沈阳惠天热电股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
沈阳惠天热电股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
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沈阳惠天热电股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李久旭、主管会计工作负责人李俊山及会计机构负责人(会计主
管人员)王雅静声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,341,344,408.98 4,278,777,717.46 1.46%
归属于上市公司股东的净资产
1,311,805,844.10 1,376,336,863.15 -4.69%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 229,192,476.05 593.10% 1,095,013,867.67 23.29%
归属于上市公司股东的净利润
-86,160,895.54 4.21% -46,074,885.97 -24.23%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-119,590,203.97 -21.47% -79,504,194.40 -74.37%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -791,107,951.19 -34.97%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.1617 4.21% -0.0865 -24.28%
稀释每股收益（元/股） -0.1617 4.21% -0.0865 -24.28%
加权平均净资产收益率 -6.41% 0.69% -3.43% -0.51%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 21,861,521.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
20,024,689.13
定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,313,651.95
减：所得税影响额 5,633,510.77
少数股东权益影响额（税后） 509,739.95
合计 33,429,308.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 55,357 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
沈阳供暖集团
国有法人 35.10% 187,050,118
有限公司
连爱民 境内自然人 0.77% 4,079,224
何美雄 境内自然人 0.68% 3,625,096
吴子剑 境内自然人 0.45% 2,408,000
边塞 境内自然人 0.44% 2,360,000
宿建扬 境内自然人 0.40% 2,111,100
胡俊娥 境内自然人 0.31% 1,648,800
孙桂兰 境内自然人 0.30% 1,580,284
徐家龙 境内自然人 0.29% 1,548,950
周奇英 境内自然人 0.26% 1,369,348
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
沈阳供暖集团有限公司 187,050,118 人民币普通股 187,050,118
连爱民 4,079,224 人民币普通股 4,079,224
何美雄 3,625,096 人民币普通股 3,625,096
吴子剑 2,408,000 人民币普通股 2,408,000
边塞 2,360,000 人民币普通股 2,360,000
宿建扬 2,111,100 人民币普通股 2,111,100
胡俊娥 1,648,800 人民币普通股 1,648,800
孙桂兰 1,580,284 人民币普通股 1,580,284
徐家龙 1,548,950 人民币普通股 1,548,950
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周奇英 1,369,348 人民币普通股 1,369,348
上述股东关联关系或一致行动
不适用
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融
不适应
券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
1、应收票据同比上涨 56.17%，是本报告期公司收到的银行承兑汇票增加所致。
2、应收账款同比上涨 42.32%，是售热应收款项增加所致。
3、预付款项同比上涨 38.98%，是本报告期预付工程款增加所致。
4、其他流动资产同比上涨 89.53%，是增值税留抵税额增加，导致其他流动资产增加所致。
5、可供出售金融资产同比下降 97.29%，是本报告期本公司转让沈阳惠天辽北供热有限公司股权签署协议、交割及资产过户
手续正式办理完毕，导致可供出售的金融资产账面金额减少所致。
6、递延所得税资产同比上涨 40.39%，是本报告期计提的所得税可抵扣亏损暂时性差异增加所致。
7、短期借款同比上涨 64.88%，是本报告期内公司根据公司经营需要，资金需求量较大，银行短期借款增加所致。
8、应付票据同比下降 74.26%，是本公司给付的银行承兑汇票在本报告期内到期承兑，导致应付票据减少所致。
9、应付账款同比下降 50.25%，是本报告期公司支付工程款以及煤款增加所致。
10、预收款项同比下降 74.70%，是本报告期内采暖费预收款结转供暖收入所致。
11、应交税费同比下降 83.58%，是本报告期内上缴 2015 年度企业所得税所致。
12、其他应付款同比下降 45.16%，是本报告期公司退还非公开发行股票认购对象履约保证金所致。
13、一年内到期的非流动负债同比下降 100%，是本报告期长期借款到期还款所致。
14、其他综合收益同比下降 100%，是本报告期本公司转让沈阳惠天辽北供热有限公司股权签署协议、交割及资产过户手续
正式办理完毕，因合并范围变动形成的其他综合收益已结转入当期损益所致。
利润表
1、营业税金及附加同比上涨 267.52%，是全资子公司沈阳惠天房地产开发有限公司销售商品房计提的税金增加所致。
2、资产减值损失同比上涨 786.71%，是本报告期计提应收账款坏账准备较上年同期增加所致。
3、营业外收入同比上涨 125.64%，是本报告期收到的政府补助较上年同期增加以及处置大连分公司资产取得的收益所致。
4、营业外支出同比上涨 1369.33%，是本报告期罚款支出较上年增加以及设备报废损失增加所致。
5、非流动资产处置损失同比上涨 2898.08%，是本报告期设备报废损失增加所致。
6、所得税费用同比下降 309.57%，是本报告期确认的递延所得税资产可抵扣亏损暂时性差异增加导致所得税费用减少所致。
7、少数股东损益同比上涨 15965.86%，是控股子公司净利润较上年同期增加所致。
现金流量表
1、收到其他与经营活动有关的现金同比下降 71.17%，是与上年同期相比，本报告期无煤场土地整理补偿款项所致。
2、支付的各项税费同比上涨 31.72%，是全资子公司沈阳惠天房地产开发有限公司预缴销售商品房税金增加所致。
3、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比上涨 68.32%，是本报告期支付工程款支出增加所致。
4、取得借款收到的现金同比上涨 31.36%，是本报告期内公司根据公司经营需要，资金需求量较大，银行短期借款增加所
致。
5、偿还债务支付的现金同比上涨 40.09%，是本报告期本公司偿还银行借款增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，供暖集团对持有我公司的质押股份进行了解除质押，相关手续已在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕。
