恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
恒天海龙股份有限公司
2018 年半年度报告全文
2018 年 08 月
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恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人孙健、主管会计工作负责人庄旭升及会计机构负责人(会计主管
人员)庄旭升声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
虞文品 董事 工作原因 姜大广
童亦成 董事 工作原因 孙健
王宁子 董事 工作原因 韩雪
风险提示
公司于 2018 年 5 月 30 日在巨潮资讯网披露了《关于控股股东股权被冻结
的提示性公告》公告编号：2018-022。辽宁省高级人民法院于 2018 年 4 月 24
日受理了上海聚品融资租赁有限公司与兴乐集团、虞文品等借款合同纠纷一案，
依据（2018）辽民初字 41 号裁定书，因案件需要，冻结了兴乐集团持有公司的
200,000,000 股股票。上述冻结股份 200,000,000 股, 占其持有公司股份的 100%，
占公司总股本的 23.15%。兴乐集团股份被冻结事项对公司生产经营无直接影
响。但鉴于公司控股股东兴乐集团全部股份已被冻结，可能存在公司实际控制
权的变动风险。敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................10
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................15
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................31
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................35
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................36
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................37
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................107
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
公司、本公司或恒天海龙 指 恒天海龙股份有限公司
博莱特公司、博莱特 指 山东海龙博莱特化纤有限责任公司
中国恒天、恒天集团 指 中国恒天集团有限公司
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《上市规则》 指 深圳证券交易所股票上市规则
董事会 指 恒天海龙股份有限公司董事会
股东大会 指 恒天海龙股份有限公司股东大会
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
指定披露媒体 指 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
兴乐集团 指 兴乐集团有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 恒天海龙 股票代码 000677
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 恒天海龙股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒天海龙
公司的法定代表人 孙健
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜大广 王志军
联系地址 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号
电话 0536-7530007 0536-7530007
传真 0536-7530677 0536-7530677
电子信箱 716071958@qq.com 716071958@qq.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 334,359,593.55 271,319,288.79 23.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,031,320.15 2,897,676.98 -29.90%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,811,918.73 2,816,049.14 -35.66%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 4,926,492.11 -38,660,134.08 112.74%
基本每股收益（元/股） 0.0024 0.0034 -29.41%
稀释每股收益（元/股） 0.0024 0.0034 -29.41%
加权平均净资产收益率 0.74% 1.07% -0.33%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 875,408,733.37 844,750,240.92 3.63%
归属于上市公司股东的净资产（元） 274,496,198.72 272,464,878.57 0.75%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
423,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,616.82
少数股东权益影响额（税后） 208,615.40
合计 219,401.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司控股子公司博莱特是国内最早研制开发高模低缩浸胶涤纶帘子布和帆布的企业，规模、品种、设备工艺居国内
同行业领先水平，注册资本5.22亿元，员工800余人，占地面积35.3万平方米。
公司主导产品为高性能高模低缩浸胶涤纶帘子布、帆布。主要生产设备高模低缩工业长丝生产线、双浴法浸胶生产
线系从德国、美国等引进。研制生产的普通和HMLS浸胶聚酯帘子布、锦纶帘子布，输送带用涤锦帆布（EP）、输送带
用锦纶帆布（NN）、输送带用涤纶帆布（EE/PP），特种帆布系列有芳纶帆布、横向刚性布、油罐用聚酯方平帆布、直
径直纬帆布、输送带用、防撕裂帆布等产品，广泛适用于橡胶轮胎、三角带、输送带、胶管、防弹服、军用软体油罐、
渔网和橡胶水坝等产品的制作，畅销全国20多个省、市，出口六十多个国家和地区。
公司是高新技术企业，拥有完善的科研开发体系，技术中心是中国橡胶工业协会纤维骨架材料研发中心、山东省省
级企业技术中心、山东省纤维骨架材料工程技术研究中心。其中与中国橡胶工业协会共同创建的“中国橡胶工业协会纤
维骨架材料研发中心”，是国内纤维骨架材料行业唯一的一家专业科研机构。研制开发的高性能高模低缩浸胶涤纶帘子
布、EP帆布被评为“国家级新产品”；芳纶帆布填补国内空白。公司已通过 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理
体系和 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司属于无污染企业，无“三废”排放，无环保压力。同时具有以下领先优势：
1.销售领先优势
产品认证期对于高模低收缩涤纶骨架材料生产企业来讲，是一个缓慢的、很残酷的过程，主要因为高模低收缩涤纶骨架
材料认证期太长，一般需要一年以上时间，国外著名轮胎公司认证期更长，如法国米其林公司需要2年。博莱特公司国内最
早开发生产高模低收缩涤纶骨架材料，已通过国内外大部分著名轮胎公司的认证，如米其林集团、住友集团、固特异集团、
锦湖集团、德国大陆集团、森佩理特集团、倍耐力集团等，拥有了固定的销售渠道，在同行业内取得了领先优势。占国内总
需求的11.5%，经中国橡胶协会统计，在国内市场的占有率为第三位，这是同行业其他企业无法比拟的销售优势。
2.技术领先优势
在高模低收缩涤纶骨架材料开发初期，加强同科研院所的沟通与合作，早在1998年就完成同北京橡胶研究院共同承担的
“九五”国家重点科技攻关项目“高模量、低收缩聚酯帘线开发与应用”的研究课题，在行业内取得了领先地位，具有国际先进
水平。
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产品的技术指标已经达到或超过国际同行业先进企业的产品指标。用该骨架材料制作的子午胎比如三角、成山、朝阳、
东风等被评为中国十大名牌。2000年企业参加起草由国家轮标委组织的“子午线轮胎用聚酯浸胶帘子布国家标准”。公司的“神
龙”牌涤纶浸胶帘子布荣获“山东省著名商标”和“山东名牌”称号。高模低缩涤纶帘子布被认定为国家级重点新产品，产品及
技术均填补国内空白，代表了骨架材料行业的发展方向和领先水平。
3.成本领先优势
相比较购买工业丝作为主要原材料进行高模低缩涤纶骨架材料的生产企业来讲，博莱特公司更占有成本优势，公司已经
具有10800吨自工业丝到浸胶帘子布的产业链、完备的公用工程设施以及部分厂房车间。同时企业推行精细化管理体系、成
本测控体系、预算管理体系的建设，有效的降低了成本，留足了利润空间。
4.品牌优势
博莱特公司一直注重于产品品牌建设，品牌战略作为公司长期发展的三大战略之一得到有力的贯彻和实施，并采取严格
和完善的质保体系来进行维护和保证，1998年通过ISO9001质量体系认证，2005年在行业内首家也是唯一一家通过了质量管
理ISO9001、环境管理ISO14001、职业健康安全管理OHS18001体系“三合一”认证，以及2009年取得的TS16949体系证书，在
品牌知名度、品质认知度、品牌忠诚度等方面构成博莱特公司“神龙”牌涤纶帘子布良好的品牌资产。公司的“神龙”牌涤纶浸
胶帘子布荣获“山东省著名商标”和“山东名牌”称号，“神龙”牌涤纶浸胶帘子布已被国内外著名轮胎企业所认知和接受，成为
企业制胜市场的关键。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
今年以来，面对严峻的市场形势，博莱特公司继续坚持以销售为龙头，以推进项目建设为重点，不断强化技术支撑，凝
心聚力，真抓实干，取得了明显效果。
一．高点定位，市场营销稳步拓展
今年以来，受国家“去库存、去产能”及环保、节能减排等宏观经济政策的影响，国内大宗化工原材料普遍限产、减产，
导致原材料供应短缺，且价格持续上涨；因欧盟与美国贸易摩擦，美国对中国产轮胎实行“双反”，轮胎业市场需求持续疲软，
输送带行业同质化竞争严重，公司产品与原材料涨价不同步，人民币汇率升值，出口业务利润率严重下滑。
面对愈演愈烈的市场竞争形势，公司正确分析市场形势，不断强化销售龙头带动作用，进一步调整经营策略和品种结构，
合理优化客户布局，调动一切积极因素，把完成全年任务目标作为营销工作的重点。同时，抓住市场机遇，不断加快新产品
研发和市场推介，合理增加帆布订单，销量持续增长，市场营销稳步拓展。
一是调整经营策略，强化激励机制。今年以来，为确保完成全年任务目标，公司进一步调整经营策略和考核方案，总体
承包单价保持不变的情况下实行部门承包。加强销售队伍建设，打破平均主义，大力实施末位淘汰制，进一步调动了业务人
员的积极性和创造性。
二是加大开拓力度，努力提高市场占有率。面对严峻的市场形势，公司牢固树立大营销理念，优化客户布局，不断调整
