湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
湖南正虹科技发展股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人夏壮华、主管会计工作负责人余玲及会计机构负责人(会计主管
人员)刘海峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 636,802,562.52 628,471,157.34 1.33%
归属于上市公司股东的净资产
444,614,022.79 457,251,205.10 -2.76%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 361,446,790.34 -10.19% 931,394,945.10 -13.01%
归属于上市公司股东的净利润
121,779.77 -97.40% -4,276,359.40 -150.32%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-924,615.83 -120.25% -8,419,834.31 14.47%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 66,986,687.41 144.15%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0005 -97.14% -0.0160 -150.16%
稀释每股收益（元/股） 0.0005 -97.14% -0.0160 -150.16%
加权平均净资产收益率 0.03% -0.97% -0.95% -2.76%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
包括两部分：（1）营业外收入-
非流动资产处置利得为
841,403.92 元；（2）营业外支出
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 765,720.60
-非流动资产处置损失为
75,683.32 元；则净收益为
765,720.60 元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,151,841.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
具体包括：（1）公允价值变动损
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
益-649,320 元；（2）期货平仓收
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
633,647.17 益 937,324.96 元；（3）处置交易
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
性金融资产取得收益 10,442.21
得的投资收益
元；（4）持有交易性金融资产收
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到的现金股利 2,200 元；（5）持
有可供出售金融资产收到的现
金股利 333,000 元。
包括：（1）应收账款转回
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 378,854.85 367,112.35 元；（2）其他应收款
转回 11,742.50 元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 438,711.51
减：所得税影响额 1,225,300.84
合计 4,143,474.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 21,255 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持股比 持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
例 的股份数量 股份状态 数量
质押 3,000,000
岳阳市屈原农垦有限责任公司 国有法人 25.13% 67,017,616
冻结 13,300,000
交通银行股份有限公司－博时
其他 3.00% 8,003,715
新兴成长混合型证券投资基金
嘉实资管－浦发银行－嘉实资
本－浦发青岛－浦银嘉实蓝海 其他 1.92% 5,117,499
2 号资产管理计划
符如林 境内自然人 1.62% 4,330,553 冻结 4,330,553
交通银行股份有限公司－长信
其他 1.49% 3,984,600
量化先锋混合型证券投资基金
任向敏 境内自然人 1.24% 3,300,000
东兴证券股份有限公司 境内非国有法人 0.98% 2,600,000
中粮信托有限责任公司－中粮 其他 0.73% 1,957,000
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信托汇聚 2 号集合资金信托计
划
安信乾盛财富－浦发银行－安
其他 0.72% 1,930,418
信乾盛富安 2 号资产管理计划
北京千石创富资本－民生银行
其他 0.71% 1,902,503
－天鑫 6 号资产管理计划
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
岳阳市屈原农垦有限责任公司 67,017,616 人民币普通股 67,017,616
交通银行股份有限公司－博时新兴成长
8,003,715 人民币普通股 8,003,715
混合型证券投资基金
嘉实资管－浦发银行－嘉实资本－浦发
5,117,499 人民币普通股 5,117,499
青岛－浦银嘉实蓝海 2 号资产管理计划
符如林 4,330,553 人民币普通股 4,330,553
交通银行股份有限公司－长信量化先锋
3,984,600 人民币普通股 3,984,600
混合型证券投资基金
任向敏 3,300,000 人民币普通股 3,300,000
东兴证券股份有限公司 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
中粮信托有限责任公司－中粮信托汇
1,957,000 人民币普通股 1,957,000
聚 2 号集合资金信托计划
安信乾盛财富－浦发银行－安信乾盛富
1,930,418 人民币普通股 1,930,418
安 2 号资产管理计划
北京千石创富资本－民生银行－天鑫 6
1,902,503 人民币普通股 1,902,503
号资产管理计划
大股东岳阳市屈原农垦有限责任公司与其他前十名股东之间不存在关联关系或属于一
上述股东关联关系或一致行动的说明
致行动人；其余前十名股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人未知。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
任向敏 3,300,000 股为国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户。
情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因及说明
货币资金 83,647,135.04 56,703,732.42 47.52% 主要系(1)应付账款增加2,907万元；（2）
存货减少3,250万元；（3）预付账款增加
1,464万元；（4）短期借款减少2,000万
元。
应收账款 5,670,869.89 1,774,581.72 219.93% 系本期应收客户货款增加所致
预付账款 25,919,038.58 11,272,299.45 129.94% 主要系预付的原料货款增加所致