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本次质押解除后，供暖集团所持有的本公司股份不存在质押的情形。详见公告2016-34。
2、报告期内，公司大连分公司的供热资产转让事项已交割完毕，房产权属等过户手续正在办理中。详见公告2016-35。
3、报告期内，按财政部和国家税务总局联合下发的《关于供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政策的通知》，公司
将在2016年1月1日起至2018年采暖期结束，期间继续享有相关税务优惠政策：第一，对供热企业向居民供热而取得的采暖费
收入免征增值税；第二，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
供暖集团解除质押 2016 年 07 月 29 日 2016-34
大连供热资产转让进展 2016 年 08 月 24 日 2016-35
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺内容 履行情况
事由 方 时间 期限
"承诺方：本公司控股股东之母公司沈阳城市公用
根据经审核后的五里河锅炉房供
集团有限公司（以下简称“公用集团”）及其控股
热资产 2013-2015 年度业绩实现的
子公司沈阳惠涌供热有限责任公司（以下简称“惠
财务数据，可获知 2013 至 2015 年
涌公司”）承诺背景：2012 年 11 月，本公司关联 2013
年末五里河锅炉房资产实际实现
其他 方惠涌公司以公开挂牌征集意向受让方的形式转 年1
沈阳 净利润累计金额和净现金流累计
对公 让其所属五里河锅炉房资产，本公司全资子公司 月 23
城市 2012 金额均未达到承诺标准。按照当初
司中 沈阳市第二热力供暖公司按照公开挂牌竞拍程序 日—
公用 年 11 承诺内容，由沈阳惠涌供热有限责
小股 进行了摘牌登记，收购了惠涌公司五里河锅炉房 —
集团 月 23 任公司以“受让价格”（即：
东所 供热资产。承诺内容：上述资产收购完成后，截 2015
有限 日 11,308.96 万元人民币）回购五里河
作承 至 2015 年年末若五里河锅炉房资产 2013-2015 年 年 12
公司 锅炉房资产。上述事项已经公司
诺 度实际实现净利润累计金额或净现金流累计金额 月 31
2016 年 8 月 24 日召开的第八届董
（经审计）低于评估报告所述的同期预计净利润 日
事会第一次会议审议通过，同时双
总和或净现金流总和，惠涌公司将按收购价格回
方约定在 2016 年 11 月 1 日前实施
购五里河锅炉房资产，若届时惠涌公司无能力回
完毕。
购，则公用集团出资回购。"
承诺是否按时履行 否
五里河承诺事项正在履行中：根据经审核后的五里河锅炉房供热资产
2013-2015 年度业绩实现的财务数据，可获知 2013 至 2015 年年末五里河锅炉
房资产实际实现净利润累计金额和净现金流累计金额均未达到承诺标准。按照
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说
当初承诺内容，由沈阳惠涌供热有限责任公司以“受让价格”（即：11,308.96
明未完成履行的具体原因及下一步的
万元人民币）回购五里河锅炉房资产。上述事项已经公司 2016 年 8 月 24 日召
工作计划
开的第八届董事会第一次会议审议通过，同时双方约定在 2016 年 11 月 1 日前
实施完毕。本事项为对公司 2012 年第五次临时股东大会决议的后续执行，因
此不必再提交股东大会表决。
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四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 07 月 04 日 电话沟通 个人 咨询公司业绩及辽北公司转让影响。
2016 年 07 月 27 日 电话沟通 个人 咨询公司一季度业绩构成。
2016 年 07 月 29 日 电话沟通 个人 咨询公司经营情况。
2016 年 09 月 23 日 电话沟通 个人 咨询非公开发行进展情况。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 359,184,986.02 312,378,504.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,640,000.00 1,690,416.00
应收账款 372,719,870.04 261,889,297.88
预付款项 230,246,258.56 165,667,396.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 98,891,734.13 96,135,797.76
买入返售金融资产
存货 479,142,268.59 597,870,781.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 72,916,237.46 38,471,728.88
流动资产合计 1,615,741,354.80 1,474,103,922.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 104,438.75 3,854,438.75
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 321,857,803.85 321,857,803.85
投资性房地产
固定资产 1,912,562,404.38 2,061,437,683.54
在建工程 196,949,883.34 166,277,534.24
工程物资 24,900.00 24,900.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 222,656,928.13 198,286,970.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,356,166.09 6,570,362.41
递延所得税资产 65,090,529.64 46,364,101.91
其他非流动资产
非流动资产合计 2,725,603,054.18 2,804,673,794.97
资产总计 4,341,344,408.98 4,278,777,717.46
流动负债：
短期借款 1,917,338,314.48 1,162,873,089.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,548,896.37 33,212,007.83
应付账款 303,014,123.53 609,108,248.75
预收款项 203,101,410.90 802,796,749.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 850,283.86 869,091.67
应交税费 3,606,995.14 21,963,710.43
应付利息 4,804,931.49
应付股利
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其他应付款 84,504,016.51 154,100,189.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00
其他流动负债 300,000,000.00
流动负债合计 2,825,768,972.28 2,791,923,087.10
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 100,000.00
预计负债 1,406,082.40 1,406,082.40
递延收益 76,398,562.10 85,634,625.26