产品结构，坚持以高端优质客户为主,合理压缩低价位、小批量订单。从老客户增量、老集团化客户增加新工厂、老客户增
加新品种和新客户开发四个方面入手，不断加大市场开发力度，取得了明显效果。
三是加大应收账款回收力度，减少两金占用。据公司“两金占用”压控工作方案，积极采取有效措施，加强客户沟通交流，
加大货款回收和清欠力度，并加大考核力度,进一步规避了风险。通过制订安全库存管理办法，库存有所降低。
四是把握信息，拓宽渠道，努力降低采购成本。今年以来，受国际大气候影响，切片、原丝等大宗原材料市场涨价迅猛，
对生产经营和成本控制造成了极大的压力。采购部门准确把握市场信息和价格走势，及时调整采购策略，通过锁定价格、物
流运作、货比三家等向采购要效益。受国家环保政策的影响，许多原材料生产企业关停、限产，采购部门克服困难，多渠道
市场调研，做好弹性预防，保证了公司的正常生产。
二．严抓细管，生产管理再上新台阶
生产管理是整个企业运行的核心，全过程受控是与高端客户打交道的必要因素，能否拿到高端客户群体的“准入证”，关
键就在于把生产管理这个环节抓严、抓实、抓细。
一是完善体系运行，现场管理明显提升。公司全面加强质量管理体系建设，为加快推进高端客户的开发进程，特聘请
外籍行业专家针对高端客户的特殊要求和考察重点进行逐项落实。先后完成了“三合一”体系年度转版审核和QSB体系培训工
作。
二是修旧利废，降本增效。公司制定了严格的回收使用考核标准，重新理顺木轴、木托盘等回收和维修考核办法，降低
采购成本。加强能源管理，抓好节能减排，同华电邹县热力公司签订直供电合同，节约电费。通过推行合同能源管理模式，
4MW太阳能发电站累计发电178万千瓦时。
三是固本强基，夯实安全基础。公司始终贯彻“安全高于一切”的安全理念，把安全作为一项政治任务放在各项工作的首
位，全面落实安全生产责任制，全面推进安全标准化建设。及时参加安全生产教育培训，对危险源和环境因素重新辨识，认
真组织新招聘职工安全培训和考试，组织灭火和疏散演练，提高了职工的安全意识和自我防护能力以及处理突发事件的应急
能力和对事故范围和损失的控制能力。坚持重点部位领导挂靠和巡回检查签字制度，加大隐患检查力度。加强特种设备管理，
天然气管道漏点检测，实行持证上岗，做好职业健康现状评价、接害人员查体等工作，建立重大事故应急救援体系，保证了
安全环保工作的顺利进行。
三．开拓思路，技术创新成效显著
技术中心着眼行业最新动态，充分利用中国橡胶骨架材料研发中心、省级技术中心等研发平台，加强产学研合作，切实
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做到“研发一批、投产一批、储备一批”。通过市场调研，积极与高校对接，通过引进、消化、吸收与自身研发相结合，多措
并举，积极探索新办法、新工艺，研发出一批适销对路的新产品。
四．遵循标准，产品品质不断提高
公司不断强化全员质量意识，严格规范操作，加强过程控制，不断加强质检人员的责任心和执行力，产品品质不断提
高。
一是强化职能，明确责任。为加强生产过程控制，将浸胶质检员职能划归车间管理，提高了生产车间的质量意识，同时
对浸胶在线检测系统重新校正，人机结合，全程监控，减少了因人为失误造成的质量反馈，使产品质量真正做到事前预防、
事中控制。外购原材料严格把关，保证了产品指标稳定。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 334,359,593.55 271,319,288.79 23.23%
营业成本 295,051,194.58 233,048,584.71 26.61%
销售费用 10,897,946.09 9,427,746.02 15.59%
管理费用 11,596,746.46 13,889,577.54 -16.51%
报告期内由于汇率变
财务费用 4,842,485.90 2,689,393.34 80.06% 动，对汇兑损益影响较
大所致
去年已经弥补完以前年
所得税费用 3,985,162.02 -190,775.17 2,188.93% 度亏损，本年开始计提
所得税所致
经营活动产生的现金流 报告期内现汇收款增加
4,926,492.11 -38,660,134.08 112.74%
量净额 所致
投资活动产生的现金流
-11,592,538.10 -12,576,861.04 7.83%
量净额
筹资活动产生的现金流 报告期内银行借款影响
17,857,743.91 -1,224,553.48 1,558.31%
量净额 所致
现金及现金等价物净增 报告期内现汇收款增加
8,790,233.13 -52,956,703.90 116.60%
加额 及银行借款影响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
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分行业
帘帆布 321,382,041.40 293,572,286.75 8.65% 27,303,236.43% 294,078,805.01% -3.99%
分产品
帘帆布 321,382,041.40 293,572,286.75 8.65% 27,303,236.43% 294,078,805.01% -3.99%
分地区
国内 164,987,461.99 149,920,922.91 9.13% 23,850,397.53% 24,576,343.33% -2.06%
国外 156,394,579.45 143,651,363.84 8.15% 31,262,593.59% 36,389,514.15% -6.13%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 38,552,106.07 4.40% 70,114,340.50 8.49% -4.09%
168,872,086.4
应收账款 19.29% 129,150,234.50 15.64% 3.65%
0
存货 72,641,791.73 8.30% 57,737,612.57 6.99% 1.31%
366,292,363.7
固定资产 41.84% 398,714,433.20 48.28% -6.44%
9
在建工程 81,295,306.70 9.29% 192,400.26 0.02% 9.27% 工业丝项目构建所致。
短期借款 53,800,000.00 6.15% 53,800,000.00 6.52% -0.37%
长期借款 19,370,000.00 2.21% 2.21%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
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五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
山东海龙博 子公司 帘帆布生产 522006065 953,552,296. 756,628,571. 334,359,593. 16,414,767 12,243,447.02
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莱特化纤有 与销售 62 06 55 .39
限责任公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司于2018年5月30日在巨潮资讯网披露了《关于控股股东股权被冻结的提示性公告》公告编号：2018-022，辽宁省高级人
民法院于2018年4月24日受理了上海聚品融资租赁有限公司与兴乐集团、虞文品等借款合同纠纷一案，依据（2018）辽民初
字41号裁定书，因案件需要，冻结了兴乐集团持有公司的200,000,000股股票。上述冻结股份200,000,000股,占公司总股本的
23.15%。兴乐集团所持公司股份累计被冻结200,000,000股，占其持有公司股份的100%。兴乐集团股份被冻结事项对公司生
产经营无直接影响。但鉴于公司控股股东兴乐集团全部股份已被冻结，可能存在公司实际控制权的变动风险。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年年度股东大
年度股东大会 33.44% 2018 年 04 月 20 日 2018 年 04 月 21 日 公告编号：2018-013
会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
关于所提供
信息真实性、
准确性和完
大连尚龙投 整性的承诺；
资控股有限 关于本次重
公司;恒天海 大资产重组
2015 年 11 月
资产重组时所作承诺 龙股份有限 不涉及重组 9999-12-31 已履行完毕
02 日
公司;恒天纤 禁止期的说
维集团有限 明；关于与上
公司 市公司不存
在关联关系
的承诺；关于
拟出售资产
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权属情况的
承诺；关于职
工安置相关
承诺；关于提
供债务交割
支持相关事
项的承诺。承
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看本公司于
2015 年 12
月 22 日发布
于巨潮资讯
网的挂网公
告《恒天海龙
股份有限公
司董事会关
于重大资产
出售相关承
诺事项的公
告》。公告编
号：2015-149。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
16
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
一审结果：莱州华
盛丝织有限公司
莱州市人民
支付恒天海龙股
法院作出
份有限公司货款
恒天海龙股份有 （2014）莱
105444.85 元，支
限公司诉莱州华 州商初字第 已申请强制执
10.54 否 付恒天海龙股份
盛丝织有限公司 387 号民事 行
有限公司按
案 判决书，该
105444.85 元比照
判决已生
中国人民银行同
效。
期贷款利率计算
的逾期付款利息。
新乡市红旗
区人民法院
作出（2014）
一审结果：新乡市
红民二初字
康华精纺有限公
第 311 号民
恒天海龙股份有 司支付恒天海龙
事判决书；
限公司诉新乡市 股份有限公司 已申请强制执
35.58 否 新乡市中级
康华精纺有限公 355829.38 元及利 行
人民法院作
司案 息，驳回恒天海龙
出（2015）
股份有限公司的
新中民二终
其他诉讼请求。
字第 439 号
民事判决
书。
新乡市红旗
区人民法院
一审结果：新乡市
作出（2014）
康华精纺有限公
红民二初字
恒天海龙股份有 司支付恒天海龙
第 312 号民
限公司诉新乡市 股份有限公司 已申请强制执
17.13 否 事判决书；
康华精纺有限公 171264.88 元及利 行
新乡市中级
司案 息，驳回恒天海龙
人民法院作
股份有限公司的
出（2015）
其他诉讼请求。
新中民二终
字第 505 号
17
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
民事判决
书。
新乡市牧野
区人民法院
（2014）牧
一审结果：新乡市
民二初字第
康乐化纤有限公
恒天海龙股份有 472 号民事
司支付恒天海龙
限公司诉新乡市 判决书；新 已申请强制执
24.11 否 股份有限公司
康乐化纤有限公 乡市中级人 行
241105.12 元及利
司案 民法院作出
息。二审结果驳回
（2016）豫
上诉维持原判。
07 民终
1307 号民
事判决书。
新乡市牧野
区人民法院
（2014）牧
民二初字第
473 号民事
一审结果：新乡市
判决书，新
康乐化纤有限公
恒天海龙股份有 乡康乐化纤
司支付恒天海龙
限公司诉新乡市 有限公司不 已申请强制执
11.1 否 股份有限公司
康乐化纤有限公 服一审判 行
