东北证券股份有限公司独立董事
         关于公司第十届董事会第七次会议
        审议事项的事前认可意见和独立意见

    根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》
和《东北证券股份有限公司章程》等相关规定，我们作为东
北证券股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在
认真审阅了公司董事会提供的第十届董事会第七次会议议
案材料和其他相关资料的基础上，基于独立判断的立场，就
公司如下事项发表事前认可意见和独立意见：
    一、公司 2021 年度利润分配方案
    经对公司 2021 年度利润分配方案进行认真研究和论证，
基于独立判断的立场，我们对该事项一致发表独立意见如下：
    公司 2021 年度利润分配方案符合《公司法》《证券法》
《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上
市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》
以及《公司章程》等有关规定和《公司 2021-2023 年股东回
报规划》要求，充分兼顾了对投资者的合理投资回报和公司
战略目标实现与未来可持续发展需要，符合公司目前的实际
经营状况和长远利益，不存在损害公司股东尤其是中小股东
利益的行为。


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    我们同意公司 2021 年度利润分配方案内容，同意将该
方案提交公司董事会审议，并在董事会审议通过后提交公司
股东大会审议。
    二、预计公司 2022 年度日常关联交易
    1.根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司关联交
易制度》等规定，公司拟对 2022 年及 2023 年 1 月 1 日至公
司 2022 年度股东大会召开前可能发生的日常关联交易进行
预计。经审阅相关材料，基于独立判断立场，我们对该事项
一致发表事前认可意见如下：
    （1）公司预计的 2022 年及 2023 年 1 月 1 日至公司 2022
年度股东大会召开前的日常关联交易系公司正常业务运营
所产生，有助于公司业务开展，不会对公司的独立性构成影
响，公司的主要业务也不会因此类交易事项而对关联方形成
依赖。
    （2）公司与关联方将按照客观公平、平等自愿、互惠
互利的原则，以公允的价格和交易条件确定双方的权利义务
关系，不会对公司的经营运作和财务状况产生重大影响，不
存在利益输送或损害公司及非关联股东利益的情形。
    （3）本次关联交易预计事项需提交公司董事会审议，
关联董事需回避表决。根据《公司章程》等相关规定，该事
项尚需提交公司股东大会审议。
    基于上述情况，我们同意公司将《关于预计公司 2022

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年度日常关联交易的议案》提交公司董事会审议。
    2.根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深
圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件的
规定，我们对《关于预计公司 2022 年度日常关联交易的议
案》相关资料进行了审核，对董事会关于该议案的审议和表
决程序进行了关注，基于独立判断的立场，我们对该事项一
致发表独立意见如下：
    （1）公司预计的 2022 年度及 2023 年 1 月 1 日至公司
2022 年度股东大会召开前的日常关联交易符合《公司法》《证
券法》等法律法规和《公司章程》《公司关联交易制度》的
规定，已经公司管理层充分论证和谨慎决策，关联交易按照
市场价格或行业惯例进行定价，定价原则合理、公平，不存
在损害公司非关联股东利益的情形；公司与关联方之间是互
利双赢的平等互惠关系，不存在损害公司权益的情形。
    （2）董事会对《关于预计公司 2022 年度日常关联交易
的议案》的审议程序符合《公司法》《证券法》《深圳证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》《公司
关联交易制度》的规定，关联董事已按规定回避表决。
    我们同意公司对 2022 年度日常关联交易的预计。
    三、公司股东及其他关联方占用公司资金情况
    我们对 2021 年度公司股东及其他关联方占用公司资金
情况进行了认真的了解与核查，基于独立判断的立场，一致

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发表独立意见如下：
    报告期内，不存在公司股东及其他关联方占用、转移公
司资金、资产及其他资源的情况，也无以前期间发生但延续
到报告期的资金占用事项。
    四、公司 2021 年度内部控制评价报告
    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》及其配
套指引等法律、法规、规范性文件的要求，基于对公司内部
控制评价工作开展情况的了解，我们对《公司 2021 年度内
部控制评价报告》进行了审阅，基于独立判断的立场，一致
发表独立意见如下：
    《公司 2021 年度内部控制评价报告》严格按照相关法
律、法规、规范性文件的要求进行编制，全面、客观、真实、
准确地反映了公司内部控制的实际状况，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，自评结论与内部控制审计报告结论
一致。我们同意《公司 2021 年度内部控制评价报告》所作
出的结论。
    五、公司董事和高级管理人员薪酬情况
    根据《公司章程》《公司董事、监事薪酬与考核管理制
度》《公司高级管理人员薪酬与考核管理制度》等相关规定，
我们对《公司 2021 年度董事薪酬及考核情况专项说明》《公
司 2021 年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》和《公

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司 2021 年年度报告》中披露的公司董事、高级管理人员薪
酬情况等相关内容进行了审核，基于独立判断的立场，一致
发表独立意见如下：
    公司董事和高级管理人员 2021 年度薪酬决策程序和发
放标准符合相关规定，《公司 2021 年年度报告》中所披露的
公司董事和高级管理人员的薪酬数据真实、准确。
    六、公司聘请 2022 年度审计机构
    1.根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关法律法规的规
定，我们认真审阅了公司关于聘任 2022 年度审计机构的相
关资料，基于独立判断的立场，一致发表事前认可意见如下：
    中准会计师事务所（特殊普通合伙）是首批取得财政部、
证监会证券期货相关业务许可证的事务所，是国内长期从事
证券期货服务业务的全国性会计师事务所之一；在公司 2021
年度财务报告及内部控制审计过程中认真履行职责，独立、
客观、公正地完成了审计工作。我们同意公司续聘中准会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构，同
意将该项议案提交公司董事会审议，并在董事会审议通过后
提交股东大会审议。
    2.我们认真审阅了《关于聘任公司 2022 年度审计机构
的议案》，基于独立判断的立场，一致发表独立意见如下：
    中准会计师事务所（特殊普通合伙）在公司 2021 年度

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财务报告及内部控制审计过程中认真履行职责，独立、客观、
公正地完成了审计工作，同意公司续聘中准会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构。公司董事会
关于本次聘任审计机构事项的审议及决策程序符合《公司章
程》等相关规定，该事项尚需提交公司股东大会审议。
    七、公司 2021 年年度报告
    根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，
基于对公司年度报告编制工作开展过程的了解及与审计机
构沟通交流的情况，我们对《公司 2021 年年度报告》内容
进行了认真审阅，对董事会关于年度报告的审议程序进行了
关注，基于独立判断的立场，一致发表独立意见如下：
    《公司 2021 年年度报告》内容和格式符合中国证监会
和深圳证券交易所关于上市公司、证券公司年报内容和格式
准则要求，全面、真实地反映了公司 2021 年度经营管理情
况和财务状况。公司 2021 年年度报告》所披露的信息真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    独立董事：史际春   李东方   崔军   汪文生   任冲




                                 二〇二二年四月十五日

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