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 177,904,644.50 87,040,707.66
负债合计 3,003,673,616.78 2,878,963,794.76
所有者权益：
股本 532,832,976.00 532,832,976.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 380,829,715.38 380,825,491.10
减：库存股
其他综合收益 17,038,516.07
专项储备 24,346,594.56 25,768,435.85
盈余公积 121,782,444.08 121,782,444.08
一般风险准备
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未分配利润 252,014,114.08 298,089,000.05
归属于母公司所有者权益合计 1,311,805,844.10 1,376,336,863.15
少数股东权益 25,864,948.10 23,477,059.55
所有者权益合计 1,337,670,792.20 1,399,813,922.70
负债和所有者权益总计 4,341,344,408.98 4,278,777,717.46
法定代表人：李久旭 主管会计工作负责人：李俊山 会计机构负责人：王雅静
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 23,047,260.40 155,079,581.60
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 100,302,484.17 61,629,763.94
预付款项 167,945,965.97 76,494,727.83
应收利息
应收股利
其他应收款 987,803,037.92 481,970,306.56
存货 37,736,276.20 80,613,035.60
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,770,742.29 14,780,963.95
流动资产合计 1,349,605,766.95 870,568,379.48
非流动资产：
可供出售金融资产 104,438.75 3,854,438.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 689,797,649.41 687,247,649.41
投资性房地产
固定资产 659,184,604.35 717,498,891.98
在建工程 127,897,559.52 133,382,461.76
工程物资 24,900.00 24,900.00
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,967,861.68 60,437,560.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,996,043.94 24,411,993.47
其他非流动资产
非流动资产合计 1,569,973,057.65 1,626,857,895.62
资产总计 2,919,578,824.60 2,497,426,275.10
流动负债：
短期借款 1,076,311,957.48 530,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,188,701.17 32,781,053.28
应付账款 95,498,468.88 238,331,712.98
预收款项 80,183,764.49 289,189,128.79
应付职工薪酬 741,654.11 757,679.18
应交税费 8,532.86 104,470.17
应付利息 4,804,931.49
应付股利
其他应付款 23,762,323.38 79,332,075.90
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00
其他流动负债 300,000,000.00
流动负债合计 1,583,500,333.86 1,177,496,120.30
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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沈阳惠天热电股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
专项应付款
预计负债 1,406,082.40 1,406,082.40
递延收益 27,318,519.18 30,820,346.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 78,724,601.58 32,226,429.13
负债合计 1,662,224,935.44 1,209,722,549.43
所有者权益：
股本 532,832,976.00 532,832,976.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 380,829,715.38 380,825,491.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,340,187.58 3,373,691.96
盈余公积 121,782,444.08 121,782,444.08
未分配利润 219,568,566.12 248,889,122.53
所有者权益合计 1,257,353,889.16 1,287,703,725.67
负债和所有者权益总计 2,919,578,824.60 2,497,426,275.10
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 229,192,476.05 33,067,652.23
其中：营业收入 229,192,476.05 33,067,652.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 349,225,984.44 150,407,458.94
其中：营业成本 289,950,564.02 102,245,304.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
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赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,338,065.65 1,415,463.18
销售费用 7,429,089.55 8,146,181.43
管理费用 23,530,457.48 23,962,612.52
财务费用 21,342,759.21 19,349,468.36
资产减值损失 -2,364,951.47 -4,711,570.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -120,033,508.39 -117,339,806.71
加：营业外收入 7,357,298.74 4,531,528.22
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,152,728.36 47,735.12
其中：非流动资产处置损失 756,715.36 26,730.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -114,828,938.01 -112,856,013.61
减：所得税费用 -28,990,245.36 -23,505,729.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -85,838,692.65 -89,350,283.74