111010.44 元及利
司案 决；新乡市
息。二审结果驳回
中级人民法
上诉维持原判。
院作出
（2016） 豫
07 民终
1304 号民
事判决书。
一审结果：江阴市
纽哈伯国际贸易
有限公司应于本
判决发生法律效
江阴市人民 力之日起十日内
恒天海龙股份有
法院作出 向恒天海龙股份
限公司诉江阴市 已申请强制执
50 否 （2016）苏 有限公司支付货
纽哈伯国际贸易 行
0281 民初 款 500000 元及利
有限公司案
3996 号。 息（自 2016 年 3
月 23 日起至实际
给付之日止，按中
国人民银行同期
同档贷款基准利
18
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
率计算）。驳回恒
天海龙股份有限
公司的其他诉讼
请求。
一审结果：高密市
锦泽纺织有限公
司支付原告恒天
海龙股份有限公
潍坊市寒亭
司货款 68849 元
恒天海龙股份有 区人民法院
及利息（自 2014
限公司诉高密市 作出（2015） 已申请强制执
6.88 否 年 4 月 5 日起，按
锦泽纺织有限公 寒商初字第 行
中国人民 银行同
司案 360 号民事
期同类贷款基准
判决书
利率计算至判决
生效之日），限本
判决生效后十日
内付清。
一审结果：沛县汉
风纺织有限公司
支付原告恒天海
龙股份有限公司
潍坊市寒亭
货款 439750.25 元
恒天海龙股份有 区人民法院
及利息（自 2015
限公司诉沛县汉 作出（2015） 已申请强制执
43.98 否 年 8 月 3 日始，按
风纺织有限公司 寒商初字第 行
中国人民银行同
案 371 号民事
期流动资金贷款
判决书。
利率计算至款项
付清之日止），限
本判决生效后十
日内付清。
阳光财产保险股
份有限公司山东
省分公司诉恒天
潍坊市仲裁 驳回阳光财产保
海龙股份有限公
委员于 险股份有限公司
司财产保险合同
2018 年 1 月 山东省分公司的
纠纷一案，因恒天
16 日作出 仲裁请求，本案仲
海龙股份有限公 38.38 否 无
（2017）潍 裁费用 由阳光财
司（原山东海龙股
仲字第 产保险股份有限
份有限公司）于
0473 号裁 公司山东省分公
2011 年 4 月就其固
决书 司承担。
定资产向阳光财
产保险股份有限
公司山东省分公
19
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司投保财产综合
险，并提交投保
单。阳光财产保险
股份有限公司山
东省分公司于
2011 年 4 月 19 日
同意恒天海龙股
份有限公司投保
申请，并出具了保
单明细表等，保单
号为
102530102201100
0034，保险金额为
137064592.56 元，
保险期限自 2011
年 4 月 19 日 0 时
起至 2012 年 4 月
18 日 24 时止，保
费总金额为
383780.86 元，交
费止期为 2011 年 5
月 4 日。双方保险
合同签订后，恒天
海龙股份有限公
司由于破产重整
事宜，经阳光财产
保险股份有限公
司山东省分公司
多次催收一直未
缴纳所欠保费，为
维护合法权益，特
依约定提起仲裁，
要求支付保险费
383780.86 元并承
担仲裁费用裁费
用。
阳光财产保险股 潍坊市仲裁 驳回阳光财产保
份有限公司山东 委员于 险股份有限公司
省分公司诉恒天 2018 年 1 月 山东省分公司的
海龙股份有限公 16 日作出 仲裁请求，本案仲
67.07 否 无
司财产保险合同 （2017）潍 裁费用 由阳光财
纠纷一案，因恒天 仲字第 产保险股份有限
海龙股份有限公 0474 号裁 公司山东省分公
司（原山东海龙股 决书 司承担
20
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
份有限公司）于
2011 年 1 月就其固
定资产向阳光财
产保险股份有限
公司山东省分公
司投保财产综合
险，并提交投保
单。阳光财产保险
股份有限公司山
东省分公司于
2011 年 1 月 7 日同
意恒天海龙股份
有限公司投保申
请，并出具了保单
明细表等，保单号
为
102530102201100
0002，保险金额为
239461524.49 元，
保险期限自 2011
年 1 月 7 日 0 时起
至 2012 年 1 月 6
日 24 时止，保费
总金额为
670492.27 元，同
时约定了分三期
支付保险费，第一
期保费 223497.42
元，交费起期为
2011 年 1 月 7 日，
止期为 2011 年 1
月 22 日；第二期
保费 223497.42
元，交费止期为
2011 年 5 月 23 日；
第三期保费
223497.43 元，交
费止期为 2011 年 9
月 21 日。双方保
险合同签订后，恒
天海龙股份有限
公司由于破产重
整事宜，经阳光财
产保险股份有限
21
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司山东省分公
司多次催收一直
未缴纳所欠保费，
为维护合法权益，
特依约定提起仲
裁，要求支付保险
费 670692.27 元并
承担仲裁费用。
阳光财产保险股
份有限公司山东
省分公司诉恒天
海龙股份有限公
司财产保险合同
纠纷一案，因恒天
海龙股份有限公
司（原山东海龙股
份有限公司）于
2010 年 2 月就其
固定资产向阳光
财产保险股份有
限公司山东省分
公司投保财产综
山东省潍坊
合险，并提交投保
市寒亭区人
单。阳光财产保险
民法院于
股份有限公司山 驳回原告阳光财
2018 年 5 月
东省分公司于 产保险股份有限
33.14 否 28 日作出 无
2010 年 2 月 9 日同 公司山东省分公
（2018）鲁
意恒天海龙股份 司的诉讼请求。
0703 民初
有限公司投保申
775 号判决
请，并出具了保单
书。
明细表等，保单号
为
102530102201000
0014，保险金额为
118351473.24 元，
保险期限自 2010
年 2 月 9 日 0 时起
至 2011 年 2 月 8
日 24 时止，保费
总金额为
331384.13 元，双
方保险合同签订
后，恒天海龙股份
有限公司由于破
22
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产重整事宜，经阳
光财产保险股份
有限公司山东省
分公司多次催收
一直未缴纳所欠
保费，为维护合法
权益，特依法诉至
贵院，望判如所
请。
高芳诉恒天海龙
股份有限公司劳
动争议一案。因
1995 年 1 月份至
2014 年 1 月份，高
芳系恒天海龙股
份有限公司职工，
后从公司退休。
1996 年 1 月至
2008 年 3 月期间，
恒天海龙股份有
恒天海龙股份有 山东省潍坊
限公司返还原告
限 公司未给高芳 市寒亭区人
高芳基本养老保
缴纳基本养老保 民法院于
险费、基本医疗保
险金和基本医疗 2018 年 7 月
险费共计 49371.5
保险费，高芳自行 6.2 否 13 日作出 无
元，限于本判决生
缴纳基本养老保 （2018）鲁
效后十日内付清，
险金 35212.24 元 0703 民初
案件受理费 10 元
及基本医疗保险 894 号判决
由恒天海龙股份
费 26799.9 元，高 书
有限公司负担。
芳多次找公司返
还上述款项时，公
司以高芳已办理
退休为由拒绝返
还。高芳不服寒劳
人仲案字【2018】
第 44 号不予受理
决定书。为维护合
法权益。特向法院
起诉。
牟春芝诉恒天海 山东省潍坊 恒天海龙股份有
龙股份有限公司 市寒亭区人 限公司返还原告
劳动争议一案。牟 民法院于 牟春芝基本养老
2.49 否 无
春芝自 1993 年 11 2018 年 7 月 保险费、基本医疗
月份到恒天海龙 17 日作出 保险费共计
股份有限公司处 （2018）鲁 17372.26 元，限于
23
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上班，2013 年 12 0703 民初 本判决生效后十
月份退休。自 1996 895 号判决 日内付清，案件受
年 1 月份公司建立 书 理费 10 元由恒天
职工档案，1996 海龙股份有限公
年 1 月至 2008 年 3 司负担。
月期间，恒天海龙
股份有限 公司未
给牟春芝缴纳基
本养老保险金和
基本医疗保险费，
牟春芝自行缴纳
基本养老保险金
23303.42 元及基
本医疗保险费
1596.96 元，牟春
芝多次找公司返
还上述款项时，公
司以牟春芝已办
理退休为由拒绝
返还。为维护合法
权益。特向法院起
诉。
山东海龙博莱特
一审判决如下：重
化纤有限责任公
庆中南橡胶有限
司诉重庆中南橡
公司偿还山东海
胶有限公司、重庆
龙博莱特化纤有
中南友诚橡塑有
限责任公司货款
限公司一案，请求
1,048,095.2 元，并
法院依法判决重
按照中国人民银
庆中南橡胶有限 安丘市人民
行同期贷款利率
公司、重庆中南友 法院作出的
支付自 2015 年 6
诚橡塑有限公司 （2015）安
月 30 日至 2015
给付货款 贾商初字第 已经申请强制
104.81 否 年 11 月 30 日止的
1,048,095.2 元，并 1903 号民 执行。
逾期还款利息。重
按照中国人民银 事判决书，
庆中南友诚橡塑
行同期贷款利率 该判决已经
有限公司承担连
支付自 2015 年 6 生效。
带清偿责任。案件
月 30 日至 2015 年
受理费 14,416 元，
11 月 30 日止的逾
担保费 5000 元由
期还款利息，诉讼
重庆中南橡胶有
费由重庆中南橡
限公司、重庆中南
胶有限公司、重庆
友诚橡塑有限公
中南友诚橡塑有
司负担。
限公司负担。事实
24
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
情况：重庆中南橡
胶有限公司采购
山东海龙博莱特
化纤有限责任公
司帆布形成的货
款纠纷，并且重庆
中南友诚橡塑有
限公司提供担保。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及其控股股东、实际控制人目前涉及的诉讼情况如下：
1．2018年4月24日，上海聚品融资租赁有限公司以借款纠纷为由在辽宁省高级人民法院（案号：（2018）辽民初41号）
起诉虞文品、虞一杰、张君许、浙江兴乐电缆集团有限公司、黄山兴乐电缆有限公司、浙江兴乐高分子材料有限公司、浙江
兴乐进出口有限公司、丽水兴乐电缆有限公司、兴乐电缆有限公司。该案已经公告，正在审理。
2．2018年8月8日，中国民生银行股份有限公司温州分行以借款纠纷为由在温州市瓯海区人民法院（案号：（2018）浙
0304民初5226号）起诉黄山兴乐电缆有限公司、金龙控股集团有限公司、屠昌忠、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、
一开电气集团有限公司、虞文品、浙江兴乐电缆集团有限公司。该案正在审理。
3．2018年8月2日，华夏银行股份有限公司温州分行以借款纠纷为由在温州市鹿城区人民法院（案号：（2018）浙0302
民初7313号）起诉卢娇岳、上海一开投资（集团）有限公司、屠昌忠、兴乐集团有限公司、一开电气集团有限公司。该案正
在审理。
4．2018年8月1日，苏州工业园区信文资本管理有限公司以纠纷为由在温州市中级人民法院（案号：（2018）浙03民初
1151号）起诉恒丰银行股份有限公司温州乐清支行、江西明硕电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、虞一杰。该案正
在审理。
5．2018年8月1日，华夏银行股份有限公司温州分行以借款纠纷为由在温州市鹿城区人民法院（案号：（2018）浙0302
民初7269号）起诉黄山兴乐电缆有限公司、丽水兴乐电缆有限公司、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品。该案
