股票简称:襄阳轴承 股票代码:000678
襄阳汽车轴承股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均以出席
1.4中勤万信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人高少兵、主管会计工作负责人倪力及会计机构负责人李孔学声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 襄阳轴承
股票代码 000678
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖北省襄樊市檀溪路222号
注册地址的邮政编码 441021
办公地址 湖北省襄樊市檀溪路222号
办公地址的邮政编码 441021
公司国际互联网网址 http://www.zxy.com.cn
电子信箱 zqb@zxy.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 廖永高 谢继军
联系地址 襄阳汽车轴承股份有限公司总裁办 襄阳汽车轴承股份有限公司人力资源部
电话 0710-3577209 0710-3577241
传真 0710-3564019 0710-3564019
电子信箱 zqb@zxy.com.cn zqb@zxy.com.cn
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 274,192,662.93 242,226,417.97 13.20% 225,225,284.37
利润总额 21,640,158.10 5,855,154.75 269.59% 10,890,206.22
净利润 21,640,158.10 5,855,154.75 269.59% 10,890,206.22
扣除非经常性损益的净利润 3,784,152.71 3,127,669.05 20.99% 6,101,021.23
经营活动产生的现金流量净
34,861,311.32 73,277,235.79 -52.43% 37,750,496.17
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 633,894,541.29 676,463,014.90 -6.29% 691,352,493.69
股东权益（不含少数股东权
378,714,669.84 358,667,592.02 5.59% 351,710,004.60
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.0719 0.0417 72.42% 0.0775
每股收益（注） 0.0719 - - -
净资产收益率 5.71% 1.63% 4.08% 3.10%
扣除非经常性损益的净利润为
1.00% 0.87% 0.13% 1.73%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.1158 0.5218 -77.81% 0.2688
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.26 2.55 -50.59% 2.50
调整后的每股净资产 1.24 2.10 -40.95% 2.16
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
债务重组债务重组损失损失 -1,296,599.15
处理固定资产净损失 1,871,072.02
计提的固定资产减值准备_ 4,960,270.30
其他营业外收支净额_ -168,523.00
应收款项的坏帐准备的冲回_ 12,489,785.22
合计 17,856,005.39
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
110,798,58
一、有限售条件股份61,538,465 43.82% 49,260,121 49,260,121 36.80%
6
1、国家持股
2、国有法人持股 46,913,308 33.40% 37,530,646 37,530,646 84,443,954 28.05%
3、其他内资持股 14,625,157 10.41% 11,729,475 11,729,475 26,354,632 8.75%
其中：境内法人持
14,625,157 10.41% 11,700,079 11,700,079 26,325,236 8.74%
股
境内自然人持
0 29,396 29,396 29,396 0.01%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
111,379,65 111,379,65 190,281,21
二、无限售条件股份78,901,553 56.18% 63.20%
8 8 1
111,379,65 111,379,65 190,281,21
1、人民币普通股 78,901,553 56.18% 63.20%
8 8 1
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
140,440,01 160,639,77 160,639,77 301,079,79
三、股份总数 100.00% 100.00%
8 9 9 7
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
襄阳汽车轴承集团公司作出特别承
诺：在股权分置改革实施之日后三
2009-7-13 0 84,443,954 0
十六个月内，不通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份。
其他36家社会法人股股东遵守相关
法定承诺，其持有的非流通股股份
2007-7-13 0 26,325,236 0
自改革方案实施之日起12个月内不
上市交易或转让。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
襄阳汽车轴承集团公司作出
特别承诺：在股权分置改革
襄阳汽车轴承集团公
1 84,443,954 2009-7-13 0实施之日后三十六个月内，
司
不通过证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股份。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
深圳市泉来实业有限
2 8,399,417 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
公司
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
3人本集团公司 5,041,089 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
申银万国证券股份有
4 2,419,760 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
限公司
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
深圳市海鑫田实业有
5 1,749,879 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
限公司
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
襄阳汽车轴承实业总
6 1,501,781 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
公司
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
7南方证券有限公司 1,080,000 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
上海启元科技投资有
8 857,437 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
限公司
