:元
项目 上期金额
减：库存 专项储
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
股 备
一、上年年末余额 177,488,586.00 117,316,986.28 8,685,379.84 -167,736,986.43 135,753,965.69
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 177,488,586.00 117,316,986.28 - 8,685,379.84 -167,736,986.43 135,753,965.69
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -3,784,033.99 -3,784,033.99
（一）净利润 -3,784,033.99 -3,784,033.99
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - -3,784,033.99 -3,784,033.99
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、期末余额 177,488,586.00 117,316,986.28 - 8,685,379.84 -171,521,020.42 131,969,931.70
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-83-