正在审理。
6．2018年7月23日，中国农业银行股份有限公司乐清市支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382
民初6862号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、丽水兴乐电缆有限公司、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、浙江
兴乐电缆集团有限公司。该案正在审理。
7．2018年7月23日，中国农业银行股份有限公司乐清市支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382
民初6861号）起诉黄山兴乐电缆有限公司、黄山兴乐铜业有限公司、金龙控股集团有限公司、丽水兴乐电缆有限公司、兴乐
电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、浙江兴乐电缆集团有限公司。该案正在审理。
25
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8．2018年7月18日，平安银行股份有限公司温州分行以借款纠纷为由在温州市瓯海区人民法院（案号：（2018）浙0304
民初4680号）起诉丽水兴乐电缆有限公司、卢娇岳、屠昌忠、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、一开电气集团有限公
司、虞文品。该案正在审理。
9．2018年7月16日，中国银行股份有限公司乐清市支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382民初
6636号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、张君许。该案正在审理。
10．2018年7月16日，中国银行股份有限公司乐清市支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382民
初6630号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、张君许。该案正在审理。
11．2018年7月16日，中国银行股份有限公司乐清市支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382民
初6637号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、张君许。该案正在审理。
12．2018年7月16日，中国银行股份有限公司乐清市支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382民
初6631号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、张君许。该案正在审理。
13．2018年6月28日，招商银行股份有限公司温州鹿城支行以借款纠纷为由在温州市鹿城区人民法院（案号：（2018）
浙0302民初6000号）起诉瞿嫦嫦、卢娇岳、上海一开投资(集团)有限公司、屠昌忠、屠乐阳、兴乐集团有限公司、一开电气
集团有限公司。该案正在审理。
14．2018年6月26日，中国建设银行股份有限公司乐清支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382
民初5878号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、屠甘媚、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、一开电气集团有限公司、虞文
品、虞一杰、张君许。该案正在审理。
15．2018年6月26日，中国建设银行股份有限公司乐清支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382
民初5880号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、屠甘媚、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文品、虞一杰、张君许、浙
江兴乐电缆集团有限公司。该案正在审理。
16．2018年6月26日，中国建设银行股份有限公司乐清支行以借款纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382
民初5877号）起诉黄山兴乐铜业有限公司、丽水兴乐电缆有限公司、屠甘媚、兴乐电缆有限公司、兴乐集团有限公司、虞文
品、虞一杰、浙江昌盛电气成套设备厂、浙江兴乐电缆集团有限公司。该案正在审理。
17．2018年6月21日，章斯以纠纷为由在乐清市人民法院（案号：（2018）浙0382民初5747号）起诉金孝荣、兴乐集团
有限公司。该案正在审理。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
26
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宜昌经 原控股 交易发
采购设
纬纺机 公司的 市场定 生时的 100.00
备及配 购配件 8.94 8.94 否 承兑 8.94
有限公 其他关 价 公允价 %
件
司 联方 值
合计 -- -- 8.94 -- 8.94 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
原控股公司
宜昌经纬纺 购买设备及
的其他关联 422.21 8.94 6.6 424.55
机有限公司 配件
方
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
27
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
山东海龙博莱特 2017 年 12 2017 年 12 月 25 连带责任保 2017 年 12 月
2,000 2,000 否 是
化纤有限责任公 月 26 日 日 证 25 日-2018 年
28
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司 12 月 24 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
4,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
6,000 2,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
4,000 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
6,000 2,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.29%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
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恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
863,977,9 863,977,9
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
48 48
863,977,9 863,977,9
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
48 48
863,977,9 863,977,9
三、股份总数 100.00% 100.00%
48 48
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
31
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 53,998 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
兴乐集团有限 200,000,0 200,000,00
境内非国有法人 23.15% 0 0 冻结 200,000,000
公司 00 0
中国恒天集团 88,050,24
国有法人 10.19% 0 0 88,050,247
有限公司 7
中信建投证券
股份有限公司 17,750,00
其他 2.05%
约定购回专用 0
账户
北京远流天地
其他 0.63% 5,449,151
文化发展中心
重庆国际信托
股份有限公司
其他 0.60% 5,151,814
－兴国 3 号集
合资金信托
黄愉华 境内自然人 0.37% 3,172,179
张平 境内自然人 0.34% 2,952,900
项光增 境内自然人 0.29% 2,522,400
桂美金 境内自然人 0.29% 2,497,775
张佑生 境内自然人 0.28% 2,409,100
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 前十名股东中，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
32
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
兴乐集团有限公司 200,000,000 人民币普通股 200,000,000
中国恒天集团有限公司 88,050,247 人民币普通股 88,050,247
中信建投证券股份有限公司约定
17,750,000 人民币普通股 17,750,000
购回专用账户
北京远流天地文化发展中心 5,449,151 人民币普通股 5,449,151
重庆国际信托股份有限公司－兴
5,151,814 人民币普通股 5,151,814
国 3 号集合资金信托
黄愉华 3,172,179 人民币普通股 3,172,179
张平 2,952,900 人民币普通股 2,952,900
项光增 2,522,400 人民币普通股 2,522,400
桂美金 2,497,775 人民币普通股 2,497,775
张佑生 2,409,100 人民币普通股 2,409,100
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 前十名股东中，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
1）北京远流天地文化发展中心共持有公司股票 5,449,151 股，其中通过融资融券账户投
资者信用账户持有 1,444,351 股，占公司总股本的 0.16%。2）黄愉华共持有公司股票
前 10 名普通股股东参与融资融券
3,172,179 股，其中通过融资融券账户投资者信用账户持有 2,765,479 股，占公司总股本
业务股东情况说明（如有）（参见
的 0.32%。3）桂美金共持有公司股票 2,497,775 股，其中通过融资融券账户投资者信用
注 4）
账户持有 1,487,475 股，占公司总股本的 0.17%。4）张佑生共持有公司股票 2,409,100
股，其中通过融资融券账户投资者信用账户持有 2,409,100 股，占公司总股本的 0.28%.
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司股东张佑生在报告期内，通过中信建投证券股份有限公司约定购回专用账户约定购回17,750,000股股份，占公司总股本
的2.05%，截至报告期末，张佑生持有公司股票数量为2,409,100股,占公司总股本的0.28%.