其他流动资产 1,377,867.20 1,038,007.28 32.74% 主要系留抵税额增加所致
长期股权投资 2,273,343.33 1,699,780.12 33.74% 主要系子公司淮北正虹投资宿迁荣义按
权益法核算增加所致
在建工程 9,415,014.64 6,117,322.08 53.91% 主要系改扩建高档预混料项目投资增加所致
短期借款 40,000,000.00 60,000,000.00 -33.33% 主要系归还了部分银行短期借款所致
应付账款 71,768,041.34 42,690,949.03 68.11% 系本期应付货款余额增加所致
预收款项 18,613,178.40 12,346,378.99 50.76% 系预收鱼料货款增加所致
应付职工薪酬 13,729,764.41 9,261,072.81 48.25% 系应付工资余额增加所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因及说明
营业税金及附加 270,346.74 769,353.76 -64.86% 系上年同期减持可供出售金融资产计提了营
业税金及附加而本期未发生
财务费用 2,282,705.71 3,899,861.06 -41.47% 主要系借款规模较上年同期减少及借款利率
下降所致
资产减值损失 -534,449.56 1,008,860.57 -152.98% 主要系（1）上年同期计提存货跌价损失290.12
万元，收回老欠款冲回166.82万元；（2）本
期收回老欠款冲回57.63万元
公允价值变动收益 -649,320.00 1,843,000.00 -135.23% 主要系本期出售期货调整本科目-34.46万元
及持有股票价值变动产生-3.47万元以及持有
期货价值变动产生-27万元，而上年同期出售
股票调整本科目产生249.70万元及持有股票
价值变动产生-65.40万元
投资收益 1,856,530.38 12,606,659.48 -85.27% 主要系上年同期减持可供出售金融资产实现
1,378.46万元而本期未减持
对联营企业和合营企业的投资收 573,563.21 100.00% 主要系本期子公司淮北正虹投资宿迁荣
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益 义按权益核算增加投资收益所致
所得税费用 2,529,063.62 1,434,988.01 76.24% 主要系应纳税所得额增加所致
其他综合收益 -8,362,000.00 -45,231,800.00 81.51% 主要系上期因减持了部分可供出售金融
资产以及上期价格下降幅度较本期增大
所致
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因及说明
经营活动产生的现金流量净额 66,986,687.41 27,436,727.17 144.15% 主要系（1）购买商品支付的现金较上期
减少17,202万元；（2）销售商品收到的
现金较上期减少13,730万元。
收回投资收到的现金 6,923,877.08 202,743,718.42 -96.58% 主要系上期减持了部分可供出售金融资
产以及交易性金融资产的发生额较大所
致
取得投资收益收到的现金 335,200.00 33,822.00 891.07% 主要系本期收到持有可供出售金融资产
获得股利333,000元所致
收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 -100.00% 因上年同期收到政府补助资金所致
投资活动现金流入小计 8,767,803.18 204,787,785.82 -95.72% 主要系上期减持了部分可供出售金融资
产以及交易性金融资产的发生额较大所
致
购建固定资产、无形资产和其他 19,859,543.46 3,858,237.79 414.73% 因本期改扩建高档预混料生产线项目增加投
长期资产支付的现金 资所致
投资支付的现金 6,849,939.91 181,091,040.00 -96.22% 主要系上期交易性金融资产的发生额较
大所致
投资活动现金流出小计 26,709,483.37 184,949,277.79 -85.56% 主要系上期减持了部分可供出售金融资
产以及交易性金融资产的发生额较大所
致
投资活动产生的现金流量净额 -17,941,680.19 19,838,508.03 -190.44% 主要系上期减持了交易性金融资产的发
生额较大所致
分配股利、利润或偿付利息支付 2,001,600.94 4,042,409.18 -50.48% 主要系借款规模较上年同期减少及借款利率
的现金 下降所致
筹资活动产生的现金流量净额 -22,001,600.94 -4,042,409.18 -444.27% 因本期偿还了部分银行短期借款2,000万
元
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至
报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券 证券代 证券 最初投资成本 期初持股数 期初持 期末持股数 期末持 期末账面值 报告期损益 会计核算科 股份来
品种 码 简称 （元） 量（股） 股比例 量（股） 股比例 （元） （元） 目 源
方正 可供出售金 原始投
股票 601901 1,332,000.00 3,700,000 0.04% 3,700,000 0.04% 27,158,000.00 333,000.00
证券 融资产 资
中信 交易性金融 二级市
股票 600030 76,648.00 0.00% 4,400 0.00% 70,928.00 -3,552.19
证券 资产 场买入
江苏 交易性金融 二级市
股票 600919 12,540.00 0.00% 10,587.12
银行 资产 场买入
汤臣 交易性金融 二级市
股票 300146 281,800.00 0.00% 20,000 0.00% 252,800.00 -29,112.72
倍健 资产 场买入
合计 1,702,988.00 3,700,000 -- 3,724,400 -- 27,481,728.00 310,922.21 -- --
证券投资审批董事会
2016 年 04 月 07 日
公告披露日期
证券投资审批股东会
公告披露日期（如有)
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是 衍
关 否 生 计提减 期末投资金
衍生品投 衍生品投资 报告期
联 关 品 起始日 终止日 期初投资 报告期内购 报告期内 值准备 期末投 额占公司报
资操作方 初始投资金 实际损
关 联 投 期 期 金额 入金额 售出金额 金额（如 资金额 告期末净资
名称 额 益金额
系 交 资 有） 产比例
易 类
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型
全
期
上海正虹 资 2016 年 2016 年
货
贸易发展 子 否 1,200.46 01 月 01 09 月 30 1,200.46 10,643.59 11,419.07 0 586.7 0.00% 32.27
合
有限公司 公 日 日
约
司
合计 1,200.46 -- -- 1,200.46 10,643.59 11,419.07 0 586.7 0.00% 32.27
衍生品投资资金来源 自由资金
涉诉情况（如适用） 不适用.
衍生品投资审批董事
2016 年 04 月 07 日
会公告披露日期（如有)
衍生品投资审批股东
会公告披露日期（如有)
一、套期保值的风险分析 ：1、价格波动风险：理论上，各交易品种在交割期的期货市场价格和现货市
场价格将会回归一致，极个别的非理性市场情况下，可能出现期货和现货价格在交割期仍然不能回归，
报告期衍生品持仓的 因此出现系统性风险事件，从而对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。2、资金风险：