归属于母公司所有者的净利润 -86,160,895.54 -89,950,277.16
少数股东损益 322,202.89 599,993.42
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
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5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -85,838,692.65 -89,350,283.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 -86,160,895.54 -89,950,277.16
归属于少数股东的综合收益总额 322,202.89 599,993.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1617 -0.1688
（二）稀释每股收益 -0.1617 -0.1688
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李久旭 主管会计工作负责人：李俊山 会计机构负责人：王雅静
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 819,834.46 4,937,866.21
减：营业成本 32,986,682.53 33,518,867.54
营业税金及附加 33,819.52 369,022.53
销售费用 2,347,467.48 3,679,989.80
管理费用 11,714,173.73 11,859,631.33
财务费用 11,952,370.03 10,459,203.41
资产减值损失 -643,174.40 -1,960,206.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,571,504.43 -52,988,642.26
加：营业外收入 6,037,158.65 3,008,592.22
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,845,475.89 26,840.79
其中：非流动资产处置损失 756,715.36 26,730.97
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -53,379,821.67 -50,006,890.83
减：所得税费用 -14,027,841.08 -10,534,042.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -39,351,980.59 -39,472,848.61
五、其他综合收益的税后净额
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（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -39,351,980.59 -39,472,848.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,095,013,867.67 888,132,143.24
其中：营业收入 1,095,013,867.67 888,132,143.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,191,068,392.86 939,731,118.77
其中：营业成本 1,032,141,521.97 801,450,556.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
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营业税金及附加 10,684,612.19 2,907,245.47
销售费用 23,691,273.74 20,062,494.53
管理费用 64,400,926.16 64,711,158.80
财务费用 52,098,958.78 49,691,685.27
资产减值损失 8,051,100.02 907,978.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 17,038,516.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -79,016,009.12 -51,598,975.53
加：营业外收入 26,301,763.24 11,656,546.73
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 3,767,720.16 256,424.37
其中：非流动资产处置损失 806,173.57 26,889.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -56,481,966.04 -40,198,853.17
减：所得税费用 -12,794,968.62 -3,124,006.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,686,997.42 -37,074,846.40
归属于母公司所有者的净利润 -46,074,885.97 -37,089,709.52
少数股东损益 2,387,888.55 14,863.12
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -43,686,997.42 -37,074,846.40
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归属于母公司所有者的综合收益总额 -46,074,885.97 -37,089,709.52
归属于少数股东的综合收益总额 2,387,888.55 14,863.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0865 -0.0696
（二）稀释每股收益 -0.0865 -0.0696
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 316,714,179.93 315,105,229.73
减：营业成本 297,951,110.26 285,020,396.52
营业税金及附加 1,091,266.12 1,053,535.54
销售费用 9,513,354.92 9,415,329.03
管理费用 30,307,157.25 31,176,998.37
财务费用 26,865,778.36 26,576,461.75
资产减值损失 2,985,431.21 629,917.05
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -51,999,918.19 -38,767,408.53
加：营业外收入 15,567,354.09 4,192,731.42
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,472,042.78 26,840.79
其中：非流动资产处置损失 756,715.36 26,730.97
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -38,904,606.88 -34,601,517.90
减：所得税费用 -9,584,050.47 -6,362,151.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,320,556.41 -28,239,366.29