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：恒天海龙股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 38,552,106.07 23,103,036.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,274,216.50 24,505,069.26
应收账款 168,872,086.40 126,008,708.45
预付款项 25,608,678.73 27,747,626.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,421,749.43 3,258,996.88
买入返售金融资产
存货 72,641,791.73 66,625,845.15
37
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,581,527.43 12,798,437.43
流动资产合计 313,952,156.29 284,047,720.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,100,000.00 1,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 366,292,363.79 389,505,212.74
在建工程 81,295,306.70 48,502,110.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 83,019,076.65 84,423,418.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,765,005.57 5,765,005.57
其他非流动资产 23,984,824.37 31,406,773.82
非流动资产合计 561,456,577.08 560,702,520.55
资产总计 875,408,733.37 844,750,240.92
流动负债：
短期借款 53,800,000.00 33,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00
38
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应付账款 44,647,099.83 41,329,609.57
预收款项 3,395,064.66 2,256,623.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,005,428.28 15,820,411.81
应交税费 6,167,544.96 3,996,504.05
应付利息
应付股利
其他应付款 60,389,463.89 47,097,177.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 200,000.00 400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 180,604,601.62 154,700,326.80
非流动负债：
长期借款 19,370,000.00 19,370,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,581,600.00 8,581,600.00
递延所得税负债 11,041,518.46 11,232,293.63
其他非流动负债
非流动负债合计 38,993,118.46 39,183,893.63
负债合计 219,597,720.08 193,884,220.43
所有者权益：
股本 863,977,948.00 863,977,948.00
其他权益工具
39
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 697,688,282.20 697,688,282.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 212,588,236.99 212,588,236.99
一般风险准备
未分配利润 -1,499,758,268.47 -1,501,789,588.62
归属于母公司所有者权益合计 274,496,198.72 272,464,878.57
少数股东权益 381,314,814.57 378,401,141.92
所有者权益合计 655,811,013.29 650,866,020.49
负债和所有者权益总计 875,408,733.37 844,750,240.92
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：庄旭升 会计机构负责人：庄旭升
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,090,092.57 4,224,142.72
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 30,000.00
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,056,783.70 1,015,105.19
流动资产合计 4,176,876.27 5,239,247.91
40
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 267,591,870.00 267,591,870.00
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 267,591,870.00 267,591,870.00
资产总计 271,768,746.27 272,831,117.91
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 762,050.47 853,628.65
应交税费 816.16 817.39
应付利息
应付股利
其他应付款 219,384,527.69 219,322,090.69
持有待售的负债
41
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 220,147,394.32 220,176,536.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 220,147,394.32 220,176,536.73
所有者权益：
股本 863,977,948.00 863,977,948.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 578,373,067.64 578,373,067.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 212,588,236.99 212,588,236.99
未分配利润 -1,603,317,900.68 -1,602,284,671.45
所有者权益合计 51,621,351.95 52,654,581.18
负债和所有者权益总计 271,768,746.27 272,831,117.91
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
42
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 334,359,593.55 271,319,288.79
其中：营业收入 334,359,593.55 271,319,288.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 326,077,953.31 264,210,530.34
其中：营业成本 295,051,194.58 233,048,584.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,824,935.16 2,177,590.01
销售费用 10,897,946.09 9,427,746.02
管理费用 11,596,746.46 13,889,577.54
财务费用 4,842,485.90 2,689,393.34
资产减值损失 1,864,645.12 2,977,638.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
220,497.76
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 423,400.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,925,538.00 7,108,758.45
加：营业外收入 39,807.95 224,999.89
减：营业外支出 35,191.13 65,757.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,930,154.82 7,268,001.21
减：所得税费用 3,985,162.02 -190,775.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,944,992.80 7,458,776.38
43
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
4,944,992.80 7,458,776.38
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 2,031,320.15 2,897,676.98
少数股东损益 2,913,672.65 4,561,099.40
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 4,944,992.80 7,458,776.38
归属于母公司所有者的综合收益
2,031,320.15 2,897,676.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,913,672.65 4,561,099.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0024 0.0034
（二）稀释每股收益 0.0024 0.0034
44
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：庄旭升 会计机构负责人：庄旭升
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 1,033,229.23 1,899,244.55
税金及附加
销售费用
管理费用 1,036,762.52 1,904,527.63
财务费用 -3,533.29 -5,283.08
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,033,229.23 -1,899,244.55
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-1,033,229.23 -1,899,244.55
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,033,229.23 -1,899,244.55
（一）持续经营净利润（净亏损
-1,033,229.23 -1,899,244.55
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
45
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,033,229.23 -1,899,244.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 211,961,622.49 182,614,091.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
46
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 21,906,628.28 11,683,611.98
收到其他与经营活动有关的现金 32,663,795.77 43,143,944.78
经营活动现金流入小计 266,532,046.54 237,441,648.24
购买商品、接受劳务支付的现金 183,494,404.14 186,574,587.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
35,428,229.96 33,053,945.06
金
支付的各项税费 4,210,189.17 3,646,117.26
支付其他与经营活动有关的现金 38,472,731.16 52,827,132.21
经营活动现金流出小计 261,605,554.43 276,101,782.32
经营活动产生的现金流量净额 4,926,492.11 -38,660,134.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 220,497.76
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 220,497.76
购建固定资产、无形资产和其他
11,813,035.86 12,576,861.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
47
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,813,035.86 12,576,861.04
投资活动产生的现金流量净额 -11,592,538.10 -12,576,861.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,942,256.09 1,224,553.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,142,256.09 21,224,553.48
筹资活动产生的现金流量净额 17,857,743.91 -1,224,553.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,401,464.79 -495,155.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,790,233.13 -52,956,703.90
加：期初现金及现金等价物余额 9,645,627.92 93,656,030.20
六、期末现金及现金等价物余额 18,435,861.05 40,699,326.30
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 802,343.80 4,973,419.81
经营活动现金流入小计 802,343.80 4,973,419.81
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现 635,410.98 672,996.99
48
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 4,887.32 3,248.84
支付其他与经营活动有关的现金 1,296,095.65 4,896,007.90
经营活动现金流出小计 1,936,393.95 5,572,253.73
经营活动产生的现金流量净额 -1,134,050.15 -598,833.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
49
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -1,134,050.15 -598,833.92
加：期初现金及现金等价物余额 4,224,142.72 3,869,179.65
六、期末现金及现金等价物余额 3,090,092.57 3,270,345.73
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
863,97 -1,501,7
697,688 212,588 378,401 650,866
一、上年期末余额 7,948. 89,588.
,282.20 ,236.99 ,141.92 ,020.49
00 62
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
863,97 -1,501,7
697,688 212,588 378,401 650,866
二、本年期初余额 7,948. 89,588.
,282.20 ,236.99 ,141.92 ,020.49
00 62
三、本期增减变动
2,031,3 2,913,6 4,944,9
金额（减少以“－”
20.15 72.65 92.80
号填列）
（一）综合收益总 2,031,3 2,913,6 4,944,9
额 20.15 72.65 92.80
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
50
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
863,97 -1,499,7
697,688 212,588 381,314 655,811
四、本期期末余额 7,948. 58,268.
,282.20 ,236.99 ,814.57 ,013.29
00 47
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
863,97 -1,503,7
697,688 212,588 372,599 643,133
一、上年期末余额 7,948. 21,252.
,282.20 ,236.99 ,950.56 ,165.75
00 00
加：会计政策
变更
51
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
863,97 -1,503,7
697,688 212,588 372,599 643,133
二、本年期初余额 7,948. 21,252.
,282.20 ,236.99 ,950.56 ,165.75
00 00
三、本期增减变动
2,897,6 4,561,0 7,458,7
金额（减少以“－”
76.98 99.40 76.38
号填列）
（一）综合收益总 2,897,6 4,561,0 7,458,7
额 76.98 99.40 76.38
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
52
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
863,97 -1,500,8
697,688 212,588 377,161 650,591
四、本期期末余额 7,948. 23,575.
,282.20 ,236.99 ,049.96 ,942.13
00 02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-1,602,2
863,977, 578,373,0 212,588,2 52,654,58
一、上年期末余额 84,671.
948.00 67.64 36.99 1.18
45
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-1,602,2
863,977, 578,373,0 212,588,2 52,654,58
二、本年期初余额 84,671.
948.00 67.64 36.99 1.18
45
三、本期增减变动
-1,033,2 -1,033,22
金额（减少以“－”
29.23 9.23
号填列）
（一）综合收益总 -1,033,2 -1,033,22
额 29.23 9.23
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
53
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-1,603,3
863,977, 578,373,0 212,588,2 51,621,35
四、本期期末余额 17,900.
948.00 67.64 36.99 1.95
68
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-1,598,1
863,977, 578,373,0 212,588,2 56,824,33
一、上年期末余额 14,922.
948.00 67.64 36.99 0.55
08
加：会计政策
变更
前期差
错更正
54
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他
-1,598,1
863,977, 578,373,0 212,588,2 56,824,33
二、本年期初余额 14,922.
948.00 67.64 36.99 0.55
08
三、本期增减变动
-1,899,2 -1,899,24
金额（减少以“－”
44.55 4.55
号填列）
（一）综合收益总 -1,899,2 -1,899,24
额 44.55 4.55
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 863,977, 578,373,0 212,588,2 -1,600,0 54,925,08
55
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
948.00 67.64 36.99 14,166. 6.00
63
三、公司基本情况
恒天海龙股份有限公司（原山东海龙股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）系于1988年以社会募集方式设立的股
份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司社会公众股于1996年12月26日在深圳证券交易所挂牌交易。1998年，公
司采取每10股配3股比例向全体股东配股，配股后股本增至9,203.22万股。1999年3月，公司实施利润分配和公积金转增股本
方案，以1998年末总股本为基数，按10:3的比例向全体股东送红股2,760.966万股，公积金按10:5的比例向全体股东转增
4,601.61万股，股本总额由9,203.22万股增至16,565.796万股。经公司第十四次股东大会决议，对2002年8月26日下午深圳证券
交易所收市后登记在册的全体股东，按10:1送红股16,565,796股，送红股后股本增至182,223,756.00元；经中国证券监督管理
委员会证监发行字［2002］98号文核准，公司于2002年9月16日至9月27日向潍坊巨龙化纤有限责任公司和社会公众配售人民
币普通股2,345.0731万股，每股面值1元，每股配售价格7.20元，配股后股本增至205,674,487.00元。经公司2004年第一次临时
股东大会决议，公司实施了利润分配和公积金转增股本方案，以2004年6月30日总股本为基数，按10:2的比例向全体股东送
红股41,134,898股，公积金按10:8的比例向全体股东转增164,539,589股，公司股本总额由205,674,487股增至411,348,974股。
2006年1月16日，公司股权分置改革方案经相关股东会审议通过,以2005年12月31日公司股份总额411,348,974股为基数，
由全体非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付45,287,424股对价，即流通股股东每持有10股流通股
将获得3.2股。公司股权分置改革于2006年1月20日完成，公司总股本仍为411,348,974股，其中有限售条件的流通股份为
224,543,102股，占总股本的54.59%，无限售条件的流通股份为186,805,872股，占总股本的45.41%。
2007年12月6日，经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕407号文批准，公司向不特定对象公开募集股份2,064
万股，每股面值1元，公司股本增至431,988,974股。
根据2007年度股东大会审议通过的《公司2007年度利润分配和公积金转增股本方案》，以2007年末总股本431,988,974
股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送3股，用资本公积每10股转增7股。该利润分配和公积金转增股本方案实施完毕
后，股本由431,988,974股增至863,977,948股，并由大信会计师事务有限公司出具大信验字（2008）第0024号验资报告验证。
2012年11月22日，山东省潍坊市中级人民法院作出如下裁定：将山东海龙股份有限公司股东根据山东海龙股份有限公司
重整计划应让渡的257,178,941股划转至重组方中国恒天集团有限公司证券账户。2012年11月27日，上述裁定涉及的
257,178,941股股份已划转至中国恒天集团有限公司证券账户。划转后中国恒天集团有限公司直接持有本公司29.77%股权，
成为本公司控股股东。
2014年12月29日，中国恒天集团有限公司与潍坊市投资公司签订了《股份划转协议》，潍坊市投资公司将所持有的公司
30,871,306股股份全部无偿划转至中国恒天集团有限公司，2015年7月1日过户手续完成。划转后中国恒天集团有限公司持有
公司288,050,247股股份，占公司总股本比例为33.34%。
2015年11月18日，经恒天海龙2015年第二次临时股东大会会议审议，通过了资产出售的议案。根据该议案本公司2015
年度内，通过在北京产权交易所公开挂牌征集受让方的方式转让了本公司所持有的除对子公司山东海龙博莱特化纤有限责任
公司（以下简称“博莱特”）51.26%股权、对博莱特负债之外的全部资产和负债。本次重大资产出售交易后企业法定代表人变
更为孙健。本次交易完成后，上市公司业务将主要是其子公司博莱特的帘帆布的生产和销售业务。
2015年12月25日，中国恒天集团有限公司将其持有的200,000,000股股份协议转让给兴乐集团有限公司的过户登记手续已
办理完毕。此次股权过户完成后，兴乐集团有限公司持有的公司股份200,000,000股，占公司总股本的比例为23.15%，为公
司第一大股东。
法定代表人：孙健。
统一社会信用代码：91370000165440805H。
56
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法定地址：山东省潍坊市寒亭区海龙路。