风险分析及控制措施 期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补
说明（包括但不限于市 充保证金而被强行平仓带来实际损失。3、操作风险：行情系统、下单系统等可能出现技术故障，导致
场风险、流动性风险、 无法获得行情或无法下单；或者由于操作人员出现操作失误，都可能会造成损失。 4、政策风险：期
信用风险、操作风险、 货市场法律法规等政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来的风险。二、套期保
法律风险等） 值的风险控制措施：1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸。2、严格控制套期
保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司《期货交易管理制度》的规定来安排计划、审
批、指令下达、稽查、审计等环节进行风险管控。
已投资衍生品报告期
内市场价格或产品公
允价值变动的情况，对
公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种，市场透明度高，成交活跃，成交价格和当日结算
衍生品公允价值的分
单价能充分反映衍生品的公允价值。
析应披露具体使用的
方法及相关假设与参
数的设定
报告期公司衍生品的
会计政策及会计核算
公司衍生品交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则—金融工具
具体原则与上一报告
确认和计量》及《企业会计准则—套期保值》相关规定执行。
期相比是否发生重大
变化的说明
公司使用自有资金开展期货套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有
关规定。公司已建立《期货交易管理制度》，组织机构健全完善，并配备相关专业人员，业务流程符合
独立董事对公司衍生
相关规定；套期保值期货品种仅限于公司生产经营有直接关系的农产品，不存在损害公司和全体股东利
品投资及风险控制情
益的情形。 综上所述，我们认为公司开展期货套期保值作为公司防范和化解原材料市场价格波动风险
况的专项意见
的有效工具，通过加强内部控制和管理，落实风险防范措施，有利于公司实现持续稳定地经营效益。公
司参与期货套期保值交易是必要的，风险是可以控制的。
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七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 83,647,135.04 56,703,732.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
323,728.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,670,869.89 1,774,581.72
预付款项 25,919,038.58 11,272,299.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,267,227.28 4,944,823.85
买入返售金融资产
存货 114,366,308.77 146,870,922.03
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,377,867.20 1,038,007.28
流动资产合计 237,572,174.76 222,604,366.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 27,158,000.00 35,520,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,273,343.33 1,699,780.12
投资性房地产 28,779,215.14 26,387,576.78
固定资产 285,039,385.49 288,838,615.46
在建工程 9,415,014.64 6,117,322.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 2,625,822.15 2,334,582.04
油气资产
无形资产 43,939,607.01 44,968,914.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 399,230,387.76 405,866,790.59
资产总计 636,802,562.52 628,471,157.34
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 71,768,041.34 42,690,949.03
预收款项 18,613,178.40 12,346,378.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,729,764.41 9,261,072.81
应交税费 1,564,220.84 1,585,733.95
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应付利息
应付股利
其他应付款 25,242,287.37 22,100,083.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 170,917,492.36 147,984,218.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,436,616.25 19,715,292.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 18,436,616.25 19,715,292.87
负债合计 189,354,108.61 167,699,511.55
所有者权益：
股本 266,634,576.00 266,634,576.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 182,578,464.78 182,577,287.69
减：库存股
其他综合收益 25,826,000.00 34,188,000.00
专项储备
13
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 25,851,220.83 25,851,220.83
一般风险准备
未分配利润 -56,276,238.82 -51,999,879.42
归属于母公司所有者权益合计 444,614,022.79 457,251,205.10
少数股东权益 2,834,431.12 3,520,440.69
所有者权益合计 447,448,453.91 460,771,645.79
负债和所有者权益总计 636,802,562.52 628,471,157.34
法定代表人：夏壮华 主管会计工作负责人：余玲 会计机构负责人：刘海峰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 61,638,729.06 39,509,532.48
以公允价值计量且其变动计入当期损
323,728.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 6,114,391.12 2,276,280.78
预付款项 2,213,785.57 613,827.14
应收利息
应收股利
其他应收款 80,237,078.20 98,844,240.60
存货 48,473,921.59 54,520,729.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,849.06 52,233.77
流动资产合计 199,027,482.60 195,816,843.97
非流动资产：