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
湖北省襄樊市税务咨
9 664,952 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
询事务所
12个月内不上市交易或转
让。
募集法人股股东遵守相关法
定承诺，其持有的非流通股
10襄轴新实业开发公司 524,961 2007-7-13 0股份自改革方案实施之日起
12个月内不上市交易或转
让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 33,678
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
襄阳汽车轴承集团公司 国有股东 28.05% 84,443,954 84,443,954 5,000,000
深圳市泉来实业有限公司 其他 2.79% 8,399,417 8,399,417
人本集团公司 其他 1.67% 5,041,089 5,041,089
申银万国证券股份有限公司 其他 0.80% 2,419,760 2,419,760
深圳市海鑫田实业有限公司 其他 0.58% 1,749,879 1,749,879
襄阳汽车轴承实业总公司 其他 0.50% 1,501,781 1,501,781
南方证券有限公司 其他 0.36% 1,080,000 1,080,000
于西蓓 其他 0.32% 961,993 0
上海启元科技投资有限公司 其他 0.29% 857,437 857,437
王国辉 其他 0.26% 767,227 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
于西蓓 961,993 人民币普通股
王国辉 767,227 人民币普通股
肖炳华 629,420 人民币普通股
钱土兵 607,169 人民币普通股
王珏 600,000 人民币普通股
苏萍 536,911 人民币普通股
芦盛河 520,000 人民币普通股
黄平 500,000 人民币普通股
黄锦兰 414,746 人民币普通股
李敬 410,000 人民币普通股
前十名股东中第六名股东襄阳汽车轴承实业总公司为第一名股东襄阳汽车轴承集团公司之全资
上述股东关联关系或一致行
子公司，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
动的说明
管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东：襄阳汽车轴承集团公司，注册地址武汉市石牌岭1号，主营业务：工业加工及销售；与本企业关系：母公司；经济性质或类型：国有；法定代表人：高少兵；注册资金：24,293.90万元(本期无变化)；成立日期：1992年2月13日。实际控制人：襄樊市人民政府国有资产监督管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
董事长、副
高少兵 男 51 2002-8-23 2005-8-23 0 0 14.06否
总裁
毛苏加 总裁 男 50 2006-3-21 2009-3-21 0 0 23.96否
宋惠民 董事 男 47 2002-8-23 2005-8-23 12,188 29,396公积金转增 0.00是
刘光鸿 独立董事 男 55 2002-8-23 2005-8-23 0 0 1.50否
汤金云 独立董事 男 54 2003-9-8 2005-8-23 0 0 1.50否
监事会召集
袁湛 男 42 2005-6-20 2008-6-20 0 0 4.93否
人
肖壮勇 监事 男 40 2005-6-20 2008-6-20 0 0 4.59否
贾蔚 监事 女 42 2005-6-20 2008-6-20 0 0 3.79否
张雷 副总裁 男 44 2002-8-23 2005-8-23 0 0 11.47否
王冠兵 副总裁 男 41 2006-7-31 2008-7-31 0 0 8.91否
倪力 副总裁 男 29 2006-7-31 2006-7-31 0 0 10.47否
廖永高 董事会秘书 男 45 2003-4-23 2005-4-23 0 0 3.33否
合计 - - - - - 12,188 29,396 - 88.51 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，公司累计实现主营业务收入274,192,662.93元，比上年同期增长13.20%；实现净利润21,640,158.10元，比上年同期增长269.59%。
一年里，通过狠抓产品质量，杜绝不良产品，塑造了公司产品品牌的良好形象；通过加大企业管理力度，狠抓管理队伍建设，ERP项目得以实施，公司各项生产经营工作有了较大改善；通过充实营销力量、拓展市场及新产品开发工作，使公司的国内外主机市场取得较大突破。从而使公司经济结构得到进一步改善，市场份额稳中求升，产品质量受控，完成了2006年经营目标。
汽车市场的逐步好转，为公司的生产经营创造了有利条件。通过对汽车工业民展的趋势分析结合公司自身实际情况，公司在营销方面采取的措施是：巩固稳定常规市场，力求做到稳中有升，开拓改善新市场，力求做到超常规增长，提升产品等级，抓住机遇，确保出口市场实现新突破。关于中重型市场：是公司的传统市场，也是主导产品市场，力争加快新品开发，并开发新的重点客户；关于轿车市场：轿车市场近几年发展速度迅猛，也是有待我公司重点拓展开发的市场，现虽初显成效，但为进一步扩展主机配套领域，提升公司汽车配套系列化、多样化、高档化的实力，加速推进刻不容缓；关于国际市场：世界500强企业，以辉门、麦格纳等为代表的制造商先后来公司进行评审并提供产品样品，通过近一年的努力工作，公司产品的国际市场将是公司新的利润增长点。为此，公司将加大对科技人员的引进力度，进一步发挥好现有科技人员的积极作用，加大对科技改造的投入力度，以保证新品开发，生产工艺、产品质量、生产能力的一致性和超前性。重点做好：首先要使产品的开发从模仿型向研制过渡，配套要与主机的改型换代同步，我们将在研究、设计、制造等不同的领域引进出类拔萃的优秀人才来充实公司的技术队伍；其次，加大科技开发的力度，2007年公司将计划投入3000万元来改善，用于提高科技改造必备、必须的物质条件。包括采购材料光谱分析仪、改造锻压工剪料设备的性能和能力、组建二条磨加工全自动生产连线、启动八分厂意大利进口的磨加工连线、改善产品质量检测手段等。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
(一)关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析
根据财政部2006年2月15日发布的财会3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起开始执行新会计准则，公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异情况如下：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
公司2006年12月31日账面有投资成本为6,400,000.00元的处在限售期间的可流通股票，公司将其归类为可供出售金融资产。2006年12月31日公司该金融资产的公允价值大于其帐面价值的差额为17,088,814.17元，应于2007年1月1日增加股东权益，该差额应属于公司的所有者权益增加。
2、所得税
按照现行会计准则的规定，公司对所得税的会计处理选用应付税款法。根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，改按资产负债表债务法核算所得税并进行计算调整。
①计提的坏账准备与根据税法计算的坏账准备之间的差额对所得税的影响
公司对应收账款计提坏帐准备14,987,828.17元、对其他应收款计提坏帐准备828,261.69元，计提的坏账准备与根据税法计算的坏账准备之间的差额对所得税产生影响，应将其之间的差额的33%作为递延所得税资产，调整增加2007年1月1日留存收益5,027,110.91元；
②未弥补亏损对所得税的影响
公司可抵扣应纳税所得额20,869,375.67元,形成递延所得税资产6,886,893.97元，应归属于公司的所有者权益增加。