公司经营范围：许可证范围内普通货运（有效期限以许可证为准）；化纤用浆粕、粘胶纤维、空心砖、纱、布、面料的
生产（不含印染）、销售；备案进出口业务；浆粕的来料加工；纺织技术的开发、研究、服务、咨询、转让。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表由本公司董事会于2018年08月23日批准报出。
本公司2018年半年报合并财务报表范围包括母公司及控股子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因
素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定
(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简
称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
57
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项
投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单
项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交
易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，
同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入
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资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制
权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。除有证据表明不能控制被投资单位的之外，本公司直接或间接
持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范
围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资
单位的财务和经营政策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表
决权。
下列被投资单位，不应当纳入合并财务报表的合并范围：
（1）拥有被投资单位半数以上表决权的被投资单位，如果有证据表明公司不能控制被投资单位，不应将该被投资单位
纳入合并范围；
（2）已宣告被清理整顿的原子公司，该被投资单位在上期是本公司的子公司，当期被宣告清理整顿。在这种情况下，
被投资单位实际上在当期由清算组进行日常管理，本公司不能控制该被投资单位，不应将该被投资单位纳入合并范围；
（3）已宣告破产的原子公司，该被投资单位在上期是本公司的子公司，当期被宣告破产。在这种情况下，被投资单位
的日常管理已转交到由人民法院指定的管理人，本公司不能控制该被投资单位，不应将该被投资单位纳入合并范围；
（4）公司不能控制的除上述情况以外的其他被投资单位，不应将其纳入合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法
调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、
往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政
策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。
同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润和现金流量。
非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收
入、费用、利润和现金流量。
子公司发生超额亏损，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其
余额仍应冲减少数股东权益，即少数股东权益可以出现负数。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计
准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，
计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金
额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
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融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的
参数。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
6.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据：
（1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
（2）管理层没有意图持有至到期；
（3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
（4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 200 万元（含 200 万元）以上的款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值低于
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其账面价值的差额计提坏账准备,经单独测试后未减值的单项
金额重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收
款项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按账龄组合 账龄分析法
按其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 40.00% 40.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减
单项计提坏账准备的理由
值
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损
失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他
坏账准备的计提方法
应收款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准
备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。
2．存货计价方法
原材料按计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料计划成本调整为实际成本；在产品、自
制半成品和库存商品按实际成本核算，自制半成品、库存商品发出采用加权平均法核算。委托加工物资、发出商品、工程施
工按个别计价法确认。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度
本公司存货盘存采用永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物、低值易耗品采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分
的组成部分：
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该
项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
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14、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初
始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始
投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长
期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权
投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期
投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
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部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的
账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按
其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有
关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可
能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-45 5.00 3.17-2.11
机器设备 年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75
运输设备 年限平均法 8-15 5.00 11.88-6.33
电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或
数项条件的：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；（3）即
使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5）租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计
价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租
入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
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按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
1．软件 10
2．土地使用权 30-50
3．专利权 10
4．非专利技术 10
5．商标权 10
6．特许权 10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的
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无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年
限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修
费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货
币性福利按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定收益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应
的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或档期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能
单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与
职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的
经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体到本公司，国内销售商品收入在对方签收
后确认。国外销售主要有FOB、CIF两种结算方式，以FOB价格结算的，货物发出并在装运港越过船舷后，根据销售提货单、
报关单、箱单、港杂费发票及销售合同，确认收入并开具发票；以CIF价格结算的，货物发出并在装运港越过船舷后，根据
销售提货单、报关单、箱单、港杂费发票、海运费发票、保险业发票及销售合同，确认收入并开具发票。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
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本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
企业取得与资产相关的政府补助，不能直接确认为当期损益，应当确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时
起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、
报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规
定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资
产。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期
间计入当期损益（营业外收入）；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业外收入）。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业
合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计
入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融
资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 母公司及境内子公司按应纳税所得额 25%、15%
出口退税 出口销售额 16%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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2、税收优惠
本公司子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司2014年10月31日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务
局、山东省地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201437000430），2017年换发新证（新
证书编号GR201737002032），有效期2017年10月31日-2020年10月31日。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 91,947.51 131,144.41
银行存款 18,343,913.54 9,514,483.51
其他货币资金 20,116,245.02 13,457,408.36
合计 38,552,106.07 23,103,036.28
其他说明
期末存在抵押、冻结等对变现有限制款项20,116,245.02元。
期末无存放在境外的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,274,216.50 24,505,069.26
合计 2,274,216.50 24,505,069.26
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,915,695.47
合计 12,915,695.47
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明：期末无已质押的应收票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
177,786, 8,913,96 168,872,0 132,662 6,654,159 126,008,70
合计提坏账准备的 96.79% 5.01% 95.67% 5.02%
050.20 3.80 86.40 ,868.08 .63 8.45
应收账款
单项金额不重大但
5,893,08 5,893,08 6,004,2 6,004,282
单独计提坏账准备 3.21% 100.00% 4.33% 100.00%
2.15 2.15 82.72 .72
的应收账款
183,679, 14,807,0 168,872,0 138,667 12,658,44 126,008,70
合计 100.00% 100.00%
132.35 45.95 86.40 ,150.80 2.35 8.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
177,487,645.94 8,874,382.29 5.00%
1至2年 200,993.40 20,099.34 10.00%
2至3年 97,410.86 19,482.17 20.00%
3 年以上 40.00%
合计 177,786,050.20 8,913,963.80
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,163,798.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 15,194.80 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 期末余额 占应收账款总额的 坏账准备期末余额
比例（%）
中策橡胶集团有限公司 货款 12,854,293.88 7.00 642,714.69
山东玲珑轮胎股份有限公司 货款 10,084,649.53 5.49 504,232.48
山东康迪泰克工程橡胶有限公司 货款 10,005,016.02 5.45 500,250.80
青岛双星化工材料采购有限公司 货款 9,479,563.37 5.16 473,978.17
浙江双箭橡胶股份有限公司 货款 8,505,660.62 4.63 425,283.03
合 计 50,929,183.42 27.73 2,546,459.17
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 25,110,859.71 98.06% 27,250,407.90 98.21%
1至2年 497,819.02 1.94% 497,219.02 1.79%
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合计 25,608,678.73 -- 27,747,626.92 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 比例（%）
中国石化仪征化纤有限责任公司 7,606,111.13 29.70
国网山东省电力公司安丘市供电公司 6,128,319.26 23.93
安丘华润燃气有限公司 1,660,893.01 6.49
神马实业股份有限公司 1,585,757.97 6.19
山东蕴能能源有限公司 1,168,543.00 4.56
合 计 18,149,624.37 70.87
7、应收利息
8、应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
7,624,60 7,624,60 7,624,6 7,624,600
独计提坏账准备的 47.66% 100.00% 42.19% 100.00%
0.07 0.07 00.07 .07
其他应收款
按信用风险特征组
1,547,64 125,891. 1,421,749 3,481,8 222,835.6 3,258,996.8
合计提坏账准备的 9.68% 8.13% 19.26% 6.40%
1.00 56 .43 32.48 0 8
其他应收款
单项金额不重大但
6,823,99 6,823,99 6,966,7 6,966,762
单独计提坏账准备 42.66% 100.00% 38.55% 100.00%
6.25 6.26 62.75 .75
的其他应收款
15,996,2 14,574,4 1,421,749 18,073, 14,814,19 3,258,996.8
合计 100.00% 91.11% 100.00%
37.32 87.89 .43 195.30 8.42 8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
安丘市易达综合加工厂 2,871,061.99 2,871,061.99 100.00% 预计无法收回
Kail Mayer CO.,Ltd 2,133,538.08 2,133,538.08 100.00% 预计无法收回
山东海龙进出口有限责
2,620,000.00 2,620,000.00 100.00% 预计无法收回
任公司
合计 7,624,600.07 7,624,600.07 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1,363,405.16 66,670.26 5.00%
1 年以内小计 1,363,405.16 66,670.26 5.00%
1至2年 10,066.10 1,006.61 10.00%
2至3年 57,266.00 11,453.20 20.00%
3 年以上 116,903.74 46,761.50 40.00%
合计 1,547,641.00 125,891.56
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫费用 10,326,859.68 14,412,814.62
备用金/个人借款 794,915.79 554,092.11
押金 297,815.62 100,912.00
保证金 665,555.54 665,555.54
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其他 3,911,090.69 2,339,821.03
合计 15,996,237.32 18,073,195.30
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
安丘市易达综合加
往来款 2,871,061.99 3 年以上 17.95% 2,871,061.99
工厂
德国卡尔迈耶 代垫费用 2,133,538.08 3 年以上 13.34% 2,133,538.08
山东华乐实业集团
代垫费用 966,326.89 3 年以上 6.04% 966,326.89
有限公司
台州三益纺织机械
采购尾款 893,880.00 3 年以上 5.59% 893,880.00
有限公司
光大银行济南管理
保证金 406,555.54 3 年以上 2.54% 406,555.54
部
合计 -- 7,271,362.50 -- 45.46% 7,271,362.50
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,703,295.28 1,340,375.50 28,362,919.78 25,676,385.03 1,340,375.50 24,336,009.53
在产品 16,884,066.85 16,884,066.85 17,380,024.80 17,380,024.80
库存商品 30,745,844.61 3,351,039.51 27,394,805.10 36,070,836.32 11,161,025.50 24,909,810.82
委托加工物资 2,066,565.75 2,066,565.75 2,066,565.75 2,066,565.75
合计 79,399,772.49 6,757,980.76 72,641,791.73 81,193,811.90 14,567,966.75 66,625,845.15
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
76
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,340,375.50 1,340,375.50
库存商品 11,161,025.50 7,809,985.99 3,351,039.51
委托加工物资 2,066,565.75 2,066,565.75
合计 14,567,966.75 7,809,985.99 6,757,980.76
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
原材料 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回
在产品 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回
库存商品 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回
委托加工物资 成本与可变现净值孰低 本期无存货跌价准备转回
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 4,581,527.43 12,798,437.43
合计 4,581,527.43 12,798,437.43
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
77
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按成本计量的 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
合计 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
山东安丘
农村商业 1,100,000. 1,100,000. 1,100,000. 1,100,000.