可供出售金融资产 27,158,000.00 35,520,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 281,634,601.32 277,234,601.32
投资性房地产 12,209,452.62 12,624,593.46
14
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 138,159,060.41 133,811,236.21
在建工程 9,375,014.64 5,868,122.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 2,625,822.15 2,334,582.04
油气资产
无形资产 28,985,472.32 29,663,855.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 500,147,423.46 497,056,990.67
资产总计 699,174,906.06 692,873,834.64
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 53,583,540.39 55,093,217.60
预收款项 7,935,497.22 2,789,064.93
应付职工薪酬 7,574,436.50 5,507,361.70
应交税费 1,165,953.69 526,569.55
应付利息
应付股利
其他应付款 67,130,250.99 52,632,530.62
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 177,389,678.79 176,548,744.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
15
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,634,426.65 16,789,054.47
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,634,426.65 16,789,054.47
负债合计 193,024,105.44 193,337,798.87
所有者权益：
股本 266,634,576.00 266,634,576.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 181,264,357.72 181,263,180.63
减：库存股
其他综合收益 25,826,000.00 34,188,000.00
专项储备
盈余公积 25,851,220.83 25,851,220.83
未分配利润 6,574,646.07 -8,400,941.69
所有者权益合计 506,150,800.62 499,536,035.77
负债和所有者权益总计 699,174,906.06 692,873,834.64
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 361,446,790.34 402,467,760.99
其中：营业收入 361,446,790.34 402,467,760.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 362,432,312.80 397,172,443.34
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湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 332,618,432.10 360,538,738.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 72,706.76 68,982.63
销售费用 14,507,672.98 14,524,360.11
管理费用 14,878,248.49 21,178,894.48
财务费用 487,400.20 967,713.77
资产减值损失 -132,147.73 -106,246.00
加：公允价值变动收益（损失以
-299,484.00 -305,065.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
593,463.93 -1,641,273.51
列）
其中：对联营企业和合营
136,868.93
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -691,542.53 3,348,979.14
加：营业外收入 1,566,778.70 2,503,286.23
其中：非流动资产处置利得 176,618.44 265,700.40
减：营业外支出 421,685.24 333,907.27
其中：非流动资产处置损失 37,816.28 -66,078.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
453,550.93 5,518,358.10
列）
减：所得税费用 521,323.78 890,303.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -67,772.85 4,628,054.81
归属于母公司所有者的净利润 121,779.77 4,678,962.95
少数股东损益 -189,552.62 -50,908.14
六、其他综合收益的税后净额 -1,184,000.00 -22,547,800.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,184,000.00 -22,547,800.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
17
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-1,184,000.00 -22,547,800.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-1,184,000.00 -22,547,800.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -1,251,772.85 -17,919,745.19
归属于母公司所有者的综合收益
-1,062,220.23 -17,868,837.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -189,552.62 -50,908.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0005 0.0175
（二）稀释每股收益 0.0005 0.0175
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：夏壮华 主管会计工作负责人：余玲 会计机构负责人：刘海峰
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 195,315,270.36 215,631,189.25
减：营业成本 177,690,030.18 189,067,836.31
18
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 9,012.11 40,600.37
销售费用 6,888,244.70 6,626,198.86
管理费用 10,100,893.99 13,483,946.46
财务费用 377,395.50 865,461.86
资产减值损失 -115,383.03 -106,246.00