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
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沈阳惠天热电股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -29,320,556.41 -28,239,366.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 382,970,772.95 404,980,062.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 199.27 279,515.72
收到其他与经营活动有关的现金 72,487,247.64 251,471,925.71
经营活动现金流入小计 455,458,219.86 656,731,503.53
购买商品、接受劳务支付的现金 920,034,229.34 931,010,629.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
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支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 169,438,647.79 164,459,091.41
支付的各项税费 47,899,979.70 36,365,679.52
支付其他与经营活动有关的现金 109,193,314.22 106,588,249.68
经营活动现金流出小计 1,246,566,171.05 1,238,423,650.39
经营活动产生的现金流量净额 -791,107,951.19 -581,692,146.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,786,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,750,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,536,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 246,380,249.98 146,374,288.53
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 246,380,249.98 146,374,288.53
投资活动产生的现金流量净额 -227,843,849.98 -146,374,288.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,236,538,314.48 1,702,606,089.87
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,236,538,314.48 1,702,606,089.87
偿还债务支付的现金 1,090,269,964.87 778,255,677.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,953,238.05 65,175,756.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,148,223,202.92 843,431,434.14
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筹资活动产生的现金流量净额 1,088,315,111.56 859,174,655.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,363,310.39 131,108,220.34
加：期初现金及现金等价物余额 278,028,385.02 248,362,120.42
六、期末现金及现金等价物余额 347,391,695.41 379,470,340.76
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,074,516.91 124,207,057.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,760,460.73 88,580,481.00
经营活动现金流入小计 105,834,977.64 212,787,538.81
购买商品、接受劳务支付的现金 324,236,268.19 210,073,154.06
支付给职工以及为职工支付的现金 67,768,826.52 63,605,940.26
支付的各项税费 2,220,088.94 2,663,556.67
支付其他与经营活动有关的现金 563,297,365.56 302,598,752.02
经营活动现金流出小计 957,522,549.21 578,941,403.01
经营活动产生的现金流量净额 -851,687,571.57 -366,153,864.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,786,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,750,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,536,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 140,071,271.62 90,885,071.46
投资支付的现金 2,550,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 142,621,271.62 90,885,071.46
投资活动产生的现金流量净额 -124,084,871.62 -90,885,071.46
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,515,511,957.48 909,733,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,515,511,957.48 909,733,000.00
偿还债务支付的现金 627,000,000.00 366,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,169,346.33 35,812,334.79
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 657,169,346.33 401,812,334.79
筹资活动产生的现金流量净额 858,342,611.15 507,920,665.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -117,429,832.04 50,881,729.55
加：期初现金及现金等价物余额 135,524,991.07 14,268,714.47
六、期末现金及现金等价物余额 18,095,159.03 65,150,444.02
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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沈阳惠天热电股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（此页无正文，为 2016 年第三季度报告全文签字页）
沈阳惠天热电股份有限公司董事会 董事长： 李久旭
董事会批准报送日期：2016 年 10 月 25 日
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