0.29% 220,497.76
银行股份 00 00 00 00
有限公司
1,100,000. 1,100,000. 1,100,000. 1,100,000.
合计 -- 220,497.76
00 00 00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
16、长期应收款
17、长期股权投资
18、投资性房地产
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 171,144,066.02 791,719,859.31 5,538,678.05 3,550,717.20 958,989.07 972,912,309.65
2.本期增加金
684,358.98 9,102.56 21,230.85 714,692.39
额
（1）购置 684,358.98 9,102.56 21,230.85 714,692.39
78
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（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 171,144,066.02 792,404,218.29 5,547,780.61 3,550,717.20 980,219.92 973,627,002.04
二、累计折旧
1.期初余额 42,176,554.36 537,741,161.59 2,124,520.14 901,118.00 463,742.82 583,407,096.91
2.本期增加金
1,985,644.20 21,732,711.69 26,258.06 158,290.37 24,637.02 23,927,541.34
额
（1）计提 1,985,644.20 21,732,711.69 26,258.06 158,290.37 24,637.02 23,927,541.34
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 44,162,198.56 559,473,873.28 2,150,778.20 1,059,408.37 488,379.84 607,334,638.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
79
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.期末账面价
126,981,867.46 232,930,345.01 3,397,002.41 2,491,308.83 491,840.08 366,292,363.79
值
2.期初账面价
128,967,511.66 253,978,697.72 3,414,157.91 2,649,599.20 495,246.25 389,505,212.74
值
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高模低收缩工业
81,295,306.70 81,295,306.70 48,502,110.13 48,502,110.13
涤纶长丝生产线
合计 81,295,306.70 81,295,306.70 48,502,110.13 48,502,110.13
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
80
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 94,086,583.66 5,890,100.00 99,976,683.66
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 94,086,583.66 5,890,100.00 99,976,683.66
二、累计摊销
1.期初余额 12,798,087.53 2,755,177.84 15,553,265.37
2.本期增加金
1,100,221.46 304,120.18 1,404,341.63
额
（1）计提 1,100,221.46 304,120.18 1,404,341.63
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 13,898,308.99 3,059,298.02 16,957,607.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
81
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
80,188,274.67 2,830,801.98 83,019,076.65
值
2.期初账面价
81,288,496.13 3,134,922.16 84,423,418.29
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
27、商誉
28、长期待摊费用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,433,370.47 5,765,005.57 38,433,370.47 5,765,005.57
合计 38,433,370.47 5,765,005.57 38,433,370.47 5,765,005.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
73,610,123.07 11,041,518.46 74,881,957.53 11,232,293.63
产评估增值
合计 73,610,123.07 11,041,518.46 74,881,957.53 11,232,293.63
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
82
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递延所得税资产 5,765,005.57 5,765,005.57
递延所得税负债 11,041,518.46 11,232,293.63
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 15,197,876.13 20,108,235.58
预付工程款 8,786,948.24 11,298,538.24
合计 23,984,824.37 31,406,773.82
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 33,800,000.00 33,800,000.00
抵押借款 20,000,000.00
合计 53,800,000.00 33,800,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
83
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本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 35,589,832.42 33,453,952.98
设备款 8,056,283.23 6,325,023.85
劳保用品 90,277.00 90,277.00
维修费 28,258.21 680,553.74
设计费 28,852.00
其他 882,448.97 750,950.00
合计 44,647,099.83 41,329,609.57
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
潍坊恒和置业有限公司 18,220,632.40 尚未结算
合计 18,220,632.40 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 3,395,064.66 2,256,623.87
合计 3,395,064.66 2,256,623.87
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
荣城轮胎款 冯金 103,714.77 尚未结算
中兴轮胎有限公司 100,000.00 尚未结算
合计 203,714.77 --
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,801,824.69 24,232,014.81 27,840,740.56 10,193,098.94
二、离职后福利-设定提
2,018,587.12 3,557,765.73 3,764,023.51 1,812,329.34
存计划
合计 15,820,411.81 27,789,780.54 31,604,764.07 12,005,428.28
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,856,097.90 18,722,385.81 22,345,337.92 4,233,145.79
补贴
2、职工福利费 1,523,514.15 1,523,514.15
3、社会保险费 773,578.34 2,246,563.51 2,049,154.85 970,987.00
其中：医疗保险费 289,012.47 1,680,915.17 1,557,140.63 412,787.01
工伤保险费 362,092.40 191,254.78 147,328.82 406,018.36
生育保险费 108,745.37 237,619.78 207,911.62 138,453.53
4、住房公积金 82,495.31 1,213,988.70 1,269,880.74 26,603.27
5、工会经费和职工教育
5,089,653.14 525,562.64 652,852.90 4,962,362.88
经费
合计 13,801,824.69 24,232,014.81 27,840,740.56 10,193,098.94
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,314,910.06 3,465,356.21 3,623,108.22 1,157,158.05
2、失业保险费 703,677.06 92,409.52 140,915.29 655,171.29
合计 2,018,587.12 3,557,765.73 3,764,023.51 1,812,329.34
其他说明：
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 5,093,982.53 2,617,595.27
城市维护建设税 184,760.53
土地使用税 571,634.02 571,634.00
房产税 282,171.45 281,401.05
教育费附加 131,971.79
代扣代缴个人所得税 193,220.12 168,867.52
其他 26,536.84 40,273.89
合计 6,167,544.96 3,996,504.05
39、应付利息
40、应付股利
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付社保及住房公积金 30,956.35 36,482.92
应付工程款 600,000.00 623,732.10
服务费 4,500,000.00 5,687,797.32
应付咨询顾问等费用 518,443.98
应付代垫款 13,136,050.85 12,835,752.48
应付押金 304,819.73 343,186.47
应付运费 7,042,516.52 3,356,289.62
拆借款项 24,000,000.00 20,000,000.00
其他 10,256,676.46 4,213,936.59
合计 60,389,463.89 47,097,177.50
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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其他说明
42、持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 200,000.00 400,000.00
合计 200,000.00 400,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 19,370,000.00 19,370,000.00
合计 19,370,000.00 19,370,000.00
46、应付债券
47、长期应付款
48、长期应付职工薪酬
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,581,600.00 8,581,600.00 资产相关
合计 8,581,600.00 8,581,600.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
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本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
浸胶生产线
加热系统改 3,531,375.01 3,531,375.01 与资产相关
造项目
年产 600 吨
航空及其他
高性能轮胎 5,050,224.99 5,050,224.99 与资产相关
用芳纶复合
帘子布项目
合计 8,581,600.00 8,581,600.00 --
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 863,977,948.00 863,977,948.00
其他说明：
54、其他权益工具
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 119,315,214.56 119,315,214.56
其他资本公积 578,373,067.64 578,373,067.64
合计 697,688,282.20 697,688,282.20
56、库存股
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 212,588,236.99 212,588,236.99
合计 212,588,236.99 212,588,236.99
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,501,789,588.62 -1,503,721,252.00
调整后期初未分配利润 -1,501,789,588.62 -1,503,721,252.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,031,320.15 2,897,676.98
期末未分配利润 -1,499,758,268.47 -1,500,823,575.02
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 321,382,041.44 293,572,286.75 266,269,050.32 232,606,429.27
其他业务 12,977,552.11 1,478,907.83 5,050,238.47 442,155.44
合计 334,359,593.55 295,051,194.58 271,319,288.79 233,048,584.71
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,172,548.46
教育费附加 837,534.62
房产税 564,342.90
土地使用税 1,143,268.02
89
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 117,324.24 167,506.93
合计 1,824,935.16 2,177,590.01
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 1,736,009.85 1,525,548.61
仓储保管费 349,458.88 304,999.79
销售服务费 6,504,226.17 5,703,410.14
职工薪酬 1,435,201.81 1,355,136.32
业务经费 154,291.91 161,285.00
修理费 235,028.01 73,761.57
差旅费 247,989.06 163,042.78
办公费 89,364.29 71,792.50
样品及损耗 0.00
其他 146,376.11 68,769.31
合计 10,897,946.09 9,427,746.02
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,030,209.69 6,871,462.65
办公费 87,058.49 142,188.33
折旧费 803,999.72 575,923.86
无形资产摊销 1,404,341.64 1,404,341.64
税金 0.00 1,800,482.23
修理费 94,292.69 239,786.70
差旅费 88,807.76 153,301.79
业务招待费 160,207.58 296,219.90
财产保险费 4,327.22 7,011.34
技术开发费 117,145.44 119,602.71
租赁费 76,342.86 123,587.62
诉讼及中介机构费 11,176.80 524,008.20
咨询费 228,651.99 97,087.38
90
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
停工损失
低值易耗品消耗等物料消耗 308,456.16
仓库经费
绿化费 244,075.00
其他费用 937,653.42 1,534,573.19
合计 11,596,746.46 13,889,577.54