加：公允价值变动收益（损失以
-29,484.00 348,935.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
345,674.40 -2,642,973.50
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 681,267.31 3,359,352.89
加：营业外收入 1,357,138.27 2,075,612.23
其中：非流动资产处置利得 176,618.44 282,016.20
减：营业外支出 390,761.08 122,819.74
其中：非流动资产处置损失 40,644.04 10,756.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,647,644.50 5,312,145.38
列）
减：所得税费用 27,781.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,619,862.55 5,312,145.38
五、其他综合收益的税后净额 -1,184,000.00 -22,547,800.00
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-1,184,000.00 -22,547,800.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-1,184,000.00 -22,547,800.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
19
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 435,862.55 -17,235,654.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 931,394,945.10 1,070,706,734.14
其中：营业收入 931,394,945.10 1,070,706,734.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 939,391,734.56 1,079,936,966.43
其中：营业成本 845,030,528.94 979,264,573.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 270,346.74 769,353.76
销售费用 41,056,669.36 39,849,775.18
管理费用 51,285,933.37 55,144,541.93
财务费用 2,282,705.71 3,899,861.06
资产减值损失 -534,449.56 1,008,860.57
加：公允价值变动收益（损失以
-649,320.00 1,843,000.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,856,530.38 12,606,659.48
列）
20
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
573,563.21
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,789,579.08 5,219,427.19
加：营业外收入 4,937,507.34 5,037,527.49
其中：非流动资产处置利得 834,304.24 623,098.79
减：营业外支出 581,233.61 661,610.66
其中：非流动资产处置损失 68,536.15 153,273.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,433,305.35 9,595,344.02
列）
减：所得税费用 2,529,063.62 1,434,988.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,962,368.97 8,160,356.01
归属于母公司所有者的净利润 -4,276,359.40 8,498,737.97
少数股东损益 -686,009.57 -338,381.96
六、其他综合收益的税后净额 -8,362,000.00 -45,231,800.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-8,362,000.00 -45,231,800.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-8,362,000.00 -45,231,800.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-8,362,000.00 -45,231,800.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
21
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -13,324,368.97 -37,071,443.99
归属于母公司所有者的综合收益
-12,638,359.40 -36,733,062.03
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -686,009.57 -338,381.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0160 0.0319
（二）稀释每股收益 -0.0160 0.0319
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 489,031,810.69 599,170,949.25
减：营业成本 431,751,984.13 542,602,741.39
营业税金及附加 127,060.69 660,790.91
销售费用 20,194,674.70 19,534,857.16
管理费用 31,955,310.53 34,310,467.73
财务费用 2,004,343.86 3,598,421.80
资产减值损失 -338,739.23 1,006,001.08
加：公允价值变动收益（损失以
-34,720.00 2,497,000.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
8,792,148.22 19,924,854.78
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,094,604.23 19,879,523.96
加：营业外收入 4,477,898.73 4,381,883.20
其中：非流动资产处置利得 834,304.24 623,098.79
减：营业外支出 515,188.23 370,336.11
其中：非流动资产处置损失 68,536.15 153,273.06
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,057,314.73 23,891,071.05
列）
22
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 1,081,726.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,975,587.76 23,891,071.05
五、其他综合收益的税后净额 -8,362,000.00 -45,231,800.00