③资产减值准备对所得税的影响
公司计提存货跌价准备32,710,849.82元、长期投资减值准备6,336,400.00元、计提固定资产减值准备22,351,791.21元、在建工程减值准备21,865,894.40元,产生递延所得税资产23,172,896.83元，应归属于公司的所有者权益增加；以上事项共产生递延所得税资产35,086,901.71元，调增2007年1月1日留存收益，应归属于公司的所有者权益增加。
(二)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
1、根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期的损益和股东权益。
2、根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定，公司应将现行政策下采用成本法核算的湖北三环实业股份有限公司(已上市)和大冶股份有限公司（已上市）的法人股变更为按公允价值计量确认为可供出售金融资产，此项政策变化将会对公司的投资收益或股东权益产生一定影响。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
轴承 27,419.27 20,492.38 24.46% 7.55% 1.91% -7.73%
主营业务分产品情况
轴承 24,588.70 18,192.86 26.00% 11.81% 17.19% -9.75%
传动轴 2,548.27 2,056.36 19.30% 70.32% 38.55% 90.48%
OEM 282.29 243.16 13.86% -60.98% -61.27% 9.65%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
中南地区 13,924.52 9.34%
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年度已使用募集资金总额 0.00
募集资金总额 15,374.00
已累计使用募集资金总额 10,577.00
是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 是否符合预计收
承诺项目 拟投入金额 产生收益情况
目 额 度 益
“九五”轿车轴承技术改造
10,577.00否 10,577.00 无法估算 是 是
项目
合计 10,577.00 - 10,577.00 - - -
未达到计划进度和预计收
益的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明
（分具体项目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
弥补以前年度亏损 用于扩大生产经营规模及技术改造项目的投入
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
二〇〇六年度公司监事会依照《公司法》及其他法律、法规和《公司章程》，履行职责，对公司一年来依法运作情况和董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行了监督，对公司财务进行了检查。
一、召开监事会会会议情况
报告期内监事会共召开了两次会议：
1、2006年3月21日在公司办公楼召开了三届监事会第三次会议，会议审议并通过了2005年度公司监事会报告和公司2005年年度报告。
2、2006年8月8日在公司办公楼召开了三届监事会第四次会议，会议审议并通过了公司2006年中期报告。
二、监事会对以下事项发表独立意见
1、公司依法运作情况
公司运作基本符合国家法律、法规和《公司章程》，未发现公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时有违反国家法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
同意中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司2006年度财务报告较真实反映了公司财务状况和经营成果。
3、报告期内无募集资金投入。
4、报告期内公司收购资产交易价格公平，未出售资产。
5、关联交易公平，未损害公司利益。
襄阳汽车轴承股份有限公司
监事会
二○○七年三月八日
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 41,111,637.88 13,361,211.60
短期投资
应收票据 40,459,754.40 23,157,806.59
应收股利
应收利息
应收账款 84,931,026.31 155,706,475.87
其他应收款 15,736,972.14 14,182,403.20
预付账款 10,852,314.35 14,339,521.50
应收补贴款
存货 131,170,380.31 145,863,469.05
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 324,262,085.39 366,610,887.81
长期投资：
长期股权投资 40,157,889.23 40,034,117.15
长期债权投资
长期投资合计 40,157,889.23 40,034,117.15
合并价差
固定资产：
固定资产原价 406,281,144.06 409,456,261.78
减：累计折旧 234,192,242.72 234,619,852.83
固定资产净值 172,088,901.34 174,836,408.95
减：固定资产减值准备 22,351,791.21 27,312,061.51
固定资产净额 149,737,110.13 147,524,347.44
工程物资 643,904.42 774,149.42
在建工程 24,665,774.57 25,323,131.37
固定资产清理
固定资产合计 175,046,789.12 173,621,628.23
无形资产及其他资产：
无形资产 94,427,777.55 96,196,381.71
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 94,427,777.55 96,196,381.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 633,894,541.29 676,463,014.90
流动负债：
短期借款 56,683,382.00 20,000,000.00
应付票据 23,157,867.70
应付账款 32,544,453.49 35,383,437.20
预收账款 10,645,463.83 15,387,377.41
应付工资 6,000,000.00 1,500,000.00
应付福利费 9,749,235.72 7,299,001.11
应付股利
应交税金 49,986,019.32 49,529,697.11
其他应交款 2,026,726.96 1,527,115.19
其他应付款 64,065,881.64 186,470,234.07
预提费用 320,840.79 698,560.79
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 255,179,871.45 317,795,422.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 255,179,871.45 317,795,422.88
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 301,079,797.00 140,440,018.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 301,079,797.00 140,440,018.00
资本公积 163,089,987.25 325,322,846.53
盈余公积 72,480,289.55 72,480,289.55