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,942,256.09 2,184,526.72
减：利息收入 81,535.86 147,418.37
汇兑损失 2,876,501.64 493,493.82
手续费及其他 105,264.03 158,791.17
合计 4,842,485.90 2,689,393.34
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,864,645.12 2,977,638.72
合计 1,864,645.12 2,977,638.72
67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 220,497.76
合计 220,497.76
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
91
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
70、其他收益
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 58,200.00
其他 39,807.95 166,799.89
合计 39,807.95 224,999.89
计入当期损益的政府补助：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约赔偿及罚款支出 40,375.50
其他 35,191.13 25,381.63
合计 35,191.13 65,757.13
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,175,937.19
递延所得税费用 -190,775.17 -190,775.17
合计 3,985,162.02 -190,775.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 8,930,154.82
所得税费用 3,985,162.02
其他说明
92
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
74、其他综合收益
详见附注财务报告部分第 57 项“其他综合收益”。。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 81,535.86 147,418.37
营业外收入-政府补助 423,400.00 58,200.00
营业外收入-其他 39,807.95
单位往来款 32,119,051.96 42,938,326.41
合计 32,663,795.77 43,143,944.78
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售（管理）费用 20,186,114.92 13,132,709.39
财务费用-手续费 105,264.03 158,983.17
支付的往来款项 18,181,352.21 39,535,439.65
合计 38,472,731.16 52,827,132.21
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,944,992.80 7,458,776.38
加：资产减值准备 1,864,645.12 2,977,638.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
23,927,541.34 18,965,239.67
物资产折旧
无形资产摊销 1,404,341.63 132,507.18
财务费用（收益以“－”号填列） 1,942,256.09 2,209,154.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -190,775.17 -190,775.17
93
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,015,946.58 578,590.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-46,037,863.39 -43,673,200.61
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
23,087,300.27 -27,118,065.07
填列）
经营活动产生的现金流量净额 4,926,492.11 -38,660,134.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 18,435,861.05 40,699,326.30
减：现金的期初余额 9,645,627.92 93,656,030.20
现金及现金等价物净增加额 8,790,233.13 -52,956,703.90
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 18,435,861.05 9,645,627.92
其中：库存现金 91,947.51 131,144.41
可随时用于支付的银行存款 18,343,913.54 9,514,483.51
三、期末现金及现金等价物余额 18,435,861.05 9,645,627.92
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 20,116,245.02 保证金
固定资产 192,321,804.34 抵押借款
无形资产 9,408,953.57 抵押借款
合计 221,847,002.93 --
94
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 283,602.05 6.24 1,769,264.82
欧元 25,029.39 7.71 192,915.93
港币
英镑 1,000.00 9.54 9,543.70
应收账款 -- --
其中：美元 9,289,654.93 6.30 58,548,976.58
欧元 1,065,201.08 7.64 8,134,725.83
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 8,111.20 6.94 56,267.39
其中：美元 8,111.20 6.94 56,267.39
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
95
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81、其他
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东海龙博莱特
帘帆布生产与销 非同一控制下企
化纤有限责任公 山东安丘 山东安丘 51.26%
售 业合并
司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
山东海龙博莱特化纤有
48.74% 2,913,672.65 0.00 381,314,814.57
限责任公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
山东海
龙博莱
518,290, 435,262, 953,552, 168,972, 27,951,6 196,923, 486,623, 428,052, 914,675, 142,338, 27,951,6 170,290,
特化纤
198.28 098.34 296.62 125.56 00.00 725.56 390.72 041.65 432.37 708.33 00.00 308.33
有限责
任公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
山东海龙博 334,359,593. 12,243,447.0 12,243,447.0 12,719,378.9 271,319,288. 14,150,546.4 14,150,546.4 -38,061,300.1
莱特化纤有 55 2 2 2 79 3 3 0
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限责任公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金融
工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
本公司的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本
公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
金融资产项目 期末余额
以公允价值计量且其变动 持有至到 贷款和应收款项 可供出售金融资 合计
计入当期损益的金融资产 期投资 产
货币资金 38,552,106.07 38,552,106.07
应收票据 2,274,216.50 2,274,216.50
应收账款 168,872,086.40 168,872,086.40
其他应收款 1,421,749.43 1,421,749.43
可供出售金融资产 1,100,000.00 1,100,000.00
续上表：
金融资产项目 期初余额
以公允价值计量且其变动 持有至到 贷款和应收款项 可供出售金融资 合计
计入当期损益的金融资产 期投资 产
货币资金 23,103,036.28 23,103,036.28
应收票据 24,505,069.26 24,505,069.26
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恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款 126,008,708.45 126,008,708.45
其他应收款 3,258,996.88 3,258,996.88
可供出售金融资产 1,100,000.00 1,100,000.00
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
金融负债项目 期末余额
以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 53,800,000.00 53,800,000.00
应付票据
应付账款 44,647,099.83 44,647,099.83
其他应付款 60,389,463.89 60,389,463.89
一年内到期的非流动负债 200,000.00 200,000.00
长期借款 19,370,000.00 19,370,000.00
续上表：
金融负债项目 期初余额
以公允价值计量且其变动计入 其他金融负债 合计
当期损益的金融负债
短期借款 33,800,000.00 33,800,000.00
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 41,329,609.57 41,329,609.57
其他应付款 47,097,177.50 47,097,177.50
一年内到期的非流动负债 400,000.00 400,000.00
长期借款 19,370,000.00 19,370,000.00
2.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第
三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。由于本公司仅与经认可的且
信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些
工具的账面金额。
3.流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行
借款、融资租赁和其他计息借款等方式维持资金持续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人民币升值是国内市场经济和
金融形势发展到一定阶段的必然产物，对消费、投资、外贸等领域都有深远影响。公司出口销售主要以美元结算，人民币对
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美元汇率的波动会对公司的利润产生一定影响。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司报告期内发生的借款
为短期流动资金借款，截止报告期末，本公司浮动利率借款余额为0.54亿元，因此银行贷款基准利率的波动会对公司的利润
产生一定影响。
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
兴乐集团有限公司 浙江省乐清市 电线电缆制造 300000000 23.15% 23.15%
本企业的母公司情况的说明
母公司名称 法定代表人/单位负 成立日期 统一社会信用代码 主要经营业务
责人
兴乐集团有限公司 虞文品 2002年03月28日 91330382746320641R 电线电缆及附件、电缆桥
架、母线槽、电力金具、
铜铝杆、电磁线、高分子
材料、电缆材料、冷热缩
材料、绝缘制品、高低压
电气、开关、高低压成套
设备、变压器、电子元件、
仪器仪表（不含计量器
具）、电工机械、塑料机
械、化工机械、液压件研
究开发、技术服务咨询、
制造、销售、安装；电力
工程项目咨询、设计、施
工及总承包服务；电线电
缆、机电产品、机械设备
租赁；房地产投资、实业
投资；货物进出口、技术
进出口；企业形象策划（不
含广告）；白银饰品、黄
金饰品、铂金饰品及贵金
属销售。
99
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本企业最终控制方是虞文品。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
中国恒天集团有限公司 原控股公司
宜昌经纬纺机有限公司 原控股公司的其他关联方
潍坊恒和置业有限公司 其他关联方
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宜昌经纬纺机有限
购买配件 89,421.90 59,623.50
公司
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 潍坊恒和置业有限公司 18,220,632.40 18,220,632.40
应付账款 宜昌经纬纺机有限公司 4,245,553.50 4,222,131.60
100
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日不存在的重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
101
恒天海龙股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、分部报告：本公司根据附注三、（二十五）所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、
管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项
经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
2、外币折算
102
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项目 本期金额
计入当期损益的汇兑损失 2,876,501.64
合 计 2,876,501.64
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
30,000.0
合计提坏账准备的 30,000.00
0
其他应收款
30,000.0
合计 30,000.00
0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 30,000.00
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合计 30,000.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00
合计 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00 267,591,870.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
山东海龙博莱特
化纤有限责任公 267,591,870.00 267,591,870.00
司
合计 267,591,870.00 267,591,870.00
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（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
5、投资收益
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 423,400.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,616.82
少数股东权益影响额 208,615.40
合计 219,401.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.74% 0.0024 0.0024
扣除非经常性损益后归属于公司
0.66% 0.0021 0.0021
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有恒天海龙法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并加盖公章得财务报告原件。
二、在恒天海龙指定披露媒体披露的定期报告。
恒天海龙股份有限公司
二〇一八年八月二十三日
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