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-8,362,000.00 -45,231,800.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-8,362,000.00 -45,231,800.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,613,587.76 -21,340,728.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 933,765,456.34 1,071,071,769.11
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
23
湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,504,565.12 10,465,849.09
经营活动现金流入小计 945,270,021.46 1,081,537,618.20
购买商品、接受劳务支付的现金 755,937,989.45 927,961,862.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
72,123,989.47 72,472,195.37
金
支付的各项税费 10,339,866.03 12,340,501.61
支付其他与经营活动有关的现金 39,881,489.10 41,326,331.59
经营活动现金流出小计 878,283,334.05 1,054,100,891.03
经营活动产生的现金流量净额 66,986,687.41 27,436,727.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,923,877.08 202,743,718.42
取得投资收益收到的现金 335,200.00 33,822.00
处置固定资产、无形资产和其他
1,508,726.10 1,010,245.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流入小计 8,767,803.18 204,787,785.82
购建固定资产、无形资产和其他 19,859,543.46 3,858,237.79
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,849,939.91 181,091,040.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,709,483.37 184,949,277.79
投资活动产生的现金流量净额 -17,941,680.19 19,838,508.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 84,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 104,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,001,600.94 4,042,409.18
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
545,773.48
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 106,001,600.94 104,042,409.18
筹资活动产生的现金流量净额 -22,001,600.94 -4,042,409.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-793.66 -4.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,042,612.62 43,232,821.30
加：期初现金及现金等价物余额 56,079,732.42 52,402,344.92
六、期末现金及现金等价物余额 83,122,345.04 95,635,166.22
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 491,840,132.64 596,850,707.00
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收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,665,887.58 18,897,364.00
经营活动现金流入小计 512,506,020.22 615,748,071.00
购买商品、接受劳务支付的现金 383,407,833.31 526,475,116.77
支付给职工以及为职工支付的现
40,950,155.94 42,483,832.04
金
支付的各项税费 3,493,051.28 6,139,552.77
支付其他与经营活动有关的现金 30,221,106.29 31,739,706.87
经营活动现金流出小计 458,072,146.82 606,838,208.45
经营活动产生的现金流量净额 54,433,873.40 8,909,862.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,127.12 190,496,057.48
取得投资收益收到的现金 8,781,706.01 9,403,509.79
处置固定资产、无形资产和其他
1,508,726.10 911,532.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流入小计 10,313,559.23 201,811,099.67
购建固定资产、无形资产和其他
15,844,716.54 3,364,099.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,771,124.91 166,042,712.49
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,615,841.45 169,406,811.99
投资活动产生的现金流量净额 -10,302,282.22 32,404,287.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 84,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 104,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,001,600.94 3,496,635.70
的现金
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湖南正虹科技发展股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 106,001,600.94 103,496,635.70
筹资活动产生的现金流量净额 -22,001,600.94 -3,496,635.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-793.66 -4.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,129,196.58 37,817,509.81
加：期初现金及现金等价物余额 39,509,532.48 37,681,203.55
六、期末现金及现金等价物余额 61,638,729.06 75,498,713.36
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
湖南正虹科技发展股份有限公司
董事长：夏壮华
2016年10月25日
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