其中：法定公益金 21,402,936.12
未分配利润 -157,935,403.96 -179,575,562.06
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
378,714,669.84 358,667,592.02
计
负债和所有者权益（或股东权 633,894,541.29 676,463,014.90
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 274,192,662.93 242,226,417.97
减：主营业务成本 204,923,848.14 176,569,775.48
主营业务税金及附加 2,213,563.97 1,439,151.49
二、主营业务利润（亏损以“-”
67,055,250.82 64,217,491.00
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
-400,055.16 -906,298.54
号填列）
减：营业费用 27,712,083.30 20,947,480.71
管理费用 18,731,644.47 27,670,400.13
财务费用 4,929,648.04 8,547,748.02
三、营业利润（亏损以“-”号填
15,281,819.85 6,145,563.60
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
623,772.08 399,104.85
填列）
补贴收入 31,300.00 1,200.00
营业外收入 7,280,475.47 363,330.38
减：营业外支出 1,577,209.30 1,054,044.08
四、利润总额（亏损以“-”号填
21,640,158.10 5,855,154.75
列）
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 21,640,158.10 5,855,154.75
加：年初未分配利润 -179,575,562.06 -185,430,716.81
其他转入
六、可供分配的利润 -157,935,403.96 -179,575,562.06
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -157,935,403.96 -179,575,562.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -157,935,403.96 -179,575,562.06
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失 1,296,599.15 24,500.95
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 184,938,216.83
收到的税费返还 31,300.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2,133,312.13
经营活动现金流入小计 187,102,828.96
购买商品、接受劳务支付的现金 62,590,916.94
支付给职工以及为职工支付的现金 48,348,556.92
支付的各项税费 25,621,881.13
支付的其他与经营活动有关的现金 15,680,162.65
经营活动现金流出小计 152,241,517.64
经营活动产生的现金流量净额 34,861,311.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
3,414,900.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,414,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
1,581,454.04
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,581,454.04
投资活动产生的现金流量净额 4,833,445.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 36,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,000,000.00
偿还债务所支付的现金 43,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
4,544,331.00
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 47,944,331.00
筹资活动产生的现金流量净额 -11,944,331.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,750,426.28
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 21,640,158.10
加：计提的资产减值准备 -18,256,370.26
固定资产折旧 12,651,312.57
无形资产摊销 1,768,604.16
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -377,720.00
处置固定资产、无形资产和其
-1,871,072.02
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 4,166,611.00
投资损失（减：收益） -623,772.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 15,261,222.90
经营性应收项目的减少（减：
88,181,418.08
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-87,679,081.13
减少）
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 34,861,311.32
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 41,111,637.88
减：现金的期初余额 13,361,211.60
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,750,426.28
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用
从2007年1月1日起，本公司将执行新的《企业会计准则》
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 378,714,669.84
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
17,088,814.17
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 35,086,901.71
少数股东权益
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 430,890,385.72
会计师事务所的审阅意见
我们审阅了后附的襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称“襄阳轴承”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是襄阳轴承公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）于2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
中勤万信会计师事务所有限公司
注册会计师：叶忠辉
中国 北京
注册会计师：覃丽君
二○○七年三月七日
襄阳汽车轴承股份有限公司董事会
二〇〇七年三月八日