东方电子股份有限公司

    2009 年企业内部控制自我评估报告

    根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和财

    政部会同证监会、审计署、银监会、保监会共同制订的《企业内部控制基本规范》，

    公司董事会对2009 年公司内部控制体系的运行和建设状况进行了检查和自我

    评价，现具体报告如下：

    一、内部控制情况综述

    公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规、

    行政规则及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制订并不断的完善

    内部控制的各项制度，相关情况介绍如下：

    （一）内部控制的组织架构情况

    按照现行的法律、法规，行政规章及公司章程的要求，公司设立了符合公司

    治理要求的内部控制组织架构：

    股东大会是公司的权力机构。公司定期依法召集、召开股东大会，能够确保

    股东，特别是中小股东享有平等的地位，行使股东合法权益。

    董事会是公司的决策机构，向股东大会负责。公司董事会由9 名董事组成，

    其中独立董事3 名。董事会下设投资战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪

    酬委员会四个下属委员会，对公司经营活动中的重大事项进行审议并作出决策或

    提交股东大会审议。

    监事会是公司的监督机构，负责对公司规范运作进行监督，对公司董事会、

    经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，依法履行对公司财务的的

    监督监察职能。公司监事会由3 名监事组成，其中职工代表大会选举的职工监事

    1 名。

    公司总经理由董事会聘任，负责公司的日常经营活动，组织实施董事会决议。

    公司分别建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总

    经理工作细则，明确了股东大会、董事会、监事会和总经理的工作职责和范围，

    保证了公司组织架构的有效运作。

    公司内部控制的组织架构图如下：2

    股东大会

    董事会 监事会

    总经理

    投资战略委员会 审计委员会 提名委员会 薪酬委员会

    管理部

    人

    力

    资

    源

    部

    资

    产

    运

    营

    部

    科

    技

    部

    市

    场

    部

    国

    际

    业

    务

    部

    财

    务

    部

    计

    划

    调

    度

    部

    品

    质

    保

    证

    部

    销

    售

    公

    司

    技

    术

    中

    心

    审

    计

    部

    （二）内部控制制度的建立健全情况

    比照《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》的相关要求，公

    司建立并持续完善了的基于公司实际情况的内部控制体系。公司的内部控制体系

    贯穿于生产经营活动的各个方面，包括但不限于采购、存储、销售等经营环节的

    流程控制；财务核算、资金风险管理等财务活动控制；生产、服务和质量体系流

    程控制；内部审计、人力资源、信息安全等其他控制；控股子公司管理、关联交

    易、信息披露、重大投资等重点控制活动的控制。

    （三）内部审计部门的设立及工作情况

    公司的内部审计部门配备了专业人员，内部稽核、内控体系比较完备、有效。

    根据公司《内部审计基本准则》和《内部审计制度》的规定，审计部对公司的分

    公司、子公司开展产供销的流程审计，财务核算、绩效考核、往来清收、基建及

    维修工程的项目审计等日常内部审计工作。内部审计部门对在监督监察过程中发

    现的问题，及时提出控制管理建议，并督促相关部门及时解决整改，确保了内部

    控制制度的有效实施，保障了公司的发展。

    （四）本年度公司内部控制情况的总体评价

    2009 年度，公司比照《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》

    的相关要求，基于公司的实际情况，梳理和完善了公司内部控制的各项规章制度。

    目前，公司建立了完善的法人治理结构，内部控制制度基本到位，有效的控制了3

    风险，提高了公司经营效率，保证了公司资产的安全、完整。

    二、重点控制活动

    公司控股子公司的控制结构及持股比例图

    （一）对控股子公司的内部控制情况

    公司制定了《权属企业管理办法》加强权属企业及其它分支机构的有效管理

    和控制，实现规范运作和协调发展。公司向所属各子公司派驻董、监事和高级管

    理人员，各职能部门对各子公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持；各

    子公司必须统一执行公司颁布各项规章制度；公司对各子公司实施重大决策管理

    制；各子公司需定期向公司报送财务报告；公司建立对各子公司的绩效考核机制；

    各子公司需向公司董事会报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可

    能对公司股票价格产生重大影响的事项。

    （二）对关联交易的控制。

    公司遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，严格遵守深交

    所《上市规则》和《公司章程》规定的审议程序和回避表决要求，履行信息披露

    义务，维护公司股东的利益。

    （三）对外担保的控制。

    公司严格遵守深交所《上市规则》和《公司章程》中对于对外担保审议程序

    的相关规定，维护公司和全体股东的利益。

    （四）募集资金的控制。

    公司严格遵守《募集资金管理及使用规则》中对募集资金存储、审批、使用、

    56.58％

    100％

    75％

    51％

    51％

    30％

    90％

    45％

    40％

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    烟台东方纵横电子有限责任公司

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    烟台东方华瑞电气有限公司

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    南京世纪东方电子有限公司4

    变更、监督的有关规定，并按规定履行相应的披露义务。

    （五）公司重大投资的控制。公司在《公司章程》中明确规定了董事会、股

    东大会的关于重大投资的审批权限和审议程序。公司的重大投资行为严格遵守公

    司章程的规定，防范风险，维护公司资金的安全。

    （六）信息披露的控制。

    公司修订了《信息披露规则》，对定期报告的编制、审议、披露程序，对重

    大事件的报告、传递、审核、披露程序及保密措施均作出了明确的规定。报告期

    内，公司严格遵守规定，及时、准确、完整的履行信息披露义务，维护了股东公

    平获得信息的权益。

    三、内部控制体系的完善计划

    公司已经建立了较为完备的内部控制体系架构，较好的覆盖了公司生产经营

    的各个方面，有效的保证了公司的运转。2010 年，我们除将继续关注外部经济

    环境波动对公司生产经营构成风险的防范外，还将从以下几个方面进一步修改和

    完善内部控制制度：首先，将持续关注制度的执行能力，完善内部控制的监督控

    制体系；第二，进一步加强公司财务会计基础工作的自查完善工作，加强对细节

    的控制；第三，持续关注外部经营环境的变动趋势，保证内控体系持续有效运作；

    第四，进一步增加内部审计在风险管理制度建设、关联交易程序控制和财务报表

    编制程序等方面的规范性监督的工作力度，加强人员培训，提高内部审计的能力

    与素质。

    东方电子股份有限公司董事会

    2010 年3 月25 日